Operatoria bancaria - sintaesis

Medios de Pago InternacionalesMedios de Pago Internacionales


El comprador desea recibir las mercaderías El comprador desea recibir las mercaderías que adquirió, en tiempo y forma, y el vendedor que adquirió, en tiempo y forma, y el vendedor obtener el importe de la transacción, en el obtener el importe de la transacción, en el plazo acordado. plazo acordado.

Estas inquietudes se potencian en las Estas inquietudes se potencian en las transacciones internacionales. transacciones internacionales.

A los riesgos de cualquier operación comercial, A los riesgos de cualquier operación comercial, se agregan otros como la situación económica, se agregan otros como la situación económica, jurídica y monetaria de los países que jurídica y monetaria de los países que participan en la operación.participan en la operación.


La legislación es diferente de un país a otro, La legislación es diferente de un país a otro, al igual que la normativa arancelaria y para-al igual que la normativa arancelaria y para-arancelaria (importación) o beneficios arancelaria (importación) o beneficios (exportación) que responden a los intereses (exportación) que responden a los intereses de cada país. de cada país.

A todo esto se agregan las dificultades de la A todo esto se agregan las dificultades de la distancia, el idioma y los problemas del distancia, el idioma y los problemas del transporte. transporte.


Seria ideal que pudiera darse una actitud Seria ideal que pudiera darse una actitud simultánea entre la entrega de la mercadería y simultánea entre la entrega de la mercadería y el pago de la misma. el pago de la misma.

El exportador generalmente no posee El exportador generalmente no posee información suficiente sobre su cliente. Por lo información suficiente sobre su cliente. Por lo tanto, tendrá reservas a que cumpla tanto, tendrá reservas a que cumpla puntualmente con los compromisos asumidos. puntualmente con los compromisos asumidos.

El comprador tendrá temor de desprenderse de El comprador tendrá temor de desprenderse de su dinero atento a que ignora si el vendedor su dinero atento a que ignora si el vendedor cumplirá con las condiciones de la entrega.cumplirá con las condiciones de la entrega.


La elección del instrumento de pago por parte La elección del instrumento de pago por parte del comprador y del vendedor debe brindar a del comprador y del vendedor debe brindar a las partes las garantías necesarias relativas a las partes las garantías necesarias relativas a la entrega de la mercadería y el la entrega de la mercadería y el correspondiente cobro de la operación.correspondiente cobro de la operación.

Ante esta situación, las entidades bancarias Ante esta situación, las entidades bancarias adquirieron un rol protagónico. adquirieron un rol protagónico.

Los bancos interactúan diariamente Los bancos interactúan diariamente facilitando el comercio internacional, facilitando el comercio internacional, cumpliendo distintas funciones de cumpliendo distintas funciones de confirmadores, pagadores, presentadores, confirmadores, pagadores, presentadores, negociadores, remitentes, etc.negociadores, remitentes, etc.

FACTORES QUE INCIDEN EN LA FACTORES QUE INCIDEN EN LA ELECCION DE UN MEDIO DE PAGOELECCION DE UN MEDIO DE PAGO

Factores de Carácter GeneralFactores de Carácter General

NATURALEZA DEL PRODUCTONATURALEZA DEL PRODUCTO MONTO DE LA TRANSACCIONMONTO DE LA TRANSACCION FORMA DE PAGOFORMA DE PAGO COSTO DEL INSTRUMENTOCOSTO DEL INSTRUMENTO AGILIDAD PARA EL COBROAGILIDAD PARA EL COBRO TAMANO DE LAS PARTESTAMANO DE LAS PARTES GRADO DE RELACION (CONFIANZA ENTRE GRADO DE RELACION (CONFIANZA ENTRE

LAS PARTES)LAS PARTES) CARACTERISTICAS DE LOS BANCOS CARACTERISTICAS DE LOS BANCOS

INTERVINIENTESINTERVINIENTES

Factores Vinculados con el Factores Vinculados con el ExportadorExportador

LIQUIDEZLIQUIDEZ CAPACIDAD DE CREDITOCAPACIDAD DE CREDITO POLITICA EMPRESARIAPOLITICA EMPRESARIA POLITICA MONETARIA DEL PAISPOLITICA MONETARIA DEL PAIS POLITICA PROMOCIONAL DEL PAISPOLITICA PROMOCIONAL DEL PAIS

Factores Vinculados con el Factores Vinculados con el ImportadorImportador

CARACTERISTICAS DEL PAISCARACTERISTICAS DEL PAIS POLITICA MONETARIA DEL PAISPOLITICA MONETARIA DEL PAIS COMPORTAMIENTO DE LA COMPETENCIACOMPORTAMIENTO DE LA COMPETENCIA SOLVENCIA ECONOMICA Y FINANCIERASOLVENCIA ECONOMICA Y FINANCIERA

MODALIDADES DE PAGOMODALIDADES DE PAGO

MODALIDADES DE PAGOMODALIDADES DE PAGO

Créditos documentarios (Carta de Crédito).Créditos documentarios (Carta de Crédito).

Cobranza documentaria.Cobranza documentaria.

Orden de Pago o Transferencia.Orden de Pago o Transferencia.

Cheque.Cheque.

Pagaré.Pagaré.

Tarjeta de Crédito.Tarjeta de Crédito.

CREDITO DOCUMENTARIOCREDITO DOCUMENTARIOCarta de CréditoCarta de Crédito

CARTA DE CREDITOCARTA DE CREDITO

Es un documento mediante el cual Es un documento mediante el cual un banco de la plaza del importador un banco de la plaza del importador (banco emisor), actuando por cuenta, (banco emisor), actuando por cuenta, orden y riesgo de un cliente (el orden y riesgo de un cliente (el ordenante/importador), se ordenante/importador), se compromete a pagar o a hacer pagar compromete a pagar o a hacer pagar el importe del crédito al exportador o el importe del crédito al exportador o beneficiario, siempre y cuando este beneficiario, siempre y cuando este último cumpla con las exigencias.último cumpla con las exigencias.

