Nota de Estudios 69 2015

NOTAS DE ESTUDIOS DEL BCRP No. 69 –13 de noviembre de 2015

1

OPERACIONES DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO: OCTUBRE 20151/

1. El sector público no financiero registró un déficit de S/. 2 434 millones en octubre,

superior en S/. 997 millones al obtenido en el mismo mes de 2014, explicado por la disminución de los ingresos corrientes del gobierno general y el incremento de los gastos no financieros, principalmente del componente corriente. El resultado económico para el periodo enero-octubre ascendió a S/. 968 millones.

Cuadro N° 1

2. El resultado económico del sector público no financiero acumulado en los últimos 12 meses a octubre sería deficitario y equivalente a 1,5 por ciento del PBI, mayor en 0,1 punto porcentual al registrado en el acumulado del mes anterior. Los ingresos corrientes pasaron de 20,6 a 20,4 por ciento del PBI, en tanto que los gastos no financieros se mantuvieron en 21,1 por ciento del PBI.

1/ Informe elaborado por Jhordano Aguilar, Soyer Hilario, Rafael Herrada, Alberto Palacios, Jesús Robles y Jorge Zavala del

Departamento de Estadísticas Fiscales.

OPERACIONES DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO 1/

(Millones de nuevos soles)

OCTUBRE ENERO - OCTUBRE

2014 2015 Var. % real 2014 2015 Var. % real

1. Ingresos corrientes del gobierno general 9 942 9 455 -8,3 105 562 100 600 -7,8

a. Ingresos tributarios 7 753 7 416 -7,7 80 401 76 085 -8,4

b. Ingresos no tributarios 2 189 2 039 -10,1 25 162 24 515 -5,8

2. Gastos no financieros del gobierno general 10 565 11 774 7,5 92 035 95 448 0,3

a. Corriente 7 332 8 619 13,4 67 792 73 208 4,4

b. Capital 3 233 3 155 -5,8 24 243 22 240 -11,3

Formación Bruta de Capital 3 083 3 094 -3,2 22 054 19 152 -16,1

Gobierno Nacional 1 402 1 615 11,1 7 437 8 528 10,9

Gobiernos Regionales 381 518 31,2 4 741 3 764 -23,4

Gobiernos Locales 1 300 961 -28,7 9 877 6 861 -32,9

Otros gastos de capital 150 62 -60,4 2 189 3 088 36,9

3. Otros 2/ -138 4 140 1 280

4. Resultado Primario (=1-2+3) -761 -2 316 13 668 6 432

5. Intereses 676 118 -83,1 5 467 5 463 -3,3

6. Resultado Económico (=4-5) -1 437 -2 434 8 201 968

1/ Preliminar.

2/ Incluye ingresos de capital del Gobierno General y resultado primario de empresas estatales.

Fuente: MEF, BN, Sunat, EsSalud, sociedades de beneficencia pública y empresas estatales.


2

Gráfico N° 1

II. INGRESOS 3. Los ingresos corrientes del gobierno general de octubre sumaron S/. 9 455 millones,

inferiores en 8,3 por ciento respecto a octubre de 2014, por los menores ingresos tributarios (7,7 por ciento), así como de los no tributarios (10,1 por ciento).

En el acumulado a octubre, los ingresos corrientes disminuyeron 7,8 por ciento, debido a los menores ingresos tributarios, en particular del impuesto a la renta.

Gráfico N° 2

0,7

1,7

2,2 2,02,4

2,8 2,72,3 2,1

1,31,0 0,9 0,8

0,60,2

-0,3 -0,5

-1,0 -1,0 -1,1-1,4 -1,5

Mar

-11

Jun

Set

Dic

Mar

-12

Jun

Set

Dic

Mar

-13

Jun

Set

Dic

Mar

-14

Jun

Set

Dic

Mar

-15

Jun

Jul

Ago

Sep

Oct

Resultado económico del sector público no financiero(Acumulado últimos 12 meses-Porcentaje del PBI)

21,0

21,521,621,722,022,122,222,322,4

22,122,122,122,222,222,122,2

21,7

21,221,0

20,820,6

20,4

Mar

-11

Jun

Set

Dic

Mar

-12

Jun

Set

Dic

Mar

-13

Jun

Set

Dic

Mar

-14

Jun

Set

Dic

Mar

-15

Jun

Jul

Ago Se

p

Oct

Ingresos corrientes del gobierno general(Acumulado últimos 12 meses-Porcentaje del PBI)


3

Cuadro N° 2

4. Los ingresos tributarios del gobierno nacional disminuyeron 7,9 por ciento en octubre. Cabe señalar, que se tuvo una menor recaudación en la mayoría de impuestos, en particular del impuesto a la renta (-9,9 por ciento) y del IGV (-3,7 por ciento). En el acumulado a octubre los ingresos tributarios registraron una variación negativa de 8,8 por ciento.

2014 2015 Var.%realContrib.

%2014 2015 Var.%real

Contrib.

%

INGRESOS CORRIENTES (a+b) 9 942 9 455 -8,3 -8,3 105 562 100 600 -7,8 -7,8

a. TRIBUTARIOS 7 753 7 416 -7,7 -6,0 80 401 76 085 -8,4 -6,4

- GOBIERNO NACIONAL 7 617 7 272 -7,9 -6,1 78 429 73 936 -8,8 -6,5

1. Renta 2 734 2 554 -9,9 -2,7 33 187 29 583 -13,7 -4,3

- Personas Naturales 836 806 -7,0 -0,6 9 226 8 946 -6,1 -0,5

- Personas Jurídicas 1 842 1 668 -12,7 -2,3 20 124 17 165 -17,4 -3,3

Domiciliados 1 600 1 425 -14,1 -2,3 15 830 14 422 -11,8 -1,8

No domiciliados 242 242 -3,5 -0,1 4 294 2 743 -38,1 -1,5

- Regularización 56 80 37,8 0,2 3 837 3 471 -12,3 -0,4

2. Importaciones 163 166 -1,9 0,0 1 474 1 457 -4,4 -0,1

3. IGV 4 337 4 331 -3,7 -1,6 41 927 42 687 -1,5 -0,6

- Interno 2 430 2 447 -2,9 -0,7 23 836 25 175 2,2 0,5

- Importaciones 1 907 1 884 -4,7 -0,9 18 091 17 512 -6,4 -1,1

4. ISC 447 437 -5,7 -0,3 4 298 4 495 1,1 0,0

- Combustibles 192 165 -16,9 -0,3 1 738 1 786 -0,6 0,0

- Otros 255 271 2,8 0,1 2 561 2 709 2,3 0,1

5. Otros 728 726 -3,8 -0,3 6 738 6 259 -10,3 -0,7

- ITAN 338 371 5,8 0,2 2 832 2 987 1,9 0,0 - Traslado detracciones 136 119 -15,5 -0,2 1 276 887 -33,0 -0,4 - Multas 78 54 -33,4 -0,3 695 561 -21,9 -0,1

