Pat 07-006

DISEÑOS DE SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH!

AUTORES

MERCADO VERGARA LUCY ORTIZ HERNÁNDEZ TIBISAY

RAMOS AMADOR KAREN HERRERA CHÁVEZ MIGUEL

CORPORACION UNIVERSITARIA RAFAEL NUÑEZ

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y ADMINISTRATIVAS CARTAGENA

2010

CONTENIDO

Pág.

1. RESUMEN EJECUTIVO 4

1.1 LA EMPRESA 4 1.1.1 Origen de la empresa 4 1.1.2 Objetivo de la empresa 4 1.1.3 Mercado objetivo 5 1.1.4 Competencia 5

1.2 ORGANIZACIÓN 5 1.3 INFORMACION FINANCIERA 5

1.3.1Inversión Inicial 5 1.3.2 Presupuesto de ventas proyectado 6

2. DEFINICIÓN DEL SECTOR 7

2.1 Reseña histórica y estado actual del sector 7 2.1.1. Definición del sector al que pertenece Y va a atender 7 2.1.2. Cifras y razones del comportamiento

Del sector 7 2.1.3. Principales productos y Necesidades

Del mercado 8 2.1.4. Principales empresas competidoras 8 2.1.5. Nivel de tecnología 9 2.1.6. Segmentos de mercado de las empresas 9

2.1.8 Los proveedores más importantes del sector 9 2.2 TENDENCIAS ECONÓMICAS DEL SECTOR 10 2.2.1 País región o ciudad donde comenzará a

Funcionar la empresa 10 2.2.2 Condiciones económicas actuales del sector 10 2.2.3. Tendencia de la sociedad 10

3. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA 11

3.1 visión 11 3.2 misión 11 3.3 metas de la empresa 11 3.4 razones que dieron origen a su negocio 12 3.5 tiempo que duro la investigación del producto 12 3.6 apoyos recibidos en la investigación y desarrollo Del producto 12

4

3.7 oportunidades y amenazas del medio Fortalezas y debilidades de la empresa 13

4. DEFINICIÓN O IDENTIFICACIÓN DEL PRODUCTO 14

4.1 productos o servicios básicos 14 4.2 características del producto 14 4.3 ventaja competitiva 14

5. ANALISIS DEL MERCADO 15

5.2 SEGMENTACIÒN DEL MERCADO Y MERCADO META 15 5.2.1 Segmentación del mercado13 5.2.2 Mercado Meta 15 5.2.3 Posicionamiento en el mercado 15 5.3 COMPETIDORES INDIRECTOS 16 5.4 COMPETIDORES DIRECTOS 16 5.5 FORTALEZAS Y DEBILIDADES DE LA COMPETENCIA 16 5.7 INVESTIGACIÓN DE MERCADO 16 5.7.1 El problema o la oportunidad a evaluar

Con la investigación de mercados. 16 5.7.2 Objetivos de la investigación 17 5.7.3 Fuentes de información primarias y

Fuentes secundarias 17 6. ANÁLISIS ADMINISTRATIVO Y ORGANIZACIONAL 18 6.1 clase de negocio 18 6.2 estructura organizacional 18 6.2.1 Planta de Personal. 18

6.3 gestión del talento humano 19

7 ANÁLISIS TÉCNICO 31 7.1 procedimiento de operación 31

7.2 localización del negocio 32 7.3 proveedores 32 7.4 MAQUINARIA Y EQUIPOS 32

7.5 DISTRIBUCIÒN DE PLANTA 32 7.6 INVENTARIOS 32

8. ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO 33 8.1 inversión de activos fijos 33

8.2 capital de trabajo 34 8.3 depreciación 34 8.4 presupuesto de administración y ventas 35 8.5 presupuesto de gastos de operación 35

5

8.6 presupuesto de ingresos 36 8.7. Presupuesto de mano de obra 37

8.8 estado de resultados 40 8.9 flujo de caja 41

8.10 balance general 43 9. ANALISIS SOCIAL 44 9.1 contribución directa del negocio a la sociedad 44

9.2 desarrollo del talento humano 44 10. conclusiones 44 11. recomendaciones 44

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1. RESUMEN EJECUTIVO

1.1 DISEÑOS DE SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH!

Es una empresa Cartagenera dedicada al diseño, y la publicidad con tecnología de punta en las áreas de diseño, corte, bordados e impresión digital a gran formato, permitiéndonos ofrecer un servicio ágil y de óptima calidad en la elaboración, diseño y construcción de: Avisos luminosos, vallas publicitarias, pendones y pasacalles, impresión digital, bordados en telas etc. Para las diferentes empresas que requiera de nuestro servicio.

1.1.1 Origen de la empresa. Esta empresa nació de una idea de negocio diseñada por un grupo de estudiantes de contaduría Pública y administración, de la Corporación Universitaria Rafael Núñez, con la asesoría de la docente MARELYS MULFORD HOYOS en la asignatura correspondiente a Ideas de Negocios en el segundo semestre del año 2009. Básicamente se empezamos a analizar ciertas necesidades que estaba presentando el mercado actual, nos situamos en el sector servicios específicamente en diseños de souvenir y accesorios al observar en nuestro entorno la gran demanda de este tipo de servicios; vemos que la publicidad actualmente es indispensable para las diferentes instituciones que por cierto abundan en nuestra sociedad. Pero la gran pregunta es ¿Qué tiene DISEÑO DE SOUVENIR Y ACCESORIOS OOH! que pueda conquistar a los clientes? Sabemos que existen muchos negocios en el mercado que ofrecen este tipo de servicios que aunque pequeños tienen gran porción de clientes; pero también es cierto que ninguno tiene una gran gama de servicios como los que nosotros poseemos en nuestro portafolio, justo a tiempo, calidad y responsabilidad. Entonces a través de estudios, observación cuidadosa fuimos encontrando campo para nuestra propuesta de negocio y pretendemos avanzar con la misma y lograr satisfactoriamente los objetivos. 1.1.2 Objetivo de la empresa. Prestar un servicio en el campo de la impresión; ofreciendo en la calidad del servicio su mayor ventaja competitiva. Por eso contamos con la tecnología de punta y el personal capacitado para satisfacer eficazmente las necesidades de nuestros clientes a los mejores precios del mercado. Nuestro objetivo en este campo es conseguir un diseño fresco y vanguardista en continua interacción con las tendencias más punteras. Apostamos por la ilustración de caracteres con personalidad propia y por la impresión y diseño hábilmente trabajado.

7

1.1.3 Mercado objetivo. Nuestro mercado objetivo abarca las diferentes: Empresas que requieran de nuestros servicios (Hoteles, Universidades, corporaciones, instituciones, y personas naturales que quieran vincularse) 1.1.4 Competencia.

Análisis de la competencia.

Nuestra competencia esta representada por las empresas que comercializan este mismo tipo de productos en la ciudad de Cartagena de Indias, tales como estas empresas tienen limitante en el portafolio de sus productos, este seria nuestro punto a favor, el de ofrecer todo los productos que ellos ofrecen en un solo portafolio de productos. Dentro de nuestra competencia contamos con una directa, la cual esta representa por las empresas de la ciudad de Cartagena y la indirecta por las empresas ubicadas en el resto del país. (Ver 2.1.5)

ORGANIZACIÓN 1.3 INFORMACION FINANCIERA 1.3.1 Inversión Inicial.

Tabla 1

INVERSION INICIAL

EMPRESA.

