Operaciones de caja en la ventav

OPERACIONES

DE CAJA EN LA

VENTA

TPV

Presentado por:

Fernando Fernández Urrizola

Esta acción formativa recoge los contenidos de la Unidad Formativa UF0035

perteneciente al Módulo Formativo: Operaciones Auxiliares a la venta (MF0240_2) del

Certificado de Profesionalidad de ACTIVIDADES DE VENTA (COMV0108). La

cualificación profesional de referencia de este certificado es la de ACTIVIDADES DE

VENTA (COM085_2).

Fernando Fernández Urrizola Página 2


1. CAJA Y TERMINAL PUNTO DE VENTA,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 4 PAG

Caja y equipos utilizados en el cobro y pago de operaciones de venta:

o Funcionamiento.

o Características.

Sistemas tradicionales:

o Caja registradora.

o Datafono.

Elementos y características del TPV.

Apertura y cierre del TPV.

Scanner y lectura de la información del producto.

Otras funciones auxiliares del TPV.

Lenguajes comerciales: codificación de la mercancía, transmisión electrónica de

datos (Sistema EDI u otros).

Descuentos, promociones, vales en el TPV.

2. PROCEDIMIENTOS DE COBRO Y PAGO DE LAS OPERACIONES DE VENTA,,,,,, 34 PAG

- Caracterización de los sistemas y medios de cobro y pago:

o Efectivo.

o Transferencia y domiciliación bancaria.

o Tarjeta de crédito y débito,

o Pago contra reembolso. Pago mediante teléfonos móviles, u otros.

o Medios de pago online y seguridad del comercio electrónico.

Los justificantes de pago:

o El recibo: elementos y características.

o Justificante de trasferencias.

Diferencias entre factura y recibo.

o Obligaciones para el comerciante y establecimiento comercial.

Devoluciones y vales: Normativa y procedimientos internos de gestión

Registro de las operaciones de cobro y pago.

Arqueo de caja: Concepto y finalidad

Recomendaciones de seguridad e higiene postural en el TPV.

3. ACTIVIDADES EN LAS CAJAS Y TPV,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 66 PAG


CAJAS ELECTRÓNICAS Y TERMINALES TPV Una de las partes fundamentales del proceso de venta la encontramos en las ooperaciones de caja, ya que en ellas se van a realizar tareas relacionadas con el cobro de los productos o servicios. Los vendedores deben conocer los terminales e instrumentos utilizados para realizar las operaciones de caja. El estudio de cada uno de ellos es crucial para desempeñar de forma correcta su labor. Existen mecanismos tradicionales, como las cajas registradoras, y mecanismos mucho más modernos que se apoyan de un sistema de software para facilitar el trabajo de los vendedores. La incorporación de los códigos de barras y de la lectura de escáneres ha sido muy importante para el desarrollo de las operaciones de caja, haciendo mucho más ágil esta tarea y pudiendo, gracias a los sistemas de software, realizar inventarios a diario. Los establecimientos comerciales utilizan, como meras estrategias de marketing, los vales y los descuentos comerciales. A la hora de establecer los sistemas de pago de los productos y servicios se debe tener en cuenta que, normalmente, éstos están registrados en las aplicaciones informáticas que realizan el cobro. La utilización del terminal de punto de venta es crucial para desarrollar las operaciones de caja; por este motivo, es importante estudiar cuáles son las principales operaciones, tales como, por ejemplo, la apertura y el cierre de la caja. Los compradores pueden optar por utilizar diferentes formas para pagar los productos o servicios que adquieren. Algunas de estas formas de pago son el pago en efectivo, el pago mediante trasferencia bancaria, el pago a través de domiciliación bancaria, el pago por tarjeta de crédito, etc. Los establecimientos comerciales deben poner a disposición de los compradores justificantes de compra, que pueden tener forma de recibo, que no tiene connotaciones legales, o la factura, que sí que tiene obligaciones legales.

Por último, tienen especial relevancia las funciones desempeñadas por los CAJA Y TERMINAL PUNTO DE VENTA

Caja y equipos utilizados en el cobro y pago de operaciones de venta:

o Funcionamiento.

o Características.

Caja registradora, máquina que registra la cuantía de una venta cuando ésta se realiza. Dispone de un cajón, que sólo se abre cuando se marca el precio de la venta, donde se deposita el dinero recibido.


Historial En 1879 se inventó y patentó la primera caja registradora práctica. Cuando la máquina registraba una venta, la cantidad debida aparecía en un marcador colocado en la parte frontal, y en su interior se perforaba una serie de puntos en un rollo de papel. Al terminar la jornada el comerciante totalizaba sus ventas sumando las filas de puntos. Caja y equipos utilizados en el cobro y pago de operaciones de venta Las empresas que venden y comercializan productos y servicios deben contar con sistemas de cobro que faciliten las tareas diarias relacionadas con el mismo. Es importante tener en cuenta el funcionamiento y las características de las cajas y equipos que son utilizados en el pago de las operaciones de venta. Funcionamiento Con la incorporación de caja y equipos de cobro y pagos los empresarios podrán maximizar, de forma considerable, los ingresos de sus comercios o establecimientos comerciales. El funcionamiento de las cajas y equipos de cobro y pagos es muy fácil y cómodo, tanto para los propios comerciantes como para los clientes y usuarios de productos o servicios. Las máquinas que ayudan en las operaciones de cobro y venta funcionan, normalmente, gracias a la tecnología, que facilita su uso de una manera ágil y segura, tanto para los comerciantes como para los clientes. Los equipos utilizados para el cobro solo pueden abrirse en el momento de la venta o con una llave que tendrán que guardar los responsables o encargados. En la actualidad, como norma general, las máquinas de cobro realizan la facturación obligatoria de las ventas, que se perfecciona con el registro y entrega de un tique o factura, por lo general con el fin tributario de recaudar el Impuesto sobre Valor Añadido u otros impuestos que graven las ventas. Asi como el control de del surtido de la tienda Características Las características de los sistemas de pago y cobro en los puntos de venta elevan la calidad de la atención al cliente y agilizan la gestión de los servicios de compraventa. Mediante la aplicación de los sistemas de cobro los negocios pueden brindar una inmejorable atención, haciendo mecánica la tarea de compra y venta, facilitando los sistemas de pago, además de realizar tareas relacionadas con la facturación y la contabilidad de los establecimientos de venta. Una de las principales características es la facilidad del uso por parte personal, ya que prácticamente no necesitarán una formación específica porque el funcionamiento suele ser bastante sencillo e intuitivo. Las máquinas suelen poseer sistemas de memoria que permiten almacenar datos y realizar un control exacto del cobro diario. La mayoría de los sistemas de cobro emiten una gran cantidad de recibos por hora, son de alto rendimiento y demandan bajos costos de mantenimiento. Otra de las ventajas


es que, mediante este sistema, los comerciantes podrán tener un control absoluto de las existencias que se comercializan. Cajas registradoras modernas Las cajas registradoras modernas no sólo realizan operaciones similares, sino que también calculan el importe total cuando un cliente compra varios artículos; guardan un registro de cada venta y del departamento donde se ha realizado, asientan si se

paga en efectivo o con tarjeta de crédito, imprimen los detalles de la compra en un recibo que se entrega al cliente y calculan el cambio que hay que dar.

Una caja registradora es un aparato, normalmente electrónico, que permite calcular y registrar transacciones comerciales. Como norma general, las cajas registradoras incluyen un cajón para guardar dinero. Con el avance de las nuevas tecnologías de la informática, las máquinas registradoras pueden realizar diferentes

tareas tales como, por ejemplo, la impresión de recibo, la contabilización de existencias, la facturación, etc. La primera caja registradora fue creada por James Ritty en el año 1989 para solventar los problemas de cobro en su comercio local. Gracias al avance de la informática, se pueden unir, desde la década de los noventa existen periféricos para cumplir una variedad de funciones, tales como:

Impresoras para la reproducción de recibos o facturas.

Manejo de stock y pedidos de compra.

Lectores de código de barras.

Trabajo en red. Las cajas registradoras están configuradas para realizar todo tipo de operaciones en el momento de los cobros y para que, al final del día, se pueda realizar el cierre de caja, que se puede grabar en la memoria del mismo. La incorporación de las tarjetas magnéticas y el acceso a Internet han permitido la evolución de los puntos de venta y el desarrollo de las cajas registradoras, abriendo la posibilidad de incorporar servicios propios de una red de cobranzas global. Terminales Punto de venta En la actualidad, la mayoría de las cajas registradoras son electrónicas y, en grandes tiendas están conectadas a una computadora central que mantiene un control del inventario de los diversos departamentos y comprueba de forma casi instantánea la validez de las tarjetas de crédito que los clientes utilizan para pagar sus compras. Las cajas registradoras electrónicas cuentan con dispositivos ópticos que leen unos símbolos especiales impresos en los productos o en las etiquetas que se ponen en la mercancía.


Esos símbolos contienen información acerca del precio, el tipo de artículo y otros detalles útiles para actualizar el inventario, así como el departamento al que pertenece la mercancía. Cuando el dispositivo registra la etiqueta, la información se envía de la caja registradora a la computadora central. El Datafono

Un datafono es un dispositivo instalado en un establecimiento comercial que permite cobrar a través de una tarjeta de crédito o de débito. Los datáfonos son proporcionados por los bancos o entidades financieras para el cobro de venta de productos o servicios. Los datafonos tienen un teclado, una pequeña impresora, una pantalla, un lector de la banda

magnética de las tarjetas, un chip y un software para gestionar la operativa de venta, además de un protocolo de comunicaciones. Como norma ES un servicio que permite el pago con tarjeta de crédito y/ o debito a través del móvil y el Tpv Permite gran movilidad. Para poder funcionar con el es necesario contar con un móvil que soporte la transmisión de datos y de una terminal especial. Para poder contar con este servicio hay que dirigirse a una entidad bancaria que lo presta y que además aportara el terminal correspondiente debidamente programada habitual, los datafonos utilizan el servicio de transmisión de datos por vía telefónica para comunicar los datos al banco y realizar el pago. Los datafonos pueden ser inalámbricos y facilitar el pago en cualquier lugar del local comercial y son muy útiles en lugares como restaurantes. Estos aparatos son robustos y muy estables en su funcionamiento. Los datafonos son sencillos de manejar y cuando se les entrega a los comerciantes viene con un manual de instrucciones muy útil. No obstante, las aplicaciones y las formas de utilización más complejas necesitan de una formación específica por parte de las entidades financieras, que deben poner a disposición de los vendedores. Es de vital importancia tener cuidado en el uso de los datafonos, ya que éstos son muy propensos a estropearse debido a los golpes. Por este motivo es necesario tener mucho cuidado en su uso y ubicarlo en lugares seguros y estables. También es necesario que estén situados en lugares con suficiente ventilación, ya que la suciedad y el polvo pueden ocasionar inestabilidad en su funcionamiento. Cabe destacar que los datafonos tienen una fuente de alimentación sencilla en su parte exterior, que los conecta directamente a la corriente eléctrica. Además, tienen otra fuente de alimentación, como norma general, que va directamente a la línea telefónica. Procedimiento Cuando el tpv lee la tarjeta magnética, origina una llamada a un número correspondiente, una vez establecida comunicación, el terminal marca el numero establecido de la entidad, para su validación y transmite los datos necesarios para la operación validando o no directamente los resultados al terminal.


Cómo funciona un datafono? ¿Qué es un datafono móvil?

Un datafono es un dispositivo que, instalado en un establecimiento comercial o tienda, permite cobrar a sus clientes (por red telefónica, o IP vía GSM, GPRS, Wi-Fi, etc.) mediante tarjeta de crédito o débito. Normalmente el datafono de un comercio es proporcionado por el banco con el que trabaja.

Los datafonos, también llamados de manera genérica TPV, cuentan con un teclado, una pequeña impresora, un lector de la banda magnética de las tarjetas, un chip y un software para gestionar la operativa de venta y el protocolo de comunicaciones. Habitualmente utiliza el servicio de transmisión de datos por vía telefónica.

Ventajas del uso del datafono

La principal ventaja de un datafono es la comodidad de pagar utilizando este sistema en el que la entidad financiera abona directamente el importe de las ventas que se hayan efectuado con tarjetas. Por otro lado, un datafono nos confiere seguridad, ya que disminuye la cantidad de efectivo en el comercio y por ende, el riesgo de robos. Por último, un datafono nos da un mejor servicio, al facilitar a los clientes poseedores

de tarjetas, que puedan aprovecharse de las ventajas que estas ofrecen: no tener la necesidad de llevar dinero en efectivo, realizar compras con pago aplazado o realizar compras a crédito, etc…

Hay que tener en cuenta que a nivel nacional el número de tarjetas de pago en circulación se sitúa por encima de los 75 millones de unidades y que más de 2.000 millones de transacciones se realizan utilizando este mecanismo de pago.

Datafonos móviles

Entre los más de 1,5 millones de datafonos instalados en comercios y empresas, desde hace un tiempo han empezado a ser habituales los datafonos inalámbricos y los móviles o GPRS. Estos últimos no se conectan a la línea de teléfono fija, sino que llevan incorporada una tarjeta SIM de un operador de telefonía móvil, conectándose como tal cuando se quiere realizar la gestión de los datos de cobro. De esta manera se supera el principal inconveniente que suelen presentar los datafonos tradicionales: éstos suelen estar conectados a la línea fija de teléfono, de manera que cuando se hace una operación con él, realiza una llamada para comunicar con el servidor del banco. Esto tiene dos efectos colaterales: cuando se está haciendo esa comunicación no se puede ni hacer ni recibir llamadas (ni por tanto no se puede usar el datafono si se está hablando por teléfono), y además esas conexiones las paga el comercio. Además, los datafonos móviles permiten superar la escasa movilidad de los datafonos tradicionales, los cuales al estar conectados por cable impedía acercarlo al cliente, con lo que en algunos negocios, éste perdía de vista su tarjeta de crédito. Estos datafonos son de gran utilidad para realizar cobros de manera cómoda allí donde


se encuentre el cliente. Por ejemplo, para venta ambulante, ferias, cobro en terrazas y veladores o asistencia técnica en el domicilio del cliente


El TPV (terminal de punto de venta) es un dispositivo que ayuda en la tarea de la gestión de un establecimiento comercial de venta al público. Este dispositivo puede contar con sistemas informáticos especializados que ayudan en las funciones de gestión del punto de venta mediante una interfaz accesible para los vendedores, que es lo que denominamos, propiamente, TPV.

Gracias a los TPV se pueden crear e imprimir tiques de venta a través de las referencias de productos, además de realizan diversas operaciones durante todo el proceso de venta, así como cambios en el inventario. También generan diversos reportes que ayudan en la gestión del negocio. Los TPV se componen de:

Hardware: Dispositivos físicos

Software: Sistema operativo

Los dispositivos de hardware que compone el TPV pueden ser:

• Compactos: son aquellos que ocupan muy poco y que llevan incluida la pantalla, la impresora de recibos y el teclado. Los sistemas más modernos incluyen una pantalla táctil para ahorrar el espacio del teclado y muchos de ellos están hechos especialmente para negocios en los que pueden sufrir daños. Por este motivo, pueden resistir el vertido de líquidos, los golpes, las humedades, etc.

• Modulares: suelen estar basados en un PC normal con un software instalado en un sistema operativo

comercial. Este sistema no es muy recomendable, ya que los ordenadores de uso personal no están pensados para ser utilizados en un uso comercial. Este tipo de TPV se compone de: un monitor, un teclado, una impresora de recibos, un cajón portamonedas, lector de código de barras y un lector de banda magnética.

• Telecomandos: son terminales que permiten el registro a distancia.

• Terminales de mano, que permiten el registro a distancia.

Las aplicaciones (software) del TPV pueden ser:

• A medida: las que contienen una aplicación específica para una única empresa. Estas aplicaciones suelen ser más caras que las convencionales y las modificaciones o actualizaciones las tendrán que hacer sus creadores o los que las han comprado.

• Comerciales: estas aplicaciones informáticas suelen estar predefinidas para cierto tipo de comercios tales como, por ejemplo, tiendas de ropa, farmacias, cafeterías, restaurantes, zapaterías, etc.


• Específicas: son aquellas que se desarrollan para un tipo de negocio en concreto. Este software puede ir junto con un sistema operativo propio del fabricante al que se le añaden particularidades que van a ser requeridas por los que lo van a utilizar.

Elementos Tpv

1. Monitor. En el sector de la alimentación y las bebidas es preferible utilizar un monitor que incorpore un sistema táctil ya que facilita la gestión del negocio al no ser necesario el ratón, ser muy intuitivo y mejorar las condiciones de cobro (se manejan fácilmente los menús). También se puede elegir un monitor normal de Pc.

2. Teclado. En función del negocio se puede elegir entre un teclado de Pc normal o uno de menores dimensiones para ajustarlo al espacio disponible. Un teclado específico para terminal punto de venta programable es el modelo ideal del que se puede disponer.

3. Visor electrónico. Pantalla en la que el cliente puede visualizar el resultado de su compra antes de que se imprima el ticket. La mayoría presenta dos filas de veinte caracteres.

4. Cajón portamonedas. Presenta un cajón extraíble para realizar el cambio de efectivo. En líneas generales se abre automáticamente en el momento que hay que cobrar al cliente (o necesita llave) aunque también existen modelos que se conectan a la CPU y que si disponen de llave.


5. CPU. Central Processing Unit, es decir, unidad central. Es un procesador de datos en el que se realizan cálculos y se interpreta la información de los programas que tiene instalados.

6. Lector de banda magnética. Transcribe la información de las bandas magnéticas de las tarjetas de crédito y débito para realizar las transacciones bancarias necesarias en el proceso de venta.

7. Lector de código de barras. Transcribe el código que se asocia a cada producto y lo identifica con el artículo correspondiente. El terminal punto de venta presenta una base de datos de todos los productos de forma que mediante el lector de código de barras se accede directamente a los principales datos: nombre, descripción, precio, etc. Es muy útil porque evita posibles errores que se cometerían al escribir directamente el código en el ordenador, además de beneficiar al consumidor en el tiempo que tendría que esperar por dicha acción. Existen múltiples modelos entre los que cabe destacar para el sector de alimentación y bebidas, aquellos que además de leer el código incluyen información adicional (peso…).

8. Impresora de tickets. Expide el recibo de compra al cliente. Hay multitud de modelos en función de las preferencias de cada empresario. En concreto, en el sector de la alimentación existen impresoras específicas que envían el ticket a la cocina. Es importante conocer la legislación vigente en sanidad, pues también se fabrican modelos con carcasas de acero inoxidable

Tablet Sales Point

El mundo de los TPV, los puntos de venta donde en los comercios se registra la venta, se cobra al cliente, etc. han evolucionado mucho en los últimos tiempos. Hoy vamos a ver una propuesta que me parece interesante por ser muy flexible y cubrir todas las necesidades, o casi todas, que puede tener una Pyme. Se trata de

Tablet Sales Point, un punto de venta diseñado para trabajar con un tablet Android.

Se trata en primer lugar de un paquete de software para utilizar una vez instalado en nuestra tablet Android. Pero también venden paquetes con todo lo que podemos necesitar, una tablet robusta para utilizar, el software de gestión y un soporte por si queremos dejarlo fijo. También existe otra que además incluye impresora, cajón para el dinero o un escáner para leer códigos de barras.


Versiones de Tablet Sales Point Está disponible en dos versiones,

Tablet SP Lite, que está enfocada hacia los negocios que sólo tienen un punto de venta. Por lo demás, tiene todas las funcionalidades de la versión cloud, excepto que la consulta de los datos se debe hacer desde local. Esta versión no requiere conexión constante a Internet.

Tablet SP Cloud está pensada para los negocios que tienen puntos de venta distribuidos en sucursales, o también dentro del mismo negocio. La gran ventaja es que permite consultar todo desde Mobility Enterprise Portal y para su funcionamiento requiere tener siempre conexión a Internet.

Funcionalidades de Tablet Sales Point

Se trata de un sistema sencillo de utilizar, donde además de las características propias de cualquier TPV, como los módulos de ventas, productos, gestión de inventario, etc. Se suman algunas más que lo pueden hacer interesante.

Resumen de venta móvil disponible en la versión cloud, que de un vistazo nos permite conocer desde nuestro Smartphone un resumen de todas las ventas de todos los puntos. Está disponible para todo tipo de móviles.

Envío de tickets de venta por correo en lugar de imprimirlo para nuestros clientes. Algo que resulta muy útil para aquellos clientes que luego lo tienen que guardar o tratar como un gasto.

Integración con ERP donde tiene capacidad para integrarse con SAP, OpenBravo, SAGE o Microsoft Dynamics, entre otros, lo que puede facilitar su implementación para empresas que ya trabajan con algún sistema similar.

