Presentación Curso AC410 - DDS
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SAP AG 1999
AC410 4.6 Contabilidad de centros de coste
SAP AG
AC410AC410Contabilidad de Centros de coste y Ordenes deGastos Generales
SAP AG 1999
Resumen del curso
Metas del curso
Objetivos del curso
Contenido del curso
Resumen gráfico
Escenario empresarial principal
Contenido:
SAP AG 1999
Metas del curso
Este curso le permitirá:
Configurar y utilizar la Contabilidad de centros decoste
Planificar, contabilizar, analizar, distribuir orealizar el subreparto de costes
Configurar y operar el componente Ordenes CO
Adquirir conocimientos para planificar,contabilizar, imputar y analizar costos deórdenes
SAP AG 1999
Objetivos del curso (1)
Al finalizar este curso, podrá :
Identificar las unidades organizativas en las quese basa el Controlling de gastos generales
Describir y actualizar los datos maestros enContabilidad de centros de coste y utilizar otrasfunciones aplicables a todos los datos maestros
Analizar la información de centros de costemediante informes
Determinar el origen de las contabilizaciones enContabilidad de centros de coste y procesaroperaciones
Explicar las opciones disponibles paraoperaciones periódicas y las opciones deconfiguración en las que se basan
SAP AG 1999
Objetivos del curso (2)
Al finalizar este curso, podrá:
Describir la configuración, los procesos y lasherramientas de planificación
Analizar informes y describir funcionesconcretas de los informes
Describir y actualizar datos maestros e informaciónrelativa a Ordenes CO
Identificar las fuentes de las contabilizaciones deórdenes y efectura tramiento de operaciones
Describir y ejecutar funciones de tratamientoperiódico, así como su configuración
Comentar la utilización de la planificación deórdenes y las opciones para introducir datos plan
Resumir y analizar información de órdenes COmediante informes
Definir tipos de órdenes especiales
SAP AG 1999
Contenido del curso
Cap. 5 Cierre del período
Cap. 6 Planificación Cap. 1 Resumen del curso
Cap. 2 Unidades organizativas
Cap. 3
Cap. 4 Contabilizaciones basadas en transacciones
Pr ólogo
Conclusión
Datos maestros
Centros de Costo: Cap. 7
SAP AG 1999
Escenario empresarial principal
Es miembro del departamento de contabilidad decostes del grupo IDES. Su organización estáimplementando SAP R/3, incluyendo el módulo deContabilidad de centros de coste, y órdenes CO.
Desea realizar las imputaciones entre centros decoste de la forma más sencilla posible y teniendo encuenta todos los costes y beneficios. Por ello, decideimputar los costes entre los centros de coste yfacturar las actividades sólo en objetos de coste decargo según su origen, todo ello de la manera másexacta posible. Creará las tarifas de estas classes deactividad manualmente. Las tarifas de estasactividades se determinarán manualmente en funciónde la situación del mercado y no en los costes.
Como integrante del equipo de implementación deCO, su tarea consiste en configurar todas lasopciones necesarias para representar todos losprocesos de su empresa.
SAP AG 1999
Unidades organizativas
Componentes del módulo CO
Unidades organizativas
Contenido:
SAP AG 1999
Unidades organizativas: Objetivos
Describir las unidades organizativas en las que sebasa el Controlling
Explicar las opciones disponibles para configurarlas unidades organizativas del Controlling degastos generales
Al finalizar este capítulo, podrá:
SAP AG 1999
Unidades organizativas: Escenario empresarial
Ha invitado al equipo de proyecto de FI a unareunión para tratar sobre la estructura organizativacontable del grupo IDES.
Aunque el objetivo es el Controlling de gastosgenerales, se deberá hablar de la contabilidad ensu conjunto para comprender el modo en queestán integrados los distintos componentes de laaplicación.
Asimismo, deberán discutir sobre las opciones deconfiguración disponibles para el Controlling degastos generales y sobre las opciones específicasrecomendables para determinar la estructura másadecuada para la empresa.
SAP AG 1999
FI y CO: Requisitos estándar frente a flexibilidadContab. centros beneficio
Gestión financiera Gestión financiera
Contabilidad de gestiónContabilidad de costes
Valoraciones variasFlexibilidad
Auditor. hacienda
Contabilidad externaCierre
Requisitos legalesEstándares
Controlling
FIFI
CO
EC-EC-PCAPCA
SAP AG 1999
Componentes del módulo CO
Tema:
Unidades organizativas
SAP AG 1999
Componentes de CO y flujo de valores
Controlling de costes del producto
Controlling de costes del producto
Cuenta de resultados Cuenta de resultados
Contab. centros beneficio
Recursos humanos
Objeto PA
Gestión financiera
Gestión financiera
Activo fijoIngresosFIFI
I+DI+D Gestión demateriales
Gestión demateriales
Gastos
Controlling de gastos generales Controlling de gastos generales
Centros de coste
Clases deactividad Procesos
Proyectos de pedido
Fabricaciónde almacén
Órdenes CO
Valoraciónde materialValoraciónde material
Contabilidad de clases de coste Contabilidad de clases de coste
FabricaciónFabricación
COCOPAPA
COCOOMOM
COCOCELCEL
EC-EC-PCAPCA
COCOPCPC
HR MM SDPP
SAP AG 1999
Controlling de gastos generales
Controlling de costes
del producto
Controlling de costes
del producto
Cuenta de resultados Cuenta de resultados
Contab. centros beneficio
Controlling de costes generales Controlling deControlling de costes generales costes generales
ProcesosÓrdenes CO
Contabilidad de clases de coste Contabilidad de clases de coste
COCOPCPC
COCOOMOM
COCOPAPA
EC-EC-PCAPCA
COCOCELCEL
Contabilidad por eventos- Imputación interna de costes- Facturación de actividades- Planificación de costes- Comparación plan/real Comparación real/real
SAP AG 1999
Unidades organizativas
Tema:
Unidades organizativas
SAP AG 1999
Unidades organizativas
HR
Controlling de costes producto Controlling de costes producto
Cuenta de resultados Cuenta de resultados
Contab. centros beneficio
Recursos humanos
Objeto PA
Gestión financiera
Gestión financiera
FIFI
Gestión demateriales
Gestión demateriales
Controlling de gastos generales Controlling de gastos generales
Contabilidad de clases de coste Contabilidad de clases de coste
I+DI+DFabricaciónFabricaciónCentroMM PP SD
Sociedad
Sociedad PAEC-EC-PCAPCA
COCOPCPC
Sociedad CO
COCOPAPA
COCOOMOM
COCOCELCEL
SAP AG 1999
Asignaciones de unidades organizativas
Sociedad PA
Sociedad CO
Sociedad
Centro
0, 1
1, n
1
1, n
1
0, 1, n
División:Independiente deunidades organizativas
SAP AG 1999
Asignación individual (1 : 1)
- Moneda UNI- Plan de cuentas INT- Variante de ejercicio K2 (12 períodos contables)
- Moneda UNI- Plan de cuentas INT- Variante de ejercicio K2 (12 períodos contables)
Sociedad CO 1000
Sociedad 1000
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Asignación múltiple (1 : n)
- Moneda UNI- Plan de cuentas (operativo) INT- Variante de ejercicio K2 (12 períodos contables)
Sociedad CO 1000
Sociedad 1000 Sociedad 2000
- Moneda UNI- Plan de cuentas: • Operativo INT- Variante ejerc. K2 (12 períodos contables)
- Moneda $- Plan de cuentas: • Operativo INT • Local CAUS- Variante ejerc. K2 (12 períodos contables)
SAP AG 1999
Asignación individual frente a asignación múltiple
¿Cuándo es aconsejable/necesaria una asignación múltiple?Si son necesarios informes multisociedad
Si son necesarias contabilizaciones multisociedad, comosubrepartos o facturaciones de actividad
Si la logística así requiere su uso(fabricación en un centro asociado)
Si un cálculo debe repartirse entre más de una sociedad
Si los centros de beneficio abarcan a más de una sociedad individual
SAP AG 1999
Estructuras organizativas en el Controlling: IDES
Sociedad 2200IDES Francia
(FRF)
Sociedad 6000IDES México
(Mon. local MXN)(Mon.fuerte USD)
IDESSociedad PA IDEA
(UNI)
Sociedad 1000IDES AG
(UNI)
Sociedad 2000IDES U.K.