CARTA DE CREDITOCARTA DE CREDITO Constituye un mecanismo ideado para asegurar Constituye un mecanismo ideado para asegurar

el pago por el comprador y para controlar que el el pago por el comprador y para controlar que el vendedor proporcione la documentación vendedor proporcione la documentación prevista relativa a la compraventa internacional.prevista relativa a la compraventa internacional.

A la obligación original de pago que tiene el A la obligación original de pago que tiene el comprador se suma la del banco emisor de la comprador se suma la del banco emisor de la carta de crédito pudiendo, eventualmente, carta de crédito pudiendo, eventualmente, agregarse la de otro banco que actúa como agregarse la de otro banco que actúa como confirmador.confirmador.

CARTA DE CREDITOCARTA DE CREDITO Cuando un banco abre una carta de crédito Cuando un banco abre una carta de crédito

(Banco Emisor o Abridor) a solicitud de su cliente (Banco Emisor o Abridor) a solicitud de su cliente (Ordenante), dirige una comunicación al (Ordenante), dirige una comunicación al vendedor (Beneficiario) haciéndole saber que se vendedor (Beneficiario) haciéndole saber que se compromete al pago de determinada suma con compromete al pago de determinada suma con ciertas modalidades (vista, plazo, aceptando ciertas modalidades (vista, plazo, aceptando letra), siempre y cuando le sea entregada dentro letra), siempre y cuando le sea entregada dentro de un plazo determinado la documentación que de un plazo determinado la documentación que se detalla.se detalla.

El vendedor cuenta con dos obligados al pago El vendedor cuenta con dos obligados al pago contra los que puede dirigir sus acciones: el contra los que puede dirigir sus acciones: el comprador y el banco.comprador y el banco.

CARTA DE CREDITOCARTA DE CREDITO Pero el Banco emisor, normalmente situado Pero el Banco emisor, normalmente situado

en la plaza del Ordenante, tendrá que recurrir en la plaza del Ordenante, tendrá que recurrir a los servicios de un a los servicios de un Banco corresponsal Banco corresponsal con ubicación en la plaza del Vendedor, quien con ubicación en la plaza del Vendedor, quien podrá cumplir diversas funciones: notificar al podrá cumplir diversas funciones: notificar al Beneficiario de la apertura del crédito (Banco Beneficiario de la apertura del crédito (Banco avisador) o la de recibir en su momento, por avisador) o la de recibir en su momento, por cuenta y orden del Banco emisor, la cuenta y orden del Banco emisor, la documentación pertinente para que la revise documentación pertinente para que la revise o para revisarla por su cuenta, considerar que o para revisarla por su cuenta, considerar que está conforme con los requerimientos y está conforme con los requerimientos y realizar el pago (Banco designado). realizar el pago (Banco designado).

CARTA DE CREDITOCARTA DE CREDITO Si el Banco corresponsal agrega su Si el Banco corresponsal agrega su

confirmación, actuará también con la función confirmación, actuará también con la función de Banco confirmador, quedando en este caso, de Banco confirmador, quedando en este caso, obligado hacia el beneficiario de la misma obligado hacia el beneficiario de la misma manera que lo está el Banco emisor.manera que lo está el Banco emisor.

El vendedor contará con tres obligados al pago, El vendedor contará con tres obligados al pago, el Comprador, el Banco emisor y el Banco el Comprador, el Banco emisor y el Banco confirmador.confirmador.

La confirmación importa una nueva asunción La confirmación importa una nueva asunción acumulativa de deuda, no pudiendo ninguno acumulativa de deuda, no pudiendo ninguno de los tres obligados excusarse del pago sobre de los tres obligados excusarse del pago sobre las bases del incumplimiento de los otros.las bases del incumplimiento de los otros.

CARTA DE CREDITOCARTA DE CREDITO

Las partes intervinientes son: Las partes intervinientes son:

• Ordenante, abridor, tomador Ordenante, abridor, tomador (comprador, importador).(comprador, importador).

• Banco emisor (banco del importador). Banco emisor (banco del importador). • Beneficiario (vendedor, exportador). Beneficiario (vendedor, exportador). • Banco corresponsal. Banco corresponsal. • Banco confirmador. Banco confirmador. • Banco notificador (del exportador).Banco notificador (del exportador).

Ventajas para el ExportadorVentajas para el Exportador Garantía y seguridad de cobro una vez producido el Garantía y seguridad de cobro una vez producido el

embarque, siempre que se presenten los embarque, siempre que se presenten los documentos, según los términos de la carta de documentos, según los términos de la carta de crédito.crédito.

Comodidad de recibir el pago en su propio banco o Comodidad de recibir el pago en su propio banco o a través de un banco en su propio país.a través de un banco en su propio país.

Pago puntual y más rápido para poder incrementar Pago puntual y más rápido para poder incrementar la liquidez.la liquidez.

Poder mejorar las condiciones de venta (mayor Poder mejorar las condiciones de venta (mayor importe y mejores plazos, etc.).importe y mejores plazos, etc.).

Es un título de crédito sobre el que es posible Es un título de crédito sobre el que es posible conseguir algún tipo de financiación antes del conseguir algún tipo de financiación antes del embarque.embarque.

Se puede utilizar para pagar a sus proveedores, a Se puede utilizar para pagar a sus proveedores, a través de la cesión del crédito.través de la cesión del crédito.

Ventajas para el ImportadorVentajas para el Importador Seguridad que el pago sólo lo efectúa una vez Seguridad que el pago sólo lo efectúa una vez

embarcada la mercadería y contra presentación en embarcada la mercadería y contra presentación en orden de los documentos de la operación.orden de los documentos de la operación.

De esta manera, la entrega de la mercadería será De esta manera, la entrega de la mercadería será dentro de los tiempos estipulados.dentro de los tiempos estipulados.

Delega al banco la confianza para el tratamiento de Delega al banco la confianza para el tratamiento de los documentos.los documentos.

Logra una administración del flujo financiero, Logra una administración del flujo financiero, mientras su banco le otorga el crédito para la mientras su banco le otorga el crédito para la apertura de la carta de crédito.apertura de la carta de crédito.