Conclusiones Parece un sistema interesante porque la empresa puede adquirir lo que necesita, ya sea sólo software, software más tablet y soporte o también periféricos. Además el sistema parece intuitivo y sencillo de utilizar.

En su contra cuando nuestro negocio está en un entorno exigente quizás no tener un hardware profesional nos limitará seguramente la duración de este tipo de TPV. En este sentido, si vamos a darle mucho trote yo casi preferiría ir a soluciones diseñadas específicamente para profesionales.


Las tablets son un elemento en alza en muchas empresas, que en ocasiones

encuentran en este tipo de equipos una ventaja sobre el uso tradicional de un PC de

sobremesa o un portátil. Un ejemplo es el uso de estos equipos para gestionar nuestro

punto de venta. Hoy vamos a ver cuatro

aplicaciones para convertir tu tablet en

un TPV.

No sólo se trata de tener un sistema

con el cual podamos cobrar a los

clientes de nuestro negocio, sino

también de que la gestión de todo el área de backoffice sea también cómoda, por lo

tanto, tan importante es la parte que ve el cliente como a nivel interno para que todo

funcione tal y como esperamos. Se trata de que el TPV nos ahorre trabajo y mejore la

gestión.

Hemos buscado aplicaciones que funcionen de forma independiente, aunque alguna

de las opciones que hemos comentado pueden ser un complemento a un sistema más

completo de TPV instalado en un ordenador

de forma tradicional, donde tal vez tareas de

backoffice, como informes, introducir familias

de productos o realizar escandallos sea más

cómodo de realizar.

Aplicaciones de TPV para Android

TPVAND es una aplicación que permitirá convertir tu teléfono móvil o tu tablet

en un completo TPV. Está pensado para hostelería y comercios, que necesiten

definir grupos y familias de artículos, diseños de salones configurables, o

aparcar cuentas para añadir artículos posteriormente. También facilita el cierre

de caja, la generación de informes de ventas o la creación de facturas

simplificadas. Dispone de aplicación Lite, con un precio de 35 € y una versión

más completa de 108€.

BarPOS es una aplicación

también disponible en varias

versiones. La Pro tiene un

coste de 6,90€ en un único

pago. Entre sus

funcionalidades está poder

compartir comandas entre

varios dispositivos, la centralización del inventario en un sólo dispositivo,


posibilidad de login por usuario, exportación de la caja diaria a Excel o

impresión de tickets por impresoras conectadas a PC o por Bluetooth.

TPV Simple Bar, es una aplicación que destaca por su sencillez. Tiene un coste

de 2,42€. Nos permite enviar la comanda la cocinero a través del correo

electrónico y también el ticket al cliente por esta misma vía. Cuando un pedido

se ha pasado a cocina, se marca en rojo y si está pendiente por salir a la mesa

queda pendiente está marcado con un asterisco. Es un método sencillo que

pude ayudar a organizarse a muchos pequeños bares y restaurantes.

Aplicaciones de TPV para iPad

Cashy-POS Lite es una aplicación cuyo diseño está optimizado para el iPad. El

objetivo es diseñar una aplicación que nos permita usar el tablet como caja

registradora de forma muy simple, para que cualquier negocio pueda usarla sin

problemas. Desde la creación de las familias de productos a los informes que

podemos generar, todo es bastante intuitivo. Permite la opción multiusuario y

también dispone de aplicación para Windows o Mac si así lo deseamos, aunque

funciona de forma independiente.

Este tipo de aplicaciones pueden ser muy interesantes para ferias y puestos

temporales de manera que tengamos una solución que sea cómoda de transportar

de un lado a otro, pero también que sea efectiva en su uso. Por otro lado, también

es muy sencilla si tenemos que movernos de un lado a otro con la caja.

Para usarlo lo más cómodo es tener un soporte si lo estamos utilizando siempre en

el mismo lugar, donde además del cajón para el dinero tendremos la impresora de

tickets o algún periférico más como el cobro con tarjetas, para el que también

tenemos distintas opciones para usar nuestro tablet también como medio de pago.

Apertura y cierre del TPV

Como norma general, la apertura y cierre de caja se realiza a través de los

dispositivos de venta. Antes de abrir la caja se debe tener en cuenta el dinero que

hay físicamente en el cajón; una vez que dicho dinero esté contabilizado, se puede

abrir la caja desde el punto de

vista contable.

Los tiques de caja que se van

realizando a lo largo de la jornada

se van sumando automáticamente

al saldo del día, teniendo en

cuenta la forma de pago de

productos o servicios que puede


ser, como norma general, al contado o con tarjeta. Es importante realizar la

diferencia en la forma de pago y que conste en el registro de la compra.

A lo largo de la contabilización de las ventas se tienen que introducir en el sistema

las facturas que se paguen en caja y los movimientos de dinero de ventas y de

devoluciones.

Cada vez que se realice una venta, el vendedor debe introducir su código, la

descripción del movimiento y su importe.

Por ejemplo: si se realiza una venta de una planta que cuesta 60 euros, el vendedor

debe registrar:

• Descripción: código de la planta.

• Importe: 60 euros.

• Forma de pago: al contado o con tarjeta.

• Código de identificación del vendedor.

Al final del día comercial se debe realizar el cierre. Antes de proceder al mismo se debe

contar el dinero que hay en el cajón portamonedas. También se debe contar el saldo

inicial, que es el que se introduce al abrir la caja, y el saldo final, que es el que hay en el

cajón al final del día. Normalmente, las aplicaciones de software realizan

automáticamente el descuadre. Si el descuadre es negativo es porque en la caja hay

menos dinero del que debería haber y este hecho puede ser consecuencia de haber

pasado pagos de tarjeta como pagos al contado. Puede suceder que el descuadre sea

positivo; en este caso es porque hay más dinero en caja que el que debería de haber.

Todas las modificaciones para subsanar errores se deben realizar antes de cerrar la

caja.

Escáner y lectura de la información del producto

Un escáner es un dispositivo tecnológico que tiene como principal función obtener

imágenes, señales e información de todo tipo de

objetos, permitiendo digitalizar imágenes, datos,

señales y otro tipo de información con el fin principal de

leerla y hacer uso de ella para múltiples fines.

El escáner utilizado en las operaciones de caja es el de

lectura de códigos de barras que se utiliza en los

comercios, supermercados y otro tipo de negocios.

A través de este escáner se registra la adquisición de un

producto revelando su precio y sus características. Esta información está en el código

de barras y el escáner lo lee y la ofrece a los vendedores. Normalmente, cuando el


escáner lee un producto produce un sonido para confirmar que la lectura ha sido

correcta.

Funciones del TPV

Los terminales punto de venta optimizan el trabajo que realizamos día a día. Presentan múltiples funciones, siendo relevante enfatizar, las más básicas y comunes al sector de alimentación y bebidas:

1. Establece los perfiles de trabajo: registra el número de cada vendedor con el fin de imputar las ventas realizadas a la persona correspondiente.

2. Crea bases de datos: fuentes de información.

o Clientes: permite la consulta de los clientes que cada vendedor registre.

o Proveedores: permite la consulta de cada uno de los proveedores, las compras que se realizan a los mismos, etc.

3. Realiza el control de ventas:

o Tickets: emisión, consulta, pendientes de pago, etc.

o Venta tradicional: idéntica a una venta normal.

o Arqueos: mecanismo que permite el cambio de perfil de trabajo sin necesidad de realizar el cierre de caja.

o Cierre de caja: permite la creación de listas que engloban el total de ventas al día, o entre las fechas que solicitemos con el fin de verificar que el total cuadra con la caja.

o Venta a cuenta: permite emitir un ticket que deje registrado que el cliente deja un importe pendiente de pago.

4. Gestiona el stock:

o Pedidos a proveedores: situación del pedido, fecha de entregas…

o Elaboración de informes: diarios, por fechas establecidas, por horas, incluyendo las nuevas tarifas con cálculos de ofertas.

o Visibilidad de stock:

o pedidos pendientes de servir, organizados conforme a un criterio de clasificación.

o Gestión del almacén: movimientos del almacén, referencias, etc.

Otras funciones auxiliares del TPV

Además de las funciones que hemos vistos anteriormente como la impresión de

tiques, de la gestión de las ventas o el control de inventarios, los TPV pueden realizar

otras funciones, como, por ejemplo:

1. Emitir de facturas con todos los datos que se establecen legalmente.

2. Gestionar una base de datos de los clientes y proveedores.

3. Realizar estadísticas de las ventas en determinados períodos de tiempo.

4. Ejecutar la gestión del mantenimiento, importación y modificación de las tarifas,

con los impuestos pertinentes.


5. Controlar los artículos por temporadas comerciales

6. Imprimir los logos en todos los documentos referentes a la gestión comercial.

Lenguajes comerciales: codificación de la mercancía, transmisión electrónica de

datos (Sistema EDI u otros).

Una de las técnicas para lograr resultados eficientes en las operaciones de caja de

venta es a través de la codificación. La codificación consiste en proporcionar códigos

numéricos o alfanuméricos a diversos procesos para llevar un seguimiento y control

más profundo de una actividad concreta.

Una de las formas en que los datos pueden ser capturados de forma eficiente es

mediante conocimiento de varios códigos. El proceso de colocar datos ambiguos,

problemáticos o poco claros en unos cuantos dígitos o letras de fácil captura se llama

codificación. La codificación reduce el tiempo de registro y manipulación de datos, ya

que gracias a ella se requiere menos tiempo para su captura y se reduce la cantidad de

conceptos. Además, los datos codificados logran ahorrar un espacio valioso de

memoria y de almacenamiento.

Dentro de la codificación podemos reconocer los siguientes códigos:

• Códigos de secuencia simple, consistentes en un número que es asignado a algo

que necesita ser numerado. Elimina la posibilidad de asignar un mismo número y da

a los usuarios una aproximación de cuándo fue recibido el pedido.

• Códigos de derivación alfabética, en los que la codificación logra la habilidad de

distinguir entre clases de conceptos. Las clasificaciones son necesarias para muchos

objetivos.

• Códigos de clasificación: son los que se unen para distinguir un grupo de datos

que tienen características especiales de otro. Los códigos de clasificación pueden

consistir en una sola letra o número y son una manera abreviada de describir una

persona, lugar, cosa o suceso.

• Códigos de secuencia en bloque: son una extensión del código de secuencia. Las

principales categorías de software son

hojas de cálculo, paquetes de base de

datos, paquetes de procesador de

palabras y paquete de presentación.

• Códigos de cifrado: hacen una

sustitución directa de una letra por

otra, un número por otro o una letra

por un número.


• Códigos de subconjuntos de dígitos significativos: si es necesario describir un

producto por medio de su pertenencia a muchos subgrupos, podemos usar un

código de subconjunto de dígitos significativos que nos ayude a describirlo.

• Códigos mnemónicos: cualquier código que ayude a que la persona que captura

los datos recuerde la manera de teclear la fecha, o a que el usuario final recuerde

cómo usar la información, puede ser considerado un mnemónico. Usando una

combinación de letras y símbolos se logra una forma clara para codificar un

producto, de tal manera que el código sea visto y comprendido fácilmente.

• Códigos de función, en los que las indicaciones completas sobre las actividades

realizadas son reemplazadas mediante el uso de un código numérico o alfanumérico

corto.

Mediante la transmisión electrónica de datos (EDI) las partes involucradas cooperan

sobre la base de un entendimiento claro y predefinido en un negocio común, que se

lleva a cabo mediante la transmisión de datos electrónicos estructurados.

En el EDI, las interacciones entre las partes tienen lugar por medio de aplicaciones

informáticas y pueden intercambiar

información estructurada. El EDI

establece cómo se constituyen los

datos de los documentos electrónicos y

concreta el significado comercial de

cada elemento de datos.

También proporciona reglas de sintaxis

que definen los documentos

electrónicos estructurados, es decir, los mensajes EDI, y un número cada vez mayor de

mensajes acordados internacionalmente. En definitiva, el EDI consiste en trasmitir

electrónicamente documentos de naturaleza comercial o administrativa entre las

distintas aplicaciones informáticas, a través de un formato previamente normalizado.

La información transmitida a través del EDI puede ser procesada sin intervención

manual. Al no utilizar el EDI, los sistemas son mucho más lentos y la transmisión de

datos sufre retrasos, producidos al tener que procesarse de forma manual la

información. Además, el volumen del número de documentos hace más fácil el margen

de error, lo que produce lentitud y posibles fallos de gestión. El EDI sustituye el soporte

papel de las relaciones comerciales y administrativas más habituales por transacciones

electrónicas con formatos normalizados y convenidos previamente entre los usuarios

del servicio.


El EDI, ?Revolución conceptual o tecnológica?.

Así como en los años ochenta y noventa el ordenador ha sido la herramienta de trabajo básica del profesional de la Contabilidad, desde hace varios años asistimos a una verdadera revolución en la transmisión electrónica de información, de forma que se intuye que en los umbrales del siglo XXI las herramientas que utilizará este profesional estarán ligadas a las telecomunicaciones. En palabras de René Ricol (1995), presidente de la orden de expertos contables de Francia, "de todos los progresos que acompañarán a la profesión contable, el EDI es ciertamente el más inminente". En este apartado analizamos las novedades organizativas que implica la utilización del EDI en la empresa, revisamos los principales intentos de normalización y la situación actual de los diferentes estándares EDI.

El EDI consiste en transmitir electrónicamente documentos comerciales y administrativos entre aplicaciones informáticas en un formato normalizado, de forma que la información entre las empresas pueda ser procesada sin intervención manual. Las empresas que desean utilizar el EDI se suelen poner en contacto con compañías ligadas al sector de las telecomunicaciones que ofrecen servicios EDI. Un servicio EDI, en palabras de Teodoro, es el conjunto de prácticas asociadas a la explotación de un sistema telemático particular de EDI que cubren todos los aspectos funcionales del servicio (técnico, organizativo, de formación, de soporte y mantenimiento, comercial y administrativo), dando así forma a una aplicación EDI concreta para un segmento industrial particular.

Transmisión de documentos entre empresas.

El sistema tradicional en el que se basan las transmisiones de documentos entre las empresas, al estar centrado en el uso del papel, presenta dos inconvenientes. En primer lugar, la lentitud. Documentos que se generan en ordenadores que procesan la información a gran velocidad, posteriormente sufren retrasos producidos al tener que procesarse de forma manual en las empresas de correos. Por este motivo, muchas empresas han sustituido el correo como medio para enviar sus documentos por el fax, lo que ha agilizado en buena medida la gestión. Sin embargo, se mantiene otro problema: la diversidad de modelos de facturas, albaranes, pedidos, hojas de precios, etc. Esta falta de normalización es causa de muchos errores administrativos y, de nuevo, de lentitud. La figura 1, adaptada de Heath muestra el procedimiento convencional simplificado de transmisión de documentos administrativos entre las empresas.


Procedimiento convencional de transmisión de documentos entre las empresas.

La primera empresa extrae la información necesaria de la base de datos del sistema informático contable e imprime los documentos necesarios. Estos documentos se envían por correo a la otra empresa, quien debe introducir de nuevo los datos en su sistema informático. Por lo tanto, en el procedimiento tradicional frecuentemente se producen redundancias ya que los documentos que se imprimen en una empresa son introducidos manualmente por sus empleados en el sistema informático de la otra.

Como se aprecia en la nueva figura, el EDI no supone una verdadera revolución desde el punto de vista conceptual. Consiste simplemente en incorporar un procedimiento electrónico de transmisión de información al documento administrativo-contable. De la simple observación de la figura podemos apreciar cómo la empresa puede obtener ahorro de varias formas tras implantar un sistema electrónico de intercambio de datos. En primer lugar, aparece un ahorro de tiempo, ya que la información viaja por redes de comunicación. En segundo lugar, se producen menos errores, ya que el proceso está completamente automatizado y los ordenadores se equivocan menos. Además puede haber un importante ahorro en dinero, dependiendo de lo que cueste enviar estos documentos.

Procedimiento electrónico de transmisión de documentos entre las empresas.

Las anteriores figuras suponen aproximaciones excesivamente simplistas de la realidad empresarial. A continuación mostraremos toda la operativa necesaria para una operación comercial internacional.

Supongamos una empresa que desea adquirir un producto. Como vemos en esquema de la figura 3, lo habitual es que envie una petición de ofertas a sus proveedores. Los datos que se aportan suelen ser: entidades implicadas, producto solicitado,

cantidad, fecha de entrega, condiciones de entrega y lugar de entrega. Los proveedores envían sus ofertas al cliente, confirman cantidades, fechas de entrega o incluso proponen alternativas, con lo que se produce un flujo de información en los dos sentidos. Finalmente, si el cliente y el proveedor llegan a un acuerdo, se plasma en un pedido. Normalmente el proveedor responde confirmando el pedido o realizando alguna modificación al mismo. En este caso, también el cliente puede volver a rectificar el pedido. En ocasiones más que de un pedido se habla de instrucciones de suministro. Por ejemplo, una empresa que produce según el sistema just in time envía a sus proveedores las instrucciones de suministro a largo plazo. Así se sincronizan los calendarios de producción entre el cliente y el proveedor.


De la petición de ofertas a los proveedores al pago.

Cuando las mercancías están listas, el proveedor envía al comprador un mensaje de aviso de expedición, en el que se le informa de que el pedido está en camino o de que puede venir a recoger la mercancía. En este mensaje de aviso de expedición figuran todos los datos referentes a productos, cantidades, embalajes y transporte necesarios para facilitar al comprador la aceleración de los trámites. Una vez recibida la mercancía, el cliente puede notificarlo al proveedor enviando el correspondiente albarán.

A continuación, el proveedor envía al cliente una factura en la que figuran las cantidades, precios, condiciones de entrega y de pago, etc., de las mercancías suministradas y de los servicios prestados. Además, el proveedor puede enviar un estado de cuenta periódico en el que figuren los pagos pendientes. El cliente y el proveedor también pueden enviarse recíprocamente mensajes de nota de abono y de cargo para corregir las facturas por causa de error en los precios o las cantidades, de devoluciones o deterioros en la mercancía, etc.

Seguidamente, el cliente puede pagar al proveedor a través de un mensaje de orden de pago enviado a su propio banco, en el que figuren como datos, el banco del proveedor, las facturas que van a pagarse y el importe de las mismas. También puede enviar al proveedor el mensaje de aviso de pago, para informarle de que el pago está en marcha. A continuación, el banco del cliente paga al banco del proveedor. Cuando éste recibe los fondos, le envía al proveedor un mensaje de notificación de abono en el que se detallan las facturas que han sido pagadas.

Como podemos apreciar en la figura 4, en un momento determinado del ciclo comercial, el cliente o el proveedor, solicita una reserva provisional de los servicios de transporte a un transportista basándose en los datos iniciales de la consignación. A ésta seguirá una reserva en firme al conocerse con más exactitud los datos de la consignación, que llevará a la solicitud de reserva como culminación del acuerdo con el transportista. El transportista puede confirmar la petición de reserva en las diferentes fases del acuerdo: provisional, en firme y contrato de solicitud. Además, puede informar al solicitante de la situación del transporte de la mercancía y recomendar posibles modificaciones en los planes previstos. Según el contrato, el transportista puede enviar al solicitante un mensaje de gastos en el que se relacionen los servicios de transporte y afines prestados y se solicite el pago de los mismos. El mensaje de orden de pago se efectúa de manera análoga al descrito anteriormente. .


Solicitud de transporte.

En la figura 5 interviene un nuevo interlocutor, las autoridades aduaneras. Cuando una transacción exije realizar una importación o una exportación, las autoridades aduaneras respectivas reciben notificación del exportador, importador y transportista sobre el movimiento de mercancías a través de la frontera, tal cómo se indica en la figura. Estas declaraciones deben presentarse antes de la llegada de la mercancía a la aduana y contienen los datos correspondientes a las partes, resumen de las mercancías por grupo de artículos, transporte y embalaje, derechos de importación o de otro tipo que deban abonarse y licencia de importación o exportación. El transportista, o su agente, remitirán la "declaración del transportista" para su consignación, basándose en la hoja de ruta y la relación de mercancías.

Despacho de aduanas.

Posteriormente se comunica al exportador, importador y transportista la notificación del despacho de una consignación, indicando el importe de los derechos que haya que abonar. El importador efectua la liquidación de los mencionados derechos a la aduana

a través de los procedimientos de pago explicados anteriormente. Si resulta necesario, las aduanas pueden solicitar al importador que les remita un mensaje de declaración detallada en el que figuren cada uno de los artículos para permitir la inspección de la mercancía de un envío.

Como hemos visto, cualquier operación comercial exige de un elevado número de transacciones e intercambio de documentos entre las empresas, que se resumen en la figura 6.

