Plan de negocio tilapia nicaraguense

Tilnica, S.A. Página 1

Dedicatoria

El presente Proyecto es dedicado primeramente a Dio s porque está en todo momento con nosotros brindándonos salud y vida, per mitiéndonos culminar este

ciclo y empezar de ahora en adelante uno nuevo.

Agradecemos así mismo aquellos seres maravillosos, por su amor, comprensión y por su esfuerzo transmitido en nombre de quienes tr atamos de no defraudarles:

Nuestros Padres.

En tercer lugar a nuestro Tutor, quien nos brindó las herramientas para la presentación y culminación de este proyecto.

Por último aquellas personas que de alguna u otra f orma nos permitieron llegar hasta

la meta.

A todos Gracias!


AGRADECIMIENTO

Primeramente a Dios por haberme permitido llegar hasta este punto y haberme dado salud, ser el manantial de vida y darme lo necesario para seguir adelante día a día para lograr mis objetivos, además de su infinita bondad y amor.

A mi Hijo Adaccito quien fue mi motor más potente, la inspiración a seguir adelante y el principal destinatario de mis mayores y mejores aprendizaje en la vida.

A mi Esposo Adac Moncada por ser ejemplo de perseverancia y constancia que lo caracterizan y que me ha infundado siempre por el valor mostrado para salir adelante , por ser mi amigo y compañero en las alegrías, ideas, intuiciones, inspiraciones, por su amor incondicional y también el apoyo en las frustraciones de todo el proceso de la Tesis.

A mi Madre Concepción Fernández por darme la vida y su apoyo permanente en todo el proyecto que he iniciado en la vida.

A mis hermanas Delmis y Argentina por ser el ejemplo de hermanas mayores de las cuales aprendí aciertos y momentos difíciles y quienes estuvieron a mi lado siempre.

A mi compañero de Tesis Carlos Mauricio Hernández por haberme brindado su confianza, entereza y quien a lo largo de este tiempo ha puesto a prueba sus capacidades y conocimientos en el desarrollo de este nuevo plan estratégico de negocio el cual ha finalizado llenando todas nuestras expectativas.

A nuestro tutor Msc. Gustavo Sánchez Porras por su gran apoyo y motivación para la culminación de nuestro Proyecto, por su apoyo ofrecido y haberme transmitido los conocimientos obtenidos.

María Concepción Alvarado.


AGRADECIMIENTO

A Dios por darme sabiduría y persistencia para cumplir un logro más en mi vida.

A mi esposa por su gran apoyo, paciencia, confianza y por impulsarme que cumpliera con mis metas ya que estaba siempre ahí para apoyarme.

A mis padres por ser los que me iniciaron en este camino con gran esfuerzo y me dieron ánimo con sus consejos, regaños y por darme la vida.

A mis niñas porque les robé un poco de su tiempo para estar en la universidad y siempre saber que tenían la ternura que me estaban esperando para que jugara con ellas.

A mis profesores que siempre me apoyaron y me impulsaron que siguiera adelante y me dieron la herramienta para poder lograr mis objetivos académicos.

A mi compañera en esta monografía por su apoyo, persistencia y porque nunca desistió de que cumpliéramos nuestro deseo.

A mi tutor por ayudarme a cerrar este capítulo en mi vida con sus enseñanzas y experiencia académicas.

CARLOS MAURICIO HERNANDEZ


INTRODUCCION

El presente documento contendrá los distintos componentes de estudios necesarios para evaluar la viabilidad técnica y económica del proyecto de cultivo de tilapia.

Para ello se realizará un estudio de mercado que contendrá los elementos de oferta y demanda del mercado, considerando principalmente el mercado meta, seleccionado para la distribución y comercialización de tilapias. Análisis de todo el entorno del mercado y de las variables de influencia del mercado para planificar y lograr el mejor éxito del proyecto en su proceso de ejecución.

De igual manera, se realizará un estudio técnico o producción, que describirá la ingeniería del proyecto con todos sus elementos; Tamaño, localización, procesos, requerimientos de materiales e insumos, así como los aspectos de impacto ambiental y organizacional.

Se desarrollará los componentes de organización en función de las exigencias, volumen y capacidad de reacción a los cambios del entorno empresarial.

El estudio financiero, que señalará los aspectos de Inversión, pronósticos de ingresos, costos, resultados, balances, flujos de efectivo. Así como la evaluación financiera y económica. Plan de inversiones análisis de costos, índices financieros e indicadores, así como la proyección de pagos de impuestos. Analizaremos cúal será el marco organizativo que implementará el proyecto que permita su ejecución de manera exitosa.

En cada una de las áreas anteriormente señaladas se efectuarán análisis de sensibilidad dentro del marco de las tendencias que se puedan predecir a fin de desarrollar medidas contingentes que le permitan al proyecto saltar los obstáculos y mantenerse en condiciones rentables de realización.

Cada uno de los estudios, deberá contener las conclusiones necesarias que demuestren la viabilidad del proyecto, con su respectivo análisis de sensibilidad, Así como recomendaciones que nos faciliten saltar los obstáculos que arrojen la investigación en el campo teórico y análisis de la evidencia práctica.

En cada aspecto, tanto de mercado, estudio técnico, organizativo y financiero se contemplará un componente contingencias que nos facilite que el estudio se mantenga con actualidad ante los cambios del entorno económico y social.


ANTECEDENTES

El cultivo de tilapia se origina en los años ochenta y se experimentó en la Laguna de Apoyo al Este de Masaya, cultivos de tilapia en jaula flotante, dio buenos resultados pero años después lo cerró INPESCA porque no tenía la suficiente proyección y por falta de financiamiento.

Pero existen muchas tilapias en la Laguna de Apoyo, porque en aquellos años algunos pobladores rompieron las jaulas y las especies que se cultivaban se escaparon y se multiplicaron sin control y en la actualidad, habitantes de ese lugar pescan esas especies y hoy es útil en su dieta alimenticia.

Un estudio comparativo publicado en 1995 por el investigador Kenneth McKaye reveló una disminución de aproximadamente un 80% de la biomasa de los peces cíclicos nativos en el lago de Nicaragua, en comparación con los niveles señalados por un estudio realizado por investigadores soviéticos a principio de la década de los ochenta. Esto significa que en términos de biomasa, cuatro de cada cinco peces nativos se perdieron en término de ocho años, especialmente guapotes y mojarras. La hipótesis más fuerte es que esto ocurrió por el desplazamiento de nichos que hizo la tilapia, llegando y posicionándose del lugar desplazando a los peces nativos que originalmente se encontraban en el lugar. Otros daños asociados al ya mencionado en la laguna de Apoyo (Nicaragua) es, que por sus hábitos alimenticios, facilidad de reproducción y competencia por alimento, la misma tilapia se está comiendo el zooplancton suave y las algas filamentosas del sustrato, causando más daño al ecosistema lacustre. Está provocando con sus movimientos en plataformas durante todo el año y haber eliminado la chara. (.espiga de agua., Patamogeton sp), está favoreciendo la erosión interna de la laguna, poniendo también en peligro su ecosistema. El mismo investigador advirtió que hay un novedoso brote de parásitos introducidos por la tilapia que ha ocasionado un brote de ceguera en guapotes y mojarras., fuente: Created by Neevia Document Converter trial version http://www.neevia.com.

Acceso a terrenos La Ley 217, Ley General del Medio Ambiente y los Recursos Naturales, establece que el Estado se reserva la propiedad de las playas marítimas, fluviales y lacustres y los terrenos salitrosos (Art. 72). El Acuerdo Ministerial 14-99 del MIFIC establece que la forma de adquirir los derechos de acceso a los terrenos y aguas nacionales para desarrollos acuícolas será por medio de una Concesión de Acuicultura, la cual tendrá una duración de 20 años. La concesión se emitirá por medio de un Acuerdo Ministerial, en el cual se especifica su titular, el término de su vigencia, el número de hectáreas otorgadas, la descripción del lote expresado en coordenadas UTM, el sistema de cultivo a emplearse, así como los deberes y derechos básicos que se deriven de las mismas con base en las Leyes. Posteriormente, en el Acuerdo Ministerial Nº 030-2001 del MIFIC se establecen los Procedimientos Administrativos para el Otorgamiento de Concesiones de Acuicultura. En este Acuerdo se indica que los interesados en realizar una Cesión de Derecho de una Concesión de Acuicultura deberán obtener previamente una autorización escrita de la Dirección General de Recursos Naturales (DGRN), la cual deberá incorporarse en la


Escritura Pública de Cesión. Se establece asimismo que sólo se reconocerán las cesiones de derechos que hayan ocurrido antes de la entrada en vigencia del Acuerdo 30-2001. Además, establece las obligaciones a que quedarán sujetos los concesionarios y fija como canon en concepto de derechos superficial la suma de 30 dólares EE.UU. anuales por hectárea otorgada. La sanidad acuícola es competencia del Ministerio Agropecuario y Forestal (MAGFOR) de la Dirección de Salud. Animal.http://www.fao.org/fishery/countrysector/naso_nicaragua/es#tcN700F4

La tilapia se cultivó exclusivamente en el lago artificial de Las Canoas y con los fenómenos naturales, los huracanes diversos que azotaron Nicaragua, provocaron el desborde de las aguas de este lago que tiene un drenaje natural y dicho pez llegó al Lago de Managua desde hace diez años.

En San Carlos, Río San Juan, hay grandes cantidades de tilapia, lo mismo en el Lago de Nicaragua, se requiere que la pesca de tilapia sea sostenida, ésta especie no se puede pescar con anzuelo sino que se aplica el arte del chinchorro y trasmallo. Fuente: El Nuevo Diario, 6 de Julio de 2000.

En la actualidad, los cooperativistas que se dedican al cultivo de tilapia comercializan el pescado con empresas de Managua y establecimientos comerciales, lo que les permite un ingreso económico para la subsistencia familiar.

En el proyecto de producción y comercialización de tilapias que auspicia el IDR (Instituto de Desarrollo Rural), participan 42 cooperativistas con la misión de mejorar sus condiciones de vida, mediante la diversificación de sus fincas. Según entrevista al productor Francisco Olivas representante de las 42 cooperativas de tilapia planteo que el cultivo de tilapia les ha beneficiado en tres sentidos tanto en el mejoramiento de la dieta alimenticia, en el mejoramiento de sus ingresos y en la fertilización de las tierras destinadas a la agricultura. http://www.panoramaacuicola.com/noticias/2004/12/31/ en_nicaragua_avanza_produccion_de_tilapias.

Cuando se inició la industria no existía ninguna institución o centro que capacitara formal o informalmente respecto de la actividad acuícola. A medida que la industria creció las universidades nacionales han ido haciendo esfuerzos para brindar capacitación tanto a profesionales de ciencias afines como a productores de cooperativas. Es así como la Universidad Centroamericana (UCA), la Universidad Agraria de Nicaragua (UNA) la Universidad de Ave María y la Universidad Nacional Autónoma de León, la Universidad de Blueffields (BICU), todas ellas brindan materias relacionadas con la acuicultura.

Sin embargo, la Universidad Centroamericana (UCA) tiene el Centro de Investigaciones de Ecosistemas Acuáticos (CIDEA), que cuenta con un equipo profesional, y que desde hace diez años se dedica a la capacitación, transferencia de tecnología e investigación en acuicultura. Este Centro trabaja en coordinación con la industria camaronera y piscícola, quienes cooperan activamente en las líneas de trabajo e investigación a desarrollar y también en su financiamiento.


Adicionalmente, dicho Centro cuenta con laboratorios especializados en patología (microbiología, diagnóstico molecular, histología), calidad de agua (físico-química y microbiológica), plancton (fitoplancton y zooplancton), bromatología (ciencia que estudia los alimentos) y una unidad de sistema de Información geográfica, donde están geo-referenciadas cinco años de monitoreo de calidad de agua, las granjas camaroneras, usos de suelo, situación de manglares, etc.

También cuentan con una granja de investigación a través de un convenio ínter institucional ADPESCA/UCA-CIDEA, ubicada en Puerto Morazán. Se tiene 75 ha de espejo de agua. Esta granja tiene un Centro de Capacitación en la zona, donde se efectúan seminarios regulares dirigidos principalmente a las cooperativas y estudiantes de todas las universidades. Se cuenta adicionalmente con dormitorios, comedor y oficina en la granja.

El CIDEA también cuenta con una granja experimental de producción de alevines de tilapia en Mateare, Departamento de Managua, donde se construye una granja acuícola experimental en agua dulce también tiene un centro en la zona sur del país: San Carlos, donde se da apoyo a la pesquería. http://www.fao.org/fishery/countrysector/naso_nicaragua/es#tcN700F4

Actualmente la tilapia que se consume en los supermercados La Colonia es de Origen Guatemalteco y la que se consume en supermercados como Price smart es de origen Chino en las cuales los precios oscilan entre los C$ 90.00 y C$105.00, la libra de Filete de Tilapia.

Lo que se pretende es demostrar que este proyecto es económicamente factible y poder llegar a los supermercados, mercados y restaurantes con un producto nacional y más asequible a los bolsillos de los nicaragüenses.

Esta actividad es muy importante para jóvenes emprendedores que deseen incursionar este tipo de actividad económica. En primer lugar para generar ingresos adicionales, y en segundo lugar en función del crecimiento y desarrollo del proyecto lograr la independencia económica dedicándose plenamente a esta actividad.

DEFINICION DEL PROBLEMA

Actualmente la actividad económica de Cultivo de Tilapia, se encuentra deprimida, por un conjunto de razones financieras, poca cultural de consumo, malas prácticas productivas, falta de infraestructura, poco desarrollo empresarial dentro de la cadena productiva, poco conocimiento sobre la acuacultura que no han permitido el desarrollo de esta actividad como una fuente potencial de generación de negocios e ingresos.


ESTABLECIMIENTO DE CRITERIOS DE SOLUCION

Desarrollar una empresa que se fundamente en el manejo de las mejores prácticas productivas asesoradas por los centros de investigación de tilapia nacional constituyéndose como una empresa modelo.

Sobre las malas prácticas productivas se pueden desarrollar granjas modelos patrocinadas por los organismos no gubernamentales y el gobierno apoyados por los centro de investigación como el Cidea (UCA) y la UNA.

Desarrollo de procesos de capacitación y desarrollo de habilidades y destrezas que pudiesen ser orientadas por el gobierno, universidades y politécnicos. Solicitar el apoyo del gobierno(inpesca) y de ONG y elaborar diagnóstico que identifique la problemática y requerimientos de habilidades en el campo de la gerencia empresaria a fin de diseñar un programa que venga a resolver los mismos.

Constituir una sociedad anónima a fin de que esta tenga capacidades de acceder a diferentes fuentes de financiamiento interno y externo (préstamo preferenciales del sistema financiero nacional, venta de acciones, bonos de venta. Etc.

Implementar un programa de capacitación y adiestramiento en el cultivo y la venta de tilapia orientado a nuevos productores con el fin de obtener una mayor experiencia y tecnificación en el ramo de la acuicultura. Así como compartir experiencia con los productores ya existentes en el país para compartir criterios y dialogar las opiniones.

Promover estudios de investigación con universidades donde se efectúen estudios costo beneficios y se puedan demostrar la viabilidad del mejoramiento de la infraestructura.

Promover el desarrollo de campañas ferias de alimentos, degustaciones y fomentar en los centros laborales, centros de comercio y colegios una educación sobre las propiedades de la tilapia en la salud de la población.

Investigación de trabajos y documentos relacionados.

JUSTIFICACION

El presente estudio, tiene la finalidad de evaluar la viabilidad técnica y económica de construir una granja de cultivo de tilapia. Para ello se desarrollaran varios estudios que contendrán un análisis de oferta y demanda, un análisis técnico y análisis financiero, que en conjunto deberán demostrar la viabilidad de este proyecto.

El proyecto pretende satisfacer desde el punto de vista personal, las necesidades de rentabilidad de los socios del proyecto, por lo tanto el estudio financiero debe demostrar la viabilidad económica financiera del mismo.

Desde el punto de vista social, el estudio debe demostrar que el proyecto contribuirá a aumentar la demanda de consumo de tilapia en el mercado local del departamento de Managua, área que ha sido seleccionada para la comercialización del producto.


La demostración de estos estudios, constituyen los insumos importantes para la toma de decisión en la ejecución de este proyecto, para mejorar los niveles de ingresos de los socios, pero también para satisfacer las necesidades insatisfechas de los consumidores de un producto de este tipo, dicha actividad contribuirá a mejorar los niveles de depresión en que se encuentra actualmente el cultivo de tilapia. Nuestra empresa modelo servirá de referencia y contribuirá al desarrollo del sector acuícola y mejorar los niveles de salud de los consumidores.

OBJETIVO GENERAL

Evaluar la viabilidad técnico económico de establecer una granja modelo de cultivo de Tilapias en la comarca las Jaguitas, con un sistema cerrado de recambio de agua, ubicado en el municipio de Managua en el año 2014.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

1- Elaborar el estudio de mercado que determine los niveles de demanda y oferta así

como los aspectos de entorno y variables internas de la tilapia en el mercado nacional, que demuestre la sostenibilidad de mercado del proyecto y que permita formular la planeación estratégica del proyecto

2- Demostrar mediante un estudio financiero, la rentabilidad de establecer una granja de cultivo de tilapia.

3- Venta de producto y subproductos (procesamiento del sistema óseo, cabeza y aletas)

para procesamiento de harina y/o empanizado de alimentos, venta de flujos y sólidos de la pila de tilapia como abono orgánico para la agricultura.

4- Ser una empresa modelo que brinde estudio técnico a pequeños productores del país

en alianza con los centros de investigación del país a largo plazo. HIPOTESIS

El cultivo de Tilapias, mejorando los rendimientos y rentabilidad con alto nivel de diversificación de los productos del proyecto con costos actuales a nivel nacional bajos y avanzar a nivel de exportación en un largo plazo. DISEÑO METODOLOGICO El tipo de estudio será de carácter evaluativo; el cual consiste en la implementación de un conjunto de estudios que demuestren la viabilidad del proyecto desde el punto de vista del mercado, técnico y financiero. El diseño del estudio se centrará en el análisis cuantitativo y cualitativo de las fuentes de información primaria y secundaria, a través de las cuales realizaremos la recolección de los datos, que nos permitirán estructurar de una forma científica y lógica, la investigación.