(GBP)
Sociedad 2100IDES Portugal
(PTE)
10001000EuropaEuropa(UNI)(UNI)
50005000IDES AsiaIDES Asia
( JPY )( JPY )
22002200FranciaFrancia( FRF )( FRF )
Sociedad 3000IDES US Inc.
(USD)
Sociedad 4000IDES Canadá
(CAD)
20002000EE UU/EE UU/
AustraliaAustralia(USD)(USD)
Sociedad 5000Japón(JPY)
Sociedad 2300IDES España
(ESP)
Sociedad 4100SAP Australia
(AUD)
60006000MMéxicoéxico(USD)(USD)
Sociedad CO
SAP AG 1999
Unidades organizativas: Resumen
Ahora podrá:
Describir las unidades organizativas en las que sebasa el Controlling
Explicar las opciones disponibles para configurarlas unidades organizativas del Controlling degastos generales
SAP AG 1999
Datos maestros
Centros de coste
Clases de coste
Clases de actividad
Valores estadísticos
Funciones para todos los datos maestros
Contenido:
SAP AG 1999
Datos maestros: Objetivos
Describir el modo más adecuado de estructurar lajerarquía estándar
Crear centros de coste
Diferenciar entre cuentas de mayor y clases de coste
Crear clases de coste en Controlling y explicar métodosalternativos de creación
Crear clases de actividad y planificarles tarifas manualesen los distintos centros de coste
Crear valores estadísticos
Actualizar datos maestros mediante tratamiento colectivo
Explicar las dependencias temporales de los datosmaestros
Crear grupos de datos maestros y explicar el modo decrearlos
Al finalizar este capítulo, podrá:
SAP AG 1999
Datos maestros: Escenario empresarial
El responsable del departamento de Controlling describe laestructura de centros de coste de la empresa, junto con las áreasde gestión correspondientes. Usted debe representar estaestructura en el sistema como jerarquía estándar. Deberá asignartodos los centros de coste a esta estructura para que quedereflejada toda su empresa.
La información de Gestión financiera indica que las sociedadesestán configuradas. Ahora, deberá comenzar a crear en Controllinglas clases de coste correspondientes.
Los consultores de la empresa necesitan que los servicios queofrecen a sus clientes puedan liquidarse directamente con cargo aun objeto de coste (orden CO). Usted quiere imputarseparadamente los servicios de los consultores junior y senior.
Los valores estádisticos van a utilizarse como base de referenciapara los traspasos e imputaciones al final del período.
Aunque los datos maestros serán relativamente constantes duranteun tiempo considerable, con el crecimiento y los cambios de laempresa será necesario actualizarlos. Familiarícese con lasdistintas herramientas que existen para este fin.
SAP AG 1999
Datos maestros y datos variables
Clases de costeCentros de costeClases actividadValores estadísticos
Datosmaestros
Datos variables
EVALUAC IÓN
Partidas individualesRegistro totales
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Centros de coste
Tema:
Datos maestros
SAP AG 1999
Estructura organizativa como jerarquía estándar
H1IDESIDES Europa Europa
H1000H1000SocSoc. 1000. 1000AlemaniaAlemania
H2000H2000SocSoc. 2000. 2000GBGB
H2300H2300SocSoc. 2300. 2300EspaEspañaña
H2100H2100SocSoc. 2100. 2100PortugalPortugal
H1110H1110Junta directiva
H1120H1120Serviciosinternos
H1200H1200Finanzas yAdministración
H1210H1210Admin.
H1220H1220Recursos humanos
H1230H1230Compras
H1300H1300I+D
H1400H1400Departamentotécnico
H1010H1010Interna
SAP AG 1999
Centros de coste y jerarquía estándar
H1000: Sociedad 2000
H1: IDES EuropaH1000: Sociedad 1000
H1120:H1120: Serv Serv.. internos internos
1110 Junta1110 Junta directiva directiva
H1010:H1010: Internos Internos
H1200:H1200: Finanzas Finanzas y y Administraci Administraciónón
H1210:H1210: Administraci Administraciónón
1200 Comedor
1000 Servicios internos
H1200: Finanzas y Administración
1110 Junta directiva
Centros de coste de proceso
SAP AG 1999
Clases de centros de coste
Cl.CeCo Descrip. Cantidad
Prim.Real
Sec.Plan
Compr.
Ingr.Real
Sec.Real
Prim.Plan
Ingr.Plan
Indicador de bloqueoIndicador de bloqueoÁmbito de valoresÁmbito de valores
1 Fabricación2 Servicios3 Ventas4 Admin.9 Compens.
Centro de coste Clase actividadsólo imputablepor la clase deCeCo asignada
Z ...
Indicador valores de propuesta
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Clases de coste
Tema:
Datos maestros
SAP AG 1999
Plan de cuentas
Ejemplo: Plan de cuentas internacional
Clases coste primario
5 6Clasescostesecundar.
Clasescostesecundar.
ControllingControlling
Clasesingresos
0 1 2 3Activosfijosfinanc.actuales/inversion.a cortoplazo
4Ingresos/gastosno gestión
Stock dematerial
GestiGestión financieraón financiera
Cuentasdegastos
7 8 9Product. terminad. y semi-elaborad.
Pérdidas/gananc.ejercicioactual
GestiGestión financieraón financiera
Modif.Saldo/Ingresos/Activ.internaactiva
SAP AG 1999
Clases de coste
Clases coste primarioClase de coste primarioClase de coste imputadoLiquidación orden externa
Clases coste secundarioFacturación interna activid.SubrepartoRecargos gastos generalesLiquidación orden CO
Clases de ingresosClase de ingresoReducción de ingresos
Cuenta de ingresos
Cuentas de gastos Cuentas contab.directamente, p.ej.cuentas bancarias
Cuentas contab.indirectamente,p.ej. cuentasreconciliación
Cuentas debalance
Cuentas depérd. y ganan.
Cuentas demayor
FIFICOCO
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Creación automática de clases de coste
Parametrización por defecto
Cta Inicial400000...510000
DescripciónClase coste primario
Cl. coste subreparto
Cta Destino415000
Tipo Cta.01
42
SAP AG 1999
Escenario empresarial
Teléfono
Organización
Servicio IT
Vehículos
ConsultoríaFI/CO
Consultoría LO
Sociedad B
Sociedad ASen.