Los principales intercambios de documentación entre los interlocutores.


Componentes de EDI

EDI cuenta con algunos componentes que a continuación se describen uno a uno.

Centro de compensación

La función básica del Centro de Compensación es la de recibir, almacenar y reenviar a sus destinatarios los documentos comerciales que los usuarios del servicios intercambian. Así, se asegura la integridad y confidencialidad de la información. En él cada empresa tiene asignado un buzón electrónico, a través del cual el usuario recibe y recupera la información que sus interlocutores comerciales le envían. La plataforma hardware del Centro es "Fault Tolerant", lo cual garantiza la plena disponibilidad del servicio: 24 horas por día, 365 días del año.

Los aspectos de seguridad tales como: control de acceso, suministro de energía eléctrica, etc. han sido especialmente cuidados, con el objeto de garantizar a los usuarios la plena integridad y confidencialidad de su información.

Los clientes sólo necesitan realizar una conexión física para intercambiar documentos con todos sus interlocutores, circunstancia que facilita el uso diario del Servicio. Además de esta simplificación introducida por el centro Servidor, existe otra serie de ventajas, como las siguientes:

* Una sola conexión sirve para enviar a TODOS los destinatarios y recibir de TODOS los remitentes

* Alta disponibilidad - Confidencialidad absoluta

* Integridad de datos implícita en los protocolos utilizados

* Mantiene y facilita control de documentos

Red de telecomunicaciones

Las empresas usuarias del servicio tiene acceso al Centro de Compensación a través de la red Terrestre y/o Satelital de STARTEL. El ingreso a la misma podrá ser por medio de acceso directo (X.25, X.28) o por la red telefónica conmutada al centro más cercano (acceso RAC X.28). La elección del vínculo se determina en función del tráfico que las empresas necesitan cursar.

Los accesos a la red terrestre con que cuenta el Centro de Compensación tiene la facilidad de cobro revertido. Es decir, los clientes que se comunican con el Centro no abonan el tráfico generado en la Red.

El protocolo utilizado es el OFTP (Odette File Transfer Protocol), el cual fue diseñado especialmente para intercambios EDI y es en la actualidad el de mayor difusión.

http://www.monografias.com/trabajos7/mafu/mafu.shtml

http://www.monografias.com/Computacion/Hardware/

http://www.monografias.com/trabajos/seguinfo/seguinfo.shtml

http://www.monografias.com/trabajos14/control/control.shtml

http://www.monografias.com/Fisica/index.shtml

http://www.monografias.com/trabajos12/rete/rete.shtml

http://www.monografias.com/trabajos12/mncerem/mncerem.shtml


Estación de usuario

La estación de trabajo es la herramienta software que permite realizar la conexión del sistema informático de cada Cliente con el Centro de Compensación. La misma cubre las siguientes funciones:

* Comunicaciones

* Traducción de mensajes al formato estandarizado

* Interfase con las aplicaciones del sistema informático del Cliente

* Entrada manual de datos e impresión de documentos recibidos

El equipo necesario para soportar la Estación de Trabajo, en su configuración básica, es una computadora AT, un modem compatible Hayes y una conexión telefónica.

¿Cuándo usar el EDI?

Generalmente, se utiliza el EDI cuando:

* Las partes involucradas en el intercambio son autónomas y comparten un entendimiento predefinido, claro y común sobre los negocios y servicios a utilizar;

* La información a intercambiar puede mapearse sobre mensajes normalizados.

Debe destacarse que aunque no se disponga de mensajes normalizados para todas las aplicaciones, ello no debe impedir la utilización del EDI. En la Sección se proporcionan directrices o guías para el diseño de nuevos mensajes EDI.

Un uso típico del EDI es la automatización de los intercambios entre un departamento y una organización externa (por ejemplo, una compañía suministradora) o entre dos grandes departamentos de la misma Administración, cada uno de ellos dotado con su propio sistema de información y diferentes formas de representar la misma información. No obstante, dentro de un mismo departamento pueden existir unidades que tienen sus propios dominios de aplicación implementados sobre diferentes sistemas informáticos, y necesitan automatizar el intercambio de datos mediante el EDI.

La existencia de conjuntos de mensajes acordados internacionalmente es el elemento clave para la automatización de los procedimientos administrativos o comerciales. Como se indicará posteriormente en el Escenario 4, el número actual de mensajes normalizados o en fase de borrador, abarca una extensa área de aplicaciones relevantes para las Administraciones Públicas.

La introducción del EDI debería decidirse teniendo en cuenta los siguientes aspectos:

http://www.monografias.com/Computacion/Software/

http://www.monografias.com/trabajos7/mafu/mafu.shtml

http://www.monografias.com/trabajos32/traductor/traductor.shtml

http://www.monografias.com/trabajos15/computadoras/computadoras.shtml

http://www.monografias.com/trabajos15/plan-negocio/plan-negocio.shtml

http://www.monografias.com/trabajos13/diseprod/diseprod.shtml

http://www.monografias.com/trabajos6/napro/napro.shtml

http://www.monografias.com/Administracion_y_Finanzas/index.shtml

http://www.monografias.com/trabajos10/historix/historix.shtml

http://www.monografias.com/trabajos13/mapro/mapro.shtml

http://www.monografias.com/trabajos13/discurso/discurso.shtml


* El volumen de documentos comerciales/administrativos intercambiados;

* El actual porcentaje de error en el tratamiento de documentos sobre papel;

* El coste del tratamiento y mantenimiento de documentos sobre papel;

* El factor tiempo (si es crítico o no);

* El valor estratégico asignado al EDI en términos de beneficios a largo plazo.

Descuentos, promociones, vales en el TPV

Los descuentos sobre los productos o servicios no son más que meras Estratégicas de marketing para llamar la atención de los consumidores. La principal finalidad de los descuentos es estimular a los clientes para que realicen compras. Además, los descuentos tienen una segunda finalidad que es la fidelizacion de los clientes. Existen diferentes tipos de descuentos, que son: a) Descuentos por volumen de compra. Se aplican a los compradores que realizan muchas compras, ya que se le da un descuento para la siguiente. b) No acumulativos. Son aquellos que tienen como fin la adquisición de grandes cantidades de productos. c) Acumulativos. Son aquellos que se aplican por un número determinado de compras. Por ejemplo, por cada diez cafés, uno gratis o con descuento. d) Comerciales. Son aquellos que se aplican a los distribuidores como resultado de una negociación previa. e) Descuento por pronto pago. Son aquellos que incentivan a los clientes que compran en un período de tiempo corto. f) Descuentos de temporada. Son aquellos que se aplican a todos aquellos productos fuera de temporada.

El TPV debe tener registrado el descuento comercial de manera que, cuando se pase un producto, éste lea e identifique el descuento del mismo. La principal herramienta del marketing promocional es la promoción de los productos y servicios. La promoción es una herramienta de comunicación que puede actuar con una estrategia para captar clientes.

Los programas de promoción de ventas que una entidad presta son, en su mayoría, incentivos económicos. De este modo, si existe una promoción de botellas de agua, a través de la cual al comprar seis botellas de agua te puedes llevar una de regalo, el TPV tiene que saber identificar esta promoción, descontando la botella número siete. Así, el vendedor no tendrá que hacer esta operación manualmente y se ahorrará tiempo.

Un vale es un documento comercial utilizado para pagar un producto o servicio. También sirve para darse a conocer a clientes nuevos, ofreciéndoles un artículo más

http://www.monografias.com/trabajos5/volfi/volfi.shtml

http://www.monografias.com/trabajos14/nuevmicro/nuevmicro.shtml


barato o gratuito. Los vales deben ser identificados por los TPV y es necesario que contengan los siguientes datos:

1. La fecha de emisión y la fecha de validez. 2. La cantidad. 3. La especificación clara sobre el concepto. 4. La rúbrica o sello de autorización.

El EAN (European Article Number)

Es un sistema de códigos de barras adoptado por multitud de empresas. Os mostramos cual es su estructura y un ejemplo en Delphi para obtenerla.

El EAN (European Article Number) es un sistema de códigos de barras adoptado por multitud de empresas.

Está constituido por 13 dígitos y con una estructura dividida en 4 partes:

1. Los primeros dígitos identifican a través de que Organización Nacional se ha adscrito una empresa al Sistema EAN. Por ejemplo, en España se encarga de ello Aecoc y su código es el 84.

2. Referencia del ítem, compuesto de: o Código de empresa: es un número compuesto por entre 5 y 8 dígitos,

dependiendo de las necesidades de la empresa, que identifica al propietario de la marca.

o Código de producto: completa los 12 primeros dígitos. o Dígito de control: consta de un solo dígito y sirve para verificar que el

código leído es correcto. Para calcularlo se suman los dígitos de las posiciones impares, se multiplica por 3, se le suman los dígitos de las posiciones pares y a este resultado se le resta el siguiente múltiplo de 10. El resultado final ha de coincidir con el dígito de control.

Por lo tanto el código de barras EAN 13 puede ser muy variable dependiendo de la empresa que lo utilice. Un ejemplo podría ser:

[84] Los dos primeros dígitos identifican que la empresa se ha adscrito a Aecoc como Organización Nacional registradora de códigos de barras EAN.

[25623] Los 5 dígitos siguientes indican el código de empresa asignado por la Organización Nacional Aecoc.

[50012] Los 5 dígitos siguientes identifican el producto dentro de la empresa, este código será asignado por la empresa a su libre albedrío.

[6] El último dígito es calculado, es el dígito de control.


Primeros pasos.

• Al asociarse a AECOC se asigna a la empresa un número de matrícula. Este número, de entre siete y diez dígitos, representa el código EAN de la empresa y serán las primeras cifras de los códigos de barras de todos los productos.

• A continuación la empresa deberá relacionar la referencia de cada uno de sus productos con un numerador. Dicho numerador deberá ser distinto para cada producto diferente y constituirán el segundo paso para completar el código.

• Para obtener el último dígito del código se realiza un sencillo proceso de

cálculo con todos los dígitos anteriores, descrito en el anexo 2 de la presente guía. Es el dígito de control. Una vez hallado el último dígito se completan los 13 números que forman el código de barras.

Estructura del código ean 13 La estructura general del código EAN-13 es la siguiente:

P1 P2 / P3 X1 X2 X3 X4 X5 X6 X7 X8 X9 / X10 C

P1, P2/P3 Prefijo asignado internacionalmente a cada Autoridad Nacional responsable de la asignación del código. Este prefijo tendrá 2 ó 3 posiciones dependiendo del país en el que se haya asociado la empresa que desee utilizar el código de barras. La relación completa y actualizada de prefijos se encuentra en el "Anexo 1".

X1X9/X10 Completan la identificación del producto. Su estructura depende de la Autoridad Nacional a través de la cual se solicite el código de barras. C Corresponde al dígito de control. Podemos ver su proceso de cálculo al final de este manual, en el "Anexo 2". Ejemplo de estructura... ... de un código EAN-13 en España con un Código de Empresa con capacidad para 1.000 referencias:

84 X1 X2 X3 X4 X5 X6 X7 X8 X9 X10 C

84 El prefijo asignado por EAN Internacional a AECOC es el 84. Todas las empresas que forman parte del sistema EAN a través de AECOC codifican sus artículos con el 84 como primeras cifras. Esto no significa necesariamente que el artículo haya sido fabricado en España, sino simplemente que la empresa, independientemente de su nacionalidad y de la ubicación territorial de sus factorías, utiliza el sistema EAN mediante el código asignado por AECOC.


X1X7 De los 10 dígitos disponibles en el código, AECOC asigna, en este ejemplo, 7 dígitos de forma única a una empresa asociada. Estos dígitos NO identifican al fabricante del producto, sino que identifican al propietario de la marca del producto. Por propietario de la marca del producto se entiende la empresa que decidirá la apariencia que tendrá el producto ante el consumidor, incluyendo marca, presentación, etc. P.ej. El propietario de la marca de un producto marca blanca es el propio distribuidor.

X8X10 Cuando la empresa se ha asociado a AECOC y obtiene los dígitos de creador de producto, debe completar con tantos dígitos como sea necesario hasta llegar a 12. En el punto 4 "¿Cómo codificar?" se indican una serie de recomendaciones para aprovechar al máximo su capacidad de codificación. C El último dígito que compone un código es el dígito de control. Este dígito se obtiene a partir del proceso de cálculo detallado en el "Anexo 2". De ninguna manera podemos usarlo a nuestro antojo como un dígito más de codificación. El cálculo correcto del dígito de control libera al código de barras de cualquier error de impresión en el momento de su lectura.

En cualquier caso, AECOC garantiza la posibilidad de codificar todas las referencias de una empresa; para ello, si es necesario, existe la posibilidad de asignar varios Códigos de Empresa a una misma compañía.

Tipos de Estructura en España La decisión del tipo de Estructura a emplear viene dada por la necesidad de tener un aprovechamiento racional del Banco de Números disponible en el mercado, por lo tanto la asignación de Códigos de Empresa SIEMPRE obecederá a la cantidad de referencias con las que pueda trabajar una empresa y no a las posibles clasificaciones que una empresa desee hacer en los espacios disponibles del Código de Barras.

Código de Empresa

Cuántas referencias puede codificar

84 X1 X2 X3 X4 X5 X6 X7 X8 Este tipo de estructura permite a la empresa codificar hasta 100 referencias distintas.

84 X1 X2 X3 X4 X5 X6 X7 Este tipo de estructura permite a la empresa codificar hasta 1.000 referencias distintas.

84 X1 X2 X3 X4 X5 X6 Este tipo de estructura permite a la empresa codificar hasta 10.000 referencias distintas.

84 X1 X2 X3 X4 X5 Este tipo de estructura permite a la empresa codificar hasta 100.000 referencias distintas.


Las soluciones para la Codificación de Unidades de Consumo de artículos de Peso Variable son Soluciones Nacionales internas para cada pais. Las empresas exportadoras deberán adoptar las soluciones y criterios vigentes en el pais de destino. Consulte con AECOC los detalles para cada pais.

¿Cómo asignar el Código? Cada variante de un artículo debe tener un código EAN único, siempre que la variación sea evidente y significativa a cualquier interlocutor de la cadena comercial, incluido el detallista. El Código EAN es NO SIGNIFICATIVO; esto quiere decir que no aporta, por si mismo ninguna información. El Código EAN actúa como un índice de fichero o como un enlace entre las bases de datos o catálogos de los interlocutores en una relación comercial o en un proceso logístico. Es necesario que antes de proceder a la asignación de Códigos de Barras la empresa genere un Catálogo o Listado de todos sus artículos. Este catálogo deberá estar desglosado hasta el máximo nivel de detalle. En la creación de este catálogo, la empresa podrá utilizar tantos caracteres (numéricos o alfanuméricos) como considere convenientes para poder clasificar sus artículos en familias, grupos, tipos, etc. Partiendo de este catálogo (que comprende la clasificación de todos los productos de la empresa, teniendo en cuenta todas sus variaciones en cuanto a presentación, formatos, etc.) se debe asignar un único código secuencial (uno detrás de otro). La mejor opción será siempre incrementar de uno en uno; empezando por el nº 0. Una vez realizada esta tabla, deberán añadirse tantos ceros (0) a la izquierda como sean necesarios para completar el espacio libre asignado por AECOC a su empresa. Recomendación: No se debe pretender que el código sea significativo; una clasificación lógica por lo general, requiere más dígitos de los necesarios y limita posibilidades de combinación rápidamente. Debemos pensar en el código EAN como la llave que abre una ficha de producto. Una vez dentro de la ficha, se podrán añadir todos los datos que se desee (descripción, proceso de fabricación, márgenes comerciales, lotes, etc.).

Al igual que un número de pasaporte o un número de D.N.I., el Código de Barras, en sí, no es portador de ninguna clase de información. Todas las características que acompañan al producto estaran comprendidas en el Catálogo de Productos, que puede ser tan exhaustivo como sea necesario.


Ejemplo

Referencia Interna Descripción Numerador Código EAN

M 01 C 01 T 01 Producto 1 000 84 XXXXXXX 000 C

M 11 C 21 T 44 Producto 2 001 84 XXXXXXX 001 C

... ... ... ...

M 101 C 200 T 555 Producto X 198 84 XXXXXXX 198 C

8412345678905

Ejemplo de Código EAN-13 a factor de aumento 1.5

Principios Generales de Cambio de Código.

Cada variante de artículo debe tener un código único que lo identifique, siempre que la variación sea evidente y significativa a cualquier interlocutor de la cadena de suministro, principalmente el consumidor.

Debe cambiar el código EAN:

Ante cualquier cambio o variación en uno o varios atributos de un artículo base que de cómo resultado un artículo aceptado como diferente por todas las partes (fabricantes, distribuidores, consumidor,...): tallas, colores, modelos, aromas, ...

Cuando el producto base cambia sus dimensiones (medidas).

Cuando el producto base cambia su peso.

Cuando se suma al producto base un añadido que modifica sus dimensiones. Adicionalmente, la necesidad de control de una acción promocional puede llevar a las partes a acordar el cambio de código EAN aún sin cumplirse ninguno de los principios anteriores. No ambigüedad significa que dos productos distintos no pueden identificarse con el mismo código EAN, pero también significa que un mismo producto no puede identificarse con más de un código EAN. Es decir y en consecuencia, una decisión de cambio de código EAN de un artículo se aplicará simultáneamente a todos los clientes y/o canales de comercialización.


La Codificación de los Artículos en Promoción. Los principios que rigen las decisiones de cambio de código son idénticos para el caso de artículos en promoción “puntual” y para el caso nuevos artículos “base” en el catálogo de una compañía. Eso sí, la dinámica promocional añade la necesidad de disponer de un mecanismo ágil para comunicar a los interlocutores los datos asociados, como es AECOC-Data. Ejemplos de aplicación de los principios generales de cambio de código.

Cambio necesario:

Cambios de nombre o anagrama comercial (marca).

Cambios de descripción significativos.

Cambios en el contenido declarado del producto.

Combinaciones de productos como si de uno nuevo se tratara (Multipack).

Rediseño de la unidad destinada al punto de venta resultando un envase de diferentes dimensiones (más alto, más ancho, más estrecho,...) que afecta directamente a su encajado (cambia el número de unidades contenidas en la caja o cambian significativamente las dimensiones de la misma) y/o a su disposición en el lineal (no caben los mismos “facings” en el mismo espacio).

Modificación de la formulación de un producto con resultados perceptibles para el consumidor final (la modificación se utiliza en la comunicación al consumidor).

Establecimiento de forma visible en el producto de precios diferentes de venta para el mismo artículo.

Regalos en el exterior del envase que afectan a su volumen o a sus condiciones logísticas.

Cambio no necesario (salvo acuerdo entre las partes):

Cambios en el precio de venta del artículo (en la estantería y/o en la base de datos de la caja registradora).

Leves modificaciónes en el artículo no apreciadas por los consumidores.

Regalos en el interior del envase que no afectan a su volumen o a sus condiciones logísticas.

Regalos alguna vez en el interior del envase que no afecta a su volumen o a sus condiciones logísticas.

Pruebas de compra o vales de descuento en la próxima compra de un producto determinado.

Participaciones en sorteos.


¿Qué precauciones deben tenerse en cuenta ante los cambios de código?

El compromiso de comunicación entre el cliente y el distribuidor debe reforzarse para evitar que pueda darse un cambio no registrado en la base de datos del interlocutor comercial. El Aprovechamiento de la herramienta AECOC Data (Ver Anexo 3) es un modo fiable de intercambiar rapidamente esta información.

Si se trata de cambios temporales (como en las promociones) debe conocerse

por ambas partes la duración del código nuevo así como su reutilización.

¿Cómo codificar los productos de peso o magnitud variable? Los productos de Peso Variable son aquellos que, a causa de su proceso productivo o de su naturaleza, no presentan una homogeneidad en cuanto a Peso/Tamaño. En 1987, tras un acuerdo entre fabricantes y distribuidores, AECOC publicó las normas de codificación de productos de peso variable. El importe de venta de los artículos de Peso Variable depende del precio por kilo del artículo y del peso final del mismo. La Legislación Española exige que en el comercio detallista todos los productos dispuestos a la venta se identifiquen claramente con su importe, que debe constar claramente en la unidad de consumo si esta no es homogénea en cuanto al precio. Si el producto va dirigido al canal mayorista (entrada salida de almacenes, transporte, Cash & Carry, ...) su codificación se deberá efectuar mediante el Código EAN 128. (Publicación: El Sistema EAN en los Artículos de Peso Variable) ¿Cómo se estructura un código de Peso Variable en el Punto de Venta?

PP XXXXX YYYYY C

PP Es el prefijo reservado por AECOC para las empresas detallistas para que puedan determinar que el producto será codificado a través de su importe en el Punto de Venta al Detalle, Los prefijos reservados son 25 y 26.