En este sentido las técnicas a utilizar en el proceso de recolección de datos, será la de elaborar instrumentos de recolección de datos; como encuestas y entrevistas que constituyen fuentes de recolección de datos primarios y el análisis documental de fuentes de información secundaria ya existentes en bibliotecas y centros de investigación, así como entrevistas a expertos. Una vez realizada la recolección de los datos, procederemos a tabular la información, para contrastar y analizar los resultados, que nos permitirán emitir juicios de valor cuantitativos y cualitativos, los cuales serán plasmados en un documento final que contendrá la siguiente estructura. Nombre del Proyecto o la investigación I.- Introducción. 2.- Antecedentes de la Investigación. 3.- Definición del Problema. 4.- Justificación. 5.- Objetivo General- 6.- Objetivos Específicos. 7.- Estudio de Mercado. 8.- Estudio Técnico. 9.- Estudio Financiero. 10.- Evaluación Financiera. 11.- Evaluación Económica No omitimos destacar que los resultados del estudio serán presentados en reunión a un grupo de expertos en la materia a fin de que contribuyan al proceso de evaluación de los resultados final. PLAN DE MERCADO: OBJETIVOS:

Mejorar el nivel social y económico de los inversionistas del proyecto llegando a los supermercados, restaurantes y mercados con nuestros productos realizando degustación del producto y publicidad radial, fijaremos objetivos y es por eso que con seis piletas produciendo 393,121 en el primer año hasta 442,461lb, en el quinto año. Una producción de 393,121 libras de ellas 65,121 lbs serán filetes, 196,560 de tilapia entera y 131,040 torta de pescado nuggets y otros productos secundarios se valorarán durante la marcha del proyecto. Nuestra imagen será la de una empresa modelo, con la mejor tecnología flexible y amigable con el medio ambiente; Brindando asistencia y capacitación a los demás productores del país con el apoyo de los centros de investigación del país creando énfasis en el impacto ambiental sobre las especies nativas del lugar y la preservación del medio ambiente.


Misión

Somos estudiantes del último año de la carrera de administración de empresa, que desarrollamos nuestro trabajo monográfico para optar al título de licenciado en el ramo en mención dentro del cual en un corto plaza pretendemos constituir una empresa modelo para la obtención del cultivo de peces por medio del cultivo de tilapias en piletas, esto para la comercialización en los mercados de Managua, garantizando una alimentación sana a nuestros consumidores.


Visión

TIL-NICA, S.A, será la empresa líder en el mercado nacional de producción de Tilapia con el fin de llevar un producto cultivado de manera sostenible y saludable para el consumo humano proyectando a las exportaciones.


1- Producto de alta calidad y frescura 1- Baja experiencia en el cultivo de la especie

2- Capacidad para maniobrar ambienteinterno de las piletas y con ello optimisarel rendimiento.

3- Especie de elevada resistencia alas enfermedades

4- Cercanía a los mercados másImportantes

6- Unica empresa productora en la zona

1- 1- Rivalidad de nuevas empresas

2- Posibles desastres naturales

3- Pocos criaderos de alevines2-

4- Dependencia del mercado de Managua

3- 5- Aumento en el precio de la harina de pescado

6- Bajo consumo interno4- Alta demanda para exportar hacia EEUU

7- Riesgo por robo en los estanques5- Variedades de Tilapia y variedades

productos elaborados a partir de la tilapia

Investigaciones cientificas certifican que la Tilapia dentro de las carnes blancas es la que mas proporciona al ser humanos nutrientes saludables.

Crecimiento de la demanda tanto a lo interno como externo de nuestro pais.

Asesoramiento accesible de Univesidades

y centro de investigacion locales

FODAFORTALEZAS DEBILIDADES

AMENAZASOPORTUNIDADES

2- Dependencia de proveedores de alevines,existe riesgo que sean de baja calidad

3- Bajo nivel de alianza en el encadenamiento productivo

4- La Tilapia es suceptible a adquirir malos sabores


RESULTADOS ESPERADOS

1. Comercializar nuestro producto a nivel nacional, creando ventas mayoritarias en los supermercados del país y mercados locales.

2. Expandir nuestro producto en los supermercados mini-super mercados municipales, hoteles y restaurantes a nivel de Managua.

3. Incrementar la producción o los criaderos de la Tilapia para cubrir la demanda a nivel nacional a través del desarrollo de la acuicultura. (en Managua).

4. Llegar en un largo plazo a comercializar nuestro producto a nivel nacional estableciendo convenios con empresas nacionales.

5. Posicionar nuestro producto a nivel de Managua hasta un 7% de la cuota de mercado.

6. Promover el consumo de la tilapia en Nicaragua.

7. Crear estrategias para disminuir el impacto ambiental de dicha especie.

ANTECEDENTES:

Para alcanzar la participación de mercado en un 7% equivalentes a 393121 libras anuales, se debe de lograr basándose en un marketing adecuado (una mezcla correcta de las cuatro Ps, Productos de calidades en sabor, higiénica, nutricional, alto nivel de colesterol positivo, con estrategias de precios audaces y competitivos, con estrategias de distribución certeras accesibles a los segmentos seleccionados de clase media alta y una publicidad y promoción que se adapte a los requerimientos de los clientes.. Nicaragua inicia la acuicultura en la década de los 80, con acuicultura rural integrada. En la década de los 90, en un nuevo marco de economía de mercado y frente al auge de la actividad registrado a nivel mundial, inversionistas nacionales y extranjeros iniciaron el cultivo de camarón en la zona noroccidental de Nicaragua.

El cultivo de la tilapia es incipiente todavía. Existe solamente una empresa que la cultiva en jaulas con sistema intensivo y siete empresas pequeñas en el centro del país que trabajan extensivamente.

Existe una tendencia de crecimiento continuo del cultivo del camarón, una intensificación y expansión de la piscicultura y existen investigaciones para diversificar hacia otras especies.

El Gobierno de Nicaragua consideró la acuicultura como una de las prioridades de desarrollo para mitigar la pobreza y generar crecimiento económico.


Nuestro producto será Filete de Tilapia, Tilapia entera, tortas de pescado y nuggets, todo esto como producto primario y sub productos a base de las espinas, cabezas y aletas. Actualmente la tilapia se vende en los mercados locales en presentaciones de pescado entero y fileteado, nuggets y tortas de pescado.

Oportunidades que dan origen al negocio.

Nuestra economía va creciendo paulatinamente en un ambiente agradable para la inversión y apoyo por parte de gobierno y otras instituciones financieras es por eso que debemos aprovechar estas oportunidades de negocio ya que estamos con vista en el futuro.

Debido a la problemática que está causado la comida chatarra en la población que provoca enfermedades crónicas en edades tempranas, es que estos se está convirtiendo en personas más conscientes en la selección de los alimentos que consumen, tendencia que se incrementará, dado que el nivel de confabulación de la industria fiscal con el estado no están dispuestos a operar cambios por no afectar sus intereses (incremento de las ganancias de los empresarios de alimentos chatarra y por la amplia recolección de los impuestos por parte de los gobiernos)

Existe mucha demanda de alimentos nutritivos que apoyen las opciones que existen actualmente como el pollo y la carne de res ya que por cultura se sabe que el pescado es mucho más sano que digerir productos del pollo y la carne de res.

Datos del Programa Mundial de Alimentos (PMA), organismo que hizo el estudio “Déficit Alimentario en Nicaragua”, confirman ese doble déficit de este país Centroamericano.

Pedro Romero, oficial nacional de proyectos del PMA, dijo que la primera cara de la seguridad alimentaria se refiere a la producción nacional y la demanda de granos básicos (maíz, arroz y frijoles), en que el déficit es de unas 49,000 toneladas métricas. De esa cantidad, la mayor parte del déficit corresponde al arroz.

“Lo que producimos internamente no es suficiente y tenemos que importar esas 49,000 toneladas”, expuso Romero.

El segundo aspecto es el déficit calórico-protéico. Según Romero, la Organización Panamericana de la Salud (OPS) define que el consumo energético tiene que ser por el orden de las 2,600 calorías, pero en Nicaragua el consumo promedio es de 1,750 calorías y hay una especie de brecha entre las necesidades mínimas de todo el país y lo que se consume como promedio.

Este déficit calórico no se da a conocer en los mercados por la falta de acceso de compra de los alimentos de los sectores más pobres, es una especie de demanda insatisfecha que no se manifiesta por la pobreza.


El déficit según los aspectos calóricos es de 195,800 toneladas, que son unos 4.3 millones de quintales de granos básicos. Según Romero, ésta es la cifra más aproximada de la inseguridad alimentaria a nivel del país.

“Nicaragua es un país donde predomina una elevada inseguridad alimentaria.

Esta inseguridad no se explica por los déficit de producción, ni por su potencial de producción de alimentos, sino principalmente por las limitaciones de acceso al consumo de alimentos por parte de los sectores más pobres de la población. La inseguridad alimentaria afecta con más intensidad a los sectores rurales pobres, especialmente aquellos localizados en regiones de menor fertilidad de suelos, mayor incertidumbre climática y mayor marginalidad social”, señala parte del informe del PMA. Fuente: La Prensa, JUEVES 5 DE OCTUBRE DEL 2000 / EDICION No. 22152 / ACTUALIZADA 01:30 am

Dentro de los productos que ofreceremos están las tortas de pescado la cual vendrá a ayudar a elevar la calidad de comida de los sectores mas pobres adquiriéndolo a un precio asequible a su bolsillo.

Descripción técnica.

Filete fresco y congelado en tallas de 5-7 onzas y 7-9 onzas. Producción de filete, Tilapia entera fresca y congelada. (Eviscerado, sin aletas, sin cola, a petición del cliente)

Presentación de Filete PBO = Pin Bone Out Descuerado profundo y semi-profundo ST = Standard trim MT = Mínimum trim

Presentación de Tilapia Entera - con o sin escamas - con o sin aletas - con o sin cabeza - con o sin vísceras - con o sin branquias

Nutrición: (por 3.5 oz.crudo) calcio 98, grasa cal 22, grasa total 2.4g, grasa saturada 0, colesterol 0, sodio 52mg, potasio 0, proteínas 18.5. Apariencia y sabor: La carne es típicamente blanca, aunque las tilapias rojas pueden tener un tinte rojizo en la carne. Se opaca cuando la carne se cocina. La firme textura tendrá un dulce y apacible sabor.


SUB PRODUCTO Un kilogramo de colágeno se puede extraer de cinco kilos de escamas de pescado. Eso puede transformarse en aproximadamente 2.000 unidades de loción, crema protectora u otros productos con colágeno, lo que aumenta su valor 500 veces. Los investigadores fabrican una película transparente, delgada y flexible al mezclar colágeno extraído de tilapias con quito sano, una fibra procesada químicamente de caparazones de crustáceos con propiedades regenerativas y antimicrobianas Los restos del pescado como, piel, escamas, esqueleto pueden ser procesados para producir Harina. En lo que respecta a la cabeza y espina de tilapia se puede promover con verduras empacadas para la elaboración de sopas por porciones. Por otro lado se puede producir etanol a partir de la tilapia para sustituir al petróleo en la locomoción de los motores de combustión interna. Todas las anteriores ideas serán tomadas en cuenta en los futuros proyectos de diversificación de la producción.

ANALISIS DE LA COMPETENCIA.

La competencia se centra más que todo en la producción de pescado producido en el mar el cual va a los mercados nacionales, hoteles y algunos supermercados. Con la granja de tilapia tendremos el producto a mano, fácil de cosechar, de bajos costos y se contara con la certificación de calidad del Ministerio de Salud, Marena e Inpesca, etc.

La competencia formal ya que en nuestro departamento de Managua no es muy representativa y esta constituida por productores con bajo nivel empresarial, nuestra granja se perfila como modelo y podrá en el futuro contribuir a la capacitación de demás productores en alianza con los estudios de investigación científica con el CEDEA-UCA la UNA y el CRA-UNAN.

En la medida que se desarrolle el proyecto escalaremos a nivel de exportación para aprovechar los precios internacionales.

8. Comercialización

La cadena de comercialización de pescados y mariscos a nivel nacional se refleja en el siguiente esquema:


CADENA DE COMERCIALIZACIÓN DE LOS PRODUCTOS PESQUER OS EN NICARAGUA.

Los proveedores de insumos (equipos, insumos, servicios etc.) son con los que iniciamos los procesos de compras necesarios para desarrollar la captura de pescado en mares, lagos y ríos donde los pescados y mariscos viven en su estado natural por un lado y en el sector acuicultor se contemplan las compras además de equipos y servicios la de alimentos (concentrado) el que es recomendable que lo cultive la propia empresa para reducir costos de producción pero lejos de las pilas de acuicultura para que no inviertan el sexo de la tilapia (en esta práctica existe una manipulación de sexo al pasar a las tilapias todas a macho dado que es el que mas se desarrolla y por tanto proporciona mas carne y subproductos, en otras palabras es una manipulación deseada, pero los agroquímicos de la agricultura pueden provocar el cambio inverso y no deseado).

P e s c a d o r e s

A r t e s a l n a l e s


La pesca artesanal orienta su producción acopiadora nacional y de exportación y a consumidores locales. Mientras que las pesca industrial le vende acopiadores de exportación y a plantas procesadoras.

Los acopiadores nacionales les venden a los acopiadores de exportación, a negocios mayoristas y minorista a como consumidores locales.

El acopiador de exportación le vende solo a las plantas procesadoras para la exportación.

La planta procesadora de productos de exportación les vende a clientes internacionales y los productos que no cumple con los requisitos de calidad o no son solicitados por la demanda los orienta a negocios minoristas.

Dentro de los mayoristas tenemos dos tipos básicamente el distribuidor mayorista que compara para distribuir a los negocios minoristas y al consumidor nacional y por otro lado tenemos plantas procesadoras nacionales para vender a minoristas y cliente nacional.

El canal minorista está conformado por supermercados, mercados municipales, restaurantes, marisquerías y otros minoristas los que a su vez le venden al consumidor nacional.

Basándonos en los datos de encuentas y las entrevistas los segmentos de mercado que mejor reaccionan a la compra de tilapia es la clase media, media alta y la clase alta baja, media y alta por lo que el proyecto tomo la determinación de comercializar la tilapia en Managua y sus perímetros fundamentalmente en los centros exclusivos de ventas de supermercados y mini súper, restaurantes y sin dejar de influir en las pescaderías en mercados locales de toda la zona capital, lo que sin duda alguna permitirá reducir al nivel de importaciones de este producto procedente del exterior logrando sustituir importaciones con competitividad no vía retracciones arancelarias.

Se desarrollarán estrategias de alianzas con los supermercados y distribuidoras relacionadas a la venta de marisco a nivel nacional, desarrollando a su vez campañas de degustación en los segmentos de mercados metas y en los mercados potenciales a fin de garantizar el ensanchamiento de nuestros mercados en correspondencia con el nivel de capacidades desarrolladas en la producción y bajo criterios de competitividad, rentabilidad de sus ventas.

Entre los supermercados tenemos:

1. La Colonia 2. La Unión 3. Palí 4. Mercados locales


Los canales de distribución de tilapia se hace por medio de intermediaros y algunos centro de acopio, también se encuentran en mercados populares, supermercados, marisquería y restaurantes.

TILNICA

Mercado Local

Roberto

Huembes

Israel

Lewites

Ivan

Montenegro

Mercado

Oriental

Super-mercados

La Colonia La Unión El Pali

Mini-Superes

El Madroño Marea Alta Pirata Sol Maya

Restaurantes / de

Marisqueras

19 de JulioLas Sierritas


Cadenas de comercialización

Cadena tradicional La cadena tradicional de comercialización de la tilapia en Nicaragua de los acuicultores esta constituido por los supermercados, mini súper, Restaurantes de nivel medio alto y mercados municipales orientados a segmentos de clase media alta y clase alta (según se destaca en el documentos de mercado potencial cultivada de tilapia en Honduras en la quinta diapositiva, documento son la siguiente dirección http://www.slideshare.net/Acuacultura/estudio-de-mercado-honduras). Dentro de la política de ventas se considerara la venta de pescado fileteado para clase media y clase alta y el empaque de ofertas de cabeza y espinas y demás subproductos para sopas, tortas de pescado para clase media y baja y el consomé para todos los segmentos. La política de inocuidad del procesamiento y empaque de la tilapia contará con todos los registros y requisitos establecidos por la dirección de control de alimentos del Ministerio de Salud Pública, los que se monitorearán conforme a los últimos descubrimientos para garantizar la mejor calidad higiénica. En la política de precios será cobrar los que rigen en el mercado controlándolos con los costos contables y que la diferencias de este con los precios brinden un margen de ganancias competitivas que permita estabilidad en el marco de la inversión. En cuanto a publicidad y propaganda el negocio en cada cambio innovador buscara explotar al máximo la propagando gratuita en los diferentes medios y se mantendrá una campaña en los medios televisivos y redes sociales donde se destaquen las ventajas nutritivas de la tilapia por encima de las otras carnes orientadas a los segmentos metas. Ventajas Desventajas Producto de alta calidad y frescura. Dependencia de los proveedores de

alevines, existe el riesgo de que sean de baja calidad.

Fuente de agua para abastecer los estanques de producción.

Alto riesgo de depredadores (pájaros, gavilanes)

Capacidad para expansión de producción. Posibles desastres naturales. Oportunidad de diversificar ventas en el mercado (hotel, restaurantes, etc)

Rivalidad a través de nuevas empresas.

Contacto con Supermercados la Colonia para abastecerla todo el año.

Oportunidad de diversificar producción (diferentes variedades de Tilapia)

Oportunidad de dar valor agregado (Filete) Facilidad de cosecha (captura) Alianzas con centros de investigación de productos pesqueros patrocinados por universidades nacionales y entes estatales vinculados al sector (Cidea-UCA, UNA e INPESCA)

Poca cultura y conocimiento sobre las ventajas de la tilapia en relación a los productos del mar y ríos.


9. Un exámen de la estructura de precios.

Dentro del mercado internacional los precios que se detallan FOB Miami para enero del 2010 del filete fresco son los siguientes: Según fuente del ministerio el estudio del desarrollo de la cadena de valor para los productos de acuicultura continental y sus derivados elaborado por el ministerio de economía de El Salvador.

Talla Precio 3-5 onz. US$ 3.40 - 3.50 5-7 Onz US$ 3.55 – 3.65 7-9 Onz. US$ 3.70 - 3.80 9-11 Onz. US$ 3.80 – 3.90

Para filete congelado (sin espina y piel)

Talla Precio 3-5 onz. US$ 1.70 - 1.80 5-7 Onz US$ 2.00 – 2.10 7-9 Onz. US$ 2.45 - 2.55

En cuanto a las exportaciones de Tilapia por Nicaragua en comparación con los países Centroamericanos. Exportación de a USA Año 2010 (hasta septiembre 2010) Productos Pais Kilos % Dólares Filete Fresco Guatemala 1,361 0.013% 9.000 Panamá 3,808 0.036% 28.268 Nicaragua 46,428 0.44% 342.391 El Salvador 277,353 2.65% 2.038.044 Costa Rica 4,614,119 44.11% 31.309.751 Honduras 5,517,216 53% 43.021.819 10,460,285 Logramos observar que la presentación de filete fresco con hilo a escama son los que gozan de mejor precio dado que la tilapia pierde poco su sabor, mientras que congelado condición en la que pierde su sabor el precio en el mercado de Miami baja hasta en un 100%. Si dividimos los costo totales (costos de producción, gastos de administración, gastos de ventas y gastos financieros) entre el total de libras de tilapia obtenidas en el primer año, siendo el costo total de C$5,166,196.08 entre 393,121 tenemos que nos arroja un costo de C$ 13.14 por libra de tilapia producida y en el último año tenemos un costo total de C$ 5,591,709.28 entre las 442,461 libras de tilapia al año nos da un costo por unidad de C$12.64/libra de tilapia.


