Presentacion Situación Financiera Usach a Junio 2011

VICERRECTORIA DE ASUNTOS ECONOMICOS Y ADMINISTRATIVOS

INFORME FINANCIERO-ECONOMICOJUNIO 2010 – JUNIO 2011

24 DE AGOSTO 2011

RESUMEN ESTADO DE RESULTADOS

2011 2010 VARIACION

M$ M$Total ingresos operacionales 21.625.081 21.179.393 445.689

Total gastos operacionales (18.460.761) (19.266.883) 806.122

Resultado Operacional 3.164.320 1.912.509 1.251.811

Resultado No Operacional 338.792 (107.102) 445.894

Resultado Antes de Impuesto a la Renta 3.503.112 1.805.407 5.308.519 Impuesto a la Renta

Ley 20,374 (Items Extraordinario) (398.100) (1.566) (396.535)

UTILIDAD DEL EJERCICIO 3.105.012 1.803.841 1.301.171

UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILEBALANCE GENERAL CLASIFICADO (PRELIMINAR)

Por el período comprendido entre el 01 de Enero y el 30 de Abril

1.

2011 2010 VARIACION

M$ M$RESULTADO OPERACIONAL

INGRESOS OPERACIONALESAportes Fiscales 3.849.054 4.322.664 (473.610) Ingresos por Ventas y Servicios 17.630.616 16.696.575 934.041 Donaciones 43.197 26.717 16.480 Otros Ingresos 102.214 133.437 (31.223) Total ingresos operacionales 21.625.081 21.179.393 445.689

GASTOS OPERACIONALESGastos en Personal (13.592.283) (14.580.808) 988.525 Gastos Generales (3.122.757) (3.327.880) 205.123 Costo Venta Servicios (20.909) (16.155) (4.754) Prestación de Servicios - Gastos Administrativos (507.073) (129.418) (377.655) Depreciación (1.217.739) (1.212.623) (5.116)

Total gastos operacionales (18.460.761) (19.266.883) 806.122

Resultado Operacional 3.164.320 1.912.509 1.251.811



ESTADO DE RESULTADOS

2.

ESTADO DE RESULTADOS

2011 2010 VARIACION

M$ M$RESULTADO NO OPERACIONAL

Ingresos Financieros 245.397 143.787 101.610 Utilidad Inversión en Empresas Relacionadas 169.418 152.346 17.072 Excedente Empresa Relacionada 240.449 (144.889) 385.339 Gastos Financieros (419.187) (333.575) (85.612) Castigo Activo Fijo (53.621) (2.790) (50.831) Corrección Monetaria 156.335 78.019 78.316

Resultado No Operacional 338.792 (107.102) 445.894

Resultado Antes de Impuesto a la Renta 3.503.112 1.805.407 5.308.519 Impuesto a la Renta

Ley 20,374 (Items Extraordinario) (398.100) (1.566) (396.535)

UTILIDAD DEL EJERCICIO 3.105.012 1.803.841 1.301.171



3.

EMPRESA : UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILERUT : 60.911.000-7

Valores en miles de pesos

ESTADO DE RESULTADOS % % Var % Var Nominal

30 4 2011 30 4 2010 Periodo Miles de $

41.100 APORTES FISCALES 3.849.054 17,8% 4.322.664 20,4% -2,6% -473.61041.110 INGRESOS DE EXPLOTACIÓN (POR VENTAS Y SERVICIOS) 17.630.616 81,5% 16.696.575 78,8% 2,7% 934.041

41.115 DONACIONES 43.197 0,2% 26.717 0,1% 0,1% 16.480

41.117 OTROS INGRESOS 102.214 0,5% 133.437 0,6% -0,2% -31.223

41.150 TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 21.625.081 100% 21.179.393 100% 0,0% 445.689

41.120 COSTOS DE EXPLOTACIÓN - GASTOS DE PERSONAL -13.592.283 -63% -14.580.808 -69% 6,0% 988.52541.120 COSTOS DE EXPLOTACIÓN - GASTOS GENERALES -3.122.757 -14% -3.327.880 -16% 1,3% 205.123

41.200 TOTAL GASTOS OPERACIONALES -18.460.761 -85% -19.266.883 -91% 5,6% 806.122

41.000 RESULTADO OPERACIONAL 3.164.320 15% 1.912.509 9% 5,6% 1.251.811

42.200 RESULTADO NO OPERACIONAL 338.792 2% -107.102 -1% 2,1% 445.894

40.000 RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA 3.503.112 16% 1.805.407 9% 7,7% 1.697.70523.050 LEY 20374 (ITEMS EXTRAORDINARIO) ART 1 -398.100 -2% -1.566 0% -1,8% -396.535

23.055 UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO 3.105.012 14% 1.803.841 9% 5,8% 1.301.171

PERÍODO :PERÍODO :

RESUMEN ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

4.

