Modulo de Software Contable I

INTRODUCCION

CENTRO DE ESTUDIOS ESPECIALIZADOS

CESDE

ESCUELA DE ADMINISTRACIN

ASIGNATURA: SISTEMAS II

CONTABILIDADDP03 Ver. 01

NOMBRE:

-----------------------------------------------------

1- 2009

CONTENIDO

Pag.

3PRESENTACIN DE LA ASIGNATURA

6Planeacin y Control de Asignaturas

6EVALUACION DE LIDERES DE REA

6Ingreso al sistema:

6- Instalacin de empresas: cambiar nombre

6- Configuracin Mdulo de Contabilidad

7Parcial 25%

8Prefinal

8Examen final 30%

9PACTO PEDAGGICO

10INTRODUCCION

10CARACTERISTICAS

11CICLO DE INSTALACIN

11INSTALANDO UNA COMPAA

13INICIALIZANDO LA INFORMACIN BSICA

16NAVEGADOR SOLUCIN CORPORATIVA

21DEFINICIN DE LOS ARCHIVOS BSICOS

211. CREAR LOS PERODOS:

212. CREAR UN CENTRO DE COSTOS

223. CREAR LAS CUENTAS

24EJERCICIO DE PRCTICA

264. CREAR LOS COMPROBANTES:

275. ARCHIVO DE TERCEROS

28CICLO DIARIO

28INGRESAR TRANSACCIONES

30PRESENTACIN DE INFORMES

31EJERCICIO DE APLICACIN # 1

33TALLER DE PRCTICA # 2

PRESENTACIN DE LA ASIGNATURA

Problema a resolver:

La mayora de las empresas comerciales, industriales y de servicios, permanentemente necesitan personal tcnico capacitado en el MANEJO DE SOFTWARE CONTABLE, para mantener al da la contabilidad, para poder responder adecuada y oportunamente con las obligaciones tributarias y para disponer rpidamente de los informes administrativos, que les permita tomar decisiones acertadas

2. Objeto:

Software Contable

3. Objetivo:

Al terminar el curso los estudiantes estarn en capacidad de MANEJAR EL SOFTWARE CONTABLE, desde lo conceptual hasta la prctica, a travs de clases magistrales, prcticas en el computador, talleres individuales, con la aplicacin de las normas tributarias y contables, de manera responsable y ordenada.

4. Evaluacin:

El curso se evaluar a travs de 3 clases de pruebas, Un parcial que tendr un valor de 25% y se har en la semana 9 de clases.

Un seguimiento del 45% que se har durante el semestre con evaluaciones cortas, presentacin de talleres resueltos, y participacin en las clases con lo que se evaluar el proceso de conocimientos y habilidades desarrolladas por los estudiantes, este seguimiento acorde con el reglamento acadmico deber tener como mnimo 3 notas

En el examen final es estudiante instalar una empresa nueva, simulando la realidad, realizar diferentes transacciones propuestas y mostrar los informes contables, tributarios, administrativos y financieros bsicos, grabados en diskettes. El valor es del 30% y se har en la ltima semana de clases.

5. Importancia De La Asignatura En El Contexto Del Programa:

Esta materia lo ubica en la realidad de la prctica profesional, en donde debe aplicar los conocimientos contables adquiridos a travs de una herramienta generalizada en las empresas como es el software contable. Para desarrollar esta asignatura debe tener bases de contabilidad, tributaria y laboral.

6. Ejercicio Preliminar De Diagnstico

En enero 3 de 2009, se constituye una sociedad Ltda., con 9 socios, los cuales aportan $37.000.000 cada uno. El objeto social de la empresa es el de prestar servicio de transporte

Enero 04. Consignan el total del aporte en el banco de Bogot

Enero 05. Se compran muebles y enseres por valor de $5.600.000, pagndolos de la siguiente manera: el 25% con cheque y el resto a 30 das

Enero 10. Compran un computador por $3.000.000, pagando el 40% con cheque y el resto a 6 meses

Enero 31. Pagan con cheque los salarios a dos empleados que ganan un salario mnimo mas auxilio de transporte, deducen lo legal.

Se pide: realizar las transacciones en forma manual

7. Contenidos:

7.1. Sistema De Conocimientos:

1. Conceptos bsicos y elementos del software contable 8 Horas1.1 Importancia del software contable y archivos maestros2 Horas

1.2 Elementos de la pantalla de captura de movimiento4 Horas

1.3 Configuracin y clases de informes2 Horas

2. Manejo del software contable 24 Horas

2.1 Ingresar e instalar empresas 2 Horas

2.2 Crear archivos maestros6 Horas

2.3 Digitar saldos iniciales y actualizacin2 Horas

2.4 Captura de movimiento 12 Horas

2.5 Configuracin de informes2 Horas

7.2. Sistema De Habilidades:

1. Explicar la importancia y enunciar los elementos bsicos que conforman un software contable

2. Manejar el software contable desde la instalacin de empresas hasta la obtencin de informes mensuales y anuales

7.3. Sistema De Valores:

1. Orden y puntualidad en la presentacin de informes

2. Responsabilidad y respeto por la informacin tributaria

8. Mtodos:

Se implementarn varias metodologas, partiendo de la reproductiva donde el profesor realiza clases magistrales con uso del tablero, los computadores y el vdeo beam, para llegar al mtodo productivo, en donde los estudiantes realizarn una serie de talleres propuestos, supervisados y evaluados por el docente.

8.1. Estrategias Didcticas:

Trabajando individualmente o en parejas desarrollamos talleres propuestos en el mdulo, en los cuales el alumno repite los procesos de captura, consulta, correccin y actualizacin de movimiento.

9. Medios:

Los medios usados para desarrollar el curso sern: tablero, marcadores, mdulos, computadores, vdeo beam y diskettes

10. Formas:

El programa se desarrollar durante un semestre en el cual se dictarn 32 horas de clase, de las cuales 2 horas son para parciales, 2 para finales y el resto para clases regulares, la intensidad ser de 2 horas semanales.

El primer tema durar 8 horas de carcter terico-prctico

El segundo tema durar 20 horas totalmente prcticas.

Los estudiantes adicionalmente realizan prcticas extra clase.

11. Evaluacin:

El curso se evaluar a travs de 3 clases de pruebas, Un parcial que tendr un valor de 25% y se har en la semana 9 de clases.

Un seguimiento del 45% que se har durante el semestre con evaluaciones cortas, presentacin de talleres resueltos, y participacin en las clases con lo que se evaluar el proceso de conocimientos y habilidades desarrolladas por los estudiantes, este seguimiento acorde con el reglamento acadmico deber tener como mnimo 3 notas

En el examen final es estudiante instalar una empresa nueva, simulando la realidad, realizar diferentes transacciones propuestas y mostrar los informes contables, tributarios, administrativos y financieros bsicos, grabados en diskettes. El valor es del 30% y se har en la ltima semana de clases.