Dado que la libra de tilapia se cotiza en el mercado nacional de siguiente manera:

Producto Precio al consumidor Tilapia en filete (fresca) C$ 90.00 a 105.00 Tilapia entera C$ 55.00 a 70.00 Torta de tilapia C$ 50.00 a 60.00

Pero los precios que ofrecerá la empresa por libra de tilapia al por mayor serán los siguientes:

Producto Precio al consumidor Tilapia en filete (fresca) C$ 50.00 Tilapia entera C$ 40.00 Torta de tilapia C$ 30.00

10. Una explicación de la política de precios. En cuanto a la política de precios estará orientada por las variaciones que presente el mercado, no obstante cuando la empresa gane capacidad de producción por encima de los volúmenes de demanda de la clase media alta se efectuarán estudios de elasticidad del precios para valorar la decisión de bajar los precios y de incursionar a otros mercados en el caso de que esto no nos baje el ingreso promedio. En el caso que la elasticidad sea inelástica se optará por incursionar en otros mercados para diversificar las ventas y ampliamos los mercados, de manera que se posiciona mejor la empresa con mayores niveles de rentabilidad. En el caso que la elasticidad sea menor que uno esto nos bajaría el ingreso promedio, por que se tomaran medidas de verter gran cantidad de la producción a instituciones benéficas como el almuerzo escolar u otro beneficio social que cuente con apoyo de los ONG y que este incremento de producción no afecte los precios de los productos en los mercado metas claro que esta estará dado si la empresa mantiene el liderazgo en la acuicultura de tilapia en el mercado nacional. Por otro lado se valorará iniciar un proceso exportador en modelo mejor pagado (tilapia fresca).


Una explicación de la política de crédito de la com pañía.

Precios y condiciones de créditos a los clientes

La política crédito empleada con los supermercados será consignación pagadera a los 30 días sobre ventas y reponiendo los posibles materiales defectuosos, en cuanto a los mercados municipales y restaurante se otorgarán un sistema de crédito a 15 días todos con mantenimiento de valor.

12. Una explicación de la ventaja competitiva.

Según fuente del ministerio el estudio de el desarrollo de la cadena de valor para los productos de acuicultura continental y sus derivados elaborado por el ministerio de economía de El Salvador, aunque Nicaragua en el 2010 se perfilaba como un importante productor de tilapia fundamentalmente en jaulas dado que la acuicultura en otros modelos de piletas o en pantanos esta en manos de pequeños productores que no cuentan ni con la tecnología y los conocimientos y como se dan en un ambiente libre en mucho de los casos no controlan la súper población de estas que no permite el crecimiento normal dado que cuando en teoría se plantea que deben de existir hasta 6 tilapias por M3 en estos caso excede esta norma lo que provoca por un lado un bajo crecimiento o en el peor de los casos muerte de estas que pueden ocasionar contaminación. En cuanto nuestra empresa se brindara un producto diferenciado por calidad, en cuanto a nutrición sabor, Higiene, etiquetado, sostenibilidad ambiental y social, y frescura. En cuanto al Precio: Habrá un precio establecido de C$50.00 hasta C$30.00 (de filete hasta torta) para brindarles un precio estable a los clientes. Para ventas al por mayor el precio será menor ligeramente inferior a los que exige el mercado. Nuestra Plaza: Se establecerán alianzas estratégicas con supermercados, mercados municipales, restaurantes, y marisquerías entre otros. Se establecerán promociones en correspondencia a los volúmenes de temporada para estimular la demanda tanto en tilapia fresca como en empaque para realizar sopa, tortas de tilapias y consomé.

Un perfil del mercado meta .

Los potenciales consumidores de tilapia en nuestra región serán pobladores de un estrato social medio y alto según estudios aproximadamente el 39.48% de esta población total de la capital (según encuesta a 385 persona lo que equivale a 498623 personas al multiplicarlo con la población 1,262978 habitantes de Managua según ineter) prefieren ser consumidores de mariscos, nuestros clientes se encuentran en todos los destinos en donde se encuentran ubicados los mercados populares, supermercados, pali, restaurantes y pequeños expendedores de pescado, constituyendo esto la clase media alta de la capital.

Tilnica, S.A.

Distritos de Managua

14. Un análisis de la ubicación del negocio

El proyecto estará localizado en un zona semiterreno inicial de 18662.52 vrs

Dirección: Comarca las Jaguitas. Exactamente ubicada en una zona semicarretera Masaya a un km al este en el departamento Managua, el terreno cuenta con 2000 mts cuadraros, se determina esta ubicación ya que uno de los socios es propietariterreno el cual a la fecha se encuentra sub utilizado además posee un pozo de agua potable suministrada por la red de Acueductos y Alcantarillados (ENACAL), tiene condiciones climáticas aptas para la producción de Tilapias, se espera contratar mano dobra calificada para las labores técnicas quedepartamento de Masaya hacen que esta ubicación sea optima a nivel de costos ya que el transporte no afectaría significativamente el precio ni la calidad.

14. Un análisis de la ubicación del negocio .

El proyecto estará localizado en un zona semi-urbana en las afueras de la ciudad en un 18662.52 vrs cuadrados.

Dirección: Comarca las Jaguitas. Exactamente ubicada en una zona semicarretera Masaya a un km al este en el departamento Managua, el terreno cuenta con 2000 mts cuadraros, se determina esta ubicación ya que uno de los socios es propietariterreno el cual a la fecha se encuentra sub utilizado además posee un pozo de agua potable suministrada por la red de Acueductos y Alcantarillados (ENACAL), tiene condiciones climáticas aptas para la producción de Tilapias, se espera contratar mano dobra calificada para las labores técnicas que se requiere, su cercanía con la Capital y el departamento de Masaya hacen que esta ubicación sea optima a nivel de costos ya que el transporte no afectaría significativamente el precio ni la calidad.

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urbana en las afueras de la ciudad en un

Dirección: Comarca las Jaguitas. Exactamente ubicada en una zona semi-urbana a Km 10 carretera Masaya a un km al este en el departamento Managua, el terreno cuenta con 2000 mts cuadraros, se determina esta ubicación ya que uno de los socios es propietario del terreno el cual a la fecha se encuentra sub utilizado además posee un pozo de agua potable suministrada por la red de Acueductos y Alcantarillados (ENACAL), tiene condiciones climáticas aptas para la producción de Tilapias, se espera contratar mano de

requiere, su cercanía con la Capital y el departamento de Masaya hacen que esta ubicación sea optima a nivel de costos ya que el


Ubicación

del proyecto

o

Terreno destinado

para el proyecto


Un plan de promoción.

Estrategia de promoción y publicidad

Se empleará una estrategia de promoción orientada a satisfacer los mercados de clase media alta desarrollando en supermercado y mercados municipales degustaciones donde se destaquen las bondades de la tilapia por encima de los productos del mar, en un largo plazo desarrollar un plan de exportación a lo mercados competitivos y también desarrollar una estrategia de diversificación orientada a producir artículos cada vez mas accesibles a la producción.

PLAN TECNOLOGICO: Objetivo: Fortalecer e impulsar el desarrollo tecnológico y la innovación entre el sector acuícola y demostrar las bondades de la Tilapia, con principios amigables con el medio ambiente.

La tilapia contiene grandes cantidades de vitaminas y proteínas como D y E para la piel, vitaminas del complejo B que favorecen el sistema nervioso, fósforo y calcio que fortalecen los huesos y ácido fólico, especialmente indicado durante el embarazo.

Además, el consumo frecuente de tilapia tiene ventajas antioxidantes como la protección a las células del envejecimiento y evitar algunos problemas cardíacos y cancerígenos.

Se sabe que la tilapia aporta un tipo de grasa como omega 3 que sirven de cardio-protectoras que no abundan en otras carnes.

TAMAÑO DEL PROYECTO. La empresa está clasificada como una pequeña empresa. Con aproximadamente 8 trabajadores a medida que la empresa vaya tomando auge en el mercado y aumentando la demanda agregaremos más mano de obra para así poder lograr satisfacer la demanda. Prácticamente en todos los países, las micros, pequeñas y medianas empresas (Mipyme) concentran cerca del 90% de toda la actividad comercial. Debido a su importancia crucial para la economía, los gobiernos y organismos internacionales obran constantemente para promoverlas y apoyarlas en el entorno altamente competitivo actual. En este campo se ha mostrado sumamente activa la Wasme (sigla en inglés de la Asociación Mundial de Pequeñas y Medianas Empresas), un organismo no gubernamental fundado en 1980. La Ley MIPYME fue aprobada el 24 de Enero del 2008 y publicada en el Diario Oficial La Gaceta N0.28 del 8 de Febrero del 2008. Su Reglamento Decreto No.17-2008 fue aprobado el 04 de Abril del 2008 y publicado en el Diario Oficial La Gaceta No. 82 del 05 de Mayo del 2008.


Las MIPYME constituyen un factor clave para el desarrollo económico del país, dado que contribuyen a democratizar las rentas y brinda una abundante determinación importan para desarrollar un país. La Ley 645, Ley de Promoción, Fomento y Desarrollo de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (Ley MIPYME), es un instrumento jurídico de mucha importancia para el sector MIPYME, ya que les permite promover el desarrollo y competitividad de las empresas a través del acceso al financiamiento, acceso a nuevas tecnologías y a servicios de desarrollo empresarial. La Ley tiene como objeto fomentar y desarrollar de manera integral a la MIPYME, propiciando la creación de un entorno favorable y competitivo para el buen funcionamiento de este sector económico de alta importancia para el país. Esta Ley es de orden público e interés económico y social, su ámbito de aplicación es nacional, establece el marco legal MIPYME y normar políticas de alcance general. Definición de las MIPYME, según la Ley 645. Las MIPYME son todas aquellas micro, pequeñas y medianas empresas, que operan como persona natural o jurídica, en los diversos sectores de la economía, siendo en general empresas manufactureras, industriales, agroindustriales, agrícolas, pecuarias, comerciales, de exportación, turísticas, artesanales y de servicio, entre otras. Clasificación de las MIPYME Las MIPYME se clasifican dependiendo del número total de trabajadores permanentes, activos totales y ventas totales anuales. Variables Micro Empresa Pequeña Empresa Mediana

Variables Micro Empresa Pequeña Empresa Mediana

Numero total de

trabajadores 1-5 6-30 31-100

Activos total

Cordobas Hasta 200 miles Hasta 1.5 Millones Hasta 6.0 Millones

Ventas totales

anuales Hasta 1 millon Hasta 9 Millones Hasta 40 Millones


Instrumentos de Desarrollo Empresarial: Ley MIPYME • Crea instrumentos económicos y políticas de Fomento del sector. • Promoción y fomento de la capacidad exportadora para mejorar el acceso a los mercados externos. • Incentivos fiscales y arancelarios. • Implementación de propuestas de mejoras regulatorias • Flexibilización de trámites • Promoción de gestión ambiental • Sistema estadístico permanente de información especial en conjunto con el BCN

LOCALIZACIÓN Y ÁREA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO.

El proyecto estará localizado en un zona semiurbana en las afueras de la ciudad en un terreno inicial de 2000 mts cuadrados, se prevé contratar mano de obra de la misma zona. Dirección: Comarca las Jaguitas, del pozo nuevo de Enacal 100 mts al este.

Ubicación

del proyecto


o

Terreno destinado

para el proyecto

Pozo de Agua

instalado por

Enacal


INFRAESTRUCTURA EXISTENTE

No existe infraestructura existente ya que será un proyecto nuevo innovador que vendrá a beneficiar la nuestra economía y la de los colaboradores que participen en el proyecto. El proyecto contará con una bomba de 4 pulgadas de Agua, 6 piletas y 200 mts de manguera, cuarto frio, sistemas de computación para el control de la cobranza, contabilidad y administración. Las piletas serán de 40 x 60mts, con 1.20mts de profundidad, para evitar la filtración de agua se forrarán con Lainer (material especial que evita filtraciones y tiene alta duración) en vez de emplear el costoso e inflexible concreto.

DISEÑO BÁSICO Y DETALLADO. Aspectos de una planta de procesamiento de tilapia

1. El edificio de la planta de procesamiento

2. Sistema de electricidad

3. Sistema de abastecimiento de agua .(pozo de Enacal)

4. Sistema de tuberías

5. Sistemas de aire acondicionado, refrigeración y congelamiento

6. Especificaciones de los equipos de procesamiento

Etapa de engorde La fase de engorde dura unos 90 días, dependiendo de la talla final que el mercado requiera. El peso final deberá ser aproximadamente de 950 g. Los factores importantes en la etapa de engorde son: densidad, alimento, biomasa económica y rendimiento. La densidad de siembra dependerá de la infraestructura disponible, herramientas de manejo, disponibilidad de capital, costos, disponibilidad de nutrientes, valor en el mercado, entre otros. Las fincas extensivas de tipo comercial, con limitado capital o sin nutrientes de alta calidad disponibles, producen la mayor parte del pescado del estrato de producciones medianas (semi intensivas). Las grandes producciones (súper intensivas) por su parte tienen una alta inversión y alto aporte de nutrientes (SAGPyA, sf). Con respecto a la alimentación, existen dos formas para alimentar los peces: por cálculo respecto al peso del alevin (Cuadro 5) y Ad libitum. • Por cálculo: el alimento Tilapia 32 % está diseñado para promover el crecimiento de tejido muscular en peces entre 80-400 gramos, obteniendo crecimientos entre 1.5-2.5


g/día; para lograr los 400 g se necesitan entre 100 y 120 días con factores de conversión de 1.4- 1.6. METODOLOGÍA DE SUMINISTRO. Tamaño de larva / alevín Tipo de alimento % de peso vivo alimento / día. 100 gramos. Tilapia 32 % 2.8 % (dos veces por día) 200 gramos. Tilapia 32 % 2.3 % (dos veces por día) 300 gramos. Tilapia 32 % 2.0 % (dos veces por día) 400 gramos, Tilapia 32 % 1.80% (dos veces por día) (ALCON, 2009) La alimentación ad libitum: consiste en darle a los peces todo lo que puedan consumir. En esta práctica, que generalmente se realiza cuando no hay limitantes de presupuesto; la cantidad de alimento varía en función de las condiciones ambientales del día. La biomasa económica es el peso del conjunto de peces, para el cual se maximiza el beneficio económico (Máxima rentabilidad posible). La biomasa económica se sitúa entre la capacidad de soporte del sistema y la biomasa crítica, siendo esta última el peso potencial de peces producidos según el sistema productivo. La cosecha parcial o total de los peces se debe realizar al alcanzar la biomasa económica, ya que si el cultivo continúa disminuirá la productividad y el beneficio. El rendimiento que se obtiene en los cultivos en jaulas con alto flujo de agua de recambio y cerramientos de bajo volumen es por lo general de 200 kg de peces/m3 (unos 2000 peces/ha). Este rendimiento está vinculado con la capacidad de soporte de los sistemas empleados y la biomasa crítica para realizar una buena planificación de la producción. El índice de productividad, los costos de producción y la rentabilidad, son bastante diferentes entre los distintos sistemas de producción. Estos dependen de la calidad de la ración ofrecida, el uso de aireación y del recambio de agua. El rendimiento en estanques que no reciben aporte de nutrientes (ración y fertilizantes) está entre 30 y 400 Kg/ha, mientras que los que sí reciben una ración balanceada alcanzan los 4000 kg/ha o más.

PASOS Y PROCESO

Las Tilapias deben ser recolectadas desde primeras horas de la mañana al mismo tiempo también debe de incluir la limpieza de los estanques que las contendrán, con el fin de evitar posibles malos sabores.

Los estanques de cosecha debe de haber tenido un crecimiento hasta alcanzar un peso de 800 – 1,000 gramos son transferidos vivos en agua a la planta de tratamiento donde se aplicará un shock térmico (agua con hielo), para evitar el sufrimiento de los animales ya que les provoca un paro cardíaco instantáneo.


Estos ejemplares grandes pasan por la línea de de procesamiento en la planta, en condiciones higiénicas perfectas, asegurando de tal manera un producto de la más alta calidad y confiabilidad.

En apenas 90 minutos serán transformados en filetes sin piel, sin espinas, limpios y empacados en envases de 5-7 y 7-9 onzas.

Planta de Proceso Una vez los peces en la finca o granja de producción se encuentran aptos para ser enviados a la Planta Procesadora, el equipo de embarque de la finca, procede a extraerlos de la manera debida. Los camiones descargan los peces, en este caso, la materia prima, en las Piletas de Recepción, según sea indicado por los encargados de tal área. Antes de iniciar el turno de proceso (10 minutos), el encargado de manejar el tanque de aclimatación, lo ha llenado con agua suficiente y ha puesto a enfriar el agua hasta una temperatura de 10 º C menor a la del agua de las piscinas de recepción. En este momento la sección de Destace se encuentra lista para recibir producto. LINEA DE PROCESO. El Encargado de la sección de destace pide materia prima al personal de las Piletas de Recepción; ellos a través del uso de una bomba para peces, inicia el envío interrumpido de ellos; seguidamente, los peces caerán dentro del tanque de aclimatación, donde permanecerán por un periodo determinado; Anexo a este tanque, hay una parrilla seleccionadora donde se separan los peces pequeños de los grandes; los primeros toman otra vía dentro de la línea de producción y los grandes, son los peces que en principio serán fileteados dentro de esta planta. Los peces grandes son desangrados mediante el corte unilateral que hacen los encargados de tal labor; a continuación, son enviados a una tómbola donde permanecen por varios minutos, lapso necesario para que expulsen la mayor cantidad de sangre de sus cuerpos. SECCION DE FILETEO. En esta sección se procede a cortar el cuerpo del pez en dos partes iguales longitudinalmente, de las cuales le extraen mediante corte especial, dos filetes, que seguidamente son enviados a la máquina para separar su piel y luego son llevados a las mesas de recorte, donde el personal a cargo, le quita el pin bon, y otras espinas; también se encargan de darle al filete el acabado según el pedido del cliente, (cortes específicos). En la mesa de Revisión y chequeo, los encargados verifican la calidad de los filetes, en lo que respecta a textura de la carne, cortes etc. y es en éste punto donde los filetes pueden tomar características de producto nacional o de exportación.


De ésta área, son enviados los recortes, hacia la zona de Sub Productos, de la cual, se extraen las Pancitas; de las cabezas, se extraen los Lomitos, y los Cachetes. SECCION DE ENFRIADO. En esta sección, los filetes individualmente son pre enfriados con la ayuda de hielo, haciéndoles una inmersión dentro de sendos contenedores, por un por un tiempo determinado. A continuación, cada filete se pasa por una banda transportadora sensible al peso, donde son separados por tallas y pesos en unidad de onzas, y a su vez son recibidos en canastas separadas, para luego proceder a enfriarlas, mediante el paso lento por un sistema de túnel enfriado (IQF). Al salir de este túnel, cada grupo de filetes por tallas y pesos separados, pasan hacia la siguiente sección. SECCION DE EMPAQUE. El proceso de empaque en términos generales, se basa ante todo en el tipo de pedido recibido por el departamento de ventas del día en cuestión. En este pedido debe venir explícito, lo siguiente: - Producto fresco o producto congelado - Producto entero o producto fileteado - Si es entero: Con escamas o sin escamas y kilogramos o libras. Con o sin aletas o sencillo y kilogramos o libras. - Si es fileteado: Tipo de corte y kilogramos o libras. Talla en cada corte y kilogramos o libras. - Y por último el tipo de embalaje en el que desean su producto como cartón, plástico o empaque al vacio.


