pomalca -evaluación de estados financieros

7/23/2019 pomalca -evaluacin de estados financieros

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Evaluacin de los Estados Financieros


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I. DATOS INFORMATIVOS DE LA EMPRESA:

1. RAZN SOCIAL:

EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA S.A.A.

2. DOMICILIO LEGAL:

Av. Tpac Amaru N 216, Pomalca - Chiclayo, Lambayeque

3. ACTIVIDAD PRINCIPAL DE LA EMPRESA:

La empresa tiene por objeto desarrollar actividades de cultivo de

caa de azcar y otros productos agrcolas, su transformacin

agroindustrial y su comercializacin tanto en el mercado interno

como en el mercado externo, as como realizar otras actividades

econmicas que resulten complementarias o necesarias a la

actividad principal. Asimismo, podr dedicarse a la industria y

comercial en general.


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pagados.

Con la Administracin de la Empresa, Pomalca adquiere dimensionesextraordinarias. Como referencia podemos decir que intensific sus

cultivos y racionaliz la produccin azucarera, moderniz con nueva

tecnologa de Fbrica para elevar la produccin, y con ello intensifican

tambin la expansin de sus tierras con la anexin de varias Haciendas

del valle y fuera de l, como en Cajamarca.

Tres Haciendas mayores fueron anexadas a Pomalca en el ao 1933,como por ejemplo Saltur, Sipn y la Concordia. En 1954 adquieren

Pampa Grande y Samn, y en el ao 1957 Mocce y otras ms como

Laran, Potrero, El Palmo, Wadington etc.

En Cajamarca compran la Hacienda Udima, Monteseco, Espinar y Pan de

Azcar; reas de terreno con grandes extensiones de cultivos de Arroz,

Cacao, Caf, Produccin Maderera; de igual manera tuvieron pastos

naturales con cras de ganado lanar, vacunos, de tiro y de campo. Contodas estas reas Pomalca lleg a alcanzar 14,529 Hectreas.

Pomalca debido al tesn y habilidad de la Familia De la Piedra llega a su

mxima extensin convirtindose en un poderoso enclave econmico

del norte peruano.

Al 03 de Octubre de 1968, luego de un golpe de Estado asume la

Presidencia de la Repblica, el General don Juan Velasco Alvarado.


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posteriormente reglamentado el 03 de Junio de 1996, segn el cual la

empresa Cooperativa se transforma en Sociedad Annima, y segn el

propio gobierno la finalidad era la de reactivar la Industria azucarera.

Esta norma Legal promova un referndum interno, realizndose el 1

de Julio de 1996. Luego se nombr una Comisin Transitoria de

Adecuacin de los Estatutos que regira la Sociedad Annima, que

culmin con la aprobacin del Estatuto Social que regirla la flamante

Sociedad Annima denominada Empresa Agroindustrial Pomalca

S.A.A.

El proceso de conversin y adecuacin Legal del cambio de modelo

empresarial se realiz hasta el 20 de Marzo de 1997, cuando la empresa

qued debidamente inscrita en el registro de Personas Jurdicas de la

Provincia de Chiclayo, Departamento de Lambayeque.

5.- TIPO DE EMPRESA:

5 1 P ti id d i A i d t i l


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PRINCIPALES PROVEEDORES:


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II. ESTADOS FINANCIEROS DE LA EMPRESA:

EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA S.A.A

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

1DT001 ACTIVOS 1DT002 PASIVO Y PATRIMONIO

1DT004 ACTIVOS CORRIENTES 1DT006 PASIVOS CORRIENTES

1D0109 Efectivo y Equivalentes al Efectivo/ 4,049 1D0309 Otros Pasivos Financieros / 0

1D0114 Otros Activos Financieros/ 0 1D0302 Cuentas por Pagar Comerciales / 16,869

1D0103 Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)/ 40,053 1D0304 Otras Cuentas por Pagar/ 31,047