Si hubiera un cambio en la política de importación Si hubiera un cambio en la política de importación de un país, por ej. prohibiendo o suspendiendo el de un país, por ej. prohibiendo o suspendiendo el ingreso de determinados bienes del exterior, si la ingreso de determinados bienes del exterior, si la mercadería no está embarcada la reforma es mercadería no está embarcada la reforma es aplicable, lo que generalmente no sucede cuando la aplicable, lo que generalmente no sucede cuando la importación está amparada por una carta de importación está amparada por una carta de crédito.crédito.

Desventajas para el ExportadorDesventajas para el Exportador El costo de la carta de crédito es más elevado El costo de la carta de crédito es más elevado

que para cualquier otro medio, aunque la mayor que para cualquier otro medio, aunque la mayor parte del costo la absorbe el importador. parte del costo la absorbe el importador. Generalmente, el exportador paga los gastos de Generalmente, el exportador paga los gastos de los bancos intervinientes en su país.los bancos intervinientes en su país.

Si la política del exportador es vender sólo con Si la política del exportador es vender sólo con carta de crédito será dificultoso acceder a carta de crédito será dificultoso acceder a compradores habituados a operar con otros compradores habituados a operar con otros medios más simples y económicos.medios más simples y económicos.

Los bancos, al analizar los documentos que el Los bancos, al analizar los documentos que el exportador presenta de acuerdo con lo requerido exportador presenta de acuerdo con lo requerido por el crédito, generalmente encuentran por el crédito, generalmente encuentran discrepancias o diferencias, lo que provoca discrepancias o diferencias, lo que provoca demoras en el cobro.demoras en el cobro.

Desventajas para el ImportadorDesventajas para el Importador Es el medio de costo más elevado.Es el medio de costo más elevado. Le afecta el margen crediticio.Le afecta el margen crediticio. Además de la evaluación crediticia, muchas Además de la evaluación crediticia, muchas

veces se le exige garantías al importador veces se le exige garantías al importador para la apertura de la carta de crédito .para la apertura de la carta de crédito .

Utilizar la carta de crédito no le asegura al Utilizar la carta de crédito no le asegura al importador, que recibirá la mercadería importador, que recibirá la mercadería pactada en el contrato de compraventa pactada en el contrato de compraventa internacional, en términos de calidad. internacional, en términos de calidad.

Clasificación de las Cartas de CréditoClasificación de las Cartas de Crédito


Revocable o IrrevocableRevocable o Irrevocable:: obligación del Banco emisor. El obligación del Banco emisor. El revocable, de uso menos frecuente, permite al banco revocable, de uso menos frecuente, permite al banco modificar o anular el crédito en cualquier momento y sin modificar o anular el crédito en cualquier momento y sin necesidad de dar aviso previo al Beneficiario. En el caso de necesidad de dar aviso previo al Beneficiario. En el caso de ser irrevocable, constituye un derecho firme a favor del ser irrevocable, constituye un derecho firme a favor del Beneficiario, no susceptible de modificación unilateral por Beneficiario, no susceptible de modificación unilateral por parte del Banco emisor.parte del Banco emisor.

Confirmada o no ConfirmadaConfirmada o no Confirmada:: obligación del Banco obligación del Banco corresponsal respecto del Beneficiario. En el caso de no ser corresponsal respecto del Beneficiario. En el caso de no ser confirmado, el banco corresponsal actúa como simple confirmado, el banco corresponsal actúa como simple mandatario del Banco emisor, sin estar obligado al pago. Si mandatario del Banco emisor, sin estar obligado al pago. Si confirma el crédito, asume la deuda y debe cumplir aunque confirma el crédito, asume la deuda y debe cumplir aunque los fondos no le fueren provistos por el Banco emisor.los fondos no le fueren provistos por el Banco emisor.


Divisible o IndivisibleDivisible o Indivisible:: es divisible cuando permite es divisible cuando permite que el exportador haga embarques parciales y cobre que el exportador haga embarques parciales y cobre exclusivamente por los enviados.exclusivamente por los enviados.

Transferible/No TransferibleTransferible/No Transferible: la carta de crédito : la carta de crédito transferible da la posibilidad al beneficiario de transferible da la posibilidad al beneficiario de transferir todo o parte del monto a una o más terceras transferir todo o parte del monto a una o más terceras personas. No deben modificarse las condiciones del personas. No deben modificarse las condiciones del crédito salvo algunas excepciones. Aunque el crédito crédito salvo algunas excepciones. Aunque el crédito sea intransferible, esto no impide que el beneficiario, sea intransferible, esto no impide que el beneficiario, una vez obtenidos los documentos, pueda ceder sus una vez obtenidos los documentos, pueda ceder sus derechos. Entonces, lo que podrá hacer es ceder derechos. Entonces, lo que podrá hacer es ceder únicamente el producto del crédito y no el cúmulo únicamente el producto del crédito y no el cúmulo restante de derechos y obligaciones.restante de derechos y obligaciones.

Tipos de la Carta de CréditoTipos de la Carta de Crédito

L/C Rotativa:L/C Rotativa: mediante su apertura, el banco se mediante su apertura, el banco se obliga hasta la concurrencia de una determinada obliga hasta la concurrencia de una determinada cantidad, a renovar el crédito después de haber cantidad, a renovar el crédito después de haber sido reembolsada la cantidad dispuesta, las veces sido reembolsada la cantidad dispuesta, las veces que sea necesario antes del vencimiento del que sea necesario antes del vencimiento del crédito.crédito.

L/C Rotativa Acumulativa o no Acumulativa:L/C Rotativa Acumulativa o no Acumulativa: en la rotativa, si el exportador no embarca lo en la rotativa, si el exportador no embarca lo indicado en el contrato de compra venta, lo indicado en el contrato de compra venta, lo puede hacer el mes siguiente, además del envío puede hacer el mes siguiente, además del envío correspondiente al mes. En el otro caso, al no correspondiente al mes. En el otro caso, al no cumplir, automáticamente la L/C no se vuelve a cumplir, automáticamente la L/C no se vuelve a renovar y se cancela la operación en el acto.renovar y se cancela la operación en el acto.

