PRESIDENCIA · 2018-11-22 · presidencia de la repÚblica nota no. 10 36 1615 construcciones en...

PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA

TABLA DE CONTENIDO

I. NOTAS DE CARÁCTER GENERAL 8

1. NATURALEZA JURÍDICA Y FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL 8

1.1 NATURALEZA JURÍDICA 8

1.2 FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL 8

1.3 ESTRUCTURA ORGANIZATIVA Y FUNCIONES: 9

1.4 INTEGRACIÓN DEL SECTOR ADMINISTRATIVO 10

FONDOS • 10

A- FONDO DE PROGRAMAS ESPECIALES PARA LA PAZ 10

8- FONDO COLOMBIA EN PAZ - FCP 11

C- FONDO DE VICTIMAS 12

1.5 ÓRGANOS DE DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN: 13

1.6 ÓRGANO DE VIGILANCIA Y CONTROL 13

1.7 OBLIGACIONES TRIBUTARIAS. 13

1.8 DOMICILIO: 15

2 PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES 15

2.1. BASE DE PREPARACIÓN 15

2.2. BASES DE CONTABILIZACIÓN Y MEDICIÓN 15

2.3. ESENCIA SOBRE FORMA, IMPORTANCIA RELATIVA Y MATERIALIDAD 15

2.4 USO DE JUICIOS Y ESTIMACIONES 16

2.5 MONEDA FUNCIONAL Y DE PRESENTACIÓN 16

2.6 SISTEMAS AUXILIARES DEL MACROPROCESO CONTABLE DEL SOF- NACIÓN: 16

2.7 LIBROS DE CONTABILIDAD, COMPROBANTES Y SOPORTES CONTABLES 16

2.8 GESTIÓN DE RIESGO 17

2.9 PLAN DE CONTINGENCIA 17

3 COMITÉ TÉCNICO DE SOSTENIBILIDAD CONTABLE 18

LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS GENERALES QUE INCIDEN EN EL SISTEMA CONTABLE

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5. CONSOLIDACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE 20

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

CIA


CONCILIACIÓN DE OPERACIONES RECIPROCAS 20

RECEPCIÓN FACTURA ELECTRÓNICA 21

NUEVO CLASIFICADOR PRESUPUESTAL 21

II NOTAS DE CARACTER ESPECIFICO 22

ACTIVO. 22

GRUPO 11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO: 23

NOTA No. 1 23

1105 CAJA 23

NOTA No. 2 24

1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 24

GRUPO 13 CUENTAS POR COBRAR 26

NOTA No. 3 26

1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 26

138426 PAGO POR CUENTA DE TERCEROS 26

138427 RECURSOS DE ACREEDORES REINTEGRADOS A TESORERÍAS 27

138490 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 28

NOTA No. 4 29

1385 CUENTAS POR COBRAR DE DIFICIL RECAUDO 29

NOTA No. 5 30

1386 DETERIORO ACUMULADO DE CUENTAS POR COBRAR 30

NOTA No. 6 31

1415 PRESTAMOS CONCEDIDOS 31

GRUPO 15 INVENTARIOS 31

NOTA No. 7 31

1520 PRODUCTOS EN PROCESO 31

GRUPO 16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO. 33

NOTA No. 8 33

1605 TERRENOS 34

NOTA No. 9 35

1610 SEMOVIENTES 35


2


NOTA No. 10 36

1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO: 36

NOTA No. 11 37

1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA 37

NOTA No. 12 37

1637 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS NO EXPLOTADOS 37

NOTA No. 13 39

1640 EDIFICACIONES. 39

NOTA No. 14 45

1645 PLANTAS, DUCTOS Y TÚNELES 45

NOTA No. 15 45

1655 MAQUINARIA Y EQUIPO: 45

NOTA No. 16 46

1660 EQUIPO MÉDICO CIENTÍFICO 46

NOTA No. 17 47

1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA: 47

NOTA No. 18 48

1670 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN 48

NOTA No. 19 48

1675 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN 48

NOTA No. 20 49

1680 EQUIPO DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERÍA. 49

NOTA No. 21 50

1681 BIENES DE ARTE Y CULTURA: 50

NOTA No. 22 52

1685 DEPRECIACIÓN ACUMULADA: 52

GRUPO 19 OTROS ACTIVOS 54

NOTA No. 23 54

1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 54

NOTA No. 24 56

, 1906 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS 56

NOTA No. 25 56

1908 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN • 56

NOTA No. 26 58

1926 DERECHOS EN FIDEICOMISO 58

NOTA No. 27 59

1970 ACTIVOS INTANGIBLES • 59


3


NOTA No. 28 60

1975 AMORTIZACIÓN ACUMULADA: 60

PASIVO. 60

GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR 61

NOTA No. 29 61

2401 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 61

NOTA No. 30 62

2407 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS 62

NOTA No. 31 63

2424 DESCUENTOS DE NÓMINA 63

NOTA No. 32 63

2436 RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 63

NOTA No. 33 65

2445 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IVA 65

NOTA No. 34 66

2460 CREDITOS JUDICIALES • 66

NOTA No. 35 67

2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR: 67

NOTA No. 36 68

2511 BENEFICIO A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO: 68

GRUPO 27 PROVISIONES 69

NOTA No. 37 69

2701 LITIGIOS Y DEMANDAS 69

NOTA No. 38 77.

2790 PROVISIONES DIVERSAS 77

GRUPO 31 PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES DE GOBIERNO 77

NOTA No. 39 78

3105 CAPITAL FISCAL 78

NOTA No. 40 79

NOTA No. 41 79

3145 IMPACTOS POR LA TRANSICIÓN AL NUEVO MARCO DE REGULACIÓN 79

ESTADO DE RESULTADOS. 80

INGRESOS Y GASTOS 80


4


INGRESOS: 80

GRUPO 44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 81

NOTA No. 42 81

4428 OTRAS TRANSFERENCIAS 81

GRUPO 47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 82

NOTA No. 43 82

4705 FONDOS RECIBIDOS 82

NOTA No, 44 83

4720 OPERACIONES DE ENLACE 83

NOTA No. 45 83

4722 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO 83

NOTA No. 46 83

4802 FINANCIEROS • 83

NOTA No. 47 84

4806 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 84

NOTA No, 48 84

4830 REVERSIÓN DE LAS PÉRDIDAS POR DETERIORO DE VALOR 84

GASTOS 85

GRUPO 51 DE ADMINISTRACIÓN Y OPERACIÓN 86

NOTA No. 49 86

5101 SUELDOS Y SALARIOS 86

NOTA No. 50 87

5102 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS 87

NOTA No. 51 88

5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVA 88

NOTA No. 52 89

5104 APORTES SOBRE NÓMINA 89

NOTA No. 53 89

5107 PRESTACIONES SOCIALES 89

NOTA No. 54 90

5108 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS 90

NOTA No. 55 91

5111 GENERALES 91


4::tft

5

ti


NOTA No. 56 93

5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS 93

GRUPO 53 DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES 94

NOTA No. 57 94

5360 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 94

NOTA No. 58 98

5366 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES 98

NOTA No. 59 99

5368 PROVISIÓN LITIGIOS Y DEMANDAS 99

GRUPO 54 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 99

NOTA No. 60 99

5423 OTRAS TRANSFERENCIAS 99

NOTA No. 61 101

5424 SUBVENCIONES 101

GRUPO 55 GASTO PÚBLICO SOCIAL 101

NOTA No. 62 101

5507 DESARROLLO COMUNITARIO Y BIENESTAR SOCIAL 101

CUENTAS DE ORDEN 103

DEUDORAS 103

NOTA No. 63 103

8120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS 103

8190 OTROS ACTIVOS CONTIGENTES 105

NOTA No. 65 105

8315 BIENES Y DERECHOS RETIRADOS: 106

NOTA No. 66 106

8347 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS: 106

NOTA No. 67 108

8355 EJECUCIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN 108

NOTA No. 68 109

8361 RESPONSABILIDADES EN PROCESO 109

CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS 112

NOTA No. 69 112

9120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS 113


6


NOTA No. 70 123

9190 OTROS PASIVOS CONTIGENTES 123

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE

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CODIGO CONSOLIDACION: 010600000 CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS

I. NOTAS DE CARÁCTER GENERAL

1. NATURALEZA JURÍDICA Y FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL

1.1 NATURALEZA JURÍDICA

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República — DAPRE fue creado mediante la Ley 3a. de 1898 y reestructurada por los decretos: Decreto 3443 de 2010, Decreto 3444 de 2010, el Decreto 3445 de 2010, el Decreto 4679 de 2010, el Decreto 123 de 2011, el Decreto 1649 del 2 de septiembre de 2014, el Decreto 2594 de 16 de diciembre de 2014, el Decreto 2145 de 04 de noviembre 2015, el Decreto 125 del 26 de enero de 2016, el Decreto 724 del 02 de mayo de 2016, Decreto 672 del 26 de abril de 2017 y el Decreto 1270 del 28 de julio de 2017.

La Ley 55 de 1990, dispone que el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, tenga una naturaleza especial y le establece las funciones, objeto y principios de la organización, por lo que cuenta con una estructura y nomenclatura de sus dependencias y empleos acorde con la misma.

Con el artículo 39 del Decreto 672 de 2017 se incorporaron las funciones del Área Financiera de conformidad con las directrices señaladas por la Dirección de Operaciones; con la Resolución 0970 del 12 de diciembre de 2016, se establecieron los Grupos de Trabajo en el DAPRE y se señalaron sus funciones. Dentro de los cuales se encuentra el Grupo de Contabilidad.

El DAPRE cuenta con el certificado de calidad IS09001:2008, lo cual evidencia el cumplimiento de los requisitos de dicha norma.

1.2 FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL

Objeto:

El Decreto 672 de 2017 modifica la estructura del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República y en su artículo 1 establece que la Presidencia de la República tiene por objeto asistir al Presidente de la República en su calidad de Jefe


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de Estado, Jefe de Gobierno y Suprema Autoridad Administrativa en el ejercicio de sus atribuciones constitucionales y legales y prestarle el apoyo administrativo necesario para dicho fin. El Departamento Administrativo de la Presidencia de la Republica tendrá como denominación abreviada la de "Presidencia de la Republica".

1.3 ESTRUCTURA ORGANIZATIVA Y FUNCIONES:

Funciones Generales

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, tiene las siguientes funciones generales:

1 Asistir al Presidente de la República, en su condición de Jefe del Estado, en su labor de velar porque los diferentes órganos del Estado se colaboren armónicamente para la realización de sus fines.

2 Organizar, dirigir, coordinar y realizar directamente si fuere el caso, las actividades necesarias que demande el Presidente del a República, para el ejercicio de las facultades constitucionales que le corresponde ejercer, en relación con los órganos del Estado que integran las ramas del poder público y los demás órganos estatales, autónomos e independientes.

3 Colaborarle al Presidente de la República en su deber de garantizar los derechos y las libertades de todos los colombianos.

4 Organizar, asistir y coordinar las actividades necesarias que demande el Presidente de la República, para el ejercicio de las facultades constitucionales que le corresponde ejercer como Jefe del Estado y suprema autoridad administrativa, y disponer lo necesario, según sus instrucciones, para la eficiente y armónica acción del Gobierno, representándolo, cuando así lo demande, en la orientación y coordinación de la administración pública y de sus inmediatos colaboradores en la acción del Gobierno.

5 Asistir al Presidente de la República en el cumplimiento de sus deberes constitucionales y legales.

6 Coordinar las relaciones entre el Presidente de la República con los entes territoriales, el sector privado y las organizaciones sociales.

7 Hacer las veces de Secretario Ejecutivo en los Consejos, Comités o demás organismos de consulta, asesoría, coordinación o apoyo que dependa directamente del Despacho del Presidente de la Republica.

8 Divulgar los actos del Gobierno Nacional y coordinar lo referente a una adecuada difusión de la gestión gubernamental.

9 Apoyar al Presidente de la República en los diagnósticos, estudios, análisis y demás actividades que contribuyan a la formación de criterios, conceptos o formulaciones que éste desee definir.


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o


10 Propender por la evaluación del impacto de las políticas de Gobierno frente a los objetivos estratégicos de cada área y sugerir los arreglos institucionales que correspondan, verticales o transversales, encaminados a fortalecer la capacidad de las entidades del Gobierno Nacional para formular y ejecutar las políticas públicas de sectores estratégicos.

11 Asesorar al Presidente de la República en el estudio de la constitucionalidad, legalidad y conveniencia de los distintos proyectos de ley, decretos y actos administrativos de competencia del primer mandatario.

12 Prestar el apoyo logístico y administrativo que se demande, para el ejercicio de las facultades y funciones presidenciales.

1.4 INTEGRACIÓN DEL SECTOR ADMINISTRATIVO

El sector administrativo de la Presidencia de la República está integrado por el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, y las entidades adscritas: la Agencia para la Reincorporación y Normalización de Personas y Grupos Alzados en Armas, la Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres, la Agencia de Cooperación Internacional de Colombia — APC Colombia y la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas.

FONDOS:

A- FONDO DE PROGRAMAS ESPECIALES PARA LA PAZ

El DAPRE tiene, dentro de su composición interna, un Fondo Cuenta denominado Fondo de Programas Especiales para la Paz, el cual fue creado en virtud de la Ley 368 del 5 de mayo de 1997, dicha ley establece en los artículos 10, 11, 12 y 13; su objeto, funciones, recursos y ordenador del gasto. El Fondo fue reglamentado con el Decreto 2429 de 1997, compilado en el Decreto 1081 de mayo de 2015. Así mismo, en el Artículo 9° de la Ley 368 de 1997, se determinó la "Creación y naturaleza jurídica", como una cuenta especial del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, sin personería jurídica, administrada como un sistema separado de cuentas. Igualmente, de acuerdo con lo establecido en el Artículo 10 de la ley mencionada, se establece que el objeto de este Fondo es la financiación de programas de paz encaminadas a fomentar la reincorporación a la vida civil de grupos alzados en armas, que demuestren su voluntad de incorporarse a la vida civil mediante su desmovilización y la dejación de armas.

Los servidores públicos que estén vinculados a Fondo Paz, y ejecuten labores financieras y contables, tiene la obligación de cumplir con las políticas establecidas en el M-GF-01 Manual de Políticas Contables, y las asignadas por la normatividad aplicable en la materia. El Fondo de Programas Especiales para la Paz cuenta con


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un Contador Público que genera, controla y responde por la información reportada a través de la Posición de Catálogo Institucional — PCI en el SIIF Nación (PCI 005).

Los Estados Financieros que prepara Fondo Paz deben ser suscritos por el director del Fondo y el contador que los preparó, éstos son consolidados a través del aplicativo SIIF Nación en los Estados Financieros de la Entidad.

B- FONDO COLOMBIA EN PAZ - FCP

Creado por el Decreto 691 del 27 de abril de 2017" Por el cual se sustituye el Fondo para la Sostenibilidad Ambiental y Desarrollo Rural Sostenible en Zonas Afectadas por el Conflicto, creado por el artículo 116 de la Ley 1769 de 2015 y modificado por el artículo 130 de la Ley 1815 de 2016, por el Fondo Colombia en Paz (FCP)", como un patrimonio autónomo del Departamento Administrativo de Presidencia de la República, sin estructura administrativa propia, administrado por una o varias sociedades fiduciarias públicas. El Fondo Colombia en Paz tendrá una duración de 10 años de conformidad con el Plan Marco para la implementación de los Acuerdos previsto en el numeral 6.1.1 del Acuerdo Final, el cual será aprobado por el Consejo Nacional de Política Económica y Social.

La ordenación del gasto del FCP y sus subcuentas, estará a cargo del Director para el Posconflicto del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, o por el funcionario del Nivel Directivo que designe el Director del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, con Resolución 0300 del 4 de mayo de 2018 el Director del Departamento designó la ordenación del gasto en el Director para la Acción Integral Contra Minas Antipersonal - Descontamina Colombia.

De acuerdo con el artículo 13 del Decreto 691 de 2017, el manejo y presentación de la información financiera se sujetará a lo establecido en el Plan General de Contabilidad Pública Nacional, sin perjuicio de la contabilidad y rendición de cuentas que deba haber de los recursos administrados por sociedades fiduciarias, la cual se hará con la normatividad aplicable para esos recursos.

Para efectos fiscales, el Fondo Colombia en Paz se contabilizará como un subsector dentro del sector Gobierno Nacional Central y, como tal, se le asignará un espacio de gasto fiscal.

De acuerdo con lo ordenado en el Decreto 691 de 2017, el DAPRE suscribió contrato de Fiducia Mercantil, con el objeto de que la Fiduciaria en su calidad de vocera, administre, contrate y pague, con cargo a los recursos que pertenecen al Fondo Colombia en Paz (FCP). Dentro del contrato se estableció como obligación


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del patrimonio autónomo transmitir a la Contaduría General de la Nación — CGN la información contable a través del aplicativo CHIP, en los plazos y formatos establecidos por ésta; éste cuenta con el Código de Consolidación Nro. 923272831 para reportar la información contable a la CON. Los Estados Financieros del Fondo deben ser suscritos por su representación legal del patrimonio autónomo y por el contador que los prepara. Éstos deben ser publicados mensualmente en la página web de la Entidad.

El Fondo debe aplicar el Régimen de Contabilidad Pública para Entidades de Gobierno como lo señala la Resolución 156 del 29 de mayo de 2018.

El Documento CONPES 3867 de 2016 indica que el Fondo Colombia en Paz operará como un patrimonio autónomo, con régimen privado y actuará como un fondo de fondos, articulando los demás fondos creados o que se creen con el propósito de financiar los usos e intervenciones dirigidas a consolidar la paz, y se nutrirá de diversas fuentes de recursos.

Los recursos que recibe el Fondo a través del Presupuesto General de la Nación son situados en el presupuesto de la Presidencia de la República, en consecuencia, el DAPRE debe efectuar los registros presupuestales correspondientes (CDP, Compromiso, Obligación y Pago) desde el PCI asignado para tal fin (001); una vez se cumple con la cadena presupuestal, los recursos son girados por la DTN al patrimonio autónomo, quien es el responsable de su registro, ejecución y control.

C- FONDO DE VICTIMAS

Con Decreto Ley 903 de 2017 se creó un patrimonio autónomo del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, que es el receptor de todos los bienes y recursos patrimoniales monetizados y no monetizados inventariados, de los bienes y activos de las FARC-EP. Este Fondo será gobernado por un Consejo Fiduciario. El Fondo tiene como finalidad la reparación material de las víctimas del conflicto, en el marco de las medidas de reparación integral y la implementación de programas contemplados en el punto 3.2.2., del Acuerdo Final. El Patrimonio Autónomo será administrado por la Sociedad de Activos Especiales S.A.E, de acuerdo con lo ordenado en el artículo 1 del Decreto 1407 de 2017.

De acuerdo con el concepto No. CON 20172000105601 de 2017, expedido por la Contaduría General de la Nación, los inventarios de la FARC- EP, recibidos a través de la ONU por el Gobierno Nacional, deberán ser reconocidos en la contabilidad independiente del Patrimonio Autónomo creado para tal fin. Este Patrimonio Autónomo reportará directamente la información contable relacionada con los


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hechos económicos derivados de la administración de los bienes recibidos, a la Contaduría General de la Nación a través del código institucional dado por la CGN para tal fin.

1.5 ÓRGANOS DE DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN:

EL DAPRE, por ser un Departamento Administrativo, cuenta con un director que ejerce la representación legal de la entidad; a su vez, dentro de la estructura de la DAPRE se encuentran la Dirección de Gestión General quien coordina y monitorea las dependencias misionales, y la Dirección de Operaciones que coordina las demás dependencias.

El Director del DAPRE, mediante Resolución 2562 del 10 de noviembre de 2010, delegó la firma y presentación de los Estados Financieros en el Director de Operaciones.

1.6 ÓRGANO DE VIGILANCIA Y CONTROL

La Entidad está sujeta al control fiscal que ejerce la Contraloría General de la República y al Examen de la Razonabilidad de los Estados Financieros.

Igualmente, cuenta con la Oficina de Control Interno, encargada de la evaluación independiente del Sistema de Control Interno Contable y de proponer las recomendaciones y sugerencias que contribuyan al mejoramiento y optimización del sistema.

1.7 OBLIGACIONES TRIBUTARIAS:

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República se identifica con el NIT 899.999.083-0. De acuerdo con las normas tributarias vigentes, la Presidencia de la República no es contribuyente de impuestos nacionales, ni distritales, en relación con las actividades propias de su objeto social; no obstante, se debe cumplir con la obligación tributaria de presentar declaraciones de retención en la fuente y la presentación de información exógena con destino a la DIAN y a la Secretaría de Hacienda Distrital.