1D0105 Otras Cuentas por Cobrar (neto)/ 1,519 1D0303 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas/ 0

1D0104 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas/ 0 1D0310 Provisiones / 0

1D0106 Inventarios/ 18,252 1D0311 Pasivos por Impuestos a las Ganancias / 617

1D0112 Activos Biolgicos/ 39,527 1D0313 Provisin por Beneficios a los Empleados/ 26,394

1D0117 Activos por Impuestos a las Ganancias / 8,590 1D0314 Otros Pasivos/ 0

1D0107 Gastos Pagados por Anticipado/ 100 1D0315

Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos

incluidos en Grupos de Activos para s u Disposicin

Clasificados como Mantenidos para la Venta/

74,927

1D0113 Otros Activos/ 0 1D0312

Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su

Disposicin Clasificados como Mantenidos para la

Venta/

0

1D0118

Total Activos Corrientes Distintos de los Activos o Grupos de

Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para la

Venta o para Distribuir a los Propietarios/

112,090 1D03ST Total Pasivos Corrientes/ 74,927

1D0119Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin

Clasificados como Mantenidos para la Venta/0 1DT007 PASIVOS NO CORRIENTES

1D0120Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin

Clasificados como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios/0 1D0401 Otros Pasivos Financieros / 0

1D0115

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin

Clasificados como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos

para Distribuir a los Propietarios/

0 1D0407 Cuentas por Pagar Comerciales / 10,247

1D01ST Total Activos Corrientes/ 112,090 1D0408 Otras Cuentas por Pagar/ 183,995

1DT005 ACTIVOS NO CORRIENTES 1D0402 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas/ 0

1D0217 Otros Activos Financieros/ 167 1D0404 Pasivos por Impuestos a las Ganancias Diferidos/ 10,387

1D0214Inversiones Contabilizadas Aplicando el Mtodo de la Participacin

/0 1D0406 Provisiones / 26,382

1D0201 Cuentas por Cobrar Comerciales/ 0 1D0409 Provisin por Beneficios a los Empleados/ 210,950

1D0203 Otras Cuentas por Cobrar/ 0 1D0410 Otros Pasivos/ 0

1D0202 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas/ 0 1D0403 Ingresos Diferidos (netos)/ 0

1D0216 Activos Biolgicos/ 4,857 1D04ST Total Pasivos No Corrientes/ 441,961

1D0211 Propiedades de Inversin/ 0 1D040T Total Pasivos / 516,888

1D0205 Propiedades, Planta y Equipo (neto)/ 807,708 1DT003 PATRIMONIO

bl ( )/ l d /


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1D0206 Activos Intangibles (neto)/ 0 1D0701 Capital Emitido/ 335,733

1D0207 Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos/ 0 1D0702 Primas de Emisin/ 0

1D0212 Plusvala/ 0 1D0703 Acciones de Inversin/ 2,029

1D0208 Otros Activos/ 0 1D0711 Acciones Propias en Cartera/ 0

1D02ST Total Activos No Corrientes/ 812,732 1D0712 Otras Reservas de Capital/ 2,856

1D0707 Resultados Acumulados/ -251,829

1D0708 Otras Reservas de Patrimonio/ 319,145

1D07ST Total Patrimonio/ 407,934

1D020T TOTAL DE ACTIVOS 924,822 1D070T TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO/ 924,822


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EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA S.A.A

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA


1DT001 ACTIVIOS 1DT002 PASIVO Y PATRIMONIO

1DT004 ACTIVOS CORRIENTES 1DT006 PASIVOS CORRIENTES

1D0109 Efectivo y Equivalentes al Efectivo/ 1,344 1D0309 Otros Pasivos Financieros / 0

1D0114 Otros Activos Financieros/ 0 1D0316 Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar / 57,844

1D0121 Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar/ 25,700 1D0302 Cuentas por Pagar Comerciales / 17,681