SUB PRODUCTO: Tanto la cabeza como las aletas y espinas junto con peces pequeños se convierten en sub productos y se realizan tortas de pescado y nuggets las cuales pueden ser comercializadas a estratos de mercado con menos poder adquisitivo como colegios y mercados y pulperías. Al mismo tiempo estimamos que para el siguiente año podríamos estar elaborando un siguiente sub producto como es el consume de pescado. SECCION DE BODEGAS . Una vez las cajas y los master están cerrados y chequeados contra la lista de pedido, son transportados, hacia el área de Bodegas, según sea su destino; bodega de Producto Nacional, bodega de Producto Congelado. En el caso de Producto para venta local, son las cabezas, los trocitos, los cachetes, los lomitos, y los peces enteros los que permanecerán aquí refrigerados, hasta el momento de ser despachados hacia los diferentes puntos de venta. La bodega de Producto Congelado para exportación (23 º C), está destinada para mantener en ella, productos tales como, filetes y peces enteros, con el fin de proveer las necesidades de nuestros clientes en el exterior. La bodega para producto fresco (10 º C), debe mantener en refrigeración el producto por un tiempo no mayor a 12 horas. SECCION DE CARGA. Por otra parte, el personal de bodega de planta, ayuda a ubicar los master dentro del camión contenedor de la manera más ordenada posible. SECCION DE DESECHOS. En ésta sala son traídos todos los desechos sólidos que cada sección va generando: Escamas, vísceras, esqueletos, cabezas en algunos casos, espinas, pieles. Cada uno de estos subproductos se mantiene en tanques separados, y luego son transportados hacia la sección de sub productos para la elaboración de tortas de pescado y posteriormente consume de pescado.


ESQUEMA DE LA PLANTA DE PROCESAMIENTO:

AREA TOTAL DEL PROYECTO Y PLANTA DE PROCESAMIENTO:

Línea de proceso

Sección de fileteo

Sección de enfriado

Sección de empaque

Sección de bodegas,

cuarto frio

Sección de

carga

Sección de

desechos

Servici

Gerencia Contabili

Administ

4

0

M

80 MTS

60MTS

90

M

TS

Plantadeprocesamiento

Piletas


TECNOLOGÍA E INGENIERÍA DEL PROYECTO. La clave para una producción agrícola y de acuicultura satisfactoria radica en el empleo de variedades mejoradas, genéticamente seleccionadas. Los métodos clásicos de selección genética (excluyendo aquellos relacionados con la ingeniería genética) son los utilizados para seleccionar las variedades económicamente ventajosas de Tilapia.

La Tecnología Supermachos YY

Es un programa de reproducción que combina la feminización y la evaluación de la progenie para producir machos nuevos con genotipos YY (con 2 cromosomas machos) en vez del genotipo usual: macho XY. Estos machos YY, conocidos como "Supermachos", tienen la capacidad extraordinaria de engendrar progenies con proporciones de sexo que exceden el 98% de machos. Estas progenies se denominan Tilapias Genéticamente Machos = Tilapia Machos Naturales (NMT). Ellos son machos genéticos normales.

La filosofía de Tilnica. S.A . es que las características económicas deben provenir de las líneas maternas y la producción de todos machos de la tecnología de YY.


Sostenibilidad La industria de la tilapia se enfrenta al problema de una gran diferencia en la tasa de crecimiento entre machos y hembras que no se puede reducir mediante la selección genética. Como se muestra en la tabla, los machos pueden crecer dos veces el tamaño de las hembras. Como resultado, la producción de Tilapia con “sexo mixto “ no es económicamente viable.

El índice de conversión alimenticia del “sexo mixto” es mucho mayor que en las poblaciones de todos machos. Al menos el 95% de la población tiene que ser macho para producir tilapia en una forma económicamente viable. Para lograr poblaciones todos machos para engorde, la testosterona se utiliza en gran escala para la reversión sexual en las primeras tres semanas después de la eclosión. Uso de la Hormona: El uso de la testosterona para la transformación de sexo, tiene un efecto negativo fuerte en el sistema inmune de pescados. Mediante el uso de líneas maternas de Tilapia de alta eficiencia se puede producir Tilapia con menos alimento y menos contaminación de las fuentes de agua. Fuera de la tecnología YY, no hay ninguna alternativa aceptable para la producción de tilapia todo macho.


PECES EXCELENTES

En la actualidad las tilapias Supermachos Y han demostrado ser peces excelentes para su producción tanto en sistemas intensivos como extensivos basados en lagunas, estanques, peceras o depósitos. Hoy se utilizan en más de 20 países de todo el mundo. Las TSM YY han demostrado tener propiedades excelentes para la acuicultura, produciendo, de forma rentable, un aumento significativo del rendimiento de peces con un tamaño uniforme y controlando la reproducción en todo tipo de sistemas de cría. Los machos YY resultan ser tan viables y fértiles como los machos normales. Las TSM YY ofrecen un mayor rendimiento, a través de la combinación de unas tasas de supervivencia mejoradas y de un ritmo de crecimiento más elevado, en todos los criaderos en los que se han probado. Este rendimiento viene acompañado de mejores tasas de conversión del alimento y de una mayor uniformidad en cuanto al tamaño, factores que también han contribuido a la mejora de la rentabilidad de la cría de TSM® YY en comparación con otros stocks disponibles. Las TSM YY han mostrado un aumento similar del rendimiento en sistemas de cría intensivos en otros países. Es importante que los reproductores de las TSM YY estén marcados para diferenciarlos de los demás. EL PROCESO PRODUCTIVO. INDICADORES AMBIENTALES. Un adecuado control ambiental en una empresa o proyecto se realiza cuando se puede planificar, controlar y supervisar la gestión de los factores ambientales. Por lo tanto, las herramientas de gestión ambiental más importantes son los indicadores que se constituyen en un factor que permite reducir continuamente la contaminación y facilita la comunicación con grupos externos interesados en el tema. Uno de los principales atributos de los indicadores ambientales es la capacidad de cuantificar la evolución de la empresa en la protección ambiental, permitiendo comparaciones año tras año. Los indicadores, evaluados periódicamente, permiten detectar rápidamente tendencias por lo que son sumamente útiles en los sistemas de alerta temprana. Al comparar la información de indicadores ambientales de diferentes empresas, o diferentes departamentos dentro de la misma empresa, se hacen evidentes las fallas y las acciones potenciales de optimización, por lo que estos son esenciales para la definición metas en un programa de mejora. ESCALA Y TIPOS DE INDICADORES AMBIENTALES QUE PUEDE N DEFINIRSE Global • Relacionados con gases de efecto invernadero, según listado de Protocolo de Kioto (CO2 Equivalente). •Relacionados con sustancias agotadoras de la Capa de Ozono, según listado de Protocolo de Montreal.


•Relacionados con Contaminantes Orgánicos Persistentes (COPs), según listado de Protocolo de Estocolmo. Local • Relacionados con emisiones atmosféricas: material particulado, Dióxido de Sulfuro (SO2) y Compuestos Orgánicos Volátiles (COVs). • Relacionados con vertimientos de aguas residuales: Demanda Biológica de Oxígeno, Demanda Química de Oxígenoy Carbón Orgánico Total. • Relacionados con consumo: agua y energía (combustibles, electricidad). • Relacionados con la reducción de generación de residuos. • Relacionados con costos de reciclaje, disposición y transporte de residuos. ETAPA DE REPRODUCCIÓN La etapa de reproducción consiste en la obtención de alevines. Las actividades principales son: la selección de reproductores, el cruce de reproductores, el desove, la fecundación externa, la incubación (hasta su eclosión), la colecta y el cuidado del alevín (Alamilla, sf). El productor tiene la opción de seleccionar los reproductores o comprar los alevines directamente. Para la obtención de reproductores (pie de cría) se tienen dos alternativas: • Hibridación: se obtienen dos especies diferentes de tilapia, por ejemplo, O. hornorum x O. mossambicus. Las líneas puras obtenidas deben mantenerse aisladas para generar alevines continuamente. Cada 7 años se deben renovar las líneas madre. • Selección: se obtienen dos líneas de tilapia de la misma variedad pero con diferente origen para evitar consanguinidad. Una línea se selecciona por los parámetros maternos y la otra por los paternales. Estas dos líneas se mantienen separadas para obtener continuamente alevines aptos para el engorde. Algunas líneas generan mutaciones rojas que pueden ser seleccionadas por su mejor color.(Leyva, 2009). La selección de reproductores incide directamente en el éxito de la sobrevivencia de los alevines. Los reproductores tienen que ser un peces sexualmente maduros con las siguientes características: talla de12 a 13 cm; peso de 250 a 500 g; edad de 6 a 12 meses; cabeza y cola pequeñas en relación al resto del cuerpo (mayor proporción de carne), libres de parásitos y de malformaciones. La densidad de reproductores en un estanque es de 1 por 2 m2 y la proporción de hembras y machos es de 3 ó 4: 1.La mayoría de los productores aprovechan aspectos específicos del comportamiento y de los hábitos reproductivos y alimenticios de las especies, lo que les confiere diversas ventajas en cuanto a eficiencia, facilidad de manejo, ahorro de mano de obra, energía y agua. En general, las especies de los géneros Sarotherodon y Oreochromis producen un menor número de huevos y estos son de mayor tamaño que las especies del género Tilapia. En el primer caso, la fecundidad varía entre pocos cientos y dos mil huevecillos por desove, mientras que en el segundo caso la fecundidad puede alcanzar varios miles de huevecillos por desove. En condiciones de cautiverio, las tilapias tienden a producir un mayor número de huevecillos por desove que las poblaciones silvestres. Esto es una medida adaptativa para asegurar la sobrevivencia de la especie cuando las condiciones son adversas.


El cruce de tilapia se realiza en estanques, sin embargo, también se pueden producir en estructuras cerradas de malla o nylon, en acuarios, y en tanques de madera, fibra de vidrio, plástico o cemento. Los parámetros óptimos de reproducción son: temperatura de 24 a 29 ºC; dióxido de carbono de 5 a 6 ppm; salinidad de 20 ppm; turbidez de 25 cm; pH de 7- 8; amonio de 0.1; nitritos de 4.6 a 5 ppm; alcalinidad y dureza: 80 a 100 mg de CaCO3/l. Para el desove y la fecundación, ocurre la siguiente secuencia de eventos (Saavedra, 2006): • El macho delimita y limpia un área circular de 20 a 30 cm de diámetro en el fondo del estanque en dónde forma su nido (en estanques con fondos blandos el nido es excavado con la boca y tiene una profundidad de 5 a 8 cm); • La hembra es atraída hacia el nido y es cortejada por el macho; • La hembra deposita sus huevos en el nido para que sean fecundados por el macho; • La hembra recoge con su boca los huevos fecundados y se aleja del nido. Con una buena ración alimentaria, sin aireación ni recambio de agua, la biomasa final puede alcanzar cerca de 2000-3000 kg/ha. La sobrevivencia en estos casos es del 60-80%. Asumiendo una mortalidad de 70%, la densidad requerida para alcanzar los 25 g/pez es de140.000 – 200.000 peces/hectárea. El recambio del agua va desde el 20% hasta 200%. En los estanques nurseries, con abundante plancton, se obtiene un crecimiento adecuado y económico sin tener que agregar alimento, siempre y cuando la biomasa sea cercana a los 300-500 kg/ha. La temperatura es un factor relevante ya que las bajas temperaturas afectan el crecimiento y el tiempo de pre-engorde. A temperaturas promedio de 25°C los peces juveniles alcanzan un peso de 10 a 15 g en2-6 semanas y de 25-30 g en 8-10 semanas, en presencia de abundante alimento. Los juveniles crecen rápidamente a una temperatura de 26°C. Durante la primera y segunda semana los estanques, que cuentan con alimento natural y que contienen una biomasa de 300-800 kg/ha, se fertilizan con 1,000 a 2,000 kg/ha de abono animal. Es importante alimentar a los peces, al menos, 4 veces al día en sistemas con lagunas y 8 veces si se trata de sistemas más intensivos. El tamaño de la partícula de alimento se selecciona en función de la abertura bucal, durante esta etapa tendrá un diámetro de 2 a 4 mm. Para realizar la transferencia a la etapa de engorde se cosecha el 100% la laguna de pre-engorde y se transfiere a lagunas de engorde a una densidad de 3.5 kg biomasa/10 m3 (Leyva, 2009). El porcentaje de mortalidad es alto y puede alcanzar el 40% de la población por efecto de los depredadores y por el trauma durante la cosecha y la transferencia.


DESCRIPCIÓN DE SUBPROCESOS. Los residuos de producción como peces enteros muertos durante el proceso, piel, escamas espinazos, Vísceras etc., pueden ser aprovechados para la generación de subproductos como: • Aceite de pescado Los peces muertos durante el proceso y los restos del pescado (el espinazo con la cola y la cabeza desechos del fileteado como piel, vísceras y lomito), se trasladan a una planta de subproductos donde pasan por un molino y posteriormente por una prensa para extraer el aceite, que luego es vendido para distintos usos. • Harina de pescado La masa resultante de los residuos molidos y exprimidos es sometida a secado y pulverizado para obtener harinas que son utilizadas como suplemento alimenticio en la industria acuícola, especialmente para el cultivo de camarón y en avicultura. • Pieles para la industria cosmética Durante el procesamiento de la tilapia se obtiene la piel y escamas que son utilizadas por la industria cosmética y farmacéutica o para elaborar artículos de cuero y artículos decorativos. • Biodiesel y Glicerina: Los restos de los peces también pueden emplearse para extraer aceite para la producción de biodiesel y de glicerina. ASPECTOS LEGALES, ORGANÍZACIONALES E INSTITUCIONALE S. ASPECTOS LEGALES. La razón social de nuestra empresa será Tilnica S,A. entre los aspectos legales tenemos que cumplir para abrir operaciones: Permisos de operación: Nos referimos a los permisos para realizar las ejecuciones maniobras metódicas y sistemáticas para lograr un terminado fin. Papeles de operación: Son todos los documentos, permisos que autoricen para iniciar operaciones de la empresa. La inversion local:


Desarrollo económico y socio cultural, consiste en promover la inversión privada por medio de distintas formas de colaboración públicos-privadas. Pago de impuestos: Son las obligaciones tributaria a la cual esta obligada a pagar la empresa para efectuar sus operaciones. Generación de empleo: Es la capacidad de personas las cual puede contratar Tilnica, S,A. en otras palabras son las Fuentes de oportunidad laboral de la empresa. Licencia de la empresa: Es el permiso para hacer algo, en otras palabras es el documento o con trato que autoriza el derecho que tiene la empresa para realizar sus operaciones. Nuestra empresa se va regir con la ley No.489 publicado en la gaceta No.251 del 27 de diciembre del 2004: Ley de pesca y acuicultura. Forma societaria: Son las sociedades o sociedad colectiva constituida por comerciantes o socio que aportan tanto capital como trabajo. Legislación municipal: La Legislación municipal abarca ámbitos, diversos debiendo considerarse entre otros: Licencia de funcionamiento. Licencia de paneles publicitarios. Autorización sanitaria. Arbitrios municipales e impuestos. Legislación laboral: Son los beneficios sociales en favor de los colaboradores contenidos en la Legislación laboral. a - Ley de jornada de trabajo, horario y sobre tiempo. b.- Ley de fomento del Empleo. c.- Ley de Formación y Promoción Laboral. d- Legislación sobre Compensación por Tiempo de Servicios, Aportes al SNP entre otras. Legislación tributaria : La Legislación tributaria abarca ámbitos diversos, debiendo considerarse, entre otros: a. - Ley de impuesto a la Renta. b. - Ley de impuesto General a las Ventas. c. - Impuesto a los Activos d. - Otros impuestos.


Legislación Ambiental: Abarca ámbitos diversos, debiendo considerarse, de acuerdo a la naturaleza del proyecto las regulaciones sobre protección y conservación del medio ambiente, protección de recursos naturales en extinción, entre otros. ASPECTOS ORGANIZACIONALES. La estructura organizacional influye en la cantidad de regla trámites y otras limitaciones a que se ven enfrentados los trabajadores en el desarrollo de su trabajo. En Tilnica S,A tomaremos en cuenta: Burocracia donde se realizará: Es una organización o estructura organizativa caracterizada por procedimientos explícitos o regularizados, división de responsabilidades y especialización del trabajo, jerarquía y relaciones impersonales. Podemos decir que es un conjunto de técnicas o metodología dispuesta para aprender o racionalizar la realidad exterior que pretende ser controlada por el poder central a fin de conocer y dominarla de forma estandarizada o uniforme. La división de responsabilidades: Es la asignación de los departamentos los cuales van a desarrollar diferentes actividades según la jerarquía de la empresa para el desempeño de actividades específicas de acuerdo con su uso mas general entre los departamentos tenemos: producción, control de calidad, ventas investigación de mercado, canales de distribución etc. Departamentos funcionales: Son las funciones y responsabilidades de una empresa tenemos Gerente General, Vice-Gerencia, Recursos Humanos, Ventas, Administración. Autoridad entrelazada: Es el poder dirigido que se agrupa en departamentos funcionales. Tramos de control de calidad. Especialización del trabajo. Jerarquía. Las relaciones interpersonales. Capacitaciones. Costo de inversión y operacionales. Aspectos Institucionales:


En los aspectos institucionales tendremos pacto con diferentes medios de comunicación entre ellos La Prensa, El Nuevo Diario, Radio Ya, Radio Nicaragua, Radio Corporación entre otros. Aportación de donaciones para mejorar y contrarrestar los efectos provocados al medio ambiente. Aportar diferentes estrategias para el mejoramiento de la población local. EVALUACION DEL IMPACTO AMBIENTAL. Definición: Se entiende por impacto ambiental el efecto que produce una determinada acción sobre el medio ambiente en sus distintos aspectos. El concepto puede extenderse, con poca utilidad, a los efectos de un fenómeno natural catastrófico. Técnicamente, es la alteración de la línea de base, debido a la acción entrópica o a eventos naturales. Las acciones humanas, son los principales motivos que han producido que un bien o recurso natural sufra cambios negativos. Ahora los recursos naturales se encuentran amenazados en todos los sentidos, el agua, el suelo, el aire son recursos que están siendo afectados por medidas o acciones sin previos estudios que permitan mitigar estos impactos, la minimización del impacto ambiental es un factor preponderante en cualquier estudio que se quiera hacer en un proyecto o acción a ejecutar, con esto se logrará que los efectos secundarios pueden ser positivos y, menos negativos. Otra cosa importante que tiene que ver con el impacto ambiental es la evaluación de impacto ambiental (EIA) es el análisis de las consecuencias predecibles de la acción; y la Declaración de Impacto ambiental (DIA) es la comunicación previa, que las leyes ambientales exigen bajo ciertos supuestos, de las consecuencias ambientales predichas por la evaluación. Sin caer en el mero conservacionismo, podemos alcanzar resultados de preservación con éxito cuando de una acción tratemos de minimizar el impacto negativo y cambiarlo por aspectos positivos que involucren que el ser humano cumpla la interrelación naturaleza-hombre, el medio ambiente no es de las futuras generaciones, es preocupación de todos en la actualidad, necesitamos concientizar en cuidar los espacios verdes, respetar la biodiversidad. Es importante que en nuestras acciones se manejen con sustentabilidad. Metas: La empresa debe establecer un procedimiento para identificar y tener acceso a los requisitos legales que se apliquen a los aspectos ambientales de sus actividades. De esta forma se estima conveniente que la empresa Tilnica S,A a través de su encargado del departamento de gestión ambiental mantenga información escrita de todas las leyes y reglamentos relacionados con la actividad de la empresa. En un principio se aconseja empezar con lo siguiente: Ley de base del medio ambiente. Permiso para operar el sector. Reglamento específicos de estándares del sector pesquero.