DETALLE ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO




30 4 2011 30 4 2010 Periodo Miles de $

41.100 APORTES FISCALES 3.849.054 17,8% 4.322.664 20,4% -2,6% -473.61041.110 INGRESOS DE EXPLOTACIÓN (POR VENTAS Y SERVICIOS) 17.630.616 81,5% 16.696.575 78,8% 2,7% 934.041

41.115 DONACIONES 43.197 0,2% 26.717 0,1% 0,1% 16.480

41.117 OTROS INGRESOS 102.214 0,5% 133.437 0,6% -0,2% -31.223


41.120 COSTOS DE EXPLOTACIÓN - GASTOS DE PERSONAL -13.592.283 -63% -14.580.808 -69% 6,0% 988.52541.120 COSTOS DE EXPLOTACIÓN - GASTOS GENERALES -3.122.757 -14% -3.327.880 -16% 1,3% 205.12341.120 COSTOS DE EXPLOTACIÓN - COSTO VENTA SERVICIOS -20.909 0% -16.155 0% 0,0% -4.75441.200 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS -507.073 -2% -129.418 -1% -1,7% -377.65541.220 DEPRECIACION -1.217.739 -6% -1.212.623 -6% 0,1% -5.116

41.200 TOTAL GASTOS OPERACIONALES -18.460.761 -85% -19.266.883 -91% 5,6% 806.122

41.000 RESULTADO OPERACIONAL 3.164.320 15% 1.912.509 9% 5,6% 1.251.811


5.





30 4 2011 30 4 2010 Periodo Miles de $

42.110 INGRESOS FINANCIEROS 245.397 1% 143.787 1% 0,5% 101.61042.115 UTILIDAD (PERDIDA ) EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS 0 0% 0 0% 0,0% 042.120 UTILIDAD INVERSIÓN EMPRESAS RELACIONADAS 169.418 1% 152.346 1% 0,1% 17.07242.130 OTROS INGRESOS FUERA DE LA EXPLOTACIÓN - EXCEDENTE EMP RELACIONADA 240.449 1% -144.889 -1% 1,8% 385.33942.210 PERDIDA INVERSIÓN EMPRESAS RELACIONADAS (MENOS) 0 0% 0 0% 0,0% 042.220 AMORTIZACIÓN MENOR VALOR DE INVERSIONES (MENOS) 0 0% 0 0% 0,0% 042.300 GASTOS FINANCIEROS (MENOS) -419.187 -2% -333.575 -2% -0,4% -85.612

42.225 CASTIGO ACTIVO FIJO -53.621 0% -2.790 0% -0,2% -50.83142.230 OTROS EGRESOS FUERA DE LA EXPLOTACIÓN (MENOS) - OTROS GASTOS 0 0% 0 0% 0,0% 0

42.400 CORRECCIÓN MONETARIA 156.335 1% 78.019 0% 0,4% 78.316

42.200 RESULTADO NO OPERACIONAL 338.792 2% -107.102 -1% 2,1% 445.894


6.





30 4 2011 30 4 2010 Periodo Miles de $

40.000 RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA 3.503.112 16% 1.805.407 9% 7,7% 1.697.705

50.000 IMPUESTO A LA RENTA (MENOS) 0% 0 0% 0,0% 023.050 LEY 20374 (ITEMS EXTRAORDINARIO) ART 1 -398.100 -2% -1.566 0% -1,8% -396.535

23.055 UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO 3.105.012 14% 1.803.841 9% 5,8% 1.301.171


7.

ANALISIS ESTADO DE RESULTADOS

1) Gastos Administrativos

El aumento de las provisión de deudores incobrables se explican fundamentalmente al ítem facturas emitidas por Usach (MM$ 376), tomando como criterio para ambos periodos el no cobro del documento transcurrido un año desde la fecha de vencimiento del mismo, ejemplo de esta situación es la factura nº 1389 de marzo 2010 emitida a SDT por MM$ 182 y que a la fecha de corte no se encuentra cobrada.

2011 2010 Variación

DEUDAS INCOBRABLES 505.967.137 129.055.063 376.912.074

505.967.137 129.055.063 376.912.074

8.