Carta de Crédito: Información Carta de Crédito: Información Datos del solicitante.Datos del solicitante. Datos del beneficiario.Datos del beneficiario. Si el crédito es confirmado o no.Si el crédito es confirmado o no. Forma en que debe avisarse al exterior.Forma en que debe avisarse al exterior. Importe del crédito y condición de compra.Importe del crédito y condición de compra. Lugar y fecha de vencimiento para la Lugar y fecha de vencimiento para la

negociación de los documentos.negociación de los documentos. Si hubiera arreglo entre las partes o fuera Si hubiera arreglo entre las partes o fuera

legalmente exigido, se indicará el legalmente exigido, se indicará el vencimiento del embarque.vencimiento del embarque.

Carta de Crédito: InformaciónCarta de Crédito: Información Forma de pago (a la vista, a término, a término Forma de pago (a la vista, a término, a término

con aceptación de letra, pago adelantado).con aceptación de letra, pago adelantado). Documentos requeridos, cantidad de ejemplares Documentos requeridos, cantidad de ejemplares

y condiciones formales.y condiciones formales. Forma de embarque.Forma de embarque. Si se admitirán embarques parciales.Si se admitirán embarques parciales. Si se admitirán transbordos.Si se admitirán transbordos. Cantidad y detalle de la mercadería.Cantidad y detalle de la mercadería. Posición de la mercadería en el nomenclador.Posición de la mercadería en el nomenclador. Cualquier otra especificación pactada entre las Cualquier otra especificación pactada entre las

partes y que sea necesario incluir.partes y que sea necesario incluir. Condiciones que sean propias de la operación y Condiciones que sean propias de la operación y

que hayan sido pactadas entre las partes.que hayan sido pactadas entre las partes.

Normas para la revisación de documentosNormas para la revisación de documentos

TODAS LAS PARTES INTERVINIENTES TODAS LAS PARTES INTERVINIENTES (BANCOS) OPERAN SÓLO CON (BANCOS) OPERAN SÓLO CON DOCUMENTOS, NUNCA CON MERCADERÍAS.DOCUMENTOS, NUNCA CON MERCADERÍAS.

Los documentos que, aparentemente, no Los documentos que, aparentemente, no concuerden entre sí, se considerarán que no concuerden entre sí, se considerarán que no están de acuerdo con el crédito.están de acuerdo con el crédito.

El banco emisor, el banco confirmador si lo El banco emisor, el banco confirmador si lo hubiera, o el banco designado, disponen, cada hubiera, o el banco designado, disponen, cada uno, de un plazo no superior a 7 días bancarios uno, de un plazo no superior a 7 días bancarios hábiles a partir de la fecha de la recepción de los hábiles a partir de la fecha de la recepción de los documentos, para examinarlos y decidir si los documentos, para examinarlos y decidir si los aprueban o rechazan y notificar su decisión a la aprueban o rechazan y notificar su decisión a la parte de quien los hayan recibido.parte de quien los hayan recibido.

DISCREPANCIASDISCREPANCIAS

Cualquier diferencia o anormalidad que Cualquier diferencia o anormalidad que tengan los documentos de embarque tengan los documentos de embarque presentados por el exportador al banco presentados por el exportador al banco designado respecto de la formalidad, designado respecto de la formalidad, literalidad y regularidad que deben literalidad y regularidad que deben guardar conforme a los términos del guardar conforme a los términos del crédito, se denomina discrepancia (o crédito, se denomina discrepancia (o reserva).reserva).

Las discrepancias pueden clasificarse en:Las discrepancias pueden clasificarse en:


SalvablesSalvables: siendo aquellas que el : siendo aquellas que el exportador, una vez comunicado de las exportador, una vez comunicado de las mismas, tiene la posibilidad de mismas, tiene la posibilidad de solucionarlas, sin que el banco emisor y por solucionarlas, sin que el banco emisor y por ende el importador se enterasen. Estas son ende el importador se enterasen. Estas son por ejemplo: “falta firmar la factura”, “se por ejemplo: “falta firmar la factura”, “se presentan dos copias en lugar de tres”, presentan dos copias en lugar de tres”, “falta presentar la lista de empaque”, etc. “falta presentar la lista de empaque”, etc.


InsalvablesInsalvables: son aquellas discrepancias en : son aquellas discrepancias en las cuales el exportador no tiene manera de las cuales el exportador no tiene manera de solucionarlas sin tener que recurrir a la solucionarlas sin tener que recurrir a la aprobación de los documentos por parte del aprobación de los documentos por parte del importador. Esto es, por ejemplo: “fecha de importador. Esto es, por ejemplo: “fecha de embarque que surge del documento de embarque que surge del documento de transporte supera la permitida en el crédito: transporte supera la permitida en el crédito: fecha de embarque vencida”, “presentación fecha de embarque vencida”, “presentación de documentos con el crédito vencido”, de documentos con el crédito vencido”, “haber embarcado más cantidad de lo que “haber embarcado más cantidad de lo que permite el crédito”, etc. permite el crédito”, etc.


En este caso, una vez producidas las En este caso, una vez producidas las discrepancias, y notificadas al exportador, éste discrepancias, y notificadas al exportador, éste deberá comunicarse con el importador ya que deberá comunicarse con el importador ya que el exportador no podrá hacer efectivo el crédito el exportador no podrá hacer efectivo el crédito hasta tanto el banco emisor ( y obviamente, el hasta tanto el banco emisor ( y obviamente, el importador) autoricen a pagarlo a pesar de importador) autoricen a pagarlo a pesar de ellas. Es lo que técnicamente se denomina ellas. Es lo que técnicamente se denomina “levantar discrepancias o reservas”, “levantar discrepancias o reservas”, procedimiento que consiste en autorizar a procedimiento que consiste en autorizar a pagar el crédito, a pesar de las discrepancias.pagar el crédito, a pesar de las discrepancias.


El exportador esperará que llegue una El exportador esperará que llegue una modificación del crédito solicitada por el modificación del crédito solicitada por el ordenante al banco emisor, para que la carta de ordenante al banco emisor, para que la carta de crédito se ajuste a los documentos que se crédito se ajuste a los documentos que se presentaron, obviamente también dependerá de presentaron, obviamente también dependerá de que ésta modificación sea solicitada por el que ésta modificación sea solicitada por el importador lo antes posible .importador lo antes posible .