- Otros 1/ 177 182 -0,4 0,0 1 672 1 655 -4,3 -0,1

6. Devoluciones (-) 793 942 14,6 -1,2 9 195 10 545 10,8 0,9

- GOBIERNOS LOCALES 2/ 136 145 2,5 0,0 1 972 2 149 5,5 0,1

b. NO TRIBUTARIOS 2 189 2 039 -10,1 -2,2 25 162 24 515 -5,8 -1,4

- Gobierno Nacional 1 961 1 796 -11,7 -2,3 22 250 21 611 -6,0 -1,3

- Gobiernos Regionales 54 59 4,1 0,0 637 678 2,9 0,0

- Gobiernos Locales 173 185 2,8 0,0 2 274 2 226 -5,4 -0,1

- Nota3/

Tributos internos 6 199 6 025 -6,2 -3,9 66 722 64 212 -6,9 -4,4

Tributos externos 2 211 2 189 -4,5 -1,0 20 902 20 269 -6,3 -1,21/ ITF, fraccionamientos, RUS, rodaje, casinos y tragamonedas y otros.

2/ Predial, alcabala, impuesto al patrimonio vehicular, impuesto a las máquinas tragamonedas y otros.

OCTUBRE

INGRESOS CORRIENTES DEL GOBIERNO GENERAL


ENERO - OCTUBRE


4

Gráfico N° 3

Gráfico N° 4

5. La recaudación del impuesto a la renta de octubre disminuyó 9,9 por ciento. Se registraron menores ingresos tanto para las rentas de personas naturales (7,0 por ciento), cuanto de las personas jurídicas (12,7 por ciento).

14,3

4,15,5

0,0

9,3

4,1

16,9

3,32,6

7,8

16,3

0,9

7,3

-2,8-5,2

2,32,7

0,4

6,69,3

5,3

10,1

5,0

13,3

7,1

-1,1

2,7

-3,5

4,4

1,6

-1,6

13,2

-6,8

-2,4

-10,9

-13,6

-6,9

-11,3-13,4

-7,9

Ene

12

Fe

b

Mar

Ab

r

Ma

y

Jun

Jul

Ag

o

Set

Oct

Nov Dic

En

e 1

3

Fe

b

Mar

Abr

Ma

y

Jun

Jul

Ag

o

Set

Oct

Nov Dic

En

e 1

4

Feb

Mar

Abr

May Jun

Jul

Ago Se

t

Oct

Nov Dic

En

e 1

5

Feb

Ma

r

Abr

May Jun

Jul

Ago Se

t

Oct

Ingresos tributarios del gobierno nacional(Variación porcentual real 12 meses)

-17,4

-12,3

-10,3

-8,8

-6,4

-6,1

-4,4

1,1

2,2

IR Juridicas

Regularización

Otros

Ingresos tributarios

IGV externo

IR naturales

Ad-Valorem

ISC

IGV interno

Ingresos tributarios del gobierno nacional: Ene. - Oct. 2015(Variaciones porcentuales reales)

Ingresos tributarios


5

Gráfico N° 5

6. Al igual que en los meses previos, las rentas de tercera categoría fueron las que registraron una mayor caída (14,2 por ciento), destacando el sector minería e hidrocarburos por los menores pagos. Adicionalmente, las rentas de cuarta y quinta categoría disminuyeron en 8,1 por ciento y 9,1 por ciento, respectivamente. Cabe señalar que estas categorías, así como las rentas de tercera, fueron sujetas a una reducción de tasas (vigente a partir de enero del presente año).

Cuadro Nº 3

0,98,6

-16,1-17,8

-2,3-3,5-9,4

0,16,8

-1,6-0,6-0,2-1,2-3,0

26,8

1,0

-6,5-5,4-6,9

48,1

-5,9-4,8

41,9

-7,2

2,2

-4,7

-18,9-13,1-15,8

-10,2-9,6

-35,4

-12,6-9,9

En

e1

3

Fe

b

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

No

v

Dic

En

e1

4

Fe

b

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

No

v

Dic

En

e1

5

Fe

b

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

Variaciones porcentuales reales Var. % real desestacionalizada anualizada del trimestre móvil

Impuesto a la renta

IMPUESTO A LA RENTA POR CATEGORÍAS

2014 2015 Var.%real 2014 2015 Var.%real

TOTAL 2 734 2 554 -9,9 33 187 29 583 -13,7

Primera Categoría 32 36 8,0 307 362 14,1

Segunda Categoría 86 92 3,5 1 065 1 100 0,0

Tercera Categoría 1 559 1 386 -14,2 15 443 14 028 -12,1

Cuarta Categoría 67 64 -8,1 691 643 -10,0

Quinta Categoría 651 613 -9,1 7 163 6 842 -7,5

No Domiciliados 242 242 -3,5 4 294 2 743 -38,1

Regularización 56 80 37,8 3 837 3 471 -12,3

Otros 41 40 -7,4 387 394 -1,5

Fuente: Sunat




6

7. El impuesto general a las ventas de octubre ascendió a S/. 4 331 millones, monto inferior a lo obtenido en similar mes del año anterior en 3,7 por ciento, tanto por menor IGV interno (2,9 por ciento) cuanto del externo (4,7 por ciento). En cuanto al IGV interno, la caída del mes responde a los menores pagos de las principales empresas del sector hidrocarburos.

