Notas a los Estados Financieros Diciembre 2014 Conjunto...

Notas a los Estados Financieros – Diciembre 2014

Conjunto Residencial Parque Central Bonavista Etapa 1

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CONJUNTO RESIDENCIAL PARQUE CENTRAL BONAVISTA ETAPA 1 NIT 900.539.381-0

ANEXO AL BALANCE A 31 DICIEMBRE 2014 ENTIDAD REPORTANTE El CONJUNTO RESIDENCIAL PARQUE CENTRAL BONAVISTA ETAPA 1 es una entidad sin ánimo de lucro de Propiedad Horizontal, ubicada en la Transversal 70G 63 52 sur, en la ciudad de Bogotá, D.C., con personería jurídica otorgada por la Alcaldía Local de Cuidad bolívar inscrita el 13 de julio de 2012 bajo el No. 50S40569635 y en la DIAN para efectos tributarios con el Nit 900.539.381. El Conjunto fue constituido legalmente según Escritura Pública No 316 otorgada por la Notaria 1 del circulo de Bogotá D.C., y debidamente registrada en la Oficina de Instrumentos Públicos y Privados – Matrícula 50S40569635; su Reglamento de Propiedad Horizontal se encuentra acorde a la ley 675 de 2001. La personería Jurídica originada a través de la Propiedad Horizontal, tiene como funciones administrar correcta y eficazmente los bienes y servicios comunes, manejar los asuntos de interés común de los propietarios de bienes privados y cumplir la ley, el reglamento de Propiedad Horizontal y demás normas que se emitan al respecto. PERIODO CONTABLE El periodo contable se está presentando entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2014, al cabo del cual la propiedad emite informes financieros y el resultado de sus operaciones, conforme lo indica el artículo 13 del D.R. 2649/2650/93 Los Estados financieros se preparan y se presentan de acuerdo con normas de contabilidad de general aceptación que en Colombia son aplicadas por disposiciones legales. POLITICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES Para su registro contable y para la presentación de sus estados financieros, el edificio maneja un Plan de Cuentas diseñado conforme lo establece el Decreto 2649 de 1993 y demás observa principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, prescritos por disposiciones legales. BASE DE PRESENTACION A continuación se describe las políticas y prácticas contables que el conjunto utiliza en la presentación de sus estados financieros: Unidad de Medida: La moneda utilizada para registrar los hechos económicos es el peso Colombiano. Para efectos de presentación, los estados financieros y sus correspondientes notas se muestran en pesos colombianos. Registro Contable de Ingresos y Gastos: Para la contabilización de los ingresos y los gastos se utiliza el método de causación, cuando nace el derecho a recibirlos y o la obligación de cancelarlos.



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Periodo Contable: De acuerdo con lo consagrado en el reglamento de la Propiedad Horizontal, el conjunto debe al final de cada ejercicio hacer un corte de sus cuentas, debiendo la administración presentar a la Asamblea General de Copropietarios para su aprobación los estados Financieros y el Proyecto de Presupuesto de Ingresos y Gastos a ser ejecutados en el próximo periodo. Dicho corte de cuentas se debe realizar a 31 de Diciembre de cada año fiscal. CUENTAS POR COBRAR Corresponde a las cuotas de administración que adeudan los propietarios y/ó residentes, a la Copropiedad por concepto de cuotas de administración, cuotas extraordinarias, sanciones por inasistencia a Asambleas e intereses moratorios. La calificación de la cartera en mora y el procedimiento para iniciar cobro jurídico de estos valores se rige por lo establecido en el Reglamento de Propiedad Horizontal. PASIVOS Las cuentas por pagar corresponden a las obligaciones a cargo de la copropiedad originadas en la adquisición de bienes y servicios y los valores a favor del Estado por concepto de Retención en la Fuente. POLITICAS FISCALES El CONJUNTO RESIDENCIAL PARQUE CENTRAL BONAVISTA ETAPA 1, por ser una entidad sin ánimo de lucro que pertenece al régimen especial, registra los importes recaudados por la persona jurídica a los contribuyentes o sujetos pasivos del tributo a título de retención en la fuente a favor de la administración de impuestos nacionales, en virtud al carácter de recaudador que las disposiciones legales vigentes le han impuesto a este tipo de entidades. Los recaudos a favor de la Administración de Impuestos son presentados en las fechas determinadas por la misma. LIBROS OFICIALES Los libros oficiales del CONJUNTO RESIDENCIAL PARQUE CENTRAL BONAVISTA ETAPA 1., fueron registrados ante la DIAN, y se encuentran impresos hasta el mes de noviembre de 2014. IMPORTANTE El suscrito contador deja constancia que por mutuo acuerdo con la administración y consejo de administración preste mis servicios en el conjunto residencial parque central bonavista etapa 1 hasta el 31 de diciembre de 2014.