2) Ingresos Financieros

Los Intereses bancarios muestran un aumento de MM$ 41 debido al mayor número de rescates favorables de los depósitos a plazo que la universidad poseía.

El aumento de los intereses y multas de alumnos se debe principalmente a la mayor recuperabilidad de las cuentas de alumnos respecto del año 2010, junto con las respectivas repactaciones de las deudas con intereses moratorios y multas. Otros factores son el efecto del I.P.C. como factor de los intereses aplicados a las deudas de alumnos y el reajuste del valor de aranceles.

2011 2010 Variación

INTERESES BANCARIOS 56.560.000 14.710.929 41.849.071INTERESES Y MULTAS ALUMNOS 188.837.071 129.076.431 59.760.640

245.397.071 143.787.360 101.609.711

9.


3) Excedentes Empresa relacionada

La variación significativamente positiva de los excedentes de empresas (MM$ 385) es debido al saldo de caja positivo de los proyecto de administración FUDE y Capacitación USACH, el año pasado esta situación era inversa.

4) Items Extraordinarios

El aumento de MM$ 396 se explica por la provisión de gasto del primer cuatrimestre del año 2011, el cual corresponde al personal que cesó sus funciones al mes de abril y cuyo valor no se ha cancelado

2011 2010 VariaciónEXCEDENTES EMPRESA RELACIONADA 240.449.374 -144.889.397 385.338.771

2011 2010 VariaciónLey 20,374 (Items Extraordinario) Art 1 398.100.471 1.565.924 396.534.547

10.

RESUMEN ESTADO DE RESULTADOS

JUN 2011 JUN 2010 VARIACION

M$ M$

Total ingresos operacionales 32.633.046 32.410.150 222.897 - -

Total gastos operacionales (29.333.773) (31.774.565) 2.440.792

Resultado Operacional 3.299.273 635.585 2.663.688 -

Resultado No Operacional 1.061.317 (229.754) 1.291.071

- Resultado Antes de Impuesto a la Renta 4.360.590 405.830 4.766.420 Impuesto a la Renta

Ley 20,374 (Items Extraordinario) (938.582) (1.071.429) 132.847

UTILIDAD DEL EJERCICIO 3.422.008 (665.599) 4.087.607

UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE

Por el período comprendido entre el 01 de Enero y al 30 Junio

11.





30 6 2011 30 6 2010 Periodo Miles de $

41.100 APORTES FISCALES 6.080.290 18,6% 7.273.510 22,4% -3,8% -1.193.22041.110 INGRESOS DE EXPLOTACIÓN (POR VENTAS Y SERVICIOS) 26.275.826 80,5% 24.885.248 76,8% 3,7% 1.390.578

41.115 DONACIONES 71.443 0,2% 42.517 0,1% 0,1% 28.926

41.117 OTROS INGRESOS 205.487 0,6% 208.874 0,6% 0,0% -3.387


41.120 COSTOS DE EXPLOTACIÓN - GASTOS DE PERSONAL -21.024.873 -64% -23.282.053 -72% 7,4% 2.257.18041.120 COSTOS DE EXPLOTACIÓN - GASTOS GENERALES -5.740.231 -18% -6.340.972 -20% 2,0% 600.74141.120 COSTOS DE EXPLOTACIÓN - COSTO VENTA SERVICIOS -74.059 0% -69.037 0% 0,0% -5.02141.200 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS -646.935 -2% -199.723 -1% -1,4% -447.21241.220 DEPRECIACION -1.847.676 -6% -1.882.780 -6% 0,1% 35.104

41.200 TOTAL GASTOS OPERACIONALES -29.333.773 -90% -31.774.565 -98% 8,1% 2.440.792

41.000 RESULTADO OPERACIONAL 3.299.273 10% 635.585 2% 8,1% 2.663.688


12.

DETALLE ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVOEMPRESA : UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILERUT : 60.911.000-7



30 6 2011 30 6 2010 Periodo Miles de $

42.110 INGRESOS FINANCIEROS 355.976 1% 218.558 1% 0,4% 137.41842.115 UTILIDAD (PERDIDA ) EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS 0 0% 0 0% 0,0% 042.120 UTILIDAD INVERSIÓN EMPRESAS RELACIONADAS 417.155 1% 216.681 1% 0,6% 200.47442.130 OTROS INGRESOS FUERA DE LA EXPLOTACIÓN - EXCEDENTE EMP RELACIONADA 789.154 2% -196.248 -1% 3,0% 985.402