BIBLIOGRAFIACESDE, Modulo Sistemas II.

www.actualicese.com.co

www.contabilidad.com.coLEGIS, Rgimen de impuesto de renta

LEGIS, Cartilla de retencin en la fuente

LEGIS, Rgimen de impuesto a las ventas

Planeacin y Control de Asignaturas

CENTRO DE ESTUDIOS ESPECIALIZADOS

ESCUELA DE ADMINISTRACION

Planeacin y control de AsignaturasCd. RAO1

Ver.01

2004-02-25

DOCENTE: ASIGNATURA: Sistemas II Contabilidad - Softland SEMESTRE: 01-2009

EVALUACION DE LIDERES DE REA

Primera Evaluacin-FechaSegunda Evaluacin FechaTercera Evaluacin-Fecha

PLANEACION GRUPOS/FECHA

Clase

CONTENIDO TEMTICOOBSERVACION

1

02-02 al 08-02Conducta de entrada,

Pacto pedaggico,

Taller preliminar de Contabilidad

2

09-02 al 15-02Ingreso al sistema:

- Instalacin de empresas: cambiar nombre

- Configuracin Mdulo de Contabilidad

- Manejo de pantallas, mens e conos

- Ruta de ingreso al sistema

3

16-02 al 22-02Ciclo de Instalacin:

Crear archivos maestros:

Perodos

Centros de costos

Plan de cuentas

4

23-02 al 01-03Continua Creacin archivos maestros:

Plan de cuentas

Comprobantes

Evaluacin

933PLANEACION GRUPOS/FECHA

Clase


5

02-03 al 08-03- Refuerzo sobre temas trabajados

- Crear terceros

- Correccin de identificadores

- Uso del acarreo

6

09-03 al 15-03Captura de Movimiento:

- Taller de prctica: Ingreso de saldos iniciales

- Revisar informes:

Movimiento

Balance de Prueba

7

16-03 al 22-03 Taller de prctica: Digitar transacciones y asientos de ajuste primer mes

8

23-03 al 29-03Taller preparcial

9

30-03 al 05-04 Parcial 25%

10

13-04 al 19-04Correccin examen parcial

Taller de prctica: Digitar transacciones y asientos de ajuste tercer mes

11

20-04 al 26-04Informes Contables:

Libro auxiliar

Balance de prueba

Comprobantes de Diario

Caja Diario

Libro Mayor

12

27-04 al 03-05Taller de prctica: Presentacin de informes mensuales

Evaluacin

PLANEACION GRUPOS/FECHA

Clase


13

04-05 al 10-05Activos Fijos:

Matricular cuentas que manejan activos fijos

Mantenimiento de activos fijos

Captura de movimiento con Activos fijos

Asientos automticos ajuste por depreciacin

Informes

14

11-05 al 17-05 Diferidos:

Matricular cuentas que manejan diferidos

Mantenimiento de diferidos

Captura movimiento con diferidos

Asientos automticos ajuste diferidos

Informes

15

18-05 al 24-05Taller final de prctica: Soportes de contabilidad

Captura de transacciones

25-05 al 31-05Taller final de prctica: Ajustes depreciacin y diferidos

Informes

17

01-06 al 07-06Prefinal

18

08-06 al 14-06Examen final 30%

PACTO PEDAGGICO

Cada docente que recibe un grupo cuenta con la posibilidad, y lo que puede entenderse a su vez como una herramienta pedaggica, de definir los lmites de su clase y de pactar, de entrada, las condiciones que permitirn el logro de los objetivos propuestos, la adquisicin de la responsabilidad individual y colectiva frente a stos, y la regulacin de los vnculos e interacciones grupales para una favorable convivencia al interior del grupo.

Al establecimiento explcito de dichas condiciones en el aula de clase se le puede denominar PACTO PEDAGGICO, el cual se define como el acuerdo inaugural del curso, pues consiste principalmente en aquel compromiso que de antemano se PACTA entre el maestro y sus alumnos, y recprocamente entre los alumnos y el maestro desde el primer da de clase, lo que determina simblicamente el devenir futuro del curso.

Es importante que el docente dedique la primera hora de clase de su asignatura, al inicio de cada semestre, para el establecimiento del PACTO PEDAGGICO, ya que es el momento oportuno para sentar las reglas de juego.

Se espera entonces, que el maestro una vez se presente al grupo de inicio a la determinacin de ciertos aspectos, dentro de los cuales deben estar contemplados los siguientes:

1. LA PRESENTACIN DEL PROGRAMA GENERAL DEL CURSO: se debe leer y sustentar por el profesor el primer da de clase y clarificar la pertinencia e importancia en la formacin integral del alumno.

2. LA ASISTENCIA: aclarar la importancia de la asistencia a clase o en el caso de que se presente la inasistencia del alumno, justificarla con una excusa escrita (mdica o laboral) o en caso de ser verbal, demostrar su validez.

3. LA PUNTUALIDAD: definir la hora en que se comenzar y finalizar la clase regularmente. Los alumnos que tengan dificultades para cumplir estos horarios pueden aclararlo desde un principio y comprometerse a mantenerse al da en el desarrollo de la asignatura.

4. LA EVALUACIN: oficializar la metodologa de las evaluaciones, la periodicidad, el nmero de notas y el porcentaje respectivo. As mismo, anunciar el tiempo de devolucin de notas, ser muy claro en los plazos acordados para la entrega de trabajos por parte de los estudiantes y fijar las pautas y derroteros con los cuales deben ser presentados. Aclarar el tipo de sanciones cuando se presenten eventuales fraudes.

5. LA DIMENSIN DISCIPLINARIA: la puntualidad y la asistencia sern controladas por medio de la llamada a lista los primeros cinco minutos de la clase. No se permite ingerir alimentos, comer chicles o realizar ventas durante el desarrollo de la clase. Tambin interferir negativamente con el adecuado desenvolvimiento de la asignatura, manifestando conductas o comportamientos que atenten contra el logro de los objetivos del trabajo propuesto.

6. EL CONDUCTO REGULAR: establecer las instancias regulares a las cuales el alumno podr recurrir en el caso de presentarse algn inconveniente o desacuerdo significativo.

7. LOS RECURSOS LOGSTICOS: velar por el uso adecuado de los materiales didcticos, los equipos, los muebles y elementos del saln de clase.

Los alumnos del primer semestre tendrn una induccin especial en la cual se les presentar el perfil, los objetivos, la justificacin y las reas de estudio del programa que van a realizar, igualmente se clarificarn las dudas que surjan al respecto.

INTRODUCCION

CONTABILIDAD es un programa de computador orientado al manejo de la informacin contable, tributaria y administrativa en forma fcil y confiable. Est diseado para las empresas de cualquier sector econmico que utilizan el computador como herramienta diaria de trabajo, brindando la posibilidad de manejar un gran volumen de informacin.