Tilnica S,A tendrá como metas: Alcanzar una recuperación en reforestación en los alrededores del 70% en un plazo máximo 2 años. Reducir en un 60% la contaminación de agua, aire y suelo. Tener presente de no sobre cargar los suelos por aporte desmedido de nutrientes. Tener control sobre los residuos sólidos y líquidos de manera permanente. Generación de residuos sólidos Residuos sólidos orgánicos. En el cultivo de tilapia la mayor cantidad de residuos orgánicos son el lodo y los animales muertos. El lodo es producto de la limpieza del fondo de los estanques y se produce por la alimentación, fertilización y excretas de los peces. Residuos sólidos domésticos. La mayoría de residuos sólidos que se generan en las actividades de este sector son de tipo orgánico; no obstante, también se generan plásticos, papel, envases de hormonas, vitaminas, antibióticos y otros similares. Residuos peligrosos. Dentro de los residuos sólidos peligros se incluyen los residuos de medicamentos, alimento y fertilizantes químicos, utilizados y en condiciones no aptas para su uso, (vencidas, dañadas). Generación de residuos líquidos. Las aguas residuales que se generan en las fincas para el cultivo de tilapia, se clasifican en dos tipos: Aguas domésticas. Se generan por el aseo personal, uso de sanitarios, entre otros. Aguas del proceso productivo. Son generadas por los recambios de agua en los estanques y el agua que proviene de las actividades generales de limpieza de las instalaciones. Es importante mencionar que el mal manejo o disposición de los residuos sólidos y líquidos, resulta en: Generación de olores desagradables. Proliferación de insectos y presencia de roedores (vectores sanitarios). Contaminación de aguas superficiales y subterráneas. Deterioro de la calidad del paisaje. la proliferación de vectores sanitarios (moscas, roedores, e insectos. Principios: El ambiente, visto como el ecosistema donde vive el ser humano, es un sistema de relaciones donde es imposible cambiar alguna cosa sin alterar otras, muchas veces


se relacionan de ambiente con algo estético, con cosas o seres sin tener en cuenta entre ellas. Sin embargo debería considerarse al ambiente como un determine mas parecido al de ecosistema o sistema de relaciones que afectan a los seres vivos esta visión estática de la naturaleza, que también se observa en algunos estudios de impacto ambiental es un error muy extendido y que tienen grandes repercusiones ya que conducen a falsos ecologismo y antropocentrismo. Por lo tanto, siempre es necesario indicar que Principios se están utilizando al ser una valoración. En Tilnica los Principios que se utilizaran serán: Principios éticos sociales o dignidad: son lo que deben regir las relaciones entre los seres humanos de forma que todos pueden vivir dignamente. Principios éticos ambientales o de supervivencia de la especie humana: son las que deben regir las relaciones entre el ser humano y el medio en el que vive. Principio de responsabilidad: se basa en que los gastos derivados de un determinado daño ambiental deberá pagarlo aquel que lo produce y no debe recaer sobre tercera persona. Principio de prevención y de cautela: se dice que es la esencial misma del impacto ambiental, cuyo objetivo es detector los problemas ambientales que un determinado proyecto puede producir, antes que se produzca para evitarlo. DESCRIPCION DEL MEDIO AMBIENTE NATURAL Medio ambiente es un conjunto de componentes físicos, químicos, biológicos y sociales capaces de, en un plazo corto o largo, causar efectos adversos directos o indirectos sobre los seres vivos y las actividades humanas. Por medio ambiente se entiende todo lo que rodea a un ser vivo. Acondiciona especialmente las circunstancias de vida de las personas o de la sociedad en su vida. Comprende el conjunto de valores naturales, sociales y culturales existentes en un lugar y en un momento determinado, que influyen en la vida del ser humano y en las generaciones venideras. Es decir, no se trata sólo del espacio en el que se desarrolla la vida, sino que también comprende seres vivos, objetos, agua, suelo, aire y las relaciones entre ellos, así como elementos tan intangibles como la cultura. IDENTIFICICION DE IMPACTOS La identificación de impactos es principalmente la labor tendiente a detectar cuáles de las actividades asociadas al proyecto, producen alteraciones a las características de los factores/ componentes y atributos ambientales, los cuales son específicos. Esta tarea está muy vinculada a las grandes preocupaciones que pueden existir en relación a los proyectos, los cuales pueden agruparse en los temas siguientes: El primer interés del público con respecto a los asuntos ambientales es la salud y seguridad humana. Todas las otras inquietudes se subordinan cuando la salud del hombre está en peligro como resultado de un desarrollo propuesto. El público tendrá una gran preocupación por pérdidas potenciales de importantes especies comerciales o producción comercialmente disponible, o por el aumento en el número de especie indeseable.


Se puede esperar que la sociedad ponga en alta prioridad a las principales especies estéticas y de recreación, no importando si forman parte de las actividades comerciales. Los grupos de interés obtendrán amplio apoyo público en su inquietud por especies extrañas o peligrosas, basándose en que a humanidad tiene responsabilidades especiales de custodia concerniente a su preservación. Seguido a los impactos directos en especies valiosa, se puede esperar que el público se preocupe por la pérdida de hábitats, ya que representa una exclusión de la producción futura, no importando si el hábitat está haciendo o no actualmente usado. PREDICCION E IDENTIFICACION DE IMPACTOS El término predicción puede referirse tanto a la acción y al efecto de predecir como a «las palabras que manifiestan aquello que se predice; en este sentido, predecir algo es «anunciar por revelación, ciencia o conjetura algo que ha de suceder. Impactos Negativos. Contaminación del agua, aire, suelo. Pérdida de biodiversidad. Pérdida de la estructura paisajística. Impactos Positivos. Incremento en los ingresos de empleo, etc. Desarrollo económico local. La identificación inicial de los aspectos ambientales directos e indirectos se realiza teniendo en cuenta la información del análisis ambiental inicial: Aspectos directos: a) las emisiones atmosféricas; b) los vertidos al agua; c) la prevención, el reciclado, la reutilización, el transporte y la eliminación de residuos sólidos y de otra naturaleza, en particular los residuos peligrosos; d) la utilización y contaminación del suelo; e) el empleo de recursos naturales y materias primas (incluida la energía); f) las cuestiones locales (ruido, vibraciones, olores, polvo, apariencia visual, etc.); g) las cuestiones relacionadas con el transporte (de bienes y servicios y de personas); h) el riesgo de accidentes e impactos medioambientales derivados, o que pudieran derivarse, de los incidentes, accidentes y posibles situaciones de emergencia; i) los efectos en la diversidad biológica. Aspectos indirectos: a) aspectos relacionados con la producción (diseño, desarrollo, embalaje, transporte, utilización y recuperación y eliminación de residuos); b) inversiones de capital, concesión de préstamos y seguros; c) nuevos mercados; d) elección y composición de los servicios (por ejemplo, transporte o restauración); e) decisiones de índole administrativa y de planificación; f) composición de la gama de productos;


g) el comportamiento medio ambiental y las prácticas de contratistas, subcontratistas y proveedores. MITIGACION DE IMPACTOS El propósito de la mitigación es la reducción de la vulnerabilidad, es decir la atenuación de los daños potenciales sobre la vida y los bienes causados por un evento: Se entiende también por mitigación al conjunto de medidas que se pueden tomar para contrarrestar o minimizar los impactos ambientales negativos que pudieran tener algunas intervenciones antrópicas. Estas medidas deben estar consolidadas en un Plan de mitigación, el que debe formar parte del estudio de impacto ambiental. Tilnica. S.A. formulará medidas adecuada para prevenir corregir o compensar los efectos ambientales negativo provocado por la contaminación en el suelo donde se localizan los estanques. Optimizaremos los efectos ambientales positivos del proyecto: Uso racional de los recursos cumpliendo las leyes y normas técnicas ambientales. Incremento en la disponibilidad de los recursos para uso social. EVALUACION ECONOMICA DEL IMPACTO AMBIENTAL El mejoramiento de la producción y la productividad, la diversificación de las fuentes de ingresos, la disminución de las pérdidas por las amenazas naturales y la consolidación de los servicios de apoyo a la producción están claramente orientados al mejoramiento de los ingresos de las familias rurales y de la región. Por otro lado, el establecimiento de modelos productivos sostenibles (agropecuarios, forestales y aprovechamiento de otros recursos del bosque) están contribuyendo a establecer en la región una base productiva con uso racional de los recursos naturales renovables, preparándola para un futuro próximo en que declinará la explotación de hidrocarburos y disminuirá su importancia en la economía regional. PROGRAMA DE MONITOREO AMBIENTAL El Programa de Monitoreo Ambiental establece los parámetros para el seguimiento de la calidad de los diferentes componentes ambientales que podrían ser afectados durante la ejecución del Proyecto, así como los sistemas de control y medida establecidos en su Plan de Manejo Ambiental. Este programa permitirá evaluar periódicamente la dinámica de las variables ambientales, con la finalidad de determinar los cambios que se puedan generar durante el proceso de construcción y durante el proceso de operaciones y producción de tilapias. El monitoreo se encargará de describir las variaciones en la concentración de los elementos que componen la calidad del ambiente físico. Esto es de vital importancia ya que dicho ambiente es el soporte de vida tanto animal como vegetal. La ubicación de los puntos de monitoreo para los componentes ambientales (aire, agua ruido y


suelo) se presenta como referencial y estará sujeta a la disposición final de las instalaciones consideradas en la ejecución del Proyecto.

COMPONENTES DEL PLAN ORGANIZACIONAL

1 Objetivos Objetivo General

Objetivos específicos (derivados del objetivo general y complementarios entre sí para su logro)

Evaluar la viabilidad técnico económico de establecer una granja modelo de cultivo de Tilapias en la comarca las Jaguitas del municipio de Managua en el año 2014.

Área Funcional: Mercadotecnia Realizar e implementar un de estudio de mercadotecnia que valore los aspectos endógenos y exógenos demuestren la viabilidad del proyecto desde el punto de vista del mercado a través de encuestas, entrevistas y apoyo en centros de investigación con expertos.

� Crear una alianza con hoteles y

restaurantes de prestigio y supermercados a nivel nacional.

Área Funcional: Producción u operación.

� Construcción de seis piletas para el cultivo de Tilapia, produciendo 4800 lbs. por mes, a partir del cuarto mes, pretendiendo alcanzar con esta producción el 30% en el mercado de Managua.

� Desarrollar programas capacitación a productores principalmente dirigidos a mejorar la efectividad en el plano de la producción y sus derivados a fin de que obtengan un mayor valor agregado.

Área Funcional: Finanzas.

� Valorar la vialidad financiera del proyecto.


� Definir el precio y cantidad de acciones puesta para la venta y así financiar el proyecto

� Analizar las diferentes fuentes de financiamiento externo para su posterior selección.

� Diseñar la medición financiera mas adecuada para el proyecto y que ésta se armonice con tomas de decisiones acordes a la realidad contribuyendo a las mejoras del mimo.

Área Funcional: Recursos Humanos. Elaborar diagnostico de necesidades capacitación, a fín de seleccionar adecuadamente la mano de obra y diseñar programas de capacitación para las formar las capacidades y desarrollar habilidades y destrezas que permita elevar los niveles de las diferentes aéreas de las empresas.

Área Funcional

Actividades necesarias para cumplir con los objetivos específicos.

Área de Mercadotecnia Área de Producción

- Definir los objetivos y metas en concordancia con al plan estratégico de la empresa -monitorear el comportamiento de los clientes potenciales. -Desarrollar la estrategia de producto en correspondencia a los requerimientos de la demanda. -Establecer políticas de crédito y venta. -Efectuar publicidad y promoción adecuada. -Realizar una comercialización adecuada. -Presentación del producto. -Efectuar planes de diversificación por medio de la investigación y desarrollo. - Mantener un nivel de calidad a costos competitivos.


Área de Finanzas Área de Personal

-Control de los procesos de crianzas y empaque de tilapia. -Controlar los procesos de crianza y de procesamiento de tilapia. - Efectuar análisis de planeación de operaciones para optimizar procesos. -Establecer alianzas con proveedores y diferentes suministradores de materiales y equipos para que se cumpla con lo planificado -Elaborar una estrategia financiera con hasta de un 50% de capital propio e igual porcentaje del ajeno. -Medir los Costos de la empresa Tilnica y garantizar que se correspondan a los estandar. -Garantizar que el Margen de contribución sea por arriba del promedio del sector. -Elaborar y analizar estados, indicadores e índices financieros y pasar informe al gerente los demás interesados para facilitar la toma de decisiones -Efectuar los procesos de captación y selección de personal. -Personal capacitado para ejercer las funciones asignadas. -Delimitar y organizar las responsabilidades y cargos. -Establecer políticas de trabajo (horario, horas extras, incentivos, seguro social, etc). - Valorar los rendimientos de la mano de obra y proponer programas para incrementarlas

2 Información general

Personalidad Jurídica: Sociedad Anónima puesto que posee una mayor facilidad en su constitución y organización, Mejor acceso al sistema financiero, Facilidad de créditos por medio de su personería jurídica, Mayor credibilidad por medio de su control tributario al Estado, su capital está dividido en acciones, se componen de socios que únicamente están


obligados al pago de sus acciones, se pueden transmitir sus acciones mediante ventas, la responsabilidad es limitada, posee una protección especial de la Ley para asegurar intereses de socios frente a terceros y administradores frente a posibles abusos, sin embargo posee una desventaja siendo esta mayor exigencia en el control y registro contable de sus operaciones.

A corto y mediano plazo se promoverá la venta de acciones, iniciando familiares amigos y conocidos hasta llegar a un largo plazo al público en general en la medida que la empresa se destaque y pueda cotizar en bolsas.

3 Principales logros

� Conocimiento adquirido en el giro de actividad del proyecto por medio de investigaciones personales de la acuicultura en Internet, y con visitas a centros de apoyo de tilapia y la propia experiencia de formular este proyecto.

� Elementos básicos para desarrollar una consciencia empresarial que nos coloque de punteros en poco tiempo.

� Constituirnos como generadores de nuestro propio empleo, mejorando los ingresos y economía de los socios.

� Contribuir a la eficiencia del sector impulsando programas de capacitación y adiestramiento del sector.

� Inserción de ocho empleos directos e indirectos.

� Contribuir en una sana nutrición al ofrecer una alternativa de alimento con alto contenido calórico.

� Resaltar la responsabilidad empresarial en cuanto al conocimiento y garantía sobre el origen del producto (productores y comercializadores directos) ya que es común que el consumidor desconozca el origen del pescado (zona de cultivo).

4 Experiencia La experiencia de los socios se basa en funciones de Servicio de atención al cliente desarrollando estrategias para idealización de clientes y consumidores. En el área de Mercadeo y Ventas dentro de sus logros esta el desarrollo e implementación operativa de planes tácticos y estratégicos, publicidad y crecimiento de la empresa permitiendo el aumento del per cápita. En el área Administrativa se destaca el


desarrollo, proceso y etapa de planes tácticos de compras para el abastecimiento de la Empresa, entrevistas con proveedores para establecer convenios para reducción de costos, respetando el presupuesto dado para dicha adquisición de los diferentes rubros. Se tiene como estrategia conseguir un socio que sea un técnico especialista de los centros de investigación universitarios de la UNA y del Cidea (Centros de Investigación de Ecosistemas Acuáticos) de UCA.

5 Relación Inter-empresarial

Para la realización de este proyecto nos abocamos con expertos en la materia y centros de investigación como la Universidad Agraria - UNA y CIDEA (Centros de Investigación de Ecosistemas Acuáticos)- Universidad Centroamericana UCA, a fin de desarrollar las actividades de investigación y desarrollo y a la vez estos organismo nos brindarán sus conocimientos y compartiendo con ellos cada etapa en el cultivo de Tilapia, cabe mencionar que el cultivo contará con un especialista lo invitaremos a la sociedad y este puede capacitar con charlas, talleres y seminarios a personas para cada proceso, tecnificándolas en cada área de trabajo o procedimiento asignado en todo el proceso del cultivo. Especialista. Se propiciará encuentros, con clientes para valorar las características del productos y que estos planteen sus problemas y sugerencias que nos proporciones insumos para la toma de decisiones, y por el lado de los proveedores de de alimentos se establecerán alianzas con otras empresas para efectuar compras conjuntas y con ello alcanzar rendimientos en escalas y con ello reducir costos, y en futuro se valorará la alternativa cultivar e instalar una planta propia procesadora de alimento.

Adamas desarrollar alianzas con agencias de publicidad, empresas de mantenimiento y reparación de empresas de refrigeración, etc.

6 Dirección

Nuestra dirección contará con tres miembros: Carlos Mauricio Hernández, María Concepción Alvarado y una especialista en el cultivo y procesamiento de tilapia quienes serán los socios mayoritarios, los cuales serán los dirigentes de la Empresa Tilnica, con experiencia en atención al cliente, ventas y Compras, nuestros socios serán debidamente profesionales con experiencia en negocios, producción y agronomía del mismo modo el cosechador, sembrador y alimentador podrá tener una educación de bachiller impartiéndole capacitación constante con el objetivo de fortalecer nuestros recursos humanos. Al ejercer y poner en práctica los conocimientos adquiridos en la realización de este proyecto, demostramos su viabilidad y la importancia que este producto tiene para el consumo de nuestra población y trabajadores claves.


La unidad de dirección será diriguida por un técnico y socio con experiencia en crianza y conocimientos en procesamiento de tilapia y sus subproductos.

7 Estructura del plan organizacional:

Para garantizar el cumplimiento de las actividades, la correcta ejecución de los procesos y adecuada delimitación de responsabilidades, es necesario definir el perfil de los cargos y funciones que cumplirá cada uno de los colaboradores de la organización; definiendo una esquema jerárquico que incluya los esquemas de contratación y de remuneración.

Jefe de Producción

Lic. Nelbia

Hernández

Junta Directiva

de Socios

Gerente

General

Ventas

Resp. De Compras

Sembrador, Cosecha-

dor y alimentador.

Conductor

Responsable Admitivo.