1D0103 Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)/ 24,847 1D0304 Otras Cuentas por Pagar/ 40,163

1D0105 Otras Cuentas por Cobrar (neto)/ 853 1D0303 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas/ 0

1D0104 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas/ 0 1D0317 Ingresos diferidos / 0

1D0107 Anticipos/ 0 1D0313 Provisin por Beneficios a los Empleados/ 22,620

1D0106 Inventarios/ 8,224 1D0310 Otras provisiones / 0

1D0112 Activos Biolgicos/ 35,772 1D0311 Pasivos por Impuestos a las Ganancias / 752

1D0117 Activos por Impuestos a las Ganancias / 5,495 1D0314 Otros Pasivos no financieros/ 0

1D0113 Otros Activos no financieros/ 6 1D0315Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos enGrupos de Activos para su Disposicin Clasificados comoMantenidos para la Venta/

81,216

1D0118Total Activos Corrientes Distintos de los Activos o Grupos de Activos parasu Disposicin Clasificados como Mantenidos para la Venta o paraDistribuir a los Propietarios/

76,541 1D0312Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su DisposicinClasificados como Mantenidos para la Venta/

0

1D0119Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su DisposicinClasificados como Mantenidos para la Venta/

0 1D03ST Total Pasivos Corrientes/ 81,216

1D0120Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su DisposicinClasificados como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios/

0 1DT007 PASIVOS NO CORRIENTES

1D0115Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su DisposicinClasificados como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos paraDistribuir a los Propietarios/

0 1D0401 Otros Pasivos Financieros / 0

1D01ST Total Activos Corrientes/ 76,541 1D0411 Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar / 225,671

1DT005 ACTIVOS NO CORRIENTES 1D0407 Cuentas por Pagar Comerciales / 10,331

1D0217 Otros Activos Financieros/ 167 1D0408 Otras Cuentas por Pagar/ 215,340

1D0221 Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas/ 0 1D0402 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas/ 0

1D0219 Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar/ 0 1D0403 Ingresos Diferidos/ 0

1D0201 Cuentas por Cobrar Comerciales/ 0 1D0409 Provisin por Beneficios a los Empleados/ 142,146

1D0203 Otras Cuentas por Cobrar/ 0 1D0406 Otras provisiones / 10,025

1D0202 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas/ 0 1D0404 Pasivos por impuestos diferidos/ 10,455

1D0220 Anticipos/ 0 1D0410 Otros pasivos no financieros/ 0

1D0216 Activos Biolgicos/ 4,419 1D04ST Total Pasivos No Corrientes/ 388,297

1D0211 Propiedades de Inversin/ 0 1D040T Total Pasivos / 469,513

1D0205 Propiedades, Planta y Equipo (neto)/ 811,688 1DT003 PATRIMONIO

1D0206 Activos intangibles distintos de la plusvalia/ 0 1D0701 Capital Emitido/ 335,733

1D0207 Activos por impuestos diferidos/ 712 1D0702 Primas de Emisin/ 0

1D0212 Plusvala/ 0 1D0703 Acciones de Inversin/ 2,029

1D0208 Otros Activos no financieros/ 0 1D0711 Acciones Propias en Cartera/ 0

1D02ST Total Activos No Corrientes/ 816,986 1D0712 Otras Reservas de Capital/ 2,856


1D0708 Otras Reservas de Patrimonio/ 319,365

1D07ST Total Patrimonio / 424,014

1D020T TOTAL DE ACTIVOS/ 893,527 1D070T TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO/ 893,527

EMPRESA AGROINDUSTRIAL


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POMALCA S.A.A

ESTADO DE SITUACION

FINANCIERA


ACTIVOS 1DT002 PASIVOS Y PATRIMONIOS

ACTIVOS CORRIENTES 1DT006 PASIVOS CORRIENTES

Efectivo y Equivalentes al Efectivo 947 1D0309 PATRIMONIO 0

Otros Activos Financieros 0 1D0316Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar/