AÑO 0

DESCRIPCION CANTIDAD

VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL

MUEBLES Y ENSERES

Escritorio 1 200.000 200.000

Silla de oficina 1 90.000 90.000

Archivador 1 150.000 150.000

Calculadora 3 7.000 21.000

Aire acondicionado 1 240.000 240.000

Elementos de oficina 10 200.000

Computador e impresora multifuncional

1 1.500.000 1.500.000

TOTAL MUEBLES Y ENSERES 20 2.401.000

MONTAJE

Maquinaria 5 7.355.000

GASTOS FINANCIEROS

8

Insumos (Tintas y papelería) 1.260.000

Arriendo local 300.000

Nomina 2.800.000

Aportes parafiscales (9% de nomina)

252.000

Servicios públicos 500.000

Adecuación del local 2.000.000

TOTAL PPTO INVERSION EN ACTIVOS

1.3.2 Presupuesto de ventas proyectado.

TABLA 2

PRESUPUESTO DE VENTAS

MESES AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO 4 AÑO 5

ENERO 12.000,00

14.400,00

17.280,00

20.736,00

24.883,20

FEBRERO 12.480,00

14.976,00

17.971,20

21.565,44

25.878,53

MARZO 10.800,00

12.960,00

15.552,00

18.662,40

22.394,88

ABRIL 11.520,00

13.824,00

16.588,80

19.906,56

23.887,87

MAYO 12.960,00

15.552,00

18.662,40

22.394,88

26.873,86

JUNIO 13.200,00

15.840,00

19.008,00

22.809,60

27.371,52

JULIO 14.400,00

17.280,00

20.736,00

24.883,20

29.859,84

AGOSTO 15.600,00

18.720,00

22.464,00

26.956,80

32.348,16

SEPTIEMBRE 16.800,00

20.160,00

24.192,00

29.030,40

34.836,48

OCTUBRE 18.000,00

21.600,00

25.920,00

31.104,00

37.324,80

NOVIEMBRE 15.600,00

18.720,00

22.464,00

26.956,80

32.348,16

DICIEMBRE 24.000,00

28.800,00

34.560,00

41.472,00

49.766,40

TOTAL 177.360,00

212.832,00

255.398,40

306.478,08

367.773,70

9

2. DEFINICIÓN DEL SECTOR La empresa DISEÑOS DE SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH! ofrecerá todas aquellas actividades económicas que no producen bienes materiales de forma directa, sino servicios que se ofrecen para satisfacer las necesidades de la población. Por tanto se concluye que pertenece al sector terciario (servicios) 2.1 RESEÑA HISTÓRICA Y ESTADO ACTUAL DEL SECTOR

El sector de servicios se ha ido configurando como uno de los sectores más importantes en la economía mundial, teniendo un crecimiento extendido en todas las regiones y en todas las actividades económicas.

La innovación tecnológica ha sido unos de los factores primordiales para la ampliación de este mercado, cada vez surgen nuevos servicios para ofrecer y más individuos que intervienen en este comercio, por ello es necesario conocer el comportamiento de la oferta y la demanda de servicios. En respuesta a lo anterior, y tendiendo en cuenta la complejidad de su medición, se esta realizando un esfuerzo por consolidar las cifras de comercio de servicios a nivel mundial.1 (Ver 2.1.2) 2.1.1. Definición del sector al que pertenece y va a atender.

El sector servicios Es el sector económico que se dedica a la prestación de servicios a las personas y a las empresas de tal manera que puedan dedicar su tiempo a trabajar o al ocio, sin necesidad de hacer todas las tareas que requiere la vida en una sociedad desarrollada. Incluye subsectores como comercio, transportes, comunicaciones, finanzas, turismo, hostelería, ocio, cultura, espectáculos, la administración pública y los denominados servicios públicos, los preste el Estado o la iniciativa privada (sanidad, educación, atención a la dependencia), etc. Dirige, organiza y facilita la actividad productiva de los otros sectores (sector primario y sector secundario). Aunque se lo considera un sector de la producción, propiamente su papel principal se encuentra en los dos pasos siguientes de la actividad económica: la distribución y el consumo.

El predominio del sector terciario frente a los otros dos en las economías más desarrolladas permite hablar del proceso de tercerización

2.1.2. Reseña histórica a través de los últimos 5 años.

En este lapso de tiempo se han creados diferentes empresas en el ámbito de la impresión digital que ha favorecido la incursión de souvenir con los logos de las

1 http://www.mincomercio.gov.co/eContent/NewsDetail.asp?ID=5393&IDCompany=1

http://es.wikipedia.org/wiki/Comercio

http://es.wikipedia.org/wiki/Transportes

http://es.wikipedia.org/wiki/Comunicaciones

http://es.wikipedia.org/wiki/Finanzas

http://es.wikipedia.org/wiki/Turismo

http://es.wikipedia.org/wiki/Hosteler%C3%ADa

http://es.wikipedia.org/wiki/Ocio

http://es.wikipedia.org/wiki/Cultura

http://es.wikipedia.org/wiki/Espect%C3%A1culos

http://es.wikipedia.org/wiki/Administraci%C3%B3n_p%C3%BAblica

http://es.wikipedia.org/wiki/Servicio_p%C3%BAblico



http://es.wikipedia.org/wiki/Estado

http://es.wikipedia.org/w/index.php?title=Iniciativa_privada&action=edit&redlink=1

http://es.wikipedia.org/wiki/Sanidad

http://es.wikipedia.org/wiki/Educaci%C3%B3n

http://es.wikipedia.org/wiki/Dependencia

http://es.wikipedia.org/wiki/Sector_primario

http://es.wikipedia.org/wiki/Sector_secundario

http://es.wikipedia.org/wiki/Producci%C3%B3n

http://es.wikipedia.org/wiki/Distribuci%C3%B3n

http://es.wikipedia.org/wiki/Consumo

http://es.wikipedia.org/wiki/Desarrollo_econ%C3%B3mico



http://es.wikipedia.org/wiki/Terciarizaci%C3%B3n

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empresas, pero todavía falta la elaboración de piezas tridimensionales como lapiceros Mugs entre otras, a largo plazo se prevé un aumento de la tecnología en el manejo de la imagen digital para la elaboración de recuerdos. 2.1.3. Cifras y razones del comportamiento del sector En Colombia en el 2008 las exportaciones de servicios llegaron a US $4.047 millones, cifra que representó el 10% del valor total (US $41.142 millones) de las exportaciones de bienes y servicios del país, y las importaciones llegaron a US $7,187 millones. El 85% de las exportaciones de servicios de Colombia corresponden a actividades de viajes (46%), transporte (31%), servicios empresariales (13%) y comunicaciones, información e informática (7%), que tradicionalmente han determinado variaciones del comercio exterior del sector servicios. 2.1.4 Principales productos y Necesidades del mercado. Actualmente la empresa DISEÑOS DE SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH! ofrece un servicio básico que es el bordado, diseño y estampa en tintas y otras líneas de servicios correspondientes a los siguientes productos: Vasos Lapiceros Llaveros Gorras Bolsas publicitarias Bolsos Canguros Agendas Suéter Logotipos Pañoletas Manillas Libretas Cintas Carnet Pasacalles Pendones El mercado presenta diversos vacíos o necesidades que DISEÑOS DE SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH! Pretenderá llenar con sus líneas de servicios. Muchas personas necesitan adquirir la gama de servicios completa y en Cartagena de indias no existe un establecimiento que cubra todas las necesidades que éste exige, por tanto debe acudir a dos o más compañías para adquirir el servicio que necesita completo.