X...X Es el código de producto. Este código, normalmente, deberá ser asignado por la empresa que determina el importe del producto puesto en el lineal y dirigido al consumidor final, es decir, el detallista. Y...Y Es el importe que deberá satisfacer el consumidor por el producto. En el caso del €uro, la coma de los decimales está entre entre el tercer y cuarto dígito empezando por la izquierda.


C Se trata del ya conocido dígito de control. Los módulos impresores de las básculas que generan las etiquetas realizarán automáticamente su calculo. Finalmente se aconseja que la codificación mediante Peso Variable se realice en el momento más cercano a la venta. De esta forma se evita que las mermas debidas a cambios de tiempo, etc. perjudiquen la venta a consecuencia de un marcaje erróneo.

Fecha deEnvasado :

Fecha deCaducidad :

Precio Kg. Peso Kg.

TOTALPTAS.

TOMATE MADUROORIGEN VALENCIA

CAT : 1 CAL 57/67

RDA. GENERAL MITRE, 10 08017 BARCELONA. R.G.S. 1234567 - B

1,40€ 1,085 Kg

1.52 €

PESOS VARIABLES AECOC

2 5 5 6 7 8 9 0 0 1 5 2 6

IMPORTANTE:

Ejemplo de etiqueta de Peso Variable

Las soluciones para la Codificación de Unidades de Consumo de artículos de Peso Variable son Soluciones Nacionales internas para cada pais. Las empresas exportadoras deberán adoptar las soluciones y criterios vigentes en el pais de destino. Consulte con AECOC los detalles para cada pais.

Utilización del tpv (terminal punto de venta) Lo primero que se debe realizar para poner en funcionamiento el tpv es seleccionar las opciones que va a contener por defecto. Normalmente, antes de utilizarlo por primera vez, muestra un formulario que se debe configurar e ir rellenando conforme a las características concretas del establecimiento comercial. Los datos que se deben configurar son los siguientes:

O Datos generales; en este apartado se configurarán los datos de la empresa, así como los datos de cada uno de los vendedores. estos datos aparecerán en la impresión del tique o factura.

O Datos de tienda; son todos aquellos datos específicos de la tienda como la dirección, el teléfono, localidad, provincia, etc.

O Código de tienda; asigna un código único a la tienda. O Configuración; en este apartado se incorporarán datos relativos a los

comerciales, el número de existencias, las promociones, los vales y las ofertas o descuentos, etc.

Es importante configurar las diferentes formas de pago que se van a contemplar en el TPV. Normalmente, existen dos formas de pago predeterminadas: el pago en metálico y el pago mediante tarjeta de crédito.


Para modificar las formas de pago es necesario incorporar los siguientes datos al software:

• Código que distinguirá las diferentes formas de pago. • Nombre que se quiera asignar a la forma de pago. • Número de comisión que posee la forma de pago, si existiese

ésta. Es necesario configurar en el TPV los diferentes turnos de trabajo. Simplemente con que exista un turno la aplicación funciona correctamente, pero si se desea llevar un control exhaustivo sobre las ventas es recomendable configurar de forma correcta los diferentes turnos, incorporando los siguientes datos:

• Código que distinguirá los diferentes turnos de trabajo. • Nombre del turno en cuestión. • Vendedor o vendedores que trabajarán en el turno y un código

para cada uno de ellos. • Hora inicio y fin del turno.

Es necesario dar de alta los diferentes dispositivos que se van a incorporar al TPV como pueden ser, por ejemplo, la impresora, el visor, el cajón, la pistola lectora de códigos, etc. Cuando en un establecimiento comercial se tienen varias cajas, habrá que dar de alta las diferentes cajas que se tendrán abiertas al público, para poner en funcionamiento el terminal punto de venta. Como mínimo, se debe tener abierta, al menos, una caja. Es muy importante configurar los distintos vales o descuentos con los que se cuenta. Normalmente, en los TPV ya existen creados dos tipos de vales, uno de ellos de promoción y otro de devolución de mercancía. Para modificarlos o insertar nuevos vales se deben introducir los siguientes datos:

• Código que va a tener el tipo de vale. Campo único y obligatorio. • Nombre que nos describe el tipo de vale. • Texto que incluyamos en este apartado será el que nos aparezca

al pie del tique cuando se imprima. Para poner en funcionamiento el terminal punto de venta de cara al público y comenzar a hacer ventas a través de él, el primer paso es seleccionar TPV/ entrada de tiques. Cuando ya se ha terminado la jornada comercial, es importante realizar el cierre y arqueo de la caja. Cuando se tiene más de una caja, el cierre hay que realizarlo para cada una de ellas. Normalmente, para hacer un cierre hay que elegir la opción de cerrar caja. Es importante tener en cuenta que una vez que se realiza el arqueo de una caja ya no se puede deshacer.


Cuando ya se ha hecho el cierre es necesario realizar la facturación de todas las ventas realizadas durante el día. Normalmente, los TPV tienen una opción denominada «facturación de tiques». Cabe destacar que la aplicación también tiene la posibilidad de obtener informes sobre los distintos pagos y cobros realizados a través del TPV. Además, también existe la posibilidad de ver directamente un amplio abanico de estadísticas de ventas realizadas a partir del TPV e imprimirlos con el tipo de listado que el cliente elija o configure personalmente según sus necesidades.


2. PROCEDIMIENTOS DE COBRO Y PAGO DE LAS OPERACIONES DE VENTA

- Caracterización de los sistemas y medios de cobro y pago:

o Efectivo.

o Transferencia y domiciliación bancaria.

o Tarjeta de crédito y débito,

o Pago contrareembolso. Pago mediante teléfonos móviles, u otros.

o Medios de pago online y seguridad del comercio electrónico.

Los justificantes de pago:

o El recibo: elementos y características.

o Justificante de trasferencias.

Diferencias entre factura y recibo.

o Obligaciones para el comerciante y establecimiento comercial.

Devoluciones y vales: Normativa y procedimientos internos de gestión

Registro de las operaciones de cobro y pago.

Arqueo de caja: Concepto y finalidad


Esta unidad tiene como objetivo el conocer tanto las distintas formas de pago como los aspectos operativos de los medios de pago

Efectivo

El dinero es cualquier medio de cambio generalmente aceptado para el pago de bienes y/o servicios y la amortización de deudas. Sirve como medida de valor para los bienes y servicios.

En la actualidad en la comunidad económica Europea existe el Euro €, que sustituyo a tras mas antiguas.

Los billetes y monedas en euros son hoy en día los únicos medios de pago de curso legal en España.

El 1 de enero de 1999 el euro sustituyó a la peseta como moneda del sistema monetario nacional. No obstante, la peseta siguió siendo utilizada hasta el 31 de diciembre de 2001. El 1 de enero de 2002, los billetes y monedas del euro empezaron a circular, aunque durante dos meses convivieron con los billetes y monedas en pesetas.

Como norma general, son canjeables en el Banco de España por tiempo ilimitado los billetes en pesetas emitidos a partir de 1939


y las monedas en pesetas de las últimas denominaciones y características de acuñación.

El Banco Central Europeo (BCE) tiene el derecho exclusivo de autorizar la emisión de billetes de banco en la Comunidad Europea. Los billetes en euros los pueden emitir el BCE y los bancos centrales nacionales. El Banco de España, como banco central español del Eurosistema, participa en la emisión de billetes en euros.

Parte de los billetes en euros que el Banco de España pone en circulación se fabrican en la Fábrica Nacional de Moneda y Timbre - Real Casa de la Moneda. Además, el Banco de España pone en circulación billetes en euros recibidos de otros bancos centrales nacionales, de acuerdo con el sistema de producción descentralizada y mancomunada, establecido por el Banco Central Europeo. El Banco de España distribuye a su red de sucursales los billetes en euros, para su posterior puesta en circulación.

Monedas

El Banco de España, en nombre del Estado Español, pone en circulación monedas en euros con los motivos nacionales en una de sus caras.

El resto de países de la Unión Monetaria Europea también han emitido monedas en euros. Las monedas en euros tienen una cara común y una cara diseñada por cada país. Todas son válidas en todos los países de la zona del Euro. Otros países no pertenecientes a la UEM, Mónaco, San Marino y la Ciudad del Vaticano, han acuñado monedas euro con caras nacionales propias. Estas monedas también son de curso legal en todos los países de la zona euro.

Las monedas que el Banco de España pone en circulación se fabrican en la Fábrica Nacional de Moneda y Timbre - Real Casa de la Moneda. El Banco de España, al igual que sucede con los billetes en euros, distribuye a su red de sucursales monedas en euros para su puesta en circulación

Operaciones con efectivo

Los billetes en euros pueden ser usados por usted sin limitaciones en su relación con las entidades bancarias. No obstante, debe tener en cuenta lo siguiente: Por razones de seguridad, es posible que las sucursales bancarias no dispongan en un momento

dado de una elevada cantidad de dinero en efectivo. Por eso, para sacar una cantidad de cierta importancia puede ser necesario avisar con antelación.

Los billetes denominados en euro son los únicos de curso legal en España y en el resto de los Estados miembros de la Unión Europea que han adoptado dicha moneda. El dotar a una moneda de curso legal

supone que el pago de cualquier deuda no puede ser rechazado cuando se realiza con


la entrega de la misma, y en el caso de los billetes, tienen además poder liberatorio pleno, es decir, deben aceptarse como medio de pago sin limitación alguna.

No obstante, dado que los derechos deben ejercitarse conforme a las exigencias de la buena fe, los billetes deberán ser utilizados de acuerdo con el importe del bien o servicio a pagar, por lo que cabría la negativa a la aceptación de billetes de denominaciones altas si el importe a pagar es muy inferior.

Las monedas en euros tampoco tienen limitaciones como medio de pago. Sin embargo, nadie tiene obligación de aceptar más de 50 piezas moneda, excepto si se trata de una caja pública.

Conservación de los billetes

El Banco de España, dentro de sus funciones de control y cuidado de la calidad de los billetes en circulación, ha realizado, con la colaboración de las entidades de crédito, una campaña de comunicación para sensibilizar al público sobre la importancia de conservar en buen estado los billetes de euro.

El lema elegido ha sido "Ayúdanos a conservarlo. Está en tu mano" y se ha plasmado en carteles y pegatinas que se expondrán en cristaleras y expositores de las oficinas bancarias de España. Además las entidades pueden usar el material gráfico, si lo desean, en publicaciones internas, páginas de internet, correo dirigido a su clientela y materiales promocionales.

La finalidad de esta campaña ha sido:

Concienciar a la ciudadanía sobre las razones para conservarlo en buen estado (higiene, seguridad, imagen y el hecho de ser un bien público).

Informar de la posibilidad de cambio gratuito en el Banco de España o en cualquier banco o caja.

Implicar al ciudadano en la conservación del billete, dándole protagonismo y pidiendo su colaboración.

La concienciación y colaboración de la población y de las entidades de crédito ha favorecido el retorno de los billetes deteriorados al Banco de España y su sustitución por billetes nuevos, lo que contribuye a aumentar la calidad de los billetes que hay en circulación y facilitar los intercambios económicos en nuestro país.


Transferencia y domiciliación bancaria

¿Qué es una transferencia bancaria?

Es una operación por la que una persona (el ordenante) da instrucciones a su entidad bancaria para que con cargo a una cuenta suya envíe una determinada cantidad de dinero a la cuenta de otra persona (el beneficiario de la transferencia) en la misma o en otra entidad.

La mayoría de las entidades consideran operaciones análogas a las transferencias bancarias a las siguientes, aunque no intervienen dos cuentas. Por ejemplo, aquellas

en las que la orden de envío especifica que los fondos se entreguen en efectivo al beneficiario. O aquellas en las que el ordenante paga en efectivo en la ventanilla de la entidad para su posterior envío a la cuenta del destinatario en otra entidad de crédito, que se llaman otras órdenes de pago o giros.

Sin embargo, no es análogo ni puede considerarse una transferencia la aceptación de ingresos en efectivo para su abono en una cuenta abierta en la propia entidad receptora.

Cuando la transferencia tiene lugar entre cuentas de la misma entidad de crédito, la operación se suele denominar “traspaso interno”.

Domiciliación bancaria

Orden de domiciliación Mandato dado por un cliente a su entidad bancaria para que haga efectivo el pago de determinadas obligaciones cuando sean presentadas al cobro (por ejemplo, el recibo de la luz o el teléfono). Pago contra reembolso. El pago contra-reembolso es un medio de pago utilizado en las ventas a distancia (por Internet, teléfono o catálogo) que consiste en abonar el coste del producto comprado, con sus recargos (por entrega y por elegir este medio de pago) directamente a la persona que nos haga la entrega del mismo en nuestro domicilio (el transportista), generalmente en efectivo (moneda y billetes). Para que se pueda hacer un pago contra-reembolso es necesario:

Que haya algo físico que entregar en el domicilio del cliente. Si no lo hubiera, por ejemplo, un servicio, no podría darse esta forma de pago.

Que estén presentes en el momento de la entrega del producto el comprador y el representante del vendedor (el transportista).


Disponer de dinero en efectivo. Si en el momento de la entrega, el consumidor comprador online no dispusiera de monedas o billetes, el transportista no podría entregarle al producto.

Desembolsar el pedido online completo, que comprenderá el coste del bien comprado IVA incluido, el coste de entrega a domicilio del transportista y el coste de la modalidad de pago contra-reembolso.

Ventajas La principal ventaja del pago contra-reembolso en las compras online es que no tiene ningún riesgo para el comprador, ya que puede abrir la mercancía en su hogar, comprobar que corresponde con lo solicitado y, sólo en ese caso, desembolsar su importe en efectivo. Inconvenientes La principal desventaja del pago contra reembolso en las compras online para el comprador es que cuesta dinero en forma de comisión por recurrir a esta forma de pago en vez de a otras (tarjeta bancaria o transferencia bancaria, por ejemplo). Esta comisión que el comprador soporta cuando elige el pago contra-reembolso se debe al coste que este medio de pago supone para el vendedor:

Cuando hacemos un pedido contra-reembolso, el comercio online se obliga a entregárnoslo en nuestro domicilio sin haberlo cobrado antes, por lo que existe un alto riesgo de que el comprador (que no tiene nada que perder) no esté en su domicilio en el momento de la entrega, o que simplemente sea un pedido fallido porque el comprador es un “graciosillo”.

Para ello las empresas de comercio electrónico deben asegurarse de que el cliente existe y de que tiene la intención de comprar online, por ejemplo, comprobando que el domicilio de entrega existe y corresponde a un hogar cierto. La empresa transportista (MRW, Seur, etc.), tiene que confiar a sus transportistas

(muchos son autónomos), “mover” dinero del domicilio del cliente a la empresa vendedora, y le cobran a esta una comisión por ese servicio (seguridad de que el dinero llegue del comprador al vendedor).

Métodos de Pago Electrónico

En el ámbito del pago electrónico cuatro son las categorías en las que se dividen los distintos instrumentos de pago:

I. La tarjeta bancaria

El pago mediante tarjeta es, sin duda, el más popular y extendido de las formas de pago empleado en el comercio electrónico y hasta fechas muy recientes los esfuerzos han ido destinados a ofrecer seguridad y fiabilidad a su uso.


Tradicionalmente las tarjetas han abarcado tres usos en la contratación electrónica:

Emisión de la orden de pago y posterior comunicación de los datos de la tarjeta, vía telefónica o fax.

Emisión de la orden de pago a través de un formulario web con conexión protegida mediante un canal seguro.

Emisión de la orden de pago en un formulario web con conexión segura cuyos datos están cifrados.

El primer uso pertenece al pasado y podemos decir que ha desaparecido por lo arcaico e inútil que resulta en una contratación, que muchas veces se realiza entre países, cuando no entre continentes distintos.

El segundo, originó un avance espectacular en el desarrollo del sistema de pagos, pues supuso que los datos de las tarjetas viajaran por la red protegidos por una conexión potente que impedía a otros usuarios el acceso a los mismos. Sin embargo, en un campo donde el desarrollo tecnológico es tan veloz, mantener un nivel de seguridad razonable, basándose únicamente en la elaboración de canales de transmisión, era arduo y costoso. Por ello algunas empresas plantearon soluciones tecnológicas que añadían, además de una comunicación por un canal seguro, sistemas de codificación de los datos objeto de envío. Siguiendo el símil de una red informática como una autopista de la información, lo que se hizo fue no sólo mejorar la seguridad de las infraestructuras viales sino también la de los automóviles que por ella circulaban.

La tercera solución había nacido.

Las tarjetas monedero

Dentro de las tarjetas bancarias tenemos las tarjetas monedero que son tarjetas emitidas por una entidad bancaria que incorporan un chip en el cual puede ser almacenado, previo pago en la entidad bancaria emisora, un valor monetario que puede, a su vez, ser descontado fraccionaria o completamente en cualquier comercio que posea un lector de este tipo de tarjetas.

Las tarjetas monedero se presentan como una posible solución al problema de los micropagos (pagos de pequeñas cantidades cuyo abono por tarjeta genera unos costes excesivamente altos para el consumidor).

Ventaja: Este tipo de tarjetas monedero permite realizar pagos como si poseyéramos un monedero real, es decir, podemos portar pequeñas cantidades de dinero, gozar de anonimato en las formas de pago, aceptación del valor monetario almacenado en un territorio amplio y determinado, ventajas todas ellas atractivas para el consumidor que ve posibilitado el cumplimiento de pagos sin llevar dinero físico con todas las ventajas de éste y a un coste cero o muy bajo.


Inconveniente: Los tipos de tarjetas monedero, emitidas por las diferentes entidades bancarias, son diversos y, en múltiples ocasiones, incompatibles entre sí, lo que limita su uso a aquellos comercios en los que la entidad bancaria, emisora de la tarjeta, y la del lector, cedido al comercio, fuera la mismo.

El dinero electrónico

El dinero no es otra cosa que la representación de un valor abstracto, admitido para la realización de intercambios y respaldado por una autoridad pública. En el supuesto del dinero electrónico esta representación, en lugar de papel, estaría contenida en bits y, concretamente en cupones criptográficos.

Ventajas:

Aceptación universal como medio de pago. Pago garantizado que no depende de la

existencia de fondos en una cuenta ni la concesión de crédito de un tercero.

Inexistencia de costes para el usuario. Anonimato: No queda ni rastro de las personas que lo utilizan (problema

asociado a los protocolos de pago mediante tarjeta, pues al entregar el número de tarjeta en cada compra se deja un rastro fácil de seguir que permite construir un perfil del titular).

Probablemente, la más conocida de las propuestas sobre dinero electrónico sea la aportada por la corporación norteamericana EcashTecnologies, cuya iniciativa de pago ha conseguido ciertas dosis de popularidad en los Estados Unidos.

En principio, su funcionamiento podría estructurarse en dos fases:

a) Creación del dinero electrónico.

Para poder utilizar esta forma de pago, el usuario debe convertirse en titular de una cuenta corriente en una entidad bancaria que emita moneda electrónica. Previa petición del cliente al banco, el usuario, mediante un software suministrado por la entidad, puede crear y gestionar una cuenta de dinero electrónico en la que tendrá la facultad de «crear» tanto «e-dinero» como dinero tenga en su cuenta real. Al «crear» dinero electrónico, el software gestor de su cuenta atribuye a cada «cybermoneda» un número de serie aleatorio que es firmado digitalmente por el usuario y enviado al banco para que éste atribuya a la nueva «cybermoneda» un valor económico determinado. Recibido por el banco, éste procede a verificar la firma digital y a comprobar la identidad del cliente y la integridad del mensaje. Realizado esto, el banco firma digitalmente la «cybermoneda» atribuyéndole un valor económico determinado, valor que, simultáneamente, es descontado de la cuenta tradicional del titular. Finalmente, el titular recibe la moneda firmada por el banco con un valor determinado, preparada para ser usada como medio de pago en el ámbito del comercio electrónico.


b) Pago mediante dinero electrónico

Llegado el momento del pago, el titular, mediante el software de gestión, transferirá al comerciante «cybermonedas» por el importe de la deuda. Recibidas por el comerciante, éste conecta con el banco y verifica dos extremos:

La autenticidad de éstas, comprobación que realiza la entidad bancaria verificando su firma electrónica en las «cybermonedas» remitidas por el comerciante.

Las «cybermonedas» no han sido usadas. Realizadas estas comprobaciones, la entidad bancaria ingresa en la cuenta del comerciante la cantidad económica equivalente al valor de las monedas.

