Potosí Entidad · 2018-07-30 · ... (Revelación y Transparencia de la Información ... referente...

“La información contenida en este documento, es proporcionada con confidencialidad para uso interno, siendo de propiedad intelectual de la entidad, queda prohibido su divulgación a terceros sin que exista previo consentimiento expreso de “Potosí” Entidad Financiera de Vivienda”

“Potosí” Entidad Financiera de Vivienda

CÓDIGO DE GOBIERNO CORPORATIVO

Junio de 2018

Instancias de Revisión y Aprobación

Actualizado por: Revisado por: Aprobado por:

Wilson Zenteno Chara Gerente General

COMITÉ DE GOBIERNO CORPORATIVO

DIRECTORIO

Yuri Gabriela Jiménez Bautista Asesor Legal

COD - 002 Código de Gobierno Corporativo COD Código

002 Gobierno Corporativo Versión: 1 Modificación: 0 Fecha Publicación: 30/07/2018

Área Responsable: Gobierno Corporativo

Página 2 de 33

Contenido CODIGO DE GOBIERNO CORPORATIVO ............................................................................................ 5 TITULO I .............................................................................................................................................. 5 GOBIERNO CORPORATIVO ................................................................................................................... 5 CAPITULO I .......................................................................................................................................... 5 DISPOSICIONES GENERALES ................................................................................................................. 5 Artículo 1°.- (Objeto) ........................................................................................................................... 5 Artículo 2°.- (Alcance) .................................................................................................................................... 5

Artículo 3°.- (Ambito de Aplicacion) ...................................................................................................... 6 Artículo 4°.- (Finalidad). ................................................................................................................................. 6 Artículo 5°. (Definiciones). ............................................................................................................................. 6 Articulo 6°.- (Valores) .................................................................................................................................... 8

Artículo 7°.- (Principios) ..................................................................................................................... 10 Artículo 8°.- (Politicas de Gobierno Corporativo).................................................................................. 11 Artículo 9.- (Procedimientos del Gobierno Corporativo) ....................................................................... 13 Artículo 10°.- (Organos del Gobierno Corporativo) ............................................................................... 12 Artículo 11°.- (Estrutura) .................................................................................................................... 12 CAPITULO ll...................................................................................................................................... 13 Artículo 12°.- (Socios)................................................................................................................................... 13

Articulo 13°.- (Derechos de Los Socios) ................................................................................................ 13 Artículo 14°.- (Instancias de Decisión). ................................................................................................ 14 Artículo 15°.- (Acceso a la información con carácter previo) ................................................................. 14 Artículo 16°.- (Asamblea de Socios)..................................................................................................... 14 Artículo 17°.- (Organización)............................................................................................................... 17 Artículo 18°.- (Funciones)............................................................................................................................. 15 Artículo 19° (Convocatoria) .......................................................................................................................... 16 Artículo 20°.- (Quórum) ............................................................................................................................... 16

Artículo 21°.- (Resoluciones) .............................................................................................................. 17 Artículo 22°.- (Representacion) ........................................................................................................... 17 Artículo 23°.- (Delegacion de Votos).................................................................................................... 17 CAPITULO lll ................................................................................................................................................. 18

Artículo 24°.- (Directorio) ............................................................................................................................ 18

Artículo 25°.- (Conformacion y Estructura) .......................................................................................... 18 Artículo 26°.- (Funciones) . ................................................................................................................. 19 Artículo 27°.- (Organización)............................................................................................................... 19 Artículo 28°.- (Requisitos e Impedimentos para ser Nombrados Directores) .......................................... 20 Artículo 29°.- (Suplencias). ................................................................................................................. 21 Artículo 30°.- (Eleccion) ..................................................................................................................... 22 Articulo 31.- (Incompatibilidad para ser elegidos directores). .............................................................. 22 Artículo 32°.- (Cese de Funciones) ....................................................................................................... 22 Artículo 33° (Condiciones de Desempeño de los Directores) ................................................................. 24 Artículo 34°.- (Informe del Directorio a la culminacion de sus Funciones) .............................................. 22




Página 3 de 33

Artículo 35°.- (Reuniones y Resoluciones) ............................................................................................ 22 Articulo 36.-(Mecanismo de Comunicación e Información a los directores)............................................ 23 CAPITULO IV................................................................................................................................................. 23 ALTA GERENCIA ........................................................................................................................................... 23

Artículo 37°.- (Estandares minimos de la Alta Gerencia) ....................................................................... 23 Artículo 38°.- (Nombramiento) ........................................................................................................... 24 Artículo 39°.- (Funciones y Responsabilidades) .................................................................................... 24 Artículo 40°.( Sucesión) ................................................................................................................................ 25 Artículo 41°.- (Resolución) ........................................................................................................................... 25 CAPITULO V……………………………………………………………………………………………………………………………………..……..25

OTROS ORGANOS DE APOYO AL GOBIERNO CORPORATIVO……………………………………………………………..……..25

Articulo 42°.- (Comite de Gobierno Corporativo).................................................................................. 26 Artículo 43°.- (Comité de Créditos)...................................................................................................... 25 Artículo 44°.- (Comité de Cumplimiento y Riesgo LGI/FTY/ODP)........................................................... 26 Artículo 45°.- (Comité de Gestion Integral de Riesgos) .......................................................................... 26

Articulo 46° (Comité de Ética)………………………………………………………………………………………………………………….26

Articulo 47°.- (Comite de Tecnologia de la Información). ...................................................................... 26 Artículo 48°.- (Comite Operativo de Tecnologia de la Informacion) ....................................................... 26 Artículo 49°.- (Comite de Seguridad Física) .......................................................................................... 27 Artículo 50°.- (Comite Electoral) ......................................................................................................... 27 Artículo 51°.- (Comite de Mora y Ejecucion ) ........................................................................................ 27 CAPITULO VI…………………………………………………………………………………………………………………………………..………..27

ORGANOS DE CONTROL……………………………………………………………………………………………………….…..………………27

Artículo 52°.- (Rol de los Organos de Control) ...................................................................................... 27 Artículo 53°.- (Conformación) ............................................................................................................. 28 Articulo 54°- (Auditoria Interna ) ........................................................................................................ 28 Articulo 55°.- (Fiscalizador Interno) ..................................................................................................... 28 Articulo 56°.- (Auditoria Externa) ........................................................................................................ 30 Articulo 57°.- (Comite de Auditoria) .................................................................................................... 29 Artículo 58°.- (Responsabilidad y Funciones) ....................................................................................... 29 Artículo 59°.- (Sistema de Control). ..................................................................................................... 29 CAPITULO VII………………………………………………………………………………………………………………………………….…..…...29

MITIGACIÓN A LA EXPOSICION DE RIESGO DE GOBIERNO CORPORATIVO, REPUTACIÓN………………………..…29

Artículo 60°.- (Riesgo de Gobierno Corporativo)……………………………………………………………………………………….29

Artículo 61°.- (Riesgo Reputacional). ................................................................................................... 30 CAPITULO VIII…………………………………………………………………………………………………………………………………………..30

MANEJO DE LAS RELACIONES ENTRE LOS DIFERENTES GRUPOS DE INTERES…………………………………………..…30




Página 4 de 33

Artículo 62°.- (Objetivo). .............................................................................................................................. 30

Artículo 63°.- (Etapas del proceso de relación). ................................................................ .……………......31 CAPITULO IX…………………………………………………………………………………………………………………………..…………………31

PRINCIPIOS Y MEDIDAS DEL MANEJO DE LA INFORMACIÓN.…………………….……………………..………………….…..31

Artículo 64°.- (Revelación y Transparencia de la Información)…………………………………………………………….…….31

Artículo 65°.- (Revelación de Información a Grupos de Interés)…………………………………………………………..…….32

Artículo 66°.- (Informe de Gobierno Corporativo)………………………………………………..……………………………………32

CAPITULO X………………………………………………………………………………………………………….………………….……………….32

DISPOSICIONES FINALES…………………………………………………………………………………..……………………………………….32

Artículo 67°.- (Modificación y actualización del Código)…………….………………………………..……………………………32

Artículo 68°.- (Responsabilidades) ……………………………………………………………………………………………..…………….32

Artículo 69°.- (Disposiciones Transitoria)…………………………………………………………………………………..………………32




Página 5 de 33

CODIGO DE GOBIERNO CORPORATIVO

Potosí Entidad Financiera de Vivienda, en cumplimiento de sus valores y principios fundamentales, enmarcados

en su plan estratégico institucional, reafirmando el compromiso con los más altos valores éticos que son

aplicados a los productos financieros que ofrece la Institución; así como con el cumplimiento del marco

regulatorio, la transparencia y la equidad en las relaciones con otras entidades financieras, socios, clientes,

directores, personal, proveedores e intermediarios, a través de un conjunto de principios, políticas, prácticas y

medidas de dirección, administración y control; encaminadas a crear, fomentar, fortalecer, consolidar y

preservar una cultura basada en la transparencia institucional.