Financiero

vigilante

Contador

Destazador,limpieza y

empaque de tilapia


� Junta Directiva: es la máxima instancia de dirección, Plantear los lineamentos estrategias del desarrollo de la empresas, y supervisar el cumplimiento de a nivel de resultado el desarrollo de la empresa, realizara reuniones mensuales o cuando se requiera para toma de decisiones estratégicas relacionadas al funcionamiento de la empresa

� Gerente General: Profesional Titulado en Admón. de empresas, Ingeniero Industrial,

Ingeniero Agrónomo o Economista con conocimiento en la Producción, comercialización y mercadeo de Tilapia, capacidad de de planeación, dirigir, controlar y velar por el cumplimiento de los objetivos, planes, programas y proyectos para su ejecución, organiza el funcionamiento administrativo de la empresa, propone ajustes, maneja evaluaciones financieras, negocia presupuestos operativos, estudia las externalidades de la empresa y las variables macroeconómicas y políticas que afectan a la empresa, es quien Representara legalmente a TIL-NICA. E idea diferentes mecanismos que le faciliten los procesos de dirección,

� Responsable Administrativo Financiero: Estudio superior universitario en Administración, con un año de experiencia progresiva de carácter operativo en funciones de ejecución y tramitación en procesos administrativos, habilidades en analizar las declaraciones de impuestos, contabilidad computarizada, actualización de impuesto sobre la renta, mantener actualizado registros, libros contables entre otros, verifica y registra las requisiciones de compra de unidades solicitantes, administración de las fuentes de financiamiento y análisis financiero y elabora y analiza los diferente controles financieros para facilitar la toma de decisiones orientadas a la rentabilidad.

� Jefe de Producción: Cargo responsable de planificar, organizar, dirigir y controlar todo el proceso de producción de la empresa Tilnica hasta la entrega en los puntos de distribución o ventas. Especialista en Acuicultura con conocimiento en procesos de producción y distribución. Habilidad en el manejo del cultivo, mejora la productividad, reduce costos, diseña sistemas de trabajo y mejoras que faciliten el mismo, manejo de aspectos motivacionales que guíen a los trabajadores hacia el logro de los objetivos fijados, programa actividades necesarias para el logro de los objetivos de los procesos, asegura la disponibilidad de materias primas, asegura los indicadores de calidad y productividad, genera información con base en resultados, desarrolla e impulsa planes de diversificación realista en correspondencia a los requerimientos del mercado y la planeación de la empresa.

� Jefe de comercialización: valora el comportamiento de los canales de comercialización e implementa los mecanismo de ventas y recoge toda información


de los clientes por quejas o sugerencias o por mandato de su responsable inmediato.

� Cosechadores, sembradores; alimentadores; conductores: bachiller como mínimo, con experiencia en cultivos acuícolas, que tengan la capacidad de colaboración y actitud responsable, honesta y puntual, Conocimiento de la planta sus principales funciones es alimentar dos veces al día las Tilapias, estar pendiente de la rotación de los alevines, pendiente de la limpieza de los estanques según normas de cultivo en la granja, realizar cambios de estanque cuando aumenta el tamaño de las Tilapias, preferiblemente que viva en la granja para garantizar la seguridad de las mismas.

� Para el cargo de Vigilante, se realizará un contrat o de prestación de servicios con una compañía especializada en seguridad privada .

8 Análisis de los elementos de motivación laboral

Políticas salarial competitiva en relación al mercado laboral local, pago de prestaciones en tiempo y forma, entrega de estímulos materiales e incentivos al buen desempeño laboral, Distribución anual del 5% de las utilidades anuales en asamblea general con todos los empleados. Desarrollar un programa de desarrollo de carrera en el cual se contemple la promoción de los trabajadores internos en primera instancia, lo que se deberá acompañar con un programa de capacitación y adiestramiento, así como con una política de becas para trabajadores que deseen desarrollar en áreas e interés de la empresa.

9 Capacitación � Educación continua: charlas, talleres, seminarios relacionados a las buenas

prácticas de producción de Tilapias y dirigida al fortalecimiento de las competencias, habilidades y destrezas del personal en las diferentes áreas de Tilnica con el objetivo de mantener a la empresa eficiente, competitiva y rentable.

� Desarrollar cursos orientados a mejorar las debilidades de capacitación y desarrollo de destrezas a las personas que demuestren más interés apoyándolos en el desarrollo de carreras a nivel superior.

� Se realizaran planes de medidas de control de higiene y calidad por nuestro agrónomo, en donde se trabajara con estándares de buenas prácticas de manufactura.

� TIL-NICA estará sometida bajo los estrictos controles de regulación, supervisión y calidad antes, durante y después de la cosecha por el MINSA (Ministerio de Salud).


Estrategia empresarial La estrategia organizativa en la empresa es contar con una personalidad jurídica de Sociedad anónima que facilite el financiamiento interno y externo, contando con una estructura pequeña y flexible que responda a las necesidades del mercado, respaldada con formas de remuneración vinculadas al desempeño laboral que acompañada con una eficiente y sistemática capacitación y adiestramiento garantizaran el éxito de la empresa

10 Riesgo Existen riesgos incontrolables y controlables. Los incontrolables tienen un impacto financiero negativo ya que los seguros no lo pueden cubrir, entre ellos:

� Un nuevo competidor cerca de la empresa. � Una economía en recesión � Cambios en los gustos de los consumidores. � Guerra de precio por parte de los competidores

En cuanto a los controlables se les llama así ya que podemos minimizar las pérdidas financieras comprando seguros y dándole seguimientos entre ellos esta:

� Incendios. � Robos. � Daños ocasionados por la naturaleza � Enfermedad de la tilapia por un manejo inadecuado

11 hipótesis

El empleo de una estructura jerárquica flexible que se adapte a los cambios del entorno y con la promoción de un trabajo en equipo consideramos que será la fuente del éxito de la Empresa.


12 Conclusiones El empleo de personería jurídica como sociedad anónima facilita la obtención de financiamiento tanto propia con venta de acciones en un largo plazo, venta de bonos de deuda así como el financiamiento de la banca comercial del país.

� El contar al inicio con una estructura liviana y pequeña con una eficiente formulación de su estrategia es un elemento poderoso para garantizar la rentabilidad con sostenibilidad del negocio.

� El empleo de un eficiente programa de captación y selección de personal condicionan la obtención de trabajadores adaptados a las necesidades de la empresa.

� Los sistemas de remuneración vinculados al desempeño permiten una alta eficiencia de la mano de obra con pocos controles engorrosos e ineficientes, además de dedicarle mas tiempo a la dirección a las actividades de creación de mecanismo eficientes empresariales

ANALISIS FINANCIERO

Como podemos observar el 86% de la inversión es absorbido por el factor de infraestructura dado que el cultivo de tilapia es intensivo en equipos de refrigeración, en terrenos y construcción de piletas que en nuestro caso son 6 piletas de de 60 x40 x1.2 m3 cada una con materiales flexibles Lainer, y la construcción del local de una planta procesadora de pescado.

El siguiente parámetro lo constituye los equipos de transportes conformados por dos camioncitos de 4 toneladas para transportar los contenedores refrigerados hasta los puntos de distribución constituyendo el 7% el plan general de inversiones y el otro componente que consideramos importante destacar es equipos de producción con un 4% del monto general de inversiones conformado por bombas de agua, cuarto frío, empacadora al vacio, filtros mangueras, molino, cortadoras mesas de destace y limpieza.

Consideramos importante destacar que el capital de trabajo tan solo pesa en un 2% del monto general del plan de inversiones.

Del monto general de inversiones de $ 611,959.86 dólares de los cuales el 55% será con inversión propia en la que se contempla la venta de acciones a familiares que residen en el exterior Estados Unidos, Canadá y Costa Rica y el 45% con fuente externa mediante un préstamo a un banco comercial. VER EL ANEXO 1

TILNICA, S.A.

Tilapias Nicaragüenses, S.A. Página61

Dentro de la compra de equipos de producción el elemento que sobre sale es la máquina de hacer hielo y contenedores platicos para transportar tilapia, con una inversión de C$ 249,3000 con la córdobas netos seguidos de la bomba eléctrica para introducir y retirar el agua las pilas de crianza de tilapia, con un valor de C$ 124,650 córdobas netos y con igual monto de costo tenemos la empacadora al vacio y el ultimo componente importante serian las mesas en acero inoxidable para destace y limpieza de pescado con un monto de C$ 115,924.50 córdobas netos VER EL ANEXO 2

En cuanto a la inversión en materiales o materias primas tenemos que en alevines es de $15,122.02 dólares (C$ 376,992.00) y en concentrado es seria casi del doble de esta con un monto de $ 26,353.79 (C$ 657,000.00) dólares. VER EL ANEXO 3

En cuanto a las amortiaciones de préstamo de C$ 6,865,271.72 cordobas ($ 275,385.94 dólares) a un plazo de 5 años y una tasa de interes del 13% con el Banco Lafise Bancentro, con cuota de C$ 1,928,139.29 cordobas ($ 77,342.13 dolares) anuales . VER EL ANEXO 4

El 53% de los costos corresponden a la producción y el 42% a los gastos de administración, el 1% de gastos de ventas y el 4 de gasto financieros por pago de intereses del préstamo. Aunque el pago del agua y energía lo asume administración aunque el mas demandante es la producción cerca del 10% de los costos generales con lo que la relación real seria de 63% de costo en la producción y 32% administración para una relación de 6.3 en la producción versus un 3.2 en la administración de cada 10 unidades monetarias de costo lo que en administración se considera correcto. VER EL ANEXO 4

El peso de los salarios en la administración representa el 37% del total de gasto de administración. VER EL ANEXO 5

La remuneración de vendedores el 84% del gasto de venta entre salario y comisiones y viáticos lo que responde a la lógica de mercado de estimular las ventas. VER EL ANEXO 6 En cuanto a la relación de los activos circulantes entre el pasivo circulante para valorar la liquidez del negocio, otras palabras cuanto cubren los activos circulantes a los pasivos circulantes tenemos que el primer año tenemos activos circulantes mayores a los pasivos circulantes en 4.04 veces y en el quinto año llegando a 13.82 veces lo que nos da una fabulosa tasa de liquidez, quedando C$ 6,539,298.15 córdobas ($ 262,306.38) de activo circulante, en el supuesto caso que pagáramos los pasivos circulantes con los activos circulantes. VER EL ANEXO 7

Por otro lado tenemos un índice de deuda de 35 centavos por córdoba en el primer año y el quinto año 6 centavos por cada córdoba invertido lo que demuestra el alto nivel de recuperación del capital. Mientras la rotación del capital contable inicia en el primer año 64 centavos de cada córdoba invertido y en el quinto año llega ser de 94 centavos de cada córdoba invertido lo que demuestra como el capital contable crece y se aproxima al 100% y de la inversión y el pasivo decrece aproximándose a cero. ANEXO 8

TILNICA, S.A.


El nivel de ingreso bruto de la empresa en relación al nivel de los activos totales es de 67 centavos de cada unidad monetaria y en el quinto año es de 38 centavos de cada unidad monetaria lo que nos indica que los activos crecen a mayor ritmo que las ventas dado que no se contempla otro financiamiento externo para dicha fecha.

Las utilidades netas del primer año representan el 41.64% en relación a las ventas y en el quinto año llegan a ser 43.10%

Las utilidades antes de impuesto en relación a las ventas brutas para calcular la rentabilidad sobre ventas es de 59.48% en el primer año y de 61.56% en el quinto año.

La rentabilidad sobre activos tenemos que en el primer año es de 27.75 centavos por córdobas y en el quinto año llega a ser de 16.3 centavos por córdoba, aunque las utilidades suben en ese periodo pero las ventas brutas suben en mayor proporción.

La rentabilidad del capital inicia 42.78 centavos por córdoba en el primer año, llegando a 17.27 en el quinto dado que el capital crece más rápido que las utilidades por la utilidades retenidas y otros.

La tasa interna de retorno nos da 17% que es mayor que el 13% de tasa del préstamo bancario lo que nos indica que el proyecto es factible, traducido al lenguaje sencillo quiere decir que por cada unidad monetaria invertida se obtiene 17 centavos de mas o sea C$ 1.17

El tiempo o periodo de recuperación de toda la inversión es de 4.31 años.

La VAN o valor actual neto a precios futuros tenemos que es de C$ 1,649,606.28 que no es mas que con lo que la empresa cuenta a los 5 años después de descontar los flujos al 13%. VER EL ANEXO 8

En cuanto a las utilidades con relación a los ingresos tenemos que en el primer año es de 41.64% de cada córdoba de ingreso y en el quinto año llega a ser de 43.10%. VER ANEXO 11

El activo circulante representa el 38% de los activos totales mientras que el fijo es de 62% y en el quinto año el activo circulante es de un 77% y el fijo de 23% lo que nos indica la necesidad de una reinversión tomando en cuenta un préstamo externo. Dentro del pasivo tenemos que representa el 35% de pasivo mas capital y el capital inicial siendo del 65%, mientras en el quinto año 6% representan los pasivos y el 94% el capital lo que refuerza la necesidad de la reinversión con empleo de fuentes externas. VER EL ANEXO 12

TILNICA, S.A.


ANEXOS

TILNICA, S.A.


Datos de encuestas DISEÑO DEL INSTRUMENTO DE ESTUDIO (ENCUESTA) Para obtener los resultados más favorables se ha diseñado una encuesta la cual incluye los aspectos más relevantes para conocer al posible cliente potencial. Dicha encuesta se ha realizado en el sector de Managua a 385 personas y 18 distribuidores de Mariscos. Somos estudiantes de la Universidad de Ciencia y Tecnología (UNICIT), Estamos realizando Un proyecto, aplicado a la introducción al mercado de “Tilapias de Granja”, de antemano agradecemos su colaboración. Sus respuestas serán tratadas de forma confidencial y no serán utilizadas para ningún otro propósito.

Edad: _______ Sexo: F___ M___ Ocupación: ________________ Nacionalidad: ____________ Tipo de ingresos_______ Estado civil _____ Hijos Si___ No___ Cuantos___ 1. ¿Consumen en su hogar productos de la Tilapia? Sí____ No____ Si su respuesta es positiva pase a la siguiente pregunta y si es negativa, pase a la pregunta #8 de la encuesta. 2. ¿Si usted los conoce seleccione del 1 al 4 los productos que más adquiere? Chuleta : _____

Pescado entero : _____

Tortas de Pescado : _____

Nuggets de pescado : _____

Otros (especifique) : __________________________________

3. ¿Por qué eligió los productos antes mencionados? Por su calidad : _____ por su cantidad : _____ Porque son los que más conoce : _____ Por su fácil preparación : _____ Por su Buen sabor : _____ Por saludable : _____ Por el precio : _____ Todas las anteriores : _____

TILNICA, S.A.


4. ¿En qué lugar adquiere usted este tipo de producto?

Supermercados : _____ Mini súper : _____ Misceláneas : _____ Mercados : _____ Otros ¿Dónde? : ________________________ 5. ¿Con que frecuencia consume este tipo de producto? Una vez por semana : ____ Una vez al mes : ____ Cada 15 días : ____ En ocasiones : ____ Nunca : ____ 6. ¿A qué precio adquiere este producto? __________________________________________ 7. ¿En qué tipo de empaque compra usualmente este producto? Bolsas plásticas : _____ Envases plásticos : _____ Empaque al vacio : _____ ¿Por qué? ___________________________________ 8. En que presentación le parece más recomendable.

Bolsa Plástica : ________ Empaque al vacio ________ Envases plásticos ________

9. ¿Tiene usted conocimiento, que si actualmente en el mercado Nicaragüense existe Venta de

Tilapia? Si: _____ No: ____ Si su respuesta es positiva mencione el lugar en donde lo ha adquirido. ________________________________________________________` 10. ¿Le gustaría conocer de productos de La Tilapia, de fácil preparación elaborados en

Nicaragua? Si: ____ No: _____

¿Por qué?________________________________________________

TILNICA, S.A.


11. ¿Cuánto daría usted por un servicio de pescado en un restaurante?

De C$ 50 a C$ 100 ______ De C$ 100 a C$200 ______ De C$ 300 a C$ 400 ______ De C$ 500 a C$ 600 ______ Más de C$ 600 ______

12. ¿Cómo le gustaría que fuera nuestra presentación del producto de pescado? En Libras ______ En gramos ______ En Kilos ______

13. Ha visto últimamente anuncios sobre venta de productos de Tilapia ¿

Si ________ No ________

Si es distribuidor favor conteste lo siguiente: 14. Conoce proveedores Nacionales de este producto

Si _________ No _________

15. Vende Actualmente tilapia en su negocio Si _________ No _________

16. Su proveedores del producto son Nacionales Si _________ No _________

17. Estaría dispuesto a vender producto Nacional Si _________ No _________ Agradecemos su participación.

TILNICA, S.A.


CÁLCULO DE LA MUESTRA Se realizó un trabajo de campo en el área de influencia de la ciudad de Managua, el método seleccionado fue la encuesta directa al consumidor potencial y algunos distribuidores, técnica para obtener información sobre las preferencias de éste en relación al producto que se pretende comercializar. El resultado del cálculo de la muestra nos da 384.04 encuestas, para nuestro proyecto realizamos 385 encuestas.

n = NZ2

α*P*q ________ d2(N-1)* Z2

α*p*q Donde: n= muestra N= población general. 1,262,978 (según datos del censo de Managua del 2005) elaborado por INIDE (instituto de estudios territoriales) Z2α = 1.962 (ya que la seguridad es del 95%)

P= Proporción esperada (en este caso es de 5% = 0.05) Q= 1-p en este caso 1-0.05 =0.95) d= precisión en este caso deseamos un 3%) n= 1262978*1.962 *0.1*0.9 ______________________________ = 384.04 0.032(1262978-1)+1.962 *0.1*0.9

Tilapias Nicaragüenses, S.A.

TABULACIÓN Y ANÁLISIS DE RESULTADOS DE LA 1- ¿Consumen en su hogar productos de la Tilapia?

El 39.48% de los encuestados afirman consumir Tilapia, demostrando la aceptación que tiene el producto en el mercado teniendo Managua con una población de 1,262,978, nuestro potencial mercado es de 498,623.71 compradores de nuestro producto. 2- ¿Si usted los conoce seleccione del 1 al 4 los productos que más adquiere?

Podemos apreciar que el 37.66% prefiere el pescado fileteado contra el 29.09% que lo prefiere entero, esto porque es muy fácil la preparación del alimento, no hay problemas de espina para los niños y adultos, mientras que el 12.99% y 20.26 % prefieren las que no es 100%. del 39.48% que respondieron que consumen pescado en la primera pregunta.

0.00%

10.00%

20.00%

30.00%

40.00%

50.00%

60.00%

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Si

39.48%

0.00%

5.00%

10.00%

15.00%

20.00%

25.00%

30.00%

35.00%

40.00%

Filete

37.66%

TILNICA, S.A.

TABULACIÓN Y ANÁLISIS DE RESULTADOS DE LA ENCUESTA

¿Consumen en su hogar productos de la Tilapia?

El 39.48% de los encuestados afirman consumir Tilapia, demostrando la aceptación que tiene el producto en el mercado teniendo Managua con una población de 1,262,978, nuestro potencial

e 498,623.71 compradores de nuestro producto.

¿Si usted los conoce seleccione del 1 al 4 los productos que más adquiere?

Podemos apreciar que el 37.66% prefiere el pescado fileteado contra el 29.09% que lo prefiere entero, esto porque es muy fácil la preparación del alimento, no hay problemas de espina para los niños y adultos, mientras que el 12.99% y 20.26 % prefieren las tortas de pescado y los Nuggets ya que no es 100%. del 39.48% que respondieron que consumen pescado en la primera pregunta.

No

39.48%

60.52%

Pescado

entero

Tortas de

pescado

Nuggets de

pescado

29.09%

12.99%

20.26%

Página68

El 39.48% de los encuestados afirman consumir Tilapia, demostrando la aceptación que tiene el producto en el mercado teniendo Managua con una población de 1,262,978, nuestro potencial

¿Si usted los conoce seleccione del 1 al 4 los productos que más adquiere?