CONTABILIDAD es el software contable, administrativo y tributario ms completo y confiable del mercado Colombiano, desarrollado, ampliado y perfeccionado teniendo en cuenta las normas de la legislacin vigente.

CARACTERISTICAS

El Plan de Cuentas se adapta a su empresa y cumple con la legislacin colombiana (P.U.C. - Plan nico de Cuentas).

Generacin de medios electrnicos.

Simplifica los procesos de cierre contable de fin de ao, reduciendo tiempo y errores.

Reporta los resultados de ganancias y prdidas al nivel de detalle deseado.

Recibe informacin de todos los programas de Softland. Base de datos relacional.

Administra equivalencias de moneda y/o pactos de unidades.

Mltiples compaas y su consolidacin.

Disminuye el tiempo de elaboracin de las conciliaciones bancarias.

Permite manejo de meses abiertos, obteniendo saldos al da.

Posibilita la definicin del presupuesto de acuerdo a sus necesidades y al nivel de detalle deseado.

Genera informes financieros, tales como: Flujo de Efectivo, Cambios en la Situacin Financiera y Cambios en el Patrimonio.

Manejo histrico de movimiento contable y saldos de cuentas.

Identificacin de terceros, bases de retencin, cdigos tributarios, impresin formularios de la DIAN.

Maneja la retencin en la fuente y sus bases (relaciones mensuales y anuales).

Control del IVA (relaciones bimensuales y anuales).

Anexos para declaracin de renta.

Expide certificados de retencin para terceros.

Libros registrados ante la cmara de comercio.Activos Fijos

_ Administra los activos fijos, asignando cdigos alfanumricos con su informacin general.

_ Genera ajustes y asientos de depreciacin en forma automtica, entrega los informes generados y otros informes de control.

_ Guarda acumulados de los diferentes activos fijos codificados.

_ Genera informes sobre la depreciacin peridica acumulada.

Diferidos

Maneja diferidos, asignando cdigos con su informacin general.

Genera ajustes y asientos de amortizacin en forma automtica, entrega informes de los asientos de amortizacin peridica y acumulada.

Guarda informacin de saldos y acumulados de los distintos diferidos.

Permite imprimir informes de auxiliar de diferidos e informacin bsica para control.

En la actualidad, las compaas demandan una clase diferente de solucin de base de datos. El rendimiento, la escalabilidad y la confiabilidad son esenciales y la anticipacin al mercado es crtica. Adems de estas cualidades empresariales fundamentales, SQL Server proporciona agilidad a sus operaciones de anlisis y administracin de datos al permitir a las organizaciones adaptarse rpida y fcilmente, para obtener ventaja competitiva en un entorno de cambios constantes.

CONTABILIDAD con el motor de base de datos SQL Server, es un paquete que abre las puertas al rpido desarrollo de una nueva generacin de aplicaciones de nivel empresarial, entre algunas ventajas tenemos:

_ Versin SQL de Alto Desempeo

_ Permite una menor carga de trfico y de datos en la red.

_ Posee su propia capacidad de procesamiento e inteligencia.

_ Permite manejar procedimientos almacenados.

_ Maneja grandes volmenes de informacin.

_ Mayor seguridad con los datos.

_ Publicacin en web de resultados.

_ Generacin de anlisis multidimensional.

CICLO DE INSTALACIN

INSTALANDO UNA COMPAAPara instalar una compaa solo es posible hacerlo desde el Mdulo Administrativo, ingresando directamente desde el Servidor SQL por el men Inicio / Programas / Solucin Corporativa Softland /Servidor / Utilidades Softland SQL / Mdulo Administrativo. Desde el Mdulo Administrativo se ingresa por el men Archivo / Mantenimiento de Compaa, aparece la siguiente pantalla:

Al dar clic en el botn Crear Cia aparece la

pantalla que se muestra a

continuacin:

Cuando se crea una base de datos en SQL, es necesario definir algunos parmetros para indicar, entre otros, tamao, crecimiento de la base de datos, etc.

Por defecto, Contabilidad

proporciona algunos

valores, pero si en su

empresa hay un

administrador de SQL,

puede analizar la

informacin que se va a

ingresar en esta pantalla y

hacer modificaciones si es

el caso. El nico campo

que se debe conservar es

Nombre Collation, este

no debe ser modificado.

Al dar Aceptar muestra la pantalla de configuracin global de la compaa:

Al habilitar por primera vez el mdulo de Contabilidad o al dar clic en el botn Ver /Editar que aparece al frente de Contabilidad, aparece la siguiente pantalla:En esta tabla se definen los rangos de cuenta, es decir por que dgito o dgitos comienzan.

En esta compaa los

dgitos iniciales es uno

solo, porque en el campo

Niveles Plan de Cuentas se defini el primer dgito de uno X. Segn el primer nivel del Plan de Cuentas, se definen los rangos

Corregir Documentos de Otros Mdulos: Si se activa este campo, los documentos que vienen de otros mdulos se puedan modificar.

Control de fechas: Si se activa este campo, solo permite capturar movimiento del perodo actual. Si no se activa se puede capturar movimiento de cualquier fecha del ao.

Permitir Comprobantes Descuadrados: Si se activa este campo, el programa permitir grabar movimiento, as los campos Dbito y Crdito, del comprobante en la captura de movimiento, sean diferentes.

Acarrear Encabezado en Captura de Movimiento: Este identificador se utiliza para que en la captura cada vez que se vaya a ingresar un nuevo documento, sugiere el comprobante anterior y as evitar digitar nuevamente la parte del encabezado.

Lmite mximo captura estndar: En este campo se ingresa el nmero mximo de registros que tendra un documento en la captura de movimiento para que al realizar una consulta y/o correccin, el programa muestre una pantalla adicional, es decir, a partir de cuantos registros muestre la otra pantalla.

Niveles Plan de Cuentas: En este campo se define el nmero de dgitos que contiene cada uno de los niveles que tendr el cdigo contable de la contabilidad a manejar.INICIALIZANDO LA INFORMACIN BSICA

Antes de poder obtener todos los beneficios de el mdulo de Contabilidad, es necesario recolectar toda la informacin de los archivos bsicos y las diferentes caractersticas por las cuales se va a regir la informacin de la compaa.

EL MANEJO DE PANTALLAS - GENERALIDADES

Pantalla Inicial Acceso a la Solucin Corporativa

Al ingresar desde el men Inicio \ Programas \ Solucin Corporativa, el programa presenta una pantalla inicial de acceso para conectarse al servidor SQL:

La seguridad

la maneja el

servidor de

Windows (NT

/ 2000 / 2003)Valida que el

usuario tenga

acceso al servidor

de SQL Server.

Antes se debe

haber configurado

dicho usuario en

el servidor SQL

Server, ya que

esta seguridad la

maneja el servidor

SQL Server.