A partir del año 2014, la clasificación del Departamento Administrativo de la Presidencia de la Republica, pasó de ser Gran Contribuyente a Régimen Común, para todos los efectos tributarios.


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La Entidad es responsable de impuestos a las ventas, teniendo en cuenta que factura el valor cobrado por concepto de fotocopias y las ventas que efectúa de material reciclado. Así mismo, la Ley 1819 de 2016 derogó el numeral 4 del artículo 437-2, y desde el 1 de enero de 2017 la Entidad no debe asumir el IVA en las compras de bienes y servicios que realice a personas del régimen simplificado. Con la expedición de la Ley 1697 de 2013, es responsable del recaudo de la Contribución Parafiscal "Estampilla Pro- Universidad Nacional de Colombia y demás universidades estatales", el cual se debe transferir semestralmente al Ministerio de Educación a través del aplicativo SIIF Nación con una operación sin flujo de efectivo. El porcentaje que debe retener de acuerdo con el valor total del contrato es el siguiente: Entre 1 y 2000 SMMLV el 0.5%; de 2001 a 6000 SMMLV el 1% y mayores a 6001 SMMLV el 2%.

En cumplimiento de lo establecido en el Decreto 399 de 2011, el DAPRE es responsable del recaudo de la Contribución Especial por Contratos de Obra Pública, la cual se practica a todas las personas naturales o jurídicas que suscriban contratos de obra pública con la Presidencia de la República, este es equivalente al cinco por ciento (5%) del valor total del contrato, el cual se transfiere mensualmente al Ministerio del Interior a través del aplicativo SIIF Nación con una operación sin flujo de efectivo.

De acuerdo con lo establecido en el artículo 76 de la Ley 633 de diciembre 29 de 2000, las entidades ejecutoras del presupuesto General de la Nación operan bajo el sistema de caja para efectos del pago de las retenciones en la fuente de los impuestos nacionales, por tanto, la Entidad aplica este sistema para los descuentos tributarios que practica.

Con Resolución Número 45202 del 6 de diciembre de 2012 se designó al coordinador del Grupo de Pagaduría, la función de expedir los certificados de retención a terceros, así como de presentar ante la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, las siguientes declaraciones: declaración mensual de retención en la fuente, declaración de información exógena mensual (convenios), reporte de información exógena nacional y la declaración bimestral del IVA. Igualmente, se delegó la presentación de la declaración bimestral del ICA y el reporte de información exógena distrital.

Lo anterior en concordancia con el numeral 4 del artículo 606 del estatuto Tributario establece que cuando el declarante sea la Nación, los Departamentos, los municipios y Santafé de Bogotá Distrito Capital, podrá ser firmada por el pagador respectivo o por quien haga sus veces.


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1.8 DOMICILIO:

El DAPRE tiene su domicilio principal en la Calle 7 # 6 — 54 de la ciudad de Bogotá D.C.

2. PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES

Las principales políticas contables aplicadas en la preparación de los estados financieros del DAPRE se detallan a continuación:

2.1. BASE DE PREPARACIÓN

Los Estados financieros del DAPRE se preparan bajo el principio "entidad en marcha"; dada su naturaleza, se prevé que continuará su actividad dentro del futuro previsible.

Los Estados Financieros del DAPRE han sido preparados de acuerdo con lo establecido en la Resolución 533 de 2015, que incorporó el Marco Normativo para Entidades de Gobierno, que toma como referencia principal las Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Público (NICSP). Igualmente, el Catálogo General de Cuentas expedido por la Contaduría General de la Nación y la normatividad aplicable al sector gobierno.

2.2. BASES DE CONTABILIZACIÓN Y MEDICIÓN

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, aplica el principio de devengo para sus operaciones contables, de acuerdo con el Marco Normativo y el Catálogo de Cuentas para Entidades de Gobierno, definido por la Contaduría General de la Nación y el Manual de Políticas Contables establecido por el DAPRE, el cual es de aplicación para todos los procesos de la Entidad y se encuentran documentados en el SIGEPRE. Por su parte, la base de medición utilizada es el costo histórico.

2.3. ESENCIA SOBRE FORMA, IMPORTANCIA RELATIVA Y MATERIALIDAD

El DAPRE preparó sus Estados Financieros teniendo en cuenta el principio de esencia sobre forma, el cual se fundamenta en que para el reconocimiento de un hecho económico prima su esencia sobre la forma legal, puesto que pueden existir normas • legales que disientan de los principios contables establecidos por la Contaduría General de la Nación para Entidades de Gobierno.


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2.4 USO DE JUICIOS Y ESTIMACIONES

Conforme a las políticas contables aplicadas, fue necesario hacer juicios, estimaciones y supuestos para algunas cuentas por parte de la administración, éstas se basaron en la experiencia histórica y otros factores relevantes. Las principales estimaciones utilizadas para cuantificar la propiedad planta y equipo se refieren a la vida útil de los bienes muebles e inmuebles e intangibles y la provisión de las cuentas por cobrar de déficit recaudo, al tiempo de recuperación de la cartera, el cual se estimó en 2 años.

2.5 MONEDA FUNCIONAL Y DE PRESENTACIÓN

Las partidas incluidas en los estados financieros, se expresan en la moneda del ambiente económico primario donde opera la Entidad (pesos colombianos).

El desempeño de la Entidad se mide y es reportado a la ciudadanía en general y a los entes de control en pesos colombianos. Debido a lo anterior, la administración del DAPRE considera que el peso colombiano es la moneda que representa con mayor fidelidad los efectos económicos de las transacciones, eventos y condiciones subyacentes.

2.6 SISTEMAS AUXILIARES DEL MACROPROCESO CONTABLE DEL SlIF-NACIÓN:

La Entidad maneja los siguientes aplicativos, los cuales son auxiliares del macroproceso contable del SIIF Nación:

Aladino: En el cual se registra el movimiento de almacén e inventarios y se efectúan las depreciaciones y amortizaciones de todos los bienes en uso.

Kactus: Para la Administración y Gestión Integral del Talento Humano, a través de este se liquida la nómina, prestaciones sociales, etc.

2.7 LIBROS DE CONTABILIDAD, COMPROBANTES Y SOPORTES CONTABLES

La Presidencia de la República aplica las normas establecidas por la Contaduría General de la Nación, en materia de registro oficial de los libros y preparación de los documentos soporte, e igualmente, los procedimientos, el manual de políticas


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contables, los formatos, etc.; Además dispone de los libros oficiales Diario y Mayor y Balance debidamente aperturados y registrados de acuerdo con el Acta de Apertura del 2 de enero de 2018.

Para el registro de las operaciones en Libro Diario y el Mayor y Balance, se encuentran autorizados 10.000 folios para cada uno; la numeración es sucesiva, continua y sistematizada.

El archivo, conservación y custodia de los libros se encuentra a cargo de los Grupos de Gestión Documental y Contabilidad del DAPRE y se realizan de acuerdo con las normas establecidas por el Archivo General de la Nación en la Ley 594 de 2000.

Con respecto a los libros auxiliares, estos se encuentran disponibles en el aplicativo SIIF Nación y en cumplimiento de la política cero papel, no se imprimen.

Los comprobantes de diario son elaborados en el aplicativo SIIF Nación, estos cuentan con la documentación soporte que respalda las operaciones realizadas.

2.8 GESTIÓN DE RIESGO

En cumplimiento de la normatividad expedida por la Contaduría General de la Nación sobre el control interno contable, el proceso de gestión financiera revisó e identificó dos riesgos para el proceso contable:

- Incumplimiento legal en la presentación de la Información Exógena, las declaraciones de retenciones y los Estados Financieros. - Inexactitud en la presentación de los Estados Financieros.

Estos se encuentran controlados y están documentados en el Sistema Integrado de Gestión de Calidad — SIGEPRE

2.9 PLAN DE CONTINGENCIA

La Entidad cuenta con un Plan de contingencia, en el cual se establecieron las actividades a desarrollar con el fin de reestablecer la información contable cuando el sistema SIIF NACIÓN no permita el acceso a la información del macroproceso contable, y así poder transmitir la información vía CHIP, en los plazos y con los requisitos establecido por la Resolución 706 de 2016. Este se encuentra documentado en el Sistema de Gestión de Calidad de la Presidencia de la República - SIGEPRE, en este se establecen entre otras tareas la de generar diariamente el


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reporte denominado "consulta saldos contables y auxiliares unidad/subunidad", el cual se genera por el perfil consolidación — contable.

Fondo Paz genera dicho reporte a través del PCI 02-01-01-005

3. COMITÉ TÉCNICO DE SOSTENIBILIDAD CONTABLE

En desarrollo de las normas vigentes sobre sostenibilidad contable, el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República cuenta con el Comité Técnico de Sostenibilidad Contable, creado con la Resolución 5042 del 8 de octubre de 2014, el cual recomienda la correcta depuración de los saldos contables reflejados en la información financiera del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República.

El Comité Técnico de Sostenibilidad Contable, está conformado por los siguientes cargos, quienes actuarán con voz y voto y serán miembros permanentes:

El Director de Operaciones del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República o su delegado, quien lo presidirá. Un asesor del Director de Operaciones del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República. El Jefe del Área Administrativa El Jefe del Área Financiera El Coordinador del Grupo de Contabilidad del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, quien ejercerá la Secretaria Técnica del Comité.

En lo corrido del presente año no ha sido necesario convocar al comité

4. LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS GENERALES QUE INCIDEN EN EL SISTEMA CONTABLE

Limitaciones del aplicativo SIIF Nación:

El Decreto 1068 de mayo 26 de 2015, por el cual se expide el decreto único reglamentario del Sector Hacienda y Crédito Público, compiló las normas que determinan el marco para la administración, implantación, operatividad y aplicabilidad del Sistema Integrado de Información Financiera SIIF.

Este sistema presenta las siguientes insuficiencias en el campo contable: NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE

DE 2018

18


No está desarrollado el módulo de almacén e inventarios por lo cual todos los registros efectuados en estas dependencias deben elaborarse en forma manual. Igualmente sucede con las depreciaciones, provisiones, amortizaciones y nómina, para suplir estas carencias la Entidad cuenta con los siguientes sistemas complementarios:

Aladino: En el cual se registra el movimiento de almacén e inventarios y se efectúan las depreciaciones y provisiones correspondientes a los bienes muebles e inmuebles de todas las cuantías, que estén al servicio de la Entidad y los recibidos en comodato

Kactus: En este aplicativo se liquida la nómina y los beneficios a los empleados por prestaciones sociales.

Sistema de Gestión Financiera: Este aplicativo fue desarrollado por la Entidad para la elaboración de las cuentas de pago.

Igualmente, el SIIF presenta otras insuficiencias, así:

En el momento de generar la orden bancaria para contabilizar los recursos situados a las cuentas bancarias de la Entidad el sistema no permite digitar el valor real a girar, lo cual genera ajustes manuales.

Una vez aprobados los comprobantes de diario, el sistema no permite anularlos.

No genera el informe CGN2016-01-VARIACIONES-TRIMESTRALES SIGNIFICATIVAS.

Desde el presente año, no permite realizar obligaciones si no se cuenta con el Programa Anual Mensualizado de Caja — PAC de la vigencia, lo que genera que cuando se reciben bienes o servicios y no se cuente con PAC, se deben hacer registros manuales para cumplir con el principio de devengo.

En el momento de guardar una obligación, si no se selecciona la pestaña de "Datos Contables", el sistema NO la guarda y tampoco permite realizar la modificación para agregar los datos contables, por tanto se debe iniciar nuevamente todo el proceso.

El campo de "líneas de pago de la obligación" no permite realizar la consulta del cupo PAC, lo que genera que no se pueda verificar si existe disponibilidad de


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PAC en el periodo en el momento de realizar la obligación, en consecuencia se debe hacer nuevamente la obligación.

Estas dos últimas limitaciones ya se habían superado; el sistema permitía hacerlo, pero en el año 2017 se modificó el aplicativo y ahora no es posible realizarlas.

Adicionalmente en el presente mes al generar los reportes detallados de las cuentas contables en la casilla de descripción no aparece la información registrada en los datos administrativos de las obligaciones.

5. CONSOLIDACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE

El DAPRE no cuenta con sucursales o agencias que demanden agregación y/o consolidación de la información contable reportada, no obstante los saldos reflejados en los Estados Financieros corresponden a la información del D.A.P.R.E., consolidada con el Fondo de Programas Especiales para la Paz.

El Fondo de Programas Especiales para la Paz cuenta con un Contador Público que genera, controla y responde por la información reportada a través de Unidades Ejecutoras en la Posición de Catalogo Institucional — PCI en el SIIF II.

Los PCI, que se relacionan a continuación, generan la información a consolidar:

PCI 000: Departamento Administrativo de la Presidencia de la República. PCI 005: Fondo de Programas Especiales para la Paz fue creado mediante Ley 368 de 1997, Decreto 716 de 1994 y Decretos 1225 y 2429 de 1997.

La Ley 434 de 1998, en su artículo 15 establece que para todos los efectos los contratos celebrados con cargo a la cuenta del Fondo de Programas Especiales para la Paz se regirán con las reglas del derecho privado.

El detalle del funcionamiento y la operatividad de este Fondo son reveladas en las notas preparadas por ellos.

Con respecto a los registros netamente presupuestales realizados para asignar los recursos al Fondo Colombia en Paz, estos se elaboran con el PCI 001.

6. CONCILIACIÓN DE OPERACIONES RECÍPROCAS

En cumplimiento de la normatividad emitida por la Contaduría General de la Nación, relacionada con la información de Operaciones Reciprocas y con el propósito de conciliar los saldos con las entidades, con las cuales se realizaron transacciones


20


que generaron operaciones reciprocas, la Presidencia de la República circularizó a través de correo electrónico y oficios con todas estas entidades los saldos a reportar a la Contaduría General de la Nación, durante el presente año.

De acuerdo con lo establecido en el numeral 2.3.18 del instructivo 003 de 2017, el valor del IVA por compra de bienes y servicios que se registra como un mayor valor del gastos en que se incurre, no se reporta como operación recíproca.

Como se observa en el informe de operaciones reciprocas, la operación más significativa es con el Fondo Colombia en Paz, por valor $503.411.000.000 reportada con el código de consolidación 923272869, esta operación fue notificada al Fondo a través del oficio Nro. 0FI18-00124313 y confirmada por el Fondo con oficio Nro.20181151703021, por tanto al cierre del presente mes, no se presentan diferencia

En relación con las operaciones reciprocas con la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, estas se concilian mensualmente y al cierre del mes de septiembre en la cuenta 572080 para el DAPRE y 472080 para la D.T.N. se presentan partidas conciliatorias por valor de $59.045.319,26, las cuales fueron informadas por la DTN en el mes de octubre, estas partidas corresponden a las consignaciones pendientes de aplicar en el SIIF Nación.

RECEPCIÓN FACTURA ELECTRÓNICA

En cumplimiento de lo ordenado en el Decreto 2242 de 2015 y la Resolución 000019 expedida por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales — DIAN sobre facturación electrónica, la Entidad creo el buzón electrónico para la recepción de dichas facturas, facturaelectronicalpresidencia.aov.co a partir del 1 de septiembre de 2018 para los grandes contribuyentes y para aquellos proveedores no obligados, pero que decidan esta modalidad de facturación.

NUEVO CLASIFICADOR PRESUPUESTAL

La Dirección General del Presupuesto Público Nación, expidió la Resolución 0010 de 2018, mediante la cual establece el Catálogo de Clasificación Presupuestal y se dictan otras disposiciones para su administración, la cual en el artículo 19 dispone que cada órgano del Presupuesto General de la Nación deberá conformar un Comité de Programación Presupuestal, integrado por representantes de la Dirección y las Areas de Presupuesto, Contabilidad y Planeación. El comité debe liderar el proceso de implementación del catálogo de clasificación presupuestal durante la programación anual.


DE 2018

21


En consecuencia, con Resolución 0392 del 19 de julio de 2018, se adiciono la función al Comité Institucional de Gestión y Desempeño del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República; de cumplir la función del Comité Interno de Programación Presupuestal y por tanto liderar el proceso de implementación del catálogo de clasificación presupuestal durante la programación.

Por tanto, se formuló un Plan de Mejoramiento denominado: "Implementación del Catálogo de Clasificación Presupuestal" el cual está en ejecución y se encuentra documentado en el SIGEPRE.

II NOTAS DE CARACTER ESPECÍFICO

En cumplimiento de lo establecido en la Resolución 182 del 19 de mayo de 2017 expedido por la Contaduría General de la Nación, a continuación se detallan los principales hechos económicos que se presentaron en el mes de septiembre de 2018, en el Estado de Situación Financiera y en el Estado de Resultados, del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República

Los grupos, cuentas y subcuentas que requieren una revelación en detalle debido a su impacto, relevancia y materialidad en la estructura financiera del DAPRE, son los siguientes:

Estado de Situación Financiera a 30 de Septiembre de 2018:

ACTIVO:

La siguiente es la composición del Act yo por valores al 30 de Septiembre de 2018:

1 ACTIVOS SALDO A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018 %

11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 2.263.982.275,19 0,52%

13 CUENTAS POR COBRAR 144.008.341.605,46 33,24% 14 PRESTAMOS POR COBRAR 1.516.365,66 0,00%

15 INVENTARIOS 23.511.992.809,82 5,43% 16 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 233.551.956.919,85 53,91% 19 OTROS ACTIVOS 29.889.932.320,69 6,90%

TOTAL 433.227.722.296,67 100,00%

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES Al 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

22


•

500.000.000.000,00

450.000.000.000,00

400.000.000.000,00

350.000.000.000,00

00.000.000.000,00

250.000.000.000,00

200.000.000.000,00

10.000.000.000,00

100.000.000.000,00

50.000.000.000,00

ACTIVO

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15

16

19

n SALDO Á 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018 •

GRUPO 11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO:

NOTA No. 1

1105 CAJA

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República cuenta con Seis (6) cajas menores.

La caja menor del Despacho del Señor Presidente, fue adicionada Con la Resolución 0540 de fecha 29 de agosto de 2018, en el rubro presupuestal A-2-0-4-1-6 Equipos de Sistemas por valor de $5.000.000.00, el giro de los recursos se realizó en el mes de septiembre.


23

•

•


El valor de cada una de las cajas menores al cierre del mes de Septiembre es el siguiente:

CAJA MENOR CUENTA CORRIENTE SALDO $ A 30 DE

SEPTIEMBRE DE 2018

Despacho del Señor Presidente 050-25283-2 116.925.735,00

Área Administrativa 050-00134-6 176.969.563,00

Viáticos y Gastos de viaje al interior 050-00109-8 336.100.000,00

Viáticos y Gastos de viaje al Exterior 050-25290-7 550.000.000,00

Fondo Paz Viáticos y Gastos de Viaje al Interior

026-00141-2 300.000.000,00

Fondo Paz Viáticos y Gastos de Viaje al Exterior

026-15927-7 500.000.000,00

TOTAL 1.979.995.298,00

NOTA No. 2

1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

El DAPRE realiza los pagos a través del SIIF Nación, con abono en cuenta a beneficiario final, es decir la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional - DTN ubica los recursos en las cuentas bancarias de los terceros.

Es importante mencionar que las rentas y recursos incorporados en el Presupuesto General de la Nación, así como los bienes y derechos de los órganos que lo conforman, son inembargables, por expresa prohibición consagrada en el artículo 19 del Estatuto Orgánico del Presupuesto.

El saldo de esta cuenta al 30 de Septiembre de 2018 por valor de $283.986.977,19 está conformado por las cuentas bancarias que se presentan en el siguiente cuadro, las cuales se encuentran debidamente conciliadas

BANCOS NRO CUENTA DESCRIPCIÓN SALDO $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

BANCO POPULAR S. A. 110-040-00075-4 GASTOS PERSONALES 282.081.870,15


24

-47


BANCO POPULAR S. A. 110-050-00094-2 GASTOS GENERALES 1.905.107,04

BANCO DAVIVIENDA S.A. 0000-1899-2677 TRANSFERENCIAS 0.00

BANCO DAVIVIENDA S.A. 0000-1899-2685 INVERSION 0.00

BANCO POPULAR S. A. 110-050-00128-8 ACREEDORES VARIOS 0.00

BANCO AGRARIO S.A. 3-0070-000583-2 ACREEDORES VARIOS- FONDO PAZ

0.00

TOTAL 1110 DEPOSITÓ EN INSTITUCIONES FINANCIERAS --= 283.986.977,19

La cuenta corriente No 110-040-00075-4 "Gastos de Personal" abierta con el Banco Popular presentó a 30 de Septiembre un saldo de $282.081.870,15 correspondiente:

CUENTA 110-040-000754 GASTOS DE PERSONAL

DESCRIPCION VALOR

Nomina Exfuncionarios. 258.007.786,91

Nomina Adicional 23.461.019,84

Ajuste salud EPS COMPENSAR Yenevieve Cuervo 27.674,00

Ajuste pensión AFP COLPENSIONES Yenevieve Cuervo 27.674,00

Ajuste fondo de solidaridad AFP COLPENSIONES Yenevieve

Cuervo 6.800,00

Rechazo Nomina Militares Soto Palma Maria 550.915,40

TOTAL y -

282.081.870,15

A su vez, la cuenta corriente 110-050-00094-2 "Gastos Generales" manejada en el Banco Popular presentó un saldo de $1.905.107,04 el cual corresponde a la facturación generada por Fotocopias y Venta de Material Reciclable.