42.210 PERDIDA INVERSIÓN EMPRESAS RELACIONADAS (MENOS) 0 0% 0 0% 0,0% 042.220 AMORTIZACIÓN MENOR VALOR DE INVERSIONES (MENOS) -683.712 -2% -454.843 -1% -0,7% -228.869

42.300 GASTOS FINANCIEROS (MENOS) -55.546 0% -32.266 0% -0,1% -23.279

42.225 CASTIGO ACTIVO FIJO 0 0% 0 0% 0,0% 042.230 OTROS EGRESOS FUERA DE LA EXPLOTACIÓN (MENOS) - OTROS GASTOS 0 0% 0% 0,0% 0

42.400 CORRECCIÓN MONETARIA 238.289 1% 18.363 0% 0,7% 219.925

42.200 RESULTADO NO OPERACIONAL 1.061.317 3% -229.754 -1% 4,0% 1.291.071


13.





30 6 2011 30 6 2010 Periodo Miles de $

40.000 RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA 4.360.590 13% 405.830 1% 12,1% 3.954.759

50.000 IMPUESTO A LA RENTA (MENOS) 0% 0 0% 0,0% 023.050 LEY 20374 (ITEMS EXTRAORDINARIO) ART 1 -938.582 -3% -1.071.429 -3% 0,4% 132.84723.055 UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO 3.422.008 10% -665.599 -2% 12,5% 4.087.606


14.

NOTAS AL PRESUPUESTO DE CAJA:• Las estimaciones están elaboradas en base al comportamiento del año anterior, excepto en los casos que se

indica.• Los Aportes Fiscales son los reales de marzo 2011.• Los Aranceles de Matrículas están reajustados en un 4.2%.• En relación a la solicitud de anticipo de Becas por MM$ 2.000, se recibió 850 en abril,303 en mayo. 564 en julio y

865 en agosto.

• En agosto se incluye en otros ingresos 500,0 por proyecto Reconstrucción, que administra la UCI y el gasto se presenta de agosto a noviembre.

• En junio se recibió MM$356 por Seguros correspondientes al sismo,la diferencia de MM$ 191 de junio más lo estimado en julio por MM$ 238,suman MM$ 429 y se traspasa a agosto.

• En Otros Ingresos en agosto se presentan MM$ 100,0 por concepto de overhead de la VRID.

• En octubre también se estima préstamo por MM$ 2.200,0 , el cual se pagaría en diciembre. (Véase línea de Préstamos Bancarios en Egresos).

• Remuneraciones se presenta sin reajuste, con bono desempeño por 100,0 en mayo, octubre y diciembre y contempla rebaja por Retiros Voluntarios de MM$ 782 .

• Honorarios se presentan rebajados en 10%.• En Obras por terremoto año 2010 a partir de agosto se incluye el aporte de MM$500 y los pagos que suman

MM$ 1.413 a partir de julio, según informe de Construcciones.

• En Otros Egresos se incluye los pagos de Art. 4° y otras obligaciones pendientes.• Se considera estimación adicional de retiro de funcionarios a partir de julio a diciembre.

• La estimación de aranceles se modificó desfasando los ingresos de agosto a octubre, considerando que igual se recibirá el mismo monto estimado inicialmente.

• Agosto presenta los Aportes Fiscales, Recuperación Crédito Solidario y Crédito con Aval Reales recibidos a la fecha.

• Los datos que se presentan en este flujo son extracontables.

15.

NOTAS: Las estimaciones están elaboradas en base al comportamiento del año anterior, excepto en los casos que se indica.Los Aportes Fiscales son los reales de marzo 2011.Los Aranceles de Matrículas están reajustados en un 4.2%.En relación a la solicitud de anticipo de Becas por MM$ 2.000, se recibió 850 en abril,303 en mayo. 564 en julio y 865 en agosto.En agosto se incluye en otros ingresos 500,0 por proyecto Reconstrucción, que administra la UCI y el gasto se presenta de agosto a noviembre.En junio se recibió MM$356 por Seguros correspondientes al sismo,la diferencia de MM$ 191 de junio más lo estimado en julio por MM$ 238,suman MM$ 429 y se traspasa a agosto. En Otros Ingresos en agosto se presentan MM$ 100,0 por concepto de overhead de la VRID. En octubre también se estima préstamo por MM$ 2.200,0 , el cual se pagaría en diciembre. (Véase línea de Préstamos Bancarios en Egresos).Remuneraciones se presenta sin reajuste, con bono desempeño por 100,0 en mayo, octubre y diciembre y contempla rebaja por Retiros Voluntarios de MM$ 782 .Honorarios se presentan rebajados en 10%.En Obras por terremoto año 2010 a partir de agosto se incluye el aporte de MM$500 y los pagos que suman MM$ 1.413 a partir de julio, según informe de Construcciones.En Otros Egresos se incluye los pagos de Art. 4° y otras obligaciones pendientes.Se considera estimación adicional de retiro de funcionarios a partir de julio a diciembre.La estimación de aranceles se modificó desfasando los ingresos de agosto a octubre, considerando que igual se recibirá el mismo monto estimado inicialmente.Agosto presenta los Aportes Fiscales, Recuperación Crédito Solidario y Crédito con Aval Reales recibidos a la fecha.Los datos que se presentan en este flujo son extracontables.