A continuacin, aparece otra pantalla de acceso:

Usuario: Corresponde a la identificacin de la persona que va a ingresar al sistema, el cual le habilitar un determinado nmero de opciones antes definidas por el administrador del programa. El administrador del programa puede crear otros nuevos usuarios y les puede restringir el acceso a algunas opciones, este proceso se realiza por la opcin Administracin de usuarios en el men Utilidades.

Despus de instalar el programa, el usuario que crea por defecto es el usuario Supervisor, el cual tiene derecho sobre todas las opciones del programa.

Contrasea: Es una clave secreta para que cada usuario ingrese al sistema y as evitar la suplantacin de usuarios en funciones especficas. Esta clave es secreta y por lo tanto no es visualizada en el momento de su digitacin.

Despus de instalar el programa, la contrasea que crea por defecto es presionar la tecla Enter (_).

Fecha Actual: Corresponde a la fecha del da en el cual se va a trabajar. Siempre se sugiere la fecha del sistema.

Campo tipo fecha en formato mm/dd/aaaa.

Fecha Contable: Corresponde a la fecha en la cual se va a ingresar el movimiento. Esta fecha es posible modificarla manualmente o seleccionando la fecha en el calendario que aparece a la derecha del campo. Esta fecha se sugiere en las capturas, pero se puede modificar en stas.

Campo tipo fecha en formato mm/dd/aaaa.

Al lado derecho aparece el botn de calendario. Al dar clic en este botn, aparece un calendario donde se elige el ao, el mes y el da.

El calendario tambin est disponible en los campos Fecha de los mantenimientos y los informes

Luego de ingresar el usuario, la contrasea y las fechas, se elige la compaa con la que se va a trabajar:

NAVEGADOR SOLUCIN CORPORATIVADespus de ingresar los datos en la pantalla inicial, aparece un navegador de gil acceso a todos los mdulos que conforman La Solucin Corporativa:

Al dar clic con el Mouse en el siguiente icono ingresa al mdulo de Contabilidad, donde tambin aparecen los mismos conos del navegador, para poder acceder en cualquier momento a otro mdulo.

A continuacin muestra una pantalla con los perodos (Abiertos y/o cerrados) y se debe elegir el perodo al cual se va a ingresar:

Si se activa este campo,

solo muestra los perodos

abiertos.

En la pantalla principal y en los mantenimientos, aparecen una serie de botones en la parte superior de la pantalla, que permiten agilizar el trabajo con el mdulo de Contabilidad. Ellos se encuentran distribuidos guardando los siguientes estndares:

Pantalla Principal:

En la pantalla principal del mdulo de Contabilidad aparecen los siguientes botones:

Pantalla de Mantenimientos:

En las pantallas de mantenimientos aparecen una serie de botones que permiten realizar la captura y/o actualizacin de la informacin (Adicin, Correccin, Retiro, Consulta, etc) y se encuentran distribuidos guardando los siguientes estndares:

Adems de los botones, el programa permite realizar, por medio de la combinacin de teclas, la misma tarea de los botones; dichas combinaciones son las siguientes:

CTRL-A: Adiciona un nuevo registro.

CTRL-M: Permite editar o corregir el registro activo.CTRL-E: Retira el registro activo.

CTRL-B: Permite buscar o consultar un registro.

CTRL-R: Permite acarrear el registro anterior para adicionar uno nuevo sin tener volver a digitar alguna informacin.

CTRL-G: Graba o salva el registro activo.

CTRL-S: Cancela las modificaciones hechas o la adicin del registro activo.

CTRL-F: Permite salir del mantenimiento activo.

DEFINICIN DE LOS ARCHIVOS BSICOS

Implica que la empresa asigne a cada uno de los archivos que conforman el men Bsicos: como: Perodos, Centros de costos, Plan de cuentas, Comprobantes, Terceros, Activos fijos y Diferidos un cdigo que lo identifique y todos los datos necesarios que solicite el programa.

1. CREAR LOS PERODOS:(Ruta: Archivo \ Bsicos \ Perodos\adicionar. Los perodos se deben crear antes de iniciar los registros contables y en forma ascendente y ordenada, as: enero, febrero, marzo, no se pueden crear meses hacia atrs; es decir, si se cre marzo primero, ya no se puede crear febrero ni enero.

Se deben crear trece (13) perodos, uno por cada ms contable y um perodo trece para los asientos de cierre anual. Cuando termina de crear los perodos aparece um aviso donde se pregunta que se van a crear estructuras de nuevos saldos; se responde que SI

2. CREAR UN CENTRO DE COSTOS:

(Ruta: Archivo \ Bsicos \ Centro de Costos). Cuando no se van a manejar centros de costos se crea el centro de costos 000 Sin centro de Costos.

Los centros de costos son divisiones que realizan las empresas estratgicamente para facilitar su planeacin, operacin y fundamentalmente, su control. Es comn encontrar las empresas divididas en departamentos. Los centros de costos permiten codificar cada uno de estos departamentos para llevar un registro pormenorizado de sus transacciones generadoras de ingresos, gastos o ambos.

Los centros de costos los determina y codifica cada empresa segn sus necesidades; algunos centros son:

000

Sin centro de costos

001

Administracin

002

Ventas

003

Produccin

3. CREAR LAS CUENTAS (Ruta: Archivo \Bsicos \ Plan de Cuentas). Tambin se pueden crear ingresando por el primer cono

La longitud del cdigo de la cuenta de cada uno de los niveles es de acuerdo a cmo se hayan definido en la instalacin de la compaa en el campo Niveles Plan de Cuentas.

Cada empresa lo estructura con base en el Plan nico de cuentas, sabiendo que:

x.x.xx.xx.xx

Clase

Grupo

Cuenta

Subcuenta

Auxiliares

Esta pantalla contiene los siguientes campos:

Cuenta: Se debe crear en orden, comenzando por la clase de la cuenta y terminando con la auxiliar

Ejemplo:

Clase: es el primer dgito de la cuenta

1 Activos

Grupo: los dos primeros dgitos

11 Disponible

Cuenta: los cuatro primeros dgitos

1110 Bancos

Subcuenta: los seis primeros dgitos

111005 Moneda nacional

Auxiliares: de ocho dgitos en adelante

11100501 Bco. de BogotTercero: Este campo se utiliza para identificar si la Cuenta requiera o no, de relacin de Pagos a Terceros y/o relacin de Bases de lo retenido. Se elige una de las siguientes alternativas:

Nada: Implica que cada vez que se digite un asiento a dicha Cuenta, NO SERA NECESARIO digitar el Nit o Cdigo del Tercero relacionado con el asiento.

Tercero y Base: Implica que cada vez que se digite un asiento a dicha Cuenta, ser necesario digitar el Cdigo o Nit del Tercero asociado con dicha Cuenta, adems el valor de la Base sobre la cual se retuvo.

Tercero: Implica que cada vez que se digite un asiento a dicha Cuenta, es necesario digitar el Nit o Cdigo del Tercero asociado con dicho asiento.