En cualquiera de los tres casos antes mencionados, En cualquiera de los tres casos antes mencionados, el exportador al presentar documentos con el exportador al presentar documentos con discrepancias insalvables, corre con un alto riesgo discrepancias insalvables, corre con un alto riesgo de incobrabilidad, ya que depende del accionar del de incobrabilidad, ya que depende del accionar del importador.importador.

DISCREPANCIAS: ¿COMO EVITARLAS?DISCREPANCIAS: ¿COMO EVITARLAS?

Las discrepancias perjudican a ambas partes. Al Las discrepancias perjudican a ambas partes. Al exportador, en cuanto a que no le permiten exportador, en cuanto a que no le permiten cobrar con rapidez el producido de la operación. cobrar con rapidez el producido de la operación. Al importador, debido a que se le demora la Al importador, debido a que se le demora la recepción de la documentación y, por tanto, el recepción de la documentación y, por tanto, el proceso de nacionalización de la mercadería (o le proceso de nacionalización de la mercadería (o le encarece su costo, toda vez que deberá presentar encarece su costo, toda vez que deberá presentar una garantía por la documentación faltante en la una garantía por la documentación faltante en la aduana). Para evitarlas es aconsejable lo aduana). Para evitarlas es aconsejable lo siguiente:siguiente:

• Realizar un acuerdo o contrato de compraventa Realizar un acuerdo o contrato de compraventa internacional claro y completo.internacional claro y completo.

• El importador debe integrar cuidadosamente la Solicitud El importador debe integrar cuidadosamente la Solicitud de Apertura, ajustándose a lo establecido en el acuerdo de Apertura, ajustándose a lo establecido en el acuerdo o contrato.o contrato.

DISCREPANCIAS: ¿COMO EVITARLAS?DISCREPANCIAS: ¿COMO EVITARLAS?

El exportador debe analizar la carta de crédito ni El exportador debe analizar la carta de crédito ni bien la reciba, a los efectos de detectar errores bien la reciba, a los efectos de detectar errores de apertura, para solicitar su modificación de apertura, para solicitar su modificación prontamente (y no descubrirlos cuando ya se prontamente (y no descubrirlos cuando ya se concretó el embarque, como sucede muy concretó el embarque, como sucede muy habitualmente).habitualmente).

El exportador debe revisar detalladamente los El exportador debe revisar detalladamente los documentos antes de presentarlos al banco documentos antes de presentarlos al banco designado, a los efectos de verificar que se designado, a los efectos de verificar que se ajusten al crédito (intentando subsanar posibles ajusten al crédito (intentando subsanar posibles errores cometidos o anticipando de los mismos al errores cometidos o anticipando de los mismos al importador para que su conformidad sea rápida).importador para que su conformidad sea rápida).

COSTOS CARTA DE CREDITOCOSTOS CARTA DE CREDITO

Comisiones Comisiones

y Gastosy GastosBanco del Banco del

ImportadorImportadorBanco del Banco del

ExportadorExportador

Comis.Emisión L/C y gastos Comis.Emisión L/C y gastos swift swift

XX

Comis.de AvisoComis.de Aviso XX

Comis.ConfirmaciónComis.Confirmación XX

Comis. Revisac. DocumentosComis. Revisac. Documentos XX XX

Gastos envío documentosGastos envío documentos XX

Comis.pago diferido/aceptac.Comis.pago diferido/aceptac. XX XX

Gastos por discrepanciasGastos por discrepancias XX

Comis.Banco ReembolsadorComis.Banco Reembolsador XX

Gastos por cables/telex/swiftGastos por cables/telex/swift XX

Ejemplo de Carta de CréditoEjemplo de Carta de Crédito

------------------------------------------Message Header-------------------------------------Swift Output: MT 700 Emisión Crédito DocumentarioSender: BWLTPEPL BANCO WIESE LTDO. LIMA PERUReceiver: GABAARBA BANCO GALICIA Y BUENOS AIRES BUENOS AIRES ARGENTINA----------------------------------------------Message Text-----------------------------------27: Número de página 1/240A: Forma del crédito documentario IRREVOCABLE 20: Número del crédito documentario C/C 1603931D: Fecha y lugar de expiración 010617 BS.AS. ARGENTINA50: Solicitante PIPER S.A. AV. NICOLAS DE PIEROLA 7140 LIMA - PERU59: Beneficiario SOSEX SRL. AV.CORRIENTES 2378 PISO 2”C” BUENOS AIRES – ARGENTINA TEL/FAX: 54 11 5678-000032B: Moneda e Importe Código USD Monto 20.320,0039A: Tolerancia porcentaje importe crédito 05/05

41A:Entidad / Modalidad GABAARBA BANCO GALICIA Y BUENOS AIRES BUENOS AIRES AR POR PAGO DIFERIDO 42P:Precisiones sobre pago diferido 60 DIAS FECHA DE EMBARQUE 43P:Expedición parcial: NO PERMITIDO 43T:Trasbordo NO PERMITIDO 44A:Cargar/entregar/recibir en/de.... BUENOS AIRES, ARGENTINA 44B:Para transportar a...... CALLAO, PERU 45A:Descripción bienes y/o servicios 6 TNS.DE MONDONGO VACUNO CONGELADO, SEMICOCIDOS, BLANQUEADOS, 1RA. CALIDAD, ETIQUETA ROJA. 6 TNS. DE LIBRILLO VACUNO CONGELADO, LIMPIOS, BLANQUEADOS. MARCA: SOSEX - P.A. 2062.90.00.00 VALOR CFR USD 20.320,00 +/- 5 pct. 46A:Documentos requeridos * CONOCIMIENTO MARÍTIMO A BORDO Y LIMPIO, JUEGO COMPLETO, CONSIGNADO A LA ORDEN DEL BANCO WIESE LTDO., MAS 3 COPIAS NO-NEGOCIABLES, INDICANDO MONTO PAGADO POR FLETE, NOTIFICAR: PIPER S.A., AV. NICOLAS DE PIEROLA 7140, LIMA-PERU. * FACTURA COMERCIAL, ORIGINAL FIRMADA MAS 3 COPIAS INDICANDO LOS VALORES FOB Y FLETE DE LA MERCADERIA.