ENERO FEBRERO ENERO+ MARZO ABRIL MAYO JUNIOREAL REAL FEBRERO REAL REAL REAL REAL

SALDO INICIAL 1.516 895 1.516 1.671 1.671 182 1.151 940 940 1.323 1.323INGRESOS

Aporte Fiscal Directo 2.807 1.901 4.708 492 492 492 525 492 525 992 1.025Aporte Fiscal Indirecto 145 288 432 132 132 132 90 90 90 90 90Aranceles de Matrículas y otros 2.604 180 2.784 1.506 2.077 1.872 1.627 1.340 1.472 1.231 1.183Aporte Fdo. Solidario Estado 0 0 0 739 739 739 763 739 739 739 790Recuper. Crédito Solidario 100 0 100 600 500 650 930 650 700 650 700Crédito Aval Estado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Becas Bicentenario 0 0 0 474 474 474 343 474 317 474 393Otras Becas 0 0 0 0 0 2.000 850 0 303 0 0Devolución de Impuesto 0 0 0 0 0 0 0 271 0 0 0Seguros 0 0 0 0 0 1.000 0 0 0 547 356Créditos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Otros Ingresos 694 1.008 1.702 118 192 0 213 500 870 500 429TOTAL INGRESOS 6.349 3.376 9.725 4.060 4.606 7.359 5.341 4.555 5.016 5.222 4.966EGRESOS

Remuneraciones 4.447 2.500 6.947 3.254 3.116 3.231 3.353 3.450 3.521 3.525 3.566Monto Líquido 2.246 2.158 4.404 2.210 2.230 2.101 2.165 2.195 2.350 2.196 2.315Desctos. Previsionales 1.172 0 1.172 565 590 547 589 546 569 544 613Impuestos TGR (Único, IVA, etc.) 198 124 323 140 133 136 167 148 153 164 201Bienestar Personal, Descuentos Internos 324 98 422 225 127 323 240 308 228 305 142Honorarios 376 119 495 51 10 99 119 207 138 204 174Viáticos 1 0 1 4 4 7 7 13 4 12 10Becas, Ayud. y Ayudas Event. y Ot. 130 0 130 59 22 18 66 33 79 100 111

Segic 127 0 127 131 165 131 94 168 103 196 87Compra Equipos Computac. Prorrectoría 0 0 0 0 0 120 0 236 0 236 0Servicios (Aseo, Vigilancia y Jardines) 218 0 218 153 98 153 219 153 143 163 198Otros Proveedores 433 0 433 771 564 892 422 953 435 1.151 342F. Fijos, Rendir y Reembolsos 13 0 13 19 18 15 15 23 12 17 14Préstamos Bancarios 403 0 403 232 232 232 169 167 167 199 204BID, Otics 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26MECESUP 51 0 51 0 0 200 100 0 0 0 0FUDE, Planetario, COMENIUS 0 0 0 147 171 176 33 128 8 256 161Consumos Básicos 110 92 202 93 97 93 103 93 105 176 107Obras Menores 0 0 0 0 0 0 0Retiros Voluntarios, Art. 1 14 0 14 295 101 393 207 295 79 277 7Crédito con Aval del Estado 0 0 0 345 345 0 0 0 0 49 16Obras Terremoto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Otros Egresos 1.154 8 1.162 109 219 125 837 53 60 74 343TOTAL EGRESOS 6.970 2.600 9.570 5.548 5.126 5.761 5.552 5.719 4.633 6.320 5.071SALDO OPERACIONAL -621 776 155 -1.489 -520 1.598 -211 -1.164 383 -1.097 -105DISPONIBLE 895 1.671 1.671 182 1.151 1.780 940 -224 1.323 226 1.218

CONCEPTO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

FLUJO DE CAJA OPERACIONAL ENERO-DICIEMBRE 2011

16.