Porcentaje Base: Si en el campo "Tercero", se elige "Tercero y Base", en este campo se ingresa el porcentaje a retener sobre la base ingresada en la captura de movimiento.

Centro de Costos

Indica si la cuenta es manejada o no por Centro de Costos. Para tal efecto presenta tres (3) alternativas:

Nada: Indica que la cuenta no es manejada por Centro de Costos.

Con Centro: Indica que la cuenta es manejada por Centro de Costos por Movimiento y permite mantener saldos de la cuenta discriminados por centro de costos.

Con Distribucin: Indica que la cuenta es manejada por Centro de Costos por porcentaje, ingresado en el grid inferior, donde se indican los Centros de costos y el Porcentaje para cada centro de costos. Discriminacin en Saldos por Documentos

Indica si la cuenta maneja saldos por cada documento referencia. Cuando se maneje documento, es importante que se maneje Tercero. Adems, la cuenta que maneja saldos por documentos, al sacar un informe que muestre saldos por documentos, solo salen las cuentas que estn marcadas con este identificador.

Maneja Conciliacin Bancaria

Este campo se utiliza para identificar si dicha cuenta es de banco o no y que va a ser utilizada en la conciliacin bancaria.

Descripcin Sugerida

En este campo se elige lo que se desea que aparezca en el campo "Descripcin" de la captura de movimiento al digitar un asiento con dicha cuenta entre las siguientes:

Ninguna: para las cuentas que no van a llevar movimiento

Descripcin registro anterior: para las cuentas de ltimo nivel que llevan movimiento

EJERCICIO DE PRCTICA:

Crear las siguientes cuentas:

CDIGONOMBRETerc.Doc. Concil. %Base

1ActivoN0N0N0

11DisponibleN0N0N0

1105CajaN0N0N0

110505Caja GeneralN0N0N0

11050501Caja GeneralN0N0N0

1110BancosN0N0N0

111005Moneda NacionalN0N0N0

11100501Banco de BogotN0N0SI

13DeudoresN0N0N01305ClientesN0N0N0

130505NacionalesTEN0N0

1355Anticipo de impuesto y contribucionesN0N0N0

135515Retencin en la fuenteN0N0N0

13551501VentasTBN0N03.5

13551502HonorariosTBN0N010.0

13551503Rendimientos FinancierosTBN0N07.0

14InventariosN0N0N0

1435Mercancas no fabricada por la empresaN0N0N0

143536Inventario de Computadores y partesTENONO

143544Inventario de mercancaN0N0N0

15Propiedades planta y equipoN0N0N0

1524Equipo de oficinaN0N0N0

152405Muebles y enseresN0N0N0

152410EquiposN0N0N0

1528Equipo de computacin y comunicacinN0N0N0

152805Equipo de procesamiento de datosN0N0N0

1592Depreciacin acumuladaN0N0N0



2PasivoN0N0N0

22ProveedoresN0N0N0

2205NacionalesN0N0N0

220505Proveedores nacionalesSISIN0

23Cuentas por pagarN0N0N0

2365Retencin en la fuenteN0N0N0

236515HonorariosTBN0N010.0

236520ComisionesTBN0N010.0

236525ServiciosTBN0N04.0

236530ArrendamientosTBN0N03.5

236540ComprasTBN0N03.5

2370Retenciones y aportes de nminaN0N0N0

237005Aportes salud, pensin y Fondos de solidarid.N0N0N0

237010Aportes Sena, ICBF, Cajas de compensacinN0N0N0

2380Acreedores VariosN0N0N0

238095OtrosTEN0N0

24Impuestos, gravmenes y tasasN0N0N0

2408Impuesto sobre las ventas por pagarN0N0N0

240805Valores recaudadosN0N0N0

24080501Iva por ventasTBN0N016.0


24080502Iva por honorariosTBN0N016.0

240810Valores pagadosN0N0N0

24081001Iva por comprasTBN0N016.0

24081002Iva por honorariosTBN0N016.0

24081003Iva por comisionesTBN0N016.0

24081004Iva por segurosTBN0N016.0

24081005Iva por servicios pblicosTBN0N016.0

26Pasivos estimados y provisionesN0N0N0

2610Para obligaciones laboralesN0N0N0

261005CesantasN0N0N0

261010Intereses sobre las cesantasN0N0N0

261015VacacionesN0N0N0

261020Prima de serviciosN0N0N0

3PatrimonioN0N0N0

31Capital socialN0N0N0

3115Aportes socialesN0N0N0

311505Cuotas o partes de inters socialTEN0N0

36Resultados del ejercicioN0N0N0

3605Utilidades del ejercicioN0N0N0

360505Utilidad del ejercicioN0N0N0

37Resultados de ejercicios anterioresN0N0N0

3705Utilidades o excedentes acumuladosN0N0N0

370505Utilidades acumuladasN0N0N0

4IngresosN0N0N0

41Ingresos operacionalesN0N0N0

4135Comercio al por mayor y por menorN0N0

N0

413536Venta de Computadores y PartesTENO

NO

413544Ventas de pinturas y lacas TEN0

N0

4175Devoluciones en ventasN0N0

N0

417536Devolucin de Computadores y PartesTENO

NO

417544Ventas de pinturas y lacasTEN0

N0

42Ingresos no operacionalesN0N0

N0

4210FinancierosN0N0

N0

421005InteresesTEN0

N0

421040Descuentos comerciales condicionadosTEN0N0

5GastosN0N0N0

52Gastos operacionales de ventasN0N0N0

5205Gastos de personalN0N0N0

520506SueldosTEN0N0

520515Horas extras y recargosTEN0N0

520527Auxilio de transporteTEN0N0

520530CesantasTEN0N0

520533Intereses sobre las cesantasTEN0N0

520536Prima de serviciosTEN0N0

520539VacacionesTEN0N0

520568Aportes a ARPTEN0N0

520569Aportes a EPSTEN0N0

520570Aportes a fondos de pensiones y/o cesantTEN0N0

520572Aportes a cajas de compensacin familiarTEN0N0

520575Aportes al ICBFTEN0N0

520578Aportes al senaTEN0N0


5230SegurosN0N0N0

523015Corriente dbilTEN0N0

523025IncendioTEN0N0

523035Sustraccin y hurtoTEN0N0

5235ServiciosN0N0N0

523525Acueducto y alcantarilladoTEN0N0

523530Energa ElctricaTEN0N0

523535TelfonoTEN0N0

523550Transporte, fletes y acarreosTEN0N0

5260DepreciacionesN0N0N0

526005Construcciones y edificacionesN0N0N0

526010Maquinaria y equipoN0N0N0



5295DiversosN0N0N0

529505ComisionesTEN0N0

53No OperacionalesN0N0N0

5305FinancierosN0N0N0

530505Gastos BancariosTEN0N0

530520InteresesTEN0N0

530535Descuentos comerciales condicionadosTEN0N0

6Costos de ventasN0N0N0

61Costo de ventas y de prestacin de servic.N0N0N0

6135Comercio al por mayor y al por menorN0N0N0

613536Ventas de computadores y partesTEN0N0

613544Ventas de Pinturas y LacasTEN0N0

NOTAS:

Todas las compras y ventas se registran causadas

En los servicios pblicos el servicio telefnico lleva IVA

En cada enunciado el valor dado es la base para calcular el IVA

En la compra de activos el IVA, se registra como mayor valor del activo

Slo llevan documento referencia la cuenta 130505 - 220501 238095

La empresa cotiza por riesgos profesionales 1.044%4. CREAR LOS COMPROBANTES: (Ruta: Archivo \ Bsicos \ Comprobantes).