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Lo que quiere decir que las necesidades que presenta el mercado es encontrar una empresa que le ofrezca un servicio totalmente completo y no dirigirse a mas de una para conseguir lo que necesita e incluso tener que pagar transporte de una ciudad a otra por que en Cartagena no exista ninguna empresa que ofrezca lo que el mercado exige. De igual forma Cubrir y satisfacer las necesidades de las empresas que deseen por medio de los souvenirs promocionar sus servicios o productos, siendo la mejor opción para ellos. 2.1.5 Principales empresas competidoras. Existen competidores tales como: cárdenas p.omdina, desing-f, gárcesll. Edgar, hacemos, imagen artística, office copy, diseños furor, Gran diseño, Copias y mas. Estas empresas antes mencionadas se dedican al bordado y estampa en tinta con la utilización de maquinas que no permiten proyectar a los clientes la gama de calidad que ellos exigen. Actualmente todas estas empresas hacen lo mismo que DISEÑOS DE SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH! con la diferencia que nuestro negocio cuenta con maquinaria eficiente con tecnología de punta que nos permite ofrecer productos y servicios con alta calidad. Y EN BARRANQUILLA se encuentra GRAN IMPRESOS DONADO que presta el portafolio completo que nuestra empresa pretende ofrecer. 2.1.6 Nivel de tecnología. Contaremos con un nivel de tecnología que supla las necesidades del consumidor, teniendo en cuenta que actualmente la tecnología de impresión es asombrosa En lugar de utilizar procesos manuales en la creación de un diseño, de capturar los elementos en una película fotográfica y de ensamblar éstos uno a uno de manera manual, la impresión moderna utiliza formación digital de imágenes, con gráficos y montajes computarizados. Lograremos ser una empresa con disponibilidad de tecnología más nueva, más completa y a costos accesibles, con maquinarias con alta velocidad. 2.1.8 Los proveedores más importantes del sector. Actualmente nuestro negocio cuanta con una maquina de bordado y una impresora de tinta CANON PIXMA MX330 por lo tanto, nuestros proveedores son: Tintas del norte Ltda., Hilos Búfalo Ltda. Y Hilos Lunita. Ubicados en la ciudad de barranquilla y Bogotá.

http://www.planetacolombia.com/web/1108C40412D7/hilos-bufalo-ltda

http://www.planetacolombia.com/web/1108C40412D7/hilos-bufalo-ltda

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2.2 TENDENCIAS ECONÓMICAS DEL SECTOR 2.2.1 País región o ciudad donde comenzará a funcionar la empresa. DISEÑOS DE SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH! Comenzará a funcionar en Colombia específicamente en la ciudad de Cartagena de indias. 2.2.2 Condiciones económicas actuales del sector.

Crecimiento Dinámico: El sector de servicios se ha ido configurando como uno de los sectores más importantes en la economía mundial, teniendo un crecimiento extendido en todas las regiones y en todas las actividades económicas. A través de la tecnología se ha permitido un crecimiento significativo permitiendo la innovación con el transcurrir del tiempo.

Mano de Obra Calificada y Competitiva: Se contará con la mejor mano de obra permitiendo así el alcance de los objetivos del establecimiento día a día como por ejemplo lograr una producción eficiente y rápida que mantenga al consumidor o cliente totalmente satisfecho.

Acceso a mercados internacionales: Partiendo de que Las empresas deben examinar diversas opciones para atraer y conquistar mercados internacionales. Con el transcurrir del tiempo se pretende entrar a estos mercados de tal manera que se pueda dar a conocer el servicio que SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH ofrecerá de manera optima. 2.2.3 tendencia de la sociedad (moda, temporadas especiales, celebraciones). Nuestro servicio tendrá una acogida significativa en ciertas ocasiones del año tales como: Elecciones principalmente temporada escolar (a principio de año) y eventos varios que se elaboran constantemente en el año.

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3. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA

3.1 VISIÓN AÑO 2013 Ser para el año 2013 la primera empresa especializada en diseños de Souvenir y el suministrar accesorios publicitarios para uso de las personas en el Radio de Acción de nuestro domicilio que es del Distrito Turístico de Cartagena, y 2015 en adelante proyectamos a nivel Nacional e Internacional ampliando nuestro portafolio de servicio. 3.2 MISIÓN Prestar Servicios de diseño de Souvenir y accesorios directos y exclusivos a los diferentes Instituciones o empresas ubicadas inicialmente en Cartagena, con la más alta calidad en los diseños, producción y eficiencia en la entrega, Satisfaciendo los gustos y las preferencias de los clientes, y disminuyendo costos. 3.3 METAS DE LA EMPRESA.

TABLA 3

Fecha de realización: [Enero 2010 – Diciembre 2010].

Objetivo: Crecimiento

Metas Responsable

Posicionar la empresa en el mercado cartagenero con el fin de llenar el vacío de innovación en el mercado local.

Posicionamiento de nuestras líneas y oferta de productos y servicios mediante las diferentes entidades tanto publicas como privadas del sector educativo, empresas que deseen incluir en su gasto presupuestal, publicidad a través de souvenir

LUCY MERCADO ADMINISTRADORA

Incrementar el desarrollo de nuevas ideas que contribuyan al desarrollo de nuestra empresa y nuestros productos, lo cual nos ayude a posicionarnos en el mercado.

Realizar Periódicamente

una evaluación del

servicio con los clientes

para así estar en un

mejoramiento continuo de

nuestro servicio.

TIBISAY ORTIZ HERNANDEZ

JEFE DE MERCADEO

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Reducir costos de producción,

Compra de maquinaria eficiente

LEDIS BAZA CONTADOR

Incrementar los procesos de planeación estratégica a fin de centrar la atención de la compañía con mira a llegar a una estrategia de un nuevo mercado

Crear productos y servicios con estándares de innovación; conservando algunas tradiciones, pero ofreciendo alta gama en calidad.

MIGUEL HERRERA ASESOR COMERCIAL

3.4 RAZONES QUE DIERON ORIGEN A SU NEGOCIO Este negocio nace por la necesidad que se presenta en la ciudad de Cartagena por la falta de empresas que integren en su paquete de servicio todo lo relacionado con la elaboración de souvenir en todas las categorías. Debido a este vació en el mercado decidimos crear nuestro propio negocio, ya que este representa un nuevo mercado y una gran oportunidad de negocio en donde DISEÑOS DE SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH! Ofrecerá productos con innovación en creatividad y buen diseño. También notamos la alta demanda que tienen principalmente la publicidad en nuestro país y si nos enfocamos específicamente en Cartagena no existe un negocio capaz de cubrir estas exigencias. Tras estudios escrupulosos que individualmente nuestro grupo emprendedor ha hecho hemos notado que Cartagena es una ciudad muy distinguida a la hora de hacer un evento, foros, encuentros etc. Tales eventos y jornadas exigen publicidad, camisetas diferenciadas y una gama de aspectos que consideramos que nosotros podemos ser prestadores de dicho servicio evitando la incomoda necesidad de que las empresas, institución, universidades y personas en particulares tengan que traer del interior del país lo dicho anteriormente con un costos más elevado que cobra un transporte de ida y vuelta por que en nuestra ciudad no existe una que pueda cubrir ciertas necesidades que estos como clientes exigen fue aquí donde pusimos una semilla que hasta el día de hoy a crecido. 3.5 TIEMPO QUE DURO LA INVESTIGACIÓN DEL PRODUCTO Nuestro negocio se lleva acabo por medio de la materia ideas de negocio en VI semestre de administración de empresas y contaduría publica en la corporación universitaria Rafael Núñez. La investigación lleva aproximadamente un tiempo de 7 meses comprendidos en el periodo de los años 2009 y 2010.

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3.6 APOYOS RECIBIDOS EN LA INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO DEL PRODUCTO

Participación en la semana de EXPONUÑEZ con un gran reconocimiento.

Patrocinada por la empresa SERVICONTABLE LTDA.

Posicionamiento de la empresa y penetración en el nuevo

mercado mediante productos que se ofrecerán por medio de

un catalogo digital, donde los clientes podrán escoger el

producto a su gusto o necesidad.