TOTALJULIOREAL ENERO-DIC.

SALDO INICIAL 1.218 1.218 1.253 1.356 480 1.162 605 1.516INGRESOS

Aporte Fiscal Directo 492 441 441 492 492 492 288 9.920Aporte Fiscal Indirecto 90 90 90 90 90 90 90 1.375Aranceles de Matrículas y otros 1.430 1.175 1.359 2.443 1.778 1.176 1.494 18.569Aporte Fdo. Solidario Estado 739 787 50 0 0 0 689 4.557Recuper. Crédito Solidario 650 1.200 1.100 650 650 650 412 7.592Crédito Aval Estado 0 469 1.264 0 0 36 401 2.170Becas Bicentenario 474 397 397 474 474 474 708 4.450Otras Becas 0 564 865 283 1.000 1.660 882 6.408Devolución de Impuesto 0 0 271 0 0 0 0 271Seguros 238 0 429 600 0 0 0 1.385Créditos 2.200 0 0 0 2.200 0 0 2.200Otros Ingresos 600 29 620 20 120 120 120 4.435TOTAL INGRESOS 6.912 5.152 6.887 5.051 6.804 4.697 5.085 63.330EGRESOS

Remuneraciones 3.448 3.520 3.573 3.198 3.314 3.342 3.480 40.931Monto Líquido 2.086 2.284 2.083 2.082 2.172 2.071 2.171 26.327Desctos. Previsionales 543 591 542 542 540 539 539 6.826Impuestos TGR (Único, IVA, etc.) 135 163 134 134 134 134 134 1.810Bienestar Personal, Descuentos Internos 388 202 411 225 225 225 225 2.672Honorarios 168 200 170 171 129 204 232 2.042Viáticos 10 3 15 10 5 22 15 96Becas, Ayud. y Ayudas Event. y Ot. 117 77 218 34 110 146 164 1.157

Segic 240 64 307 131 131 131 131 1.471Compra Equipos Computac. Prorrectoría 236 0 236 0 0 0 0 236Servicios (Aseo, Vigilancia y Jardines) 153 171 153 153 153 153 153 1.812Otros Proveedores 1.442 234 395 1.233 1.033 633 633 6.357F. Fijos, Rendir y Reembolsos 21 7 34 16 20 24 14 187Préstamos Bancarios 461 468 167 264 167 167 970 3.378BID, Otics 28 0 108 0 54 0 76 264MECESUP 200 0 300 0 175 0 0 626FUDE, Planetario, COMENIUS 278 134 327 183 183 183 208 1.592Consumos Básicos 111 110 118 111 105 108 112 1.278Retiros Voluntarios, Art. 1 385 129 372 89 175 89 123 1.383Crédito con Aval del Estado 33 33 0 0 0 0 0 394Obras Terremoto 241 0 648 407 407 325 126 1.913Otros Egresos 56 247 45 142 205 100 99 3.458TOTAL EGRESOS 7.333 5.117 6.783 5.927 6.122 5.255 6.125 65.281SALDO OPERACIONAL -420 35 103 -876 682 -557 -1.040 -1.951DISPONIBLE 797 1.253 1.356 480 1.162 605 -435 -435

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

FLUJO DE CAJA OPERACIONAL ENERO-DICIEMBRE 2011

CONCEPTO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

17.

RESUMEN BALANCE CLASIFICADO

JUN 2011 JUN 2010 actM$ M$ VARIACION

ACTIVOS

- TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 28.783.083 38.370.134 (9.587.051)

- TOTAL ACTIVO FIJO NETO 50.344.648 48.984.366 1.360.282

- TOTAL OTROS ACTIVOS 9.293.413 6.394.011 2.899.402 - TOTAL ACTIVOS 88.421.143 93.748.511 (5.327.367)

PASIVOS

TOTAL PASIVO CIRCULANTE 40.689.963 45.245.486 (4.555.523) -

TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 6.841.740 6.580.401 261.340 -

TOTAL PATRIMONIO 40.889.440 41.922.624 (1.033.184) -

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 88.421.143 93.748.511 (5.327.368)


18.