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NOTA No. 1 CAJA

DESCRIPCION AÑO 2014 AÑO 2013 VARIACION $ VARIACION

%

CAJA GENERAL $17.922 $0 $17.922 0,00%

CAJA MENOR $500.000 $500.000 $0 0,00%

TOTALES $517.922 $500.000 $17.922 3,58% El saldo que se encuentra en caja general corresponde a mayor valor retirado con el cheque 575 para gastos varios en el mes de diciembre 2014. El fondo de caja menor corresponde al valor aprobado por el consejo de administración para el manejo de los gastos menores, valor que está bajo la responsabilidad del administrador, por valor de $500.000. NOTA No. 2 BANCOS


%

AV VILLAS CTA CTE 684003254 $70.924.158 $55.942.564 $14.981.594 26,78%

TOTALES $70.924.158 $55.942.564 $14.981.594 26,78% En la Cuenta Corriente de Banco AV Villas No. 684003254, se manejan los dineros destinados a cubrir las diferentes obligaciones contraídas por la copropiedad. Esta cuenta se encuentra conciliada a diciembre 31 de 2014 como consta en los documentos que reposan en el archivo de la administración, no existen embargos ni restricciones. De acuerdo al extracto bancario el saldo es $84.898.983,68 la diferencia con los libros corresponde a 6 cheques pendientes por cobrar asi:

1- DETALLE DE CHEQUES SIN COBRAR

FECHA CHEQUE C.E. NOMBRE VALOR

02-dic-14 559 672 CAMILO GOMEZ 150.000,00

02-dic-14 560 673 AIDA PAOLA BUITRAGO 150.000,00

02-dic-14 561 674 ESTILO INGENIERIA S.A. 13.351.066,00

02-dic-14 562 675 FANOR NORBERTO RUIZ 154.000,00

02-dic-14 563 676 VIRTUD AMADA GOMEZ V 150.000,00

02-dic-14 564 677 DENISSE ALEXANDRA CAICEDO 100.000,00

TOTAL 14.055.066,00

NOTA 3. CUENTAS DE AHORROS


%

CTA 684003494 F.I. $12.302.166 $9.275.975 $3.026.191 0,00%

TOTALES $12.302.166 $9.275.975 $3.026.191 32,62%



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En el mes de junio se apertura la cuenta de ahorros del Banco Av. Villas No. 684003494 donde se reflejan los dineros que respaldan el Fondo de imprevistos, cifra correspondiente a la provisión para imprevistos del 1% del total de gastos presupuestados según la ley 675/01, este dinero requiere aprobación de la Asamblea para su utilización De acuerdo al extracto bancario el saldo es $12.302.166 NOTA 4. DEUDORES