Estar a la vanguardia de nuevas tecnologías, que nos

permitan cada día ir perfeccionado nuestro producto.

La ampliación del mercado y el crecimiento de nuestro

negocio.

3.7 Análisis DOFA

TABLA 4

FORTALEZAS

DEBILIDADES

Diversificación: la variedad de productos que vende y de servicios que atiende las necesidades del mercado le confiere una gran estabilidad.

Contratos con empresas para el suministro de nuestros productos y servicios.

Posicionamiento en el mercado.

Complejidad del negocio: al aumentar la variedad de productos y servicios, se hace más compleja la distribución.

Falta de capital monetario y/o contactos con entidades financieras y bancarias que nos permitan llevar acabo nuestro negocio.

Falta de maquinaria adecuada y

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potencial humano que perfeccionen la calidad de nuestros productos y servicios.

OPORTUNIDADES

AMENAZAS

Posicionamiento de la empresa y penetración en el nuevo mercado mediante productos que se ofrecerán por medio de un catalogo digital, donde los clientes podrán escoger el producto a su gusto o necesidad.

Estar a la vanguardia de nuevas tecnologías, que nos permitan cada día ir perfeccionado nuestro producto.

La ampliación del mercado y el crecimiento de nuestro negocio.

La competitividad entre empresas que se dedican a prestar algunos de nuestros productos y servicios.

4. DEFINICIÓN O IDENTIFICACIÓN DEL PRODUCTO

4.1 PRODUCTOS O SERVICIOS BÁSICOS El servicio que ofrecerá la empresa DISEÑOS DE SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH! Será el de Diseño e impresión de artículos que la empresa contratante requiera. 4.2 CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO Tabla 5. Características del producto.

CARACTERÍSTICAS

PRODUCTO – SERVICIO

Dar publicidad de los por medio de artículos, bayas y otros, a las empresas

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BENEFICIO BASICO que lo solicitan.

BENEFICIO COMPLEMENTARIO

Brindarle reconocimiento a la empresa demandante, y ubicarlas en la mente del consumidor.

DENOMINACIÓN: CARACTERÍSTICAS FÍSICAS NIVEL DE CALIDAD

Como la tecnología que se empleara será de punta, se garantiza que nuestro servicio cumplirá con los estándares de calidad requeridos.

4.3 VENTAJA COMPETITIVA La ventaja competitiva del servicio que prestara nuestra empresa es que va a ser unas de las pocas empresas en la ciudad de Cartagena, que prestara un portafolio de servicios completo en el área de la impresión.

5. ANÁLISIS DEL MERCADO

5.2 SEGMENTACIÒN DEL MERCADO Y MERCADO META 5.2.1 Segmentación del mercado. La empresa se concentrará en un segmento de las siguientes características:

Segmento para instituciones educativas (Universidades, colegios, etc.)

Segmento para entidades financieras ( Bancos, corporaciones, sociedades, entre otras)

Segmento para hoteles, hospitales y empresas que requieran de nuestros productos y servicios para su publicidad.

5.2.2 Mercado Meta. Todas aquellas entidades, corporaciones, e instituciones, que posean la necesidad de darse a conocer con los consumidores de dicho producto o servicio que estos prestan. 5.2.3 Posicionamiento en el mercado Estrategia de entrada en el mercado Se intentara hacer una respectiva diferenciación servicio en cuanto a la calidad, y a precios asequibles, con el fin de que la compañía se destaque frente a los productos de la competencia. Cuando la diferenciación tiene éxito, el nuevo

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producto o servicio es relativamente menos sensible a las fluctuaciones de precios porque la clientela valora la calidad que lo convierte en algo único. Estrategias de posicionamiento: Para el posicionamiento de nuestra empresa en la mente del consumidor consistirá en la calidad de nuestro servicio prestado, a un precio asequible para ellos Estrategias de precio/calidad: Para establecer los precios de nuestros servicios se hizo previamente un análisis se llego a la conclusión de que la estrategia de precios a emplear será la de penetración, ya que inicialmente se manejaran precios relativamente bajos para conseguir una accesibilidad rápida y eficaz al mercado, es decir, para atraer rápidamente a un gran número de consumidores y luego que nos hallamos posicionado vamos incrementándolos poco a poco. Estrategias de comunicación La forma como vamos a difundir nuestro servicio será a través de la radio, también a través de carteles coloridos y llamativos que colocaremos en lugares específicos de la ciudad. Los avisos en vayas los utilizaremos para resaltar el nombre de la empresa y exaltar la calidad del servicio, repartiremos flayers que ayuden a divulgar la existencia de un establecimiento capaz de suplir las necesidades de los clientes. 5.3 COMPETIDORES INDIRECTOS Las empresas que brindan estos mismos servicios fuera de la ciudad de Cartagena son las siguientes:

E-impresión.com(Barranquilla) Jagor publicidad digital(Cali) Arte copy (Santa marta) Grafimpresos Donado(Barranquilla)

5.4 COMPETIDORES DIRECTOS

Alpha impresiones LTDA Digital Print Cartagena Imprima E.U Ediciones LTDA Espitia impresores S en C Graficas coral 3A Publicidad y mercadeo

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Las empresas antes mencionadas están ubicadas en el distrito de Cartagena de Indias.

5.7 INVESTIGACIÓN DE MERCADO 5.7.1 El problema o la oportunidad a evaluar con la investigación de mercados. El mercado actual ofrece gran variedad de servicios con características diferentes que se adecuan a las necesidades de los usuarios, por ello, el propósito principal de la investigación es el de obtener resultados confiables sobre cual es el nivel de servicio que están manejando las empresas de este tipo y cuales son las que en este momento están en el top del mercado; también se quiere reconocer los grados de valor que los usuarios le asignan a cada característica del servicio, para desarrollar una propuesta de mercadeo que le permita una incursión en el medio local. 5.7.2 Objetivos de la investigación. El objetivo primordial de esta investigación es obtener datos importantes sobre nuestro mercado y el de la competencia, los cuales servirán de guía para la toma de decisiones, y también nos permite estar enterados sobre:

Cambios en la conducta del consumidor Cambios en los hábitos de compra La opinión de los consumidores

5.7.3 Fuentes de información primarias y fuentes secundarias. Fuentes primarias: se emplearon las siguientes

La Observación: visita a las empresas dedicadas a este servicio, que al igual que Souverirs de Diseño y Accesorios HOO tienen el mismo objeto social.

La Encuesta: Puesto que una vez diseñado un cuestionario se

procede a entrevistar a personas consideradas líderes de opinión. Generalmente, los participantes expresan información valiosa para nuestro producto o servicio.

Fuentes secundarias: la fuente secundaria utilizada para este proyecto fue:

Internet: ya que este nos brindo información, y artículos muy interesantes de las diversas páginas web, concernientes al proyecto elaborado. A través de fuentes publicadas que nos permitió adquirir datos de importancia que nos permitió realizar puntos de este Proyecto.