DETALLE BALANCE CLASIFICADOEMPRESA : UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILERUT : 60.911.000-7


ACTIVOS 30 6 2011 30 6 201011.010 DISPONIBLE 1.814.282 1.675.96811.020 DEPOSITOS A PLAZO 1.805.666 7.648.961

11.030 VALORES NEGOCIABLES (NETO) 63.703 65.365

11.040 DEUDORES POR VENTA (NETO) 12.668.226 15.157.511

11.050 DOCUMENTOS POR COBRAR (NETO) 2.402.516 2.701.25911.060 DEUDORES VARIOS (NETO) 1.459.870 1.230.143

11.070 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR EMPRESAS RELACIONADAS 2.999.569 4.221.54811.090 EXISTENCIAS (NETO) 57.975 58.27811.080 IMPUESTOS POR RECUPERAR 219.450 5.57611.100 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 99.648 92.678

11.110 OTROS ACTIVOS CIRCULANTES 5.192.175 5.512.847

11.000 TOTAL ACTIVOS CIRCULANTES 28.783.083 38.370.134

Fecha (día,mes,año) Fecha (día,mes,año)

19.

BALANCE CLASIFICADO



ACTIVOS 30 6 2011 30 6 201012.010 TERRENOS 12.003.615 12.009.71012.020 CONSTRUCCIONES Y OBRAS DE INFRAESTRUCTURA 40.871.337 39.250.48512.050 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 7.497.105 6.611.22612.090 OTROS ACTIVOS FIJOS 15.119.191 15.978.21112.080 DEPRECIACIÓN ACUMULADA (MENOS) -25.146.599 -24.865.26612.000 TOTAL ACTIVOS FIJOS 50.344.648 48.984.366

13.010 INVERSIONES EN EMPRESAS RELACIONADAS 1.064.404 473.328

13.030 DEUDORES A LARGO PLAZO (VENTA) 2.583.769 2.620.26513.032 DOCUMENTOS POR COBRAR 5.579.275 3.254.29713.080 OTROS 65.965 46.12113.000 TOTAL OTROS ACTIVOS 9.293.413 6.394.011

10.000 TOTAL ACTIVOS 88.421.143 93.748.511

Fecha (día,mes,año) Fecha (día,mes,año)

20.

BALANCE CLASIFICADO



PASIVOS 30 6 2.011 30 6 2.010

21.010 OBLIGACIONES CON BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO 11.889.105 15.966.69621.015 OBLIGACIONES CON BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS LARGO PLAZO, PORCIÓN CORTO PLAZO 23.811 26.04321.050 CUENTA POR PAGAR 1.932.943 1.093.68021.060 DOCUMENTOS POR PAGAR 476.934 364.11421.070 ACRREDORES VARIOS 10.538.559 10.668.759

21.075 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR EMPRESAS RELACIONADAS 1.886.610 2.181.86721.080 PROVISIONES 1.919.445 1.996.79421.085 RETENCIONES 1.320.156 1.320.360

21.100 INGRESOS PERCIBIDOS POR ADELANTADO 10.702.399 11.627.172

21.000 TOTAL PASIVOS CIRCULANTES (O DE CORTO PLAZO) 40.689.963 45.245.486

Fecha (día,mes,año) Fecha(día,mes,año)

21.

BALANCE CLASIFICADO



PASIVOS 30 6 2.011 30 6 2.01022.010 OBLIGACIONES CON BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS 6.706.977 6.278.93422.040 ACREEDORES VARIOS 134.763 301.467

22.000 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 6.841.740 6.580.401

23.010 CAPITAL PAGADO 1.979.997 1.979.997

23.020 RESERVA REVALORIZACIÓN CAPITAL 40.466.007 40.466.00723.053 UTILIDADES ACUMULADAS -4.978.572 142.218

23.055 UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO 3.422.008 -665.599

23.000 TOTAL PATRIMONIO 40.889.440 41.922.623

20.000 TOTAL PASIVOS 88.421.143 93.748.511

Fecha (día,mes,año) Fecha(día,mes,año)

22.

CUADROS DE FUENTES Y USOS JUNIO 2011-2010Cifras en Miles de $

FUENTES MONTO % % USOS MONTO11.010 DISPONIBLE 4.034.406 25,4% 25,9% 11.020 DEPOSITOS A PLAZO 4.122.500

11.050 DOCUMENTOS POR COBRAR (NETO) 105.584 0,7% 0,2% 11.030 VALORES NEGOCIABLES (NETO) 38.186

11.060 DEUDORES VARIOS (NETO) 21.719 0,1% 3,1% 11.040 DEUDORES POR VENTA (NETO) 496.365

11.070 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR EMPRESAS RELACIONADAS 1.807.134 11,4% 0,0% 11.090 EXISTENCIAS (NETO) 4.207