%

CUOTAS DE ADMINISTRACION $135.867.607 $82.185.648 $53.681.959 65,32%

PARQUEADERO $2.056.040 $1.113.450 $942.590 84,65%

MOTOCICLETA $673.750 $657.200 $16.550 2,52%

EXTRAORDINARIA ZONA COMUN $15.984.566 $4.795.580 $11.188.986 233,32%

COBRO JURIDICO $2.807.805 $0 $2.807.805 0,00%

SANCION INASISTENCIA ASAMBLEA $16.745.098 $1.503.500 $15.241.598 1013,74%

CUOTA EXTRA PUNTOS FIJOS $27.369.249 $0 $27.369.249 0,00%

MULTAS MANUAL DE CONVIVENCIA $1.737.250 $0 $1.737.250 0,00%

ADMON LOCALES A.R. $105.186.000 $0 $105.186.000 0,00%

TOTALES $308.427.365 $90.255.378 $218.171.987 241,73%

En el año 2014 la cartera por concepto de cuotas de administración aumento en un 65,33%. En el año 2014 se realizó el cobro de los honorarios jurídicos generados en el año 2013 y 2014. Multa manual de convivencia corresponde a faltas cometidas por algunos residentes, que iban en contravía de lo estipulado en el manual de convivencia. Administración locales corresponde a las cuotas cobradas a los locales comerciales del conjunto a cargo de la constructora AR. Cuota extraordinaria zona común por valor de $15.984.566 corresponde a: $14.042.350 cobrado en el mes de noviembre por concepto de puntos fijos torres 17 y 18 el saldo de $1.942.216 corresponde a cuota extraordinaria entrega zonas comunes. NOTA 5. ANTICIPOS Y AVANCES


%

A PROVEEDORES $20.862.200 $47.192.088 -$26.329.888 -55,79%

A CONTRATISTAS $117.153 $0 $117.153 0,00%

TOTALES $20.979.353 $47.192.088 -$26.212.735 -55,54%



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A proveedores corresponde a: - Fabio Eliecer Urrego por valor de $ 537,200.00. CE 637 - Keyla Nieto Baena por valor de $19,245,000.00. - Martha Lucia Galeano por valor de $1.080.000. CE 606 Y CE 633

A contratistas corresponde a:

- Adíela Medina reintegro honorarios por valor de $ 117,153.00 reversa honorarios autoriza admón.

NOTA 6. DEUDORES VARIOS


%

NIDIA BAEZ $7.233.800 $0 $7.233.800 0,00%

CHEQUES HURTADOS $7.630.000 $0 $7.630.000 0,00%

TOTALES $14.863.800 $0 $14.863.800 0% Nidia Baez corresponde a las reclamaciones realizadas por los propietarios y residentes por concepto de depósitos; y cheques cobrados no pagados a los correspondientes proveedores. Cheques hurtados explicación dada en asamblea extraordinaria del mes de noviembre de 2014. NOTA 7. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO


%

MAQUINARIA Y EQUIPO $64.737.438 $4.729.500 $60.007.938 1268,80%

EQUIPO DE OFICINA (MUEBLES Y EQUIPO) $17.552.413 $17.552.413 $0 0,00%

EQ.COMPUTACION Y COMUNICACION $10.039.443 $2.685.443 $7.354.000 273,85%

DEPRECIACION ACUMULADA -$17.241.502 -$1.702.726 -$15.538.776 912,58%

TOTALES $75.087.792 $23.264.630 $51.823.162 222,76% Los activos están registrados a su valor histórico, la depreciación se calculó utilizando el método de Línea Recta NOTA 8. DIFERIDOS


%

SEGUROS $44.596.047 $29.985.097 $14.610.950 48,73%

LICENCIAS $0 $809.749 -$809.749 -100,00%

TOTALES $44.596.047 $30.794.846 $13.801.201 44,82% Corresponde a la póliza de áreas comunes de áreas comunes que se adquirieron durante el año 2014 por un valor total de $56.008.095y con una vigencia de un año cada una, las cuales se van amortizando mes a mes por el término de su vigencia.