A simple vista es fácil reconocer las ventajas que el e-dinero ofrece como modo de articulación del cumplimiento del pago: Pago anónimo, sencillo, seguro, universalmente admitido. No obstante, también presenta dificultades que no deben ser obviadas: El esfuerzo de las entidades bancarias que, con el fin evitar un doble uso de las mismas, deberán almacenar el número de serie de cada «cybermoneda» gastada, labor que con la generalización de su uso y con el transcurso del tiempo puede convertirse en una tarea ingestionable o el propio coste en tiempo por la continua necesidad de conexión con el banco, tanto por parte del titular de las cybermonedas como del comerciante.

Cheques y órdenes de pago electrónicas

Un ejemplo de sistema de cheque electrónico es el eCheck definido por el FSTC (Financial Service Technology Consortium), un consorcio de más de 90 miembros, principalmente bancos, que colaboran de forma no competitiva en el desarrollo de proyectos técnicos. El sistema FSTC utiliza una tarjeta inteligente para implementar un "talonario de cheques electrónicos" seguro. La Tesorería estadounidense firmó en junio de 1998 su primer cheque electrónico usando este sistema, marcando el inicio de un periodo de pruebas del sistema antes de su comercialización. Otro ejemplo es el sistema NetCheque, desarrollado por la Universidad del Sur de California, que básicamente reproduce en la Red el sistema usual de emisión de cheques y compensación entre bancos.

El pago mediante móvil

La generalización del teléfono móvil en estos últimos cuatro años ha llevado a algunas empresas telefónicas, ante la necesidad de un sistema de pago seguro y rápido, a desarrollar sistemas basados en el habitual teléfono móvil.

http://portaldocomerciante.xunta.es/index.php

http://www.netcheque.org/


El usuario de este medio de pago puede optar por dos opciones:

1. Un sistema de pago basado en tarjetas prepago (a imagen de las populares tarjetas telefónicas).

El sistema es especialmente sencillo:

El usuario adquiere una tarjeta prepago en cualquiera de los establecimientos autorizados por la compañía prestadora del servicio.

Elegido el comerciante, en Internet o en cualquier otra red abierta que admita este tipo de pago, y el producto deseado, el usuario presionará el icono de la empresa suministradora del servicio de pago.

En ese momento se inicia una conexión segura con la empresa suministradora del servicio de pago, la cual solicitará al usuario que introduzca las catorce cifras del código secreto incluido en la tarjeta prepago. De esta forma, la empresa suministradora del servicio de pago conocerá el importe total del que el usuario es acreedor, procediendo a autorizar el pago si el precio del bien o del servicio es inferior al saldo remanente en la tarjeta prepago.

Autorizado el pago, el titular recibirá una factura electrónica en la que se le indicará la información acerca del bien adquirido y el precio que por él se ha efectuado.

Este sistema tiene ventajas indudables: Es seguro, confidencial, anónimo y completamente electrónico. No obstante tiene inconvenientes:

Los comerciantes deben admitir el pago y celebrar contratos de adhesión con cada una de las compañías que ofrecen este servicio, por lo que el usuario sólo puede pagar por este medio en un limitado número de comercios y no, como ocurre en los pagos con tarjeta, en la mayoría absoluta de los establecimientos virtuales.

Es un medio destinado a satisfacer pagos de escasa monta, siendo una solución válida y eficaz al problema de los micropagos pero haciendo imposible el pago de bienes y servicios de importe elevado.

2. Un sistema de pago en cargo indirecto a la tarjeta de crédito del usuario, previa confirmación telefónica del pago.

El pago de bienes y servicios de coste elevado, sin embargo, es solventado mediante ésta modalidad de pago móvil. No obstante, al contrario que en el supuesto anterior, éste medio de pago no se realiza únicamente en la red, lo que lo desvirtúa, en buena medida, como medio de pago. El procedimiento es el siguiente:

Es necesario convertirse en titular de una tarjeta de crédito. En el caso de la empresa tomada como ejemplo, ésta obliga al usuario a suscribir una tarjeta de crédito en concreto: La Visa Bank Americard Omnitel (14) . Suscrita la cual el titular recibe, además de la titularidad y la clave común a todas las tarjetas bancarias, el PIN necesario para confirmar telefónicamente los pagos deseados.


Elegido el comerciante y el producto, se selecciona el pago móvil como modalidad de pago. A continuación se introduce el número del teléfono y se confirma que se desea efectuar el pago.

Finalmente y dentro de un periodo de 24 horas, el usuario debe comunicarse telefónicamente con la empresa suministradora del servicio de pago para confirmar, mediante la comunicación del PIN, la autorización del pago. Efectuada la confirmación, la empresa autoriza y hace efectivo el pago por los medios tradicionales de pago con tarjeta.

Como se observa, esta segunda modalidad, si bien hace posible el pago de importes elevados, presenta serios inconvenientes:

Es una solución que sigue sin ser global. El usuario sólo tiene la posibilidad de contratar con los comercios adheridos a la empresa prestadora del servicio de pago.

No es confidencial. Todos los intervinientes en el pago conocen el precio y el bien o el servicio contratado.

No es anónimo, pudiendo el banco elaborar un perfil de los gustos y hábitos del comprador.

Sistemas de pago en Internet

I. PayPal

PayPal, una empresa del grupo eBay, es el líder internacional en soluciones de pagos en Internet que permite:

Pagar las compras realizadas en eBay o en otros sitios Web. Recibir el pago de las ventas en eBay o de una tienda en Internet.

Este método de pago fue creado por eBay ya hace algún tiempo como una manera para competir con las tarjetas de crédito. Este sistema permite hacer transacciones electrónicas sin necesidad de proporcionar el número de tarjeta de crédito, únicamente es necesario una dirección de correo electrónico. Este sistema tiene más de 40 millones de usuarios actualmente.

a) Ventajas para el comprador

Seguro: Paga con total seguridad con tu tarjeta de débito o crédito a través de PayPal. Los números de tu tarjeta nunca serán revelados al vendedor ni viajarán por la red. Además, con tu cuenta PayPal, también podrás enviar y recibir dinero entre familiares y amigos.

Gratis: PayPal no cobra comisiones por realizar pagos o enviar dinero. Fácil: No hay que introducir los datos de la tarjeta de crédito en cada compra.

Sólo es necesario un nombre de usuario y una contraseña para realizar pagos en eBay o para enviar dinero.

http://portaldocomerciante.xunta.es/index.php


Rápido: Paga inmediatamente y recibe tus compras con mayor rapidez.

Una desventaja de este sistema es que no está disponible para todos los países.

b) Ventajas para el vendedor

Cómodo y económico: Abriendo una cuenta PayPal se puede aceptar, en eBay o en nuestro sitio Web, los pagos con tarjeta de débito o crédito a tarifas reducidas. Además, con una cuenta PayPal, también se puede enviar y recibir dinero entre familiares y amigos.

Rápido: Recibe los pagos de forma inmediata. A diferencia de otros medios de pago, PayPal garantiza los fondos al instante.

Seguro: PayPal utiliza avanzadas tecnologías de cifrado y antifraude. Internacional: Se pueden vender productos a otros países y recibir los pagos al

instante con PayPal. Permite ampliar el mercado accediendo a más de 100 millones de cuentas de usuario en todo el mundo.

II.E-GOLD

Es uno de los métodos más usados de pago electrónico, por lo que actualmente lidera este sector y a diferencia de otros métodos este sistema no trabaja con ningún tipo de moneda solo oro puro, es decir todos los fondos que se transfieren a ella son convertidos automáticamente en oro.

Los fondos que se depositan en e-gold son respaldados por oro físico siendo una de las garantías que ofrecen, además de su historial intachable de prestación de servicios desde 1996. E-gold al igual que PayPal también se encuentra ubicado sobre un servidor seguro y para registrarse solo es necesario el nombre, dirección y teléfono, no piden cuenta bancaria, ni tarjeta de crédito. E-Gold tiene la opción de ganar dinero mediante referidos cada vez que se hace un pago o cobran por medio de este sistema.

III. StormPay

Un sistema también muy popular de pago electrónico, con la ventaja de un sistema de referidos de 6 niveles, obteniendo 2.5% por cada operación que realice uno de los referidos en los 6 niveles. No es necesario proporcionar los datos de la tarjeta de crédito para la verificación de la cuenta, pero en caso de que no se haga tiene 5 días de plazo para retirar el dinero a la cuenta, los 5 días se cuentas desde el momento en el que se haya recibido el pago en cuenta de StormPay, también se puede pedir cheque o utilizar este dinero en todos los sitios en donde aceptan este tipo de pagos.


IV. MoneyBookers

Es otro sistema también muy extendido, para realizar transacciones en internet. Para abrir una cuenta no es necesario proporcionar datos de cuenta bancaria o tarjeta de crédito, para realizar transacciones por este sistema sólo es necesario dar un correo electrónico, además no es necesario que las personas con las que se negocia tengan una cuenta en Money Bookers. Una de las ventajas que tiene este sistema es que los movimientos se realizan de manera inmediata, está disponible en varios idiomas, entre ellos el español y tiene opciones de pago en más de 30 países.

El éxito del comercio electrónico en general, y de una tienda online en particular, se debe a las facilidades que le aportemos al usuario a la hora de efectuar sus compras. Elegir los medios de pagos indicados que le permitan al usuario realizar sus transacciones con facilidad y total seguridad, favorecerá las probabilidades de que el usuario termine de efectuar su compra de manera satisfactoria.

¿Cómo funcionan los medios de pagos online?

Los medios de pago online son aquellos métodos por los que un usuario paga un servicio o producto a un comercio o tienda online mediante tarjeta de crédito, cuenta corriente o en efectivo. Una plataforma canalizará dichas transacciones y las validará con el fin de reducir al mínimo la posibilidad de fraude.

¿Qué medios de pagos existen en el comercio electrónico?

1.-Transferencia bancaria

La transferencia bancaria consiste en la transmisión de una cantidad de dinero determinada, directamente de una cuenta a otra. Al efectuar el pago por transferencia bancaria, generalmente se pide al usuario que introduzca un código o datos determinados en el concepto de su transferencia para confirmar la operación. Cuando la empresa detecta la transferencia bancaria y verifica que coincide con el pedido en cuestión, procede a su envío.

Ventajas de la transferencia bancaria como medio de pago online:

La transferencia bancaria supone numerosas ventajas tanto para la tienda online como para el comprador, pero destacamos:

La empresa recibe el pago por adelantado El vendedor no debe pagar comisiones ni gastos de gestión

http://www.optimizedstores.com/comercio-electronico/elige-el-medio-de-pago-online-adecuado-tu-comercio.html









2.-Contra Reembolso

El medio de pago contra reembolso es aquel que se efectúa en el momento en el que se recibe el producto o el servicio en cuestión. El usuario debería comprobar que el producto hubiese llegado en perfectas condiciones antes de realizar el pago. De modo que si el cliente no está de acuerdo con el producto enviado, la empresa correrá con los gastos derivados de su transporte. Pero si, por el contrario, el cliente acepta la mercancía la tienda online será la que determine, previo al envío, si el coste del transporte lo asume la propia empresa o el cliente.

Ventajas del pago contra reembolso como medio de pago online:

La principal ventaja que ofrece el medio de pago contra reembolso es que es uno de los medios de pagos más seguros, ya que si el cliente no pagase, no se le entregaría el artículo. Del mismo modo, que si al cliente no le llegase la mercancía, no la pagaría.

Domiciliación bancaria

Se trata de uno de los medios de pagos online menos utilizados para el comercio electrónico. Según el medio de pago online por domiciliación bancaria, la tienda online

cobrará directamente a través del banco del comprador, el cual previamente habrá dado la autorización pertinente.

Tarjeta de crédito

Las tiendas online pueden ofrecer la posibilidad a sus usuarios de pagar mediante tarjeta de crédito . El pago podría realizarse mediante una tarjeta de crédito tradicional o mediante terminales de punto de venta 3D Secure (TPV). A través del TPV, el pago se llevaría a cabo mediante una conexión telemática con la entidad bancaria en cuestión, la cual nos solicitaría un código que previamente habremos solicitado para operar en Internet.

El medio de pago por tarjeta de crédito permite a los usuarios realizar sus compras online de forma rápida y cómoda. Imagen: Por wikiepdia.org (BY), vía Google Imágenes

Ventajas de la tarjeta de crédito como medio de pago online:

El pago por tarjeta de crédito ofrece múltiples ventajas a compradores y vendedores:

Agiliza los procesos de venta. La facturación es más clara, rápida y flexible. Agiliza el envío del pedido. Cuando finalizas el pedido, éste queda

automáticamente confirmado y lo siguiente es prepararlo para el envío. Permite un mayor control de nuestras ventas El pago se realiza de manera inmediata Aunque la empresa debe pagar unas comisiones, cobra por adelantado

El pago con tarjeta de crédito y por transferencia bancaria son los medios de pago más comunes ofrecidos por las tiendas online, por su seguridad o rapidez. El pago
















contra reembolso también es un medio de pago popular en mercados muy específicos o empresas con grandes márgenes de beneficio donde los costes de envío del producto no suponen pérdidas en caso de que los clientes no acepten el artículo una vez recibido.

PayPal

PayPal se ha convertido en uno de los medios de pagos de comercio electrónico más comunes. El medio de pago PayPal actúa como una pasarela de pago , ya que solicita los datos bancarios del usuario y trabaja, exclusivamente, con la cantidad de dinero ingresada en la cuenta PayPal.

Los diferentes servicios que ofrece PayPal para realizar los pagos en una tienda online o comercio electrónico son:

Pago exprés. Con esta modalidad de pago, el usuario podrá efectuar el pago de su compra en tan sólo tres clicks. De modo que se trata de la modalidad de pago más indicada para las empresas que ya poseen una pasarela de tarjetas de crédito.

Pago estándar. Con esta modalidad de pago sólo pagas por lo que vendes.

Pago integral. Con la modalidad de pago integral, la empresa deberá pagar una cuota mensual de 15€, aproximadamente; adquiriendo una mayor capacidad para modificar su diseño.

Ventajas del medio de pago online vía PayPal

El medio de pago por PayPal presenta diferentes ventajas, algunas de ellas son:

El usuario puede depositar una cantidad determinada en la cuenta PayPal, ya sea a través de tarjeta de crédito, tarjeta de débito, mediante transferencia o por medio de otra cuenta PayPal.

El vendedor nunca verá los datos financieros del usuario. La compra se realiza rápidamente, ya que únicamente deberemos ingresar los

datos de acceso a la cuenta PayPal.

El medio de pago PayPal facilita la confianza del usuario a la hora de realizar sus compras online, de forma rápida y segura.

Sagepay

Hace unos años, la empresa Sage decidió crear la pasarela de pago para los comercios electrónicos Sagepay. Una pasarela que incluiría un control antifraude y

https://www.paypal.com/es/webapps/mpp/home








http://sage.es/




que tan sólo, costaría una cuota mensual de 30€ por 1000 transacciones (el aumento de transacciones mensuales aumentaría la cuota). De modo que dependiendo del volumen de facturación medio que consiga su empresa al mes, podrá determinar si

este es el medio de pago de comercio electrónico que más le conviene o no.

Ventajas del medio de pago Sagepay:

El medio de pago Sagepay presenta una diversas ventajas entre las que me gustaría destacar:

Cuenta con herramientas para detectar el fraude Permite las transacciones con diversas divisas Permite realizar pagos diferidos y periódicos

Tarjetas chip de prepago

El medio de pago por tarjeta chip de prepago permite recargar la tarjeta con la cantidad deseada en un cajero automático y pagar con ella en cualquier momento. Se trata de un medio de pago perfecto para las pequeñas compras.

El medio de pago online por chip de prepago es el más indicado para aquellos que van a realizar micropagos.

Pademobile

Últimamente ha surgido un nuevo medio de pago de comercio electrónico denominado Pademobile. El medio de pago Pademobile permite convertir tu número de móvil en una cuenta bancaria. De modo que podrás comprar en tu tienda online favorita desde tu móvil de forma simple, rápida y segura.

Si deseas ampliar tus conocimientos sobre los medios de pago online y así acabar de decidir qué medio de pago es el que más le conviene a tu comercio electrónico, te recomendamos que visites este artículo publicado de Human Level Communications.

Medios de pago en tu comercio electrónico OptimizedStores

Tras ver las diferentes posibilidades que el comercio electrónico nos permite para pagar nuestras compras, nuestra recomendación es usar PayPal, TPV (pago con tarjeta de crédito) o transferencia bancaria, puesto que son los medios que más confianza aportan al usuario.






http://www.humanlevel.com/articulos/comercio-electronico/medios-de-pago-de-un-comercio-electronico.html


Tarjeta de crédito y débito Clasicas

Clases de tarjetas

En el mercado español hay una gran variedad de tarjetas (de débito, de crédito, monedero, comerciales) con distintas denominaciones comerciales (Visa, Mastercard, etc.), con diferentes funcionalidades que se describen en los siguientes puntos. Dentro de cada una de ellas suele haber varias categorías (designadas, generalmente, como “Normal” o “Clásica”, “Plata”, “Oro”, “Platinum” o con términos similares), en función de los servicios que ofrece cada una de ellas.

Tarjetas de débito Tarjetas de crédito Tarjetas monedero Tarjetas comerciales Otras tarjetas

¿Qué es una tarjeta de débito?

Es una tarjeta que sirve para utilizar los fondos depositados en la cuenta corriente o de ahorro a la que está asociada. Por eso, si usted es titular de una tarjeta de débito, deberá ser también titular de la cuenta.

En un principio, las tarjetas de débito sólo podían utilizarse para sacar dinero en oficinas y cajeros automáticos, así como para consultar saldos y movimientos de la cuenta. En la actualidad, también pueden emplearse para realizar pagos en comercios. En ambos casos (retirada del dinero o pago en establecimientos comerciales), la operación se registra instantáneamente en su cuenta. Ésa es la principal diferencia con las tarjetas de crédito.

Si usted realiza un pago o retira dinero en efectivo con su tarjeta de débito, la operación se registra simultáneamente en la cuenta asociada, y por tanto usted debe preocuparse de tener dinero suficiente en ella. Si no hay fondos, la entidad bancaria, si así lo decide libremente, podría anticiparle la cantidad necesaria para realizar el pago, pero tenga en cuenta que en ese caso se producirá un descubierto en cuenta y tendrá que devolver el anticipo y abonar los correspondientes intereses, comisiones bancarias y gastos.

Límites para retirar dinero. El límite lógico de una tarjeta de débito es el dinero que tenga la cuenta asociada. Sin embargo, es muy común que por razones de seguridad, las entidades, de acuerdo con su cliente fijen un límite diario, sobre todo para la retirada de fondos de los cajeros automáticos.

¿Qué es una tarjeta de crédito?

Es una tarjeta que permite disponer de una cuenta de crédito, facilitada por la entidad que la emite. Eso quiere decir que si usted es titular de una tarjeta de estas características puede hacer pagos u obtener dinero, hasta cierto límite, sin necesidad

http://www.bde.es/clientebanca/productos/tarjetas/clases/debito.htm

http://www.bde.es/clientebanca/productos/tarjetas/clases/credito.htm

http://www.bde.es/clientebanca/productos/tarjetas/clases/monedero.htm

http://www.bde.es/clientebanca/productos/tarjetas/clases/comerciales.htm

http://www.bde.es/clientebanca/productos/tarjetas/clases/otras.htm

http://www.bde.es/clientebanca/productos/depositos/descubiertos/descubiertos.htm


de tener fondos en su cuenta bancaria en ese mismo momento. Ésa es la principal diferencia con las tarjetas de débito.

A cambio, usted tiene que devolver el dinero que ha utilizado, en los plazos previstos.

Debe tener en cuenta que no todas las tarjetas de crédito son emitidas por una entidad de crédito. Existen también tarjetas de crédito que son emitidas por empresas que no son entidades de crédito y por tanto no están sujetas a supervisión del Banco de España.

Muchas entidades bancarias la ofrecen sin necesidad de tener una cuenta corriente abierta en ellas girándole los recibos correspondientes a la cuenta corriente y entidad que Ud. indique. En el caso de las emitidas por los establecimientos financieros de crédito será siempre así, ya que no pueden abrir cuentas corrientes al público.

Las características de las tarjetas de crédito y su facilidad de uso aconsejan llamar la atención sobre el hecho de que utilizar una tarjeta de crédito tiene las mismas consecuencias que disponer de cualquier crédito o modalidad de financiación. Sea usted consciente, por tanto, de su obligación de devolver el dinero y de pagar los intereses.

Límite del crédito y excedidos: las entidades suelen fijar un límite de crédito máximo para cada categoría de tarjeta (“normal”, “plata”, “oro”,…, según las denominaciones más habituales).