DE 2018

25

PI


GRUPO 13 CUENTAS POR COBRAR

El saldo de $143.982.103.276.81 registrado en este grupo está dividido en activo corriente por $143.958.923.729,62 y no corriente $49.417.875,84 y corresponde a las siguientes cuentas:

NOTA No. 3

1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

La participación de esta cuenta para cada uno de los PCI a 30 de septiembre de 2018 es la siguiente:

CODIGO DESCRIPCION DAPRE FONDO PAZ FONDO COLOMBIACONSOLIDADO

EN PAZ

1.3.84.26

Pago por cuenta de

terceros 94.496.986,01 0,00 $ 0.00 94.496.986,01

1.3.84.27

Recursos de

acreedores reintegrados a

tesorerías $ 0.00 5.782.837.201,88 138.074.000.000,00 143.856.837.201,88

1.3.84.90

Otras cuentas por cobrar 30.769.088,92 $ 0.00 $ 0.00 30.769.088,92

TOTAL 125.266.074,93 5.782.837.201,88 138.074.000.000,00 143.982.103.276,81

La cual está conformada por las siguientes subcuentas:

138426 PAGO POR CUENTA DE TERCEROS

En esta subcuenta se registran las incapacidades médicas y licencias de maternidad y/o paternidad de los funcionarios de la Entidad, de las cuales se tiene un derecho de reembolso por parte de las Entidades Promotoras de Salud EPS y la ARL, por valor de $94.496.986,01


26


La distribución por PCI es 100% del DAPRE, detallada así:

' PCI DESCRIPCIÓN SALDO $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018 i

DAPRE

Caja de Compensación Familiar Compensar 5.186.940.00

Positiva Compañía de Seguros S. A. 24.724.687.00

Salud Total Entidad Promotora de Salud del Régimen Contributivo S. A.

2,014,686.00

Entidad Promotora de Salud Sanitas S. A. 35.325.459.00

Entidad Promotora de Salud FAMISANAR Ltda. Cafam Colsubsidio

9.789.662.00

Nueva Empresa Promotora de Salud S.A. 4.697.158.00

EpS y Medicina Prepagada Suramericana S. A. 3,890,860.01

Coomeva Entidad Promotora de Salud S.A. 78,954.00

Entidad Promotora de Salud Servicio Occidental de Salud S.A. SOS

1.761.592.00

ALIANSALUD Entidad Promotora de Salud S.A. 1.441.702.00

Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud

915,005.00

MEDIMÁS EPS S.A.S. 4,674,281.00

TOTAL 138426 $ 94.496.986.01

138427 RECURSOS DE ACREEDORES REINTEGRADOS A TESORERÍAS

En esta subcuenta se registra el valor de los recursos adeudados por la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, correspondientes al Fondo Colombia en Paz, cuando estos se realizan a través de una operación sin flujo de efectivo, una vez el Fondo requiere los recursos se realiza la solicitud a la DTN para que ésta gire los recursos en las cuentas del Fondo.

Igualmente, se contabilizan los recursos correspondientes a reintegros a la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional por la constitución de


27


Acreedores Varios sujetos a devolución efectuados por Fondo Paz, correspondiente a los pagos no cobrados por concepto de ayudas humanitarias, a las cuales tienen derecho los desmovilizados colectivos; a medida que dichas ayudas sean solicitadas, la DTN gira los valores a la Entidad, para proceder a efectuar los pagos

PCI DESCRIPCIÓN SALDO $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

FONDO PAZ Ayuda humanitaria 5.782.837.201.88

FCP Consocio FCP 138.074.000.000,00

TOTAL 143.856.837.201.88

138490 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

En esta subcuenta se registra el valor de las cuentas por cobrar por concepto de salarios, horas extras, rendimientos financieros generados de los convenios suscritos por la Entidad, los impuestos adeudados por el Ministerio del Interior de vehículos entregados en comodato y a título gratuito a dicho Ministerio, entre otros, el detalle se presenta en el siguiente cuadro

PCI BENEFICIARIO SALDOS A 30 DE

SEPTIEMBRE DE 2018

DAPRE

Ministerio del Interior (UNP) $ 12.666.000,00

ICETEX Rendimientos de 2018 $ 688.031,15

Banco Agrario Rendimientos $ 1.019.775,66

WILLIAM EDUARDO COTE - Reintegro por salarios $ 5.881.734,92

JOSE MANUEL ALVARADO - Reintegro horas extras 1.515.881,62

RUBEN DARIO ARIAS - Reintegro horas extras 1.587.967,85

ORLANDO MARIN - Reintegros horas extras 2.352.417,94 GUSTAVO ADOLFO RODRIGUEZ MERA - Reintegro horas extras 99.901,30 RUBEN DARIO GRAJALES BETANCOURT - Reintegro horas extras 2.395.011,21

BLADIMIR OVIEDO RUIZ - Reintegro horas extras $ 2.052.440,72 OSCAR EDUARDO BOLIVAR CAÑON - Reintegros horas extras $ 509.926,55

TOTAL SUBCUENTA 138490 $ 30.769.088,92

TOTAL CUENTA 1384 $ 143.982.103.276,81


28


NOTA No. 4

1385 CUENTAS POR COBRAR DE DIFICIL RECAUDO

En esta cuenta se relaciona el valor de las incapacidades médicas de difícil cobro, que se encuentran en la Secretaria Jurídica, así;

CONCEPTO SALDO $ A 30 DE

SEPTIEMBRE DE 2018

Cruz Blanca Entidad Promotora de Salud SA 603.630,00

Salud Total Entidad Promotora de Salud del Régimen Contributivo S.A. 6.750.679,00

Nueva Empresa Promotora de Salud S.A. 377.782,00

EPS y Medicina Prepagada Suramericana S. A 6.950.122,99

CAFESALUD Entidad Promotora de Salud S.A. 3.307.218,00

Entidad Promotora de Salud Organismo Cooperativo SALUDCOOP 2.561.792,00

Coomeva Entidad Promotora de Salud S.A. 7.457.063,00

Entidad Promotora de Salud Servicio Occidental de Salud S.A. S.O.S. 284.704,00

Humana Vivir S.A. EPS Entidad Promotora de Salud y Administradora del Régimen Subsidiado 653.691,00

Administradora Colombiana de Pensiones - COLPENSIONES 6.646.615,00

Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud 1.506.053,00

TOTAL CUENTA $ 37.099.349,99


DE 2018

29


NOTA No. 5

1386 DETERIORO ACUMULADO DE CUENTAS POR COBRAR

El Saldo de esta cuenta corresponde al valor de la medición del deterioro, correspondiente a las incapacidades médicas de difícil cobro, lo anterior de acuerdo con lo establecido en el Manual de Políticas Contables del DAPRE y la información remitida por la Secretaría Jurídica en la cual indica que en promedio esta cartera puede ser recuperada en dos años.

El valor total de la cuenta corresponde al PCI del DAPRE; el detalle es el siguiente:

CONCEPTO SALDO $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

Salud Total Entidad Promotora de Salud del Régimen Contributivo S A 596,603.92

Nueva Empresa Promotora de Salud S.A. 33,387.19

EPS y Medicina Prepagada Suramericana S. A 309,338.16

Entidad Promotora de Salud Organismo Cooperativo SALUDCOOP 2,561,792.00

Entidad Promotora de Salud Servicio Occidental de Salud SA SOS 25,161.25

Humana Vivir SA EPS Entidad Promotora de Salud y Administradora del Régimen Subsidiado 653,691.00

Cruz Blanca Entidad Promotora de Salud SA 34,432.82

Administradora Colombiana de Pensiones - COLPENSIONES 6,646,615.00

Total 1386 Deterioro Acumulado de Cuentas por Cobrar 10.861.021,34

Esta cuenta presenta una disminución con respecto al mes anterior,por $365.628,71 debido a que se retiró el valor del deterioro causado de incapacidades médicas que fueron pagadas por las EPS en el presente mes, así:


30

.0'


CONCEPTO SALDO $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018


Aliansalud Entidad Promotora de Salud s.a. y/o Aliansalud Entidad Promotora de Salud y/o Aliansalud EPS s.a. y/o Aliansal 242.383,48


TOTAL 365.628,71

NOTA No. 6

1415 PRESTAMOS CONCEDIDOS

El saldo de esta cuenta $1.516.365.66 corresponde al saldo del préstamo por cobrar al funcionario Enrique Castro Dau, porque no cumplió con los requisitos para la condonación del crédito educativo otorgado con cargo al convenio 015 de 2017 firmado con el ICETEX, por lo anterior el Área de Talento Humano adelantd las gestiones de cobro y pact6 con el funcionario cancelar el valor total del crédito en 4 cuotas por valor de $509.136, las cuales iniciaron en el mes de septiembre, de acuerdo con el plan de pagos remitido por el ICETEX.

GRUPO 15 INVENTARIOS

NOTA No. 7

1520 PRODUCTOS EN PROCESO

El saldo de esta cuenta a 30 de Septiembre de 2018 es de $23.511.992.809,82 el cual corresponde a la construcción de 19 Centros de Desarrollo de Infantil — CDI en diferentes municipios del país y una (1) Biblioteca Pública en el marco de la Estrategia de Cero a Siempre, estas obras las está adelantando FINDETER con cargo al Contrato Interadministrativo No 068-16 suscrito para tal fin.

Una vez terminadas dichas construcciones serán entregadas de forma gratuita a los Municipios: A continuación se relacionan las que se encuentran actualmente en construcción:

"eijk NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

3 1


CONSTRUCCIONES Col Y BIBLIOTECA

1 i UBICACIÓN I

INFRAESTRUCTUFIA SALDO $ A 30 DE SEPTIEMBRE i

DE 2018 I

Leticia- Macedonia Biblioteca 211.194.769,00

Anapoima CDI 708.677.145,00

Apartadó CDI 3.068.182.692,00

Bahía Portete - Uribla CDI 1.367.676.169,50

Belén de los Andaquiés COI 2.351.849.658,50

Clemencia CDI 2.451.399.201,85

El Doncello CDI 1.214.789.576,90

El Paujil CDI 66.096.669,00

La Montañita COI 512.142.527,00

Leticia Km. 6 CDI 683.244.730,00

Mocoa CDI 73.322.574,40

Policarpa CDI 579.617.745,00

San Lorenzo CDI 879.957.519,80

San Pedro CDI 1.156.713.845,02

Teorama CDI 75.281.396,00

Tesalia CDI 2.303.952.586,00

Tierralta CDI 1.486.676.086,75

Valencia CDI 2.127.066.734,10

Vélez CDI 876.688.206,00

Yotoco CDI 1.255.547.804,00

Total Convenio No 068-16 23.450.077.635,82

UBICACIÓN INFRAESTRUCTURA SALDO $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

Leticia Estudios y Diseños 61.915.174,00

Total convenio No 238-13 61.915.174,00 1

Total Construcciones 23.511.992.809,82


DAPRE Estudios y diseños Leticia - Convenio 238-13 61.915.174,00 DAPRE Convenio No 068-13 23.450.077.635,82

TOTAL 152002 Construcciones 23.511.992.809,82


DE 2018

32


El 100% del valor está registrado con cargo al PCI del DAPRE

Con respecto al mes anterior, esta cuenta aumento en $2.918.398.166,57, correspondiente al avance de las obras informado por la Consejería Presidencial para la Primera Infancia con el MEM18-00017037, correspondiente a la ejecución y avance de obras del mes de agosto de 2018, al cierre del mes de septiembre no se había recibido el informe de ejecución financiero de dicho mes.

Adicionalmente, es importante informar que este convenio ha recibido recursos de la Embajada del Japón por valor de $898.169.415, para ayudar con la financiación de la construcción de los CDI de Apartado, Tesalia y Leticia; de Ecopetrol la suma de $6.000.000.000, de los cuales a la fecha FINDETER ha recibido $3.600 millones, y serán invertidos en los CDI Teorama, el Paujil, y el Doncello, también, se contaba con recursos para apoyar la construcción del CDI de Mocoa pero debido a la avalancha del 31 de marzo de 2017, la zona donde se iba a construir fue considerada de amenaza media y no fue posible su construcción.

El parágrafo del numeral 11 de la cláusula cuarta del modificatorio 3, del Contrato Interadministrativo No. 068 de 2016, establece: "los recursos que sean aportados por terceros para el desarrollo de los proyectos serán registrados por FINDETER", también establece que FINDETER debe efectuar la entrega de las infraestructuras a los municipios, por tanto estos recursos no son registrados en las cifras contables del DAPRE.

GRUPO 16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO:

El DAPRE, reconoce dentro del grupo de propiedad, planta y equipo los activos muebles e inmuebles utilizados para la prestación de servicios y propósitos administrativos, incluidos los muebles e inmuebles culturales.

El costo inicial de un elemento de propiedad, planta y equipo incluye todos los costos atribuibles a su adquisición, ubicación en el lugar y condiciones necesarias de uso previsto y costos por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del lugar sobre el que se asienta el elemento, cuando la propiedad planta y equipo tiene estos costos asociados.

El DAPRE, utiliza como metodología de medición posterior para la propiedad, planta y equipo el modelo del costo, donde el elemento se refleja en los estados financieros por su costo de adquisición, menos la depreciación acumulada y el importe acumulado de las pérdidas por deterioro de valor.

NOTA No. 8 NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE

DE 2018

33


1605 TERRENOS

En esta cuenta el DAPRE registra los terrenos de su propiedad y los recibidos en comodato, que se encuentran en uso.

La subcuenta 160501 presenta un incremento debido a que el valor del terreno de la Casa de la Equidad de la Mujer subcuenta 163701 terrenos, se trasladó a los bienes de Propiedad del DAPRE porque se concluyeron las actividades de reforzamiento estructural y ya se encuentra en servicio.

La relación de los terrenos en uso es la siguiente y el 100% de estos está registrado en el PCI del DAPRE, así:

TERRENOS 160501 Y 160502

CLASE DESCRIPCIÓN VALOR $ A 30 DE SEPTIEMBRE

DE 2018

BIENES DE PROPIEDAD DEL DAPRE

PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 26.313.884.378,00

EDIFICIO GALAN-KR 8 No 7-59, KR 8 No 7-67 3.903.296.229,00

TERRENO VICEPRESIDENCIA-KR 8A No 7-57/KR9 No 7A-02 4.050.600.671,00

CASA REPUBLICANA I CALLE 8 No 6-77/97 1.120.627.167,00

CASA REPUBLICANA II CALLE 8 No 6-59/63 603.032.393,00

TERRENO EQUIDAD DE LA MUJER CALLE 10 NO. 1-15 1.036.561.090,00

TERRENO-PROYECTO LOS MINISTERIOS 885.344.299,07

SUB TOTAL 160501 URBANOS $ 37.913.346.227,07

TERRENO HACIENDA HATO GRANDE-AV. KILOMETRO 13 No 225-00 2.631.200.394,00

SUB TOTAL 160502 RURALES $ 2.631.200.394,00

SUBTOTAL TERRENOS DE PROPIEDAD DEL DAPRE $ 40.544.546.621,07

TERRENOS DE PROPIEDAD DE TERCEROS


34


CLASE DESCRIPCION VALOR ACTUALIZADO AVALUO

BIENES RECIBIDOS EN

COMODATO

TERRENO COMODATO No 021-16

4.900.931.1111 00

SUBTOTAL 160505 TERRENOS EN PROPIEDAD TERCEROS

$ 4.900.931.111,00

TOTAL 1605 TERRENOS $ 45.445.477.732,07

NOTA No. 9

1610 SEMOVIENTES

En esta cuenta están contabilizados 16 caninos que hacen parte de la seguridad del Sr. Presidente, Sr. Vicepresidente y de las Instalaciones del DAPRE, recibidos de la Policía Nacional, mediante Contrato de Comodato N° 01-5-10025 de 2016, el 100% del valor corresponde al PCI del DAPRE:

PROPIETARIO NOMBRE SALDO $ A 30 DE

SEPTIEMBRE DE 2018

POLICIA NACIONAL LAIKA $ 3.000.000,00

POLICIA NACIONAL KILL $ 1.000.000,00

POLICIA NACIONAL ROKY $ 28.733.650,00

POLICIA NACIONAL ASHTONG $ 4.000.000,00

POLICIA NACIONAL CHICO $ 4.000.000,00

POLICIA NACIONAL HOLLY $ 9.801.707,00

POLICIA NACIONAL ORI $ 11.975.420,00

POLICIA NACIONAL KATY $ 3.000.000,00

POLICIA NACIONAL MAX $ 9.354.000,00

POLICIA NACIONAL MAILY $ 3.000.000,00

POLICIA NACIONAL ROCA $ 5.000.000,00

POLICIA NACIONAL JERSEY $ 1.000.000,00

POLICIA NACIONAL BODY $ 3.000.000,00

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES ALBO DE SEPTIEMBRE DE 2018

35


POLICIA NACIONAL AXEL $ 500.000,00

TOTAL SEMOVIENTES DE PROPIEDAD DE TERCEROS $ 87.364.777,00

NOTA No. 10

1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO:

En esta cuenta se registra el valor de los gastos previos para la construcción que realizará la Agencia Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas del proyecto denominado "Ministerios", para lo cual el DAPRE suscribió el contrato 251/13 con la Agencia; que tiene por objeto gestionar una Sede Administrativa para la Entidad en este proyecto, el cual fue adicionado hasta el 30 de diciembre de 2018.

Para ejecutar el proyecto, la Agencia firmó el contrato de Fiducia Mercantil 57 con FIDUPREVISORA S.A., del cual el DAPRE; el 26 de septiembre de 2018 se suscribió una cesión del contrato a Fiduciaria COLPATRIA S.A. y 27 de septiembre se firmó el Otro SI No 7, con el cual se prorrogó el Contrato de Fiducia Mercantil hasta el 30 de diciembre de 2026.

Inicialmente, la sede del DAPRE estaba ubicada en la manzana número 6, pero en el mes de mayo de 2016, con el Otro Si número Nro. 4, la Agencia Inmobiliaria aclara la cláusula preliminar del contrato de fiducia mercantil No. 57 de 2013, en el sentido de precisar que el concepto y la delimitación de la expresión "proyecto" hace referencia a lo previsto en la resolución Nro. 11 de 2013, su anexo Nro. 1 y las normas que la modifiquen, aclaren o sustituyan. En consecuencia la Agencia informó que la sede del DAPRE pasó a la manzana 10.

PCI INFRAESTRUCTURA SALDO $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

DAPRE Proyecto Ministerios 688.268.043,61

TOTAL CUENTA 1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO 688.268.043,61

Es importante aclarar que el incremento de $51.650.562.67, corresponde al registro de la ejecución reportada en el informe de gestión del mes de agosto por la FIDUPREVISORA. El informe del mes de septiembre de 2018, no se recibió a la fecha de cierre del presente informe.


36


NOTA No. 11

1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA

En esta cuenta se registran los bienes nuevos que se encuentran en la bodega del DAPRE, el saldo a 30 de Septiembre de 2018 es de $4.764.767,49, con relación al mes anterior ésta cuenta disminuyó, ya que fueron entregados bienes muebles y equipos de comunicación y computación a las diferentes dependencias para el apoyo a la gestión administrativa.

Los bienes que se encuentran en esta bodega corresponden a 31 sillas giratorias sin brazos y a un controlador de manejo

CODIGO DESCRIPCION DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.6.35.03 Muebles, enseres y equipo de oficina 4.423.080,00 $0,00 $ 4.423.080,00

1.6.35.04

Equipos de comunicación y computación 341.687,49 $ 0,00 $ 341.687,49

TOTAL 4.764.767,49 $ 0,00 $ 4.764.767,49

NOTA No. 12

1637 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS NO EXPLOTADOS

Esta cuenta representa el valor de los bienes muebles e inmuebles de propiedad de la Entidad que por características o circunstancias especiales no son objeto de uso o explotación en desarrollo de sus actividades

Esta cuenta presenta una disminución debido a que el valor del terreno de la Casa de la Equidad de la Mujer subcuenta 163701 terrenos, se trasladó a la subcuenta 160501 terrenos urbanos, porque se concluyeron las obras de reforzamiento estructura y ya fue puesto al servicio del DAPRE.