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NOTA 9. CUENTAS POR PAGAR


%

HONORARIOS $3.972.000 $2.150.000 $1.822.000 84,74%

TODERO Y ASEO $10.171.191 $8.018.617 $2.152.574 26,84%

ADMINISTRACION $3.290.196 $1.578.000 $1.712.196 108,50%

VIGILANCIA $38.060.070 $26.125.554 $11.934.516 45,68%

ASCENSORES $20.026.599 $5.543.535 $14.483.064 261,26%

TELEFONO $264.626 $0 $264.626 0,00%

ENERGIA $11.877.890 $3.098.718 $8.779.172 283,32%

ACUEDUCTO $148.588 $975.882 -$827.294 -84,77%

SEGUROS $41.756.071 $23.611.856 $18.144.215 76,84%

REVISORIA FISCAL $3.344.000 $800.000 $2.544.000 318,00%

OTROS GASTOS POR PAGAR $3.657.122 $158.641 $3.498.481 2205,28%

TOTALES $136.568.353 $72.060.803 $64.507.550 89,52% Corresponde: Asesoría contable corresponde a los honorarios del Sr Manuel Duarte meses de septiembre, octubre, noviembre y diciembre 2014 por valor de $3.972.000. Servicio de aseo y todero por valor de $10.171.191 a la empresa GRANDESA LTDA. Servicio de administración correspondiente a $3.290.196 a la empresa ADDECCO. Servicio de vigilancia por valor de $38.060.070. Servicios mantenimiento ascensores a la empresa ESTILO ASCENSORES S.A. por valor de $20.026.599. Servicios públicos corresponde a la provisión del mes de diciembre 2014. Revisor fiscal corresponde a los honorario del Sr Richart Ruano mes septiembre, octubre, noviembre y diciembre 2014 por valor de $3.344.000. Otros gastos por pagar corresponde a:

Navarro Pablo Emilio por valor de $ 742,600

Luna Juan De Dios por valor de $1,196,700.

Urueña De Leon Ligia Maria por valor de $845,630.

Martha Lucia Galeano por valor de $ 435,367.

Velasquez Harold Alonso por valor de $201,600.

Compu Greiff S.A.S. por valor de $33,625

Colcercas Seguridad por valor de $ 201,600



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NOTA 10. CUENTAS POR PAGAR - RETENCION EN LA FUENTE


%

SERVICIOS $999.108 $80.520 $918.588 1140,82%

COMPRAS $142.260 $114.167 $28.093 24,61%

TOTALES $1.141.368 $194.687 $946.681 486,26% Retención en la Fuente, son valores retenidos a los proveedores de bienes ó servicios prestados a la Agrupación, los cuales son consignados oportunamente a la Dirección de Impuestos Nacionales DIAN, al mes siguiente de su descuento. NOTA 11. RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA


%

APORTES E.P.S. $241.522 $210.374 $31.148 14,81%

APORTES A.R.P. $10.224 $8.615 $1.609 18,68%

APORTES ICBF, SENA Y CAJAS COMPENSACION $159.217 $151.695 $7.522 4,96%

FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSION $308.262 $269.155 $39.107 14,53%

TOTALES $719.225 $639.839 $79.386 12,41% Corresponde a las obligaciones a favor de entidades oficiales y privadas por concepto de aportes parafiscales, aportes a salud, aportes a fondos de pensiones y ARP. NOTA 12. IVA POR PAGAR


%

I.V.A. RECAUDADO $4.224.567 $0 $4.224.567 0,00%

TOTALES $4.224.567 $0 $4.224.567 #¡DIV/0! NOTA 13. OBLIGACIONES LABORALES


%

SALARIOS POR PAGAR $984.970 $0 $984.970 0,00%

CESANTIAS CONSOLIDADAS $894.733 $363.111 $531.622 146,41%

INTERESES SOBRE CESANTIAS $146.288 $20.818 $125.470 602,70%

VACACIONES CONSOLIDADAS $437.751 $150.598 $287.153 190,68%

TOTALES $2.463.742 $534.527 $1.929.215 360,92%



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NOTA 14. PASIVOS LABORALES Y PROVISIONES