Podemos apreciar que el 37.66% prefiere el pescado fileteado contra el 29.09% que lo prefiere entero, esto porque es muy fácil la preparación del alimento, no hay problemas de espina para los

tortas de pescado y los Nuggets ya que no es 100%. del 39.48% que respondieron que consumen pescado en la primera pregunta.


3- ¿Por qué eligió los productos antes mencionados?

El 20.26% prefieren la calidad antes que la cantidad con un 6.49%, siendo calidad y con las garantías sanitarias correctas, el 31% la prefieren por su valor nutritivo y saludable, el 15.84% por su excelente sabor estos aspectos nos permitirán entrar al mercado con facilidad al ser características con las que

4- En qué lugar adquiere usted este tipo de producto?

El 45.45% de los encuestados adquieren el producto en los supermercados y el 43.64% en los mercados locales, lo cual nos permitirá implementar y fortalecer nuestra estrategia de distribución a través de estos canales.

0.00%

5.00%

10.00%

15.00%

20.00%

25.00%

30.00%

35.00%

20.26%

6.49% 5.19%

4.68%

43.64%

TILNICA, S.A.

¿Por qué eligió los productos antes mencionados?

El 20.26% prefieren la calidad antes que la cantidad con un 6.49%, siendo calidad y con las garantías sanitarias correctas, el 31% la prefieren por su valor nutritivo y saludable, el 15.84% por su excelente sabor estos aspectos nos permitirán entrar al mercado con facilidad al ser características con las que contamos.

En qué lugar adquiere usted este tipo de producto?

El 45.45% de los encuestados adquieren el producto en los supermercados y el 43.64% en los mercados locales, lo cual nos permitirá implementar y fortalecer nuestra estrategia de

a través de estos canales.

5.19%7.27%

15.84%

31.69%

5.97% 7.27%

45.45%

6.23%

Supemercados

Minisuper

Miscelaneas

Mercados

Página69

El 20.26% prefieren la calidad antes que la cantidad con un 6.49%, siendo nuestro producto de calidad y con las garantías sanitarias correctas, el 31% la prefieren por su valor nutritivo y saludable, el 15.84% por su excelente sabor estos aspectos nos permitirán entrar al mercado

El 45.45% de los encuestados adquieren el producto en los supermercados y el 43.64% en los mercados locales, lo cual nos permitirá implementar y fortalecer nuestra estrategia de


5- ¿Con que frecuencia consume este tipo de producto?

Del total de los consumidores el 28.31% de los encuestados consumen el producto una vez al mes junto con los que ocasionalmente lo compran nuestra meta es elevar ese consumo con degustaciones del producto y estrategias de venta, mientras que el 22.60% lo csemanalmente y el 25.45% lo consumen cada 15 ocasiones, siendo esto un mercado muy potencia

6- ¿A qué precio adquiere este producto?

El 42 % de la población encuestada obtiene adquiere el pescado entero a C$45pesado a C$60.00 este valor es un dato de referencia a tener en cuenta para la definición del precio de venta de nuestro producto.

0.00%

5.00%

10.00%

15.00%

20.00%

25.00%

30.00%

Una vez por

semana

Una vez al mes

22.60%

C$ 0.00

C$ 20.00

C$ 40.00

C$ 60.00

C$ 80.00

C$ 100.00

C$ 120.00

Filete

42.00%

TILNICA, S.A.

¿Con que frecuencia consume este tipo de producto?

Del total de los consumidores el 28.31% de los encuestados consumen el producto una vez al mes junto con los que ocasionalmente lo compran nuestra meta es elevar ese consumo con degustaciones del producto y estrategias de venta, mientras que el 22.60% lo csemanalmente y el 25.45% lo consumen cada 15 días contra los 23.64% que lo consume en ocasiones, siendo esto un mercado muy potencia. ¿A qué precio adquiere este producto?

El 42 % de la población encuestada obtiene la libra de filete a C$105.00, mientras que el 18% adquiere el pescado entero a C$45 la libra, el 24 % adquiere los nuggets a C$50.00 y las tortas de pesado a C$60.00 este valor es un dato de referencia a tener en cuenta para la definición del

tro producto.

Una vez al mes Cada 15 dias En ocasiones

28.31%

25.45%23.64%

Pescado

entero

Tortas de

pescado

Nuggets de

pescado

18.00% 20.00%

24.00 %

Página70

Del total de los consumidores el 28.31% de los encuestados consumen el producto una vez al mes junto con los que ocasionalmente lo compran nuestra meta es elevar ese consumo con degustaciones del producto y estrategias de venta, mientras que el 22.60% lo consumen

contra los 23.64% que lo consume en

filete a C$105.00, mientras que el 18% , el 24 % adquiere los nuggets a C$50.00 y las tortas de

pesado a C$60.00 este valor es un dato de referencia a tener en cuenta para la definición del


7- ¿En qué tipo de empaque compra usualmente este producto?

Por la seguridad e higiene los encuestados prefieren en un 40% el empaque al vacio mientras que el 30.39% lo adquieren en bolsa plástica y el 29.35% lo adquieren en producto como filete se venderá en empaque al vacio para garantizar los estándares de calidad del producto.

8- En que presentación le parece más recomendable.

Para reafirmar nuestra opinión el 43.64% de los encuestados prefieren el empaque al vacio mientras que el 29.35 lo prefieren en lo obtienen en bolsa plástica lo cual no es muy seguro higiénicamente.

0.00%

5.00%

10.00%

15.00%

20.00%

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45.00%

Bolsa Plastica

30.39%

0.00%

5.00%

10.00%

15.00%

20.00%

25.00%

30.00%

35.00%

40.00%

45.00%

Bolsa Plastica Embaces Plasticos

27.01%

TILNICA, S.A.

¿En qué tipo de empaque compra usualmente este producto?

Por la seguridad e higiene los encuestados prefieren en un 40% el empaque al vacio mientras que el 30.39% lo adquieren en bolsa plástica y el 29.35% lo adquieren en producto como filete se venderá en empaque al vacio para garantizar los estándares de calidad del

En que presentación le parece más recomendable.

Para reafirmar nuestra opinión el 43.64% de los encuestados prefieren el empaque al vacio mientras que el 29.35 lo prefieren en envases plásticos por su comodidad mientras que el 27.01% lo obtienen en bolsa plástica lo cual no es muy seguro higiénicamente.

Embaces Plasticos empaque al vacio

29.35%

40.26%

Embaces Plasticos empaque al vacio

29.35%

43.64%

Página71

Por la seguridad e higiene los encuestados prefieren en un 40% el empaque al vacio mientras que el 30.39% lo adquieren en bolsa plástica y el 29.35% lo adquieren en envases plásticos, el producto como filete se venderá en empaque al vacio para garantizar los estándares de calidad del

Para reafirmar nuestra opinión el 43.64% de los encuestados prefieren el empaque al vacio plásticos por su comodidad mientras que el 27.01%


9- ¿Tiene usted conocimiento, que si actualmente en el mercado Nicaragüense existe Venta de Tilapia?

El 73.2% afirmo conocer la venta de tilapias mientras que un 26.80 % desconoce el producto y su venta.

10- ¿Le gustaría conocer de productos de La Tilap

El 76.10% de la población encuestada manifestó su aprobación al conocer de productos de tilapia y como producto nacional mientras que el 23.90% manifestó lo contrario.

26.80%

0.00%

10.00%

20.00%

30.00%

40.00%

50.00%

60.00%

70.00%

80.00%

Si

76.10%

TILNICA, S.A.

¿Tiene usted conocimiento, que si actualmente en el mercado Nicaragüense existe Venta de

El 73.2% afirmo conocer la venta de tilapias mientras que un 26.80 % desconoce el producto y su

¿Le gustaría conocer de productos de La Tilapia, de fácil preparación elaborados en Nicaragua?

El 76.10% de la población encuestada manifestó su aprobación al conocer de productos de tilapia y como producto nacional mientras que el 23.90% manifestó lo contrario.

73.20%

SI

NO

No

23.90%

Página72

¿Tiene usted conocimiento, que si actualmente en el mercado Nicaragüense existe Venta de

El 73.2% afirmo conocer la venta de tilapias mientras que un 26.80 % desconoce el producto y su

ia, de fácil preparación elaborados en Nicaragua?

El 76.10% de la población encuestada manifestó su aprobación al conocer de productos de tilapia y


11- Cuánto daría usted por un servicio de pescado en un restaurante?

El 57.14 % de los encuestados manifestaron que darían C$200.00 por un servicio de filete de pescado en un restaurante mientras que un 42.86% manifestaron que darían C$150.00 por un pescado entero.

12- Cómo le gustaría que fuera nuestra presentación del producto de pescado?

El 65.45% de los encuestados manifestó que le gustaría la presentación en libra por ser mas cómoda y fácil de trasladar mientras que el 22.86 manifestó que en kilos por smedida mayor y el 11.69% manifestó que en gramos cuando las cantidad para adquirir son pequeñas.

0

20

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Filete

22.86%

57.14%

TILNICA, S.A.

servicio de pescado en un restaurante?

El 57.14 % de los encuestados manifestaron que darían C$200.00 por un servicio de filete de pescado en un restaurante mientras que un 42.86% manifestaron que darían C$150.00 por un

Cómo le gustaría que fuera nuestra presentación del producto de pescado?

El 65.45% de los encuestados manifestó que le gustaría la presentación en libra por ser mas cómoda y fácil de trasladar mientras que el 22.86 manifestó que en kilos por smedida mayor y el 11.69% manifestó que en gramos cuando las cantidad para adquirir son

Pescado entero

11.69%

65.45%

En gramos

En Libras

En Kilos

57.14%

42.86%

Página73

El 57.14 % de los encuestados manifestaron que darían C$200.00 por un servicio de filete de pescado en un restaurante mientras que un 42.86% manifestaron que darían C$150.00 por un

Cómo le gustaría que fuera nuestra presentación del producto de pescado?

El 65.45% de los encuestados manifestó que le gustaría la presentación en libra por ser mas cómoda y fácil de trasladar mientras que el 22.86 manifestó que en kilos por ser unidad de medida mayor y el 11.69% manifestó que en gramos cuando las cantidad para adquirir son


13- Ha visto últimamente anuncios sobre venta de productos de Tilapia ¿

El 97.40% de la población manifestó no haber escuchado anuncios sobre contra el 2.60% que manifiesta que si escucho.

14- Conoce distribuidores Nacionales de este producto

El 77.78 % de la población manifiesta no conocer distribuidores Nacionales del producto contra el 22.22% que manifiestan si conocerlo

97.40%

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si

22.22%

TILNICA, S.A.

Ha visto últimamente anuncios sobre venta de productos de Tilapia ¿

El 97.40% de la población manifestó no haber escuchado anuncios sobre contra el 2.60% que manifiesta que si escucho.

Conoce distribuidores Nacionales de este producto

El 77.78 % de la población manifiesta no conocer distribuidores Nacionales del producto contra el 22.22% que manifiestan si conocerlos.

2.60%

97.40%

SI

NO

no

22.22%

77.78%

Página74

Ha visto últimamente anuncios sobre venta de productos de Tilapia ¿

El 97.40% de la población manifestó no haber escuchado anuncios sobre la venta de tilapia

El 77.78 % de la población manifiesta no conocer distribuidores Nacionales del producto contra


15- Vende Actualmente tilapia en su negocio

El 83.33% de los distribuidores encuestados manifestaron vender el producto contra el 16.67% que indicaron no vender el producto, por falta de oferta lo cual se puede aprovechar por la empresa Tilnica, S.A. 16- Sus proveedores del producto son Nacionales

El 66.67% de los vendedores encuestados manifestaron que el 66.67 % de sus proveedores son nacionales contra el 33.33% que indican lo contrario.

0.00%

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60.00%

70.00%

SI

66.67%

TILNICA, S.A.

Vende Actualmente tilapia en su negocio

El 83.33% de los distribuidores encuestados manifestaron vender el producto contra el 16.67% que indicaron no vender el producto, por falta de oferta lo cual se puede aprovechar por la

Sus proveedores del producto son Nacionales

El 66.67% de los vendedores encuestados manifestaron que el 66.67 % de sus proveedores son nacionales contra el 33.33% que indican lo contrario.

NO

83.33%

16.67%

NO

66.67%

33.33%

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El 83.33% de los distribuidores encuestados manifestaron vender el producto contra el 16.67% que indicaron no vender el producto, por falta de oferta lo cual se puede aprovechar por la

El 66.67% de los vendedores encuestados manifestaron que el 66.67 % de sus proveedores


17- Estaría dispuesto a vender producto Nacional

El 88.89% manifestó que venderían productos nacionales ya que calidad para sus compradores contra un 11.11% que manifestaron lo contrario por tener proveedores extranjeros.

CONCLUSIÓN DEL ESTUDIO El estudio de mercado arrojó resultados muy positivos para la propuesta de la empresa Tilnica, S.A., donde se ratifica nuestra ventaja competitiva la cual pretende llegar al hogar con un producto nutritivo, eviscerado, escamado y empacado al vacio, a través de distribuidores y venque cumplen condiciones de higiene, manipulación de alimentos y precio competitivo en el mercado. Se nota un pobre desconocimiento del producto así como de su sabor y bondades nutritivas lo que abre un gran espacio de mercado a nuestra empproducto saludable. Tenemos un amplio potencial de mercado con un 39.48% de la población de Managua mas algunos comprados departamentales que podrían ingresar a nuestros objetivos de venta. En la encuesta se muestra un gran interés por parte de los distribuidores en comercializar este producto Los encuestados indican que se debe garantizar la seguridad higiénica del producto y optan por el empaque al vacio para evitar contaminación externa del producto aunfresco.

0.00%

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TILNICA, S.A.

Estaría dispuesto a vender producto Nacional

El 88.89% manifestó que venderían productos nacionales ya que seríacalidad para sus compradores contra un 11.11% que manifestaron lo contrario por tener

ojó resultados muy positivos para la propuesta de la empresa Tilnica, S.A., donde se ratifica nuestra ventaja competitiva la cual pretende llegar al hogar con un producto nutritivo, eviscerado, escamado y empacado al vacio, a través de distribuidores y venque cumplen condiciones de higiene, manipulación de alimentos y precio competitivo en el

Se nota un pobre desconocimiento del producto así como de su sabor y bondades nutritivas lo que abre un gran espacio de mercado a nuestra empresa ya que las personas optan por la opción del

Tenemos un amplio potencial de mercado con un 39.48% de la población de Managua mas algunos comprados departamentales que podrían ingresar a nuestros objetivos de venta.

se muestra un gran interés por parte de los distribuidores en comercializar este

Los encuestados indican que se debe garantizar la seguridad higiénica del producto y optan por el empaque al vacio para evitar contaminación externa del producto aunque se trate de un producto

NO

88.89%

11.11%

Página76

sería un producto fresco y de calidad para sus compradores contra un 11.11% que manifestaron lo contrario por tener

ojó resultados muy positivos para la propuesta de la empresa Tilnica, S.A., donde se ratifica nuestra ventaja competitiva la cual pretende llegar al hogar con un producto nutritivo, eviscerado, escamado y empacado al vacio, a través de distribuidores y ventas al detalle, que cumplen condiciones de higiene, manipulación de alimentos y precio competitivo en el

Se nota un pobre desconocimiento del producto así como de su sabor y bondades nutritivas lo que resa ya que las personas optan por la opción del

Tenemos un amplio potencial de mercado con un 39.48% de la población de Managua mas algunos comprados departamentales que podrían ingresar a nuestros objetivos de venta.

se muestra un gran interés por parte de los distribuidores en comercializar este

Los encuestados indican que se debe garantizar la seguridad higiénica del producto y optan por el que se trate de un producto

TILNICA, S.A.


CONSUMO APARENTE De acuerdo con los resultados de la encuesta se determina un consumo promedio de 1 libras mensuales por habitante, lo que equivale a una venta mensual de 498,623.71libras de (la `población de Managua según el censo de INIDE es de 1,262,978 y en nuestra encuesta se valoro que el 39.48%, Llevados al consumo anual seria 5,983,484.57 libra al año. Para una participación de mercado de un 7% mercado general, si estos consumen 1 lbr por mes esta sería la demanda (elemento que coincide con los datos proporcionados por el Lic. Fernando Catillo Ocampo investigador de Inpesca que nos estimo que el consumo es de 1 a 1.5 lib por persona al mes). No, de habitantes de Managua 1,262.978 % de personas consumidoras 39.48% Promedio consumo de Tilapia por habitante 1.00 Consumo aparente 498,623.71


RESUMEN DE INVERSIONES ACTIVOS FIJOS Y CAPITAL PREO PERATIVO

Concepto

Equipo de Transporte Equipo de Producción Infraestructura Equipo de Oficina Equipo de computo Capital de Trabajo

Capital de Trabajo PreoperativoTOTAL INVERSION

FINANCIAMIENTO:

Recursos Propios Recursos Bancarios

TOTAL FINANCIAMIENTO

INVERSION POR AREAS DE LA

TILNICA, S.A.

TILNICA S.A RESUMEN DE INVERSIONES ACTIVOS FIJOS Y CAPITAL PREO PERATIVO

Concepto C$ US $

997,200.00 40,000.002456,851.50 98,550.008993,314.93 360,742.68

14,150.00 567.5925,000.00 1,002.81

491,962.63 19,313.22Capital de Trabajo Preoperativo 49,196.26 1,931.32

TOTAL INVERSION C$ 13027,675.32 $522,570.21

FINANCIAMIENTO: MONTO MONTO

C$ 7165,221.43 $287,413.62 C$ 5862,453.89 $235,156.59

TOTAL FINANCIAMIENTO C$ 13027,675.32 $522,570.21

INVERSION POR AREAS DE LA

EMPRESA TILNICA S.A.

Equipo de Transporte

Equipo de Producción

Infraestructura

Equipo de Oficina

Equipo de computo

Capital de Trabajo

Página78

RESUMEN DE INVERSIONES ACTIVOS FIJOS Y CAPITAL PREO PERATIVO

US $ %

40,000.00 0.08 98,550.00 0.19

360,742.68 0.69 567.59 0.00

1,002.81 0.00 19,313.22 0.04

1,931.32 0.00 $522,570.21 100%

MONTO % $287,413.62 55 $235,156.59 45 $522,570.21 100


Equipo de Producción

Infraestructura

Equipo de Oficina

Equipo de computo

Capital de Trabajo

TILNICA, S.A.


TILNICA S.A.


Concepto Cantidades Precio Unit. US $ TOTAL US $ TOTAL C$

Camioncito de 2 toneladas 2 15,000.00 30,000.00 747,900.00 Automóvil sendan 1 10,000.00 10,000.00 249,300.00

Total $40,000.00 C$ 997,200.00

TILNICA S.A.

Equipo de Oficina

Concepto Cantidades Precio Unit. C$

COSTO US $ COSTO TOTAL C$

Archivos de 3 gavetas 5.00 2,000.00 401.12 10,000.00 Silla de oficina 5.00 250.00 50.14 1,250.00 Engrapadoras, 5.00 120.00 24.07 600.00 Aparatos de teléfono 2.00 400.00 32.09 800.00 Resmas de papel 5.00 120.00 24.07 600.00 Sillas de espera 2.00 200.00 16.04 400.00 Pizarra de corcho 1.00 500.00 20.06 500.00

Total $567.59 C$ 14,150.00

TILNICA S.A.