Jun.
Sen.
Jun.
Traspaso periódico:unidades de teléfono
Subreparto: por %
Subreparto: por %número de PCs
Subreparto: por %Km. de viaje
Facturación directa de actividad
Facturación directa de actividad
SAP AG 1999
Clases de actividad
Tema:
Datos maestros
SAP AG 1999
Clases de actividad
Documentoactividad
10 horas deconsultoría
Proceso
Consultoría senior
Orden
626200 +3.000
Centro de coste
ProyectoCentro de coste:Consultoría FI/CO
626200 - 3.000
1 Crear clase de actividad 2 Planificar tarifade clase actividaden centro de coste
Val. propuesta
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Centro de coste y clase de actividad
Planificación de actividad y tarifa
Ejercicio 2000Períodos 1 a 12Centro de coste 30100 Consultoría FI/CO
Clase activ. LCantidadTarifa activ.
00001300Consult. senior
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Datos maestros
Valores estadísticos
Tema:
SAP AG 1999
Valores estadísticos
Valorestadíst.
010203...101112
4500500050006000_____
__100..
10020500 (media)
(total)
Meses
100100100
Metros 2 (Valor fijo) Unidades teléfon. (Valor total)
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Funciones para todos los datos maestros
Tema:
Datos maestros
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Creación de datos maestros temporales
1 ene. . .1 jul. . .
Válido desde 01 ene. . . hasta
CeCo: Consultoría FI/CO
30 jun. . .31 dic. . .
Períodos en consideración: Responsable
--
ConradReece
31 dic. . .
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Tratamiento colectivo
Modificar centroModificar centro de de coste coste: : Tratamiento colectivoTratamiento colectivo
Sociedad CO 1000Válido desde 01/01/1950 a 31/12/9999
Var. lista + Var. lista -
M CeCo Descripción Cl. Soc. División
1110 Junta directiva U 1000 9900 1200 Comedor U 1000 9900 2300 Compras U 1000 9900 . . . . . . . . . .
Variante lista: Denominación
¿Qué centros de coste?1
Grupo de centros de coste Intervalo de centros de coste Variante de selección
2
¿Qué camposde datos maestros?
SAP AG 1999
Grupos de datos maestros
Clases costeClases coste Centros costeCentros coste Valores estadValores estadísticístic..
SueldosSueldos SalariosSalarios
VehVehículosículos
F1F1 F2F2 F3F3
HorasHoras de de fabricacifabricaciónón
FST1FST1 PHR2PHR2
EmpleadosEmpleados
TemporalesTemporalesFijosFijos
......
......
...
Clases actividadClases actividad
Recursos Recursos humanoshumanos
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Grupos de datos maestros con variantes de selección
1300 Servicios técnicos
Ejemplo: Grupo de centros de coste con todos los centros de coste de la división 9900
Variante de selección "9900"1
2 Creación del grupo de centros de coste "9900"
Variante selecciVariante selecciónón "9900" "9900"
99009900 Todos los CeCo Todos los CeCo de la de la divisi divisiónón 9900 9900
1200 Comedor
1000 Servicios internos
1110 Junta directiva
•
•
•
3 Creación de centro costenuevo en la división 9900
Traspaso automático al grupo de centros de coste "9900"
SEL9900SEL9900
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Copia de grupos y jerarquías con sufijo
G1
G1000
G1200
CeCo 1310
G2000
G1300
CeCo 1320
CeCo 1330
G1.2000
G1000.20009
G1200.2000
CeCo 1310
G2000.2000
G1300.2000
CeCo 1320
CeCo 1330
Sufijo 2000
SAP AG 1999
Datos maestros: Resumen
Ahora podrá: Describir el modo más adecuado de estructurar la jerarquía
estándar
Crear centros de coste
Diferenciar entre cuentas de mayor y clases de coste
Crear clases de coste en Controlling y explicar métodosalternativos de creación
Crear clases de actividad y planificarles tarifas manualesen los distintos centros de coste
Crear valores estadísticos
Actualizar datos maestros mediante tratamiento colectivo
Explicar la dependencia del tiempo de los datos maestros
Crear grupos de datos maestros y explicar el modo decrearlos
SAP AG 1999
Contabilizaciones basadas en eventos
Asignación de números de documentos CO
Introducción de contabilizaciones de referencia
Informes de Contabilidad de centros de coste
Ayuda para la imputación
Contabilizaciones de corrección
Reserva automática de fondos y comprometidos
Facturación directa de actividad
Contenido:
SAP AG 1999
Contabilizaciones basadas en eventos: Objetivos
Al finalizar esta unidad, podrá:
Utilizar operaciones en las aplicaciones originales ycomprender el efecto que tienen sobre los informes deContabilidad de centros de coste
Ejecutar informes de totales y de partidas individuales,y explicar funciones adicionales del sistema deinformación
Describir las opciones de configuración que facilitan lascontabilizaciones
Corregir las contabilizaciones iniciales en los centrosde coste incorrectos
Explicar la función de reserva automática de fondos ycomprometidos
Facturar las actividades y corregirlas si procede
SAP AG 1999
Contabilizaciones basadas en eventos: Escenarioempresarial
El sistema crea un documento al que asigna unnúmero único para cada contabilización en CO.Uno de los integrantes del equipo de proyecto COmuestra cómo ha agrupado las operaciones de COy después las ha asignado a rangos de números dedocumentos.
Para verificar la interfase FI/CO, se contabilizanpreliminarmente algunos documentos.
Usted desea visualizar los datos de los centros decoste mediante distintos informes. Examine losinformes incluidos en el sistema estándar.
Describa a los integrantes del proyecto CO lasdistintas herramientas de creación de informespara mostrarles su flexibilidad.
SAP AG 1999
Contabilizaciones basadas en eventos: Escenarioempresarial
La contabilización de documentos procedentes deHR y MM con frecuencia lleva mucho tiempo. Tratede idear métodos lo más sencillos posibles paracorregir las imputaciones erróneas en CO.
Puesto que necesita disponer de informaciónsobre los compromisos de pago futuros de loscentros de coste, considere la utilización decomprometidos.
Todas las actividades (de consultoría) ofrecidas aun cliente, desea introducirlas en un objeto decoste. Éste puede utilizarse para crear losdocumentos de facturación.
SAP AG 1999
Contabilizaciones basadas en eventos
Controlling de costes producto
Controlling de costes producto
Cuenta de resultados Cuenta de resultados
Contab. centros beneficio
Recursos humanos
Objeto PA
Gestión financiera
Gestión financiera
Activo fijo IngresosFIFI
I+DI+D Gestión de materiales Gestión de materiales
Gastos
COCOPCPC Controlling de gastos generales Controlling de gastos generales
Centros de coste
COCOOMOM
COCOPAPA
Clases deactividad
Órdenes CO
Contabilidad de clases de coste Contabilidad de clases de costeCOCOCELCEL
FabricaciónFabricación
EC-EC-PCAPCA
Contabilizaciones de otrosmódulos
Traspaso interno-COComprometidosFacturación directa de
actividad
HRHR MMMM SDSDPPPP
Procesos
SAP AG 1999
Asignación de números de documentos CO
Tema:
Contabilizaciones basadas en eventos
SAP AG 1999
Asignación de números de documento
Costes plan (RKP1)Clases de coste plan (RKP2)
Periodif. real (KAZI)Traspaso periódico (RKIB)
......