11.080 IMPUESTOS POR RECUPERAR 108.305 0,7% 0,6%11.100 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 90.683

11.110 OTROS ACTIVOS CIRCULANTES 2.644.307 16,6% 10,6%12.020 CONSTRUCCIONES Y OBRAS DE INFRAESTRUCTURA 1.678.700

12.080 DEPRECIACIÓN ACUMULADA (MENOS) 1.695.092 10,7% 3,6% 12.050 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 564.698

13.030 DEUDORES A LARGO PLAZO (VENTA) 140.573 0,9% 7,5% 12.090 OTROS ACTIVOS FIJOS 1.196.924

21.010 OBLIGACIONES CON BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO 198071 1,2% 2,1%

13.010 INVERSIONES EN EMPRESAS RELACIONADAS 336.893

21.050 CUENTA POR PAGAR 1.154.805 7,3% 11,0% 13.032 DOCUMENTOS POR COBRAR 1.747.188

21.060 DOCUMENTOS POR PAGAR 354.142 2,2% 0,0% 13.080 OTROS 3.357

21.070 ACRREDORES VARIOS 1.141.434 7,2% 0,0%21.015 OBLIGACIONES CON BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS LARGO 2.479

21.075 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR EMPRESAS RELACIONADAS 81.351 0,5% 4,9% 21.080 PROVISIONES 780.882 21.085 RETENCIONES 418164 2,6% 26,4% 23.053 UTILIDADES ACUMULADAS 4.195.116

21.100 INGRESOS PERCIBIDOS POR ADELANTADO 1.327.545 8,4% 4,0% 23.055 UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO 632.917

22.010 OBLIGACIONES CON BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS 486.414 3,1%

22.040 ACREEDORES VARIOS 172049 1,1%

TOTAL FUENTES 15.891.095 100,0% 100,0% TOTAL USOS 15.891.095 23.

RESUMEN CUADRO FUENTES Y USOS

FUENTES MONTO % % USOS MONTO

PC+ 4.675.512 29,4% 29,9% AC+ 4.751.941,00

PLP+ 658.463 4,1% 21,6% AF+ 3.440.322,00

KPR+ 0,0% 13,1% Otros activos+ 2.087.438,00

DA+ 1.695.092 10,7% 4,9% PC- 783.361,00

AC- 8.721.455 54,9% 0,0% PLP- -

AF- 0 0,0% 0,0% DA-

Otros activos- 140.573 0,9% 30,4% KPR- 4.828.033,00

TOTAL 15.891.095 100,0% 100,0% TOTAL 15.891.095

24.

INDICADORES

INDICADORES 30/06/2011 30/06/2010

NIVEL DE ENDEUDAMIENTO 1,16 1,24

CAPITAL DE TRABAJO -11.906.880 -6.875.353

RELACION PASIVO CIRCULANTE V/S PASIVO A LARGO PLAZO 5,9 6,9

RELACION ACTIVO CIRCULANTE - ACTIVO FIJO 0,57 0,78

25.

RECIBIDOSRECIBIR

Aporte Fiscal Directo 2.807 1.901 492 525 525 1.025 441 441 8.157 492 492 492 288 1.763 9.920

Aporte Fiscal Indirecto 145 288 132 90 90 90 90 90 1.015 90 90 90 90 360 1.375

Aporte Fdo. Solidario Estado 0 0 739 763 739 790 787 50 3.868 0 0 0 689 689 4.557

Recuper. Crédito Solidario 100 0 500 930 700 700 1.200 1.100 5.230 650 650 650 412 2.362 7.592

Crédito Aval Estado 0 0 0 0 0 0 469 1.264 1.733 0 0 36 401 437 2.170

Becas Bicentenario 0 0 474 343 317 393 397 397 2.321 474 474 474 708 2.129 4.450

Otras Becas 0 0 0 850 303 0 564 865 2.582 283 1.000 1.660 882 3.825 6.408

TOTAL 6.349 3.376 4.606 5.341 2.674 2.998 3.948 4.208 33.500 1.988 2.706 3.401 3.471 11.566 45.066

CONCEPTO AGOSTO

APORTES FISCALES AÑO 2011

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALPOR

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

Valores Reales

Valores Proyectados

Valores Recibidos

Valores por Recibir

Totales Proyectados

26.

Presentacion Situación Financiera Usach a Junio 2011

Technology

Transcript of Presentacion Situación Financiera Usach a Junio 2011