La subcuenta 163703 edificaciones, no tuvo variación, en consecuencia al cierre del mes de Septiembre, se encuentran registrados los siguientes ETCR, de los


DE 2018

37


cuales Fondo Paz está realizando el desmonte de acuerdo con lo ordenado en Decreto 982 de 2018 y el MEM1800001257 de 2018.

- El Gallo Ubicado en el Municipio de Tierra Alta — Córdoba - Vidrí ubicado en el municipio de Vigía del Fuerte — Antioquia - Betania ubicado en el municipio de Policarpa- Nariño

Por el PCI del DAPRE la variación fue de $141.149.783.48 que corresponde a la puesta nuevamente en servicio de muebles y enseres, equipo de comunicación y equipo de seguridad y rescate en diferencias dependencias de la Entidad.

La participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.6.37.03 Edificaciones 0,00 6.910.951.958,84 6.910.951.958,84

1.6.37.05

Plantas, ductos y

túneles 0,00 30.802.695,16 30.802.695,16

1.6.37.07

Maquinaria y

equipo 24.702.590,70 89.548.957,57 114.251.548,27

1.6.37.08

Equipo médico y

científico 392.684,78 0,00 392.684,78

1.6.37.09

Muebles, enseres

y equipo de oficina 184.201.536,13 58.537.589,28 242.739.125,41

1.6.37.10

Equipos de

comunicación y

computación 158.723.468,76 224.570.970,16 383.294.438,92

1.6.37.12

Equipos de

comedor, cocina,

despensa y

hotelería 2.223.065,16 4.499.433,16 6.722.498,32

TOTAL 1637 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO NO

EXPLOTADOS 370.243.345,53 7.318.911.604,17 7.689.154.949,70


DE 2018

38


NOTA No. 13

1640 EDIFICACIONES:

Esta cuenta está compuesta por los edificios, campamentos, tanques, instalaciones deportivas, entre otros que hacen parte de los inmuebles. También se incluyen las edificaciones de propiedad de terceros que cumplen con la definición de activos.

El incremento de esta cuenta con respecto al mes de Agosto obedece al registro realizado por DAPRE del traslado de la cuenta 1636 Propiedad Planta y Equipos en Mantenimiento, del valor de la edificación y el parqueadero de la Casa denominada: Equidad de la Mujer, teniendo en cuenta que concluyó la obra de reforzamiento estructural del inmueble y entro en servicio desde el presente mes.

La participación de esta cuenta a septiembre 30 de 2018, para cada uno de los PCI es la siguiente:


1.6.40.01 Edificios y casas 126.611.089.880,55 0,00 126.611.089.880,55

1.6.40.19

Instalaciones deportivas y recreacionales 71.271.772,00 0,00 71.271.772,00

1.6.40.24 Tanques de almacenamiento 55.058.824,00 502.506.154,58 557.564.978,58

1.6.40.28

Edificaciones de propiedad de terceros 2.777.185.794,00 0,00 2.777.185.794,00

1.6.40.29 Infraestructura portuaria 279.993.352,00 0,00 279.993.352,00

1.6.40.30

Aeropuertos militares y de policía 920.532.815,00 0,00 920.532.815,00

1640 EDIFICACIONES 130.715.132.437,55 502.506.154,58 131.217.638.592,13


39


164001 EDIFICACIONES Y CASAS

PCI DESCRIPCIÓN SALDO $ A 30 DE

SEPTIEMBRE DE 2018

DAPRE

PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 77.713.123.223,00

PLAZAS Y JARDINES PALACIO DE !MARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 2.860.568.145,00

EDIFICIO GALAN-KR 8 No 7-59, KR 8 No 7-67 5.924.519.057,00

PLAZOLETA GALAN Y AUDITORIO ALEJANDRIA 203.622.097,00

EDIFICIO D.A.P.R.E (OFICINAS 101-301 Y GARAJE 2 CALLE 7 No 6-54 17.595.972.050,00

CASA EQUIDAD DE LA MUJER. (PARQUEADERO-EDIFICACION) CALLE 10 NO. 1-15

2.015.792.348,55

88.872.882,00

EDIFICIO HACIENDA HATO GRANDE-AV. KILOMETRO 13 No 225-00 7.444.017.720,00

EDIFICIO DE VICEPRESIDENCIA-KR 8A No 7-57/KR9 No 7A-02. 2002 5.503.816.534,00

FUENTE ORNAMENTAL VICEPRESIDENCIA-KR 8A No 7-57/KR9 No 7A-02. 2002 364.001.779,00

CASA REPUBLICANA I (CALLE 8 No 6-77/97 SEDE ADMINISTRATIVA. 2004 4.512.355.024,00

CASA REPUBLICANA II CALLE 8 No 6-59/63. 2004 2.384.429.021,00

126.611.089.880,55 SUBTOTAL 164001

164019 INSTALACIONES DEPORTIVAS Y RECREACIONALES

Pa DESCRIPCIÓN ALDO $ A 30 DE S SEPTIEMBRE DE 2018

DAPRE CANCHA DE TENIS UBICADA EN LA HACIENDA HATO GRANDE 71 271 772,00

SUBTOTAL 164019 71.271.772,00


40


164024 TANQUES DE ALMACENAMIENTO

PCI DESCRIPCION SALDO $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

DAPRE

TANQUES DE AGUA CASA DE NARIÑO $ 23.557.600,00

TANQUES DE COMBUSTIBLE CASA DE NARIÑO $ 9.060.000,00

TANQUES DE COMBUSTIBLE EDIFICIO GALAN $ 4.000.000,00

TANQUES DE COMBUSTIBLE DAPRE $ 954.200,00

TANQUES DE AGUA HATO GRANDE $ 15.000.000,00

TANQUES DE COMBUSTIBLE HATO GRANDE $ 2.487.024,00

SUBTOTAL 164024 $ 55.058.824,00


SEPTIEMBRE DE 2018

FONDO PAZ

TANQUES DE ALMACENAMIENTO PARA LOS CAMPAMENTOS FARC-ZVTN- HOY EN DÍA LLAMADOS ETCR ESPACIOS TERRITORIALES DE CAPACITACIÓN Y REINCORPORACIÓN

502.506.154,58

SUBTOTAL 164024 502.506.154,58

TOTAL 164024 557.564.978,58

164028 EDIFICACIONES DE PROPIEDAD DE TERCEROS •


SEPTIEMBRE DE 2018

DAPRE

EDIFICIO FUERTE SAN JUAN DE MANZANILLO, RECIBIDO CON EL CONTRATO DE COMODATO 048/13 DEL MINISTERIO DE DEFENSA. 2.777.185.794,00

SUBTOTAL 164028 2.777.185.794,00

164029 INFRAESTRUCTURA PORTUARIA


SEPTIEMBRE DE 2018

DAPRE MUELLE CONSTRUIDO EN LA ISLA DEL TESORO. 279.993.352,00

SUBTOTAL 164029 279.993.352,00


41


164030 - AEROPUERTOS MILITARES Y DE POLICÍA

PCI DESCRIPCIóN . SALDO 5 A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

DAPRE

HELIPUERTO PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 307.975.476,00 HELIPUERTO HACIENDA HATO GRANDE-AV. KILOMETRO 13 No 225-00 334.146.624,00

HELIPUERTO FUERTE SAN JUAN DE MANZANILLO 267.023.818,00

HELIPUERTO ISLA DEL TESORO - CONSTRUIDO JUNIO DE 2015 11.386.897,00

SUBTOTAL 164030 920.532.815,00

TOTAL CUENTA 1640 131.217.638.592.13

Dentro del valor de las edificaciones se encuentran bienes que por destinación que hacen parte de estos, como los aires acondicionados y las bombas de agua, los cuales se relacionan a continuación:

AIRES ACONDICIONADOS

Descripción Marca Sede

Enfriador de Agua - 50 Toneladas

Chiller TRANE Casa de Huéspedes Ilustres

Sistema para enfriamiento de chiller de 50 TR; compuesto por 2 torres de enfriamiento C/U de 40 TR •

Torre de Enfriamiento

GENERICA Casa de Huéspedes Ilustres

Sistema de bombeo de recirculación para chiller de 50 TR; compuesto por 2 motobombas centrifugas de 10 HP C/U, 220V, 60Hz, trifásicas, tablero eléctrico, red hidráulica y accesorios de control.

Bomba de agua

GENERICA Casa de Huéspedes Ilustres


42


Sistema de bombeo de condensación para chiller de 50 TR; compuesto por 2 motobombas centrifugas de 7.5 HP C/U, 220V, 60Hz, trifásicas, tablero eléctrico, red hidráulica y accesorios de control.

Bomba de agua GENERICA Casa de Huéspedes Ilustres

Aire acondicionado Fancoil TRANE Casa de Huéspedes Ilustres

















Aire acondicionado Split - Mini Split

STAR LIGHT MILLER

Casa de Huéspedes Ilustres

Aire acondicionado Fancoil YORK Casa de Huéspedes Ilustres


DE 2018

43 7L

af





Aire acondicionado Split -Mini Split

STAR LIGHT MILLER

Casa de Huéspedes Ilustres

Aire acondicionado Split - Ventana

LG Casa de Nariño

, Aire acondicionado Sp lit - Ventana

SAMSUNG Casa de Nariño

Extractor Extractor con ducto

SIEMENS Casa de Nariño


DELCROSA Casa de Nariño

Aire acondicionado Split - Mini Split LG Casa de Nariño


No determinada Casa de Nariño

Campana con dos extractores Extractor con ducto SIEMENS Copropiedad DAPRE - FPC

Aire acondicionado Split - Mini Split YORK Copropiedad DAPRE - FPC

Extractor Extractor con ducto SIEMENS Edificio Galán



Extractor calefactor Extractor con ducto SIEMENS Edificio Galán


SIEMENS Edificio Galán

Extractor tipo hongo Extractor con ducto SIEMENS Edificio Galán

Aire acondicionado S plit - Mini Split SAMSUNG Sede Administrativa


DE 2018

44


NOTA No. 14

1645 PLANTAS, DUCTOS Y TÚNELES

En esta cuenta se clasificaron las plantas de tratamiento de agua potable y residual, adquiridos por Fondo Paz para los campamentos FARC Zonas Veredales Transitorias de Normalización - ZVTN, hoy Espacios Territoriales de Capacitación y Reincorporación — ETCR.

Con respecto al mes anterior el saldo $4.685.835.481,57 no presenta ninguna variación, este corresponde a las plantas ubicadas en los ETCR del Gallo y Vidrí, que se encuentran en proceso de transferencia a entidades públicas del orden nacional, departamental y municipal, que las requieran para apoyar proyectos que generen condiciones para el logro y mantenimiento de la paz, en cumplimiento del Decreto 982 de 2018.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del Fondo Paz.

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE . FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.6.45.02 Plantas de • tratamiento 0,00 4.685.835.481157 4.685.835.481,57

TOTAL 0,00 4.685.835.481,57 4.685.835.481,57

NOTA No. 15

1655 MAQUINARIA Y EQUIPO:

Esta cuenta esta representa por el valor de la maquinaria y equipo de propiedad de la Entidad, que son utilizadas para el desarrollo de sus funciones de cometido estatal. Además se incluye la maquinaria y equipo para uso permanente recibida sin contraprestación que se registra en la subcuenta 165525.


DE 2018

45


La participación por cada uno de los PCI que conforma esta cuenta, es la siguiente:


1.6.55.01

Equipo de

construcción 245.028.311,26 0,00 245.028.311,26

1.6.55.04 Maquinaria industrial 558.904.773,38 407.785.366,26 966.690.139,64

1.6.55.06

Equipo de recreación

y deporte 35.028.419,81 0,00 35.028.419,81

1.6.55.11

Herramientas y

accesorios 254.640.123,22 15.007.320,76 269.647.443,98

1.6.55.12

Equipo para

estaciones de bombeo 88.269.506,91 77.975.838,65 166.245.345,56

1.6.55.23 Equipo de aseo 105.613.861,37 36.330.000,00 141.943.861,37

1.6.55.25

Maquinaria y equipo

de propiedad de

terceros 830.416,76 0,00 830.416,76

1.6.55.26

Equipo de seguridad y rescate 449.526.000,22 6.235.379,26 455.761.379,48

TOTAL 1.737.841.412,93 543.333.904,93 2.281.175.317,86

Para el PCI del DAPRE en la subcuenta 165504 Maquinaria Industrial se presenta un incremento frente al mes anterior por valor de $1.720.000.00 el cual corresponde a la adquisición y puesta en servicio de un tanque de oxígeno y un tanque de Acetileno para la Casa de Huéspedes de Cartagena.

La subcuenta 165523 Equipo de Aseo presenta una disminución por valor de $3.058.949.00 correspondiente a la devolución a bodega de una aspiradora.

NOTA No. 16

1660 EQUIPO MÉDICO CIENTÍFICO:


DE 2018

46

4c;?!'


Esta cuenta representa el valor de los equipos odontológicos y médicos, como camillas, silla de ruedas, lámpara de fotocurado, resucitadores, unidad odontológica, desfibrilador, entre otros, empleados por la Entidad para el bienestar de los funcionarios.

Esta cuenta presentó una disminución porque el Grupo de Seguridad y Salud en el Trabajo devolvió a bodega 2 camillas, para iniciar su proceso de baja.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE.


1.6.60.07 Equipo de apoyo diagnóstico

47.028.666,48 0,00 47.028.666,48

TOTAL 47.028.666,48 0,00 . 47.028.666,48.

NOTA No. 17

1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA:

En esta cuenta se registran los bienes que son empleados por el DAPRE para propósitos administrativos en las instalaciones de la Entidad.

Por el PCI del DAPRE, se presenta una disminución respecto al mes anterior, debido a que fueron devueltos a bodega muebles y enseres y equipo de oficina, por diferentes dependencias de la Entidad.

También se incluyen los muebles y enseres de propiedad de terceros que cumplen con la definición de activo, actualmente se encuentran registrados los bienes recibidos de la Fiduciaria Colombiana de Comercio Exterior — FIDUCOLDEX.

La participación por cada uno de los PCI que conforman esta cuenta es la siguiente:

CÓDIGO "DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.6.65.01 Muebles y enseres 4.264.426.856,32 404.678.640,22 4.669.105.496,54

Equipo y máquina

1.6.65.02 de oficina 927.949.470,07 153.218.016,73 1.081.167.486,80


DE 2018

47 .T\

al


Muebles, enseres

y equipo de oficina

de propiedad de

1.6.65.05 terceros 10.075.907,20 0,00 10.075.907,20

TOTAL 5.202.452.233,59 557.896.656,95 5.760.348.890,54

NOTA No. 18

1670 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN

Los bienes registrados en esta cuenta son empleados por el DAPRE para apoyar la gestión administrativa y la prestación del servicio.

La participación por cada uno de los PCI que conforman esta cuenta es la siguiente:


1.6.70.01

Equipo de

comunicación 6.981.381.286,59 309.202.656,68 7.290.583.943,27

1.6.70.02

Equipo de computación 11.972.959.615,37 1.143.262.067,58 13.116.221.682,95

1.6.70.07

Equipos de

comunicación y computación de

propiedad de

terceros 210.050.972,48 0,00 210.050.972,48

TOTAL 19.164.391.874,44 1.452.464.724,26 20.616.856.598,70

NOTA No. 19

1675 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN

Esta cuenta a 30 de septiembre de 2018, presenta un saldo de $19.163.681.83,44

Por el PCI del DAPRE se presenta una disminución correspondiente a:


DE 2018

48

4,1


La entrega a título gratuito de un vehículo al Ministerio de Defensa Nacional — Policía Nacional — Policía Metropolitana del Valle de Aburra, de acuerdo a la Resolución 0645 del 21/09/2018.

Traslado a la Bodega de Inservibles de 6 Camionetas aprobadas por el Comité de Baja de Bienes.

Su distribución por PCI es la siguiente:


1.6.75.02 Terrestre 13.154.115.666,02 129.852.031,71 13.283.967.697,73

1.6.75.04 Marítimo y fluvial 8.325.944,28 0,00 8.325.944,28

1.6.75.08

Equipos de

transporte, tracción

y elevación de

propiedad de

terceros 5.871.388.190,43 0,00 5.871.388.190,43

TOTAL 19.033.829.800,73 129.852.031,71 19.163.681.832,44

Para el registro de bienes en la subcuenta 167508 Equipos de transporte, tracción y elevación de uso permanente sin contraprestación, se analizaron los Contratos de Comodato y se determinó que existe transferencia sustancial de riesgos y potencial de servicio del activo al DAPRE, p.or tal razón se reconocen como Propiedad, Planta y Equipo de acuerdo al concepto N° 20162000025711 expedido por la CGN.

NOTA No. 20

1680 EQUIPO DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERÍA:

Al 30 de Septiembre de 2018 el saldo de esta cuenta es de $1.348.946.587,69.

El PCI del DAPRE presenta una variación la cual corresponde a la adquisición y puesta en servicio de: Una nevera (Refrigerador vertical panorámico 43 pies) para


DE 2018

49


la Casa de Huéspedes de Cartagena, un calentador de ambiente para el Grupo de Servicios Generales - Salones y Casas Privadas y a la puesta nuevamente en servicio de una nevera para la Dirección de Operaciones.

El PCI de Fondo Paz presenta una incremento de $726.574,96 respecto al mes de agosto de 2018, y corresponde a que. bienes de cafetería fueron puestos nuevamente en servicio.

En la subcuenta 168006 se incluyen equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería de propiedad de terceros que cumplen con la definición de activo, actualmente se encuentran registrados los recibidos de la Fiduciaria Colombiana de Comercio Exterior — FIDUCOLDEX.

La participación por cada uno de los PCI que conforman esta cuenta es la siguiente.


1.6.80.02

Equipo de restaurante

y cafetería 1.208.077.325,78 138.105.772,59 1.346.183.098,37

1.6.80.06

Equipos de comedor,

cocina, despensa y

hotelería de propiedad

de terceros 2.763.489,32 0,00 2.763.489,32

TOTAL 1.210.840.815,10 138.105.772,59 1.348.946.587,69

NOTA No. 21

1681 BIENES DE ARTE Y CULTURA:

En esta cuenta se registraron las obras de arte con y sin declaratoria de Bienes de Interés Cultural BIC, porque son empleados por el DAPRE para uso decorativo, lo anterior de acuerdo al concepto N° 20162000026491 de 2016 expedido por la CGN


DE 2018

50


que concluyó: "De acuerdo a las características de estos bienes deben ser registrados en la cuenta 1681 Bienes de Arte y Cultura".

ton respecto a la depreciación para este tipo de bienes, la Contaduría General de la Nación en concepto N° 20182000004081 dispuso: "los bienes históricos y culturales tienen la característica de tener una vida útil larga, generalmente indefinida, son utilizados para asuntos de carácter administrativo y se evidencia que tienden a incrementar su valor con el paso del tiempo de manera que el valor residual de estos en el momento de su reconocimiento, puede aproximarse a su valor en libros, significaría que el importe depreciable podría acercarse a cero pesos ($0) y que estos bienes no deberían ser objeto de depreciación," en consecuencia, el DAPRE estableció dentro del Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE, que estos bienes no serán depreciados.

El 100% de estos bienes corresponden al PCI del DAPRE, como se presenta en el siguiente cuadro:


1.6.81.01 Obras de arte 20.738.524.126,45 0,00 20.738.524.126,45

1.6.81.03 Bienes de culto 13.863.268,69 0,00 13.863.268,69

1.6.81.04 Joyas 251.929.053,87 0,00 251.929.053,87

1.6.81.05 Elementos de museo 2.250.475,90 0,00 2.250.475,90

1.6.81.06 Elementos musicales 383.392.725,30 0,00 383.392.725,30

1.6.81.90 Otros bienes de arte y cultur a

458.589.480,43 0,00 458.589.480,43

TOTAL 21.848.549.130,64 0,00 21.848.549.130,64

La clasificación por tipo de bien es la siguiente:

NOMBRE SIN BIC CON BIC VALOR

Joyas 15 17 251.929.053,87

Bienes de Culto 7 0 13.863.268,69

Obras de Arte 353 476 20.013.304.126,45

Obras de Arte de Propiedad de Terceros

5 0 725.220.000,00


DE 2018 51

1


Elementos Musicales 2 1 383.392.725,30

Elementos de Museo 0 7 2.250.475,90 '

Otros Bienes de Arte y Cultura 137 76 458.589.480,43

TOTAL BIENES DE ARTE Y CULTURA

519 577 $ 21.848.549.130,64

NOTA No. 22

1685 DEPRECIACIÓN ACUMULADA:

El método utilizado por el DAPRE para depreciar los elementos de propiedad, planta y equipo es el de línea recta y la vida útil aplicada, se determinó tomando como base los factores físicos o económicos que sustentan el uso o desgaste normal de los activos, las cuales están definidas en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE, estas se deben revisar en el mes de noviembre de cada año.