Grupo "Planif."
Grupo "Imputaciones por período"
Intervalo asign. nº interno Intervalo asign. nº interno
Intervalo asign. nº externo Intervalo asign. nº externo
Operación:
SAP AG 1999
Introducción de contabilizaciones de referencia
Tema:
Contabilizaciones basadas en eventos
SAP AG 1999
Contabilizaciones basadas en eventos: Integración
Movimiento de material
10 tubos aluminioCeCo 4220
COCO
MMMM
Documento FI
Centro coste 4220400010 + 250 10
Unidades
FacturaCentro coste 2210
416000 2.000CeCo 2210 ... 416000 + 2.000 8.000 KWhen 113100 2.000
FIFI
FIFI
SAP AG 1999
Lógica de imputación: Contabilización en centrosde coste
Entrada de datos Derivación ContabilizaciónReal Estadística
Costes:Centro coste
Gestión financiera Controlling
1002300
Costes:Centro coste Centro benef.
10023001400 Centro coste Centro benef.
SAP AG 1999
L ógica de imputaci ón : Contabilizaci ón en centros de coste y órdenes
Gesti ón financiera Controlling
Entrada de datos Derivaci ón Contabilizaci ón Real Estadística
Costes: Centro coste Orden ( estad .)
100 2300
40010
Costes : Centro coste Orden ( estad .) Centro benef .
100 2300
40010 1400
Centro coste Orden
Centro benef.
2
SAP AG 1999
Lógica de imputación: Contabilización de ingresos
Entrada de datos Derivación ContabilizaciónReal Estadística
Gestión financiera Controlling
ObjetoObjeto PA PA Centro coste
Centro benef.
Ingresos:Centro costeObjeto PA
1002300
X
Ingresos:Centro costeObjeto PA Centro benef.
1002300
X1400
SAP AG 1999
Informes de Contabilidad de centros de coste
Tema:
Contabilizaciones basadas en eventos
SAP AG 1999
El menú de informes
--
++++
++++
Contabilidad de centros de costeComparación real/plan
• Centr. de coste: Real/plan• Área: Centros de coste• Área: Clases de costeCaract.adicionalesIndicadores adicionales
Comparación real/realComparación teórico/real
SAP AG 1999
Opciones de usuario
Más detalles Moneda del informe Período del informe
Período delPeríodo final
Período de planificación
Ejercicio ActualPeríodo delPeríodo final
Datos básicos
Sociedad CO
Objetos del informe- Centro de coste
- Clase de actividad- Valor estadístico
Clase de coste
1000
1000
476100
1
Opciones de usuario Llamar informes
Pantalla de selección
Versión
Período dePeríodo aEjercicio
Centro coste ...
Clase actividad ...
Clase de coste ...
476100
1000
11...
0
1 2
SAP AG 1999
Informe de partidas individuales: Actualizarvariantes de actualización
ClCl.Co.CoCeCoCeCo Cant. totalCant. total introducida introducida UnidUnid..422042204220422042304230423042304230423042304230
619000619000620000620000619000619000619000620000620000625000625000625000
819.083105.500
1.001.0001.476.111
1.102.800
105.500
5.500
3.12535.001
77.747
10.000
82.030
HorasHoras
HorasHoras
HorasHorasHorasHorasHorasHorasHorasHoras
Centro coste
Clase coste
Cant. total introducida
Valor
Unid.
Moneda
SAP AG 1999
Contabilizaciones basadas en eventos
Ayuda para la imputación
Tema:
SAP AG 1999
Contab. en cuentas de mayor
Cta. de mayor 473110Sociedad 1000
Importe 10.000Centro coste Teléfono
Imputación automática
Soc.
1000
2000. . .
Cl. Coste
473110430000. . .
CeCoAdmin2200. . .
Clase coste 473110Asignación propuesta:
CeCo Teléfono
Clase coste 473110Asignación propuesta:
CeCo Teléfono
DatosDatosmaestrosmaestros
Cta. de mayor 473110Sociedad 1000
Importe 10.000Centro coste Admin.
?
DatosDatosmaestrosmaestros
IMGIMG
FIFI
COCO
FIFI
COCO
Imputación automática y de propuesta
SAP AG 1999
Validación:
Contabilización en cuentasde mayor
Cta. de mayor 473110Sociedad 1000
Importe 10.000Centro coste Admin.
E: 473110 no para CeCo Admin.
Validación
Requisito: Clase coste "473110"Requisito: Clase coste "473110"
SÍ ? NO
Contab. documento
IMGIMG
Mensaje Ajuste por
usuario
FIFI
Mensaje (con texto):Mens. informativoMens. advertenciaMens. de errorCancelación
Verif.: CeCo <> "Administración" o centro coste <> "..."
Verif.: CeCo <> "Administración" o centro coste <> "..."
SAP AG 1999
Sustitución
Contab. en cuentas demayor
Cta. de mayor 473110Sociedad 1000
Importe 10.000Centro coste Admin.
Sustitución
Contab. encentro costeContab. en
centro coste
SÍ ? NO
IMGIMG
SustituciónAjuste
por sistema
Teléfono
Teléfono
FIFI
Requisito: Clase coste "473110"Requisito: Clase coste "473110"
SAP AG 1999
Contabilizaciones basadas en eventos
Contabilizaciones de corrección
Tema:
SAP AG 1999
Traspaso manual de costes e ingresos
Centro coste: 2200Personal
Centro coste: 2100Administración y finanzas
420000 (salarios) -3.400 420000 (salarios) +3.400TraspasoTraspaso
3.4003.400
Totales
Partidas indiv. CO
Totales
Partidas indiv. CO
COCO
SAP AG 1999
Traspaso de partidas individuales
Centro coste: 2200Personal
CentroCentro coste coste: 2100: 2100AdministraciAdministraciónón y y finanzas finanzas
473000 (costes) +10.000473000 (costes) -10.000
Número de documento: 30012473000473000CeCoCeCo 2100 2100aa 113100113100
10.00010.000
10.00010.000
473000 (costes) +10.000Número documento: 30012
TraspasoTraspaso Partidas indPartidas ind..