Los comprobantes de contabilidad son documentos que permiten agrupar documentos comerciales de la misma especie. Cada empresa genera a voluntad sus propios Comprobantes, sin embargo existen algunos comnmente usados, tales como:

001Ingresos: Agrupa los Recibos de caja (documentos soporte), usados cuando se recibe dinero en efectivo, en cheques o en ambos.

002Egresos: Agrupa los comprobantes de pago o de egreso, usados cuando se paga dinero

003Compras: Agrupa facturas de compra y a veces rdenes de compra y facturas de compra (la compra se registra en este comprobante independientemente si es de contado o a crdito.

004Ventas: Agrupa facturas de ventas, cuando se venden mercancas ya sea de contado o a crdito.

005 Consignaciones: Agrupa los recibos de consignacin que se reciben de los bancos donde hacemos los depsitos en efectivos y cheques.

006Ajustes varios: se utiliza para registrar lasnotas dbito y crdito que presenta el extracto bancario. Tambin se puede emplear para registrar los gastos por pagar.007 Ajustes prestac., parafisc., y Seguridad Soc. : En este comprobante debemos registrar todas aquellas provisiones que se hagan peridicamente de prestaciones tales como cesantas, intereses a las cesantas, prima, vacaciones008Depreciaciones: Se usa para reunir las notas contables que se elaboran cuando se registran las depreciaciones de los activos fijos de las empresas.

099Saldos iniciales: Utilizamos este comprobante para registrar solamente los saldos al inicio de una empresa, o cuando pasamos de la contabilidad manual a la sistematizada para registrar los saldos que se traan en la manual, el documento soporte para este tipo de transaccin es la nota de contabilidad.Las notas contables en las empresas deben ser consecutivas.

5. ARCHIVO DE TERCEROS (Ruta: Archivo \ Bsicos \ Terceros).Estas clases pueden ser:

CC del tutor o representante

Cdula de ciudadania

Cdula de Extranjera

Nit

Pasaporte

Registro civil de nacimiento

Tarjeta de extranjeria

Tarjeta de identidad

TI del tutor o representante

El tercero puede pertenecer a:

Rgimen Simplificado

Rgimen Comn

Gran Contribuyente

Ninguno

Los terceros son todas aquellas personas naturales y jurdicas con las cuales la empresa tiene algn tipo de relacin comercial. Los terceros los identificamos con su nit o con la cdula de ciudadana. Se pueden crear al comienzo cuando se instala la empresa y durante los procesos de captura de las transacciones diarias.

Este campo se utiliza para identificar si la Cuenta requiera o no, de relacin de Pagos a Terceros y/o relacin de Bases de lo retenido. Se elige una de las siguientes alternativas:

Nada: Implica que cada vez que se digite un asiento a dicha Cuenta, NO SER NECESARIO digitar el Nit o Cdigo del Tercero relacionado con el asiento.

Tercero y Base: Implica que cada vez que se digite un asiento a dicha Cuenta, ser necesario digitar el Cdigo o Nit del Tercero asociado con dicha Cuenta, adems el valor de la Base sobre la cual se retuvo.

Tercero: Implica que cada vez que se digite un asiento a dicha Cuenta, es necesario digitar el Nit o Cdigo del Tercero asociado con dicho asiento.

En identificador 1 e identificador 2 se coloca el nmero de la cdula o del Nit,

Sucursal: se llena con ceros

Razn social: nombre de la empresa o persona natural

Municipio: se selecciona en la pestaa adicional

Rgimen: ninguno simplificado comn o gran contribuyente

Clase: c.c. o TI Nit expedido por la DIAN cdula de extranjera

Si es persona natural se selecciona

Si es autorretenedor se selecciona

Fecha ingreso: da, mes y ao en que inicio con la compaa

Se graba y pregunta sobre el dgito de verificacin, se le da s si es persona jurdica

CICLO DIARIO

INGRESAR TRANSACCIONES

Se ingresan las transacciones, incluyendo los saldos iniciales, por CAPTURA/ MOVIMIENTO

Esta opcin se utiliza para digitar todo el movimiento contable del mes que se encuentra respaldado por documentos.

Una vez codificados debidamente los documentos fuentes, se debe proceder a digitarlos utilizando esta opcin.

La digitacin del movimiento puede realizarse diaria, semanal o peridicamente, de acuerdo con el volumen y organizacin de la empresa.

Antes de comenzar a digitar los asientos contables, se debe tener definidos los siguientes archivos:

_ Perodos _ Centros de Costos _ Plan de Cuentas _ Comprobantes _ Terceros _ Activos fijos (Opcional) _ Diferidos (Opcional)

Los datos a ingresar en la captura son los siguientes:

Encabezado

- Comprobante: En este campo se elige el nmero del comprobante el cual debe encontrarse matriculado en el archivo de comprobantes.

- Nmero: Se debe especificar el nmero del documento que se utiliza como fuente para la digitacin de los asientos (Por ejemplo; nmero de la factura, orden de pago, recibo de caja, etc.).

- Incluye el prefijo. Estos botones permiten asignarles un determinado color a los totales Dbito y Crdito.

- Fecha: En este campo se elige la fecha del documento. Es importante tener claro que esta fecha debe ser la fecha que trae el documento original y no confundirla con la fecha en la que se est digitando el movimiento.

- Cuenta: En este campo se elige la cuenta contable que se afecta con el asiento que se est digitando

- Nat: En este campo se indica la naturaleza del asiento. El programa lo trae automticamente, dependiendo de lo indicado en el mantenimiento de comprobantes en el campo Tipo, pero se puede cambiar. Se elige entre los siguientes:

1-Normal: Se utiliza para todo movimiento, el programa busca si es Crdito o Dbito y lo muestra en el informe Auxiliar como Dbito Normal o Crdito Normal.

2-Ajuste: Se utiliza para las cuentas que son resultado de ajustes al costo.

3-Depreciacin: Se utiliza para asientos de depreciacin.

4-Ajuste Depreciacin: Se utiliza para los ajustes de la depreciacin acumulada.

5-Amortizacin: Se utiliza para los asientos de amortizacin de diferidos.