Los efectos de los cambios en la vida útil estimada se reconocen en los estados financieros prospectivamente.



1.6.85.01 Edificaciones -3.402.429.243,35 -2.893.438.455,98 -6.295.867.699,33

1.6.85.02

Plantas, ductos y

túneles 0,00 -669.174.271,69 -669.174.271,69

1.6.85.04

Maquinaria y

equipo -733.319.728,83 -125.523.748,72 -858.843.477,55

1.6.85.05

Equipo médico y científico -14.083.221,00 0,00 -14.083.221,00

1.6.85.06

Muebles, enseres y

equipo de oficina -1.945.741.204,17 -161.233.787,23 -2.106.974.991,40

1.6.85.07

Equipos de comunicación y

computación -8.663.002.972,90 -676.782.451,73 -9.339.785.424,63


DE 2018

52


•

1.6.85.08

Equipos de

transporte, tracción

y elevación -6.327.448.195,64 -43.434.412,50 -6.370.882.608,14

1.6.85.09

Equipos de comedor, cocina,

despensa y

hotelería -333.837.345,94 -27.200.169,29 -361.037.515,23

1.6.85.10

Semovientes y

plantas -36.617.849,09 0,00 -36.617.849,09

1.6.85.13

Bienes muebles en

bodega -2.652.166,35 0,00 -2.652.166,35

1.6.85.15

Propiedades, planta

y equipo no

explotados -212.841.239,47 -1.064.373.984,19 -1.277.215.223,66

TOTAL -21.671.973.166,74 -5.661.161.281,33 -27.333.134.448,07

A continuación, se relacionan los bienes recibidos por la Entidad, a través de contratos de comodato y registrados como Propiedad Planta y Equipo, ya que una vez revisados se determinó que existe transferencia sustancial de riesgos y potencial de servicio del activo al DAPRE, lo anterior en cumplimiento del concepto N° 20162000025711 expedido por la CGN:

NOMBRE PROPIETARIO OBSERVACION SALDO S A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

AGENCIA NACIONAL INMOBILIARIA VIRGILIO BARCO VARGAS Contrato de comodato N°021-16 4.900.931.111,00

DIEGO OBREGÓN RASCH ISLA Contrato de Comodato No. 131-06 502.380.000,00

JUAN BERNAL POSADA Contrato de Comodato No. 010 - 2002 5.000.000,00

MINISTERIO DE CULTURA Contratos Interadministrativos de Comodato No. 566-03 y 006-18 217.840.000,00

FIDUCIARIA COLOMBIANA DE COMERCIO EXTERIOR S.A. - FIDUCOLDEX Contrato de Comodato No. 045-13 14.884.943,11 MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL - ARMADA NACIONAL - BASE NAVAL A.R.C. "BOLIVAR" Contrato de Comodato No. 048-13 2.777.185.794,00

RADIO TELEVISION NACIONAL DE COLOMBIA - RTVC

Contrato de Comodato No. 120 - 2012 208.835.842,65


53


POLICIA NACIONAL Contrato de Comodato N°01-5-10025 de 2006. 87.364.777,00

POLICIA NACIONAL Contrato de Comodato No. 038 - 2006 1.286.233.987,80

POLICIA NACIONAL Contrato de Comodato N°017-13 692.524.824,30

POLICIA NACIONAL Contrato de Comodato No. 01-5- 10020, 361 -2011 2.695.971.053,00

POLICIA NACIONAL - Dirección de Sanidad Contrato Comodato No. 016-15 120.339.343,70

POLICIA NACIONAL Contrato de Comodato N°003-2018 912.475.472,64

UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN - UNP Contrato de Comodato No. 222-13 59.809.155,57

UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN - UNP

Contrato de Comodato 604-1/08/14 No. 002 - 2014 104.034.353,12

f--- - TOTÁLDÁPRE -53-411—ii

14.585.810.657,89

gualmente, en el mes de enero del presente año se suscribió el contrato de comodato Nro. 004-18 entre el DAPRE y COMCEL, el cual tiene por objeto "El comodante entrega los equipos instalados al Comodatario y este a su vez recibe a título de comodato o préstamo de uso los equipos necesarios para el funcionamiento y mejoramiento de la señal del servicio de Telefonía Móvil Celular que presta el operados CLARO Comcel S.A. en las diferentes sedes de la Presidencia de la República". Este contrato establece que COMCEL debe amparar los bienes a través de un seguro todo riesgo, porque el DAPRE no asume ninguna responsabilidad por los equipos entregados en comodato derivados de su tenencia y/o uso. Por lo señalado anteriormente el DAPRE no incorpora estos bienes en sus Estados Financieros.

GRUPO 19 OTROS ACTIVOS

NOTA No. 23

1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO

Esta cuenta representa el valor de los gastos pagos por anticipado de bienes y servicios, tales como seguros, publicaciones, mantenimientos, entre otros, los cuales se amortizan en el periodo.


54


La subcuenta 190505 Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones presentan un incremento por valor de $4.742.704.16 frente al mes anterior, debido al registro de las suscripciones adquiridas por la Entidad con el Colombiano y Lexbase S.A.S, menos la amortización correspondiente al mes por parte del DAPRE y por Fondo Paz.

La subcuenta 190516 Beneficios a empleados por préstamos condicionados a tasas de interés cero o inferior a la del mercado, presenta un incremento frente al mes anterior por valor de $38.368.766, 00, el cual obedece a créditos educativos aprobados para el segundo semestre de 2018, con cargo al convenio No 224-17 suscrito con el ICETEX.



1.9.05.01 Seguros 439.819.610,64 38.828.589,41 478.648.200,05

1.9.05.05

Impresos, publicaciones,

suscripciones y afiliaciones 8.016.560,23 1.232.978,09 9.249.538,32

1.9.05.08 Mantenimiento 252.187.950,58 0,00 252.187.950,58

1.9.05.16

Beneficios a empleados

por préstamos

condicionados a tasa de interés cero o inferior a la

del mercado 20.250.499,47 0,00 20.250.499,47

TOTAL 720.274.620,92 40.061.567,50 760.336.188,42

La distribución del saldo corriente y no corriente, es la siguiente:

1905

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO CORRIENTE

508.148.23,84

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO NO CORRIENTE

252.187.950,58

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO

760.336.188.42


DE 2018

55 4?


NOTA No. 24

1906 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

En esta cuenta se presenta un aumento de $2.441.177.798.00, correspondiente a los anticipos entregados al Consorcio Mejoramiento Vial por valor de $2.333.815.997, al Consorcio Puente Planadas por valor de $ 325.392.722.00, menos la legalización de recursos entregados al PNUD por valor de 108.959.380.50 y a Gerencia Construcción Arquitectura S.A, por $ 108.959.380.50.

Al cierre del mes de septiembre presenta el siguiente saldo:


1.9.06.04

Anticipo para adquisición de bienes y servicios 0,00 2.904.818.713,50 2.904.818.713,50

:TOTAL 0,00 2.904.818.713,50 2.904.818.713,50

NOTA No. 25

1908 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN:

Esta cuenta representa el valor de los recursos entregados a terceros para su administración a través de convenios, acuerdos y contratos. El saldo reflejado a 30 de septiembre de 2018 es $18.830.300.650,87, distribuido en $18.830.220.169,87 como activo corriente y $80.481 como no corriente.

Esta cuenta presenta una disminución frente al mes anterior por valor de $4.825.942.341,69, correspondiente a la legalización de recursos de los convenios No. 068-16 suscrito con FINDETER, 049-18 con Fundación Plan y 146-18 con la UNICEF.

Por el PCI de Fondo Paz se presenta una disminución en el mes de septiembre corresponde a la ejecución financiera de los Proyectos 84248 Apoyo logístico proceso de paz y 108285 Apoyo logístico y operativo para garantizar actividades que generen condiciones para el logro y mantenimiento de la paz en Colombia.

Así mismo se presentó un aumento por el efecto del diferencial cambiario aplicado


56


en el mes de septiembre en los proyectos administrados por PNUD.



1.9.08.01 En administración 15.342.476.416,68 3.454.861.826,19 18.797.338.242,87

1.9.08.03

Encargo fiduciario

- fiducia de

administración 32.962.408,00 32.962.408,00

TOTAL 15.375.438.824,68 3.454.861.826,19 18.830.300.650,87

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE . FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.9.08.01 En administración 19,620,709,992.75 3,964,640,425.81 23,585,350,418.56

1.9.08.03 Encargo fiduciario - fiducia de administración 70,892,574.00 0.00 70,892,574.00

TOTAL 19,691,602,566.75 3,964,640,425.81 23,656,242,992.56

Distribuido por PCI así:

- PCI CONVENIOS SALDO A 30 DE

SEPTIEMBRE DE 2018

DAPRE

Convenio No 174-00 Banco Agrario 80.481,00 Contrato Interadministrativo No 068-16 FINDETER - Consejería Presidencial para la Primera Infancia 15.340.253,108,18

Convenio de Asociación No 049-2018 Fundación Plan 2.142.827,50

FONDO DE PROGRAMAS ESPECIALES PARA LA PAZ

Convenio PNUD - Proyecto 84248 Apoyo logístico proceso de paz Colombia 314.324.405,46

Proyecto 88192 Estrategias e iniciativas de paz 669.212.467,87

Convenio PNUD - Proyecto 90866 Acciones de la Mesa de Dialogo 9.999.078,75

Convenio PNUD -Proyecto 91391 Planeación, alistamiento y pedagogía para el fin del conflicto y la Construcción de la Paz 326.278.459,25


57


Proyecto 108285 apoyo logístico y operativo para garantizar actividades que generen condiciones para el logro y mantenimiento de la paz Colombia 1.883.465.943,50

Convenio FONADE No 214016 251.581.471,36

_ TOTAL SUBCUENTA 190801 18397.338.242,87

PCI NOMBRE SALDO A 30 DE SEPTIEMBRE

DE 2018

DAPRE ICETEX 174-15 4.885.696,00

DAPRE ICETEX 015-15 510.000,00

DAPRE ICETEX 224-2017 27.566.712,00

TOTAL SUBCUENTA 190803 32.962.408,00

TOTAL CUENTA 1908 18.830.300.650,87

La distribución del saldo corriente y no corriente, es el siguiente:

1908

' Recursos Entregados en Administración Corriente 18.830.220.169,87

Recursos Entregados en Administración No Corriente 80.481,00

TOTAL 18.830.300.650,87

NOTA No. 26

1926 DERECHOS EN FIDEICOMISO

En esta cuenta se registran los derechos derivados del negocio fiduciario No FID 310514 denominado los "Ministerios", el cual cumple con la definición de la cuenta 1926 Derechos en Fideicomisos, así:

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES ALBO DE SEPTIEMBRE

DE 2018

58


Es importante aclarar que la variación que se presenta frente al mes anterior, obedece a los registros contables efectuados con la información remitida en el informe de gestión del proyecto. con corte a agosto de 2018, porque a la fecha de cierre del mes de septiembre la FIDUPREVISORA no había enviado el informe de gestión de este mes.

El 100% corresponden al PCI del DAPRE, como se presenta en el siguiente cuadro


1.9.26.03

Fiducia mercantil - constitución de patrimonio autónomo 1.563.745.910,17 0,00 1.563.745.910,17

TOTAL 1.563.745.910,17 0,00 1.563.745.910,17

El día 26 de septiembre de 2018 se realizó una cesión integral del contrato de fiducia mercantil irrevocable de administración, celebrado entre la Fiduciaria la Previsora S.A. (Cedente), Fiduciaria Colpatria S.A. (Cesionario) y la Empresa Nacional de Renovación y desarrollo Urbano Virgilio Barco Vargas —EVB S.A.S

El día 27 de septiembre de 2018, se firmó el Otro Sí Nro. 7 con el cual se prorrogo el plazo del contrato hasta el 13 de diciembre de 2026.

NOTA No. 27

1970 ACTIVOS INTANGIBLES:

En esta cuenta se registra el software y las licencias en uso por parte del DAPRE de acuerdo con el informe recibido del Área de Sistemas y Tecnologías de Información. Durante el presente mes, no se adquirieron bienes intangibles por lo anterior se mantiene el saldo anterior.

La participación de cada uno de los PCI es la siguiente:


1.9.70.07 Licencias 11.798.919.498,20 0,00 11.798.919.498,20

1.9.70.08 Softwares 2.474.070.944,21 131.776.000,00 2.605.846.944,21 TOTAL 1970 14.272.990.442,41 131.776.000,00 14.404.766.442,41


DE 2018

59


NOTA No. 28

1975 AMORTIZACIÓN ACUMULADA:

Esta cuenta refleja el valor acumulado de las amortizaciones realizadas de las licencias y Software, la amortización se calcula teniendo en cuenta el costo, el tiempo de servicios y las perdidas por su deterioro, estos factores son informados mensualmente por el Área de Tecnología y Sistemas de Información al Grupo de Contabilidad para su registro.

La participación de cada uno de los PCI es la siguiente:


1.9.75.07 Licencias -7.623.733.659,77 0,00 -7.623.733.659,77

1.9.75.08 Scawares -916.193.890,88 -72.476.800,03 -988.670.690,91

TOTAL 1975 -8.539.927.550,65 -72.476.800,03 -8.612.404.350,68

PASIVO:

La composición del Pasivo con corte al 30 de Septiembre de 2018, se presenta en el siguiente cuadro:

2 PASIVOS SALDO EN E A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018 %

24 CUENTAS POR PAGAR 14.915.423.751,06

6,83%

25 BENEFICIOS A LOS

EMPLEADOS 11.704.913.720,92 5,36%

27 PROVISIONES 191.852.990.941,41 87,82%

TOTAL $ 218.473.328.413,39 100,00%


60

TOTAL 27

PASIVOS 250.000.000.000,00

200.000.000.000,00

150.000.000.000,00

100.000.000.000,00

50.000.000.000,00

14.915.423.751

MEI

24

5,36%

06 11.704.913.72 ,92

25

6,83%

$218.473.328 413 39

191.852.990.941,41

PROVISIONES CUENTAS POR PAGAR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS

SALDO EN $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018 N %


GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR

NOTA No. 29

2401 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES

Esta cuenta representa el valor de las obligaciones contraídas por la Entidad en el desarrollo de sus actividades con terceros personas naturales y/o jurídicas.

La cuenta por pagar más significativa registrada por el PCI del DAPRE, es por valor de $1.156.575.670,00 correspondiente al saldo por pagar por la construcción de dos bibliotecas ubicadas en el Departamento del Choco en los municipios de Sipí y Litoral de San Juan, y un Centro de Desarrollo Infantil en el Municipio de Potosí Nariño, los cuales fueron recibidos a satisfacción por la Consejería Presidencial para

7\ NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE

DE 2018

61


la Primera Infancia, en el marco del Contrato Interadministrativo 068-20161, suscrito con FINDETER.

Para el PCI de Fondo Paz la cuenta por pagar más representativa es por valor de $1.660.510.720.00 correspondiente al proveedor Soluciones JR E.U.

La distribución por PCI es la siguiente:


2.4.01.01

Bienes y

servicios 1.174.038.904,00 4.970.283.725,67 6.144.322.629,67

2.4.01.02

Proyectos de inversión 65.569.970,87 74.614.215,00 140.184.185,87

TOTAL 1.239.608.874,87 5.044.897.940,67 6.284.506.815,54

NOTA No. 30

2407 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS

Representa el valor de los recursos recaudados por el DAPRE por concepto de Contribución en contratos de obra pública, estampilla pro Universidad Nacional, los cuales son de propiedad del Ministerio del Interior y el Ministerio de Educación Nacional, respectivamente, el giro de estos recursos se realiza mensualmente por compensación al Ministerio del Interior y de forma semestral al Ministerio de Educación Nacional. La participación de cada uno de los PCI es la siguiente:


2.4.07.06 Cobro cartera de

terceros 27.262.447,00 7.384.328,00 34.646.775,00

2.4.07.22 Estampillas 6.058.889,00 2.619.445,00 8.678.334,00 TOTAL 33.321.336,00 10.003.773,00 43.325.109,00

'Contrato Interadministrativo 068-16 Suscrito entre el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, el Ministerio de Cultura y la Financiera de Desarrollo Territorial S.A." Findeter" cuyo objeto es el desarrollo de los proyectos de infraestructura en entornos institucionales y culturales en el marco de la Estrategia de Atención a la primera infancia, a nivel nacional "De Cero a Siempre".


62


NOTA No. 31

2424 DESCUENTOS DE NÓMINA

Representa el valor de las obligaciones del DAPRE originadas por los descuentos que se realizan en la nómina a los funcionarios, que son de propiedad de otras entidades, y deben ser reintegrados a estas en los plazos y condiciones establecidos.

La participación de cada uno de los PCI de esta cuenta es el siguiente:


2.4.24.01 Aportes a fondos

pensionales 168.488.978,99 12.179.526,00 180.668.504,99

2.4.24.02

Aportes a

seguridad social en

salud 144.697.640,58 8.954.500,00 153.652.140,58

2.4.24.13

Cuentas de ahorro

para el fomento de

la construcción

(AFC) 3.000.000,00 3.000.000,00

2.4.24.90 Otros descuentos de nómina 10.842.321,60 0,00 10.842.321,60

TOTAL 324.028.941,17 24.134.026,00 348.162.967,17

NOTA No. 32

2436 RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE

Representa las deducciones practicadas a los funcionarios, contratistas y/o proveedores por concepto de retención en la fuente por el impuesto sobre la renta, por el impuesto sobre las ventas - IVA y por el impuesto de industria y comercio, avisos y tableros, pendientes por pagar a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales y a la Secretaría de Hacienda Distrital de Bogotá.

ATAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

63

8,


Para la liquidación de las retenciones la Entidad aplica la normatividad tributaria vigente, para su reconocimiento contable aplica lo preceptuado por la Contaduría General de la Nación en concepto No. 108783 del 5 de marzo de 20082 y para la declaración y pago de las mismas aplica el artículo 76 de la ley 633 de 20003 y el artículo 15 del Decreto Reglamentario 406 de 20014 dispuesto para las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación.

A partir del presente mes, con la Resolución No. 000033 de 25/05/2018 expedida por la DIAN, se habilito un canal de pago electrónico con disposición de fondos para las Entidades Ejecutoras del Presupuesto General de la Nación, que efectúen pagos por conceptos sujetos a retención en la fuente a título del impuesto sobre la renta y/o impuesto sobre las ventas - IVA, a través del SIIF - Nación y del Sistema de Cuenta Única Nacional administrada por la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional del Ministerio de Hacienda y Crédito Público.

En consecuencia, las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación deben efectuar los pagos de retención en la fuente en forma electrónica, sin disposición de fondos, a través de los servicios informáticos electrónicos que estableció la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales -DIAN, en los plazos determinados por el Gobierno Nacional cuya presentación se realiza de forma mensual.

La declaración de retención en la fuente de impuestos distritales se presenta de forma bimestral y de la forma tradicional.

Las declaraciones fueron presentadas oportunamente dentro de los plazos establecidos y debidamente firmadas por el pagador del DAPRE

La participación de cada uno de los PCI de esta cuenta es la siguiente:

2 Concepto CON No. 108783 del 5 de marzo de 2008: Soportado ene! principio de causación, en la norma técnica para el reconocimiento de pasivos y en la descripción de la cuenta 2436-RETENCIONES EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE, el reconocimiento de la retención en la fuente, tanto de impuestos nacionales como distritales, debe hacerse en el momento en que se suceden los hechos económicos, con el fin de garantizar la confiabilidad de la información contable. Lo anterior, con independencia de que la normativa definida en el Estatuto Tributario, para las entidades ejecutoras del presupuesto Nacional, establezca que para efectos de la declaración y pago de las retenciones en la fuente se efectúen cuando se atienda el pago de la obligación principal. 3 Las entidades ejecutoras del presupuesto General de la Nación operarán bajo el sistema de caja para efectos del pago de las retenciones en la fuente de impuestos nacionales. 4 Declaración y pago de retenciones en la fuente de entidades públicas. De conformidad con el artículo 76 de la Ley 633 de 2000, las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación, deberán causar y practicar retención en la fuente cuando se efectúe el pago sujeto a retención.