Gráfico Nº 6

8. Los ingresos por ISC en octubre sumaron S/. 437 millones, inferiores en 5,7 por ciento

respecto a lo recaudado en octubre de 2014. Se registró una caída del ISC aplicado a los combustibles de 16,9 por ciento y un incremento en la recaudación del ISC aplicado a otros bienes (2,8 por ciento), tales como la cerveza (3,4 por ciento),así como las gaseosas y aguas minerales (6,3 por ciento). En el periodo enero-octubre la recaudación del ISC registró un crecimiento de 1,1 por ciento, compuesto por una disminución del ISC combustibles (0,6) y un incremento del ISC otros (2,3 por ciento).

0,6

10,1

1,0

8,7

3,85,4

-0,3

11,8

8,3

4,01,9

14,1

9,7

6,7

9,06,9

-3,2

2,5

-1,8-2,8

0,3 0,0

-0,7-1,1-2,6-1,7

-0,5

-9,8

-1,8

4,5

0,91,8

-1,8-3,7

En

e1

3

Fe

b

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

No

v

Dic

En

e1

4

Fe

b

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

No

v

Dic

En

e1

5

Fe

b

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

IGV (Variación porcentual real 12 meses)

IGV (Variación porcentual real 12 meses)Ene14 Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Ene15 Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct

TOTAL 9,7 6,7 9,0 6,9 -3,2 2,5 -1,8 -2,8 0,3 0,0 -0,7 -1,1 -2,6 -1,7 -0,5 -9,8 -1,8 4,5 0,9 1,8 -1,8 -3,7

INTERNO 7,3 12,3 8,1 3,5 -1,9 1,1 -4,5 3,3 2,6 4,5 0,3 -5,4 6,9 -1,8 1,9 -3,4 1,6 7,2 7,5 4,4 -0,5 -2,9

EXTERNO 13,5 -0,8 10,1 11,6 -4,8 4,4 1,6 -9,7 -2,6 -5,1 -1,9 5,9 -17,2 -1,6 -3,6 -17,7 -6,3 1,1 -7,0 -1,5 -3,4 -4,7


7

Cuadro Nº 4

9. Los aranceles a las importaciones sumaron S/.166 millones en octubre, menores en

1,9 por ciento respecto a lo recaudado el año anterior. Este resultado es consecuencia de las menores importaciones del mes, en particular de bienes de consumo. Por otro lado, se tuvo un incremento en las sobretasas arancelarias de los productos sujetos a franja de precios, las cuales sumaron S/. 39 millones en octubre del presente año, mientras que en el 2014 alcanzaron S/. 11 millones.

Gráfico Nº 7

10. Los otros ingresos tributarios registraron una caída de 3,8 por ciento en octubre, por la menor recaudación de multas (33,4 por ciento) y traslado de detracciones (15,5 por ciento). Por el contrario, se tuvieron mayores pagos por ITAN (5,8 por ciento) y regularización (12,4 por ciento).

2014 2015 Var.%real 2014 2015 Var.%real

ISC TOTAL 447 437 -5,7 4 298 4 495 1,1

Combustibles 192 165 -16,9 1738 1786 -0,6

Interno 101 76 -27,1 906 988 5,6

Importado 91 89 -5,6 832 798 -7,4

Otros 255 271 2,8 2561 2709 2,3

Cervezas 164 175 3,4 1668 1769 2,6

Gaseosas y agua mineral 34 38 6,3 373 399 3,5

Bienes importados 36 42 10,3 328 348 2,5

Otros 1/ 20 17 -21,2 191 192 -2,6

NOTA

Internos 319 306 -7,5 3138 3349 3,2

Externos 127 131 -1,1 1160 1146 -4,6

1/ Licores, cigarros, vehículos, casinos de juego, juegos de azar y apuestas, loterías, bingos, rifas y eventos hípicos.

Fuente: Sunat.

OCTUBRE

IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO


ENERO - OCTUBRE

12,1

-1,6-2,7

22,7

-9,5-5,0

3,0

24,3

30,1

21,9

3,66,1

-2,1-3,9

16,1

9,7 8,1 8,6

17,9

-6,2-10,2

-13,1

-1,7

9,9

-0,6

16,1

0,1

-17,7 -17,8

3,4

-17,1

-3,0-0,6-1,9

En

e1

3

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b

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Ju

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No

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Oct

No

v

Dic

En

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5

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Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

Impuesto a las importaciones(Variación porcentual real 12 meses)


8

Cuadro Nº 5

Gráfico Nº 8

11. Las devoluciones de impuestos de octubre sumaron S/. 942 millones, mayores en

14,6 por ciento respecto a lo obtenido en el mismo periodo del año anterior. Las devoluciones entre enero y octubre sumaron S/. 10 545 millones, mayores en 10,8 por ciento respecto a similar periodo de 2014.

2014 2015 Var.%real 2014 2015 Var.%real

TOTAL 728 726 -3,8 6 738 6 259 -10,3

ITAN 338 371 5,8 2 832 2 987 1,9

Traslado de detracciones 136 119 -15,5 1 276 887 -33,0

Amnistía y regularización 76 89 12,4 669 706 1,9

Multas 78 54 -33,4 695 561 -21,9

Impuesto al Rodaje 33 29 -16,5 318 276 -16,1

Impuesto Especial a la Minería 0 1 -.- 262 169 -37,6

Casinos y tragamonedas 26 23 -12,1 235 233 -4,3

RUS 13 15 7,1 129 148 11,1

ITF 13 13 -1,3 125 133 2,5

Otros 16 14 -14,9 196 160 -21,1

Fuente: Sunat

OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS


ENERO - OCTUBREOCTUBRE

-6,6-2,3

82,1

10,3

18,515,4

38,534,136,744,2

18,9

55,448,6

-20,7

-38,3

7,8 4,21,0

-12,3-13,3

2,2

-12,6

-23,3-21,9

-54,0

-7,6

14,9

-11,4-9,4-4,5

-1,7 -1,0

-12,9-3,8

En

e1

3

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r

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n

Ju

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Oct

No

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4

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Ju

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Oct

No

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Dic

En

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5

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b

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Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

Otros ingresos(Variación porcentual real 12 meses)


9

Gráfico Nº 9

12. Los ingresos no tributarios del gobierno nacional de octubre fueron inferiores en 11,7 por ciento, acumulando cuatro meses de caídas consecutivas. Se tuvo una disminución en la mayoría de los componentes, principalmente los asociados al sector hidrocarburos por regalías (64,0 por ciento) y canon (55,3 por ciento).