87,739

Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar/ 25,370 1D0302 Cuentas por Pagar Comerciales / 31,032

Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)/ 23,711 1D0304 Otras Cuentas por Pagar/ 56,707

Otras Cuentas por Cobrar (neto)/ 1,659 1D0303 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas/ 0

Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas/ 0 1D0317 Ingresos diferidos / 0

Anticipos/ 0 1D0313 Provisin por Beneficios a los Empleados/ 23,851

Inventarios/ 6,912 1D0310 Otras provisiones / 0

Activos Biolgicos/ 0 1D0311 Pasivos por Impuestos a las Ganancias / 0

Activos por Impuestos a las Ganancias / 8,577 1D0314 Otros Pasivos no financieros/ 0

Otros Activos no financieros/ 704 1D0315Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidosen Grupos de Activos para su Disposicin Clasificadoscomo Mantenidos para la Venta/

111,590

Total Activos Corrientes Distintos de los Activos o Grupos deActivos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para laVenta o para Distribuir a los Propietarios/

42,510 1D0312Pasivos incluidos en Grupos de Activos para suDisposicin Clasificados como Mantenidos para la Venta/

0

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su DisposicinClasificados como Mantenidos para la Venta/

0 1D03ST Total Pasivos Corrientes/ 111,590

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su DisposicinClasificados como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios/

0 1DT007 PASIVO NO CORRIENTE

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su DisposicinClasificados como Mantenidos para la Venta o como Mantenidospara Distribuir a los Propietarios/

0 1D0401 Otros Pasivos Financieros / 102

Total Activos Corrientes 42,510 1D0411Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar/

162,949

ACTIVO NO CORRIENTE 1D0407 Cuentas por Pagar Comerciales / 10,271

Otros Activos Financieros/ 167 1D0408 Otras Cuentas por Pagar/ 152,678

Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas/ 0 1D0402 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas/ 0

Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar/ 0 1D0403 Ingresos Diferidos/ 0

Cuentas por Cobrar Comerciales/ 0 1D0409 Provisin por Beneficios a los Empleados/ 124,543

Otras Cuentas por Cobrar/ 0 1D0406 Otras provisiones / 11,990

Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas/ 0 1D0404 Pasivos por impuestos diferidos/ 10,325Anticipos/ 0 1D0410 Otros pasivos no financieros/ 0

Activos Biolgicos/ 35,373 1D04ST Total Pasivos No Corrientes/ 309,909

Propiedades de Inversin/ 73,475 1D040T Total Pasivos / 421,499

Propiedades, Planta y Equipo (neto)/ 734,937 1DT003 PATRIMONIO

Activos intangibles distintos de la plusvalia/ 0 1D0701 Capital Emitido/ 335,733

Activos por impuestos diferidos/ 0 1D0702 Primas de Emisin/ 0

Plusvala/ 0 1D0703 Acciones de Inversin/ 2,029

Otros Activos no financieros/ 0 1D0711 Acciones Propias en Cartera/ 0

Total Activos No Corrientes/ 843,952 1D0712 Otras Reservas de Capital/ 2,856


1D07ST Total Patrimonio / 464,963

TOTAL DE ACTIVOS/ 886,462 1D070T TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO/ 886,462


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EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA

S.A.A.

ESTADO DE RESULTADOS


2D01ST Ingresos de actividades ordinarias/ 99,309

2D0201 Costo de Ventas / 93,255

2D02ST Ganancia (Prdida) Bruta/ 6,054

2D0302 Gastos de Ventas y Distribucin/ -27

2D0301 Gastos de Administracin/

2D0407Ganancia (Prdida) de la baja en Activos Financierosmedidos al Costo Amortizado/