%

PRIMA DE SERVICIOS $46.622 $0 $46.622 0,00%

TOTALES $46.622 $0 $46.622 0%

NOTA 15. INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO


%

CUOTAS DE ADMINISTRACION $8.239.073 $8.549.257 -$310.184 -3,63%

TOTALES $8.239.073 $8.549.257 -$310.184 -3,63% Anticipo cuotas de administración y parqueadero, corresponden a pagos realizados en forma anticipada por los copropietarios, para ser aplicadas en el mes de enero 2015 y meses siguientes. NOTA 16. OTROS PASIVOS


%

CONSIGNACIONES POR IDENTIFICAR $3.271.270 $1.830.620 $1.440.650 78,70%

FONDO DE IMPREVISTO $18.342.381 $9.275.975 $9.066.406 97,74%

FUTURAS OBRAS $64.248.000 $0 $64.248.000 0,00%

VALORES RECIBIDOS PARA TERCEROS $42.422.784 $41.599.200 $823.584 1,98%

DEPOSITOS $746.000 $0 $746.000 0,00%

HONORARIOS ABOGADOS $1.213.288 $0 $1.213.288 0,00%

TORRES 4 Y 11 P.F $1.860.810 $0 $1.860.810 0,00%

CUOTA EXTRA PUNTOS FIJOS $120.578.000 $0 $120.578.000 0,00%

TOTALES $252.682.533 $52.705.795 $199.976.738 379,42% Corresponde a las consignaciones y transferencias realizadas por los copropietarios que no se han podido identificar a la fechas suman $3.271.270. NOTA 17. PATRIMONIO


%

UTILIDAD DEL EJERCICIO $19.072.548 $58.899.069 -$39.826.522 -67,62%

UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS $122.540.573 $63.641.503 $58.899.069 92,55%

TOTALES $141.613.120 $122.540.573 $19.072.548 15,56%



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Resultado del ejercicio corresponde a los ingresos totales $1,065,714,122.51 menos el total de los gastos $1,046,641,574.93 (ver estado excedentes y pérdidas). NOTA 18. INGRESOS OPERACIONALES El total de los ingresos operacionales acumulados del año son por la suma de $1.051.200.822, los cuales se generan por las causaciones de las cuotas de administración, menos los descuentos aplicados aprobados por asamblea para pagos oportunos de acuerdo a fechas establecidas.


%

CUOTAS DE ADMINISTRACION $878.378.540 $703.274.445 $175.104.095 24,90%

INTERESES POR MORA $14.021.838 $4.739.610 $9.282.228 195,84%

PARQUEADEROS $48.995.520 $16.941.960 $32.053.560 189,20%

MOTOCICLETA $18.933.855 $6.234.900 $12.698.955 203,68%

MULTAS DE ASAMBLEA $37.559.600 $3.652.800 $33.906.800 928,24%

FONDO DE IMPREVISTOS $0 $5.128.720 -$5.128.720 -100,00%

ADMON LOCALES A.R. $105.186.000 $0 $105.186.000 0,00%

DESCUENTO PRONTO PAGO -$51.874.531 -$22.606.417 -$29.268.114 129,47%

TOTALES $1.051.200.822 $717.366.018 $333.834.804 46,54%

NOTA 19. INGRESOS NO OPERACIONALES


%

Rendimientos financieros $4.006 $0 $4.006 0,00%

ALQUILER SALÓN COMUNAL $6.616.400 $0 $6.616.400 0,00%

Tarjetas de acceso $15.000 $0 $15.000 0,00%

APROVECHAMIENTOS $7.865.822 $9.869.479 -$2.003.657 -20,30%

AJUSTE AL PESO $12.073 $6.154 $5.919 96,19%

TOTALES $14.513.301 $9.875.633 $4.637.667 46,96% El total de los ingresos no operacionales acumulados del año 2014 son por la suma de $14.513.301 corresponden descuentos. NOTA 20. GASTOS DE PERSONAL