Ése límite puede ser modificado. Las entidades pueden ajustarlo, atendiendo a su política de riesgos y a las características personales y de solvencia económica de cada cliente, notificándolo al mismo. Usted también puede solicitar cambiar su límite de crédito. Si lo quiere bajar, la entidad no le pondrá pegas. Si lo quiere subir, necesitará su autorización.

El límite de crédito significa que la entidad no atenderá pagos por encima de la cifra fijada. Sin embargo, podría aceptar que usted supere el límite. En ese caso, surgen los denominados “excedidos en cuenta”, que usted deberá devolver junto a los intereses y comisiones que han de estar previstos en el contrato de la tarjeta.

¿Qué es una tarjeta monedero?

Son las llamadas tarjetas de prepago y permiten hacer con ellas pagos, en general de pequeño importe, u obtener dinero hasta el importe que su titular ha entregado previamente a la entidad bancaria o entidad de dinero electrónico que la emite, mediante ingreso por caja o mediante cargo en su cuenta. Una vez agotado su importe pueden recargarse mediante un nuevo pago de su titular.

El importe que puede almacenarse en estas tarjetas suele ser pequeño y son un sustitutivo electrónico de las monedas y los billetes de banco.


¿Qué es una tarjeta comercial?

Son las tarjetas de crédito emitidas por establecimientos comerciales (por tanto no por una entidad bancaria), como grandes supermercados, cadenas de tiendas, etc., y que sirven exclusivamente para efectuar compras de artículos en los establecimientos que las han emitido y hasta el límite pactado.

No obstante, en España, una parte importante de los grandes centros comerciales trabajan conjuntamente con una entidad de crédito, siendo esta entidad la emisora de la tarjeta y no el centro comercial.

Otras tarjetas

Las tarjetas “Affinity” o de fidelización, se pueden emitir por establecimientos comerciales o de servicios (p.ej. líneas aéreas) y con ellas se acumulan puntos que sirven para solicitar descuentos en la compra de los artículos o pago de los servicios del establecimiento emisor.

No obstante, también son tarjetas “Affinity” las de crédito emitidas por entidades bancarias, bajo “marcas blancas” que son las de organizaciones no gubernamentales, asociaciones benéficas, clubs deportivos, etc. cuya utilización da lugar a que la entidad emisora entregue a esas asociaciones u organizaciones una parte del importe de la transacción.

Qué es un cheque

Es un documento por el cual una persona (la que lo expide o emite y lo firma -la Ley la denomina librador-) ordena a una entidad bancaria (el librado) en la que tiene dinero que pague una determinada suma a otra persona o empresa (el beneficiario o tenedor).

El cheque se utiliza, por tanto, para pagar algo sin necesidad de utilizar físicamente dinero. Sigue siendo un mecanismo comercial bastante utilizado, a pesar de la popularidad de otros instrumentos de pago, como las transferencias bancarias o las tarjetas de crédito y débito. El librador y beneficiario pueden ser el mismo, lo que ocurre cuando el cheque se utiliza para sacar dinero de una cuenta.

Las características del cheque que usted debe conocer son:

Es un documento pagadero cuando se presenta y tiene que hacerse efectivo sin restricción alguna (siempre que haya dinero en la cuenta). Debe pagarse incluso aunque se presente al cobro antes de la fecha que figura como fecha de emisión.

Si los fondos del que emite el cheque no son suficientes para cubrir la totalidad del importe, la entidad lo ha de pagar parcialmente.

La presentación al cobro ha de realizarse en 15 días desde su fecha de emisión para los emitidos o pagaderos en España, 20 días para los emitidos en el resto de Europa y 60 días para los emitidos en el resto del mundo, siempre que


hayan de pagarse en España. Pasados dichos plazos, la entidad, teniendo en cuenta todas las circunstancias que concurran (existencia o no de saldo en la cuenta, tiempo transcurrido, etc.) puede, si lo desea, pagar el cheque que se presente al cobro, salvo que haya sido revocado. La revocación quiere decir que el librador ha comunicado a la entidad que anula el cheque. Esta anulación sólo tiene efecto una vez transcurridos los plazos citados.

Para que sea válido, el cheque ha de incluir:

La palabra "cheque". La orden de pagar la suma que en él se indique. El nombre de la entidad bancaria que ha de pagar (librado). La firma de quien expide el cheque (librador).

Otros requisitos no esenciales son:

La fecha de emisión. Es necesaria para computar el plazo de presentación al cobro. No obstante, son válidos los cheques emitidos sin fecha (para que la ponga después el beneficiario) así como los llamados "postdatados" o "antedatados", es decir, aquellos en los que la fecha es posterior o anterior a la del momento en que realmente se expidieron. Por ello, nada impide presentar al cobro un cheque (y cobrarlo efectivamente), que tenga como fecha de emisión una fecha posterior a la del día de la presentación.

Los no imprescindibles, serían:

El lugar de pago y el lugar de emisión. El beneficiario. Si no consta, el cheque se considera emitido al portador

Para cobrar un cheque, una vez firmado y rellenadas las condiciones básicas, Vd puede elegir entre:

Cobrarlo en efectivo en la ventanilla de la sucursal del banco del que firma el cheque.

Ingresarlo en su propia entidad para que se pague en su cuenta. Su entidad se encargará de cobrarle el cheque en la otra entidad en la que están depositados los fondos del que firma el cheque.

Qué tipos de cheques hay

El cheque puede ser:

Al portador. El beneficiario (o sea, el que lo puede cobrar) es el que lo tenga. Nominativo. El beneficiario es la persona o empresa cuyo nombre figura en el

cheque. En este caso, el cheque puede ser transmitido o entregado a otra persona mediante lo que se llama el endoso, que consiste en que el beneficiario original escribe en el documento el nombre del nuevo beneficiario


y lo firma. Los cheques nominativos pueden incluir cláusula "a la orden", que permite expresamente su endoso o traspaso a otra persona, o la cláusula "no a la orden" que impide su transmisión mediante endoso.

Hay otras modalidades de cheques que pueden considerarse especiales, ya que tienen requisitos o condiciones para su cobro (normalmente para reducir el riesgo en caso de pérdida o robo):

Cheque cruzado. Sólo se puede cobrar a través de una entidad bancaria para que ésta a su vez lo cobre. La acción de "cruzar" un cheque, que consiste en dibujar dos barras paralelas en la cara anterior del mismo para dificultar su cobro en caso de pérdida o robo. Puede ser realizada por el que lo expide (el librador) o por el que tiene el documento en su poder (el tenedor).

Si eres cliente de la entidad que debe pagarlo, puedes cobrarlo en efectivo.

Cheque para abonar en cuenta. Sólo se puede cobrar mediante el abono en una cuenta bancaria. O sea: no se puede cobrar en efectivo. Incluye la expresión “abonar en cuenta”.

Cheque conformado. Es aquel en el que la entidad bancaria que ha de pagarlo asegura al que lo va a cobrar que el que expide el cheque tiene fondos y que en consecuencia se pagará. Para ello, la entidad anota en el documento la expresión "conforme", "certificado" u otra parecida y la firma. Para garantizar la operación, la entidad retiene al que expide el cheque la cantidad necesaria para pagarlo, además de la comisión que corresponda.

Un cheque conformado es exigido por algunos acreedores (es decir, los que tienen pendiente de cobro una deuda) con el fin de asegurarse que cuando el deudor les entrega un cheque podrán cobrar lo que se les debe.

Cheque bancario: El que firma el cheque (el librador) es la propia entidad bancaria que debe pagarlo (el librado).

Cheque contra la cuenta del Banco de España. El librador (el que expide y firma el cheque) suele ser una entidad bancaria y el librado (la entidad que lo abona) es el Banco de España. Estos dos últimos tipos, al igual que el cheque conformado, refuerzan las garantías del documento.

Los llamados cheques de ventanilla. No son propiamente un cheque; más bien se parecen a un “recibí”. Se trata de un documento que firma el cliente en prueba de


que ha recibido dinero en efectivo de su propia cuenta en la ventanilla de la entidad bancaria.

Cheques de viajero: Son cheques en euros o moneda extranjera emitidos por entidades bancarias u otros intermediarios financieros no bancarios de reconocida presencia internacional, como son Visa, Mastercard o American Express.

Principales características:

Pueden ser canjeados por efectivo rápidamente y también uilizarse como efectivo para pagar en una amplia variedad de establecimientos.

En caso de pérdida o robo suele ser posible su rápida sustitución, (siempre que no hayan sido ya cobrados ), haciendo una llamada telefónica a los centros de atención al cliente del emisor.

No suelen tener fecha de vencimiento. Son aceptados en casi todos los países del mundo. Se emiten en múltiples divisas (por ejemplo: euros, dólares USA, libras

esterlinas, dólares australianos, yenes japoneses, francos suizos, etc)

Qué hacer cuando no se paga

Llegado el momento, el cheque podría no pagarse si no existen fondos disponibles suficientes en la cuenta del librador o si hay fundadas sospechas de falsificación de su firma o se ha denunciado su robo o pérdida. Si un cheque que ha sido presentado al cobro en el plazo legal no se paga -en todo o en parte-, tenga en cuenta que la responsabilidad es del que lo firma (el librador) y, cuando los haya, de los endosantes (los que transmitieron el documento) y de los avalistas (los que garantizan su cobro). Es a ellos a los que hay que reclamar.

La entidad bancaria librada tiene la obligación legal de pagar el cheque presentado en plazo si hay fondos disponibles suficientes en la cuenta del librador.

Cuáles son las comisiones bancarias

Normalmente la comisión de mantenimiento de cuenta incluye:

El suministro del talonario de cheques. La utilización de los llamados "cheques de ventanilla". El cobro en efectivo de un cheque (salvo que se realice en una oficina distinta a

la de de la cuenta del que lo emite).

Las comisiones bancarias más habituales en el uso de cheques son las siguientes:

Compensación o negociación. Se paga por el servicio que presta la entidad en la que se presenta el cheque al gestionar su cobro ante la entidad librada, (la que debe pagarlo) es decir, donde tiene su cuenta el firmante del documento. Habitualmente, es un porcentaje del importe del cheque, y suele haber una comisión mínima por operación. La paga el que lo haya presentado al cobro.


Devolución. Cuando un cheque no se paga o se paga en parte, se produce su devolución, lo cual genera en la entidad una serie de gastos de gestión. Esta comisión, que suele ser más alta que la de compensación o negociación, también se fija por lo general como un porcentaje de la suma del cheque, con un importe mínimo. La paga el que lo haya presentado al cobro.

Conformidad. Se cobra cuando el que firma o emite el cheque pide a la entidad (normalmente por exigencia del que va a recibir el documento) que dé conformidad al cheque, es decir, que garantice que tiene fondos y que se va a pagar. Suele ser un porcentaje del importe del cheque, con un mínimo por operación. La paga el emisor o librador del cheque.

Gestión de protesto ante notario. Por encargarse la entidad librada de ir al notario a protestarlo. Suele ser una cantidad fija. La paga el que lo haya presentado al cobro.

Gestión de declaración de impago. Por lo general, es un determinado porcentaje del importe del cheque, con una cantidad mínima. La paga el que lo ha presentado al cobro. Si se presentan a través del Sistema Nacional de Compensación Electrónica (S.N.C.E.), será siempre la entidad tomadora del cheque –donde se ingresa- quien efectúe la declaración del impago en nombre del Sistema Nacional de Compensación Electrónica, y cobrará la correspondiente comisión al beneficiario del cheque. Si se presenta directamente ante la entidad librada, será ésta la que haga la declaración y cobre la comisión al cliente presentador.

Otras comisiones bancarias. Además, las entidades bancarias pueden cobrar comisiones y gastos por la emisión de cheques bancarios, la emisión o compra de cheques de viaje, emisión de talonarios con características especiales (en papel continuo, por ejemplo), gestión de cobro de cheques no normalizados, emisión de cheques de la cuenta de la entidad librada en el Banco de España, etc

¿Qué es una factura?

Una factura es un documento que respalda la realización de una operación económica, que por lo general, se trata de una compraventa. En otras palabras, una factura es el documento a través del cual una persona que vende puede rendir cuentas, de forma instrumentalizada, al contrato de compraventa comercial. En términos simple sería una boleta pero más completa, con una serie de requisitos e información como veremos.

Las facturas, además de probar una transacción de compra o venta debe contar con ciertos datos de las partes, así como también, la clase de producto vendido y su cantidad, o bien el tipo de servicio prestado, el número y la fecha de emisión. Además, una factura, debe mostrar el precio total y unitario de la transacción, los diferentes gastos que pueden deberse a diversos conceptos y que deben abonarse al comprador, así como también, en caso de que suceda, los impuestos que la compraventa implique.

La factura además reemplaza a la boleta en las transacciones de una organización o negocio, para efectos impositivos; estas son válidas para los organismos fiscalizadores


dada la completa información que dan de cada transacción, como un registro detallado de cada compra y venta.

Existen tres tipos de facturas, las que se denominan A, B y C, que, respectivamente corresponden a las facturas ordinarias, rectificativas y recapitulativas. Las primeras son aquellas que documentan operaciones comerciales, mientras que las facturas rectificativas son aquellas que, tal como su nombre lo indica, rectifican los errores realizados en una o más facturas previas. Se usan también en caso de devoluciones de los productos o también para las comisiones por volumen. Por último, las facturas recapitulativas son aquellas que se utilizan a fin de documentar un conjunto de facturas emitidas durante un determinado período de tiempo. Para poder hacer de este tipo de factura un documento válido, entonces será necesario anular las anteriores.

Además de los tipos A, B y C de facturas existen otras tres que son variantes de las demás. Dentro de ellas se encuentra la denominada “pro-forma”, que se utiliza a fin de documentar una oferta y las indicaciones precisas de cómo será la factura en caso de ser suministrada, en la mayoría de los casos, ésta forma incluye la fecha de máxima validez. En segundo lugar, la “copia” se utiliza para otorgar una documentación al emisor, contando con los mismos datos de la factura original, sin embargo, se especifica que se trata de una copia para no confundirla con la original. La última variante de factura es el duplicado, la que documenta la operación para el receptor en caso de que se pierda el original. Al igual que la copia debe indicar que se trata de un duplicado, para distinguirla en caso de que se encuentre el original.

Obligación de expedir facturas:

Los empresarios o profesionales están obligados a expedir factura y copia de ésta por las entregas de bienes y prestaciones de servicios que realicen en el desarrollo de su actividad, incluidas las no sujetas y las sujetas pero exentas del impuesto. Esta obligación incumbe asimismo a los empresarios o profesionales acogidos a los regímenes especiales del Impuesto sobre el Valor Añadido.

Operaciones que conllevan la expedición de factura:

Aquellas en las que el destinatario sea un empresario o profesional que actúe como tal, con independencia del régimen de tributación al que se encuentre acogido el empresario o profesional que realice la operación, así como cualesquiera otras en las


que el destinatario así lo exija para el ejercicio de cualquier derecho de naturaleza tributaria.

Documentos sustitutivos de las facturas.

La obligación de expedir factura podrá ser cumplida mediante la expedición de tique y copia de éste en las operaciones que se describen a continuación, cuando su importe no exceda de 3.000 euros, Impuesto sobre el Valor Añadido incluido:

Ventas al por menor, incluso las realizadas por fabricantes o elaboradores de los productos entregados.

A estos efectos, tendrán la consideración de ventas al por menor las entregas de bienes muebles corporales o semovientes en las que el destinatario de la operación no actúe como empresario o profesional, sino como consumidor final de aquéllos. No se reputarán ventas al por menor las que tengan por objeto bienes que por sus características objetivas, envasado, presentación o estado de conservación sean principalmente de utilización empresarial o profesional.

Ventas o servicios en ambulancia. Ventas o servicios a domicilio del consumidor. Transportes de personas y sus equipajes. Servicios de hostelería y restauración prestados por restaurantes, bares,

cafeterías, horchaterías, chocolaterías y establecimientos similares, así como el suministro de bebidas o comidas para consumir en el acto.

Servicios prestados por salas de baile y discotecas. Servicios telefónicos prestados mediante la utilización de cabinas telefónicas de uso público, así como mediante tarjetas que no permitan la identificación del portador.

Servicios de peluquería y los prestados por institutos de belleza. Utilización de instalaciones deportivas. Revelado de fotografías y servicios prestados por estudios fotográficos. Aparcamiento y estacionamiento de vehículos. Alquiler de películas. Servicios de tintorería y lavandería. Utilización de autopistas de peaje. Las que autorice el Departamento de Gestión Tributaria de la Agencia Estatal

de Administración Tributaria en relación con sectores empresariales o profesionales o empresas determinadas, con el fin de evitar perturbaciones en el desarrollo de las actividades empresariales o profesionales.

Requisitos de la factura.

Toda factura y sus copias contendrán los datos o requisitos que se citan a continuación, sin perjuicio de los que puedan resultar obligatorios a otros efectos y de la posibilidad de incluir cualesquiera otras menciones:

Número y, en su caso, serie. La numeración de las facturas dentro de cada serie será correlativa.


Se podrán expedir facturas mediante series separadas cuando existan razones que lo justifiquen y, entre otros supuestos, cuando el obligado a su expedición cuente con varios establecimientos desde los que efectúe sus operaciones y cuando el obligado a su expedición realice operaciones de distinta naturaleza.

No obstante, será obligatoria, en todo caso, la expedición en series específicas de las facturas siguientes:

Las expedidas por los destinatarios de las operaciones o por terceros, para cada uno de los cuales deberá existir una serie distinta.

Las rectificativas.

La fecha de su expedición.

Nombre y apellidos, razón o denominación social completa, tanto del obligado a expedir factura como del destinatario de las operaciones. Asimismo deberán constar los del proveedor de los bienes o servicios.

Número de identificación fiscal atribuido por la Administración española o, en su caso, por la de otro Estado miembro de la Comunidad Europea, con el que ha realizado la operación el obligado a expedir la factura.

Asimismo, será obligatoria la consignación del número de identificación fiscal del destinatario en los siguientes casos:

Que se trate de una entrega de bienes destinados a otro Estado miembro Que se trate de una operación cuyo destinatario sea el sujeto pasivo del

Impuesto correspondiente a aquélla. Que se trate de operaciones que se entiendan realizadas en el territorio de

aplicación del impuesto y el empresario o profesional obligado a la expedición de la factura haya de considerarse establecido en dicho territorio.

Domicilio, tanto del obligado a expedir factura como del destinatario de las operaciones.

Cuando el obligado a expedir factura o el destinatario de las operaciones dispongan de varios lugares fijos de negocio, deberá indicarse la ubicación de la sede de actividad o establecimiento al que se refieran aquéllas en los casos en que dicha referencia sea relevante para la determinación del régimen de tributación correspondiente a las citadas operaciones.

Cuando el destinatario de las operaciones sea una persona física que no actúe como empresario o profesional, no será obligatoria la consignación de su domicilio.

Descripción de las operaciones, consignándose todos los datos necesarios para la determinación de la base imponible del impuesto, correspondiente a aquéllas y su importe, incluyendo el precio unitario sin impuesto de dichas operaciones, así como cualquier descuento o rebaja que no esté incluido en dicho precio unitario.


El tipo impositivo o tipos impositivos, en su caso, aplicados a las operaciones.

La cuota tributaria que, en su caso, se repercuta, que deberá consignarse por separado.

La fecha en que se hayan efectuado las operaciones que se documentan o en la que, en su caso, se haya recibido el pago anticipado, siempre que se trate de una fecha distinta a la de expedición de la factura.

En las copias de las facturas, junto a los requisitos del apartado anterior, se indicará su condición de copias.