0

2D0403 Otros Ingresos Operativos/ 773

2D0404 Otros Gastos Operativos/ 0

2D0412 Otras ganancias (prdidas)/ 0

2D03ST Ganancia (Prdida) por actividades de operacin/ -9,124

2D0401 Ingresos Financieros/ 1

2D0402 Gastos Financieros/ -6,060

2D0410 Diferencias de Cambio neto/ -541

2D0414Otros ingresos (gastos) de las subsidiarias,negociosconjuntos y asociadas/

0

2D0411Ganancias (Prdidas) que surgen de la Diferencia entreel Valor Libro Anterior y el Valor Justo de ActivosFinancieros Reclasificados Medidos a Valor Razonable/

-597

2D0413Diferencia entre el importe en libros de los activosdistribuidos y el importe en libros del dividendo a pagar/ 0

2D04ST Resultado antes de Impuesto a las Ganancias/ -16,321

2D0502 Gasto por Impuesto a las Ganancias/ 170

2D0503 Ganancia (Prdida) Neta de Operaciones Continuadas/ -16,151

2D0504Ganancia (prdida) procedente de operacionesdiscontinuadas, neta del impuesto a las ganancias /

0

2D07ST Ganancia (Prdida) Neta del Ejercicio/ -16,151


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POMALCA S.A.A.



2D01ST Ingresos de actividades ordinarias/ 125,872

2D0201 Costo de Ventas / -114,299



2D0301 Gastos de Administracin/ -24,191

2D0407Ganancia (Prdida) de la baja en ActivosFinancieros medidos al Costo Amortizado/

0

2D0403 Otros Ingresos Operativos/ 45,919


2D0412 Otras ganancias (prdidas)/ 0

2D03STGanancia (Prdida) por actividades de

operacin/

33,100




2D0414Otros ingresos (gastos) de lassubsidiarias,negocios conjuntos y asociadas/

0

2D0411

Ganancias (Prdidas) que surgen de laDiferencia entre el Valor Libro Anterior y el ValorJusto de Activos Financieros ReclasificadosMedidos a Valor Razonable/

-603

2D0413Diferencia entre el importe en libros de losactivos distribuidos y el importe en libros del

dividendo a pagar/

0

2D04STResultado antes de Impuesto a lasGanancias/

18,342

2D0502 Gasto por Impuesto a las Ganancias/ -40

2D0503Ganancia (Prdida) Neta de OperacionesContinuadas/

18,302

2D0504Ganancia (prdida) procedente de operacionesdiscontinuadas, neta del impuesto a lasganancias /

0

2D07ST Ganancia (Prdida) Neta del Ejercicio/ 18,302


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EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA

S.A.A.



2DT002 Ingresos de Actividades Ordinarias/

2D0101 Ventas Netas de Bienes/ 164,421

2D0103 Prestacin de Servicios/ 0

2D01ST Total de Ingresos de Actividades Ordinarias/ 164,421

2D0201 Costo de Ventas/ -103,321



2D0301 Gastos de Administracin/ -33,641

2D0407Ganancia (Prdida) de la baja en Activos Financierosmedidos al Costo Amortizado/

0

2D0403 Otros Ingresos Operativos/ 472


2D03ST Ganancia (Prdida) Operativa/ 26,937




2D0406Participacin en los Resultados Netos de Asociadas yNegocios Conjuntos Contabilizados por el Mtodo de laParticipacin /

0

2D0411

Ganancias (Prdidas) que surgen de la Diferencia

entre el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de ActivosFinancieros Reclasificados Medidos a ValorRazonable/

-1,840

2D04ST Resultado antes de Impuesto a las Ganancias/ 17,951

2D0502 Gasto por Impuesto a las Ganancias/ -4,869

2D0503 Ganancia (Prdida) Neta de Operaciones Continuadas/ 13,082

2D0504Ganancia (Prdida) Neta del Impuesto a las GananciasProcedente de Operaciones Discontinuadas /

0

2D07ST Ganancia (Prdida) Neta del Ejercicio/ 13,082


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