Totales
Partidas indiv. CO
Totales
Partidas indiv. CO
COCO
FIFI
1
2
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Facturación directa de actividad
Tema:
Contabilizaciones basadas en eventos
SAP AG 1999
Facturación directa de actividad
CeCo Consultoría LO
626200 - 3,000
Interloc.: Orden 1DocumentoDocumentoactividadactividad
1010 horas horas de deconsultorconsultoríaía * *
Procesos
Partidas indiv. CO
Registro de totales Registro de totales
Consult.senior
300
Partidas indiv. CO
Orden
626200 +3.000Interloc.: Consult. LO
Centro costeProyectos
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Traspaso de facturación directa de actividad
2000Marzo
2000Enero
Facturación interna actividad
Corrección
Buscar ycorregir documento
CeCo1000
CeCo1000
CeCo1000 Actividad
Actividad
Actividad
CeCo2000
Orden10000
Orden20000
Orden10000
Documento (a corregir):10 horas de la orden 10000
Doc. contab anulación:-10 horas de la orden 10000
Doc. contab anulación:3 horas de la orden 200007 horas del centro coste 2300
SAP AG 1999
Contabilizaciones basadas en eventos: Objetivos
Ahora podrá: Utilizar operaciones en las aplicaciones originales y
comprender el efecto que tienen sobre los informes deContabilidad de centros de coste
Ejecutar informes de totales y de partidas individuales yexplicar funciones adicionales del sistema deinformación
Describir las opciones de configuración que facilitan lascontabilizaciones
Corregir las contabilizaciones iniciales en los centrosde coste incorrectos
Explicar la función de reserva automática de fondos ycomprometidos
Facturar las actividades y corregirlas si procede
SAP AG 1999
Cierre del período
Periodificación
Introducción de valores estadísticos
Traspaso periódico
Imputaciones de costes
Ledger de reconciliación
Bloqueo de períodos
Contenido:
SAP AG 1999
Cierre del período: Objetivos
Explicar la periodificación
Describir el modo de crear un esquema de recargos
Introducir valores estadísticos
Demostrar el traspaso periódico, la distribución y elsubreparto, así como las diferencias entre sí
Definir y ejecutar traspasos periódicos, distribucionesy subrepartos mediante el método de segmentos deciclo
Nombrar otras funciones de imputación de costes
Realizar contabilizaciones de reconciliación en Gestiónfinanciera mediante el ledger de reconciliación
Abrir y cerrar períodos completos u operacionesespecíficas de períodos
Al finalizar este capítulo, podrá:
SAP AG 1999
Resumen gráfico
Datos maestros
Unidades
organizativas Contab.poreventos
Cierre del período
Planifi-cación
Sistema deinformación
SAP AG 1999
Cierre del período: Escenario empresarial
El equipo de proyecto de implementación de CO haprobado las funciones relacionadas con lascontabilizaciones basadas en eventos. Ahora deseaconocer cuáles son las opciones necesarias para realizarel cierre del período.
Configure distintos traspasos periódicos o métodos deimputación y pruébelos utilizando los datos de test. Laexperiencia le dice que "Nadie es perfecto". Por tanto,familiarícese con el modo de corregir los errores.
Aunque no se trata de un requerimiento legal, deseacomprobar que Controlling esté reconciliado conGestión financiera. Por ello, ejecuta un programa dereconciliación para entender mejor cómo funciona esteproceso.
Para impedir que las contabilizaciones posterioresmodifiquen los resultados del período, desea establecerun bloqueo para el período.
SAP AG 1999
Cierre del período
Periodificación
Tema:
SAP AG 1999
Costes analíticos
Gastos=
Costes
CO-CO-CELCEL
Método:- Periodificación en FI- Método de recargosMétodo teórico=real paraperiodificación
Costes analíticos:- Costes diferentes- Costes adicionales
FIFI
COCOCELCEL
CO-OMCO-OM CO-OMCO-OM
FIFI
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Método de recargos
Ene Feb Mar Abr Mayo Jun Jul Ago Sept Oct Nov Dic
12.000 12.000 12.000 12.000 .... .... .... .... .... .... .... ....1.200 1.200 1.200 1.200 .... .... .... .... .... .... ....
14.400
Costes salarialesPrimasanalíticas(10% de los costessalariales)
Objeto de periodificación(centro de coste u orden)
Período Costes reales
- 1.200- 1.200- 1.200- 1.200- 1.200- 1.200 + 15.000
- 1.200
+ 600
010203040506. . .12
Saldo:
Primasabonadas:15.000
Periodificación
Centro de coste
%%
SAP AG 1999
Definición del método de recargos
Esquema de recargos
Línea
1020304050
Base
i-B1i-B2...
Recargo
i-Z1..
Descripción
SueldosSalariosPrimas analíticas..
De..
A
20..
Abono
E1..
i-Z1Recargo gastos gralesPlan 10%Real 10% E1
Objetos de periodificaciónOrden "Primas analíticas"Clase de coste 433000 (prima)
Tipo de clase decoste 3
i-B2Base de cálculo420000 Salario directo421000 Salario indirec.
SAP AG 1999
Método de periodificación teórico=real
.
Ene Feb Mar Abr Mayo Jun Jul Ago Sept Oct Nov Dic
+1000 +1000 +1000 +1000 .... .... .... .... .... .... ....
12.000
Crear objeto de periodificaciónCrear objeto de periodificaciónPeríodo Reales
- 1.000- 1.000- 1.000
- 1.000 + 12.500
+ 500
010203. . .12
Saldo:
Primas seg.abonadas:12.500
1000 1000 1000 1000 1000 .... .... .... .... .... .... ....
12.000
Tipo de clase de coste4
Centro de coste
11
22
Calcularperiodificación
33
....
Planificar primas de seguroPlanificar primas de seguro
ImporteImporte
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Cierre del período
Introducción de valores estadísticos
Tema:
SAP AG 1999
Introducción de valores estadísticos
Centro coste 1000 - Servicios
Períodos 1 2 3 . . . 12PCs 20 20 20 20Unid.teléfono 1500
Período
contable
TipoTipo 01 01
TipoTipo 02 02
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Traspaso de valores estadísticos del Sistema deinformación para logística (SIL)
4000 Pedidos
Centro de coste: Producción 1
Valor estadístico:Número depedidos
Trans. nº Nº de órdenes0005 .0100
1500 -2500
Trans.nTrans.nº: 1 - 1000º: 1 - 1000Material nMaterial nº.: *º.: *Org.Org. compra compra: *: *......
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Cierre del período
Traspaso periódico
Tema:
SAP AG 1999
Traspaso periódico
CeCo de "compensación”473110 +15.000 0473120 +30.000 0
TeléfonoEnero
Regla de imputación:Valor estadístico
(unidades de teléfono)
473110 + 6.000473120 +12.000
Unidades2000
Unidades2000
Unidades1000
2100 - Admin. 2100 - Admin. yy finanzas finanzas
2200 2200 - HR- HR
23002300-- Compras Compras
473110 + 6.000473120 +12.000
473110 + 3.000473120 + 6.000
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Método de segmentos de ciclo
ConsultoríaFI/CO
ConsultoríaLO
Bases de referencia dereceptorPor ejemplo, unidades de teléfono
¿Totalcargo?Teléfono
Energía
Valores emisorPor ejemplo, 100%real
¿Emisor? ¿Receptor?
¿Totalabono?
Segmento 1
Segmento 2 ConsultoríaCO
ConsultoríaCO
Cic
lo
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Reglas de emisor y receptor
ConsultoríaFI/CO
ConsultoríaLO
Regla de emisor Bases de referencia de receptor
Teléfono
Importes contab.
Importes fijos
Tarifas manuales
Importes fijos
Porcentajes fijos
Partes fijas
Partes variables
¿Totalcargo?
¿Totalabono?
VALORES PLAN/REALES» Valores estadísticos» Costes» Consumo» Actividades
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Ejecución de varios ciclos
...
Ciclo 1
......
Ciclo A
Ciclo 2 Ciclo B
...