Cuadro Nº 6

13. Los ingresos de los gobiernos regionales (S/. 2 140 millones) registraron un incremento de 22,8 por ciento en términos reales, principalmente por las mayores transferencias de capital por Recursos Ordinarios (S/. 148 millones), destinadas a financiar proyectos de inversión pública.

836

1 117

9561 002

902917

9891 003

1 045

864

793839

1 024

869

1 004

777

659

800

1 739

754793703

809

1 131

859

1 107

936

707

1 185

1 042

1 3321 303

942

Ene13

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene14

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene15

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Devoluciones(Millones de nuevos soles)

Devoluciones(Millones de nuevos soles)

2014 2015 Var.%real 2014 2015 Var.%real

INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1 961 1 796 -11,7 22 250 21 611 -6,0

Contribuciones Sociales 1 089 1 118 -1,0 10 326 11 085 3,8

Recursos Propios y Transferencias 359 380 2,1 4 664 4 485 -7,0

Canon Petrolero y Gasífero 1/ 228 106 -55,3 2 472 1 381 -46,0

Regalías Petroleras y Gasíferas 152 57 -64,0 1 736 916 -49,0

Regalías Mineras 11 9 -19,3 469 430 -11,3

Otros 122 127 0,4 2 584 3 314 24,2

1/ Porcentaje del valor de la producción por el derecho a explotar recursos naturales

redistribuidos a las regiones.

Fuente: Sunat, Perupetro, EsSalud, ONP y MEF



INGRESOS NO TRIBUTARIOS DEL GOBIERNO NACIONAL


10

Al mes de octubre, los gobiernos regionales acumularon ingresos por S/. 19 656 millones, lo que constituye una disminución real de 4,0 por ciento para el periodo.

Cuadro N° 7

14. Los ingresos de los gobiernos locales (S/. 1 170 millones) disminuyeron 21,3 por ciento, por las menores transferencias de capital, principalmente por El Fondo de Promoción a la Inversión Pública Regional y Local –Foniprel- (S/. 238 millones), cuyo objetivo principal es cofinanciar Proyectos de Inversión Pública (PIP) y estudios de preinversión. Asimismo, contribuyeron a esta caída las menores transferencias por canon petrolero y gasífero (S/. 98 millones) y por el Fondo de Compensación Municipal (S/. 31 millones). En el periodo enero-octubre, los ingresos de los gobiernos locales disminuyeron en 9,8 por ciento, principalmente por las menores transferencias corrientes (14,7 por ciento).

INGRESOS DE LOS GOBIERNOS REGIONALES



2014 2015 Var. % real 2014 2015 Var. % real

INGRESOS TOTALES (a+b) 1 680 2 140 22,8 19 796 19 656 -4,0

a. INGRESOS CORRIENTES 1 429 1 753 18,4 16 253 16 627 -1,1

1. No tributarios 54 59 4,1 637 678 2,9

2. Transferencias 1 375 1 695 18,9 15 616 15 950 -1,2

- Recursos ordinarios 1 160 1 471 22,3 12 089 12 796 2,4

- Canon minero 0 0 n.a. 745 565 -26,6

- Canon gasífero 49 28 -44,5 494 365 -28,6

- Canon y sobrecanon petrolero 43 16 -63,1 434 219 -51,2

- Renta de aduanas 18 19 -0,9 173 172 -3,7

- Otros 104 160 48,2 1 682 1 832 5,4

b. INGRESOS DE CAPITAL 251 387 48,4 3 543 3 029 -17,5

Del cual:

- Recursos ordinarios 227 375 59,6 2 803 2 546 -12,2

- Bonos 17 0 n.a. 609 327 -48,1

- Participación Foniprel 0 0 n.a. 23 12 -48,7

- Fideicomiso regional 0 0 n.a. 62 0 n.a.

- Participaciones FED 1/0 11 n.a. 14 81 447,6

- Fondo APP 2/0 0 n.a. 0 54 n.a.

1/ Fondo de Estímulo al Desempeño y Logro de Resultados Sociales (FED).

2/ Fondo de Apoyo a las Asociaciones Público Privadas Cofinanciadas.

Fuente: MEF


11

Cuadro N° 8

III. GASTOS

15. Los gastos no financieros del gobierno general aumentaron 7,5 por ciento, por el incremento del gobierno nacional (11,9 por ciento) y los gobiernos regionales (22,6 por ciento); crecimiento que se reflejó principalmente en el componente corriente. Ello fue atenuado por la disminución del gasto de los gobiernos locales. En el acumulado a octubre, el gasto no financiero del gobierno general aumentó 0,3 por ciento respecto a similar periodo de 2014.

INGRESOS DE LOS GOBIERNOS LOCALES



2014 2015 Var. % real 2014 2015 Var. % real

INGRESOS TOTALES (a+b) 1 434 1 170 -21,3 21 180 19 748 -9,8

a. INGRESOS CORRIENTES 1 148 1 116 -6,2 14 285 13 237 -10,4

1. Tributarios 136 145 2,5 1 972 2 149 5,5

2. No tributarios 173 185 2,8 2 274 2 226 -5,4

3. Transferencias 839 787 -9,5 10 039 8 861 -14,7

- Canon 246 139 -45,5 4 685 3 419 -29,6

Del cual: Canon Minero 0 0 n.a. 2 234 1 695 -26,6

Canon Petrolero 74 38 -50,2 767 441 -44,5

Canon Gasífero 147 85 -44,5 1 482 1 094 -28,6

- Foncomun 427 396 -10,7 4 087 4 095 -3,1

- Otros 165 252 47,2 1 267 1 348 2,9

b. INGRESOS DE CAPITAL 286 54 -81,8 6 895 6 511 -8,4

1. Transferencias

Del cual:

- Recursos Ordinarios 12 2 -85,8 3 193 4 209 28,5

- Apoyo extraordinario a municipios 1/0 0 n.a. 1 012 0 n.a.