64



2.4.36.03 Honorarios 13.897.255,00 7.947.500,00 21.844.755,00

2.4.36.04 Comisiones 2.165.558,00 0,00 2.165.558,00

2.4.36.05 Servicios 8.059.332,59 19.730.575,00 27.789.907,59

2.4.36.06 Arrendamientos 1.007.601,00 324.352,00 1.331.953,00

2.4.36.08 Compras 5.442.504,00 66.675.393,00 72.117.897,00

2.4.36.10

Pagos o abonos en

cuenta en el

exterior 503,00 0,00 503,00

2.4.36.15 Rentas de trabajo 288.325.271,00 86.202.800,00 374.528.071,00

2.4.36.25

Impuesto a las

ventas retenido 19.085.064,94 27.992.738,00 47.077.802,94

2.4.36.26

Contratos de

construcción 9.052.986,00 2.953.731,00 12.006.717,00

2.4.36.27

Retención de

impuesto de

industria y

comercio por compras 19.031.928,30 26.071.662,00 45.103.590,30

TOTAL 366.068.003,83 237.898.751,00 603.966.754,83

NOTA No. 33

2445 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IVA

El saldo que se registra en esta cuenta corresponde al valor del impuesto a las ventas recaudado en la prestación del servicio de fotocopias, solicitadas por los proveedores y demás personas que no pertenecen a la Entidad y al IVA generado por la venta qel material reciclado con el proveedor Papeles el Tunal S.A.S.


DE 2018

65


El saldo de esta cuenta disminuyo porque el IVA generado se canceló a la Dirección de Impuestos Nacionales DIAN.

La participación por PCI corresponde en un 100% al DAPRE:


2.4.45.02 Venta de servicios 4.751,88 0,00 4.751,88

TOTAL 4.751,88 0,00 4.751,88

NOTA No. 34

2460 CREDITOS JUDICIALES:

El saldo que se registra en esta cuenta por valor de $154.680.558,78, corresponde a la corrección de la Resolución No 939 del 6 de diciembre de 2017, por la cual se reconoce y ordena el gasto de la áumas establecidas mediante la sentencia de segunda Instancia por el Tribunal Administrativo de Caquetá- Sala Tercera de Decisión, dictada dentro del proceso de reparación directa a favor del señor Fabio Vargas Fierro y Otros ( María Elvira Silva de Vargas, Ruth Mery Vargas Silva, Miriam Rocio Vargas Silva y Lina María Vargas Silva).

Lo anterior de acuerdo con lo informado por la Secretaria Jurídica con el MEM18-00014854 de fecha 4 de septiembre de 2018, en el cual solicita la corrección por un error de interpretación en los montos a cancelar por las entidades demandadas, en consecuencia la Entidad con 0FI18-00115986, solicito a la Dirección General del Presupuesto Público Nacional el traslado Presupuestal de recursos para cubrir esta obligación; una vez sea autorizado se procederá a realizar el pago.

La participación por PCI corresponde en un 100% al DAPRE:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO 2.4.60.02 Sentencias 154.680.558,78 0,00 154.680.558,78

TOTAL 154.680.558,78 0,00 154.680.558,78


66


NOTA No. 35

2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR:

Esta cuenta representa las obligaciones adquiridas por la Entidad con terceros, originados en el desarrollo de sus actividades diferentes a las cuentas anteriores, está conformada entre otras por las subcuentas de servicios públicos, viáticos y gastos de viaje, seguros, honorarios, servicio vigilancia, aseo, aportes parafiscales etc.

El valor registrado en la subcuenta 249032 cheques no cobrados por terceros, corresponde al pago de Ayuda Humanitaria de los desmovilizados colectivos de las extintas AUC, pendiente de pago por Fondo Paz.

La subcuenta 249055 aumento con respecto al mes anterior, por la causación de los servicios prestados por RTCV, los servicios de aseo y de vigilancia; en cumplimiento con el principio de Devengo.



2.4.90.26 Suscripciones 781.500,00 0,00 781.500,00

2.4.90.27

Viáticos y gastos de

viaje 377.669.368,00 0,00 377.669.368,00

2.4.90.32

Cheques no cobrados

o por reclamar 0,00 5.782.837.201,88 5.782.837.201,88

2.4.90.34

Aportes a escuelas industriales, institutos

técnicos y ESAP 62.300.600,00 1.257.900,00 63.558.500,00

2.4.90.50 Aportes al ICBF y Sena 145.245.100,00 2.933.100,00 148.178.200,00

2.4.90.51 Servicios públicos 11.775.005,00 0,00 11.775.005,00

2.4.90.55 Servicios 1.095.977.018,98 0,00 1.095.977.018,98

TOTAL 1.693.748.591,98 5.787.028.201,88 7.480.776.793,86


DE 2018

67

Ql


NOTA No. 36

2511 BENEFICIO A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO:

Esta cuenta representa el valor adeudado a funcionarios por prestaciones sociales, Contratistas y entidades prestadoras de servicios de salud y pensión de la Entidad.


CÓDIGO DESCRIPCIÓN 51 DApRE IZIFONDO PAZ:4S :CONSOLIDADO

2.5.11.01 Nómina por pagar 15.265.979,02 0,00 15.265.979,02

2.5.11.02 Cesantías 344.382.351,00 8.492.086,00 352.874.437,00 2.5.11.04 Vacaciones 3.698.679.267,26 37.834.573,91 3.736.513.841,17

2.5.11.05 Prima de

vacaciones 2.579.913.997,23 27.980.795,73

2.607.894.792,96 2.5.11.06 Prima de servicios 382.774.521,79 10.672.134,81 393.446.656,60 2.5.11.07 Prima de navidad 2.175.979.914,00 45.193.674,00 2.221.173.588,00 2.5.11.09 Bonificaciones 1.336.177.833,11 35.405.759,24 1.371.583.592,35 2.5.11.10 Otras primas 8.195.040,82 8.195.040,82

2.5.11.11 Aportes a riesgos

laborales 31.598.500,00

374.500,00 31.973.000,00

2.5.11.13 Remuneración por

servicios técnicos 77.627.194,00

0,00 77.627.194,00

2.5.11.22 Aportes a fondos

pensionales -

empleador 417.818.512,00

0,00 417.818.512,00

2.5.11.23 Aportes a

seguridad social en

salud - empleador 297.800.787,00

0,00 297.800.787,00

2.5.11.24 Aportes a cajas de

compensación familiar

165.931.200,00 3.351.100,00

169.282.300,00

2.5.11.25 Incapacidades 3.464.000,00 0,00 3.464.000,00 .. TOTAL

_ t_l_

112.185.113.209,16 , .„5,,:-, a ----s a&sts

169.304.623,69 9 '- T >"-aiJ

11.704.913.720,92 t " "1:7-


68


GRUPO 27 PROVISIONES

NOTA No. 37

2701 LITIGIOS Y DEMANDAS

De acuerdo con lo establecido en el Manual de Trámites Administrativos para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01, que contempla la metodología para determinar el nivel de riesgo de los procesos y el valor a registrar para cada caso, el cual se encuentra documentado en el Sistema Integrado de Gestión de Calidad — SIGEPRE, la Secretaria Jurídica informa mensualmente al Grupo de Contabilidad los procesos que deben provisionarse.

El saldo reflejado a 30 de septiembre en esta cuenta es de $188.510.217.072 corresponde a 98 procesos valorados con nivel de riesgo alto de los cuales, 68 tienen cuantía, 29 procesos presentan cuantía con valor cero, porque son acciones de nulidad simple, las cuales no tienen erogación económica y un fallo a favor del señor Sigifredo de Jesús Espinosa con cuantía indeterminada.

En el presente mes se observa una disminución por valor de $24.664.513.289,78 frente al mes anterior, la cual obedece a que la Secretaria Jurídica con el MEM18-00016247, solicito el retiro de tres procesos, porque se negaroñ las pretensiones de las demandas, igualmente solicito la modificación en el valor de la pretensión inicial del proceso de la señora NANCY AMPARO SILVA CARO, señalando que al efectuar la revisión de la pretensión esta debe ser actualizada de acuerdo con la conciliación realizada con la Agencia Nacional de Defensa Jurídica del Estado.

Por lo anterior adjunto el detalle de la cuenta, así:

Id eKoqui NÚMERO DE RAMA INICIAL DEMANDANTE SALDO A 30 DE

SEPTIEMBRE DE 2018

518722 11001030000020110025700 860033879 FEDERACION COLOMBIANA DE FUTBOL

0,00

89563 50001233100020021017400 2122586 ANA ELVIA HERNANDEZ HERNANDEZ

1.965.294.919,91

120637 68001233100020050098100 43492545 NANCY AMPARO SILVA CARO

1.537.440.268,00

OTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES Al 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

69


287667 05001233100020120065300

15320205 TRUJILLO BARRIENTOS ARMANDO -32557142 CARDONA CUARTAS NORA EMILSE NORA - 15320205 TRUJILLO BARRIENTOS ARMANDO 4.371.842.968,46

341368 25000233600020120074000 70098491 VELILLA MORENO MARCO ANTONIO

879.924.052,38

394217 11001032500020130022200 9000034097 COMISIÓN NACIONAL

DEL SERVICIO CIVIL

0,00

427934 11001032400020130043500 1094939069 DANIEL FELIPE

PÉREZ CASTAÑEDA

0,00

464634 11001032600020130016200 8001499236 CONTRALORIA

GENERAL DE LA REPUBLICA

0,00

491057 11001032500020130036900 19076579 VILLEGAS ARBELAEZ

JAIRO BENJAMIN

0,00

498080 11001032400020120036900 14872948 BEJARANO GUZMAN

RAMIRO

0,00

603258 11001032600020140002900

1072663281 ESPITIA BECERRA MARIA CAROLINA- 1136883782

ANGEL RAMIREZ FELIPE HUMBERTO 0,00

637760 11001032600020130008900 52716318 CAROPRESE NATALIA PATRICIA

0,00

697700 11001032700020150002400 79316786 ARCHILA PEÑALOSA

EMILIO JOSÉ 0,00

697701 11001031500020140162600 80282185 NOGUERA SANCHEZ HELBER ARMANDO

0,00

698051 11001032600020150008700 98535507 MONCADA ZAPATA JUAN CARLOS

0,00

703756 11001032500020150036500 13824306 MANTILLA RUEDA

NÉSTOR 0,00

704997 11001032600020150011500 81717257 URUETA ROJAS SAMUEL

0,00


70


709124 11001032400020120002500

8180011111 COCOMOPOCA - 9003567981 CORPORACION ETNIAS -8600631428 CORPORACION JOSE ALVEAR RESTREPO 0,00

713813 11001032800020150001700 10537127 NEGRET MOSQUERA CESAR

0,00

724518 11001032400020150038600 79997970 CASTRO NOVOA LUIS MANUEL- 800186061 DEFENSORIA DEL PUEBLO 0,00

739733 11001032800020150002200 94270447 MUÑOZ CASTAÑO FRANCISCO JAVIER

0,00

759282 11001032400020150040800

1010216340 FERNANDEZ CACERES MARIA MARGARITA -1098748421 GOMEZ VELASCO ANGELICA MARIA- 1020793029 GARCIA MERCADO MARIA JOSE - 1018462246 GOYENECHE ORTIZ DANIEL ALEXANDER 0,00

788247 41001333300320130020400 3801901-5 CAPETILLO LONGO GLADYS SONIA

1.659.616.642,27

808643 11001032600020150016900 6708406 DARIO QUIROGA TRASLAVIÑA

0,00

814102 11001032400020160013500 860008068 FEDERACION COLOMBIANA DE GANADEROS

0,00

820175 11001032400020150039200 79950684 WILSON JOSE GOMEZ HIGUERA

0,00

840232 11001032600020150018200 13069694 JAIME EDUARDO CHAVES VILLADA

0,00

843102 11001032700020160002600 860013829-5 SOCIEDAD DE AGRICULTORES DE COLOMBIA - SAC 0,00

859164 11001032400020150045100 1136879229 GEYER LEANDRO OLARTE TORRES

0,00

855395 05001233300020160130500 15402363 IVAN DARIO LEZCANO LORA

0,00

887312 1001032400020160043700 899999119-7 PROCURADURIA GENERAL DE LA NACION

0,00

1( NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

71


892269 11001032400020160016400 1010191828 CABILDO GOBERNADOR DEL PUEBLO KARKUAMO 0,00

893877 11001032400020160004900 79487813 JOSE ROBERTO ACOSTA RAMOS

0,00

904204 76001333300420160022800 16856187 GUSTAVO ADOLFO PRADO CARDONA

0,00

1089070 41001333100320070039600 26402470 ALIRIA HERNANDEZ DE PLAZAS (CARLOS FERNANDO PLAZAS) 317.403.581

73043 41001233100020050019900 7697998 PLAZAS HERNANDEZ CARLOS FERNANDO -26402470 HERNANDEZ DE PLAZAS ALIRIA

11.638.687,99

756859 25000234200020150245100 87302614 LUIS GABRIEL SALAS SALAZAR

19.954.877,17

72640 41001233100020050021600 83222573 PERDOMO SOTO EDUAR

38.042.173,16

823391 11001310500320160012300 79597260 JUAN ESTEBAN AMAYA CORREA

39.369.160,61

444513 41001233100020040133800 12098030 BUSTOS SANCHEZDANIEL

48.156.463,73

288338 54001333100620090011200 17149636 CAICEDO CAMARGO

CIRO ALFONSO

65.840.232,50

292454 50001233100020060094300 41585738 VALDES CASTRO MERCEDES

70.255.446,99

227913 50001333100520054007500 17130337 HERRERA VELANDIA LUIS HERNANDO

93.261.043,80

774036 50001333300320130004700 38258526 RICO NARVAEZ LUZ MARINA

98.921.976,06

790329 20001233900220150054600 49768609 ARELYS ESTHER CAMERO PEREZ

100.277.300,10

639098 1 1001333502820140054000 24321153 MARTHA LUCIA ARTEAGA QUIROGA

116.066.132,08

197015 18001333100220100029800 4968045 LOMBANA GUTIERREZ GUILLERMO

181.193.385,87


72


662056 05001333300520140134200 32556048 LOPERA HERRERA GLORIA NELCY

199.919.248,35

234118 18001233100020030028100 12252036 ALVAREZ RIVERA JESUS ANTONIO

213.485.065,59

522148 11001333603520130033900 71772016 CASTRO CORDOBA JUAN LUIS

255.143.431,42

522098 05001233300020140124200 32556048 LOPERA HERRERA GLORIA NELCY

290.912.864,88

71858 25000232600020010269701 19128109 CARLOS EDUARDO RONDEROS TORRES

310.532.485,12

806270 73001333375120150021800 24321153 ARTEAGA QUIROGA MARTHA LUCIA

348.732.116,00

184607 25000232600020110025301 34526488 GONZALEZ DE LEMUS MARIA DEL ROSARIO

565.860.635,62

71950 41001233100020030082900 12192010 NARVAEZ SERRATO ALDEMAR

523.924.173,79

851865 25000234200020150339300 52820602 ANDREA LILIANA PRIETO LARROTA

642.109.978,37

955499 110013336034201400008800 39640322 RITA OMAIRA PITA HERNÁNDEZ Y OTROS

664.359.367,55

578525 50001230000020060083500 15987434 BERMUDEZ LUIS JAIME 702.709478,64

295682 25000232600020110144900 35318939 PEÑA FORERO MARTHA AMPARO

785.075.245,74

325634 11001333603320120028800 2773858 VELASQUEZ GOMEZ Y OTROS IVAN

1.289.311.264,37

866541 05001233300020160138300 71767010 JAIME ANDRES USUGA MARIN

1.116.320.032,52

127186 18001233100020050042500 891100128 FONDO GANADERO DEL CAQUETA

67.266.184.969,74

86604 25000232600020040151401 1539151 BELTRAN PARRA HECTOR JAIME

1,358.916.751,45

$ NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

73


236148 250002326000201100688 01 5088025 ARAUJO RENTERIA JAIME 1.372.161.085,49

187344 18001233100020040010200 41639994 CONSTANZA JUDITH ATURBAY COTE

1.611.081.699,50

448312 11001333603820130025400 21386190 CORDOBA RUIZ PIEDAD

ESNEDA

1.862.937.862,56

121584 41001233100020100020700 19171759 JORGE EDUARDOGECHEM TURBAY

3.277.725.353,94

724452 41001233300020150005800 891102702-3 INVERSIONES SANTA

SOFIA LTDA

2.630.334.281,17

312986 25000232600020120083900 208079 PETRO URREGO GUSTAVO

FRANCISCO

4.421.600.812,85

235065 41001233100020100021400 12110491 BELTRAN CUELLAR

ORLANDO

3.507.236.209,12

473326 25000233600020130217200 63460064 MEDINA PADILLA YIDIS

3.783.796.762,43

932342 44001233300220140015400 84068161 RADUAN MAMNAH OSMAN

4.038.367.301,00

88317 25000232600020020032101 8000106960 SOCIEDAD CALANDA LTDA. Y OTROS

4.079.702.703,42

121585 41001233100020100021900 41796600 GLORIA POLANCO DE LOZADA

4.222.702.266,23

315681 25000232600020120046200 72044067 MORRIS RINCON HOLLMAN FELIPE

4.256.439.796,24

8.675.578.855,19

75657 50001333100020073032200 24730644 CLAUDIA PATRICIA ARBOLEDA AGUIRRE

760822 11001333501120150021300 80161731 MORENO DAVID ANDRÉS

17.020.543,31

780332 11001333501120150021200 79826642 JUAN CARLOS MURILLO ORTIZ

17.020.543,31

998332 25000234200020160620600 RUBÉN DARÍO RAMÍREZ ARBELÁEZ

2.718.852.022,19


74


996135 11001333603620140041900 LUISA VIOLETA MARTINEZ GARZON

767.184.494,10

976664 25000234200020150339200 DIEGO RICARDO QUINTEROMARTÍNEZ

639.579.212,95

155685 25000232600020100094101

10528440 RAMIREZ BASTIDAS YESID -80854204 RAMIREZ BASTIDAS PEDRO GABRIEL - 10528440 RAMIREZ BASTIDAS YESID 1.447.347.165,03

806472 50001233100020020013601 3294215 ABRAHAM PARRA

1.100.000.000,00 -

PINEROS

110013331037201100211 SIGILFREDO DE JESUS ESPINOSA

Cuantia Indeterminada

PEREZ Y OTROS

120287 27001233100020040040901 35604962 DELIS PALACIOS HERRON

2.575.379.996,79

120297 27001233100020040043500

36050090 ANA BEATRIZ CAICEDO CUESTA - 4795893 PALACIOS CORDOBA CARLOS -26265353 PALACIOS CAICEDO ENNY ELENA - 35899924 ROVIRA PALACIOS EMELINA -43115775 PALACIOS CAICEDO VILMA CECILIA - 82110039 ASPRILLA CAICEDO CARLOS ANTONIO 720.023.059,11

86137 27001333100220040043301 4795893 CARLOS PALACIOS CORDOBA

576.573.174,11

1064153 11001333603520150076300 LIZZY ENNY BELTRAN FUENTES 1.198.228.962,83

1049111 25000233600020170105200 ASCENCIO REYES SERRANO 23.387.323.598,55

352596 05837333100120130000100 LUZ ELEIDA MARTINEZ CEDRON 1.130.721.319,57

273132 05837333100120110029900

32287705 VILLA VILLA GLORIA ALICIA - 50859517 PALENCIA CABRALEZ LUDIS DEL CARMEN - 71942680 MATUS LOPEZ PEDRO - 71984311 PAEZ DIAZ CARLOS YAMIT -71976975 MERCADO MARTINEZ MANUEL -32294182 CANTERA TORREGLOSA ANA FRANCISCA 4.341.476.154,63

291625 05837333100220120017600 1030801190 HURTADO MARTÍNEZ DEICY YANETH

1.505.466.634,41


75


1081150 11001334305820170000600 MARIA FERNANDA MOLINABELTRAN 4.255.407.236,99

1143687 11001334306320170028300 ORLANDO ARRECHEA OCORO 2.647.856.357,17

580066 11001333603420140039900 1073979302- LUZ ELENA ALZATE

TORRES 1.006.440.902,06

845630 52001333300420160009000 1087118950- MARIA FERNANDA

ANGULO SEVILLA 120.184.560,06

654199 05001333300320150021500 1023801325- ELIAS ALEJANDRO

HERNANDEZ MORENO 2.212.479.513,80

1260014 50001333300320170031200 40381936- CLARA INES SANCHEZ CABRERA

237.990.211,00

TOTAL SUBCUENTA 270103 $ 188.510.217.072,00

Dentro de esta provisión se encuentra registrada la suma de 1.100 millones correspondiente al fallo proferido por el Consejo de Estado el 3 de septiembre de 2015 a favor del señor Abraham Parra, para el cual se debe adelantar un incidente de liquidación de perjuicios para determinar la cuantía de la indemnización por lucro cesante, derivado de la explotación ganadera de los predios del demandante, así como el daño emergente por la pérdida de 14 caballos y tres mulas.