Grupo de ciclo 1
Pr.paralelono posibleProceso paralelo
no posibleProceso paralelono posible
Grupo de ciclo 2
Segmento
Segmento
Segmento
Segmento
Segmento
Segmento
Segmento
Segmento
Segmento
Segmento
Segmento
Segmento
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Cierre del período
Imputaciones de costes
Tema:
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Distribución
30% 20% 50%
1000 -1000 - Servicios Servicios
416100 +6.900416110 +1.500
416100 +4.600416110 +1.000
416100 +11.500416110 +2.500
Regla de imputación:Por ejemplo,
porcentajes fijos
ElectricidadEnero
CeCo de Energía416100 +23.000416110 + 5.000416100 - 23.000416110 - 5.000
CeCo de Energía416100 +23.000416110 + 5.000416100 - 23.000416110 - 5.000
3200 - Marketing3200 - Marketing1220 -1220 - Veh Vehículosículos
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Comparación: traspaso periódico y distribución
Traspaso periódicoTraspaso periódico DistribuciónDistribuciónOrigen de información
Rendimiento
Interl. en registro totales
Res. traspaso: CeCo Teléfono
15.000 15.000 0473120Clase coste C. reales
...Cargo
...* Abono
Res. traspaso: CeCo Teléfono
15.000473120Clase coste C. reales
...Cargo
473120...* Abono
15.000
ClCo/Interl.
...* Abono
Interl. en registro totalesClCo/Interl. C. reales
...* Abono Admin. 15.000
C. reales
Un registro de abono en centrode coste emisor por cadacentro de coste receptor y cadaclase de coste
No registro de abono encentro de coste emisor
15.000 15.000 0C. reales
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Subreparto
420000 Salarios directos Enero416100Electricidad
612000 Mantenimiento
Comedor420000 6000416100 1000612000 2000 9000631000631000 -9000-9000Subreparto (comedor)
Regla de imputación:Por ejemplo, valores
estadísticos (empleados)
Empleados30
Empleados10
Empleados50
1000 -1000 - Servicios Servicios 1220 -1220 - Veh Vehículosículos 3200 - Marketing3200 - Marketing
631000 +3000 631000 +1000 631000 +5000
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Resumen: traspaso periódico, distribución ysubreparto
Traspaso periódico y distribución
SubrepartoConsultoría (receptor)
632000 (subreparto 16000 Servicio IT)
Sólo costes primarios
Costes primarios y secundarios
Clase de coste de subreparto
por clase de coste
Servicio IT (emisor)
420000 (salarios) 10000 416100 (electricidad) 5000
631000 (subreparto 1000 comedor) ... ...
Consultoría (receptor)
420000 (salarios) 10000416100 (electricidad) 5000
Servicio IT (emisor)
420000 (salarios) 10000 416100 (electricidad) 5000631000 (subreparto 1000 comedor)
632000 (subreparto 16000 Servicio IT)
SAP AG 1999
Ciclos e iteración (1)
Ciclo A Ciclo B
Consultoría LO
ConsultoríaFI/CO
... ...
...
...
Servicio IT
Organización...
...
SAP AG 1999
...
Servicio IT
Organi-zación
Ciclos e iteración (2)
Ciclo A Ciclo B
...
...
...
Posibilidad de iteración dentro delciclo
Iteración entre ciclos no posible
Iteración
Iteración
...
...
Consultoría LO
ConsultoríaFI/CO
SAP AG 1999
Cabecera de ciclo
CicloCiclo Verificación formal
Buscar objeto
Resumen desegmentos:
•Listar datossegmento crítico
•Reordenarsegmentos
•Insertar, copiar,borrar segmento
Datos cabecera
PUmb-1 01.01.00Doc. modif. ciclo
Segmento TELÉFONO
Segmento
Segmento
Segmento
Segmento
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Resumen de cicloResumen ciclo
Ciclo 1_PUValidez 1.1.1998 - 31.12.2400
Ejecutado
Segmento TeléfonoRegla de emisor Importes contabilizados Valores reales 100%
Criterios selección Información de ciclo
Resumen ciclo Proceso Pasar a Opciones Sistema Ayuda
x Iterativamente
Información sobre segmento seleccionado
Estructura árbol de cicloEntradas encontradas
Sociedad CO 1000
Traspaso periódico
Ciclos reales
1_PU
2_PU
3_PU
Teléfono
Calefacción
Energía
Información general
Regla de receptor: Partes variablesPartes variables Valor estadíst.Escala Estándar
Receptor
1999 ............. ............ ............... ......
Servicio IT
Vehículos
Consultoría FI/CO
IterativamenteAcumuladoModificacionesGrupo de proceso deciclosInformación de segmentoEjecuciones anteriores (documentos)
Emisor
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Subreparto: Estructura de imputación
Cl. coste de subreparto OrigenAsignación: 001 Material
Asignación: 002 Comunicación
Asignación: 003 HR
Origen
Origen
Cl. coste de subreparto
Cl. coste de subreparto
01
De Cl. Co a Grupo Cl. Co400000 400200
De Cl. Co a Grupo Cl. Co472000 473120
De Cl. Co a Grupo Cl. CoRecursoshumanos
631600 Subreparto material
631501 Subreparto comunic.
631200Subreparto HR
Ciclo de subrepartoEstructura de imputación
Estr
uctu
ra im
puta
ción
01
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Imputación acumulada
Contab.
100100
EneroFebrero
CeCo E CeCo B
CargoVal. estad. Val. estad. Cargo
5050
100100
0 0
00
CeCo C
2,000Marzo (periód.) 0 2.0000 100
2000Marzo
2,000Marzo (acum.) 1.000100
2,200Ene-Mar (acum.) 100 1.100
900
100
Centro costeC
Centro costeB
1.100
0
Centro costeE
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Segmentos de anulación y traspaso
Segmento (a corregir):100 a centro de coste 1100
Centrocoste2000
Traspaso periódico
CorrecciónAnulación de segmento:-100 a centro de coste 1100
Reimputación de segmento:30 a centro de coste 100070 a centro de coste 2000
Buscar y corregir documento
Centro coste1210
Centro coste1210
Centro coste1210
2000Enero
2000Marzo
Centro coste1100
Centro coste1100
Centro coste1000
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Segmentos de anulación y traspaso: Ejemplo
Por períodos Corrección
CeCo Feb 98BC
ABC
Basede ref.
Valorescontab.
Ene 98 Mar 98 Abr 98
Anulación Traspaso
Abr 98
Centro costeC
50%50%
- 100+ 50+ 50
75%25%
50%50%
50%50%
75%25%
50%50%
- 100+ 75+ 25
+ 300- 150- 150
- 300+ 225+ 75
- 100+ 50+ 50
- 100+ 50+ 50
Traspasoestándar
Centro costeB
Centro costeA
SAP AG 1999
Imputación de costes manual
Imputación manual sin ciclos
Corrección de contabiliz. automáticas Consultor I
+8000
Servicio IT
16000 Consultor II
+8000
-8000
Subreparto
Imputación manual• Corrección consultor II• Corrección orden I
2
1
+8000-8000
Orden I
+8000
AplicaciAplicaciónón
ó
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Cierre del período
Ledger de reconciliación
Tema:
SAP AG 1999
Ledger de reconciliación
Objetos Controlling
Unidades organizativas FISociedad, división, área funcional
Gestión financiera
Controlling
Contab. referencia
1000 2000
Ledger de reconciliación
SAP AG 1999
Ledger de reconciliación
Objetos Controlling
Unidades organizativas FISociedad, división, área funcional
Gestión financiera
Controlling
Ledger de reconciliación
Contab. referencia
Imputaciones
1000 2000
Documentación
sobre imputaciones
SAP AG 1999
Documentación
sobre imputaciones
Ledger de reconciliación
Objetos Controlling
Unidades organizativas FISociedad, división, área funcional
Gestión financiera
Controlling
Ledger de reconciliación
Contab. referencia
Imputaciones
Reconciliación
1000 2000
sobre imputaciones
Documentación
SAP AG 1999
Cierre del período
Bloqueo de períodos
Tema:
SAP AG 1999
Bloqueo de períodos
Períodos01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14Operaciones
Bloqueo de operaciones o períodos
CO a través contab. de FI
Traspaso periódico
Subreparto
...