- Participación Foniprel 237 -1 n.a. 878 479 -47,3

- Focam 22 11 -52,0 242 147 -41,5

- Del Gobierno Nacional a municipios 2 17 708,8 348 241 -32,9

- FONIE 2/0 0 n.a. 377 153 -60,7

- Endeudamiento Bonos 0 0 n.a. 49 690 1 270,7

- Fondo APP 3/0 0 n.a. 0 96 n.a.

- Plan de incentivos 0 0 n.a. 420 296 -31,8

- Prevención y mitigación de riesgos y desastres -7 0 n.a. 202 33 -84,4

- Renta de Aduanas 19 15 -22,5 141 141 -3,7

1/ Continuidad en la ejecución de proyectos de inversión.

2/ Fondo para la Inclusión Económica para las Zonas Rurales (FONIE).

3/ Fondo de Apoyo a las Asociaciones Público Privadas Cofinanciadas (Fondo APP).

Fuente: MEF


12

Gráfico N° 10

Gráfico N° 11

19,118,8

18,318,618,518,418,6

19,319,419,8

20,120,520,620,6

21,121,521,421,4

21,121,021,121,1

Mar

-11

Jun

Set

Dic

Mar

-12

Jun

Set

Dic

Mar

-13

Jun

Set

Dic

Mar

-14

Jun

Set

Dic

Mar

-15

Jun

Jul

Ago Se

p

Oct

Gasto no financiero del gobierno general(Acumulado últimos 12 meses-Porcentaje del PBI)

5,45,1

4,7 4,9 5,0 5,0 5,2 5,4 5,4 5,6 5,7 5,6 5,6 5,5 5,4 5,55,2 5,0 5,0 4,9 4,8 4,8

Mar

-11

Jun

Set

Dic

Mar

-12

Jun

Set

Dic

Mar

-13

Jun

Set

Dic

Mar

-14

Jun

Set

Dic

Mar

-15

Jun

Jul

Ago Se

p

Oct

Formación bruta de capital del gobierno general(Acumulado últimos 12 meses-Porcentaje del PBI)


13

Cuadro N° 9

GASTO NO FINANCIERO DEL GOBIERNO GENERAL



2014 2015 Var. % real 2014 2015 Var. % real

I. GASTOS CORRIENTES 7 332 8 619 13,4 67 792 73 208 4,4


Gobiernos Regionales 1 333 1 660 20,1 13 404 14 219 2,5

Gobiernos Locales 838 857 -1,3 8 407 8 000 -8,0

Remuneraciones 2 554 2 919 10,3 26 805 28 435 2,6


Gobiernos Regionales 839 1 053 21,1 8 672 9 138 1,9

Gobiernos Locales 164 157 -7,8 1 691 1 671 -4,4

Bienes y servicios 1/ 3 104 3 941 22,5 25 712 29 079 9,3


Gobiernos Regionales 313 405 25,0 2 720 3 195 13,4

Gobiernos Locales 573 593 0,0 5 792 5 389 -10,1

Transferencias 2/ 1 674 1 759 1,4 15 274 15 695 -0,7



Gobiernos Locales 101 107 2,3 925 941 -1,7

II. GASTO DE CAPITAL 3 233 3 155 -5,8 24 243 22 240 -11,3




Formación bruta de capital 3 083 3 094 -3,2 22 054 19 152 -16,1




Otros gastos de capital 2/ 150 62 -60,4 2 189 3 088 36,9

III. GASTO NO FINANCIERO TOTAL (I + II) 10 565 11 774 7,5 92 035 95 448 0,3


Gobiernos Regionales 1 714 2 178 22,6 18 194 18 010 -4,3

Gobiernos Locales 2 148 1 823 -18,1 18 427 14 970 -21,5

1/ Neto de comisiones y de transferencias intergubernamentales.

2/ Incluye el pago de pensiones y transferencia corrientes al sector privado

Fuente: MEF


14

Gráfico N° 12

Gráfico N° 13

5,7

2,0

6,55,3

-6,6

1,8

16,9

8,7

17,8

12,210,7

5,1

27,1

12,9

21,4

7,94,9

8,9 8,0

14,7

7,1

-2,5

3,5

7,5

17,6

10,19,9

2,4

-0,5

7,6

-0,6

-4,0

2,44,1

1,6

7,6

-12,0

-6,1

5,37,5

Ene

12 Feb

Mar

Abr

May Ju

n

Jul

Ago Se

t

Oct

Nov Dic

Ene

13 Feb

Mar

Abr

May Ju

n

Jul

Ago Se

t

Oct

Nov Dic

Ene

14 Feb

Mar

Abr

May Ju

n

Jul

Ago Se

t

Oct

Nov Dic

Ene

15 Feb

Mar

Abr

May Ju

n

Jul

Ago Se

t

Oct

Gasto no financiero del gobierno general(Variación porcentual real 12 meses)

Millones de nuevos soles Ene 14 Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ene 15 Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct

Gastos corrientes 5 534 6 222 5 994 6 470 6 470 6 728 8 948 7 343 6 751 7 332 7 232 14 438 5 407 6 519 7 029 7 289 7 186 7 610 8 396 7 550 7 603 8 619

Gastos de capital 897 1 761 2 361 2 414 2 370 2 317 3 549 2 460 2 881 3 233 2 946 7 195 1 184 1 357 1 788 2 243 2 099 2 466 2 988 2 023 2 937 3 155

Total 6 431 7 983 8 355 8 885 8 840 9 045 12 497 9 803 9 632 10 565 10 177 21 633 6 591 7 877 8 816 9 532 9 284 10 076 11 384 9 573 10 540 11 774

Variación porcentual real Ene 14 Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ene 15 Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct

Gastos corrientes 14,6 13,0 8,5 4,0 1,0 13,3 23,6 17,6 10,8 7,2 9,6 7,5 -5,2 2,0 13,8 9,4 7,4 9,2 -9,4 -1,2 8,4 13,4

Gastos de capital 13,1 21,2 3,7 -16,4 10,7 -6,4 4,8 -7,6 8,0 -7,2 -18,9 8,0 28,1 -25,0 -26,5 -9,8 -14,3 2,8 -18,7 -21,0 -1,9 -5,8

Total 14,3 14,7 7,1 -2,5 3,5 7,5 17,6 10,1 9,9 2,4 -0,5 7,6 -0,6 -4,0 2,4 4,1 1,6 7,6 -12,0 -6,1 5,3 7,5

7,7

16,213,6

15,8 15,4

7,6

18,3

10,6

14,313,7

0,3

11,912,4

20,0

7,7

-3,3

12,9

-8,1

12,4

-7,3

-16,1

5,5

-10,0

22,6

5,1

15,610,0

3,4

0,0

0,2

-0,5

-8,5

-30,4

-22,4

-16,0-18,1

I T 13 II T 13 III T 13 IV T 13 I T 14 II T 14 III T 14 IV T 14 I T 15 II T 15 III T 15 Oct 15

Gobierno Nacional Gobiernos Regionales Gobiernos Locales

Gasto no financiero del gobierno general por nivel de gobierno(Variación porcentual real)


15

III.1 GASTO DEL GOBIERNO NACIONAL

16. El gasto no financiero del gobierno nacional -neto de transferencias a gobiernos subnacionales- (S/. 7 773 millones) aumentó 11,9 por ciento en octubre, tanto por el mayor gasto corriente (14,1 por ciento) cuanto por el de capital (4,6 por ciento).

17. Las remuneraciones (S/. 1 709 millones) registraron un crecimiento de 6,3 por ciento, por los incrementos otorgados en 2014 a los servidores del Ministerio de Educación, Ministerio de Salud, Fuerzas Armadas y Policía Nacional.

18. El gasto en bienes y servicios (S/. 2 942 millones) aumentó 28,0 por ciento

respecto al de octubre del año anterior, explicado por las mayores adquisiciones de:

Ministerio de Defensa (S/. 516 millones), para la adquisición de vehículos, de mobiliarios, equipos informáticos y aparatos para la defensa y la seguridad.

Ministerio de Educación (S/. 109 millones), para capacitación docente y alfabetización.

Ministerio de Transportes y Comunicaciones (S/. 86 millones), para el mantenimiento y reparación de carreteras, principalmente en la Carretera Empalme PE-18 A (Puente Rancho) –Panao-Chaglla-Pozuzo-Oxapampa y Empalme PE-18 B-Río Codo-Codo del Pozuzo-Empalme PE-5N (Puerto Inca)- S/. 19 millones; Carretera Central Desvío Cerro de Pasco-Tingo María y Empalme 5N (Puente Pumahuasi)-S/. 16 millones; Carretera Ayacucho-Andahuaylas-Puente Sahuinto (S/. 11 millones) y variante Internacional lado Perú Eje Vial N° 1-Desvío Paita-Máncora-Aguas Verdes y Sullana-Macara (S/. 10 millones); así como para la conservación vial de la red concesionada de IIRSA Norte (S/. 11 millones).

Ministerio de Salud (S/. 66 millones), para la compra de suministros médicos (vacunas, medicamentos), así como la mayor atención de consultas externas y hospitalización.

Ministerio de Agricultura (S/. 57 millones), para el manejo forestal y sostenibilidad de la producción agropecuaria.

Presidencia del Consejo de Ministros (S/. 23 millones), para los servicios de consultorías y asesorías, así como para la elaboración de encuestas y estadísticas.

Ministerio de Justicia (S/. 12 millones), para la readaptación social de la población penitenciaria.

19. El gasto en transferencias corrientes (S/. 1 451 millones) aumentó 0,6 por ciento, principalmente por mayores transferencias al acceso y permanencia de la población con alto rendimiento académico a una educación superior de calidad (S/. 71 millones); Cuna Más (S/. 19 millones); y al acceso de hogares rurales con economías de subsistencia a mercados locales (S/. 11 millones).

20. El gasto en formación bruta de capital del gobierno nacional aumentó 11,1 por ciento en términos reales. Los Ministerios de Transportes y Comunicaciones (S/. 1 077 millones) y de Educación (S/. 193 millones) son los que han registrado los mayores crecimientos de inversión en el mes.

Los proyectos más importantes desarrollados por entidades del gobierno nacional en setiembre fueron:


16

Concesiones viales (S/. 398 millones), por el Pago Anual de Obras –PAO- de las IIRSA Sur y Norte (S/. 388 millones).

Mejoramiento de la Avenida Néstor Gambetta - Callao (S/. 107 millones).

Construcción de la segunda calzada de la carretera Piura - Paita (S/. 94 millones).

Rehabilitación y mejoramiento de la carretera PE-3N longitudinal de la Sierra Norte, Tramo Cochabamba-Cutervo-Santo Domingo de la Capilla-Chiple (S/. 56 millones).

Mejoramiento de las oportunidades de aprendizaje con Tecnologías de la Información y la Comunicación en mil instituciones educativas del nivel secundaria con jornada escolar completa del ámbito nacional (S/. 51 millones).

Instituciones educativas con condiciones para el cumplimiento de horas lectivas normadas (S/. 42 millones).

Mejoramiento de los servicios turísticos públicos de la Zona Arqueológica Monumental Kuelap, distrito de Tingo, provincia de Luya, Amazonas (S/. 41 millones).

Rehabilitación y mejoramiento de la carretera Quinua-San Francisco (S/. 23 millones).

Construcción y mejoramiento carretera Camaná-Desvío.Quilca-Matarani-Ilo -Tacna (S/. 20 millones).

Rehabilitación y mejoramiento de carretera Tingo María-Aguaytía - Pucallpa (S/. 19 millones).

Rehabilitación y mejoramiento de la carretera Lima-Canta-La Viuda-Unish (S/. 15 millones).