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6. ANÁLISIS ADMINISTRATIVO Y ORGANIZACIONAL 6.1 CLASE DE NEGOCIO DISEÑOS DE SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH! Es un negocio dedicado a la prestación de servicios, ya sea a un individuo o a otros negocios como universidades, colegios, empresas, etc. 6.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Figura 1. Estructura Organizacional. La empresa se destacará por tener un estilo administrativo

6.2.1 Planta de Personal. La planta de personal de DISEÑOS DE SOUVENIR Y ACCESORIOS OOH!, está compuesta por los siguientes miembros:

1 GERENTE ADMINISTRATIVO 1 CONTADOR PÚBLICO 1 TESORERO 1 JEFE DE PRODUCCION 1 DISEÑADOR GRAFICO 1 OPERARIO 1 ASESOR DE VENTA

ADMINISTRACION

DPTO. FINANCIERO

DPTO. DE

PRODUCCION

DPTO. DE SERVICIO AL

CLIENTE

CONTADOR

SOCIOS

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6.3 GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO El personal de la empresa cuenta con las siguientes características importantes:

1. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO

NOMBRE DEL CARGO GERENTE ADMINISTRATIVO

DIRECCIÒN ADMINISTRATIVA

CARGO JEFE INMEDIATO JUNTA DE SOCIOS

JORNADA LABORAL DIURNA

2. OBJETIVO DEL CARGO Planear, ejecutar y dirigir la gestión administrativa y operativa de la empresa, del manejo de la relación con los diferentes proveedores nacionales e internacionales.

3. FUNCIONES DEL CARGO Desarrolla las estrategias de compras anuales y las proyecciones

de la organización. Se encarga del control administrativo y disciplinario del personal y

coordinar toda la actividad de producción de la empresa. Toma decisiones viables para la consecución de los objetivos de la

empresa.

4. PERFIL REQUERIDO PARA EL CARGO

Sexo Masculino o femenino

Edad De 27 a 45

Educación Para el desempeño del cargo aplica como requisito indispensable ser profesional, tener especialización en gerencia administrativa, cursos y/o capacitación en áreas administrativas.

Experiencia Para el desempeño del cargo aplica como requisito mínimo 2 años de experiencia en cargos directivos similares dentro o fuera de la empresa.

Habilidades y aptitudes Alta Media Baja

Habilidad verbal X

Pensamiento numérico X

Atención y concentración X

Liderazgo X

22

Responsabilidad X

Influencia X

Relaciones interpersonales X

Prudencia y discreción X

Manejo de ingles X

5. ESFUERZOS

Mental: debe poseer una capacidad mental alta que le permita tomar decisiones congruentes para la empresa y cumplir eficazmente con cada una de sus funciones.

Visual: debe tener la capacidad de visualizar favorablemente a la

empresa en todos los aspectos, y poder proporcionarle el rumbo para cumplir con la visión trazada.

Físico: debe poseer la capacidad para liderar a su grupo de trabajo, de impartir directrices y estrategias funcionales de alto nivel, con calidad y eficiencia; de diseñar objetivos de trabajos claros y efectivos, y estar Dispuesto a satisfacer las necesidades inmediatas de sus clientes internos y externos.


NOMBRE DEL CARGO CONTADOR

DIRECCIÒN ADMINISTRATIVA

CARGO JEFE INMEDIATO GERENTE


2. OBJETIVO DEL CARGO Registrar, evaluar, clasificar, analizar, todo lo concerniente a los hechos o movimientos económicos realizados por la empresa.

3. FUNCIONES DEL CARGO Llevar la contabilidad de la empresa. Realizar y entregar a tiempo los estados financieros.



Edad De 24 a 40

Educación Para el desempeño del cargo aplica como requisito

23

indispensable ser profesional, tener especialización, cursos y/o capacitación en áreas contables.



Habilidad verbal X



Liderazgo X

Responsabilidad X

Influencia X



Manejo de ingles X

5. ESFUERZOS



empresa en todos los aspectos económicos, y poder proporcionarle el rumbo para cumplir con la visión trazada.

Físico: debe poseer la capacidad para liderar a su grupo de trabajo, de impartir directrices y estrategias funcionales de alto nivel, con calidad y eficiencia; que cubran todas las expectativas económicas de la empresa.


NOMBRE DEL CARGO JEFE DE PRODUCCIÓN

DIRECCIÒN DPTO. DE PRODUCCIÓN



24

2. OBJETIVO DEL CARGO Coordinar al area de producción, dirigiendo así todo este departamento con el fin de llevar a cabo los compromisos de producción de la empresa.

3. FUNCIONES DEL CARGO responsabilizará del cumplimiento del programa productivo

establecido, para ello deberá solventar todo tipo de problemas que surjan en los diferentes centros de mecanizado optimizando los medios productivos.

Coordinar la producción estableciendo parámetros obtenidos en los cronogramas de actividades y seguimiento, los cuales son elaborados con la asesoria de las áreas de diseño y compra , para lograr un excelente rendimiento y no se ocasionen perdidas de tiempo.

Organizar la producción ejerciendo un estricto control sobre cada empleado, observando su rendimiento, su gasto de insumos y materiales, su forma de utilización de los recursos, etc. Para tal efecto se realizaran reuniones extraordinarias en las cuales se estudien las falencias y se fortalezcan.



Edad De 24 a 45

Educación Para el desempeño del cargo aplica como requisito indispensable ser profesional en las áreas de ingeniería y capacitaciones y/o cursos concernientes a estas áreas.



Habilidad verbal X



Liderazgo X

Responsabilidad X

Influencia X



Manejo de ingles X

25

5. ESFUERZOS

Mental: debe poseer una capacidad mental alta que le permita tomar decisiones congruentes para la empresa y cumplir eficazmente con cada una de sus funciones debe poseer una amplia habilidad mental que le permita llevar por un mismo camino su departamento como tal.


empresa en todos los aspectos económicos, y poder proporcionarle el rumbo para cumplir con la visión trazada.

Físico: debe poseer la capacidad para liderar a su grupo de trabajo, de impartir directrices y estrategias funcionales de alto nivel, con calidad y eficiencia; que cubran todas las expectativas económicas de la empresa.


NOMBRE DEL CARGO TESORERO

DIRECCIÒN DPTO FINANCIERO

CARGO JEFE INMEDIATO CONTADOR PÚBLICO


2. OBJETIVO DEL CARGO Velar por el efectivo dela organización a la vez este debe administrar la liquidez.

3. FUNCIONES DEL CARGO Controla y verifica, si las diferentes operaciones comprometidas se

han efectivizado. Si determinados socios y ususarios cumplieron con efectuar los depósitos por el pago de sus deudas.

Llevar el registro individual de aportes, ahorros y cartera de créditos de asociados



Edad De 23 a 40 años

Educación Para el desempeño del cargo aplica como requisito indispensable ser profesional en áreas de contaduría, ciencias económicas y administración de empresas.

Experiencia Para el desempeño del cargo aplica como requisito mínimo 2 años de experiencia en cargos directivos similares dentro o fuera

26

de la empresa.


Habilidad verbal X



Liderazgo X

Responsabilidad X

Influencia X



Manejo de ingles X

5. ESFUERZOS

Mental: debe poseer una capacidad mental alta que le permita tomar decisiones congruentes para la empresa y cumplir eficazmente con su función como tesorero.


empresa, ser correctamente observador capaz de tomar decisión solidad y congruentes..



NOMBRE DEL CARGO JEFE DE SERVICIO AL CLIENTE

DIRECCIÒN DPTO. DE SERVICIO AL CLIENTE



2. OBJETIVO DEL CARGO Vigilar, coordinar y supervisar el equipo de vendedores.

27

3. FUNCIONES DEL CARGO Analizar las estrategias posibles para ganar clientes en la empresa. Darle la mejor atención posible a los clientes. Toma decisiones viables para la consecución de los objetivos de la

empresa.



Edad De 22 a 45

Educación Para el desempeño del cargo aplica como requisito indispensable ser profesional, tener especialización en administración de empresas y especialidades en servicio al cliente y mercadeo



Habilidad verbal X



Liderazgo X

Responsabilidad X

Influencia X



Manejo de ingles X

5. ESFUERZOS

Mental: debe poseer una capacidad mental alta que le permita tomar decisiones convenientes para la empresa y cumplir eficazmente con cada una de sus funciones.