. . .
x x x x x x x x x x
x x x x x x x x x x x x x x
x x x x x x x x x
SAP AG 1999
Cierre del período: Resumen
Ahora podrá:
Explicar la periodificación
Describir el modo de crear un esquema de recargos
Introducir valores estadísticos
Demostrar el traspaso periódico, la distribución y elsubreparto, así como las diferencias entre sí
Definir y ejecutar traspasos periódicos, distribucionesy subrepartos mediante el método de segmentos deciclo
Nombrar otras funciones de imputación de costes
Realizar contabilizaciones de reconciliación en Gestiónfinanciera mediante el ledger de reconciliación
Abrir y cerrar períodos completos u operacionesespecíficas de períodos
SAP AG 1999
Planificación
Configuración de la planificación Proceso de planificación Ayudas a la planificación
Contenido:
SAP AG 1999
Planificación: Objetivos
Describir el objetivo de la planificación de centrosde coste y la función de las versiones
Explicar el uso de layouts del planificador yperfiles de planificación
Ejecutar un proceso de planificación manual
Enumerar las opciones disponibles deplanificación automática
Describir las actividades de planificación finales
Explicar la ayuda a la planificación queproporciona el Sistema SAP R/3
Configurar un layout de planificación y un perfildel planificador ajustado a sus necesidades
Al finalizar este capítulo, podrá:
SAP AG 1999
Planificación: Escenario empresarial
El equipo de proyecto, una vez configurado elsistema de modo que todas las operaciones reales(a diferencia de las plan) funcionen como seprecisa, se dispone ahora a configurar lasfunciones de planificación.
El equipo de proyecto ha decidido planificar losdatos de la empresa según las recomendacionesde SAP. Usted desea ejecutar este proceso primeroen modo de test.
En un futuro, para simplificar y agilizar la entradade datos plan, desea implementar diferentesayudas para la planificación.
Para optimizar la entrada de datos, considera lacreación de layouts de planificación específicos dela empresa.
SAP AG 1999
Planificación
Configuración de la planificación
Tema:
SAP AG 1999
Planificación del futuro de la empresa
Planificación de centros de coste: Metas
Controlling de operaciones
Control de viabilidad económica
SAP AG 1999
Versiones del Controlling
Definición de versiones: Opciones generales Opciones de la sociedad PA
Opciones de la contabilidad de centros de beneficio
Opciones de la sociedad CO Opciones para el ejercicio
Definición de versiones: Opciones generales Opciones de la sociedad PA
Opciones de la contabilidad de centros de beneficio
Opciones de la sociedad CO Opciones para el ejercicio
Versión 0Versión 1
Versión 2
Versión bloqueada Integración plan Copia permitida Conversión de moneda Integración plan entre
órdenes/proyectos ycontabilidadde centros de coste
Tarifas de iteración puras Proced. para determinación
de tarifas plan Proced. para determinación
de tarifas reales Revaluación Esquema de elementos
SAP AG 1999
Alcance y métodos de planificación
Alcance de la planif. en Contab. centros de costeCostesCostesClasesClases de de actividad actividad
ManualPlanif.prest. activ y tarifa
AutomáticaFacturación indirecta de actividad
Valores estadValores estadísticosísticosManualPlanif. valores estadísticos
AutomáticaTraspasodesde LIS
Automática Primarios
PeriodificaciónDistribuciónTraspaso periódico
Pl. modelo
Secundarios
Subreparto
Facturaciónindirecta deactividad
Pl. modeloContenido de curso AC412
Manual Primarios
Planif. costes primarios independientes de actividad
Planif. costes primarios dependientes de actividad
SecundariosPlanif. costes
secundarios independientes de actividad
Planif. costes secundarios dependientes de actividad
SAP AG 1999
Resumen de planificación
Clases de coste /consumos actividad
Prest./tarifa actividad
Valores estadísticos
1-102 Consumoactiv.indep./dep. actividad
1-101 Clases costeindep./dep. actividad
1-201 Clases activ.
1-201 Valores estadís.
Planif. SAPALL CO :Todas áreas planif.
SAPEASY CO-OM:Layout simple
P0001 Perfil propioCO-OM
Z0011 Layout propioplanif. CO central
A0014 Layout propio p.planif. clase actividad
S0011 Layout propiovalores estadísticos
Perfil planificadorLayout de planif.Áreas de planificación
SAP AG 1999
Definición de layouts de planificación
PlanificaciPlanificaciónón de de clases clases de de coste coste
a
Centro de coste Denominación Costes plan Versión10001200 ... ... ...
50.00010.000
...
...
• Líneas de cabecera fijas • Columnas clave fijas • Anchos de columna variables • Columnas intercambiables
420000
EjercicioPeríodosClase de coste
11......
Servicio ITVehículos
...
...
SAP AG 1999
Definición de perfiles del planificador
Perfil del planificador: SAPALL
Pos. Layout Descripción
Área planificación: Centro de coste: Clases de coste y consumo de actividad
1 1-101 Clases coste, independientes o dependientes de la actividad
ModifModif.. planif planif.. consumo actividad consumo actividadLayout: 1-102
Centro de coste:Centro de coste emisor:Clase de actividad emisora:
ModifModif.. planif planif.. clase coste clase costeLayout: 1-101
Centro de coste:Clase de coste:
2 1-102 Consumo actividad, independiente o dependiente actividad
3 1-102P Entrada proceso, independiente o dependiente actividad
4 1-104 Costes de orden primarios / secundarios
5 1-104P Costes de orden primarios / secundarios, proceso
SAP AG 1999
Planificación
Proceso de planificación
Tema:
SAP AG 1999
Secuencia típica de actividades de planificación
Valores estadísticos plan
Prestación de actividades y planificación de tarifas
Planificación manual de costes primarios
• Planif. clases de coste (planif.valores)
• Planif. de recursos (planif. cantidades)
• Planif. recetas (planif. valores o cantidades)
Planificación automática de costes
• Periodificaciones plan
• Traspaso periódico plan
• Distribución plan
• Subreparto plan
Bloqueo de períodos
SAP AG 1999
Valores estadísticos plan
Centro coste Teléfono
473100 +15.000
Centro coste Teléfono
473100 +15.000
Regla de imputación:Valor estadístico
(unidades de teléfono)
Unid.Tel 24000PCs 4
ServicioServicio IT IT ConsultorConsultoríaía FI/CO FI/CO
Layout de planif.
Valores estadíst.
Unid.Tel 150000PCs 10
Base referencia para
imputaciones ytraspasos internos
SAP AG 1999
Claves de distribución
Clave de distribución 1 Clave de distribución 7
El valor total se distribuyeequitativamente entre losperíodos.
El valor total se distribuye entrelos períodos utilizando elnúmero de días naturales.