6-Ajuste Amortizacin: Se utiliza para el ajuste de la amortizacin acumulada.

_ Los asientos con naturaleza de la 2 a la 6, el programa los genera automticamente cuando se hacen asientos automticos. Si se realizan los asientos de ajustes, depreciacin y amortizacin manualmente, se debe definir bien el tipo de comprobante en el mantenimiento de comprobantes.

- Dbito: En este campo se digita el valor dbito del asiento. Si el asiento no tiene un valor Dbito (sino Crdito), basta con desplazarse al campo de valor crdito- Crdito: En este campo se digita el valor crdito del asiento.

- Prefijo: En este campo se ingresa el prefijo del documento que respalda el asiento digitado.

- Nmero: En este campo se ingresa el nmero del documento que respalda el asiento digitado, puede ser el # del egreso, del recibo de caja, la factura, entre otros- Id Encabezado Movimiento: Si la Cuenta a la cual se est haciendo el asiento est identificada en el campo Tercero con Tercero y Base o Tercero en el Plan de Cuentas, es decir, es una Cuenta que necesita identificar el Tercero y/o la Base de Retencin.Sucursal: Este campo corresponde a la sucursal del tercero.

Centro Costos: Si la cuenta est marcada con identificador de centro de costos "Con centro" o sea que la cuenta es manejada con Centro de Costos a travs de movimiento, el programa solicita el Centro de Costos a que pertenece y que deber haberse definido previamente. El programa sugiere el nombre del centro de costos asociado al cdigo digitado.

Descripcin: Para el detalle del asiento contable. Es en este campo donde se puede digitar libremente la informacin que se desee y es responsabilidad de quien est digitando, el que la informacin suministrada muestre claramente las razones y el tipo de asiento contable efectuado. Fecha: Contiene la fecha en la que se est digitando el movimiento.

PRESENTACIN DE INFORMES

INFORMES BSICOS:

Se pueden pedir los informes de archivos bsicos creados, para facilitar la revisin o correccin de los mismos, como: perodos, plan de cuentas, centros de costos, comprobantes, terceros. Se debe seleccionar siempre impresora grfica, para que su presentacin sea organizada.

INFORMES ADICIONALES:

Movimiento: Este informe permite visualizar todos los registros de las diferentes transacciones, para un perodo o varios perodos.

Cuadre: en este informe se presenta el resumen de cada uno de los comprobantes empleados y el valor del descuadre si lo hay. Se puede solicitar detallado, para facilitar la identificacin del documento descuadrado.

Control de consecutivos: Sirve para control de documentos digitados, aparece el nmero inicial y final de cada comprobante, organizado por rangos.

Numerar libros oficiales: facilita la numeracin de los libros que se van a registrar en la Cmara de Comercio y que son obligatorios para las empresas que deben llevar contabilidad, como: Caja Diario, Mayor y Balances.

INFORMES CONTABLES:

Comprobantes de Diario: Se detalla el movimiento de las diferentes cuentas en los comprobantes empleados. Sirve como soporte al libro Caja Diario Libro Auxiliar: Es indispensable pedir este informe, porque relacionada cada una de las cuentas, con el tercero, saldo inicial, movimiento dbito y crdito y el saldo actual. Facilita la conciliacin de las cuentas y el control de cada una de ellas. Balance de Prueba: Aparece relacionado el saldo anterior, movimiento dbito y crdito y saldo actual para cada una de las cuentas. Libro Mayor: Libro oficial de las empresas obligadas a llevar contabilidad, debe ser registrado en Cmara de Comercio Caja Diario: Libro oficial de las empresas obligadas a llevar contabilidad, debe ser registrado en Cmara de ComercioINFORMES ADMINISTRATIVOS:

Estado de resultados: Se debe solicitar primero el del perodo en el cual se est trabajando y luego el acumulado. Balance General: En este informe, se debe presentar la ecuacin contable: Activos = Pasivos + Patrimonio. En caso de no obtener este resultado, se debe verificar que en el Estado de resultados, aparezcan todas las cuentas que tienen movimiento y en especial las de utilidad y prdida del ejercicio.EJERCICIO DE APLICACIN # 1

DISTRIPINTURAS LTDA

BALANCE DE PRUEBA

NIT. 811047218-2 (RGIMEN COMN)

Enero 31 de 2009Caja$2.423.000

Bancos (Bogot Cuenta No 012-524555-012)56.325.000

Clientes (Pintamax Ltda. - RC- Nit. 890111999) Fact. 2212.000.000

Inventario de mercanca (30 unidades)900.000

Muebles Y Enseres 1.200.000

Depreciacin acumulada 100.000

Otros acreedores (lvarez & Ca. RC- Nit. 890212221) Fact. 888

1.100.000

Cuotas o partes de inters social(su nombre y cdula).

$61.648.000

Sumas iguales$62.748.000$62.748.000

Nota: Este balance de prueba se deber ingresar al sistema con la nota de contabilidad No 152 y en del comprobante de saldos iniciales.

TARJETA DE KARDEX

REGISTRO DE ENTRADAS Y SALIDAS DE MERCANCIAS

FechaEntradasSalidasSaldos

UnidadesV/UnidadV/ TotalUnidadesV/UnidadV/ TotalUnidadesV/UnidadV. Total

Durante el mes de Febrero de 2009 realizaron las siguientes transacciones:

Da 01 Compran un computador para el uso de la empresa por $3.480.000, a Computex Ltda. (RC), Nit. 890.600.265, Factura No. 2545, para pagarlos en 60 das.

Dia 01 Se adquiere un seguro contra incendios por valor de $ 2.400.000 a Suramericana de seguros, Nit 890.900.316, el cual se pag con el cheque No. 5012 y se elabor el comprobante de egreso No. 01

Da 01Contratan una secretaria (Luisa Mara Lpez CC 42.600.215) a la cual se le pagar 1,5 salarios mnimos y auxilio de transporte y se le deducir lo legal (inicia labores el da 01)Da 15Compran 250 galones de pintura a Pintuco Ltda. Nit. 890.400.580, a $40.000 cada uno, factura No. 400, condiciones 10%, 5/20 y n/60

Dia 18 Se compran 100 galones de pintura a Pintuco Ltda. (GC) a $39.000 C/U, segn factura No. 469. Condiciones 5/30 y n/90

Dia 20 Se venden 360 galones de pintura a Pintamax Ltda., (RC) a $60.000 cada uno, factura 104 y nos cancelan con el cheque 8778 del Banco Popular. Se elabora el recibo de caja 7775

Dia 21 Se consignan el cheque recibido el da anterior y 2.000.000 en efectivo, consignacin No. 7987981

Da 28 Le pagan salarios a Luisa Maria Lopez por el mes de febrero, Auxilio de transporte, 4 HED, Deducen lo legal, comprobante de egreso No 02, cheque No 5013

Dia 28 Se causan las prestaciones sociales de Luisa Maria Lopez segn nota contable No. 153 (prima, cesantas, vacaciones e intereses sobre cesantas).