Para lograr sus objetivos en estricto apego a sus valores, el presente Código de Gobierno Corporativo se emite

dando cumplimiento a la Circular ASFI/157/2012, modificado por los Circulares ASFI/328/2015 Y ASFI/358/2015

referente a la Directrices Básicas para la Gestión de un Buen Gobierno Corporativo, de esta manera buscando

mejores estándares en los Principios Institucionales y Prácticas Organizativas en las que debe regirse las

actuaciones de la Entidad, especialmente las relacionadas con los socios, la directiva, administradores,

empleados, clientes, consumidores financieros, órganos de control y demás grupos interesados, se establece el

presente Código de Gobierno Corporativo.

TITULO I

GOBIERNO CORPORATIVO

CAPITULO I

DISPOSICIONES GENERALES

Artículo 1°.- (Objeto) Este Código tiene como objeto definir los principios y lineamientos a los cuales deben

regirse los Órganos de Gobierno Corporativo de Potosí EFV, así como las políticas y procedimientos que debe

tener Potosí EFV en la toma de decisiones, con el fin de realizar sus actividades dentro de las mejores prácticas

de Gobierno Corporativo.

Artículo 2°.- (Alcance). El presente código de gobierno corporativo plasma la filosofía y las normas que rigen el

manejo de las relaciones entre socios, directorio, alta gerencia, síndicos, administración, empleados,

inversionistas, supervisores, reguladores, gobierno, clientes, usuarios, proveedores y la población en general,

tomando en cuenta sus intereses en el desarrollo de la institución.




Página 6 de 33

Las políticas, lineamientos y disposiciones contenidas en el presente código se complementan con el código de

Ética, el reglamento interno de Gobierno Interno, el reglamento interno de personal, el manual de organización

y otras normas internas que rigen las operaciones y servicios de la Entidad Financiera de Vivienda.

Artículo 3°.- (Ámbito de Aplicación) Las disposiciones establecidas en el presente Código será aplicable en todas

las actuaciones de socios, miembros del directorio, alta gerencia, auditoría interna - externa y demás funcionarios

de la Entidad Financiera de Vivienda en Oficina Central y en todo el territorio del Estado Plurinacional de Bolivia

allí donde Potosí EFV cuente con Agencias, Oficinas, Regionales y/o Sucursales.

Articulo 4°.- (Finalidad) El presente código de manera compacta muestra, la organización, controles y flujos de

información que se realizan para el logro de los objetivos estratégicos y operativos de Potosí Entidad Financiera

de Vivienda, para el seguimiento de la ejecución y para asegurar una operación eficaz. Refleja un compromiso

de la Entidad con los más altos estándares éticos y de transparencia en su gestión, la administración prudente

del riesgo y con el cumplimiento de la normativa prudencial a que está sujeta la actividad de intermediación

financiera.

Artículo 5°.- (Definiciones) Para efectos del presente Código, se usaran las siguientes definiciones, siendo las

mismas de carácter indicativo y no limitativo:

a. Agencia: Punto de atención financiera ubicado en un local fijo y que depende funcionalmente de una

sucursal o directamente de su oficina central de una Entidad de Intermediación Financiera.

b. Alta Gerencia: Gerente General y Gerentes de Área o instancias equivalentes que conforman el plantel

ejecutivo de Potosí Entidad Financiera de Vivienda.

c. Código de Ética: Conjunto de principios y valores generales que rigen las actuaciones y los estándares de

comportamiento ético que se espera de todos los integrantes de Potosí EFV, así también el nivel

ejecutivo, órganos colegiados y socios.

d. Comité de Gobierno Corporativo: Es la instancia creada por Potosí EFV, encargada de evaluar la

implementación de las acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno

Corporativo.

e. Comité de Gestión Integral Riesgos; Es el órgano creado por Potosí EFV, responsable del diseño de las

políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de riesgos

(crediticio, de mercado, liquidez, operativo, legal y otros), y de proponer los límites de exposición a estos.




Página 7 de 33

f. Conflicto de Intereses: Toda situación, evento o acción en los que se interpongan intereses personales,

directos o indirectos de los socios, directores, el fiscalizador interno, ejecutivos y/o demás funcionarios

de la Potosí EFV, interfiriendo con los deberes que les competen a estos, o los llevan a actuar en su

desempeño por motivaciones diferentes al correcto y real cumplimiento de sus responsabilidades.

g. Directorio: Órgano principal de dirección y administración de Potosí EFV, elegidos por la Asamblea

General de Socios.

h. Entidad de Intermediación Financiera No Bancaria: Entidad autorizada para realizar actividades de

intermediación financiera y prestación de servicios auxiliares financieros.

i. Gobierno Corporativo: Conjunto de principios, políticas, normas, procedimientos y medidas que regulan

las relaciones entre los integrantes de los órganos de gobierno de Potosí EFV, que le permitirán

desempeñarse mínimamente bajo estándares de ética, eficiencia, equidad, transparencia y probidad.

j. Grupos de Interés: Personas naturales o jurídicas interesadas en el desempeño de Potosí EFV, viéndose

afectadas por el desarrollo de sus actividades y por reglas del Gobierno Corporativo, encontrándose

dentro de ello principalmente los socios, acreedores, clientes, usuarios, funcionarios, la ASFI y la

población en general.

k. Independencia: Es la capacidad de extraer conclusiones propias, tras haber considerado con

imparcialidad toda la información y opiniones relevantes, sin influencia indebida alguna por parte de las

instancias con poder de decisión, ni de intereses internos o externos inadecuados.

l. Órganos de Gobierno: Conforman los órganos de gobierno la Asamblea de Socios, Directorio, Alta

Gerencia y los Órganos de Control, encargados de la administración, análisis y toma de decisiones

importantes para la Institución.

m. Plan Estratégico: Documento formal que establece para un periodo de tiempo determinado los objetivos

(cuantitativos y cualitativos) y principales líneas de acción, alineados con la misión y visión de la Entidad,

considerando todas las áreas de su estructura.

n. Potosí EFV: Potosí Entidad Financiera de Vivienda, con licencia de funcionamiento ASFI/049/2015 de

fecha 18 de noviembre de 2015, otorgada mediante Resolución ASFI/971/2015 emanada por la

Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero – ASFI, se rige por Ley N° 393 de fecha 21 de agosto de

2013 (Ley de Servicios Financieros) tiene su domicilio legal en la ciudad de Potosí, contando con dos




Página 8 de 33

Agencias ubicadas en las ciudades de Tupiza y Villazón. Tiene por objetivo captar depósitos en Caja de

Ahorros y Plazo Fijo y movilizar dichos recursos en la concesión de préstamos para la construcción,

ampliación, refacción, compra y otros referidos a resolver los problemas de habitabilidad asimismo

concede préstamos de consumo y micro crédito.

o. Riesgo de Cumplimiento: Es el riesgo presente y futuro de que los excedentes de la percepción o el

patrimonio de la entidad se vean afectados por incumplimiento a la legislación, norma regulatoria,

políticas y estándares éticos.

p. Riesgo de Gobierno Corporativo: Es la posibilidad de pérdidas que se verán reflejadas y cuantificadas en

los riesgos administrados, que derivan de fallas y/o conflictos originados en la manera en que el

Directorio y la Alta Gerencia se relacionan entre sí y con los grupos de interés, así como de la forma en

que dirigen las actividades y negocios de Potosí EFV.

q. Riesgo de Reputación: Es la posibilidad de sufrir pérdidas por la disminución de la confianza en la

integridad de Potosí EFV, que surge cuando su buen nombre es afectado. El riesgo de reputación puede

presentarse a partir de otros riesgos inherentes a las actividades de la Institución.

r. Socio: Es aquella persona natural que poseen uno o más certificados de capital, que se encuentren en

el libro de registro de socios.

Artículo 6.- (Valores) Los valores que rigen a Entidad Financiera de vivienda son:

Ética y Legalidad

Todas las operaciones, actos, contratos que se realicen en el ámbito del intercambio financiero entre

POTOSI EFV, sus socios y otros deben realizarse de acuerdo con las leyes vigentes, estatutos, reglamentos

y sanas prácticas, que aseguren la correcta organización, integración, eficacia y transparencia de la

misma. En ese entendido, ningún socio, directivo o funcionario debe abusar de las facultades que le

confiere su cargo a cualquier nivel, para obtener beneficios personales de ninguna naturaleza.

Todo acto o práctica que refleje una aparente o artificiosa legalidad, atenta contra el prestigio de la

entidad y va en desmedro de la buena fe de sus socios.

De comprobarse cualquier hecho ilegal dentro de la Entidad en cualquiera de sus operaciones sean estas

internas o externas por parte de cualquiera de los componentes de Potosí EFV, el Comité de Ética




Página 9 de 33

procederá a efectuar la denuncia correspondiente para que se pueda dar inicio al proceso interno

correspondiente conforme a lo establecido dentro de la normativa.

Integridad y Justicia, elvalor fundamental para el éxito de una sociedad es brindar un trato justo a todas

las personas, asimismo el actuar con integridad ante todas las situaciones nos da las bases para evitar

daños a nuestra reputación.