Rehabilitación y mejoramiento de la carretera Huancavelica-Lircay (S/. 15 millones).

Construcción de la vía de evitamiento de Piura (S/ 15 millones).

Construcción del túnel Yanango y accesos (S/. 14 millones).

Rehabilitación y mejoramiento carretera Chongoyape-Cochabamba-Cajamarca (S/. 12 millones).

Cuadro N° 10

21. Los Otros Gastos de Capital (S/. 56 millones) disminuyeron S/. 83 millones respecto a octubre del año anterior, por las menores transferencias de capital para el

INVERSIÓN DEL GOBIERNO NACIONAL


OCTUBRE ENERO-OCTUBRE

Variación Variación

Nominal % real Nominal % real

Ministerio de Transportes y Comunicaciones 919 1 077 157 13,0 4 332 4 839 507 8,0

Ministerio de Educación 83 193 110 125,0 383 921 537 132,3

Ministerio de Agricultura 60 54 -5 -12,4 532 572 40 3,9

Universidades 48 47 0 -3,6 412 339 -73 -20,4

Ministerio de Salud 25 25 0 -4,1 265 216 -49 -21,1

Ministerio de Vivienda y Construcción 18 10 -7 -44,2 203 156 -47 -25,6

Ministerio de Energía y Minas 18 12 -6 -36,9 182 111 -70 -40,8

Instituto Nacional Penitenciario 28 13 -15 -54,6 69 79 10 11,0

Presidencia del Consejo de Ministros 31 8 -23 -74,6 122 60 -63 -52,8

Resto 173 175 3 -1,9 938 1 235 297 27,4

TOTAL 1 402 1 615 213 11,1 7 437 8 528 1 091 10,9

Fuente: MEF.

2014 2015 2014 2015


17

Bono Familiar Habitacional (S/. 100 millones) y para el Programa Nacional de Saneamiento Urbano (S/. 13 millones).

III.2 GASTO DE LOS GOBIERNOS REGIONALES

22. Los gastos no financieros de los gobiernos regionales (S/. 2 178 millones) aumentaron 22,6 por ciento, como consecuencia de los mayores gastos corrientes (20,1 por ciento) y de capital (31,3 por ciento).

Gráfico N° 14

23. El gasto en formación bruta de capital de los gobiernos regionales aumentó 31,2 por ciento en términos reales. Los gobiernos regionales que registraron mayores gastos fueron los de San Martín (S/. 61 millones), La Libertad (S/. 52 millones); Pasco (S/. 34 millones), Junín (S/. 20 millones), Piura (S/. 18 millones) e Ica (S/. 17 millones).

14,2

23,121,8

1.8

28,9

16,2

10,6

17,619,3

5,6

17,1

34,9

8,1

18,6

7,39,6

6,2

14,1

2,4

-13,4

17,9

7,7

-19,6

1,6

-5,1

12,6

16,9

7,3

-18,5

2,4

-1,9

-13,0

-21,6

17,6

-2,0

2,3

-17,4-13,8

3,9

22,6

Ene

12 Feb

Mar

Abr

May Ju

n

Jul

Ag

o

Set

Oct

Nov Dic

En

e 1

3

Fe

b

Ma

r

Abr

May Ju

n

Jul

Ago Se

t

Oct

Nov Dic

Ene

14 Fe

b

Ma

r

Abr

Ma

y

Jun

Jul

Ag

o

Set

Oct

Nov Dic

Ene

15 Feb

Mar

Abr

May Ju

n

Jul

Ago Se

t

Oct

Gasto no financiero de los gobiernos regionales(Variación porcentual real 12 meses)

Variaciones porcentuales reales

ene-14 feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic ene-15 feb mar abr may jun jul ago sep oct

Corriente 9,7 4,5 6,0 -0,5 2,9 0,6 19,9 30,9 15,5 3,5 17,8 7,6 -4,0 -2,5 -1,6 13,7 6,7 13,1 -10,5 -8,9 5,6 20,1

Capital 86,0 49,7 10,8 -51,9 -1,9 -16,6 -3,1 -9,6 -12,4 -53,3 -24,5 -19,5 -56,3 -37,4 -58,7 31,5 -24,9 -24,1 -35,8 -27,2 -1,3 31,3


18

Cuadro N° 11

24. Los proyectos más importantes desarrollados en este nivel de gobierno en octubre fueron:

Mejoramiento y ampliación servicios de salud del Hospital Regional Daniel Alcides

Carrión - Región Pasco (S/. 33 millones).

Construcción y equipamiento Hospital Regional en la provincia de Cañete (S/. 33

millones).

Ampliación y mejoramiento del sistema de abastecimiento de agua potable – Ica

(S/. 20 millones).

INVERSIÓN DE LOS GOBIERNOS REGIONALES





San Martín 15 75 61 398,2 312 357 45 10,6

Ayacucho 21 21 0 -5,5 238 340 102 37,9

La Libertad -36 16 52 -142,8 136 318 182 125,8

Cusco 51 50 -1 -5,5 511 296 -215 -43,9

Lambayeque 12 13 2 11,1 200 237 37 14,7

Arequipa 14 -20 -35 -235,6 384 187 -197 -53,0

Apurímac 10 21 11 99,2 189 159 -30 -18,8

Junín 14 34 20 132,9 263 155 -108 -43,1

Huánuco 23 16 -7 -33,7 181 145 -36 -22,5

Huancavelica 15 19 4 23,5 174 139 -35 -22,8

Piura 18 36 18 89,7 179 138 -40 -25,1

Loreto 13 24 10 72,9 201 137 -63 -33,9

Lima 17 25 8 39,2 178 134 -44 -27,2

Pasco 12 46 34 283,0 113 133 20 14,0

Ucayali 18 12 -5 -32,6 125 114 -11 -12,0

Amazonas 20 15 -5 -27,9 156 112 -44 -30,5

Callao 7 9 2 26,9 216 110 -106 -50,8

Puno 31 23 -8 -27,8 202 107 -95 -48,9

Cajamarca 19 15 -4 -24,2 114 101 -12 -13,9

Moquegua 20 10 -10 -50,6 190 76 -114 -61,4

Ica 13 30 17 122,0 111 74 -37 -35,5

Madre de Dios 9 13 4 38,1 70 66 -4 -9,3

Tacna 12 7 -6 -48,1 89 49 -40 -46,9

Ancash 18 5 -13 -74,5 70 31 -40 -57,8

Tumbes 8 2 -6 -73,7 108 29 -79 -74,1

Lima Metropolitana 5 1 -4 -86,5 31 21 -10 -34,8

TOTAL 381 518 137 31,2 4 741 3 764 -977 -23,4

Fuente: MEF.