Se causan los aportes a la seguridad social: Salud, pensin, riesgos segn la nota contable No. 154.

Se causan los parafiscales (SENA, ICBF y caja de compensacin Comfama), segn la nota contable No. 155

Dia 28 Se hacen ajustes de depreciacin segn nota No. 01

Transacciones del mes de marzo/09Da 05 Se compran 200 galones de pintura a Pinturas Terinsa S.A.(G.C) a $ 38.000 cada uno segn factura No. 8979, pagando el 30% de contado con el cheque No. 5014, comprobante de egreso No. 03. El resto en las siguientes condiciones 10/15 y n/45

Da 08 Se paga la seguridad social del mes anterior al ISS con el cheque No. 5015 y comprobante de egreso No. 04 y parafiscales a Comfama con el cheque No. 5016, comprobante de egreso No. 05

Da 10 Se paga con cheque No.5017, comprobante de egreso No. 06 la deuda de febrero 18.

Da 15Se venden de contado 150 galones de pintura a Pintamax Ltda. (RC) a $60.000 segn la factura No. 105, para lo cual se elabor el recibo de caja No. 7776. Se recibi el cheque 0012120

Da 18 Se cancela la deuda del da 15 de febrero con el cheque No. 5018, comprobante de egreso No. 07

Da 20 Se pagan servicios pblicos clasificados de la siguiente manera:

Acueducto $120.000, energa $152.000 y telfono $139.200(incluido el IVA), Comprobante de egreso No. 08 cheque No. 5019

Da 22 Se consigna el saldo de caja a la fecha, recibo de consignacin 32326

Da 30 Se hacen ajustes diferidos (seguro), segn nota No. 01 y de depreciacin Segn nota No. 02

Da 31 Se pagan salarios a Luisa M. Lpez por el mes de marzo, Auxilio de transporte, 5 HED, Deducen lo legal, comprobante de egreso No 09, cheque No 5020

Dia 31 Se causan las prestaciones sociales de Luisa Lpez segn la nota contable No. 156 (prima, cesantas, vacaciones e intereses sobre cesantas).

Se causan los ajustes parafiscales (SENA, ICBF y caja de compensacin Comfama) segn la nota contable No. 157.

Se causan los aportes a la seguridad social: Salud, pensin, riesgos segn la nota contable No. 158.

TALLER DE PRCTICA # 2

Objetivo: Realizar los diferentes procesos contables mediante el uso del programa SOFTLANDLa empresa DKL COMPUTADORES E.U., con Nit. 890300256-1, inscrita en el RC, se dedica a la compra y venta de computadores y a la reparacin y mantenimiento de equipos de cmputo; presenta la siguiente informacin:

a. Balance de Prueba a Junio 30 de 2009110505 CAJA 1,100,000

11100501 Bancolombia 2,300,000

1230505 CLIENTES: 1,536,000

Codinter factura. 1245 936,000

Creaciones Brisa Factura 1304600,000

143536 Inventario Computadores 12,000,000 10PC

150405 Terrenos 3,000,000

151610 Oficina 25,000,000

152405 Muebles y Enseres 2,300,000

152805 Equipo de Cmputo 1,800,000

220505 PROVEEDORES: 7,900,000

Elctricos Dumar Factura. 0328 3,500,000

Distribuidora Mundial Factura 457 4,400,000

APORTES PATRONALES: 456,000

237005 EPS: COOMEVA (GC) 236,000

237006 ARP: SURATEP (GC) 11,000

237045 PENSION: PORVENIR (GC) 209,000

240802 IVA POR PAGAR 554,000

236540 RETENCION POR PAGAR 126,000

311505 CAPITAL SOCIAL 40,000,000

TOTALES 49,036,000 49,036,000

Durante los meses de Julio y agosto de 2009, realiz las siguientes transacciones:

Julio 1 Prest servicio de mantenimiento a crdito a Caracol (GC) con factura 1425 por $1.240.0000 IVA 16%, Rte Iva 50%, Rte fte 4%

Comprobante:Nmero:Fecha:

CuentasDbitoCrditoTerceroDoc Ref

890.895.255

Descripcin:

Julio 3: Compra 8 computadores a Full Sistemas RC con factura 567 a $1.360.000 cada uno, retencin 3.5%, IVA 16%. Cancela en efectivo, comprobante egreso 1120 y se gana un descuento de 2% Registrar primero la factura por compras y luego el pago

Julio 8: cancela con cheque 1528 de Bancolombia egreso 1121 los servicios pblicos a EPP de Medelln, factura 1129008 por los siguientes conceptos:

Internet $20.000 IVA 16%

Acueducto y alcantarillado $43.000

Tasa de aseo $13.620

Telfono $115.000 IVA 16%

Energa $136.250



890904996

Descripcin:

Julio 15: Cancela al Municipio de Medelln, industria y comercio factura 5463 por $24.750, egreso 1122, cheque 1129009



890905211

Descripcin:

Julio 31: Cancela la nomina del administrador Carlos Eduardo Parra Ospina por $750.000, auxilio transporte, deduccin lo legal. Cheque1129010 comprobante egreso 1123



98315218

Descripcin:

Julio 31: Contabilizar la provisin para prestaciones sociales y los aportes a la seguridad social y parafiscales.

Prestaciones sociales:



98315218

Descripcin:

Aportes seguridad social y parafiscales



98315218

Descripcin:

Agosto 8: Vende 3 computadores a Fabricas Unidas RC por $5.600.000 IVA 16% fra. 1426, le cancelan el 50% con cheque y el resto a 15 das. Recibo de caja 026.

Factura de venta



806912659

Descripcin:

Recibo de Caja:



806912659

Descripcin:

Agosto 15: presta servicios de mantenimiento a crdito a Colanta GC con fra. 1427 por $1.110.000 IVA 16%, rtefte 4%, Rte IVA 50%



890.250.648

Descripcin:

Agosto 31: Cancela la nmina del mes. Cheque 1129011 comprobante egreso 1124



Descripcin:

Agosto 31: Contabilizar la provisin para prestaciones sociales y los aportes a la seguridad social y parafiscales

Prestaciones sociales:



98315218

Descripcin:

Aportes seguridad social y parafiscales



98315218

Descripcin:

Factura de ventaComprobante:Nmero:Fecha:


811015318

Descripcin:

Egreso:



811015318

Descripcin:

Se pide:

1. Crear la compaa y los archivos bsicos necesarios

2. Emplear los soportes contables necesarios y diligenciarlos correctamente

3. Digitar la informacin en los 3 meses

4. Pedir los siguientes informes en el mes de agosto y guardarlos como archivos de texto:

a. Informe de movimiento

b. Cuadre

c. Balance de Prueba

d. Libro auxiliar

e. Estado de Resultados Mensual y Acumulada y

f. Balance General

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Modulo de Software Contable I

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