La honestidad, entendida como el compromiso personal de actuar en base a principios éticos y morales,

es un valor primordial que debe asumir el directorio el funcionario que desempeña funciones en POTOSI

EFV, razón por la que sus acciones deben ser siempre sinceras y auténticas, y el respeto por los bienes,

valores e interés legítimos con la institución y de otras personas, coadyuvando con su labor a un proceso

de toma de decisiones justo, objetivo, ponderado y responsable.

Excelencia, es la relación que se debe mantener con los socios, clientes, directivos, empleados e

integrantes de POTOSI EFV, con el compromiso de realizar siempre sus actividades con calidad,

manteniendo una constante superación.

Sensibilidad Social, relacionado con el compromiso con la sociedad y la relación con otras personas,

promoviendo la no discriminación, tratando siempre con justicia y equidad a todo aquel con el que

estemos en contacto (socios, clientes, directivos, funcionarios, etc.).

Sensibilidad económica y financiera, está relacionada con la búsqueda de la satisfacción del socio o

cliente, pues la eficacia de una entidad financiera se mide en términos de satisfacción de sus socios y

clientes, por lo cual se debe tener sensibilidad para el buen uso de los recursos de los socios y para

asegurar la calidad de las inversiones.

Trabajo en equipo, Busca mantener un ambiente de buena comunicación, compromiso,

responsabilidad, solidaridad y compañerismo, empatía entre los directivos, personal ejecutivo y

operativo de POTOSI E.F.V., en procura de lograr los objetivos institucionales en beneficio de los socios

y clientes.

Eficiencia, referido a la capacidad para alcanzar los objetivos y metas con la menor inversión de tiempo

y esfuerzo de manera que se optimicen el uso de los recursos dispuestos.

Solidaridad: Los criterios de lealtad, buena fe, compañerismo, respeto, cooperación y colaboración

regulan las relaciones entre los directivos y funcionarios de POTOSI EFV. (Se incorporo)




Página 10 de 33

Artículo 7°.- (Principios) El presente Código estará enmarcado bajo los siguientes principios:

a. Garantizar la base de una estructura eficaz: La estructura reflejará clara segregación de

responsabilidades y delegación de funciones acorde a las estrategias y tamaño de la entidad, evitando

decisiones en pocas personas enfocándonos a una descentralización.

b. Cooperación. La interacción de los Órganos de Gobierno Corporativo se realizará a través de mecanismos

formalmente establecidos, precautelando la independencia entre las áreas de gestión y control

c. Idoneidad. Los miembros del directorio y de la alta gerencia deben ser aptos para sus cargos,

comprender claramente las normas regulatorias y sus funciones en el gobierno corporativo y ser capaces

de aplicar su buen juicio en asuntos que atañen a la entidad financiera de vivienda

d. Inmediación: En caso de existir un conflicto de intereses entre los Órganos de Gobierno, de Control u

otros, es obligatoria la participación de un tercero imparcial con poder suficiente que pueda dar solución

a la controversia.

e. Divulgación de información: Todas las acciones y decisiones tomadas por los Órganos del Gobierno

Corporativo con relación a la Institución serán comunicadas a todos sus socios mediante las respectivas

Asambleas, salvo que estas se encuentren en reserva especial.

f. Lealtad: Todas las personas que conformen el Gobierno Corporativo, Órganos de Control, Ejecutivos,

Empleados y Socios en general todas las persona que intervienen en la Entidad, deberán enmarcar sus

acciones en beneficio de la misma actuando con honradez, rectitud y no así con mala fe o dolo, siendo

leales a la misión y visión de la Institución.

g. Planificación estratégica. Desarrollo e implementación de planes para alcanzar propósitos y objetivos

h. Racionalidad: Todas las acciones y decisiones realizadas deben ser coherentes, sensatas y justificadas

buscando siempre el beneficio de la Institución y sus Socios en general.

i. Transparencia: Las personas que conforman el Gobierno Corporativo deberán dirigir sus acciones en

base a los valores éticos morales, sin buscar beneficio propio e incrementar la participación de los grupos

de interés.

j. Imparcialidad e Igualdad: Todas las acciones realizadas y decisiones tomadas deberán ser imparciales,

sin tomar en cuenta ningún otro factor más que el beneficio a la Institución y sus socios, sin

discriminación alguna.




Página 11 de 33

k. Confidencialidad: La información que por su naturaleza no pueda ser revelada a empleados, los socios u

otras personas, deberá permanecer en estricta reserva bajo responsabilidad de las personas encargadas.

Artículo 8°. (Políticas del Gobierno Corporativo) Potosí EFV, en busca de una buena gestión y prácticas

para un buen Gobierno Corporativo cuenta con una serie de políticas las cuales tienen estrecha relación

con el contenido del presente Código, aprobadas por Directorio, favoreciendo a las conductas éticas en

los integrantes del Gobierno Corporativo, y funcionarios en general, reconociendo los derechos de los

grupos de interés.

Política de reclutamiento, selección, inducción, capacitación, promoción, rotación y remoción del

personal ejecutivo y demás funcionarios.

Política de retribución, acorde a la cultura y situación financiera de la entidad

Política para el manejo y resolución de conflictos de interés;

Política de revelación de información, que incluya criterios para calificar el carácter confidencial de la

información;

Política de interacción y cooperación entre los diferentes grupos de interés;

Política para la sucesión de la Alta Gerencia;

Política para aprobar estructuras, instrumentos o nuevos productos financieros;

Política para el uso de activos de la entidad supervisada;

Políticas que determinen los medios para alcanzar los objetivos y para supervisar el cumplimiento de las

prácticas del buen gobierno.

Estas políticas estarán aprobadas por el directorio de Potosí entidad financiera de vivienda y estarán detalladas

en cuanto a su evaluación y sanciones, en el Reglamento del Código de Gobierno Corporativo.

Asimismo el Directorio como parte fundamental del gobierno corporativo en colaboración con los demás órganos

que conforman el gobierno corporativo de la entidad, deberá mantener actualizado el Código y Reglamento por

lo menos una vez al año conforme al contexto actual en que se encuentre la entidad, evitando también de esta

manera la exposición a riesgos que pudiesen presentarse.

Artículo 9°.- (Procedimientos del Gobierno Corporativo) Potosí EFV contara con sus respectivos manuales de

procedimientos, permitiendo operativizar las políticas establecidas, las cuales deberán tener concordancia con

el esquema de organización, funciones y responsabilidades según el área a quien corresponda.




Página 12 de 33

Artículo 10°.- (Órganos del Gobierno Corporativo) De acuerdo al estatuto y estructura organizacional de la

Entidad, se entienden como Órganos de Gobierno Corporativo a los siguientes:

a) Órgano de dirección y de decisión se encuentra en la asamblea general de socios, tanto ordinaria como

extraordinaria, directorio y la alta gerencia.

b) Órganos de dirección, administración y representación que comprende el directorio y la alta gerencia.

c) Órganos de control se constituyen en el Fiscalizador Interno, auditoría interna y externa, y el comité de

auditoría.

Artículo 11°.- (Estructura) Potosí EFV, en relación a las normas legales vigentes, el modelo de organización actual

establecido conforme a sus necesidades, en base al principio de delegación de funciones y en razón de la

jerarquía, apoyado en los diferentes comités y conforme nuestros estatutos establece la siguiente estructura de

gobierno corporativo:

a. Asamblea de Socios

b. Directorio

c. Alta Gerencia

A su vez estos órganos de gobierno estarán apoyados por comités, que son los siguientes:

a. Comité de Gobierno Corporativo

b. Comité de Auditoría

c. Comité de Créditos

d. Comité de Cumplimiento y Riesgo LGI/FT Y/O DP

e. Comité de Gestión Integral de Riesgos

f. Comité de Ética

g. Comité de Tecnología de la Información

h. Comité Operativo de Tecnología de la Información

i. Comité de Seguridad Física

j. Comité Electoral

k. Comité de Mora y Ejecución

CAPITULO II

SOCIOS Y ASAMBLEA DE SOCIOS DE POTOSÍ EFV




Página 13 de 33

Artículo 12°.- (Socios) Socio es aquella persona natural que posee uno o más certificados de capital que se

encuentran inscritos en el libro de Registro de socios hasta el límite máximo del 0.2 % del capital social conforme

establece los estatutos de la Institución, el cual contara con:

Artículo 13°.- (Derechos de los socios)

a. Trato igualitario: No existirá ningún tipo de discriminación ni distinción especial entre los socios de la

Entidad, ejerciendo en igualdad de condiciones sus derechos y obligaciones.

b. Protección: Las operaciones realizadas que puedan afectar los intereses de los socios o impliquen asumir

compromisos adicionales serán explicados detalladamente mediante un informe previo de Directorio,

asimismo los socios contaran con la posibilidad de obtener reparación de daños cuando se establezca

que efectivamente sus derechos no fueron considerados de acuerdo a disposiciones legales vigentes.

c. Mecanismos de comunicación e información: Todas las acciones realizadas serán comunicadas a los

socios en las Asambleas Generales Ordinarias o Extraordinarias, para las cuales serán convocadas

conforme el procedimiento establecido en el Estatuto de la Institución, de igual manera los socios podrán

tener acceso a la información relacionada con la Entidad, debiendo previamente cumplir con requisitos

establecidos en el Reglamento del Código de Gobierno Corporativo, exceptuando las que sean

reservadas por cuestiones de seguridad o que su manejo indiscriminado ponga en riesgo a la Entidad.

d. Transferibilidad de la participación propietaria: Los socios podrán transferir sus Certificados de Capital

conforme al procedimiento establecido en los Estatutos de la Entidad.

e. Derecho de asistencia y voto en Asamblea General de Socios. Los socios podrán asistir sin limitación a

las asambleas convocadas, participar e intervenir en las deliberaciones y decisiones de la Asamblea de

socios.

f. Derecho a Elegir o ser elegido. El socio podrá elegir y ser elegido para formar parte de los órganos de

administración control y fiscalización

g. Percibir utilidades en caso de distribución de utilidades, además de las descritas en el Estatuto de Potosí EFV.