* CERTIFICADO DE CALIDAD EMITIDO POR BUREAU VERITAS ARGENTINA, ORIGINAL

MAS 3 COPIAS. * CERTIFICADO SANITARIO, ORIGINAL MAS 3 COPIAS. * CERTIFICADO DE ORIGEN, ORIGINAL MAS 3 COPIAS. * LISTA DE EMPAQUE, ORIGINAL MAS 3 COPIAS. * AVISO DE EMBARQUE. * CONSTANCIA DE LOS BENEFICIARIOS, CERTIFICANDO EL ENVIO VIA

COURIER DE COPIAS DE LOS DOCUMENTOS REQUERIDOS, DIRECTAMENTE AL

ORDENANTE. 47A: Condiciones adicionales * GASTOS DE FLETE MARÍTIMO FACTURADOS NO DEBEN EXCEDER EL

MONTO INDICADO EN EL B/L. * EL SEGURO SERA CUBIERTO POR EL ORDENANTE EN LIMA, PERU. 71B: Gastos bancarios * TODOS LOS GASTOS BANCARIOS FUERA Y DENTRO DE PERU SON

A CARGO DEL ORDENANTE. 49: Instrucciones de confirmación CONFIRM 53A: Banco reembolsador BANK OF AMERICA N.A SAN FRANCISCO - USA

78: Instrucción al banco pagador/aceptac/negociador -DOCUMENTOS DEBEN SER ENVIADOS A NOSOTROS

VIA COURIER POR NUESTRA CUENTA. -SÍRVANSE ACUSARNOS RECIBO E INDICARNOS FECHA

QUE NOTIFICARON ESTA CARTA DE CREDITO AL BENEFICIARIO.

-AL VENCIMIENTO SOLICITEN REEMBOLSO BAJO AVISO A NOSOTROS INDICANDO NUESTRA REF., CON SUS COMISIONES Y GASTOS.

72: Información Banco a Banco (del remitente al destinatario)

-EN SU CARTA REMESA SÍRVANSE INDICAR MONTO TOTAL DE SUS COMISIONES Y GASTOS SIEMPRE INDICANDO NUESTRO NRO. DE REFERENCIA. ASIMISMO CUANDO LA VALIDEZ DE LA CARTA DE CREDITO HAYA VENCIDO SIN SER UTILIZADA, SÍRVANSE INDICARNOS DENTRO DE LOS 15 DIAS DESPUÉS DE LA FECHA DE VENCIMIENTO, MONTO TOTAL DE SUS COMISIONES Y GASTOS.

COBRANZA DOCUMENTARIACOBRANZA DOCUMENTARIA

Cobranza DocumentariaCobranza Documentaria Cuando el exportador quiere asegurarse que Cuando el exportador quiere asegurarse que

no se entreguen los documentos de la no se entreguen los documentos de la compra-venta internacional sino es contra el compra-venta internacional sino es contra el pago o la aceptación de una letra por parte pago o la aceptación de una letra por parte del comprador, puede recurrir al mecanismo del comprador, puede recurrir al mecanismo de la cobranza con intervención bancaria.de la cobranza con intervención bancaria.

Si se trata de una operación a plazo, como no Si se trata de una operación a plazo, como no se podrá exigir el pago contra la entrega de se podrá exigir el pago contra la entrega de los documentos, se le pedirá al comprador que los documentos, se le pedirá al comprador que acepte una letra de cambio por el importe de acepte una letra de cambio por el importe de la operación y con una fecha determinada. la operación y con una fecha determinada. Contará así con un título de crédito de fácil Contará así con un título de crédito de fácil trasmisión, susceptible de descuento.trasmisión, susceptible de descuento.

Cobranza DocumentariaCobranza Documentaria El vendedor realiza el embarque de la mercadería El vendedor realiza el embarque de la mercadería

y remite por medio de un banco de su plaza a un y remite por medio de un banco de su plaza a un banco de la plaza del comprador, los documentos banco de la plaza del comprador, los documentos previstos en la compraventa. previstos en la compraventa.

Una vez llegados los documentos al banco de la Una vez llegados los documentos al banco de la plaza del comprador, la entrega de los mismos se plaza del comprador, la entrega de los mismos se realiza contra la aceptación de la letra por parte realiza contra la aceptación de la letra por parte del comprador o el pago vista.del comprador o el pago vista.

El sistema provee cierta seguridad en cuanto a El sistema provee cierta seguridad en cuanto a evitar la entrega de los documentos, si no se evitar la entrega de los documentos, si no se realiza el pago o se acepta la letra, pero no realiza el pago o se acepta la letra, pero no garantiza el pago.garantiza el pago.

LETRA DE CAMBIOLETRA DE CAMBIO

Un banco de la plaza del exportador, llamado Un banco de la plaza del exportador, llamado Remitente, actuando por cuenta y orden de un cliente, Remitente, actuando por cuenta y orden de un cliente, llamado Librador (el exportador) tramita el cobro de llamado Librador (el exportador) tramita el cobro de valores ante un Girado (el importador), por intermedio valores ante un Girado (el importador), por intermedio de un banco de la plaza del Girado, llamado Cobrador, de un banco de la plaza del Girado, llamado Cobrador, sin más responsabilidades o compromiso que ejecutar sin más responsabilidades o compromiso que ejecutar las instrucciones de su cliente.las instrucciones de su cliente.

Mediante este mecanismo, un banco puede garantizar Mediante este mecanismo, un banco puede garantizar el pago del precio de una compraventa internacional, el pago del precio de una compraventa internacional, avalando la obligación de pago del comprador avalando la obligación de pago del comprador plasmada en la aceptación de una plasmada en la aceptación de una letra de cambioletra de cambio..


CARACTERISTICAS:CARACTERISTICAS:

• Es un Es un título de créditotítulo de crédito

• Mediante Mediante su protestosu protesto se coloca al deudor en estado de se coloca al deudor en estado de moramora por lo que la letra se transforma en un por lo que la letra se transforma en un título título ejecutivoejecutivo que permite que permite la ejecución del morosola ejecución del moroso..