2014 2015 2014 2015


19

Mejoramiento de los servicios de salud del Hospital Bellavista, Región San Martin

(S/. 15 millones).

Mejoramiento de los servicios de salud en el establecimiento de salud San José de

Sisa, Región San Martín (S/. 11 millones).

Mejoramiento servicios del Hospital II-2 Tarapoto, Región San Martín (S/. 11

millones).

III.3 GASTO DE LOS GOBIERNOS LOCALES

25. Los gastos no financieros de los gobiernos locales (S/. 1 823 millones) registraron una disminución de 18,1 por ciento, principalmente por la caída del gasto de capital (28,9 por ciento).

Gráfico N° 15

26. La inversión de los municipios ascendió a S/. 961 millones, menor en 28,7 por ciento

en términos reales respecto a octubre de 2014. Los gobiernos locales de los departamentos de Ancash, Ucayali, Piura, La Libertad, Arequipa, Cajamarca, Cusco, Huancavelica y Puno son los que registraron mayores disminuciones en la ejecución de proyectos de inversión.

196,1

80,9

43,9 45,1 47,5

13,933,9

11,4

-8,0

22,2

7,1

-1,5

27,2

6,3

41,8

-7,1

4,4

-4,6

6,00,9

-1,0

0,1

-1,9

2,7

-3,1

9,8

-7,4

2,1

-51,1-35,8

-21,8-7,2

-18,8-18,1

En

e 1

2

Fe

b

Mar

Ab

r

May Ju

n

Jul

Ag

o

Set

Oct

Nov Dic

En

e 1

3

Feb

Mar

Ab

r

May Ju

n

Jul

Ag

o

Set

Oct

Nov Dic

Ene

14

Feb

Mar

Ab

r

May Ju

n

Jul

Ag

o

Set

Oct

Nov Dic

Ene

15

Feb

Mar

Ab

r

May Ju

n

Jul

Ag

o

Set

Oct

Gasto no financiero de los gobiernos locales(Variación porcentual real 12 meses)

Variaciones porcentuales reales

ene-14 feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic ene-15 feb mar abr may jun jul ago sep oct

Corriente 4,7 9,5 0,4 -2,5 1,0 8,2 3,1 0,8 -4,2 -8,3 -4,4 2,4 -42,1 -18,6 4,3 -5,6 -11,7 -5,5 -6,9 -6,1 1,5 -1,3

Capital -8,9 -8,3 -2,2 2,3 -4,3 -1,5 -10,6 -6,3 21,3 -6,8 6,3 -15,7 -76,0 -57,6 -37,6 -35,4 -38,7 -30,4 -7,4 -42,0 -32,0 -28,9


20

Cuadro N° 12

27. Los proyectos más importantes desarrollados en este nivel de gobierno en octubre fueron:

Construcción de la vía de interconexión de los distritos del Rímac y San Juan de Lurigancho-Túnel Santa Rosa- Lima (S/. 18 millones).

Ampliación del servicio de seguridad ciudadana mediante el sistema de video vigilancia ciudadana desde la zona 01 hasta la zona 06 del Cercado, distrito de Lima (S/. 9 millones).

Instalación de la red de alcantarillado y tratamiento de aguas residuales de comunidades de la micro cuenca Piura, distrito de Chinchero - Urubamba - Cusco (S/. 8 millones).

Departamento de Estadísticas Fiscales Subgerencia de Estadísticas Macroeconómicas Gerencia de Información y Análisis Económico 13 de noviembre de 2015

INVERSIÓN DE LOS GOBIERNOS LOCALES





Cusco 181 157 -24 -16,2 1 578 994 -585 -39,1

Lima 107 105 -2 -5,1 1 130 802 -327 -31,3

Piura 93 58 -35 -39,9 633 511 -122 -21,9

Cajamarca 83 58 -25 -32,8 670 402 -268 -42,0

La Libertad 77 49 -28 -38,8 612 363 -248 -42,5

Arequipa 65 40 -25 -40,2 506 362 -145 -30,9

Ayacucho 63 52 -10 -19,4 405 358 -47 -14,6

Puno 71 54 -16 -25,7 478 328 -150 -33,7

Ancash 90 38 -51 -58,9 704 272 -432 -62,7

Junín 40 32 -7 -20,9 289 246 -43 -17,8

Huánuco 45 38 -7 -18,6 306 231 -75 -26,9

San Martín 37 27 -10 -29,7 227 224 -3 -4,4

Huancavelica 50 32 -19 -39,3 290 223 -67 -25,6

Loreto 27 31 4 9,2 248 188 -60 -26,7

Ica 33 26 -6 -22,4 282 185 -98 -36,8

Apurímac 37 31 -6 -19,9 221 171 -50 -25,0

Lambayeque 23 17 -6 -28,2 186 171 -15 -11,2

Tacna 32 19 -13 -43,0 259 167 -92 -37,6

Amazonas 31 25 -6 -22,7 121 158 37 26,3

Moquegua 27 17 -10 -40,4 199 128 -72 -38,1

Ucayali 47 12 -35 -75,8 203 119 -84 -43,4

Pasco 21 14 -7 -35,2 127 97 -30 -26,2

Tumbes 14 19 4 26,4 119 95 -23 -22,3

Callao 4 5 1 29,7 64 43 -21 -35,5

Madre de Dios 3 4 1 28,8 19 23 3 13,4

TOTAL 1 300 961 -339 -28,7 9 877 6 861 -3 016 -32,9

Fuente: MEF.

2014 2015 2014 2015

Nota de Estudios 69 2015

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