Artículo 14.- (Instancias de Decisión) Son:

a) La Asamblea General de Socios

b) Directorio.




Página 14 de 33

c) Alta Gerencia

Estas instancias formaran parte de la toma de decisiones de Potosí EFV, de conformidad a las atribuciones que

cada organismo tiene, las cuales deben velar por los intereses de la Entidad así como la de los Socios, la

periodicidad de sus reuniones y las formalidades que deben cumplirse para llevarse a cabo se encuentran

detalladas en el presente documento, de igual manera se los tiene descritos de manera más amplia en el Estatuto

de Potosí EFV.

Artículo 15°.- (Acceso a la información con carácter previo) Los socios pueden solicitar información de la Entidad

financiera de Vivienda en todo momento, debiendo dirigir su solicitud únicamente al presidente del directorio,

dependiendo a la complejidad y la data de la información la solicitud será atendida oportunamente en términos

de lo solicitado.

En el marco de lo previsto en el artículo 53 de la Ley N° 393 de Servicios financieros, el Directorio informará a la

junta general de accionistas sobre todas las sanciones impuestas por la Autoridad de supervisión del Sistema

financiero (ASFI).

Los socios de POTOSÍ EFV podrán tener acceso a la información referente a los puntos a ser tratados en las

Asambleas Ordinarias y Extraordinarias previos a su realización, no se les brindara la información que por su

naturaleza sea de carácter reservado.

De igual manera se realizara la publicación de los Estados Financieros de la Institución por lo menos con quince

días antes de la realización de la Asamblea General Ordinaria.

Cuando se traten asuntos u operaciones cuya decisión de la asamblea pueda implicar que los socios asuman

compromisos adicionales, el Directorio elaborará un informe previo que incluirá explicaciones detalladas de la

operación u operaciones a realizarse y su impacto o implicancia respecto a sus derechos e intereses que será

puesto a consideración de los socios con al menos 5 días calendario antes de la reunión.

Artículo 16°.- (Asamblea de Socios) La Asamblea o Junta General de Socios, es la Máxima Instancia a través de

la cual se expresa la voluntad social de los socios y será llevada a cabo en su domicilio legal o en el que establezca

la administración, las cuales podrán ser Ordinarias o Extraordinarias, que será llevado a cabo en su domicilio legal

o en el que establezca la administración.

Artículo 17°.- (Organización) Las Asambleas están conformadas por los socios de la Institución, los cuales serán

llamados a participar mediante la convocatoria correspondiente, haciéndoles conocer los puntos para lo que




Página 15 de 33

fueron convocados, dándoles la posibilidad de que puedan verter su opinión, proponer soluciones y

posteriormente emitir su voto para la toma decisiones en los caso que así lo amerite y conforme el quórum

establecido en los Estatutos de la Institución.

Las Asambleas de Socios podrán ser Ordinarias o Extraordinarias y las mismas estarán presididas por el

Presidente del Directorio o en caso de ausencia justificada por el Vicepresidente.

El director Ejecutivo de la ASFI está facultado a asistir, por si o por intermedio del delegado que se designe

formalmente, a reuniones de la Asamblea general de socios, conforme lo dispuesto en el artículo 447 de la Ley

N°393 de Servicios Financieros.

Artículo 18°.- (Funciones) Dentro de las funciones de las Asambleas Ordinarias y Extraordinarias se encuentran

considerar y resolver los siguientes asuntos.

Asambleas Generales Ordinarias:

a. La Memoria Anual e Informe del Fiscalizador Interno, el Balance General y el Estado de Resultados y todo

otro asunto relativo a la gestión de la sociedad.

b. La distribución de las utilidades, o en su caso el tratamiento de las pérdidas.

c. Posesionar a los Directores, Fiscalizador Interno y aprobar sus remuneraciones

d. Elección del Comité Electoral por el periodo que corresponda.

e. Las Responsabilidades de los directores y del Fiscalizador interno, si las hubiera

f. Fijación de la Remuneración del Comité Electoral, de Directores Titulares, Suplentes y del Fiscalizador

Interno.

g. Elección de dos Socios para la firma del Acta conjuntamente el Presidente y Secretario.

h. En los casos de los puntos a) y b), la Asamblea General Ordinaria será convocada necesariamente dentro

de los tres meses del cierre del ejercicio, vale decir, hasta el 31 de marzo de cada año.

Asambleas Generales Extraordinarias:

a. La modificación de los Estatutos

b. La emisión de nuevos certificados de capital

c. La emisión de bonos

d. El aumento de capital y reducción o reintegro del capital




Página 16 de 33

e. La disolución anticipada de la EFV, su prórroga, fusión, nombramiento, remoción y retribución de

liquidadores de la EFV

f. Remoción de uno o más miembros del Directorio del Fiscalizador Interno, por faltas graves cometidas en

el ejercicio de sus funciones, previo proceso interno, o en su caso por sentencia ejecutoriada por

autoridad competente.

g. Todo asunto que sea necesario resolver y que a criterio del Directorio o el Fiscalizador Interno exceda

sus atribuciones o las de una Asamblea General Ordinaria.

h. Autorizar las Adquisiciones o Enajenaciones de Bienes y Derechos de Potosí EFV cuando el monto supere

el 20 % del Patrimonio Neto.

i. Otros que no estén contemplados en los incisos anteriores.

Artículo 19°.- (Convocatoria) Potosí EFV con el fin de que las Asambleas Ordinarias y Extraordinarias sean

realizadas de acuerdo a las normas legales vigentes y cumpliendo lo establecido en sus Estatutos, buscando la

participación de todos sus socios, publicara la Convocatoria correspondiente invitando a todos los socios a ser

partícipes de la misma.

Dentro de la convocatoria se especificara el carácter de la Asamblea General Ordinaria o Extraordinaria, la misma

deberá efectuarse con quince (15) días de anticipación mediante tres (3) publicaciones en días discontinuos con

intervalos no mayores a cinco (5) días, en uno de los periódicos de mayor circulación de la ciudad, donde se

especifique el carácter de la Asamblea, lugar, fecha, hora, orden del día y requisitos que deberán cumplirse para

poder participar de la misma.

La última publicación debe ser realizada con cinco (5) días de anticipación a la realización de la Asamblea General.

La convocatoria indicara el lugar, hora y fecha de la Asamblea General. Al mismo tiempo se fijará un aviso en las

oficinas de Potosí EFV con el texto de la convocatoria.

Artículo 20°.- (Quórum) Se entenderá por quórum reglamentario tanto para las Asambleas Generales Ordinarias

como para las Extraordinarias, la representación del más del 10 % de los socios. En caso de no existir el quórum

reglamentario y conforme a lo establecido en la Ley de Servicios Financieros y los Estatutos vigentes se realizara

una segunda hasta una tercera convocatoria, llevando a cabo el procedimiento establecido en los Estatutos de

la Entidad




Página 17 de 33

Artículo 21°.- (Resoluciones) Las resoluciones que se tomen en las Asambleas Ordinarias como Extraordinarias

serán tomadas por mayoría absoluta de los socios asistentes, ya sea en la primera, segunda o tercera

convocatoria.

Toda resolución adoptada por la Asamblea de Socios deberá contar en al acta correspondiente, para

conocimiento, cumplimiento o ejecución por las instancias que correspondan.

Artículo 22°.- (Representación) Los socios de la Potosí EFV que no pudieran asistir a las Asambleas Ordinarias o

Extraordinarias podrán enviar a un representante mediante poder notariado para que pueda representarlos,

pudiendo emitir criterios, pedir información, aclaración de los puntos a tratarse en las Asambleas en su nombre.

Exceptuando los Directores o el Fiscalizador Interno quienes tienen que participar de manera personal.

Los socios no podrán ser representados por Directores, Fiscalizador Interno, Ejecutivos y/o funcionarios de Potosí

EFV.