• La falta de pago o de aceptación se autentica ante La falta de pago o de aceptación se autentica ante Escribano público mediante Escribano público mediante el protesto.el protesto.

• Mediante el protesto se evita la caducidad de las Mediante el protesto se evita la caducidad de las acciones y se impide el prejuicio que le representaría al acciones y se impide el prejuicio que le representaría al exportador la imposibilidad legal de ejecutar la letra. Es exportador la imposibilidad legal de ejecutar la letra. Es decir que decir que EL PROTESTO FACULTA AL EXPORTADOR EL PROTESTO FACULTA AL EXPORTADOR PARA INICIAR ACCIONES LEGALES CONTRA EL PARA INICIAR ACCIONES LEGALES CONTRA EL IMPORTADOR EJECUTANDO LA LETRAIMPORTADOR EJECUTANDO LA LETRA..


CLASIFICACIONCLASIFICACION::

• La Letra de Cambio puede ser:La Letra de Cambio puede ser:

A la vistaA la vista: para el pago a la vista, contado.: para el pago a la vista, contado.

A plazoA plazo: para el pago a una determinada fecha.: para el pago a una determinada fecha.

• Esta puede ser: Esta puede ser:

Con aval bancarioCon aval bancario: se asemeja a un crédito : se asemeja a un crédito documentado.documentado.

Sin aval bancarioSin aval bancario: se asemeja a una cobranza bancaria.: se asemeja a una cobranza bancaria.

Costos para Cobranza DocumentariaCostos para Cobranza Documentaria

Comisiones y GastosComisiones y GastosBco.del Bco.del

ImportadorImportadorBco. del Bco. del

ExportadorExportador

Comisión Apertura B/C Comisión Apertura B/C XX XX

Gasto CourrierGasto Courrier XX

Comisión AceptaciónComisión Aceptación XX

Comisión Comisión Protesto/EscribaníaProtesto/Escribanía

XX

Comisión AvalComisión Aval XX

Gasto SwiftGasto Swift XX XX

Orden de Pago / TransferenciaOrden de Pago / Transferencia


El pago directo (orden de pago, giro o transferencia El pago directo (orden de pago, giro o transferencia bancaria) constituye la forma más simple de canalización bancaria) constituye la forma más simple de canalización del precio de la compraventa internacional.del precio de la compraventa internacional.

Esta modalidad no ofrece garantías para ninguna de las Esta modalidad no ofrece garantías para ninguna de las partes. Si el pago resulta anticipado, el comprador se ve partes. Si el pago resulta anticipado, el comprador se ve sometido al riesgo de que el exportador no embarque lo sometido al riesgo de que el exportador no embarque lo convenido. Al contrario, si el pago es al contado, el riesgo convenido. Al contrario, si el pago es al contado, el riesgo resulta para el vendedor frente a la posible negativa del resulta para el vendedor frente a la posible negativa del importador de cumplir con su obligación.importador de cumplir con su obligación.

Aquí no hay intervención de los bancos, salvo en cuanto a Aquí no hay intervención de los bancos, salvo en cuanto a que el pago se puede cursar mediante órdenes de pago que el pago se puede cursar mediante órdenes de pago bancarias, giros, transferencias, cheques, etc. bancarias, giros, transferencias, cheques, etc.


La ausencia de seguridades para las partes intervinientes La ausencia de seguridades para las partes intervinientes hace que la utilización de esta modalidad sólo sea hace que la utilización de esta modalidad sólo sea aconsejable entre compañías que tienen un largo trato aconsejable entre compañías que tienen un largo trato comercial de confianza, o que se trate de empresas comercial de confianza, o que se trate de empresas vinculadas. vinculadas.

A pesar del riesgo que implica, en numerosas A pesar del riesgo que implica, en numerosas oportunidades las empresas recurren a este oportunidades las empresas recurren a este procedimiento, debido a que la ausencia de intervención procedimiento, debido a que la ausencia de intervención bancaria abarata los costos de la operación.bancaria abarata los costos de la operación.

Es la transferencia de fondos que un Ordenante o Es la transferencia de fondos que un Ordenante o Tomador (el importador) efectúa a favor de un Tomador (el importador) efectúa a favor de un Beneficiario (el exportador) mediante los canales Beneficiario (el exportador) mediante los canales bancarios. Puede ser Orden de Pago anticipada, diferida, bancarios. Puede ser Orden de Pago anticipada, diferida, contado, diferida a plazo.contado, diferida a plazo.


CLASIFICACION:CLASIFICACION:

• La orden de pago puede ser La orden de pago puede ser simple, condicionada o simple, condicionada o documentadadocumentada..

LA ORDEN DE PAGO SIMPLE LA ORDEN DE PAGO SIMPLE es la transferencia de es la transferencia de fondos cobrados por parte del beneficiario de manera fondos cobrados por parte del beneficiario de manera incondicional contra simple recibo.incondicional contra simple recibo.

LA ORDEN DE PAGO CONDICIONADA LA ORDEN DE PAGO CONDICIONADA es aquella cuyo es aquella cuyo cobro por parte del beneficiario queda supeditada al cobro por parte del beneficiario queda supeditada al cumplimiento de alguna condición, requisito ó exigencia cumplimiento de alguna condición, requisito ó exigencia previa, consistente en la entrega de algún tipo específico previa, consistente en la entrega de algún tipo específico de valores, efectos o compromisos.de valores, efectos o compromisos.

LA ORDEN DE PAGO DOCUMENTADA LA ORDEN DE PAGO DOCUMENTADA es aquella cuyo es aquella cuyo cobro por parte del beneficiario queda supeditada a la cobro por parte del beneficiario queda supeditada a la presentación de los documentos de embarque contenidos presentación de los documentos de embarque contenidos en la misma.en la misma.


En función de En función de su oportunidad de cobrosu oportunidad de cobro las Ordenes de las Ordenes de pago pueden ser de Pago pago pueden ser de Pago anticipado o a posteriorianticipado o a posteriori..