P 24.00024.000 Valor P 24.00024.000 Valor
123456789101112
2.0002.0002.0002.0002.0002.0002.0002.0002.0002.0002.0002.000
123456789101112
2.032,791.901,642.032,791.967,212.032,79 1.967,212.032,79 2.032,79 1.967,212.032,79 1.967,212.032,79
SAP AG 1999
Prestación de actividades y planificación de tarifas
PlanificaciPlanificación actividadesón actividades / / Modificaci Modificación tarifasón tarifas
Ejercicio 2001Períodos 1 a 12Centro de coste 30100 Consultoría FI/CO
Clase actividadActiv.planUnid.
Tarif.activ.
CrCr
240008000
Consult. seniorConsult. junior
Unid.Tar.
001001
Seniorconsulting
Centro de costeConsultoría
FI/COConsult.
junior
Actividad plan
Actividad plan
300200
Unid.CrCr
Vers.11
Cl.Co Imp.626200626100
Consumo
SAP AG 1999
Planificación de clases de coste
PlanificaciPlanificaciónón de de clases clases de de coste coste
Ejercicio 2001Períodos 1 a 12Centro de coste 30100 Consultoría FI/CO
Clase coste Denomin.Sueldos
Cost. viajes11
Versión Costes plan
Cost center Consult. senior
Centro de costeConsultoría
FI/CO Consult. junior
Costes plan en centrode coste
900000500000
430000474100
Consumo
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Planificación de recursos
Planificación:Costes formaciónClase coste 476400
Tarifa por día de cursoRec. 1 Cursos SAP Ene. 700 UNIRec. 1 Cursos BA Ene. 700 UNIRes. 1 Cursos BA Nov. 700 UNI
Recursos: Datos maestrosRec. 1 Cursos SAPRec. 2 Cursos BA
Tarifa pordías decurso
Planificación de recursos
476.400 Recurso 1 80 días 01-12 56000 UNI
476.400 Recurso 2 20 días 01-10 18000 UNI
476.400 Recurso 2 10 días 10-12 10000 UNI
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Planificación de recetas
CeCo: Consultoría FI/CO
Planificación de recetas por valores
10 empleados
CeCo: Consultoría FI/CO
Planificación de recetas por cantidades (recursos)
10 empleados
Costes plan = Precio de receta x Tipo de recurso de receta (val. estadíst. o cl. actividad)
Costes recurso = Precio de receta x Tipo de recurso de receta x Preciorecursos (val. estadíst. o cl. actividad)
Cantidadtipo recursoreceta
Cantidadtipo recursoreceta
Días curso SAP (Cl.Co 476400): 2 por empleado a 750,00 UNI cada uno
Días curso BA (Cl.Co 476400): 1 por empleado a 900 UNI cada uno
476000 (material de oficina): 100,00 UNI por empleado
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Planificación de fórmulas
Fórmulas para calcular Clases de costeValores estadísticosRecursos....
i27
1
Centro costeCentro coste
Centro costeCentro costeCentro coste
2 Asignación a centros de coste
3 Determinación y contabilizacion de datos plan
para varios centros de costey objetos simultáneamente
Valores estadísticos
Costes primarios
Sistem. externos
Datos SAP adicionales
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Planificación de fórmulas - Definición de modelo
Objeto Costes planTipo objeto Cantidad plan
Cl. costeCl. coste
Val. estad.Recurso ...
476000 ...
Activación
Método ...
Fórmula ...
Valor estadístico"Número de empleados"
* 10
Clase centro coste= "Administración"
Ejemplo: Se va a planificar el equivalente a 10 UNIs por empleado/período en los centros de coste de administración.
Ej.: El CeCo "Administración" tiene 6 empleados 720 UNIs de costes/año por oficina
sisiFunción
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Traspaso periódico plan
CeCo de compensación473110 +15.000 0473120 +30.000 0
CeCo de compensación473110 +15.000 0473120 +30.000 0
TeléfonoEnero
Regla de imputación:Valor estadístico
(unidades de teléfono)
473110 + 6.000473120 +12.000
Unidades2000
Unidades2000
Unidades1000
2100 - Admin. 2100 - Admin. yy finanzas finanzas
22002200- RH- RH
23002300-- Compras Compras
473110 + 6.000473120 +12.000
473110 + 3.000473120 + 6.000
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Distribución plan
30% 20% 50%
1000 -1000 - Servicios Servicios
416100 +6.900416110 +1.500
416100 +4.600416110 +1.000
416100 +11.500416110 +2.500
Regla de imputación:Por ejemplo:
porcentajes fijos
ElectricidadEnero
CeCo de Energía416100 +23.000416110 + 5.000416100 - 23.000416110 - 5.000
CeCo de Energía416100 +23.000416110 + 5.000416100 - 23.000416110 - 5.000
3200 - Marketing3200 - Marketing1220 -1220 - Veh Vehículosículos
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Subreparto plan
420000 Salarios directos Enero416100Electricidad
612000 Mantenimiento
Comedor420000 6.000416100 1.000612000 2.000 9.000631000631000 -9.000-9.000Subreparto (comedor)
Regla de imputación:Por ejemplo, valores
estadísticos (empleados)
Empleados30
Empleados10
Empleados50
1000 -1000 - Servicios Servicios 1220 -1220 - Veh Vehículosículos 3200 - Marketing3200 - Marketing
631000 +3.000 631000 +1.000 631000 +5.000
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Bloqueo de planificación
Períodos01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12Operaciones
x x x x x x x x x x x x
x x x x x x x x x x x x
x x x x x x x x x x x x
Bloqueo de toda la planificación:Versión 0 : Versión - Real/plan en 2000
X Versión bloqueada
Bloqueo de operaciones o períodos plan:
Traspaso periódico
Subreparto plan
Planif. costes primarios. . .
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Planificación
Ayudas a la planificación
Tema:
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Planificación: Resumen
Ahora podrá:
Describir el objetivo de la planificación de centrosde coste y la función de las versiones
Explicar el uso de layouts del planificador yperfiles de planificación
Ejecutar un proceso de planificación manual
Enumerar las opciones disponibles deplanificación automática
Describir las actividades de planificación finales
Explicar la ayuda a la planificación queproporciona el Sistema SAP R/3
Configurar un layout de planificación y un perfildel planificador ajustado a sus necesidades
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Objetivos del curso (1)
Ahora podrá:
Identificar las unidades organizativas en las que se basa el Controlling de gastos generales
Describir y actualizar los datos maestros en Contabilidad de centros de coste y utilizar otras funciones aplicables a todos los datos maestros
Analizar la informaci ón de centros de coste mediante informes
Determinar el origen de las contabilizaciones en Contabilidad de centros de coste y procesar operaciones
Explicar las opciones disponibles para operaciones peri ódicas y las opciones de configuraci ón en las que se basan
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Objetivos del curso (2)
Ahora podrá:
Describir la configuración, los procesos y las herramientas de planificación
Analizar informes y describir funciones concretas de los informes
Describir y actualizar datos maestros e información relativa a Ordenes CO
Identificar las fuentes de las contabilizaciones de órdenes y efectura tramiento de operaciones
Describir y ejecutar funciones de tratamiento periódico, así como su configuración
Comentar la utilización de la planificación de órdenes y las opciones para introducir datos plan
Resumir y analizar información de órdenes CO mediante informes
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Actividades siguientes recomendadas
Realización de los ejercicios utilizando losdatos de IDES o los datos propios
Lectura de la documentación online
Lectura de la documentación de la guía deimplementación
Lectura de las infos de release