28

Físico: debe poseer la capacidad para liderar a su grupo de trabajo, de impartir directrices y estrategias funcionales de alto nivel, con calidad y eficiencia; de diseñar estrategias claras y satisfactorias para cada gusto de los clientes.


NOMBRE DEL CARGO DISEÑADORES GRÁFICOS

DIRECCIÒN ADMINISTRACION

CARGO JEFE INMEDIATO DPTO DE PRODUCCIÓN


2. OBJETIVO DEL CARGO Concebir, programar, proyectar y realizar comunicaciones visuales, producidas en general por medios industriales, y destinadas a transmitir mensajes específicos a grupos sociales determinados

3. FUNCIONES DEL CARGO Realizar, diseñar y estructurar la creatividad e innovación en los

diferentes diseños y las imágenes requeridas por una organización con motivo de atracción al cliente.



Edad De 21 a 35

Educación Para el desempeño del cargo aplica como requisito indispensable ser profesional en diseño grafico.



Habilidad verbal X



Liderazgo X

Responsabilidad X

Influencia X



http://es.wikipedia.org/wiki/Industrial

http://es.wikipedia.org/wiki/Mensaje

http://es.wikipedia.org/wiki/Grupo_social

29

Manejo de ingles X

5. ESFUERZOS

Mental: debe tener una flexibilidad mental con el fin de adaptarse fácilmente a los cambios que se presenten.


empresa en todos los aspectos para contar con la estricta capacidad de observar fácilmente los gustos del cliente y amoldarse a ellos.



NOMBRE DEL CARGO OPERARIO

DIRECCIÒN DPTO DE PRODUCCION

CARGO JEFE INMEDIATO JEFE DE PRODUCCIÓN


2. OBJETIVO DEL CARGO Manejo exacto de las maquinarias de la empresa.

3. FUNCIONES DEL CARGO Criterios de calidad, frente a posibles defectos. Desarrollar fácilmente y con rapidez el proceso de producción de la

empresa Realizar los pedidos de los clientes llevando a cabo de esta manera

los compromisos de la empresa.



Edad De 21 a 35

Educación Para el desempeño del cargo aplica como requisito indispensable ser técnico o tecnólogo en áreas concernientes a operadores, manejo de maquinarias.


30


Habilidad verbal X



Liderazgo X

Responsabilidad X

Influencia X



Manejo de ingles X

5. ESFUERZOS




Físico: debe poseer la capacidad para liderar a su grupo de trabajo, de impartir directrices y estrategias funcionales de alto nivel, con calidad y eficiencia; de diseñar objetivos de trabajos claros y efectivos, y estar Dispuesto a satisfacer las necesidades inmediatas de sus clientes.


NOMBRE DEL CARGO ASESORES DE VENTAS

DIRECCIÒN DPTO DE SERVICIO AL CLIENTE

CARGO JEFE INMEDIATO JEFE DE SERVICIO AL CLIENTE


2. OBJETIVO DEL CARGO Conquistar hábilmente a los clientes, vender y ofrecer nuestros servicios

3. FUNCIONES DEL CARGO Manejar a nuestros clientes. Dar a conocer día a día nuestra gama de servicio.

31

Utilizar múltiples estrategias para convencer al cliente por que comprar y decidirse por nuestros servicios.



Edad De 20 a 30

Educación Para el desempeño del cargo aplica como requisito indispensable ser bachiller y tener pensamientos en continuar con estudios ya sean técnicos, tecnólogos e incluso profesionales.



Habilidad verbal X



Liderazgo X

Responsabilidad X

Influencia X



Manejo de ingles X

5. ESFUERZOS

Mental: debe poseer una flexibilidad mental que le permita adaptarse a cualquier cambio.


empresa en todos los aspectos, y poder proporcionarle el rumbo para cumplir con la visión trazada, observar claramente las necesidades del cliente y adaptarse de igual manera a sus exigencias.

Físico: debe poseer la capacidad para liderar a su grupo de trabajo..

32

7. ANÁLISIS TÉCNICO 7.1 PROCEDIMIENTO DE OPERACIÓN Manejará el siguiente procedimiento para la prestación de sus productos y servicios. Figura 2. Procedimiento de operación.

7.2 LOCALIZACIÓN DEL NEGOCIO. SOUVENIRS DE DISEÑOS Y ACCESORIOS OOH! Va a estar ubicada en el centro de la ciudad de Cartagena en la calle Estanco del tabaco. En donde se encontrara la parte administrativa y de gestión comercial de la empresa la cual contara con un personal capacitado en el cumplimiento de cada una de sus funciones.

Inicio

Ofrecer nuestro portafolio de servicios

Elaboración del diseño

Impresión del diseño

FIN

Entrega del producto final

33

7.3 PROVEEDORES Los proveedores que nos surtirán todo lo que se necesite para la prestación de nuestros servicios serán los siguientes:

INDUCOLTECH (Industria tecnológica y Comercio). Bogotá.

BARONCOLOMBIA (Tintas) Bogotá

BANERPRINT CNC- Cali

ANDICOLOR S.A.- Bogotá

7.4 MAQUINARIA Y EQUIPOS Se utilizará para la prestación de servicios los siguientes equipos: Tabla 16. Maquinarias y equipos de la empresa.

DESCRIPCIÒN CANTIDAD

Computador 2

Impresora (oficina) 1

Teléfono 1

Telefax 1

Impresora de sublimación EPSON R220

1

Maquina para botones publicitarios 1

Maquina Bordadora 1

Plotter 1

Impresora de carnets 1

7.5 DISTRIBUCIÒN DE PLANTA Se distribuirá así: El local tiene un área cuadrada de 30mts 18 mts cuadrados sala de producción 7 mts cuadrados oficina administrativa 5 mts cuadrados oficina secretaria

34

Figura 3. Distribución de planta. 7.6 INVENTARIOS

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INVENTARIO INICIAL

0 120 130 140 150

INVENTARIO FINAL

100 110 140 150 130

Sala de Producción

18 Mts 2

Oficina

Administrativa

7 MTS2

Oficina Secretaria

5 MTS2

35

8. ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO 8.1 INVERSIÓN DE ACTIVOS FIJOS Estación del servicio. (Ver tabla No 1). A continuación se presenta la tabla 17, con los rubros y valor de los elementos requeridos para operar: Tabla 17. Inversión Inicial.

INVERSION INICIAL

DISEÑOS Y SOUVENIRES ACCESORIOS OOH.

AÑO 0

DESCRIPCION CANTIDAD

VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL

MUEBLES Y ENSERES

Escritorio 1 200.000 200.000

Silla de oficina 1 90.000 90.000

Archivador 1 150.000 150.000

Calculadora 3 7.000 21.000

Aire acondicionado 1 240.000 240.000

Elementos de oficina 10 200.000

Computador e impresora multifuncional

1 1.500.000 1.500.000

TOTAL MUEBLES Y ENSERES 20 2.401.000

MONTAJE

Maquinaria 5 7.355.000

GASTOS FINANCIEROS

Insumos (Tintas y papelería) 1.260.000

Arriendo local 300.000

Nomina 2.800.000

Aportes parafiscales (9% de nomina)

252.000

Servicios públicos 500.000

Adecuación del local 2.000.000

TOTAL PPTO INVERSION 16.969.000

36

8.2 CAPITAL DE TRABAJO Es importante mencionar que se hacen acuerdos con los proveedores con respectos a la mercancía, la cual se cancelará a un plazo de 60 días, la cual la empresa Diseños de souvenires y accesorios ooh requiere de un capital de trabajo de $25.000.000, que se utilizarán para cancelar el servicios de la mano de obra y compra de algunos materiales para operar el primer mes. 8.3 DEPRECIACIÓN A continuación se presenta la tabla 18, con la respectiva depreciación de los elementos que se requieren para operar. Tabla 18. Depreciación Maquinarias y equipos.