La representación debe ser ejercida, mediante poder especial notariado o carta poder expedidos expresamente

para la representación y serán válidos únicamente para una sesión de la Junta o Asamblea de Socios, debiendo

presentarse ante el Directorio u Órgano equivalente de la entidad supervisada, cuando menos tres (3) días antes,

de acuerdo a lo establecido en el parágrafo II, Artículo 435 de la Ley de Servicios Financieros.

Artículo 23°.- (Delegación de Votos) El ejercicio del voto en las Asambleas es un derecho propio de los socios

por tanto este no podrá delegarse a otra persona sea socio o no de la Institución.

CAPITULO III

DIRECTORIO

Artículo 24° (Directorio) Potosí EFV tendrá como órgano máximo de administración al Directorio, quienes

deberán velar por el cumplimiento de las normas vigentes internas y externas que regulan el funcionamiento de

la Institución, en el marco de buen gobierno corporativo y el estatuto de la institución, le corresponde al

directorio la representación, dirección y supervisión de la institución, de igual manera deberán observar una

serie de lineamientos respecto a buenas prácticas de Gobierno Corporativo bajo los siguientes estándares:

a. Buscar un adecuado relacionamiento con los socios de Potosí EFV.

b. Velar por los intereses de Potosí EFV y los socios en general.




Página 18 de 33

c. Implementar acciones y mecanismos necesarios que les permitan consolidar un buen Gobierno

Corporativo en base a los lineamientos establecidos en la Asamblea de Socios.

d. Realizar sus actuados y toma de decisiones de manera independiente sin que exista influencia de la Alta

Gerencia o la imposición de intereses internos o externos, ya sea para beneficio propio o de un tercero.

e. Actualizar constantemente sus conocimientos respecto a las nuevas necesidades, operaciones,

normativas aplicables, etc., de la Potosí EFV, aportando de esta manera al crecimiento de la Institución.

f. Promover una cultura corporativa, promover una conducta ética dentro y fuera del Institución, buscar

medidas que ayuden a evitar la generación de conflictos de interés.

g. Velar que toda la información referente a la situación de la Institución y otras que sean puestas en

conocimiento de los socios mediante las Asambleas correspondientes sean verdaderas y reflejen el

estado real de la Institución.

h. Aprobar políticas y procedimientos relacionados con la implementación de un buen Gobierno

Corporativo.

i. Establecer procesos adecuados para la aprobación de operaciones y nuevos productos, en especial con

relación a las operaciones complejas límites aplicables, medidas para mitigar el riesgo legal y de

reputación, exigencias de información.

Artículo 25°.- (Conformación y Estructura) El Directorio de Potosí EFV estará conformado por cinco (5) Directores

Titulares, de los cuales al menos uno (1) debe ser independiente además de cuatro (4) Suplentes de los directores

quienes deben ser necesariamente socios y Un (1) suplente del director suplente, los mismos que serán elegidos

conforme lo establecido en el Estatuto y el reglamento electoral de Potosí EFV.

Los Directores ejercerán sus funciones por un periodo de dos años, pudiendo ser reelegidos después de haber

transcurrido un periodo igual

Al menos uno de los miembros del directorio no debe tener ni haber tenido intervención directa en la

intervención directa en la gestión de la entidad en los dos últimos años; contar con reconocido prestigio

profesional y con amplia experiencia en el ámbito financiero.

Cada año de manera obligatoria se hará la renovación parcial alternada del Directorio, donde podrán ser

cambiados dos o tres Directores, en base a la culminación de su gestión u otros factores con los cuales se

determinara que Directores cesaran en sus funciones.




Página 19 de 33

Artículo 26°.- (Funciones) Uno de los objetivos principales de los Directores es fiscalizar la gestión y velar por la

solidez financiera de Potosí Entidad Financiera de Vivienda para cumplir con ello, aparte de cumplir con las

funciones que se encuentran descritas en los Estatutos, Manual de Funciones de la Institución deberán cumplir

las siguientes funciones:

a. Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento a la estrategia corporativa, cumpliendo y ejecutando las

decisiones que adopten la Asamblea General de Socios

b. Vigilar la cultura corporativa de la Institución, el cumplimiento de valores y principios éticos dentro de la

Institución.

c. Aprobar planes de acción, presupuestos, planes de negocios de la Institución.

d. Establecer mecanismos correctivos en base a las observaciones y recomendaciones efectuadas por

Auditoría Interna, Externa o la ASFI.

e. Evaluar regularmente las prácticas de gobierno corporativo que se encuentran vigentes, pudiendo

proponer y realizar cambios que consideren necesarios, además de las descritas en el Estatuto de la

Entidad

Artículo 27°.- (Organización) El Directorio estará organizado de la siguiente manera:

a. Presidente

b. Vicepresidente

c. Secretario

d. Vocal

e. Vocal

El Directorio determinara los cargos de los integrantes mediante voto secreto, los cuales deberán verificar el

cumplimiento de los requisitos exigidos para asumir cada cargo.

La participación de los funcionarios de la Alta Gerencia en las reuniones del Directorio, será necesario para la

absolución de dudas. Asimismo, se podrá invitar a otros funcionarios a participar de dichas reuniones a efectos

informativos.

Artículo 28°.- (Requisitos e impedimentos para ser Nombrados Directores) Los Socios para ser elegidos

Directores de Potosí EFV deben cumplir con los requisitos establecidos en los Estatutos de la Entidad, los cuales

se describen a continuación:




Página 20 de 33

a. Ser Socio de Potosí EFV

b. No tener deudas en mora, ejecución o castigados en el sistema financiero nacional, ni en los últimos años

dentro de la propia Entidad.

c. No contar con procesos internos en curso o con medidas sancionatorias en etapa de cumplimiento.

d. No podrán ser Directores quienes incurran en las causales descritas en los artículos 19 y 310 del Código

de Comercio.

e. Contar con solvencia moral y ética profesional.

f. No contar con procesos sancionatorios ejecutoriados de suspensión o inhabilitación por parte de la ASFI.

Quienes se encuentren en procesos sancionatorios en curso, no podrán habilitarse para postular a los

cargos de Director de igual manera los que se encuentren con procesos en curso.

g. No tener juicio ni controversia pendiente de cualquier naturaleza que fuere con la propia Entidad.

h. No ser directivo o accionista de empresas que tengan relación comercial con Potosí EFV, o parientes de

estos en los grados descritos líneas abajo.

i. No podrán formar parte del directorio dos o más parientes que séanse encuentren dentro del segundo

grado de consanguinidad o de afinidad. Tampoco podrán elegirse Director a quien tenga esa misma

relación de parentesco con el/la Gerente General y/o funcionarios de la Entidad.

j. No haber tenido intervención directa en la gestión de la Entidad como funcionario o empleado en los

dos últimos años.

k. No haber sido sancionado en proceso administrativo por la ASFI durante su último mandato, en el caso

de la reelección de alguno de los Directores.

l. No encontrarse comprendido dentro de las prohibiciones señaladas en los Arts. 153,442.443, 444 y 446

de la Ley de Servicios Financieros (Ley N° 393)

De igual manera el Comité Electoral para la evaluación de los candidatos que se presenten debe considerar

ciertos criterios para su elección como ser:

a. Personas de reconocida honorabilidad.

b. Personas que en lo posible tengan experiencia en materia financiera, empresarial o administrativa.




Página 21 de 33

c. Personas con capacidad y objetividad para ejercer sus funciones con independencia, es decir con la

capacidad de extraer sus propias conclusiones tras haber considerado con imparcialidad toda la

información y opiniones relevantes.

d. Personas que puedan contar con disponibilidad de tiempo para el cumplimiento de sus

responsabilidades y funciones.

e. Personas con compromiso de discreción y de confidencialidad en relación a los temas del Directorio o

Comités en los cuales participe.

f. Personas que sean capaces de comprender claramente sus funciones en el gobierno corporativo y ser

capaces de aplicar su buen juicio en asuntos que atañen al Grupo.

Artículo 29°.- (Suplencias) En caso de ausencia justificada de uno de los Directores este según sus funciones

podrá ser reemplazado por el que le sigue, es decir, si se tratara del Presidente asumirá las funciones el

Vicepresidente, del Secretario asumirá las funciones el Vocal N° 1, hasta el momento en que retorne el titular

a su puesto, para estos casos no será necesario convocar al suplente, no pudiendo ser las ausencias mayores

a tres reuniones consecutivas.

a. Si se tratara del cese de funciones definitivo de alguno de los Directores por algunos de los causales

descritos en los Estatutos de la Institución se convocara al Director Suplente según el orden

correspondiente para que se integre a Directorio como Vocal ya que los demás irán asumiendo sus

funciones de acuerdo al orden establecido en la elección, vale decir si se tratara del Presidente asumirá

el Vicepresidente, del cual asumirá sus funciones el Secretario, del cual asumirá sus funciones el Vocal

N° 1 y el Vocal N° 2 pasara a ser Vocal N° 1.

b. De igual manera se convocara al Director Suplente cuando exista ausencia justificada de tres o más

Directores a una misma reunión, los Directores Titulares tiene la obligación de mantener informados a

los Directores Suplentes de todos los asuntos tratados en la reuniones ordinarias y extraordinarias que

se llevasen a cabo, para que de esta manera ellos puedan realizar la suplencia de los Directores faltantes

de igual manera los suplentes deberán informar de todo lo acontecido mientras estuvieron en suplencia

a los Titulares.