Equipo de Computo

Concepto Cantidades Precio Unit. C$

COSTO US $ COSTO TOTAL C$

C$ - Computadoras de escritorio 2.00 10,000.00 802.25 20,000.00 Impresoras 1.00 5,000.00 200.56 5,000.00

Total $ 1,002.81 C$ 25,000.00

TILNICA, S.A.


TILNICA S.A.

EQUIPOS DE PRODUCCION

Concepto Cantidades Precio Unit. U$

COSTO US $ COSTO C$

Bomba eléctrica 1 5,000.00 5,000.00 124,650.00 Contenedores refrigerados 2 40,000.00 80,000.00 1994,400.00 Empacadora al vacio 1 5,000.00 5,000.00 124,650.00 Filtros 10 100.00 1,000.00 24,930.00 Mangueras mts 400 3.00 1,200.00 29,916.00 Cortadora 1 650.00 650.00 16,204.50 Cuchillos 20 10.00 200.00 4,986.00 Mesas para destacé y limpieza 6 775.00 4,650.00 115,924.50 Moledora de huesos, cabeza y aletas

1 850.00 850.00 21,190.50

Total $ 98,550.00

C$ 2456,851.50

Infraestructura en Córdobas C$

DESCRIPCION UNIDAD

MEDIDA

MEDIDA

TOTAL

COSTO

UNITARIO COSTO TOTAL

VIDA

UTIL

DEPRECIACION

ANUAL

Compra de Terreno V2 18662.52 311.625 5815,707.80 20.00 290,785.39

Lainer para las piletas Rollo 15888 128.8881 2047,774.13 20.00 102,388.71

Elaboración de fosas 6 25000 150,000.00 20.00 7,500.00

Pegado lainer 6 5000 30,000.00 20.00 1,500.00

Planta de

procesamiento

(Construcción)

M2 150

6332.22 949,833.00

20.00 47,491.65

TOTAL ANUAL C$ 8993,314.93 C$ 449,665.75

TILNICA, S.A.


TILNICA S.A. MATERIA PRIMA

Descripción Unidades Cantidad Requerida COSTO C$

CTO. UNIT.

C$ CTO. TOTAL C$ CTO.

TOTAL US$

1 Semilla alevín Unid 201600 376,992.00 1.87 376,992.00 15,122.02

2 Harina de pescado

qq 1314 657,000.00 500.00 657,000.00 26,353.79

3 Harina de trigo qq 262 222,700.00 850.00 222,700.00 8,933.01 4 Condimentos qq 5 4,000.00 800.00 4,000.00 160.45 0.00 0.00 1260,692.00 0.00 0.00

Subtotal C$ 1,260,692.00 $ 50,569.27

TILNICA S.A.

Costos Totales (C$)

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Costo de Producción 2839,153.35 2921,080.67 2994,289.00 3083,971.16 3177,830.54 Gastos de Administración 2640,975.46 2796,616.19 2951,735.37 3132,315.70 3326,925.25 Gastos de Ventas 424,068.58 453,826.00 486,301.07 521,800.49 560,670.83 Gastos Financieros (intereses) 732,810.07 618,598.66 490,110.82 345,562.01 182,944.59

TOTAL 6637,007.46 6790,121.52 6922,436.26 7083,649.36 7248,371.21

TILNICA, S.A.


COSTOS DE PRODUCCION (C$) CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

COSTOS DE MATERIALES 1260,692.00 1298,512.76 1337,468.14 1377,592.19 1418,919.95 DEP. EQUIPO PRODUC. 843,352.12 843,352.12 830,852.12 830,852.12 830,852.12 MANO DE OBRA 735,109.23 779,215.78 825,968.73 875,526.85 928,058.46 MANTENIMIENTO DE ESTANQUES 12,465.00 13,088.25 13,742.66 14,429.80 15,151.29

MANTENIMIENTO DE QUIPOS DE

PRODUCCION Y DE REFRIGERACION 49,860.00 52,353.00 54,970.65 57,719.18 60,605.14 TRATAMIENTOS DE AGUAS RESUDIALES 12,465.00 13,088.25 13,742.66 14,429.80 15,151.29

TOTAL 2839,153.35 2921,080.67 2994,289.00 3083,971.16 3177,830.54

COSTO UNITARIO C$ 14.08 C$ 14.07 C$ 14.00 C$ 14.00 C$ 14.01

CARGOS CANT.

SALARIO MENSUAL MENSUAL ANUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Responsable de producción 1 19,274.85 14,999.88 179,998.59 179,998.59 190,798.50 202,246.41 214,381.20 227,244.07

Jornaleros 6 7,709.87 46,259.22 555,110.64 555,110.64 588,417.28 623,722.32 661,145.65 700,814.39

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

61,259.10 735,109.23 735,109.23 779,215.78 825,968.73 875,526.85 928,058.46

Descripción Salario

Pago de INSS patronal 13vo mes Vacaciones

Salario más prestaciones laborales

Resp de producción 14,999.88 2,399.98 1,249.99 625.00 19,274.85 Jornaleros 5,999.90 959.98 499.99 250.00 7,709.87

TILNICA S.A.

Gastos de Administración (C$) Concepto MENSUAL Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Salarios 124,501.02 1494,012.22 1583,652.95 1678,672.13 1779,392.46 1886,156.01 Energía Eléctrica 35,000.00 420,000.00 462,000.00 508,200.00 559,020.00 614,922.00 Combustible 20,000.00 240,000.00 264,000.00 290,400.00 319,440.00 351,384.00 Agua Potable 15,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00 Mantenimiento de Oficina 4,670.00 56,040.00 56,040.00 56,040.00 56,040.00 56,040.00 Papelería y Útiles 4,338.27 52,059.24 52,059.24 52,059.24 52,059.24 52,059.24 Teléfono e internet 1,167.50 14,010.00 14,010.00 14,010.00 14,010.00 14,010.00 Depreciación Mob. Equipos 235.83 2,830.00 2,830.00 2,830.00 2,830.00 2,830.00 Depreciación de computo 1,041.67 12,500.00 12,500.00 Depreciación Equipo Transp. 14,127.00 169,524.00 169,524.00 169,524.00 169,524.00 169,524.00

Total Anual 220,081.29 2640,975.46 2796,616.19 2951,735.37 3132,315.70 3326,925.25

TILNICA, S.A.


CARGOS CANT. SALARIO MENSUAL

(US $) ANUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Gerente General 1 1,285.00 15,420.00 15,420.00 16,345.20 17,325.91 18,365.47 19,467.39 Administrador/Financiero 1 927.80 11,133.55 11,133.55 11,801.56 12,509.65 13,260.23 14,055.85 Contador 1 618.53 7,422.42 7,422.42 7,867.76 8,339.83 8,840.22 9,370.63 Compras 1 618.53 7,422.42 7,422.42 7,867.76 8,339.83 8,840.22 9,370.63 vigilantes 3 771.00 9,252.00 9,252.00 9,807.12 10,395.55 11,019.28 11,680.44 Conductores 2 771.00 9,252.00 9,252.00 9,807.12 10,395.55 11,019.28 11,680.44 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4,991.87 59,902.38 59,902.38 63,496.53 67,306.32 71,344.70 75,625.38

Incremento Anual Salarios 6%

Descripción Salario

Pago de INSS

patronal 13vo mes Vacaciones

Salario mas prestaciones

laborales 0.16 0.08 0.04 Gerente general 1,000.00 160.00 83.33 41.67 1,285.00 Administrador/Financiero 722.02 115.52 60.17 30.08 927.80 Contador 481.35 77.02 40.11 20.06 618.53 Compras 481.35 77.02 40.11 20.06 618.53 vigilantes 200.00 32.00 16.67 8.33 257.00 conductores 300.00 48.00 25.00 12.50 385.50 4,092.37

TILNICA, S.A.


TILNICA S.A.

Gastos de Venta (C$) CONCEPTO ANUAL Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Salarios 239,328.00 239,328.00 253,687.68 268,908.94 285,043.48 302,146.09 Viáticos 16,812.00 19,026.58 20,168.17 21,378.26 22,660.96 24,020.61 Publicidad 12,465.00 13,711.50 15,082.65 16,590.92 18,250.01 20,075.01 Papelería y Útiles 48,000.00 48,000.00 48,960.00 49,939.20 50,937.98 51,956.74 Combustibles , Lubricantes y Materiales 60,000.00 69,000.00 79,350.00 91,252.50 104,940.38 120,681.43 Mant. Equipo Transporte 30,000.00 31,500.00 33,075.00 34,728.75 36,465.19 38,288.45 Internet 583.75 583.75 583.75 583.75 583.75 583.75 Teléfono 2,918.75 2,918.75 2,918.75 2,918.75 2,918.75 2,918.75 Depreciación Mob. Equipos Depreciación Equipo Transp. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL 410,107.50 424,068.58 453,826.00 486,301.07 521,800.49 560,670.83

TILNICA S.A.

AMORTIZACION DEL PRESTAMO ( C$) MONTO (C$) 5862,453.89

INTERES ANUAL 0.13 PERIODO (AÑOS) 5.00 ANUALIDAD -1646,493.85

Año CUOTA Principal Intereses Saldo 0 5862,453.89 1 1646,493.85 913,687.12 732,806.74 4948,766.78 2 1646,493.85 1027,898.01 618,595.85 3920,868.77 3 1646,493.85 1156,385.26 490,108.60 2764,483.51 4 1646,493.85 1300,933.42 345,560.44 1463,550.09 5 1646,493.85 1463,550.09 182,943.76 0.00

Total 5862,453.89 2370,015.38

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ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO (C$)

CONCEPTOS/AÑOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Ingresos por Ventas 15069,650.00 15521,739.50 15987,391.69 16467,013.44 16961,023.84 Costo de Producción 2839,153.35 2921,080.67 2994,289.00 3083,971.16 3177,830.54 Depreciación maquinaria 843,352.12 843,352.12 830,852.12 830,852.12 830,852.12 Utilidad Bruta 11387,144.52 11757,306.71 12162,250.57 12552,190.15 12952,341.17 Gastos de Administración 2640,329.63 2795,931.62 2951,009.72 3131,546.51 3326,109.90 Gastos de Ventas 424,068.58 453,826.00 486,301.07 521,800.49 560,670.83 Gastos Financieros 732,806.74 618,595.85 490,108.60 345,560.44 182,943.76 Total Gastos de Operación 3797,204.95 3868,353.46 3927,419.38 3998,907.43 4069,724.49 Utilidad antes de impuestos 7589,939.58 7888,953.25 8234,831.18 8553,282.71 8882,616.68 IR 30% 2276,981.87 2366,685.97 2470,449.35 2565,984.81 2664,785.00 Resultado después de impuestos 5312,957.70 5522,267.27 5764,381.83 5987,297.90 6217,831.68

RENTABILIDAD S/VENTAS 35.26% 35.58% 36.06% 36.36% 36.66%

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Proyección de la Demanda (Unidades )

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Unidades anuales 201,600 207,648 213,877 220,294 226,903

Filete 65,521 67,487 69,511 71,597 73,744

Tilapia entera 196,560 202,457 208,531 214,786 221,230

Tortas/Nuggets 131,040 134,971 139,020 143,191 147,487

393,121 404,915 417,062 429,574 442,461

Crecimiento %

Anual Estimado 3.00%

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PROYECCIÓN DE VENTAS (C$ / US $)

Años UNIDADES VENDIDAD PCIO, VTA. UNIT. C$

Libras mes

Ventas Anuales C$

Ventas Anuales US $

1 Filete 50 3276,050.00 131,409.95

Tilapia entera 40 7862,400.00 315,379.06

Tortas de Tilapia 30 3931,200.00 157,689.53 total 15069,650.00 604,478.54

2 Filete 50 3374,331.50 135,352.25

Tilapia entera 40 8098,272.00 324,840.43 Tortas de Tilapia 30 4049,136.00 162,420.22

Total 15521,739.50 622,612.90

3 Filete 50 3475,561.45 139,412.81


Total 15987,391.69 641,291.28

4 Filete 50 3579,828.29 143,595.20


Total 16467,013.44 660,530.02

5 Filete 50 3687,223.14 147,903.05


Total 16961,023.84 680,345.92 3209,258.66

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BALANCE GENERAL PROYECTADO (C$)

CONCEPTOS/AÑOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 ACTIVOS

Circulante: Caja y Bancos 7605,367.10 13014,851.77 18536,711.17 24130,356.14 29794,530.00 Total Activo Circulante 7605,367.10 13014,851.77 18536,711.17 24130,356.14 29794,530.00

Activos Fijos Netos Equipo de transporte 997,200.00 997,200.00 997,200.00 997,200.00 997,200.00 Maquinaria y Equipo 2456,851.50 2456,851.50 2456,851.50 2456,851.50 2456,851.50 Infraestructura 8993,314.93 8993,314.93 8993,314.93 8993,314.93 8993,314.93 Equipo de Oficina 14,150.00 14,150.00 14,150.00 14,150.00 14,150.00 Equipo de computo 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 Depreciación Acumulada -843,352.12 -1686,704.25 -2517,556.37 -3348,408.50 -4179,260.62 Total Activo Fijo 11643,164.30 10799,812.18 9968,960.05 9138,107.93 8307,255.81

TOTAL ACTIVOS 19248,531.41 23814,663.95 28505,671.22 33268,464.08 38101,785.81

PASIVOS

Circulante: Impuestos por pagar 1821,585.50 1893,348.78 1976,359.48 2052,787.85 2131,828.00 Total Pasivo Circulante 1821,585.50 1893,348.78 1976,359.48 2052,787.85 2131,828.00 Largo Plazo: Préstamos Bancarios 4948,766.78 3920,868.77 2764,483.51 1463,550.09 0.00 Total Pasivo Largo Plazo 4948,766.78 3920,868.77 2764,483.51 1463,550.09 0.00

TOTAL PASIVOS 6770,352.27 5814,217.55 4740,842.99 3516,337.94 2131,828.00

CAPITAL CONTABLE:

Capital Social 7165,221.43 7165,221.43 7165,221.43 7165,221.43 7165,221.43 Resultados del Ejercicio 5312,957.70 5522,267.27 5764,381.83 5987,297.90 6217,831.68 Utilidades Retenidas 5312,957.70 10835,224.98 16599,606.80 22586,904.70 28804,736.38

TOTAL CAPITAL CONTABLE 12478,179.13 18000,446.40 23764,828.23 29752,126.13 35969,957.81

PASIVO + CAPITAL 19248,531.41 23814,663.95 28505,671.22 33268,464.08 38101,785.81 DIFERENCIA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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FLUJO DE CAJA ANUAL (C$)

Concepto AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Saldo Inicial de la cuenta en efectivo 13027,675.32 7605,367.10 13014,851.77 18536,711.17 24130,356.14

Ingresos:

Aporte Inicial de los Socios 7165,221.43

Ventas de Contado 15069,650.00 15521,739.50 15987,391.69 16467,013.44 16961,023.84

Préstamo Bancario 5862,453.89

Total Ingresos: 13027,675.32 28097,325.32 15521,739.50 15987,391.69 16467,013.44 16961,023.84

Salidas:

Costos de producción: Compra Materia Prima de Contado 1260,692.00 1298,512.76 1337,468.14 1377,592.19 1418,919.95 Costos de Producción (Excepto MP) 1578,461.35 1622,567.91 1656,820.85 1706,378.98 1758,910.59 Total Egresos Ctos. Produc. 2839,153.35 2921,080.67 2994,289.00 3083,971.16 3177,830.54

Costos de Operación y Financieros:

Gastos de Administración 2640,329.63 2795,931.62 2951,009.72 3131,546.51 3326,109.90

Gastos de Ventas 424,068.58 453,826.00 486,301.07 521,800.49 560,670.83

Gastos Financieros 732,806.74 618,595.85 490,108.60 345,560.44 182,943.76 Total Costos de Admón. y Financieros 3797,204.95 3868,353.46 3927,419.38 3998,907.43 4069,724.49

Infraestructura 8993,314.93

Equipo de transporte 997,200.00

Maquinaria y Equipo 2456,851.50

Equipo de Oficina 14,150.00

Equipo de computo 25,000.00

Total Inversiones 12486,516.43

455,396.37 2294,922.69 2387,438.65 2489,556.45 2585,744.85

Pago principal préstamo bancario 913,687.12 1027,898.01 1156,385.26 1300,933.42 1463,550.09

Total de Salidas 0.00 20491,958.22 10112,254.83 10465,532.29 10873,368.46 11296,849.98

FLUJO NETO DE EFECTIVO 13027,675.32 7605,367.10 13014,851.77 18536,711.17 24130,356.14 29794,530.00

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FLUJO NETO DE EFECTIVO PROYECTADO (C$)

CONCEPTOS/AÑOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Inversión Inicial:

Inversión -12461,516.43

Capital de Trabajo -491,962.63

Capital Pre Operativo -49,196.26

-13002,675.32

Utilidad Neta 5312,957.70 5522,267.27 5764,381.83 5987,297.90 6217,831.68

Depreciación Anual -843,352.12 -843,352.12 -830,852.12 -830,852.12 -830,852.12

Préstamo -1646,493.85 -1646,493.85 -1646,493.85 -1646,493.85 -1646,493.85

Valor de Activos 843,352.12 843,352.12 830,852.12 830,852.12 830,852.12

Flujo Neto Anual -13002,675.32 3666,463.85 3875,773.42 4117,887.97 4340,804.04 4571,337.82

VAN, TIR, PERÍODO DE RECUPERACIÓN (C$)

CÁLCULO PERÍODO DE RECUPERACIÓN

(13002,675.32) (9336,211.47) (5460,438.05) (1342,550.08) 2998,253.96 7569,591.78

PERÍODO DE RECUPERACIÓN 4.34 Años VAN C$ 1295,624.72 TIR 16.79% VAN UTILIZANDO LA TIR C$ -

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RAZONES FINANCIERAS

RAZONES

FINANCIERAS: AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

LIQUIDEZ:

Razón Circulante 4.18 6.87 9.38 11.75 13.98

Capital de Trabajo Neto (C$)

5783,781.61

11121,502.99

16560,351.69

22077,568.29

27662,702.00

Capital de Trabajo Neto (US $) 232,000.87 446,109.23 664,274.03 85,582.36 109,615.00

ENDEUDAMIENTO:

Pasivos/Activos 0.35 0.24 0.17 0.11 0.06

Capital Contable/ Activo Total 0.65 0.76 0.83 0.89 0.94

RAZONES DE ACTIVIDAD

Rotación de Activos Totales 0.78 0.65 0.56 0.49 0.45

RAZONES DE EFIECIENCIA Y OPERACION:

Rotación de Activo Total:

Ingresos/Activo Total 0.78 0.65 0.56 0.49 0.45

Utilidad Neta/ Ingresos 35.26 35.58 36.06 36.36 36.66

Rentabilidad sobre Ventas 50.37 50.83 51.51 51.94 52.37

Rentabilidad sobre Activo Total 27.60 23.19 20.22 18.00 16.32

Rentabilidad sobre Capital 42.58 30.68 24.26 20.12 17.29

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