DEPRECIACIÓN

DISEÑOS Y SOUVENIRES ACCESORIOS OOH

AÑO 2008-2010

DESCRIPCIÓN VALOR 2010 2011 2012

MAQUINARIA Y EQUIPOS 7.355.000 735.500 735.500 735.00

TOTAL DEP MAQ Y EQUIPOS 735.500 735.500 735.500

MUEBLES Y ENSERES 2.401.000

Computador 1.500.000 300.000 300.000 300.000

Calculadora 7.000 1.400 1.400 1.400

Escritorio 200.000 40.000 40.000 40.000

Silla 90.000 18.000 18.000 18.000

Archivador 250.000 25.000 25.000 25.000

TOTAL DEP MUEBLES Y ENS 384.400 384.400 384.400

TOTAL DEPRECIACIÒN 1.119.900 1.119.900 1.119.900

37

8.4 PRESUPUESTO DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS En este presupuesto se incluyen los rubros de gastos de publicidad, los honorarios del asesor contable, Tabla 19. Presupuesto de gastos de administración y ventas.

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS


AÑO 2010-2012

RUBROS AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012

Gastos de publicidad 2.000.000 2.000.000 2.000.000

Asesoría contable 2.400.000 2.600.000 3.000.000

Gasto de papelería 1.000.000 1.200.000 1.500.000

Depreciación muebles y enseres 384.400 384.400 384.000

TOTAL GASTOS DE ADMÓN Y VENTAS 5.784.400 6.184.400 6.884.000

8.5 PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN Los gastos de operación de están compuestos por arriendo de oficinas administrativas, por los servicios públicos de luz agua, impuestos y depreciación de la maquinaria como escritorio y sillas de oficina, como se muestra a continuación: Tabla 20. Presupuesto de gastos de operación.

PRESUPUESTOS DE GASTOS DE OPERACIÓN


2010 - 2012

RUBROS AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012

Arriendo de local 3.780.000 3.969.000 4.167.450

Luz 3.600.000 3.780.000 3.969.000

Agua 1.200.000 1.200.000 1.200.000

Teléfono + Internet 840.000 882.000 926.100

Gastos legales de constitución 500.000

Depreciación de equipos 1.119.900 1.119.900 1.119.900

TOTAL GASTOS DE FABRICACIÓN 11.039.900 10.950.900 11.382.450

38

8.6 PRESUPUESTO DE INGRESOS El presupuesto de ingresos es la sumatoria de las ventas proyectadas por láminas lisas y laminas grabadas en los distintos colores, dimensiones y calibres, según requerimientos de los clientes, las ventas proyectadas mensualmente son de $28.632.000 se ha calculado con base en las ventas realizadas por las empresas encuestadas y se incrementan en un 5% para los dos años siguientes respectivamente, los precios se mantiene con el objetivo de cautivar y penetrar mercado. Tabla 21. Presupuesto de ventas

PRESUPUESTO DE VENTAS


2010-2012

MESES 2010 2011 2012

MES 1 28.632.000 30.063.600 31.566.780

MES 2 28.632.000 30.063.600 31.566.780

MES 3 28.632.000 30.063.600 31.566.780

MES 4 28.632.000 30.063.600 31.566.780

MES 5 28.632.000 30.063.600 31.566.780

MES 6 28.632.000 30.063.600 31.566.780

MES 7 28.632.000 30.063.600 31.566.780

MES 8 28.632.000 30.063.600 31.566.780

MES 9 28.632.000 30.063.600 31.566.780

MES 10 28.632.000 30.063.600 31.566.780

MES 11 28.632.000 30.063.600 31.566.780

MES 12 28.632.000 30.063.600 31.566.780

TOTAL AÑO 343.584.000 360.763.200 378.801.360

39

8.7. PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA tendrá en su nomina a ocho personas, uno de los dos socios gestores que actuará a nivel de administrador y tendrá un salario mensual de $.1000.000 más prestaciones sociales, dos operadores logísticos, con un salario mensual de $450.000 cada uno más sus prestaciones sociales, así mismo contará con los servicio de una secretaria con funciones varias con un salario mensual de $435.000 más prestaciones sociales, y se contará con el apoyo de cuatro asesores comerciales que se ganaran $900.000 mensuales más prestaciones sociales, para establecer los salarios se investigo el promedio de lo que pagan las empresas de la competencia. La tabla 24presenta los detalles de los gastos de personal con sus respectivas prestaciones sociales y parafiscales. Tabla 24. Presupuesto de mano de obra año 2010.

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA

Año 2010

Personal N Per Salario Sub.Trans Salud Rs.Prof Pens Prestaciones Sociales Aportes para fiscales TOTAL MES TOTAL AÑO

Cargo Prima Cesant. Int.Ces Vacac Sena ICBF Caj.com

Pers Adtvo

Admón 1 515.000 61.500 43.775 2.688 61.800 42.900 42.900 429 21.269 10.300 15.450 20.600 838.611 10.063.332

Pers Opert

Diseñador grafico 1 1.000.000 123.000 85.000 5.220 120.000 83.300 83.300 833 41.300 20.000 30.000 40.000 1.631.953 19.583.436

Operarios 3 515.000 61.500 43.775 2.688 61.800 42.900 42.900 429 21.269 10.300 15.450 20.600 2.515.833 30.189.996

TOTALES 5 2.030.000 246.000 96.050 10.596 243.600 169.100 169.100 1.691 83.838 40.600 60.900 81.200 4.986.397 59.836.764

40

La tabla 25. Presenta el presupuesto de mano de obra del año 2009, para lo cual se tuvo en cuenta un incremento de salario de 6% para todos los colaboradores., y sus respectivas prestaciones sociales. Tabla 25. Presupuesto de mano de obra año 2011.


Año 2011



Pers Adtvo

Admón 1 545.900 65.190 46.402 2.849 65.508 45.474 45.474 455 22.545 10.918 16.377 21.836 888.928 10.667.132

Pers Opert


Operarios 3 545.900 65.190 46.402 2.849 65.508 45.474 45.474 455 22.545 10.918 16.377 21.836 2.666.783 32.001.396

TOTALES 5 2.151.800 260.760 101.813 11.232 258.216 179.246 179.246 1.792 88.868 43.036 64.554 86.072 5.285.581 63.426.970

41

La tabla 26 presenta el presupuesto de mano de obra para el año 2010, para el cual también se proyecto un incremento del 6% y se sigue cancelando las prestaciones sociales a cada uno de los miembros del equipo de trabajo. Tabla 26. Presupuesto de mano de obra 2010.


Año 2012



Pers Adtvo

Admón 1 578.654 69.101 49.186 3.020 69.438 48.202 48.202 482 23.898 11.573 17.360 23.146 942.264 11.307.160

Pers Opert 0


Operarios 3 578.654 69.101 49.186 3.020 69.438 48.202 48.202 482 23.898 11.573 17.360 23.146 2.826.790 33.921.480

TOTALES 5 2.280.908 276.406 107.922 11.906 273.709 190.001 190.001 1.900 94.200 45.618 68.427 91.236 5.602.716 67.232.588

42

8.8 ESTADO DE RESULTADOS El estado de resultados de., contiene el rubro de las ventas, costos y gastos de operación y administración, como se puede observar en la tabla 27 las ventas proyectadas para los tres respectivos años son superiores que las compras y gastos de operación y administración generando como resultados utilidades para los respectivos periodos, tal como se presenta a continuación. Tabla 27. Estado de resultados.