%

SUELDOS $15.230.799 $8.106.867 $7.123.932 87,88%

HORAS EXTRAS Y RECARGOS $543.078 $71.252 $471.826 662,19%

SUBSIDIO DE TRANSPORTE $1.440.000 $794.300 $645.700 81,29%

CESANTIAS $1.388.678 $769.344 $619.334 80,50%

INTERESES SOBRE CESANTIAS $166.643 $44.329 $122.314 275,92%

PRIMA DE SERVICIOS $1.388.678 $769.344 $619.334 80,50%

VACACIONES $633.608 $337.265 $296.343 87,87%



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DOTACION SUMINISTRADA A TRABAJADORES $725.000 $470.000 $255.000 54,26%

AP.ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROF.ARP $79.509 $42.315 $37.194 87,90%

APORTE A E.P.S. $1.294.617 $689.053 $605.564 87,88%

AP.FONDOS DE PENSIONES Y/O CESANTIAS $1.827.696 $972.776 $854.920 87,88%

APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR $609.231 $324.259 $284.972 87,88%

APORTES I.C.B.F. $456.924 $243.194 $213.730 87,88%

SENA $304.617 $162.129 $142.488 87,89%

TOTALES $26.089.078 $13.796.427 $12.292.651 89,10% NOTA 21. GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACION


%

REVISORIA FISCAL $9.960.000 $5.217.000 $4.743.000 90,91%

ASESORIA FINANCIERA $11.830.000 $9.100.000 $2.730.000 30,00%

SILLAS $0 $30.000 -$30.000 -100,00%

SEGUROS COPROPIEDAD $44.500.141 $42.810.686 $1.689.455 3,95%

AVALUO DE LA COPROPIEDAD $0 $538.240 -$538.240 -100,00%

ASEO $94.657.906 $63.398.114 $31.259.792 49,31%

VIGILANCIA $384.222.725 $270.442.092 $113.780.633 42,07%

TODERO $14.596.198 $14.962.326 -$366.128 -2,45%

RECEPCIONISTA $0 $8.445.461 -$8.445.461 -100,00%

TEMPORALES $5.400.789 $322.000 $5.078.789 1577,26%

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $8.500.000 $3.388.134 $5.111.866 150,88%

ENERGIA ELECTRICA $127.904.382 $70.101.543 $57.802.839 82,46%

TELEFONO $3.474.493 $1.364.250 $2.110.243 154,68%

CORREO, PORTES Y TELEGRAMAS $29.100 $30.800 -$1.700 -5,52%

TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS $183.800 $6.500 $177.300 2727,69%

SERVICIO DE ADMINISTRACION $31.183.381 $34.633.332 -$3.449.951 -9,96%

OTROS $0 $300.000 -$300.000 -100,00%

NOTARIALES Y PROCESOS JURIDICOS $6.496 $538.309 -$531.813 -98,79%

MANTENIMIENTO ZONAS COMUNES $10.280.610 $9.090.998 $1.189.612 13,09%

MANTENIMIENTO DE ASCENSORES $87.373.796 $52.443.274 $34.930.522 66,61%

MANTENIMIENTO PUERTAS $2.456.816 $689.000 $1.767.816 256,58%

MANTENIMIENTO JARDÍN $3.936.271 $1.024.246 $2.912.025 284,31%

MANTENIMIENTO BOMBA $408.320 $0 $408.320 0,00%

MANTENIMIENTO EXTINTORES $3.229.000 $1.062.000 $2.167.000 204,05%

MANTENIMIENTO ZONAS VERDES $0 $151.797 -$151.797 -100,00%

MANTENIMIENTO VIDRIOS $0 $77.000 -$77.000 -100,00%

MANTENIMIENTO TANQUE AGUA $1.365.000 $1.194.800 $170.200 14,25%




REPARACIONES LOCATIVAS VARIAS $158.200 $0 $158.200 0,00%

ALARMAS $208.800 $0 $208.800 0,00%

MANTENIMIETO ACCESOS $9.510.306 $0 $9.510.306 0,00%

MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $1.117.000 -$1.117.000 -100,00%