Artículo 30°.- (Elección) La elección de Socios para la conformación del Directorio, se hará a través del Comité

Electoral, el cual establecerá el procedimiento para la elección determinando los medios de divulgación los cuales




Página 22 de 33

podrán ser orales, televisivos y/o escritos así también el plazo para el registro de los postulantes, elección que

se efectuará antes de la realización de la Asamblea Ordinaria, en función a los criterios y requisitos establecidos

para su elección, el Comité Electoral habilitará o rechazará la postulación de los candidatos de igual manera el

Comité Electoral dará a conocer en el tiempo oportuno y prudente ante los Socios, los perfiles y reseña de la hoja

de vida de los candidatos para una buena selección de los Socios que serán parte del Directorio.

Artículo 31°.- (Incompatibilidades para ser elegidos Directores) No podrán ser elegidos directores dos o más

parientes que lo sean dentro del segundo grado de consanguinidad o de afinidad. Tampoco podrán elegirse

Director a quien tenga esa misma relación de parentesco con el/la Gerente General y/o los funcionarios de la

Entidad.

Artículo 32°.- (Cese de funciones) Los Socios que conformen el Directorio cesaran sus funciones de acuerdo a lo

establecidos en los Estatutos de la Institución, como ser culminación de su periodo, renuncia, etc.

Artículo 33°.- (Condiciones de Desempeño de los Directores) Los Directores en el desempeño de sus funciones

deberán observar los deberes de lealtad y de diligencia hacia la Institución, manteniendo en reserva la

información confidencial y no haciendo un uso indebido de la misma, evitar los conflictos de interés que puedan

generarse dentro de la Institución o informando oportunamente sobre la existencia de los mismos para que se

pueda realizar las acciones correspondientes.

Artículo 34°.- (Informe de Directorio a la Culminación de sus Funciones) Cada Director al cese de sus funciones

por cualquiera de los motivos establecidos en los Estatutos u otros causales, deberá elaborar un informe

individual dirigido a la Asamblea de Socios donde dará a conocer todo lo que realizo durante el ejercicio de sus

funciones de igual manera este informe estará a disposición de la ASFI.

Articulo 35°.- (Reuniones y Resoluciones) Directorio conforme a los Estatutos deberá al menos tener dos

reuniones ordinarias al mes y según corresponde podrán reunirse extraordinariamente cuando así lo requieran,

el Presidente de Directorio será la persona encargada de convocar tanto a reuniones ordinarias como

extraordinarias, debiendo hacer conocer con al menos 24 horas de anticipación los temas a ser tratados en dicha

reunión.

Todas las decisiones tomadas por Directorio serán insertadas en sus respectivas actas elaboradas por el/la

Secretario (a) de Directorio, realizándose sus respectivas Resoluciones de Directorio para su conocimiento,




Página 23 de 33

cumplimiento y ejecución dentro de la Institución, no debiendo las mismas ir contra la normativa interna y

externa que rige le institución

Artículo 36°.- (Mecanismos de Comunicación e información a los directores) Los miembros del Directorio

tendrán acceso con anticipación a la información que sea relevante para la toma de decisiones, de acuerdo con

el orden del día. Para el efecto, la Gerencia General en coordinación con el Presidente del Directorio, enviaran o

pondrán a disposición de los Directores la información correspondiente con antelación, por cualquier medio

físico o electrónico.

CAPITULO IV

ALTA GERENCIA

Artículo 37°.- (Estándares mínimos de la Alta Gerencia) La Alta Gerencia es el principal órgano ejecutivo de

administración de Potosí EFV, el cual estará a la cabeza del Gerente General, debiendo desarrollar sus funciones

con la diligencia, cuidado y debida reserva, velando siempre por los mejores intereses de la Institución y sus

socios, de igual manera deben regirse por los lineamientos establecidos en el Estatuto, para el ejercicio de un

buen Gobierno Corporativo como ser:

a. Poseer los conocimientos y habilidades necesarias para el desempeño de las funciones que se les sean

asignadas, dando cumplimiento a los deberes establecidos en la regulación que sea aplicable, en el

estatuto y el presente código de gobierno corporativo.

b. Establecer y seguir un proceso continuo y adecuado para la gestión estratégica de la Potosí EFV en

función de los lineamientos del Directorio y rendir cuentas de lo actuado.

c. Promover una cultura de control en toda la organización, diseñando y manteniendo una estructura

organizacional de acuerdo a los lineamientos aprobados por el Directorio, que asegure un adecuado

sistema de control.

d. Delegar tareas a los funcionarios y establecer una estructura gerencial que promueva el cumplimiento y

responsabilidad de las tareas delegadas.

e. Implementar políticas que prohíban actividades, relaciones o situaciones que dañen la calidad del

Gobierno Corporativo.

f. Autorizar la apertura y cierre de cuenta bancarias, así como presentar permanentemente información a

Directorio y al Presidente e todo cuanto se refiera al desenvolvimiento de Potosí EFV.




Página 24 de 33

g. Someter a consideración del Directorio el Proyecto de Presupuesto de Ingresos y Egresos y el Balance

General

h. Suscribir conjuntamente con el Presidente los contratos que celebre Potosí EFV.

i. Ejecutar los poderes que le confiere el Directorio

j. Designar y remover a los funcionarios y empleados de Potosí EFV.

k. Firmar con el presidente los estados financieros. Recabar Autorización del Directorio para resolver todos

aquellos asuntos o negocios que conciernan a Potosí EFV y que no sean de su específica atribución según

el Estatuto.

l. Supervisar el movimiento financiero y contable de Potosí EFV.

m. Negociar créditos y financiamientos externos y elevar a Directorio para su aprobación.

n. Presidir del comité de créditos

o. Presentar al directorio los planes de regularización y ajustes a los Estados Financieros, para ser sometidos

a Asamblea General Extraordinaria, cuando ocurra cualquiera de las situaciones previstas en el Art. 503

de la Ley de Servicios Financieros.

p. En general ejercer toda otra función administrativa no expresamente reservado al Directorio o su

Presidente o que estos le encomienden

Artículo 38° (Nombramiento) El Directorio de Potosí EFV será quien nombre al Gerente General, los cuales

deberán velar porque la persona designada cumpla con los requisitos establecidos en los Estatutos, que no se

encuentre dentro las prohibiciones o impedimentos para el ejercicio de su cargo, que comparta los principios,

objetivos, valores de la Institución, que cuenta con habilidad Gerencial, conocimiento técnico, virtudes humanas

e idoneidad moral para que desarrolle sus actividades en busca del progreso de la Institución y sus Socios.

Artículo 39°.- (Funciones y Responsabilidades) Las funciones y responsabilidades de la Alta Gerencia se

encuentran definidas en los Estatutos de la Institución, Manual de Funciones, así mismo también la Alta Gerencia

tiene las siguientes responsabilidades:

a. La implementación de políticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las

operaciones y riesgos en forma prudente para cumplir con los objetivos estratégicos fijados en la

Institución.




Página 25 de 33

b. Gestionar, administrar y controlar de manera eficiente los recursos de la Potosí EFV, delegando funciones

e implementando sistemas de control interno.

c. Brindar la información necesaria integra y oportuna a Directorio que le permite evaluar su gestión y

analizar si las responsabilidades delegadas a la Alta Gerencia se están cumpliendo.

Las funciones y responsabilidades de la Alta Gerencia se encuentran bien definidas y diferenciadas a las del

Directorio en el manual de funciones y el estatuto de la entidad

Artículo 40°.- (Sucesión) El Directorio deberá elaborar políticas para la sucesión de la Alta Gerencia teniendo

como objetivo dar continuidad a las Gestión de la Institución, determinando que candidatos son más aptos,

adecuados e idóneos para gestionar sus operaciones.

Artículo 41.- (Resoluciones) Las decisiones emanadas de Gerencia General que serán dictadas conforme sus

facultades y atribuciones, quedaran establecidas en las Resoluciones de Gerencia General para su respectivo

conocimiento, cumplimiento y ejecución dentro de Potosí EFV

CAPITULO V

OTROS ÓRGANOS DE APOYO AL GOBIERNO CORPORATIVO

Artículo 42°.- (Comité de Gobierno Corporativo) El Comité de Gobierno Corporativo estará conformado por un

miembro del Directorio quien lo preside, el/la Gerente General, el/la Subgerente de Operaciones, el/la

Subgerente Negocios, el/la Jefe(a) de Negocios y Canales Financieros y el/la Asesor(a) Legal.

El Comité cuenta contara con un Reglamento en el cual se encontrara establecido sus objetivos, funciones,

responsabilidades y reglas de funcionamiento.