La información de este artículo está basada en el “Real Decreto 1496/2003, de 28 de Noviembre, por el que se aprueba el reglamento por el que se regulan las obligaciones de facturación”

¿Qué es un recibo? Un recibo o constancia de pago es una

constancia que sirve para certificar que se ha pagado por un servicio o producto Arqueo de caja, concepto y finalidad El Arqueo de Caja consiste en el análisis de las transacciones del efectivo, durante un lapso determinado, con el objeto de comprobar si se ha contabilizado todo el efectivo recibido y por tanto el Saldo que arroja esta cuenta, corresponde con lo que se encuentra físicamente en Caja en dinero efectivo, cheques o vales. Sirve también para saber si los controles internos se están llevando adecuadamente. Esta operación es realizada diariamente por la persona responsable de la caja. En sí un arqueo de caja no es más que la suma del dinero que dispone la caja y una operación simple de sumas y restas que dan como resultado el "descuadre". La operación es simple, nuestro dinero al comenzar el día, más las ventas realizadas, menos los pagos, debe ser igual a la cantidad de dinero que tenga nuestra caja. Esta operación tan simple puede ser complementada de otras adicionales como, sumar el dinero agregado a la caja (en ocasiones por falta de cambio), restar el dinero que ha sido retirado (en ocasiones por exceso de cambio o saldo en caja)


Los auditores o ejecutivos asignados para ello, suelen efectuar arqueos de caja en fechas no previstas por el Cajero. Es frecuente que en los arqueos de caja aparezcan faltantes o sobrantes, con respecto a la cuenta de control del libro mayor. Estas diferencias se contabilizan generalmente en una cuenta denominada “Diferencias de Caja”. Se le cargan los faltantes como pérdidas y se abonan los sobrantes como ingresos. Si no se subsanan estas diferencias, al cierre del ejercicio, la cuenta “Diferencias de Caja” se deberá cancelar contra la de “Pérdidas y Ganancias”. No hay más complicaciones en el proceso de arqueo, por más que la gente pueda ver este procedimiento como algo complicado, difícil, lento o tedioso. Existen algunos aspectos a tener en cuenta en un arqueo de caja: 1.- El saldo inicial, en ocasiones la gestión se prefiere realizar en base a una misma cantidad de dinero al iniciar el día 2.- La gestión de pagos, en ocasiones los pagos se realizan con una caja alternativa 3.- La retirada de dinero al banco al finalizar el día. 4.- El control de los cobros realizados según los medios de pago permitidos por el local Cada uno de estos aspecto puede parecer que al ser variado nos complican la gestión y por ende el cuadre de caja, pero nada más lejos de esta idea. Método tradicional: - Se inicia el día con una cantidad fija de dinero que normalmente se cuenta y verifica al iniciar la actividad, o bien está ya preparada en la caja. (Suele ser el método habitual en supermercados por los cambios de cajeros y con el fin de no parar la actividad). En el método tradicional no hay gestión de cobros, por lo que cualquier pago por caja se realiza con dinero externo (en ocasiones muy mal controlado). - Al finalizar el día o el turno, simplemente se cuenta el dinero de caja, se resta el saldo inicial y el resultado debe coincidir con lo que nuestro terminal indica que ha sido vendido. Ventajas: - Máxima simplicidad en el proceso, apenas admitimos las operaciones de ventas. - Cambio rápido de cajero en el mismo terminal - Operación de cálculo simple Dinero de Caja - Saldo inicial = Ventas - Al banco normalmente se lleva la misma cantidad de dinero Inconvenientes:

No permite la manipulación de la caja por varias personas y si fuera así no hay

control para un posible descuadre

Cualquier vendedor que tenga acceso a la venta de caja puede realizar un

cuadre manual y es un camino susceptible de convertirse en fuente de hurtos a

caja


El descuadre de caja se descuenta del dinero a banco, por lo que la intención de

que banco = ventas es poco menos que imposible

Si el descuadre se realiza contra el saldo inicial puede quedarse sin dinero en

caja para las operaciones, o bien necesitar el proceso de ingreso a caja

Este proceso es sensible a la posibilidad de hurtos, aunque esta posibilidad se

reduce en el caso de que la caja sea gestionada por una única persona.

Es improbable que el dinero que se descuenta a banco como consecuencia del

descuadre coincida con las ventas.

El negocio puede quedarse sin dinero en caja en el caso de que el descuadre se

haga contra el saldo inicial. Se trata de un método el cual solo es recomendable para supermercados o líneas

de caja. A través de este método no se puede saber con seguridad lo vendido por el

dinero al banco. Conclusión: - Es un método solo recomendable para supermercados o líneas de caja - Solo ayuda al posible hurto, salvo que la caja sea gestionada por una única persona - No ayuda a conocer lo vendido por el dinero del banco Arqueo contable Para hacer el arqueo de una caja diariamente que sirva para la contabilidad de la empresa, hay que ser metódico y ordenado. Existen unas hojas de arqueo de caja que se usan una por día, o las que hagan falta, dependiendo del movimiento que tenga la caja. Se pueden hacer a mano o por un programa informático. Vamos a verlo mejor a mano, para saber qué hace el ordenador si se lleva por ese sistema. En cualquier caso, la colaboración de la persona responsable de la caja es insustituible. En esa hoja, lo primero que debe aparecer es el saldo del día anterior, es decir, con cuánto dinero empezamos. A partir de ese momento no pueden ocurrir más que dos cosas: o hay un ingreso o hay una salida. Ingresos Un ingreso se produce por una venta al contado, por un pago de una factura de un cliente que tenía pendiente o por el pago a cuenta de una factura de mercancía que se llevan. Si es una venta al contado, en la columna de ingresos se pone la cantidad, y en la misma línea, el concepto, es decir, cobro factura contado número tal. Si es el cobro de una factura atrasada pendiente, lo mismo, la cantidad en la columna de ingresos, y en concepto, pago de cliente tal su fra. tal de fecha tal.


Si es el pago a cuenta de una factura pendiente, lo mismo, importe en ingresos, y como concepto, pago de cliente tal de fra tal de fecha tal. Salidas: Llevamos dinero al banco para ingresar en cuenta. En la columna salida se anota el importe, y en concepto, ingreso en efectivo en c/c banco tal, y se guarda el resguardo. Pagamos una factura de un gasto, importe a salidas, Concepto pago fra. Gasolinera Tal fecha tal. Concepto, pago a proveedor tal su fra tal de fecha tal. Concepto, pago a cuenta a proveedor tal concepto, pago fra. transportista tal fra. tal fecha tal. Es decir, Existe una columna con los importes de los ingresos y otra con los de los gastos, y en ambos casos, en su línea correspondiente, el concepto del movimiento. Al final del día se suman ambas columnas. El importe de los ingresos se suma con el saldo del día anterior y se le resta el importe de las salidas, y el resultado es el dinero que tiene que haber en caja, para empezar el día siguiente. Puede ocurrir, que por alguna razón se saque provisionalmente un dinero que se va a reintegrar otra vez. Para que nos cuadre la caja, si este importe está autorizado, se hace un vale, que se considera dinero hasta que se recupere. Es importante que todos los movimientos de ingresos y salidas que se anotan en la hoja de arqueo de caja estén respaldados por el documento correspondiente, como es una copia de la factura cobrada, el resguardo del ingreso en el banco, una nota de cobro a cuenta... Es decir, contabilidad necesitará un documento por cada apunte que se haga en el arqueo. Para su archivo y control posterior. Aunque cada maestro puede tener su librillo....

Devoluciones y vales

Es un servicio voluntario de los establecimientos, no obligatorio, por el que se ofrece al cliente la posibilidad de devolver el producto a cambio del importe o de un vale. Según el Instituto Nacional de Consumo, forma parte de las técnicas de promoción de ventas y considera que mediante este incentivo se puede propiciar un aumento de ventas, de forma que se convierte en valor añadido al producto.

Se ofrece al cliente:

La devolución del importe El cambio por otro objeto Un vale, que puede tener una caducidad y/o unas condiciones, y en el que

tienen que constar:


1. Condiciones 2. Tempos validez 3. Importe 4. Excepciones

Observaciones

Los establecimientos pueden no aceptar devoluciones ni vales en los períodos de rebajas.

La información que se dé al consumidor debe ser veraz y completa. Cuando se trate de objetos defectuosos o tarados, es obligatorio el cambio. Es un servicio voluntario que hacen algunos establecimientos. Por este motivo,

antes de reclamar es preciso que el establecimiento ofrezca este servicio o que el producto sea defectuoso.

Cuando se trate de ventas fuera de establecimientos comerciales, directas o similares, se tiene derecho a la devolución y el comprador no tendrá la obligación de indemnizar al vendedor. En estos casos, si no hay plazo, se entiende que es de siete días.

En caso de reclamar, se han de adjuntar fotocopias del vale y de la documentación que se tenga.

El Instituto Nacional de Consumo informa de que no hay amparo normativo que permita hacer uso de un derecho subjetivo de cambiar un vale por dinero en efectivo.

Por razones de política comercial, los comerciantes, cada vez más, están reconociendo el derecho a la devolución del producto en perfectas condiciones sin que haya un fundamento jurídico.

Para evitar la devolución del dinero, algunos comerciantes entregan vales que obligan a adquirir otros productos del mismo establecimiento. No existe ningún impedimento legal contra esta práctica, siempre y cuando no haya un compromiso previo de devolución del dinero en efectivo por ejemplo, en la publicidad ya que, en este caso, sería fraudulento dar un vale por incumplimiento del contrato porque la publicidad vincula al comerciante.

En principio es obligatoria la devolución del dinero cuando el producto esté en garantía, su reparación no sea satisfactoria y el producto no pueda ser utilizado para llevar a cabo el uso previsto.

Legislación

Código Civil, artículos 1124 y 1184

Ley 7/96, de 15 de enero (BOE 17-1-1996), de ordenación del comercio minorista, artículo 10

Real decreto legislativo 1/2007, de 16 de noviembre, por el que se aprueba el Texto refundido de la Ley General para la Defensa de los Consumidores y Usuarios y otras leyes complementarias


Ley 22/2010, del 20 de julio, del Código de Consumo de Cataluña. Artículo 111-2. DOGC 5.67

Es la conclusión a la que ha llegado la Audiencia Provincial de Barcelona, pronunciándose sobre la validez de los vales de devolución canjeables por artículos de nuestro propio establecimiento con fecha de caducidad. Es práctica habitual de los establecimientos comerciales, tanto grandes superficies como cadenas de distribución de ropa o pequeños comercios.

Este mecanismo, es conocido de sobra por todos nosotros. En multitud de ocasiones, al realizar la adquisición de cualquier artículo, si no cubre nuestras expectativas o por mera política comercial de muchos establecimientos, se acepta la devolución del mismo como garantía adicional, pero se entrega al cliente un vale de compra por el importe, con un periodo de validez y para usarlo en nuestro comercio y adquirir nuevos artículos, pero nunca el dinero que se ha gastado en la primera compra. Pero esto no es legal. Veamos el por qué.

La ley vigente en esta materia es el RDL 1/2007 de la Ley general de Defensa de los Consumidores y Usuarios, en la que en su artículo 21 expone los siguiente:

El régimen de comprobación, reclamación, garantía y posibilidad de renuncia o devolución que se establezca en los contratos, deberá permitir que el consumidor y usuario se asegure de la naturaleza, características, condiciones y utilidad o finalidad del bien o servicio; pueda reclamar con eficacia en caso de error, defecto o deterioro; pueda hacer efectivas las garantías de calidad o nivel de prestación ofrecidos, y obtener la devolución equitativa del precio de mercado del bien o servicio, total o parcialmente, en caso de incumplimiento o cumplimiento defectuoso.

La devolución del precio del producto habrá de ser total en el caso de falta de conformidad del producto con el contrato, en los términos previstos en el título V del libro II. Como vemos, la cuestión no deja lugar a dudas por la siguiente interpretación. Cuando en un comercio aceptamos la devolución de un artículo por causas adicionales a las expresadas en la legislación, mediante el establecimiento de otras garantías adicionales, la consideración que se hace es la resolución contractual de la venta inicial, por lo que sólo se admite la devolución del dinero, nunca un vale que obligue a la formalización de otro contrato de venta.

Si por previa conformidad del cliente, acepta la sustitución por otro artículo que si cubra sus expectativas y éste tiene un precio inferior, la conclusión del contrato de compraventa se tiene que realizar en los mismos términos que se llevó a cabo, es decir, mediante el abono de la diferencia en precio por parte de comercio, nunca con un vale de compra.

Peligroso precedente el que se sienta con este sentencia que va en contra de las buenas relaciones comerciales. En primer lugar, si esta sentencia judicial se lleva a cabo con normalidad en el resto del país, el efecto que va a generar en los consumidores va a ser más negativo aún. Los comercios van a dejar de ofrecer


garantías adicionales como las posibilidades de cambio de artículos por motivos de tallas o preferencias, dado que se pueden encontrar en un callejón sin salida. Como hemos visto, si la imposición de garantías voluntarias provoca efectos negativos en el comercio, estas garantías tenderán a desaparecer, con lo cual el perjuicio final es para el consumidor.


Actividades en las cajas y TPV

Las cajas electrónica sin scanner, solucionan mediante el diseño preliminar de la tienda,( por una inversión menor) el cobro de las mercancías así como por sus informes conoceremos el resultado final de las ventas , proporcionando una información suficiente como para calcular el buen fin de la actividad de tienda. Actividades en las cajas electrónicas Nos basaremos en el mod. Casio 2.300, pero con la intención de procesar en un método cualquier caja electrónica. Nuestras actividades serán: Programar las cajas dependiendo de nuestro surtido de tienda. El surtido diseñara las secciones de la caja, asi como sus plu


Comenzando a trabajar Comenzando a trabajar con las cajas electrónicas, la primera actividad, es el comprobar si las pilas están en su lugar si el papel corresponde y se puede utilizar, tanto el de los recibos a clientes como el historial de la maquina. Una vez comprobado esto y enchufada la maquina a la red. Nuestro trabajo consistirá en hacerla operativa para las operaciones de compraventa. 1º paso Utilizando el manual programaremos el nº de máquina que corresponda 2º paso Mirando a la pág. correspondiente del manual de uso de la Casio, le indicaremos a la maquina la fecha así como la hora. Esto nos servirá para conocer cuando vendemos más o menos dependiendo del horario y fechas. 3º paso Indicaremos a la maquina los tipos de IVA que funcionan en este momento. Esto nos servirá para que nuestra maquina lo calcule y lo separe para su pago a Hacienda 4º paso De acuerdo a las condiciones de nuestro surtido y al tipo de información que queremos de nuestra caja diseñaremos las secciones. Desde este momento se puede decir que nuestra maquina es operativa, pero su información será muy corta ya que nos informa de las secciones de la tienda y no de sus subsecciones (plu) 5º paso Para lograr una mayor efectividad de nuestra maquina emprenderemos la labor de diseño de Plu, Primeramente en un cuaderno ya que serán 200. Definiendo los plu de precio fijo de los plu de varios precio se introduciéndolos estos datos a la maquina. En este momento nuestra maquina sí que es operativa y eficiente (a su nivel)


Comenzando a trabajar con la Casio 2300 Poner el papel


Ajuste nº de maquina


Terminales Punto de Venta


Apertura y cierre del TPV.

Scanner y lectura de la información del producto.

Otras funciones auxiliares del TPV.

Los TPV permiten: Un balance de caja más efectivo Menor papeleo Mayor rapidez en la disposición de los importes abonados. Simplificación de cuentas Reducción de pérdidas gracias a la garantía de fondos Menor riesgo de robos, pérdidas o estafas. Una mejor y más adecuada imagen de progreso del establecimiento Mayor satisfacción de la clientela Facilidades para incrementar ingresos. Los sistemas de información, concernientes a las cajas, deben controlar los resultados para tomar las oportunas decisiones. Estos sistemas aportan información sobre: Los niveles de inventario permanente, evaluando los pedidos en función de las ventas y el stock. Las ventas y los beneficios en función del tiempo, del producto, de las secciones y de los vendedores, analizando costes del producto y del personal. Rentabilidad de las promociones. Contabilidad


Son las mercancías con las que trabajemos las que definirán las características del sistema de información a emplear. La necesidad de procesar rápidamente y de forma barata gran cantidad de información, hace surgir el sistema de codificación universal, “El código de barras”. El método de lectura electrónica de las codificaciones más utilizado es el Escáner, un lector óptico que emite un haz de luz láser de poca intensidad capaz de diferenciar las zonas oscuras (barras negras) de las zonas claras (espacios). Las ventajas de este sistema son: Mejora los controles de Stocks Perfecciona la política de compras Ahorro en los trabajos administrativos Reducción de costes Mejora en el rendimiento de las cajas. Agilidad en los cambios de los precios de los productos. Gestión de los precios desde el ordenador Mayor control en los productos al peso Mayor flexibilidad ante imprevistos Mayor seguridad El consumidor también sale ganando, en cuanto que le permite controlar mejor sus adquisiciones, agilizar sus compras, reducir errores. La percepción favorable del cliente en el terminal punto de venta es fundamental. Por lo que nos basaremos en estos dos factores para dar más “calidad” a muestra relación:

Un trato personal amable. Precisión y rapidez


MANUAL DE TPV Elite de SP INDICE

CREACIÓN DE LA EMPRESA PERSONALIZAR MENÚ ÚTIL Perfiles de Usuario Entorno del Sistema Configuración Captura de Tickets BASE DE DATOS MENÚ SISTEMA Propiedades Familias Clientes Agentes Artículos Promociones OPERATIVOS MENÚ ALMACÉN Pedidos Albaranes Facturas Gestión de pagos MENÚ FACTURACIÓN Presupuestos. Pedidos Albaranes Facturas Tickets Gestión de cobros MENÚ CAJA Movimientos de caja Cierre y Arqueo Asiento de cierre INFORMES


CREACIÓN DE LA EMPRESA

Menú GLOBAL

Esta opción se utilizara para añadir nuevas empresas , o crear una nueva . Al seleccionar esta opción el programa mostrará

Para añadir una empresa, deberemos abrir en “añadir” y aparecerá la ventana de introducción de datos

Una vez rellenos estos datos deberemos pasar a la carpeta siguiente de “Importación”


En importación, la nueva empresa que se cree puede ser generada con los datos de otra empresa. En ese caso se creara todas las tablas y los ficheros

maestros de la empresa origen en la nueva empresa.

Una vez realizado este proceso nuestra nueva empresa habrá sido creada. CREACIÓN DE LA CAJA En la opción de “Global – Cajas” se introducirán los datos referentes a las cajas con las que se vaya a trabajar.

Pinchando en “Añadir” accederemos a la ventana de introducción de datos que se divide en cuatro carpetas diferentes:

Datos generales Mensajes visor Protector visor Impresión


Datos generales

Introduciremos los datos correspondientes a la caja que queremos trabajar Protector Visor

Esta opción activara el visor, así como su publicidad y el tiempo de activación Mensajes visor

En esta carpeta se introducirán los mensajes que seleccionaremos para su aparición en el visor.


Impresión

En esta carpeta definiremos los formatos de impresión para los tickets, apartados y vales.

Los formatos relacionados aquí son los formatos relacionados con los tickets que aparecen en el apartado Documentos de la opción Entorno del sistema del menú Útil


(PERSONALIZAR) MENÚ ÚTIL

Herramientas

Autochequeo La ejecución de este apartado le dará información detallada de su sistema. Calculadora

Desde esta opción se accede ala calculadora estándar de Windows, pudiéndola pegar en el Tpv. Agenda

Se pueden dar de alta direcciones personales, profesionales, teléfonos, etc.. Planning

Mediante esta opción se podrán almacenar cualquier tipo de planificación anual.


PERFILES DE USUARIO Y DISPOSITIVOS

Gestión de usuarios

En esta opción aparece una ventana con el nombre de los usuarios. En ella se informa de los nombres de los posibles usuarios que pueden acceder al sistema y cual de ellos

se encuentra trabajando en el programa

Esta opción tiene su mapa de acceso al sistema , para limitar el acceso a los usuarios.


Periféricos

A partir de esta opción se pueden configurar los distintos dispositivos de salida disponibles en Tpv para listados y emisión de documentos Dispositivos En esta opción se pueden configurar los distintos dispositivos de salida disponibles en Tpv plus. COLORES Y FUENTES Al pulsar esta opción aparece

RESTAURAR VALORES ORIGINALES Mediante esta opción se recuperan los valores originales del programa BARRA DE BOTONES Desde esta utilidad podremos configurar nuestra barra de botones de acceso directo.


ENTORNO DEL SISTEMA

Es una de las pantallas mas importantes del sistema

Entorno del sistema ----------Personalización

Contadores

Con esta opción se podrá modificar todos y cada uno de los contadores de los documentos.

Contaplus

Con esta opción se enlazar el programa de facturación con Contaplus. Compras

En esta carpeta se definirán las cuentas relacionadas con el proceso de compras. Solo se encuentra activa si hemos realizado el acceso a Contaplus

Valores por defecto

Representas los valores que el programa optara por defecto si no se producen cambios. Recibos

Son los valores que adoptara por defecto al efectuar una remesa de recibos.


Modo de trabajo Al acceder a esta opción el programa mostrará la siguiente pagina

Dependiendo de la utilidad a dar a nuestra caja optaremos por seleccionar las opciones correspondientes.

Documentos

Conviene tener activado tanto la numeración automática como las capturas matriciales de esta pantalla. Calculo

En control de ubicaciones definiremos el literal que queremos que describa los tres tipos de ubicaciones para nuestros artículos, así como la posición (longitud

de la fracción de la ubicación) mediante dígitos. También calculara el coste promedio. Y por ultimo definirá las propiedades de nuestras familias.


Documentos

Con esta opción se definirán los parámetros necesarios para la configuración de

salida por impresora de los diferentes documentos del programa. Se podrá adecuar dicha configuración para cumplimentar documentos ya impresos o bien adaptando para hojas en blanco, añadiendo todos lo literales necesarios para

obtener un documento completo. También podrán realizarse diferentes configuraciones para un mismo documento por lo que obtendrán todas aquellas

configuraciones que se deseen.