• La Orden de Pago anticipada La Orden de Pago anticipada es la transferencia de fondos es la transferencia de fondos que corresponde al que corresponde al PAGO ANTICIPADO DE UNA PAGO ANTICIPADO DE UNA EXPORTACIONEXPORTACION cuyo embarque aún no fue efectuado; es decir cuyo embarque aún no fue efectuado; es decir que recién se efectuará con posterioridad a su cobro.que recién se efectuará con posterioridad a su cobro.En este caso la orden de pago cumple, obviamente, En este caso la orden de pago cumple, obviamente, funciones funciones de financiamientode financiamiento por parte del ordenante / importador a por parte del ordenante / importador a favor del beneficiario / exportador, a la vez que exterioriza la favor del beneficiario / exportador, a la vez que exterioriza la confianza que éste le merece.confianza que éste le merece.

• La Orden de pago a posterioriLa Orden de pago a posteriori es la transferencia de fondos es la transferencia de fondos que corresponde al que corresponde al PAGO A POSTERIORI DE UNA PAGO A POSTERIORI DE UNA EXPORTACIONEXPORTACION, cuyo embarque fue efectuado con , cuyo embarque fue efectuado con anterioridad al cobro de la misma. En este caso la eventual anterioridad al cobro de la misma. En este caso la eventual transferencia de fondos suele ser efectuada por el ordenante transferencia de fondos suele ser efectuada por el ordenante recién contra recepción del aviso (del exportador) de haber recién contra recepción del aviso (del exportador) de haber efectuado el embarque o bien que los correspondientes efectuado el embarque o bien que los correspondientes documentos de embarque le hayan sido remitidos.documentos de embarque le hayan sido remitidos.En este caso la exteriorización de confianza se proyecta del En este caso la exteriorización de confianza se proyecta del exportador hacia el importador.exportador hacia el importador.


PARTES INTERVINIENTESPARTES INTERVINIENTES

• Ordenante o tomadorOrdenante o tomador que es el remitente y pagador que es el remitente y pagador de los fondos transferidos.de los fondos transferidos.

• Banco emisor o remitenteBanco emisor o remitente que es la entidad bancaria que es la entidad bancaria del país importador que por cuenta y orden del del país importador que por cuenta y orden del ordenante efectúa la transferencia.ordenante efectúa la transferencia.

• Banco Corresponsal o pagadorBanco Corresponsal o pagador que es la entidad que es la entidad bancaria del país exportador quien por cuenta orden y bancaria del país exportador quien por cuenta orden y riesgo del banco emisor efectúa el pago al beneficiario riesgo del banco emisor efectúa el pago al beneficiario exportador.exportador.

• El BeneficiarioEl Beneficiario que es el exportador o destinatario que que es el exportador o destinatario que recibe y cobra los fondos transferidos.recibe y cobra los fondos transferidos.

Costos para órdenes de pagoCostos para órdenes de pago

Comisiones y GastosComisiones y Gastos

Bco.del Bco.del ImportadorImportador

Bco. del Bco. del ExportadorExportador

Comis. Emisión Comis. Emisión Transferencia Transferencia

XX

Gasto SwiftGasto Swift XX

Comis. Ordenes de PagoComis. Ordenes de Pago XX

OTRAS FORMAS DE PAGOOTRAS FORMAS DE PAGO

Cheque en divisas.Cheque en divisas.

Pagaré.Pagaré.

Tarjeta de Crédito.Tarjeta de Crédito.

Código SWIFTCódigo SWIFT ISO 9362ISO 9362, también conocido como , también conocido como código código

SWIFTSWIFT o o código BICcódigo BIC, es un código de , es un código de identificación bancaria utilizado para facilitar las identificación bancaria utilizado para facilitar las transferencias internacionales de dinero.transferencias internacionales de dinero.

El código consta de 11 caracteres:El código consta de 11 caracteres:• Los primeros cuatro caracteres identifican el banco. Los primeros cuatro caracteres identifican el banco. • Los siguientes dos caracteres, el país.Los siguientes dos caracteres, el país.• Los siguientes dos caracteres, la localidad. Los siguientes dos caracteres, la localidad. • Los últimos tres caracteres (opcionales) identifican la Los últimos tres caracteres (opcionales) identifican la

oficina; se puede utilizar 'XXX' para referirse a la oficina; se puede utilizar 'XXX' para referirse a la principal. principal.

Código SWIFTCódigo SWIFT Puede utilizarse una versión abreviada de 8 Puede utilizarse una versión abreviada de 8

caracteres. En tal caso, se sobreentiende que la caracteres. En tal caso, se sobreentiende que la oficina es la principal.oficina es la principal.

La Society for Worldwide Interbank Financial La Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications (Red internacional de Telecommunications (Red internacional de comunicaciones financieras), SWIFT, gestiona comunicaciones financieras), SWIFT, gestiona estos códigos. Por este motivo también se suele estos códigos. Por este motivo también se suele llamar códigos SWIFT.llamar códigos SWIFT.

Existen unos 7.500 códigos activos (para Existen unos 7.500 códigos activos (para contrapartes conectadas activamente a la red contrapartes conectadas activamente a la red BIC) y alrededor de 10.000 códigos adicionales BIC) y alrededor de 10.000 códigos adicionales usados en transacciones manuales.usados en transacciones manuales.

ABAABA Aba Routing Number o Routing Transit Number: Aba Routing Number o Routing Transit Number:

Código establecido por la Asociación Americana Código establecido por la Asociación Americana de Banqueros, que sirve para identificar a las de Banqueros, que sirve para identificar a las instituciones financieras ante el Banco de la instituciones financieras ante el Banco de la Reserva Federal y ante otros bancos en los Reserva Federal y ante otros bancos en los Estados Unidos.Estados Unidos.

Código asignado a cada una de las instituciones Código asignado a cada una de las instituciones bancarias y a su vez a cada una de sus bancarias y a su vez a cada una de sus sucursales. Suele constar de 9 dígitos y sirve para sucursales. Suele constar de 9 dígitos y sirve para facilitar las transferencias electrónicas de dinero facilitar las transferencias electrónicas de dinero entre bancos (o particulares usando los servicios entre bancos (o particulares usando los servicios bancarios).bancarios).

Operatoria bancaria - sintaesis

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