Artículo 43°.- (Comité de Créditos) El presente Comité se encuentra conformado por el/la Gerente General,

Subgerente de Operaciones, Subgerente de Negocios y un Socio de Potosí EFV, teniendo como propósito

fundamental analizar y aprobar las solicitudes de crédito, en todas sus modalidades, velando por el cumplimiento

a las políticas y procedimientos establecidos para la realización de dichas operaciones, teniendo un límite

establecido para la aprobación de créditos los cuales se encontraran debidamente establecidos en su

Reglamento Interno de igual manera se encontraran sus funciones, responsabilidades, procedimientos, etc.

Artículo 44°.- (Comité de Cumplimiento y Riesgo LGI/ FTY/ODP) Este Comité estará conformado el/la Gerente

General, el/la Subgerente de Operaciones y el/la responsable de UIF, los cuales son responsables de implementar




Página 26 de 33

políticas integrales y procedimientos encaminados a prevenir la legitimación de ganancias ilícitas, financiamiento

del terrorismo y/o delitos precedentes, con un enfoque basado en riesgo, contando con un Reglamento Interno

en el cual se encuentran establecidos sus objetivos, funciones, responsabilidades, sanciones en general todas las

reglas de funcionamiento del Comité.

Artículo 45°. (Comité de Gestión Integral de Riesgos) El Comité de Riesgos estará conformado por un miembro

del Directorio y un Socio de Potosí EFV, y el/la Responsable de la Unidad de Gestión de Riesgos, teniendo como

función primordial el diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente

gestión integral de los riesgos existentes, proponiendo los limites de exposición a estos.

Además de lo dispuesto en las normas correspondientes que le sean aplicables, el Comité cuenta con un

Reglamento Interno que establece su funcionamiento.

Artículo 46°.- (Comité de Ética) El Comité de Ética estará conformado por dos miembros de Directorio, teniendo

como finalidad conocer las denuncias que se presenten, imponer sanciones de acuerdo al Reglamento Interno

de la Institución, velando por la aplicación y cumplimiento del Código de Ética, así como determinar acciones

necesarias para la divulgación, fortalecimiento de los más elevados estándares de conducta y ética dentro de la

Institución.

Articulo 47°.- (Comité de Tecnología de la Información) El Comité estará conformado por un miembro de

Directorio que será quien lo presida, el/la Gerente General, el/la Subgerente de Operaciones, el/la Subgerente

de Negocios, el/la Responsable de la Unidad de Gestión de Riesgo, el/la Asesor(a) Legal y el/la Responsable de

Procesamiento de Datos y Desarrollo, siendo responsable de establecer las políticas, procedimientos prioridades

para la administración de información y gestión de los recursos de la tecnología de la información.

Artículo 48°.- (Comité Operativo de Tecnología de la Información) El Comité de Tecnología de la Información

está conformado por el/la Subgerente de Operaciones, el/la Responsable de Desarrollo y Administración de Base

de Datos y por el/la Responsable de Soporte Técnico y Redes, constituyéndose en un órgano de consulta y

asesoría en materia de tecnología de información, teniendo como propósito principal la planificación,

evaluación, difusión y vigilancia continua del desarrollo informático, a través del cumplimiento de políticas,

procedimientos y normas reglamentarias en vigencia sobre la materia.

Contando con un Reglamento Interno en el cual se encuentran todas las funciones, procedimientos etc. Del

Comité.




Página 27 de 33

Artículo 49°.- (Comité de Seguridad Física) El Comité de Seguridad Física estará conformado por un miembro de

Directorio que será quien presida el comité, el/la Gerente General, el/la Subgerente de Operaciones, el/la

Subgerente de Negocios, el/la Jefe(a) de la Brigada de Auxilio, siendo los responsables de analizar y evaluar las

situaciones de riesgo de vulneración a los sistemas de seguridad física, poner a consideración medidas

preventivas y correctivas a Directorio para su respectiva aprobación y aplicación dentro de la Institución,

contando con su respectivo Reglamento Interno de funcionamiento.

Artículo 50°.- (Comité Electoral) El Comité Electoral estará conformado por cinco miembros titulares escogidos

en la Asamblea General de Socios y cinco suplentes, el Comité es responsable de organizar, dirigir, supervisar y

controlar el desarrollo del proceso electoral para la elección de los miembros del Directorio, contando al igual

que los anteriores con un Reglamento Interno donde se establece su organización, funciones, responsabilidades

etc.

Articulo 51° (Comité de Mora y Ejecución) El comité de Mora y Ejecución en virtud a las Políticas de Crédito

estará integrado por, el Jefe de Negocios y Canales Financieros, Oficial de Negocios, Asesor Legal y un Socio

Base que es escogido en la Asamblea General de Socios, el comité es responsable de Orientar su gestión al logro

de objetivos relacionados con un control de la mora efectivo generando resultados positivos para la Institución

y Coordinar acciones que serán realizadas de manera conjunta las cuales permitan mantener un nivel de mora

bajo.

CAPITULO VI

ÓRGANOS DE CONTROL

Articulo 52°.- (Rol de los Órganos de Control) Directorio reconoce que los Órganos de Control entre ellos los

Auditores deben ser independientes, competentes y cualificados, los cuales son responsables del control interno,

resultan ser esenciales para el Gobierno Corporativo de la Entidad y para alcanzar los objetivos establecidos por

Potosí EFV descritos en el Plan Estratégico.

Dichos Órganos de Control interno deben servir al Directorio, para comprobar con total independencia la

información aportada a la alta Gerencia sobre el funcionamiento y situación financiera de la Potosí EFV.

Artículo 53°.- (Conformación) Los órganos de control están conformados por:

a. Auditoría Interna

b. Fiscalizador Interno




Página 28 de 33

c. Auditor Externo

d. Comité de Auditoria

Artículo 54°.- (Auditoría Interna) Potosí EFV cuenta con una Unidad de Auditoría Interna, goza de independencia

funcional y de criterio, contando con la autoridad necesaria para el cumplimiento de sus funciones, las cuales se

encuentran establecidas dentro de los Estatutos de la Institución, Manual de Funciones y Reglamentos Internos

de la Institución.

En su actuar deben observar los principios de diligencia, lealtad y confidencialidad, encargada de evaluar el

sistema de Control Interno y la Gestión de Riesgos, contribuyendo a mejorar su eficiencia, revisar y analizar en

forma objetiva la ejecución de las operaciones de la Institución, permitiendo contar con un enfoque sistemático

para evaluar y mejorar la eficiencia de los sistemas de administración de riesgos, control y procesos de

gobernabilidad.

Artículo 55°.- (Fiscalizador Interno) El Fiscalizador Interno será elegido en la Asamblea General Ordinaria, el cual

durara en sus funciones por el periodo de un año, pudiendo ser reelegido por un periodo igual, debiendo los

candidatos cumplir con los requisitos y no encontrarse dentro de las prohibiciones establecidas dentro de los

Estatutos de la Institución, siendo el Comité Electoral el encargado de establecer las normas básica y parámetros

para su elección.

El Fiscalizador Interno tiene independencia funcional y actuará observando los principios de confidencialidad,

independencia, diligencia y lealtad hacia la Institución.

Artículo 56°.- (Auditoría Externa) La EFV deberá realizar la contratación de Auditores Externos de reconocida

reputación y trayectoria a nivel nacional que se encuentren habilitados por la Autoridad de Supervisión del

Sistema Financiero – ASFI, siendo de igual manera que los anteriores sus actuaciones independientes a la

administración de la Institución, emitiendo opiniones sobre la razonabilidad de los estados financieros,

cumplimiento de las normas impositivas, calidad y efectividad del Sistema de Control Interno y de Riesgos.

Artículo 57°.- (Comité de Auditoría) El Comité de Auditoría estará conformado por dos miembros del Directorio

y un Socio de Potosí EFV, el/la Auditor(a) Interno(a) con derecho a voz pero no a voto, teniendo como finalidad

apoyar al directorio en la efectividad del sistema de control interno, para la toma de decisiones en relación con

el control y el mejoramiento de la actividad de Potosí EFV, ejerciendo la función de control y supervisión a las




Página 29 de 33

acciones realizadas dentro de la Institución, contando con un Reglamento en el cual se establecerá de manera

más clara y precisa las funciones del presente Comité.

Artículo 58°.- (Responsabilidades y Funciones) Los Órganos de Control, tienen la responsabilidad de verificar

que Potosí EFV, desarrolle sus actividades de forma adecuada, que en sus operaciones se cumplan las leyes y

normas vigentes, que la contabilidad se lleve de forma regular de acuerdo a lo establecido en los sistemas de

control interno y de gestión de riesgos, según corresponda.

Sus funciones deben ser realizadas sin la intervención de la administración de Potosí EFV, la realización del

seguimiento permanente a la Potosí EFV, deberá permitir detectar de manera temprana las posibles causas que

puedan producir un impacto negativo en la situación económica financiera de la Institución.

Otra función esencial de los Órganos de Control son las relativas a vigilar el cumplimiento de las diferentes

instancias de Potosí EFV supervisando que se esté dando cumplimiento a su normativa, reglamentos, códigos y

politizas relacionadas con el Gobierno Corporativo.