2010 2011 2012

Ventas 343.584.000 432.915.840 545.473.958

Devoluciones y rebajas en ventas 0 0 0

Materia Prima, Mano de Obra 142.329.600 187.875.072 247.995.095

Depreciación 2.683.937 4.333.181 6.200.636

Agotamiento 0 0 0

Otros Costos 0 0 0

Utilidad Bruta 198.570.463 240.707.587 291.278.227

Gasto de Ventas 0 0 0

Gastos de Administración 16.368.000 17.186.400 18.045.720

Provisiones 572.640 148.886 187.597

Amortización Gastos 0 0 0

Utilidad Operativa 181.629.823 223.372.301 273.044.910

Otros ingresos

Intereses 0 0 0

Otros ingresos y egresos 0 0 0

Revalorización de Patrimonio -513.000 -600.600 -5.425.493

Ajuste Activos no Monetarios 1.051.014 1.430.431 2.001.104

Ajuste Depreciación Acumulada 0 -115.141 -298.842

Ajuste Amortización Acumulada 0 0 0

Ajuste Agotamiento Acumulada 0 0 0

Total Corrección Monetaria 538.014 714.690 -3.723.231

Utilidad antes de impuestos 182.167.837 224.086.990 269.321.679

Impuestos (35%) 58.293.708 69.466.967 80.796.504

Utilidad Neta Final 123.874.129 154.620.023 188.525.175

43

8.9 FLUJO DE CAJA El Flujo de caja Proyectado para ., agrupa los rubros utilizados en la mayoría del análisis económico y financiero, donde se puede observar que el proyecto presenta rentabilidad y viabilidad para los accionista, lo que significa que los socios en corto tiempo recuperan la inversión del negocio y obtienen sus utilidades, así mismo se observa que al traer a valor presente neto el valor invertido este asciende a $653.394.834, aun si quisieran vender el negocio al final del tercer año proyectado 2010, lo venderían por el triple de la inversión inicial, tendrían sus ganancias, por posicionamiento, Good -Will y KNOW How del negocio. (Ver tabla 28). Tabla 28. Flujo de caja neto.

2010 2011 2012

FLUJO DE CAJA

Flujo de Caja Operativo

Utilidad Operacional 181.629.823 223.372.301

Depreciaciones 2.683.937 4.333.181

Amortización Gastos 0 0

Agotamiento 0 0

Provisiones 572.640 148.886

Impuestos 0 -58.047.468

Neto Flujo de Caja Operativo 184.886.400 169.806.900

Flujo de Caja Inversión

Variación Cuentas por Cobrar -28.632.000 -7.444.320

Variación Inv. Materias Primas e insumos3 0 0

Variación Inv. Prod. En Proceso 0 0

Variación Inv. Prod. Terminados 0 0

Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0

Otros Activos 0 0

Variación Cuentas por Pagar 11.860.800 3.795.456

Variación Acreedores Varios 0 0

Variación Otros Pasivos 0 0

Variación del Capital de Trabajo 0 -16.771.200 -3.648.864

Inversión en Terrenos 0 0 0

Inversión en Construcciones 0 0 0

Inversión en Maquinaria y Equipo -7.355.000 -8.090.500 -8.899.550

Inversión en Muebles -2.201.000 -2.421.100 -2.663.210

Inversión en Equipo de Transporte 0 0 0

Inversión en Equipos de Oficina -200.000 -220.000 -242.000

Inversión en Semovientes 0 0 0

Inversión Cultivos Permanentes 0 0 0

Inversión Otros Activos 0 0 0

Inversión Activos Fijos -9.756.000 -10.731.600 -11.804.760

Neto Flujo de Caja Inversión -9.756.000 -27.502.800 -15.453.624

Flujo de Caja Financiamiento

Desembolsos Fondo Emprender 0

Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0

Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0

44

Intereses Pagados 0 0

Dividendos Pagados 0 -12.335.087

Capital 25.000.000 4.000.000 4.000.000

Neto Flujo de Caja Financiamiento 25.000.000 4.000.000 -8.335.087

Neto Periodo 15.244.000 161.383.600 146.018.189

Saldo anterior 15.244.000 176.627.600

Saldo siguiente 15.244.000 176.627.600 322.645.789

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8.10 BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL 2010 2011 2012

Activo Corriente

Efectivo 15.244.000 176.627.600 322.645.789

Cuentas X Cobrar 0 28.632.000 36.076.320

Provisión Cuentas por Cobrar -572.640 -721.526

Inventarios Materias Primas e Insumos 0 0 0

Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0

Inventarios Producto Terminado 0 0 0

Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0

Gastos Anticipados Neto 0 0 0

Total Activo Corriente: 15.244.000 204.686.960 358.000.583

Terrenos 0 0 0

Construcciones y Edificios Neto 0 0 0

Maquinaria y Equipo de Operación Neto 7.355.000 14.614.069 21.900.773

Muebles y Enseres Neto 2.201.000 3.887.371 5.262.574

Equipo de Transporte Neto 0 0 0

Equipo de Oficina Neto 200.000 353.237 478.198

Semovientes pie de cria 0 0 0

Cultivos Permanentes 0 0 0

Total Activos Fijos: 9.756.000 18.854.677 27.641.545

Total Otros Activos Fijos 0 0 0

TOTAL ACTIVO 25.000.000 223.541.637 385.642.128

Pasivo

Cuentas X Pagar Proveedores 0 11.860.800 15.656.256

Impuestos X Pagar 0 58.047.468 69.267.482

Acreedores Varios 0 0

Obligaciones Financieras 0 0 0

Otros pasivos a LP 0 0

Obligacion Fondo Emprender (Contingente)

0 0 0

TOTAL PASIVO 0 69.908.268 84.923.738

Patrimonio

Capital Social 25.000.000 29.000.000 33.000.000

Reserva Legal Acumulada 0 0 12.335.087

Utilidades Retenidas 0 0 98.680.695

Utilidades del Ejercicio 0 123.350.869 154.176.008

Revalorizacion patrimonio 0 1.282.500 2.526.600

TOTAL PATRIMONIO 25.000.000 153.633.369 300.718.390

TOTAL PAS + PAT 25.000.000 223.541.637 385.642.128

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9. ANALISIS SOCIAL

9.1 CONTRIBUCCION DIRECTA DEL NEGOCIO A LA SOCIEDAD A la sociedad como tal DISEOS DE SOUVENIR Y ACCESOIOS OOH! Le aporta o contribuye en gran medida, ante todo empleo, nuestra empresa empleará a ciudadanos que estén aptos y que por su puesto necesiten del mismo. Servicios de alta calidad, a buen costo a los clientes que lógicamente provienen de la sociedad, De igual forma se le brindará comodidad de manera que se creará esta empresa pensando estrictamente en las necesidades que tenga el cliente como un portafolio completo en un mismo sitio. 9.2 DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO Se brindaran capaticaciones y programas pedagógicos al personal que permitan mejorar sus conocimientos, habilidades y aptitudes, logrando conseguir equipos de trabajo mas motivados resultados en la consecución de los objetivos de DISEÑOS DE SOUVENIR Y ACCESORIO OOH!, en pro del desarrollo humano sostenible de la comunidad y de nuestros empleados..

10. CONCLUCIONES Un plan de negocio ayuda a solidificar por completo una idea de negocio que nació con anterioridad que se quiere y pretende llevar a cabo y aterrizar. A través de la realización completa del anterior proyecto se concluye que es de vital importancia debido a que generó en cada uno de los integrantes del mismo un gran impacto, a través de la realización del mismo se ha adquirido muchos conocimientos generando en nosotros desarrollo intelectual y capacidad para el dominio de temas como lo es UN PLAN DE NEGOCIO.

11. RECOMENDACIONES

No existe ninguna recomendación para el plan de negocio.

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