EQUIPO DE OFICINA $1.286.000 $0 $1.286.000 0,00%

COMPUTACIÓN $587.560 $395.600 $191.960 48,52%

INSTALACIONES ELECTRICAS $6.526.949 $2.165.538 $4.361.411 201,40%

FLORES Y JARDINES $56.800 $0 $56.800 0,00%

SUMINISTRO ELÉCTRICOS Y FERRETERIA $1.736.300 $700.800 $1.035.500 147,76%

DOTACION BASICA $0 $1.551.960 -$1.551.960 -100,00%

REPARACIONES LOCATIVAS DAÑOS $7.412.300 $357.380 $7.054.920 1974,07%

FUMIGACIONES $1.034.000 $1.009.200 $24.800 2,46%

DEPRECIACIONES $15.538.776 $1.702.726 $13.836.050 812,58%

CARGOS DIFERIDOS $809.749 $1.133.657 -$323.908 -28,57%

ELEMENTOS DE ASEO $6.794.893 $3.214.166 $3.580.727 111,40%

ELEMENTOS DE CAFETERIA $1.556.090 $631.550 $924.540 146,39%

PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $5.813.610 $4.603.721 $1.209.889 26,28%

COMBUSTIBLES $0 $16.000 -$16.000 -100,00%

MOVILIZACIÓN URBANA $1.863.575 $1.372.200 $491.375 35,81%

FONDO DE IMPREVISTOS $9.061.080 $7.225.412 $1.835.668 25,41%

ARREGLOS NAVIDEÑOS 2012 $4.185.561 $1.223.991 $2.961.570 241,96%

GASTOS DE ASAMBLEA $10.552.480 $16.351.495 -$5.799.015 -35,46%

EVENTOS $4.539.888 $7.321.060 -$2.781.172 -37,99%

FUTURAS OBRAS $64.248.000 $0 $64.248.000 0,00%

TOTALES $998.980.141 $643.455.358 $355.524.783 55,25% El total de los gastos generales de administración acumulados del año 2014 son por la suma $998.980.141 que corresponden a los servicios prestados por los profesionales y proveedores para el funcionamiento del Conjunto Residencial Parque Central Bonavista Etapa 1. NOTA 22. EGRESOS NO OPERACIONALES – GASTOS BANCARIOS


%

GASTOS BANCARIOS $726.200 $3.516.162 -$2.789.962 -79,35%

COMISION RECAUDO $12.729.564 $6.455.568 $6.273.996 97,19%

INTERESES POLIZA $2.123.988 $1.026.653 $1.097.335 106,88%

AJUSTE AL PESO $19.106 $164 $18.942 11550,00%

COSTOS Y GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES $1.469.538 $0 $1.469.538 0,00%

IMPUESTOS ASUMIDOS $3.065.185 $92.250 $2.972.935 3222,69%

OTROS $1.438.775 $0 $1.438.775 0,00%




TOTALES $21.572.356 $11.090.797 $10.481.559 94,51% Los gastos bancarios corresponden a impuestos, comisión recaudos, cobro recaudo empresarial y compra chequera. Estas notas explicativas de los Estados Financieros, hacen parte integral de dichos informes. El suscrito contador deja constancia que por mutuo acuerdo con la administración y consejo de administración preste mis servicios en el conjunto residencial parque central bonavista etapa 1 hasta el 31 de diciembre de 2014.

Notas a los Estados Financieros Diciembre 2014 Conjunto...

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