CONFIGURACIÓN : CAPTURA DE TICKETS

Nos permitirá configurar los campos que queramos que aparezcan en la pantalla de la opción “Tickets” del menú facturación para la captura de tickets en cuanto a los literales, las teclas rápidas, su posible captura en altas o en

modificaciones , etc.

Actuaremos en las tres dimensiones de

Cabecera Detalle Pie


Depuración de ficheros

Con esta opción aumentara el espacio libre en su disco duro, debido a la eliminación de los documentos. Esta eliminación es definitiva e irreversible.

Opere con precaución.

Avisos de inicio

Para añadir un aviso procederemos a pulsar el icono de Añadir y procederemos a cumplimentar las ventanas de dialogo.


Gestión del conocimiento

Este modulo nos permite acceder a una ventana multifunción, donde de forma rápida, mediante una búsqueda inicial introduciendo algún dato identificativo como Código, DNI/ NIF, Cuenta, Subcuenta contable, Nombre Comercial, Nombre fiscal, Dirección y Teléfono, se pueden ver fácilmente toda la información, relativa a una determinada persona, Cliente, Agente, Proveedor existente en el programa .


MENÚ SISTEMA

Permite la introducción de todos los datos iniciales al programa sin los cuales el trabajo posterior con el mismo seria imposible. (Es la “Gran Libreta” del programa) Grupos de movimiento

Esta opción nos permitirá definir todas las operaciones que deseemos reflejar en el movimiento diario de caja. Tipos de terminales

Esta opción nos permite introducir los distintos tipos de terminales que vamos a utilizar. Divisas

Tanto para las compras como para las ventas , en esta opcion se podran introducir las diversas divisas a utilizar


Formas de pago

Definiremos en esta opción las diferentes formas de pago que vamos a utilizar

En la pantalla de introducción de datos aparecerán los siguientes campos:

Que deberemos cumplimentar para definir las diferentes modalidades de pago. Bancos

Aquí se introducirán las diferentes entidades bancarias con las que se podrá trabajar en el programa Tipos de IVA

Permite asignar los diferentes tipos de IVA junto con la descripción y el recargo de equivalencia correspondiente.


Propiedades de artículos Esta opción permite introducir una serie de propiedades asociadas a los diferentes artículos.

La ventana de introducción de datos aparecen dos carpetas

Datos generales Tablas

Definirá la propiedad del producto a asociar a la familia

En esta carpeta se recogerán las diferentes formas de clasificar el articulo de acuerdo a una propiedad dada. Ejemplo: Propiedad ....“Talla”.

Tabla .... .........S. M. L. XL.


Familias Este apartado trata de las diferentes familias en las que se agruparan los artículos y que dividirán la tienda.

Aparece dividida en cuatro carpetas

Datos generales Agentes

Clientes Proveedores

Para una buena clasificación de los productos, es fundamental contar con una buena codificación de familias, ya que muchas de los listados y estadísticas en el programa , aparecerán ordenados por familias. Clientes

Podemos introducir los precios y los descuentos que aplicaremos en las ventas que se realizan a los clientes


Agentes Podrán introducirse las comisiones de los agentes para todos los artículos de esta familia de productos

Comisión

Permitirá introducir una comisión fija para este agente o una variación lineal o porcentual de la comisión que este agente tiene asignada por defecto. Proveedores

Podremos introducir los precios y los descuentos que aplicaremos en las compras que se realicen a proveedores

Grupos de clientes

Diversos grupos en que se dividirán los clientes y sus condiciones atípicas. Departamentos

En este apartado se tratará de los departamentos a los que pertenece el personal Tipos de llamadas

En esta ventana introduciremos las clases de llamadas que tengamos Provincias .- Zonas.- Países

Los propios.


Cuenta Remesas En este apartado trataremos de las cuentas de remesas para los recibos. Recordaremos que el paso previo a la creación de las diferentes cuentas remesas, es necesario el realizar la conexión a Contaplus Grupos de venta

En este apartado estarán incluidos los diferentes agrupaciones de venta para la contabilidad. Grupos de Compra

En este apartado estarán incluidos las diferentes agrupaciones de compras para la contabilidad. Rappels

Se reflejan los diferentes tipos de Rappels que se aplicaran al clos clientes por su volumen de compra.

Códigos de barras

Creación de códigos de barras


CLIENTES

En introducción de datos siete pantalla


General Comercial

Banco Direcciones Contabilidad Comentarios

Deberemos rellenar los datos de los campos correspondientes Datos comerciales

Desde esta carpeta iremos rellenando los diferentes apartados de la ficha de cliente.


AGENTES EMPLEADOS

En esta opción se podrá introducir a los agentes o empleados con sus correspondientes comisiones PROVEEDORES

Opción para introducir los diferentes proveedores de los almacenes TRANSPORTISTAS

A introducir los diferentes transportistas con los que trabajara la empresa


ALMACENES

Opción para dar de alta a los diferentes almacenes de la empresa ARTICULOS Se introducirán las referencias de los artículos y las materias primas del almacén

En la ventana de introducción de datos aparecerán diez carpetas

1.- la primera con los datos generales del articulo Que deberemos rellenar debidamente de acuerdo al diseño de nuestra ficha de articulo especificada en la distribución de la tienda y relacionada con las familias de la misma.


2.- Precios de compra

Descripción del proveedor, moneda y precio de compra de nuestro articulo, tanto en ficha individual como general. 3.- Precio de venta

Introducción del IVA correspondiente y del precio de venta. 4.- Stokcs

Introducir “El hueco para el almacén” el concepto de stock mínimo y máximo para la buena gestión de la tienda y enlazar a la generación de pedidos automáticos. 5.- Clientes Donde aparecerán los clientes que se encuentren en una situación especial referente al precio de venta o el descuento que se aplicará por este articulo


6.- Agentes En esta pantalla aparecerán los agentes que por las ventas de este articulo tendrán un porcentaje u comisión diferente del que fuera designada por defecto. 7.- Proveedores En esta pantalla se utilizara para aplicar precios de coste y descuentos en las compras a los proveedores del articulo. 8.- Campos definibles Definiremos los campos definibles del articulo 9.- Comentarios En esta carpeta accederemos a una pantalla de edición donde se podrá escribir todo el texto que sea necesario. 10.- Kit Solo se podrá acceder a esta carpeta si se ha seleccionado la opción Articulo tipo kit en la carpeta de datos generales. PROMOCIONES

Opción para introducir las promociones que vayamos a realizar en cualquier periodo de tiempo y que aplicaremos a las ventas de nuestros artículos. CONTROL DE LLAMADAS

Desde esta opción llevaremos un control, de todas las clases de llamadas, previamente definidas en el modulo de tablas generales.


TERMINALES

Definición del tipo de terminales de mano. Rutas e inventarios para venta directa. Con esto terminaremos el menú SISTEMA y con el la parte de “Bases de datos “ de nuestra tienda Pasando a los menús operativos y el primero de ellos es ALMACEN

En este menú residen todas las opciones que nos ayudaran a gestionar las operaciones de entrada junto con el control de Stocks. PEDIDOS

En esta sección se recogen los pedidos que se realicen a nuestros proveedores. Estos documentos no dan entrada al almacén. Su utilidad es exclusivamente de mostrar información sobre los pedidos.


Esta es la ventana de introducción de datos.

Existe una posibilidad de generar pedidos automáticamente referidos a los Stocks mínimos y máximos de nuestros artículos Se localiza en la parte derecha de “Pedidos a proveedores” se llama “generar” y da a la ventana siguiente:

Donde generaremos los pedidos cubriendo los campos correspondientes. ALBARANES En esta sección se recogen los albaranes que se realicen a los proveedores. Estos documentos son los que darán entrada a los Stocks en el almacén. Se podrán efectuar albaranes automáticamente sobre el pedido recibido o dar de alta directamente los albaranes recibidos.


Al rellenar los datos de los albaranes (así como de los pedidos) debemos añadir los diferentes artículos que llegan actuando sobre el icono de “añadir”

FACTURAS Facturas a proveedores Se pueden generar facturas a partir de los albaranes en el botón de “Generar Facturas de la tabla de “albaranes de proveedores”

Facturas rectificativa


GESTION DE PAGOS

RECIBOS DE PROVEEDORES Con esta opción se podrá llevar el control sobre los recibos, bien sean emitidos, pagados o devueltos

MOVIMIENTOS DE ALMACEN Esta opción se utilizara cuando se desee realizar el traspaso de mercancía de un almacén a otro. REGULARIZACION DE ALMACENES Con esta opción se podrá realizar regularizaciones en los almacenes, es decir, podrá ajustar el Stock de cualquiera de los almacenes, eliminando o añadiendo mercancía manualmente.


FACTURACIÓN En este menú, residen todas las opciones que nos ayudaran a controlar y gestionar las op0eraciones de salida de mercancía y que engloba , Presupuestos, Pedidos, Albaranes, Facturas, Abonos, Tickets de venta , etc... así como otras operaciones complementarias.

PRESUPUESTOS En esta opción se hace referencia a una propuesta al cliente del total a que ascenderá la compra de unos artículos. Los presupuestos, al no referirse a una venta segura , no se descontaran del Stocks de artículos.

PEDIDOS Se recogen los pedidos de los clientes


En el botón generar y desde pedidos a clientes , podremos generar el pedido a proveedores de la misma cantidad que el pedido a clientes. La ventana de introducción de datos

Al abrir el botón “añadir”

Introduciremos los datos correspondientes al pedido a servir al cliente


ALBARANES Es el apartado que recoge los albaranes a clientes Desde el listado se pueden generar las facturas

FACTURAS En esta opción se recogen las facturas realizadas a los clientes

FACTURAS RECTIFICADAS


ABONOS En esta sección se recogen los abonos realizados a clientes. El abono realizará la entrada de Stocks en el almacén por la devolución recibida

TICKETS DE VENTA En esta opción se recogen todas las operaciones necesarias para producir y controlar tickets de venta que emitiremos a nuestros clientes Hay que hacer notar que esta plantilla es configurable en cuanto a sus campos accesibles desde “Configuración –Captura de tickets “ de la opción “Entorno del sistema” del menú “útil”.

Dentro de esta ventana están todas las posibilidades a realizar en el cobro, tanto al contado como con tarjeta de crédito, u otras modalidades. En la anulación de tickets, en la eliminación de líneas por equivocación, en la creación de vales . etc..... Existe la posibilidad de realizar tickets abiertos, apartados par diversas modalidades de cobro a credito.


LIQUIDACIONES A AGENTES Se utilizara esta opción y las vinculadas a ella para efectuar liquidaciones a los agentes de la empresa

GESTION DE COBROS dentro de esta opción se encuentran las subopciones que nos permitirán llevar el control sobre los cobros de recibos y remesas , es decir, el control de tesorería.


CAJA Esta opción del menú principal, será la encargada de registrar todos los movimientos de caja

Movimientos de caja Esta opción permite definir todos los movimientos que se realizaran en la caja durante el día. Para definirlos utilizara los códigos de caja de finidos en la opción “Códigos de caja” del apartado “Tablas Generales” del menú “Sistema”

Cierre y arqueo Utilizaremos esta opción para cuando deseemos realizar el Cierre y arqueo de la caja . Al hacerlo, el programa registrará el cierre en el histórico de cierres.


Asiento de cierre Cuando se selecciona esta sección el programa muestra una pantalla en la que aparece la lista ordenada por el Nª de Asiento de todos los asientos generados al realizar los cierres de caja

Histórico de cierres Cuando se selecciona esta opción el programa muestra una pantalla en la que aparece una lista ordena da de todos los movimientos de caja, ya sean de entrada o de salida, estos se encuentran ordenados por el campo Fecha


INFORMES Este menú recoge

Estadísticas e informes En esta opción podrá obtener cualquier tipo de informe y estadística personalizada , seleccionando los datos de cualquier fichero de la aplicación



Normativa general Artículo 1 El presente Convenio se aplica: a los establecimientos de comercio; a los establecimientos, instituciones o servicios administrativos cuyo personal efectúe principalmente trabajos de oficina; en la medida en que no estén sometidos a la legislación nacional o a otras disposiciones relativas a la higiene en la industria, las minas, los transportes o la agricultura, a toda sección de otros establecimientos, instituciones o servicios administrativos en que el personal efectúe principalmente actividades comerciales o trabajos de oficina. Artículo 2 La autoridad competente podrá, previa consulta con las organizaciones de empleadores y de trabajadores directamente interesadas, donde tales organizaciones existan, excluir de la aplicación de la totalidad o de algunas de las disposiciones del presente Convenio a determinadas categorías de establecimientos, instituciones o servicios administrativos mencionadas en el artículo 1, o a algunas de sus secciones, cuando las circunstancias y las condiciones de empleo sean tales que la aplicación del Convenio en su conjunto o de algunas de sus disposiciones no resulte conveniente. Artículo 3 En todos los casos en que no resulte evidente que el presente Convenio se aplica a un establecimiento, institución o servicio administrativo determinado, la cuestión será resuelta, sea por la autoridad competente previa consulta con las organizaciones representativas de empleadores y de trabajadores interesadas, donde tales organizaciones existan, o por cualquier otro método compatible con la legislación y la práctica nacionales. Artículo 4 Todo Miembro que ratifique este Convenio se compromete: a adoptar y mantener vigente una legislación que asegure la aplicación de los principios generales contenidos en la parte II; y a asegurar que, en la medida en que las condiciones nacionales lo hagan posible y oportuno, se dé efecto a las disposiciones de la Recomendación sobre la higiene (comercio y oficinas), 1964, o a disposiciones equivalentes. Artículo 5 La legislación por la que se dé efecto a las disposiciones del presente Convenio, así como aquella por la que se asegure, dentro de lo que sea posible y conveniente, habida cuenta de las condiciones nacionales, que se dé efecto a las disposiciones de la Recomendación sobre la higiene (comercio y oficinas), 1964, o a disposiciones equivalentes, deberán ser establecidas previa consulta con las organizaciones representativas de empleadores y de trabajadores interesadas, donde tales organizaciones existan. Artículo 6


Se deberán tomar las medidas apropiadas, mediante servicios de inspección adecuados o por otros medios, para asegurar la aplicación efectiva de la legislación mencionada en el artículo 5. Si las medidas por las que se dé efecto a las disposiciones del presente Convenio lo permiten, deberá garantizarse la aplicación efectiva de esa legislación mediante el establecimiento de un sistema adecuado de sanciones. Parte II. Principios Generales Artículo 7 Todos los locales utilizados por los trabajadores y los equipos de tales locales deberán ser mantenidos en buen estado de conservación y de limpieza. Artículo 8 Todos los locales utilizados por los trabajadores deberán tener suficiente y adecuada ventilación natural o artificial, o ambas a la vez, que provean a dichos locales de aire puro o purificado. Artículo 9 Todos los locales utilizados por los trabajadores deberán estar iluminados de manera suficiente y apropiada. Los lugares de trabajo tendrán, dentro de lo posible, luz natural. Artículo 10 En todos los locales utilizados por los trabajadores se deberá mantener la temperatura más agradable y estable que permitan las circunstancias. Artículo 11 Todos los locales de trabajo, así como los puestos de trabajo, estarán instalados de manera que no se produzca un efecto nocivo para la salud de los trabajadores. Artículo 12 Se deberá poner a disposición de los trabajadores, en cantidad suficiente, agua potable o cualquier otra bebida sana. Artículo 13 Deberán existir instalaciones para lavarse e instalaciones sanitarias, apropiadas y en número suficiente, que serán mantenidas en condiciones satisfactorias. Artículo 14 Se deberán poner asientos adecuados y en número suficiente a disposición de los trabajadores, y éstos deberán tener la posibilidad de utilizarlos en una medida razonable. Artículo 15 Para que los trabajadores puedan cambiarse de ropa, dejar las prendas que no vistan durante el trabajo y ponerlas a secar, deberán proporcionarse instalaciones adecuadas y mantenerlas en condiciones satisfactorias. Artículo 16 Los locales subterráneos y los locales sin ventanas en los que se efectúe regularmente un trabajo deberán ajustarse a normas de higiene adecuadas. Artículo 17 Los trabajadores deberán estar protegidos, por medidas adecuadas y de posible aplicación, contra las sustancias o los procedimientos incómodos, insalubres o tóxicos,


o nocivos por cualquier razón que sea. La autoridad competente prescribirá, cuando la naturaleza del trabajo lo exija, la utilización de equipos de protección personal. Artículo 18 Los trabajadores deberán estar protegidos, por medidas adecuadas y de posible aplicación, contra las sustancias o los procedimientos incómodos, insalubres o tóxicos, o nocivos por cualquier razón que sea. La autoridad competente prescribirá, cuando la naturaleza del trabajo lo exija, la utilización de equipos de protección personal. Artículo 19 Todo establecimiento, institución, servicio administrativo, o secciones de ellos a que se aplique el presente Convenio deberá poseer, según su importancia y según los riesgos previsibles, lo siguiente: una enfermería o un puesto de primeros auxilios propio; una enfermería o un puesto de primeros auxilios común con otros establecimientos, instituciones, servicios administrativos, o sus secciones; o c) uno o varios botiquines, cajas o estuches de primeros auxilios Parte III. Disposiciones Finales Artículo 20 Las ratificaciones formales del presente Convenio serán comunicadas, para su registro, al Director General de la Oficina Internacional del Trabajo. Artículo 21 Este Convenio obligará únicamente a aquellos Miembros de la Organización Internacional del Trabajo cuyas ratificaciones haya registrado el Director General. Entrará en vigor doce meses después de la fecha en que las ratificaciones de dos Miembros hayan sido registradas por el Director General. Desde dicho momento, este Convenio entrará en vigor, para cada Miembro, doce meses después de la fecha en que haya sido registrada su ratificación. Artículo 22 Todo Miembro que haya ratificado este Convenio podrá denunciarlo a la expiración de un período de diez años, a partir de la fecha en que se haya puesto inicialmente en vigor, mediante un acta comunicada, para su registro, al Director General de la Oficina Internacional del Trabajo. La denuncia no surtirá efecto hasta un año después de la fecha en que se haya registrado. Todo Miembro que haya ratificado este Convenio y que, en el plazo de un año después de la expiración del período de diez años mencionado en el párrafo precedente, no haga uso del derecho de denuncia previsto en este artículo quedará obligado durante un nuevo período de diez años, y en lo sucesivo podrá denunciar este Convenio a la expiración de cada período de diez años, en las condiciones previstas en este artículo. Artículo 23 El Director General de la Oficina Internacional del Trabajo notificará a todos los Miembros de la Organización Internacional del Trabajo el registro de cuantas ratificaciones, declaraciones y denuncias le comuniquen los Miembros de la Organización. Al notificar a los Miembros de la Organización el registro de la segunda ratificación que le haya sido comunicada, el Director General llamará la atención de los Miembros de la Organización sobre la fecha en que entrará en vigor el presente Convenio.


Artículo 24 El Director General de la Oficina Internacional del Trabajo comunicará al Secretario General de las Naciones Unidas, a los efectos del registro y de conformidad con el artículo 102 de la Carta de las Naciones Unidas, una información completa sobre todas las ratificaciones, declaraciones y actas de denuncia que haya registrado de acuerdo con los artículos precedentes. Artículo 25 Cada vez que lo estime necesario, el Consejo de Administración de la Oficina Internacional del Trabajo presentará a la Conferencia una memoria sobre la aplicación del Convenio, y considerará la conveniencia de incluir en el orden del día de la Conferencia la cuestión de su revisión total o parcial. Artículo 26 En caso de que la Conferencia adopte un nuevo convenio que implique una revisión total o parcial del presente, y a menos que el nuevo convenio contenga disposiciones en contrario. la ratificación, por un Miembro, del nuevo convenio revisor implicará, ipso jure, la denuncia inmediata de este Convenio, no obstante las disposiciones contenidas en el artículo 22, siempre que el nuevo convenio revisor haya entrado en vigor; a partir de la fecha en que entre en vigor el nuevo convenio revisor, el presente Convenio cesará de estar abierto a la ratificación por los Miembros. Este Convenio continuará en vigor en todo caso, en su forma y contenido actuales, para los Miembros que l hayan ratificado y no ratifiquen el convenio revisor. Artículo 27 Las versiones inglesa y francesa del texto de este Convenio son igualmente auténticas. Documento de carácter informativo. Únicamente se consideran auténticos los textos legales publicados en las ediciones impresas del Boletín Oficial del Estado (BOE) o del Diario Oficial de la Unión Europea.

Operaciones de caja en la ventav

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