Articulo N° 59.- (Sistema de control) Potosí Entidad Financiera de Vivienda, mantendrá un adecuado sistema de

control interno, debiendo considerar en cuanto a su estructura, conformación, funciones y responsabilidades de

los órganos de control, las disposiciones establecidas en el reglamento de funciones y responsabilidades del

Síndico, Inspector de Vigilancia y Fiscalizador interno, Reglamento de control interno y Auditores Internos,

Reglamento para la realización del trabajo de Autoritaria Externa contenidos en la recopilación de Normas para

servicios financieros (ASFI).

CAPITULO VII

MITIGACIÓN A LA EXPOSICION DE RIESGOS DE GOBIERNO CORPORATIVO, REPUTACION.

Articulo 60°- (Riesgos de Gobierno Corporativo) Los órganos que forman parte del Gobierno Corporativo

cuentan con políticas las cuales van encaminadas a efectuar acciones para la mitigación a la exposición de riesgos

de Gobierno Corporativo, teniendo como objetivo.

a. Evitar la exposición de la institución a riesgos de gobierno corporativo que pudieran presentarse.

b. Identificar los tipos de riesgo de gobierno corporativo que pudieran presentar dentro de la Institución.

c. Proponer mecanismos de prevención de riesgo de gobierno corporativo

d. Definir quienes son los directos responsables de efectuar el control de las actividades efectuadas por los

órganos que conforman el gobierno corporativo.




Página 30 de 33

Articulo 61°.- (Riesgo Reputacional) Se tiene políticas mediante las cuales se busca la mitigación a la exposición

al riesgo reputacional, siendo muy importante para el desarrollo continuo de la Institución, siendo

responsabilidad de Directorio apoyados por los demás órganos que conforman el Gobierno Corporativo de Potosí

EFV teniendo como objetivo:

a. Fortalecer la administración de los riesgos en Potosí EFV, en anticipación de factores potenciales de

riesgo.

b. Identificar los factores de riesgo reputacional a los que se encuentra expuesto Potosí EFV

c. Identificar y transportar datos de riesgo en información y conocimiento a una información básica, para

la toma de decisiones.

d. Generar cultura de riesgos a través de toda la organización.

e. Conocer, evaluar y aprobar las políticas y procedimientos para el manejo del riesgo reputacional.

f. Se aprobara medidas de monitoreo y control de los riesgos.

g. Conocer y comprender el impacto que el riesgo reputacional tiene sobre la Institución.

h. Conocer y aprobar las políticas para afrontar diversos eventos de riesgo reputacional.

i. Aprobar las iniciativas comerciales, productos, servicios y operaciones dentro del ámbito de su

autoridad.

j. Conocer por lo menos anualmente los niveles de exposición al riesgo reputacional asumido por la

institución y velar porque se establezcan las medidas correctivas necesarias.

k. Conocer y aprobar estrategias y/o mecanismos asociados a las actividades para mitigar el riesgo

reputacional.

CAPITULO VIII

MANEJO DE LAS RELACIONES ENTRE LOS DIFERENTES GRUPOS DE INTERES

Articulo 62°.- (Objetivo) Potosí EFV en razón a la actividad que desarrolla, debe necesariamente relacionarse con

diferentes grupos de interés entre los cuales referencialmente podemos mencionar a los funcionarios, los socios,

los ahorristas, los usuarios de servicios agregados, entes de supervisión, regulación, control y vigilancia en

general todos con los que se mantengan relación con las actividades que efectué la Institución, es de esta manera

que se debe establecer políticas de para el manejo en los diferente grupos de interés.




Página 31 de 33

Siendo Directorio apoyado por la Alta Gerencia y los órganos de Control los encargados de velar que exista una

buena interacción y cooperación entre los diferente grupos de interés.

Articulo 63°.- (Etapas del proceso de relación) Dentro el proceso de relación con grupos de interés y conforme

a las políticas de interacción y cooperación se establecen cinco etapas las cuales son:

a. Primera Etapa (Pensamiento Estratégico) Es una consideración general de los objetivos estratégicos de

Potosí EFV su relación con los grupos de interés y ciertas cuestiones especificas y el establecimiento de

un orden de prioridades de grupos de interés y temas para su posterior análisis.

b. Segunda Etapa (Análisis y Planificación) Incorpora distinto niveles de relación y guía al lector en el

análisis de las relaciones existentes, los recursos disponibles y las limitaciones organizacionales. También

le ayuda a indagar más sobre los representantes de los distintos grupos de interés y a decidir el tipo de

relación que desea entablar con cada uno de ellos.

c. Tercera Etapa (Fortalecimiento de las Capacidades de Relación) Encara cuestiones de competencias

internas y externas y de la capacidad de relación. Además, sirve de guía para determinar cómo

asegurarse de que todas las partes puedan participar de forma efectiva.

d. Cuarta Etapa (Diseño del Proceso de relación) Describe distintas técnicas de relación y sobre la base de

las etapas anteriores lo ayuda a diseñar un enfoque que se adapte a las necesidades específicas de su

situación para lograr sus objetivos.

e. Quinta Etapa (Actuación y Revisión) Seguimiento de resultados de la participación y asegurarse que sus

grupos de interés valoren la calidad de sus esfuerzos, en base a los parámetros que se encuentran dentro

las políticas de interacción y cooperación entre diferente grupos de interés.

CAPITULO IX

PRINCIPIOS Y MEDIDAS DEL MANEJO DE LA INFORMACIÓN

Artículo 64°.- (Revelación y Transparencia de la Información) La información que genera la Institución en sus

diferentes áreas debe encontrarse debidamente seleccionada determinando cuales pueden ser de conocimiento

público y cuales por su naturaleza son de carácter reservado, le Potosí EFV debe promover una disciplina de

mercado en la revelación de la información, realizando un control sobre la información que sale de la Institución,

la cual debe incrementar la transparencia en su funcionamiento, permitiendo a los diferentes grupos de interés

realizar una toma de decisiones informada, pudiendo ejercer sus derechos de manera más efectiva.




Página 32 de 33

Artículo 65°.- (Revelación de Información a Grupos de Interés) Potosí EFV implementara mecanismos que

incrementen la participación activa de los grupos de interés, a través del acceso a la información de manera

oportuna, promoviendo la información mediante diferentes medios de comunicación y otros medios que

permitan que los socios tengan acceso fácil y directo a la información requerida para la toma de decisiones.

Artículo 66°.- (Informe de Gobierno Corporativo) El Comité de Gobierno Corporativo deberá presentar su

respectivo informe anual a la Asamblea General Ordinaria de Socios donde se encuentre establecido todas las

acciones realizadas en su gestión, informando sobre el cumplimiento a las normas, políticas y reglamentos de un

buen Gobierno Corporativo.

El informe una vez aprobado por la Asamblea de Socios seré remitido a la Autoridad de Supervisión del Sistema

Financiero para su respectivo conocimiento y revisión.

CAPITULO X

DISPOSICIONES FINALES

Articulo N° 67° (Modificación y actualización del código) El director debe mantener actualizado el presente

Código y por lo menos una vez al año revisarlo, considerando que el Código de gobierno Corporativo es un

documento dinámico, que debe ser constantemente actualizado y adaptado a las diferentes situaciones de la

Entidad Financiera de Vivienda.

Artículo N° 68° (Responsabilidad) Es responsabilidad de los socios, del directivo y Gerente General de Potosí EFV

el cumplimiento de la presente normativa, así como efectuar el control y seguimiento

El Gerente general de Potosí EFV es responsable de la difusión interna del presente Código de Gobierno

Corporativo.

Articulo N° 69° (Disposición Final Transitoria) La implementación de los lineamientos de buen gobierno

corporativo plasmados en el presente Código se realizara de forma gradual y de acuerdo a la complejidad que

represente las actuaciones que deban llevarse a cabo, con el fin de que no se afecte el normal desenvolvimiento

de las operaciones y servicios de Potosí Entidad Financiera de Vivienda.




Página 33 de 33

CONTROL DE MODIFICACIONES Versión: 0 Código: N/A Resolución

de Directorio

N°011/2016 Fecha Publicación: 31/03/2016

Elaborado por: Lic. Leo Escobar Flores Gerente General

Abg. Ximena Sandoval Fernández Asistente de Asesoría Legal

Revisado por: COMITÉ DE GOBIERNO CORPORATIVO

Aprobado por: DIRECTORIO

Versión: 1 Código: COD – 002 Circular N° 22/2018 Fecha Publicación: 30/07/2018

Actualizado por: Yuri Gabriel Jiménez Bautista Wilson Zenteno Chara

Asesor Legal Gerente General

Revisado por: COMITÉ DE GOBIERNO CORPORATIVO

Aprobado por: DIRECTORIO Reunión Ordinaria N° 29/2018 de fecha 30 de junio de 2018

Potosí Entidad · 2018-07-30 · ... (Revelación y Transparencia de la Información ... referente...

Documents

Transcript of Potosí Entidad · 2018-07-30 · ... (Revelación y Transparencia de la Información ... referente...