Igualmente, El Tribunal Administrativo de Cundinamarca, en el fallo proferido el 15 de febrero de 2017 en el proceso a favor del señor Sigifredo de Jesús Espinosa Pérez y otros, ordenó en el artículo cuarto publicar un comunicado de prensa en las diferentes versiones impresas y/o virtuales de los periódicos El Tiempo y el Espectador, la Revista Semana, y los canales Caracol y RCN dirigido a la opinión pública en general, en el cual se informe sobre las circunstancias que se encontraron probadas según lo dicho en esa providencia.

Para cumplir con los pagos pendientes en estos dos últimos fallos se ha solicitado al apoderado del DAPRE informar el valor a pagar y la fecha probable, a lo cual la Secretaría Jurídica informa que con respecto al fallo del señor Abraham Parra, está en curso el incidente de liquidación de perjuicio, el cual debe producirse en este semestre y el correspondiente a Jesús Espinosa Pérez y otros, a la fecha no se ha recibido ninguna comunicación del apoderado, para efectos de establecer los gastos necesarios para dar cumplimiento al fallo, ni tampoco se puede determinar una fecha de pago y una cifra aproximada para un eventual desembolso.

. NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

76


Con respecto al pago efectuado al Grupo Interdisciplinario para los Derechos Humanos, en cumplimiento del fallo de la Corte Interamericana de Derechos Humanos, en el caso Yarce y Otros, es importante aclarar que está pendiente el pago a favor de las victimas Sofía Herrera Montoya y Carlos Mario Bedoya Serna, ordenado por la Corte Interamericana, porque en el momento de realizar el pago no fueron ubicados, por tanto la Consejería Presidencial para los Derechos Humanos se encuentra adelantando las tramites administrativos necesarios para realizar el dicho pago.

NOTA No. 38

2790 PROVISIONES DIVERSAS

El saldo de esta cuenta corresponde al valor provisionado por Fondo Paz para el desmantelamiento de los ETCR.

CÓDIGO DESCRIPCIÓN FONDO PAZ CONSOLIDADO

2.7.90.20 Desmantelamientos 3.342.773.869,41 3.342.773.869,41

TOTAL 3.342.773.869,41 3.342.773.869,41

GRUPO 31 PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES DE GOBIERNO

La siguiente es la composición del patrimonio con corte a 30 de septiembre de 2018

3 PATRIMONIO SALDO EN $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018 %

3105 CAPITAL FISCAL -24.831.541.056,48 -11,56%

3110 RESULTADO DEL EJERCICIO

25.395.334.865,77 11,83%

3145 IMPACTOS POR LA TRANSICIÓN AL NUEVO MARCO DE REGULACIÓN

214.190.600.073,99 99,74%

TOTAL $ 214.754.393.883,28 100,00%

4C, NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

77

PATRIMONIO

250.000.000.000,00

200.000.000.000,00

150.000.000.000,00

100.000.000.000,00

50.000.000.000,00

0,00 r CA AL -50.000.000.000,00 FISCAL

- -

3105

99,74%

• -

RESULTADO DEL EJERCICIO4 IMPACTOS -

_ POR LA TRANSICIÓN 4 - AL NUEVO MARCO DE

REGULACIÓN ; 3110

-11,56%

--24.831.541 056,4-8

11,83% —

25.39s.334.8677

214.190.600.073,99 5214.754.393.883,28 _ .

3145

II SALDO EN $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018 • % TOTAL


NOTA No. 39

3105 CAPITAL FISCAL

Está constituido por transferencias de la Nación y por el resultado del ejercicio que se capitaliza anualmente.

La participación de cada uno de los PCI que conforman los saldos de esta cuenta son los siguientes:


3.1.05.06 Capital fiscal -88.546.533.292,35 63.714.992.235,87 -24.831.541.056,48

TOTAL -88.546.533.292,35 63.714.992.235,87 -24.831.541.056,48


78


NOTA No. 40

RESULTADO DEL EJERCICIO

Esta cuenta representa el valor del resultado obtenido por la Entidad, como consecuencia de las operaciones realizadas a 30 de Septiembre de 2018, lo anterior en desarrollo de su cometido estatal; para este periodo el resultado acumulado fue de $25.395.334.865,77

NOTA No. 41

3145 IMPACTOS POR LA TRANSICIÓN AL NUEVO MARCO DE REGULACIÓN

Esta cuenta representa el valor neto del impacto en el patrimonio, como consecuencia de la transición al nuevo Marco Normativo para Entidades de Gobierno, por efecto de la incorporación y el retiro de bienes, ajuste por el valor de la medición de las cuentas por cobrar, la propiedad planta y equipo, la cancelación de las cuentas de superávit por valorización, superávit por donación, provisiones agotamiento, depreciaciones, amortizaciones y cuentas por pagar.

La participación de cada uno de los PCI que conforman los saldos de esta cuenta es la siguiente:


3.1.45.03 Cuentas por cobrar -11.226.650,05 0,00 -11.226.650,05

3.1.45.06 Propiedades, planta y equipo 179.471.606.077,96 8.246.162.187,20 187.717.768.265,16

3.1.45.07 Activos intangibles 13.179.682.400,41 79.065.600,00 13.258.748.000,41

3.1.45.12 Otros activos -499.006.419,93 -76.421.425,75 -575.427.845,68

3.1.45.15 Cuentas por pagar. incorporados -883.850.460,42 0,00 -883.850.460,42

3.1.45.18 Provisiones 3.628.397.355,22 14.794.790,77 3.643.192.145,99

3.1.45.90 Otros impactos por transición 10.660.702.903,16 380.693.715,42 11.041.396.618,58

TOTAL 265.546.305.206,35..8.644.294.867,64 214.190.600.073,99.

7NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

79

a

INGRESOS 1.200.000.000.000,00

896.026.603.359,51 1.000.000.000.000,00 -

93,69% •

800.000.000.000,00

600.000.000.000,00

3,39%

400.000.000.000,00

29.768.165.514,36 30.511.825.833,21

200.000.000.000,00

3,11%

0,00 44 47 48

$956.366.725.382,08

SALDO EN $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

100,00%

TOTAL


ESTADO DE RESULTADOS:

INGRESOS Y GASTOS

INGRESOS:

En esta denominación se incluyen los grupos que representan los incrementos en los beneficios económicos o en el potencial de servicio producidos a lo largo del periodo contable. Las cuentas que integran esta clase son de naturaleza crédito y surgen de transacciones con y sin contraprestación.

El grupo de ingresos presenta la siguiente Composición, con corte a 30 de Septiembre de 2018:

4 INGRESOS SALDO EN $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018 %

41 INGRESOS FISCALES 60.130.675,00 0,01%

44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 29.768.165.514,36 3,11%

47 OPERACIONES 1NTERIN5TITUCI0NALES 896.026.603.359,51 93,69%

48 OTROS INGRESOS 30.511.825.833,21 3,19%

TOTAL $ 956.366.725.382,08 100,00%


80


Como se observa en el cuadro anterior para el mes de Septiembre, el grupo con mayor participación es el de Operaciones Interinstitucionales, seguido por otros ingresos, transferencias y subvenciones e ingresos fiscales por tanto se detallan las cuentas con más relevancia y como se conforman:

GRUPO 44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES

NOTA No. 42

4428 OTRAS TRANSFERENCIAS

El saldo de esta cuenta a septiembre de 2018 es de $29.768.165.514,36, y no presentó variación con respecto al mes anterior.

En la subcuenta 442808 están registradas las siguientes donaciones:

UNICEF por $550 millones como contrapartida del convenio No 046 de 2018. Fundación Internacional y para Iberoamérica de Administración y Políticas Públicas por valor de $78.180.538,00 correspondiente a equipo de computación, comunicación y una licencia. ONU por $28.036.509.503,72 para cubrir los gastos del proceso de Paz de acuerdo con los LOAF y los Memorandos de Entendimiento suscritos con la ONU y :el Gobierno Colombiano, en los cuales la ONU se compromete a pagar entre el 25% y el 50% de los gastos asociados al mecanismo de monitoreo y verificación.

La participación de cada uno de los PCI que conforman el saldo de esta cuenta es a siguiente:


4.4.28.07

Bienes recibidos sin contraprestación 1.103.475.472,64 0,00 1.103.475.472.64

4.4.28.08 Donaciones 628.180.538,00 28.036.509.503,72 28.664.690.041,72

TOTAL 1.731.656.010,64 19.319.437.891,68 29.768.165.514.36


81

o


GRUPO 47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES

NOTA No. 43

4705 FONDOS RECIBIDOS

El saldo de $423.284.742.854.09 corresponde a los recursos que recibe la Entidad de la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, para atender los gastos de funcionamiento correspondientes a gastos de personal; gastos generales; impuestos, contribuciones y tasas; y transferencias corrientes.

Así mismo, incluye el valor de los reintegros de recursos dentro de la presente vigencia, por los conceptos citados, los cuales son consignados directamente a la DTN a través del portafolio del DAPRE 102. Los registros de esta cuenta son de traza automática a través de SIIF Nación.

Los fondos que se reciben son 100% recursos nación, ya que la Entidad no genera ingresos propios, dada su naturaleza.

Como se observa en el siguiente cuadro el valor más significativo en la subcuenta de Recursos Recibidos para Funcionamiento corresponde a los recursos recibidos para el Fondo Colombia en Paz, por valor de $172.589.000.000,00 los cuales son transferidos a este Fondo a través de la cuenta 542303 Transferencias para Gastos de Funcionamiento, por tanto el efecto en el Estado de Resultado es de 0, lo anterior de acuerdo con lo mencionado en numeral 1. Notas de Carácter General , en el cual se informa que el Patrimonio Autónomo Fondo Colombia en Paz, tiene la obligación de transmitir a la Contaduría General de la Nación — CGN la información Contable a través del aplicativo CHIP, en los plazos y formatos establecidos por ésta; con el Código de Consolidación Nro. 923272869.

CÓDIGO CONCEPTO DAPRE FONDO PAZ FONDO COLOMBIA PAZ TOTALES

4.7.05.08 Funcionamiento 108.452.698.989,45 113.677.926.847,06 172.589.000.000,00 394.719.625.836,51

4.7.05.10 Inversión 25.161.495.309,58 3.403.621.708,00 0,00 28.565.117.017,58

TOTAL 133.614.194.299,03 117.081.548.555,06 172.589.000.000,00 423.284.742.854,09


82


NOTA No. 44

4720 OPERACIONES DE ENLACE

El saldo de esta cuenta es de $895.970.190,42 correspondiente a la devolución de los recursos de propiedad del FRISCO hoy Sociedad de Activos Especiales.

El 100% de esta cuenta corresponde al DAPRE

NOTA No. 45

4722 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO

En esta cuenta se contabiliza la operación realizada sin flujo de efectivo para cancelar el valor recaudado y pagado al Ministerio de Educación por concepto de la Contribución Parafiscal "Estampilla Pro- Universidad Nacional de Colombia y demás universidades estatales" en el marco del artículo 5 de la Ley 1697 de 2013 y el pago al Ministerio del Interior por la contribución de obra pública.

Adicionalmente, durante el presente año se registra la transferencia de recursos al Fondo Colombia en Paz, cuando esta se realiza como una operación sin flujo de efectivo, de acuerdo con el procedimientos establecido por la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional.

La participación por cada uno de los PCI es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ FONDO COLOMBIACONSOLIDADO

EN PAZ

4.7.22.01

Cruce de

cuentas 678.819.239,00 2.271.071.076,00 0,00 2.949.890.315,00

4.7.22.90

OTRAS

OPERACIONES

SIN FLUJO DE

EFECTIVO 0,00 0,00 468.896.000.000,00 468.896.000.000,00

TOTAL 678.819.239,00 2.271.071.076,00 468.896.000.000,00 471.845.890.315,00

NOTA No. 46

4802 FINANCIEROS: Cy\ NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES ALBO DE SEPTIEMBRE

DE 2018 83

a


El saldo reflejado en esta cuenta, a 30 de Septiembre de 2018 es de $768.612.381,73 de los cuales los rendimientos registrados en la subcuenta 480225 son los generados en el contrato interadministrativo Nro. 251-13 con la Agencia Nacional Inmobiliaria Urbana Virgilio Barco SAS, los cuales son reinvertidos en el proyecto, por $39.309.629.39.

De la subcuenta 480232 son 729.113.576.90 a los rendimiento generados de los convenios suscritos con ICETEX, FINDETER, Banco Agrario, Fundación Plan y Fundación Saldarriaga.

De la subcuenta 480233 Intereses de Mora está registrado el valor de $189.004.66 corresponde a los intereses generados por recuperación de cartera de los créditos otorgados por el ICETEX. Igualmente, en esta cuenta se registran otros ingresos financieros en la subcuenta 480290 por valor de $170.78, correspondientes al proyecto Ministerios.

NOTA No. 47

4806 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO

Esta cuenta a 30 de Septiembre de 2018, presenta un saldo de $854.586.868.93, los cuales obedecen al diferencial cambiario generado en las cuentas de los proyectos firmado entre el PNUD y Fondo Paz, para el apoyo logístico del proceso de Paz en Colombia y el diferencial cambiario de los contratos de prestación de servicios Nro 018-17 con The Fratelli Group INC y el Nro 208-17 suscrito con Augure Spain Slu para el monitoreo y seguimiento permanente en medios Internacionales, relacionados con la Gestión del Gobierno Nacional

NOTA No. 48

4830 REVERSIÓN DE LAS PÉRDIDAS POR DETERIORO DE VALOR

En esta cuenta se contabiliza el valor de la reversión de las perdidas por deterioro de periodos anteriores que se origina por cambios producidos en las estimaciones utilizadas para determinar el valor recuperable del activo.

En la subcuenta 483002 Otras cuentas por cobrar está registrado el valor de la reversión del deterioro de cuentas por cobrar de difícil cobro, las cuales fueron pagadas en el presente mes por las siguientes EPS


DE 2018

84


CONCEPTO SALDO $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE

2018


Aliansalud Entidad Promotora de Salud s.a. y/o Aliansalud Entidad Promotora de Salud y/o Aliansalud EPS s.a. y/o Aliansal 242.383,48


TOTAL 365.628,71

GASTOS

El grupo de gasto presenta la siguiente composición, con corte a 30 de Septiembre de 2018:

5 GASTOS SALDO EN $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

%

51 DE ADMINISTRACION Y OPERACIÓN 130.936.470.227,89 14,06%

53 DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES

139.188.850.313,69 14,95%

54 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES

584.110.062.419,98 62,74%

55 GASTO PUBLICO SOCIAL 38.853.260.158,24 4,17%

57 OPERACIONES INTER INSTITUCIONALES

33.207.135.162,47 3,57%

58 OTROS GASTOS 4.675.612.234,04 0,50%

TOTAL $ 930.971.390.516,31 100,00%


85

930.971.390.51631

00,1300/

GASTOS

5847110.062.419;9

8,853 04-58,24 .675.612.234,04.._

53 54 51

130:936;470:227;8 9

4,17% 33.207.135.162,47

14,06°/ 14,95%

iTt 39.188.85'1313,6 3 57%

50%

55 57 58 TOTAL

SALDO EN $ A 30 DE... a%


GRUPO 51 DE ADMINISTRACIÓN Y OPERACIÓN

NOTA No. 49

5101 SUELDOS Y SALARIOS

La Presidencia de la República registra en esta cuenta todas las erogaciones por concepto de sueldos y salarios con cargo al recurso humano que labora dentro de la Entidad.

El detallado por PCI y concepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.01.01 Sueldos 24.553.021.692,63 576.325.337,26 25.129.347.029,89

5.1.01.03

Horas extras y

festivos 999.240.696,73 0,00 999.240.696,73


86


5.1.01.05

Gastos de

representación 2.368.649.380,78 62.579.531,00 2.431.228.911,78

5.1.01.19.003

Bonificación

por servicios

prestados 962.559.371,67 15.854.385,71 978.413.757,38

5.1.01.19.006

Bonificación

especial

personal de

seguridad y

casa militar 7.524.472.961,46 ‹

0,00 7.524.472.961,46

5.1.01.19.016

Bonificación de

dirección 3.011.454.828,00 74.329.861,64 3.085.784.689,64

5.1.01.23

Auxilio de

transporte 134.973.243,91 0,00 134.973.243,91

5.1.01.60

Subsidio de

alimentación 143.956.763,80 0,00 143.956.763,80

TOTAL 39.698.328.938,98 729.089.115,61 40.427.418.054,59

NOTA No. 50

5102 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS

El saldo de esta cuenta al 30 de Septiembre de 2018 es de $11.527.703.35, el cual corresponde al valor reconocido por parte de la Entidad por incapacidades médicas de los funcionarios.

El detallado por PCI se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.02.01 Incapacidades 10.946.598,42 581.104,93 11.527.703,35

TOTAL 10.946.598,42 581.104,93 11.527.703,35


87


NOTA No. 51

5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVA

La Presidencia de la República registra en esta cuenta el valor de las confribuciones sociales que paga a las entidades administradoras del sistema de seguridad social en beneficio de los funcionarios que laboran en la Entidad,



5.1.03.02

Aportes a cajas

de compensación

familiar 1.520.941.500,00 24.809.500,00 1.545.751.000,00

5.1.03.03

Cotizaciones a

seguridad social

en salud 2.850.054.413,00 49.085.609,00 2.899.140.022,00

5.1.03.05

Cotizaciones a

riesgos laborales 291.058.800,00 71.425.000,00 362.483.800,00

5.1.03.06

Cotizaciones a

entidades

administradoras

del régimen de

prima media 2.261.559.715,00 42.214.644,00 2.303.774.359,00

5.1.03.07

Cotizaciones a

entidades

administradoras

del régimen de

ahorro individual 1.731.116.708,00 27.080.365,00 1.758.197.073,00

TOTAL 8.654.731.136,00 214.615.118,00 8.869.346.254,00


DE 2018

88


NOTA No. 52

5104 APORTES SOBRE NÓMINA

El saldo de esta cuenta al 30 de Septiembre de 2018 por $ 1.933.430.600,00 representa el valor de los gastos que se generan por los pagos obligatorios sobre la nómina.

El PCI y concepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.04.01 Aportes al ICBF 1.140.829.500,00 18.609.600,00 1.159.439.100,00

5.1.04.02 Aportes al SENA 190.506.700,00 3.106.300,00 193.613.000,00

5.1.04.03 Aportes a la ESAP 190.506.700,00 3.106.300,00 193.613.000,00

5.1.04.04

Aportes a escuelas

industriales e

institutos técnicos 380.558.700,00 6.206.800,00 386.765.500,00

TOTAL 1.902.401.600,00 31.029.000,00 1.933.430.600,00

NOTA No. 53

5107 PRESTACIONES SOCIALES

El saldo de esta cuenta al 30 de Septiembre de 2018 por $19.732.421793,61 corresponde al registro realizado por concepto de prestaciones sociales de los funcionarios que laboran en la Entidad, el cual es reportado por el Área de Talento Humano mensualmente, lo anterior dando cumplimiento al principio de devengo.


CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

5.1.07.01 Vacaciones 2.056.681.103,57 39.426.514,99 2.096.107.618,56

5.1.07.02 Cesantías 3.066.095.919,00 58.438.689,00 3.124.534.608,00


89


5.1.07.04 Prima de vacaciones 1.443.196.909,55 29.281.838,23 1.472.478.747,78

5.1.07.05 Prima de navidad 2.738.616.868,26 57.794.072,70 2.796.410.940,96

5.1.07.06 Prima de servicios 1.433.347.476,54 43.174.787,57 1.476.522.264,11

5.1.07.07

Bonificación especial

de recreación 139.022.668,24 3.119.577,07 142.142.245,31

5.1.07.90.001 Otras primas 0,00 110.937.123,53 110.937.123,53

5.1.07.90.003 Prima técnica salarial 3.395.469.160,40 26.084.161,97 3.421.553.322,37

5.1.07.90.004

Prima técnica no

salarial 4.557.007.732,87 137.555.377,64 4.694.563.110,51

5.1.07.90.007 Prima de riesgo 3.642.511,52 0,00 3.642.511,52

5.1.07.90.009 Prima de dirección 353.708.563,97 0,00 353.708.563,97

5.1.07.90.024 Prima de coordinación 39.820.736,99 0,00 39.820.736,99

TOTAL ,

.,„ 19.226.609.650,91 - 505 81214270 19.73t121.7913,61

NOTA No. 54

5108 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS

La Presidencia de la República registra en esta cuenta todas las erogaciones por concepto de remuneración servicios técnicos y honorarios, con cargo a los contratos de prestación de servicios suscritos para cubrir actividades que no pueden ser realizadas por funcionarios de planta o no sean suficientes, lo cual en cumplimiento del Decreto 1068 de 2015 es certificado por el jefe de Talento Humano, esta indica que no existe personal suficiente en la planta del DAPRE para realizar las actividades a contratar.

El detallado es del 100% del Pd1 del DAPRE se presenta en el siguiente cuadro:


DE 2018

90


CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE

5.1.08.01 Remuneración por servicios técnicos 1.524.890.141,20

5.1.08.02 Honorarios 330.617.937,00

5.1.08.03 Capacitación, bienestar social y estímulos 104.172.995,00

5.1.08.04 Dotación y suministro a trabajadores 35.605.395,72

5.1.08.13

Beneficios por préstamos a empleados a

tasa de interés cero o inferior a la del

mercado 151.154.935,53

TOTAL 2.146.441.404,45

NOTA No. 55

5111 GENERALES

En este concepto se registran los gastos para el normal funcionamiento del DAPRE, para así cumplir con su cometido estatal, tales como: Obras y mejoras en propiedad ajena, honorarios, servicios, vigilancia y seguridad, materiales y suministros, mantenimiento, servicios públicos, arrendamiento operativo, viáticos y gastos de viaje, impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones, comunicaciones y transporte, fotocopias, seguros, contratos de administración, combustibles y lubricantes, servicios de aseo, cafetería y restaurante, organización de eventos, reparación de víctimas, gastos legales, entre otros. El valor total acumulado al 30 de septiembre del presente año suma $ 57.676.982.353.69

El detallado por PCI y concepto del gasto, se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.11.12

Obras y mejoras

en propiedad

ajena 342.476.863,00 0,00 342.476.863,00

5.1.11.13

Vigilancia y

seguridad 1.390.776.694,44 75.285.638,10 1.466.062.332,54

NOTAS S INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

91


5.1.11.14

Materiales y suministros 1.184.358.166,26 246.031.521,50 1.430.389.687,76

5.1.11.15 Mantenimiento 3.991.725.555,35 714.261.628,96 4.705.987.184,31

5.1.11.16 Reparaciones 0,00 21.696.890,00 21.696.890,00

5.1.11.17 Servicios públicos 1.876.665.342,74 944.853.139,70 2.821.518.482,44

5.1.11.18

Arrendamiento

operativo 1.324.740.641,57 645.532.534,72 1.970.273.176,29

5.1.11.19

Viáticos y gastos

de viaje 8.300.793.081,30 2.387.606.022,00 10.688.399.103,30

5.1.11.21

Impresos,

publicaciones,

suscripciones y

afiliaciones 56.197.759,34 100.404.103,85 156.601.863,19

5.1.11.22 Fotocopias 85.719.284,16 12.500,00 85.731.784,16

5.1.11.23

Comunicaciones y

transporte 4.318.549.534,05 4.192.542.269,79 8.511.091.803,84

5.1.11.25 Seguros generales 1.420.934.285,97 680.890.288,50 2.101.824.574,47

5.1.11.33 Seguridad

industrial 3.416.490,00 3.416.490,00

5.1.11.40 Contratos de administración 436.569.332,68 0,00 436.569.332,68

5.1.11.46 Combustibles y lubricantes 798.230.109,00 19.982.980,00 818.213.089,00

5.1.11.49

Servicios de aseo,

cafetería,

restaurante y

lavandería 1.288.883.984,00 139.466.958,88 1.428.350.942,88

5.1.11.50

Procesamiento de

información 0,00 2.043.000,00 2.043.000,00

5.1.11.54 Organización de eventos 1.852.571.853,00 1.219.072.977,73 3.071.644.830,73


DE 2018

92


5.1.11.55

Elementos de

aseo, lavandería y

cafetería 30.451.473,00 242.200,00 30.693.673,00

5.1.11.64 Gastos legales 21.767.446,00 0,00 21.767.446,00

5.1.11.73

Interventorías,

auditorías y

evaluaciones 0,00 104.720.000,00 104.720.000,00

5.1.11.75

Reparación de

víctimas 124.469.940,00 2.270.292.763,00 2.394.762.703,00

5.1.11.79 Honorarios 2.271.913.703,10 12.789.952.798,00 15.061.866.501,10

5.1.11.80 Servicios 880.600,00 0,00 880.600,00

TOTAL _ 31.122.092.138,96 26.554.890.214,73 57.676.982.353,69

NOTA No. 56

5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS

Corresponde al valor pagado por impuesto predial de las sedes del DAPRE y el impuesto de vehículos matriculados fuera de Bogotá, porque los matriculados en esta ciudad, están exentos del pago de este tributo.

Además de registra el valor del gravamen a los movimientos financieros del Proyecto los Ministerios FID 310514 P.A., de acuerdo con lo informado en el reporte de gestión del mes de agosto remitido por la Fiduprevisora.

El valor registrado en la subcuenta de otros impuestos por $3.860.231.75 corresponde al pago realizado por Fondo Paz por concepto de alumbrado público en las ETCR ubicadas en los departamentos de Meta y Nariño, a favor de la Electrificadora del Meta S.A. y la Compañía Energética de Nariño.

El detallado por PCI y concepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro


5.1.20.01

Impuesto

predial

unificado 124.459.000,00 0,00 124.459.000,00

...,\ NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

93


5.1.20.11

Impuesto sobre

vehículos automotores 6.108.000,00 0,00 6.108.000,00

5.1.20.24

Gravamen a los movimientos

financieros 1.325.673,41 9.099,00 1.334.772,41

5.1.20.90

Otros

impuestos,

contribuciones

y tasas 0,00 3.860.231,75 3.860.231,75

TOTAL 131.892.673,41 3.869.330,75 135.762.004,16

GRUPO 53 DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES

NOTA No. 57

5360 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

En esta cuenta se registró el \t'alar de la depreciación efectuada a los bienes muebles e inmuebles de propiedad de la Entidad y los recibidos en comodato, las vidas útiles utilizadas para calcular la depreciación para los bienes adquiridos durante la presente vigencia y los bienes avaluados a diciembre 31 de 2017, es la establecida en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE; y para aquellos bienes avaluados en el año 2016 se aplicó la vida útil restante indicada por el avaluador.

El detalle del saldo al 30 de Septiembre por $53.148.799.857,42 y su distribución por PCI se presenta en el siguiente cuadro:


5.3.60.01.001 Edificios y casas 3.182.831.741,63 0,00 3.182.831.741,63

5.3.60.01.014

Casetas y

campamentos 0,00 39.111.535.734,37 39.111.535.734,37

5.3.60.01.015

Parqueaderos y garajes 1.418.184,28 0,00 1.418.184,28


DE 2018

94


5.3.60.01.017

Instalaciones

deportivas y

recreacionales 1.027.958,22 0,00 1.027.958,22

5.3.60.01.020

Tanques de

almacenamiento 1.220.359,86 104.791.508,39 106.011.868,25

5.3.60.01.023

Edificaciones de

propiedad de

terceros 33.061.735,62 0,00 33.061.735,62

5.3.60.01.024

Infraestructura

portuaria 13.999.667,58 0,00 13.999.667,58

5.3.60.01.025

Aeropuertos

militares y de

policía 34.662.316,77 0,00 34.662.316,77

5.3.60.02.002

Plantas de

tratamiento 0,00 670.785.149,35 670.785.149,35

5.3.60.04.001

Equipo de

construcción 20.300.739,63 5.763.373,19 26.064.112,82

5.3.60.04.004

Maquinaria

industrial 40.950.504,80 230.286.139,03 271.236.643,83

.

5.3.60.04.006

Equipo de

recreación y

deporte 5.149.166,58 0,00 5.149.166,58

5.3.60.04.009

Herramientas y

accesorios 39.122.946,53 3.277.013,62 42.399.960,15

5.3.60.04.010

Equipo para estaciones de bombeo 9.111.361,14 48.699.290,19 57.810.651,33

5.3.60.04.013 Equipo de aseo 16.389.148,36 0,00 16.389.148,36

5.3.60.04.014

Maquinaria y

equipo de

propiedad de

terceros 101.397,87 0,00 101.397,87

5.3.60.04.015

Equipo de

seguridad y

rescate 61.107.901,34 1.139.895,96 62.247.797,30


DE 2018

95


5.3.60.05.006

Equipo de apoyo

diagnóstico 6.078.280,94 0,00 6.078.280,94

5.3.60.06.001 Muebles y enseres 634.433.205,15 127.685.022,42 762.118.227,57

•

5.3.60.06.002

Equipo y máquina

de oficina 95.477.540,69 29.310.264,59 124.787.805,28

5.3.60.06.004

Muebles, enseres

y equipo de

oficina de

propiedad de

terceros 1.339.636,93 0,00 1.339.636,93

5.3.60.06.005

Otros muebles,

enseres y equipo

de oficina 0,00 4.238.500,22 4.238.500,22

5.3.60.07.001

Equipo de

comunicación 1.652.540.556,75 180.927.689,58 1.833.468.246,33

5.3.60.07.002

Equipo de

computación 1.787.797.295,59 495.854.762,15 2.283.652.057,74

5.3.60.07.006

Equipos de

comunicación y

computación de

propiedad de

terceros 37.536.375,54 0,00 37.536.375,54

5.3.60.08.002 Terrestre 1.951.412.078,27 43.434.412,50 1.994.846.490,77

5.3.60.08.004 Marítimo y fluvial 1.011.128,16 0,00 1.011.128,16

5.3.60.08.008

Equipos de

transporte,

tracción y

elevación de

propiedad de terceros 1.051.141.480,36 0,00 1.051.141.480,36

5.3.60.09.002

Equipo de restaurante y

cafetería 122.673.681,35 80.768.653,16 203.442.334,51


DE 2018

96


5.3.60.09.006

Equipos de

comedor, cocina,

despensa y

hotelería de

propiedad de

terceros 314.684,49 0,00 314.684,49

5.3.60.10.006

Semovientes de

propiedad de

terceros 42.803.607,92 0,00 42.803.607,92

5.3.60.13.001

Maquinaria y

equipo 3.241.114,00 0,00 3.241.114,00 _

5.3.60.13.003

Muebles, enseres

y equipo de

oficina 2.116.093,40 0,00 2.116.093,40

5.3.60.13.004

Equipos de

comunicación y

computación 9.490.464,65 0,00 9.490.464,65

5.3.60.13.007

Equipos de

comedor, cocina,

despensa y

hotelería 21.138,00 0,00 21.138,00

5.3.60.15.003 Edificaciones 0,00 1.002.531.869,27 1.002.531.869,27

5.3.60.15.006

Maquinaria y

equipo 7.865.918,66 12.257.354,74 20.123.273,40

5.3.60.15.007

Equipo médico y

científico 20.840,05 0,00 20.840,05

5.3.60.15.008

Muebles, enseres

y equipo de

oficina 31.540.649,38 5.653.879,15 37.194.528,53

5.3.60.15.009

Equipos de

comunicación y

computación 45.638.841,78 43.527.053,29 89.165.895,07

5.3.60.15.010

Equipos de

transporte,

tracción y

elevación 0,00 217.635,73 217.635,73

C% NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

97


Equipos de comedor, cocina,

despensa y

5.3.60.15.011 hotelería 1.105.007,69 186.192,01 1.291.199,70

TOTAL 10.946.054.749,96 42.202.871.392,91 53.148.926.142,87

NOTA No. 58

5366 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES

En esta cuenta se contabiliza el valor mensual de la amortización efectuada a las licencias y software de la entidad, de acuerdo con el tiempo de amortización indicado por el Área de Tecnologías y Sistemas de Información del DAPRE para los bienes incorporados y adquiridos durante la presente vigencia, el supervisor del contrato debe indicar en el formato F-GF-33 el tiempo durante el cual se amortizaran los bienes adquiridos, lo anterior de acuerdo con lo establecido en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Sienes de Propiedad de DAPRE

536605 LICENCIAS

PCI DESCRIPCIÓN SALDO A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

DAPRE Licencias 7.623.733.659,77

Total Subcuenta 536605 7.623.733.659,77

536606 SOFTWARE

PCI DESCRIPCIÓN SALDO A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

DAPRE Software 916.193.890,88

PAZ Software 19.766.400,03

Total Subcuenta 536606 935.960.290,91

Total Cuenta 5366 8.559.693.950,68

El detalle del saldo al 30 de Septiembre de 2018 y su distribución por PCI se presenta en el siguiente cuadro:


DE 2018

98



5.3.66.05 Licencias 7.623.733.659,77 0,00 7.623.733.659,77 5.3.66.06 Softwares 916.193.890,88 19.766.400,03 935.960.290,91

TOTAL CUENTA 5366 8.539.927.550,65 19.766.400,03 8.559.693.950,68


5.166.05 Licencias 7,233,727,190.29 0.00 7,233,727,190.29

5.3.66.06 Softwares 813,796,334.00 17,570,133.36 831,366,467.36

TOTAL 8,047,523,524.29 17,570,133.36 8,065,093,657.65

NOTA No. 59

5368 PROVISIÓN LITIGIOS Y DEMANDAS

En esta cuenta se contabiliza el valor estimado de las obligaciones originadas por litigios y demandas en contra de la Entidad, de acuerdo con la metodología establecida en el Manual de Trámite Administrativo para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01. El saldo de esta cuenta a 30 de septiembre de 2018 es de $77.480.230.220,14.

En el presente mes se observa una disminución por valor de $3.391.756.307,22 frente al mes anterior, el cual obedece a la reclasificación de cuenta contable del valor indexado de los procesos informados por la Secretaria Jurídica, de acuerdo con lo normatividad de la Contaduría General de la Nación.

GRUPO 54 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES

NOTA No. 60

5423 OTRAS TRANSFERENCIAS

En la subcuenta 542303 Transferencias para gastos de Funcionamiento, se contabilizan los recursos transferidos por la DTN al Fondo Colombia en Paz, una vez se cumple la cadena presupuestal en el DAPRE a través del PCI 001, estos recursos son situados a las cuentas del patrimonio autónomo, de acuerdo con el contrato de Fiducia Mercantil 01 de 2018 celebrado entre el DAPRE y el Consorcio FCP 2018.

NOTAS A 105 INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES Al 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

99


542303 PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO


Fondo Colombia en Paz Transferencia de Recursos 503.411.000.000,00

Total Subcuenta 542303 503.411.000.000,00

Igualmente, en la subcuenta 542307 Bienes Entregados a Terceros, se registran las transferencias de bienes al ICBF, para la dotación de los Centros de Desarrollo Infantil — CDI construidos por la Consejería para la Primera Infancia, en el marco de la Estrategia de "Cero a Siempre, de acuerdo con lo establecido en el contrato interadministrativo 068/16.

La subcuenta 542307 se incrementó en $103.981.589,92 frente al mes anterior, por la transferencia de dotación de bienes al ICBF, por valor de $3.203.898,00 adquiridos a Makro Mayoristas y Cencosur y la transferencia de un vehículo a la Policía Nacional por valor de $100.778.691.92. Fondo Paz registra en esta cuenta el valor de la transferencia de los campamentos y bienes muebles a la Agencia Colombiana para la Reintegración de Personas y Grupos Alzados en Armas, en cumplimiento de lo establecido Resolución 473 del 31 de julio de 2018

PCI DESCRIPCIÓN SALDO A SEPTIEMBRE 30 DE 2018

DAPRE

ICBF - Dotaescol Ltda. 25,870,538.86

ICBF -Industrias Didácticas Urania Ltda. 297,717,067.01

ICBF- Colombiana de Comercio 14,265,094.00 ICBF — Falabella 6,278,000.00 ICBF - Makro Supermayorista - 6,430,123.00 ICBF - Cencosur 4,809,118.00 ICBF - Cencosur 1,121,671.00 ICBF - Makro Supermayorista - 2,082,227.00 Municipio Sipi- Chocó 596,716,993.00

Municipio Litoral del San Juan - Chocó 484,344,046.00

Municipio Potosí 2,876,396,177.00

Policía Nacional -Dirección Administrativa Y Financiera 906,017,541.29


100


Ministerio de Cultura - Gestión General 26,687,226.72

FONDO PAZ

Minambiente Vivienda Desarrollo Territorial 83,914,708.18

Agencia Colombiana para la Reintegración de Personas y Grupos Alzados en Armas

75,291,411,888.92

TOTAL SUBCUENTA 542307 80,624,062,419.98

NOTA No. 61

5424 SUBVENCIONES

Esta cuenta representa el valor de los recursos entregados sin contraprestación a empresas públicas o privadas para el cumplimiento de uri fin, propósito, actividad o proyecto específico

Al cierre del presente mes está registrada la devolución de la Obra de Arte denominada "Maternidad" al Señor Santiago Cárdenas, de acuerdo a solicitud expresa del artista.

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO A 31 DE AGOSTO DE 2018

5.4.24.07 Bienes entregados sin contraprestación 75.000.000,00

TOTAL 75.000.000,00

GRUPO 55 GASTO PÚBLICO SOCIAL

NOTA No. 62

5507 DESARROLLO COMUNITARIO Y BIENESTAR SOCIAL

Dentro de esta cuenta se clasifican los pagos efectuados por el Fondo de Programas Especiales para la Paz, las Consejerías y los Programas Presidenciales, originados en proyectos que no constituyen formación bruta de capital y son destinados para el bienestar y el mejoramiento de la calidad de vida de la población.

J7K NOTAS , OS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

101


Los recursos destinados por Fondo de Programas Especiales para la Paz, son utilizados para la extracción de caletas y las operaciones de logística de las ETCR.

El detalle del saldo al 30 de Septiembre de 2018 y la distribución por PCI, se presenta en el siguiente cuadro:


5.5.07.05.001 Generales 0,00 27.611.706.285,99 27.611.706.285,99

5.5.07.05.002

Generales -

comisión,

honorarios y servicios 2.490.257.745,84 30.084.070,00 2.520.341.815,84

5.5.07.05.003

Generales - viáticos

y gastos de viaje 163.461.349,00 206.0Z6.218,50 369.487.567,50

5.5.07.05.004

Generales -

promoción y

divulgación 871.324.866,47 0,00 871.324.866,47

5.5.07.05.005

Generales -

organización de

eventos 206.406.350,00 28.939.630,00 235.345.980,00

5.5.07.05.006

Generales -

estudios y

proyectos 940.424.105,00 5.860.000,00 946.284.105,00

5.5.07.05.007

Generales -

comunicación y transporte 3.500.950.000,00 3.500.950.000,00

5.5.07.06.001

Asignación de

bienes y servicios 0,00 2.797.819.537,44 2.797.819.537,44

TOTAL 4.671.874.416,31 34.181.385.741,93 38.853.260.158,24

En el subcuenta 550706001 se registra la atención básica en salud para los desmovilizados que se encuentran ubicados en los Espacios Territoriales de Capacitación y Reintegración — ETCR.


DE 2018


CUENTAS DE ORDEN

DEUDORAS

La siguiente es la composición de las cuentas de orden deudora con corte al 30 de Septiembre de 2018:

8 CUENTAS DE ORDEN

DEUDORAS SALDO $ A 30 DE

SEPTIEMBRE DE 2018 %

81 ACTIVOS CONTINGENTES 1.666.963.670,00 19,61%

83 DEUDORAS DE CONTROL 6.833.073.065,21 80,39%

TOTAL 8.500.036.735,21 100,00%

NOTA No. 63

8120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS

En esta cuenta se registran las demandas a favor de la Entidad, clasificadas en Civiles y Administrativas; igualmente, se registran las conciliaciones a favor de la Entidad, en la subcuenta Otros Litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos.

El saldo de esta cuenta a 30 de septiembre de 2018 es de $1.276.451.413,00 este saldo no presenta variación frente al mes anterior teniendo en cuenta que para el mes de septiembre no se presentaron nuevos procesos a favor de la Entidad, de acuerdo con lo informado por la Secretaria Jurídica.

Adicionalmente, estos procesos no se indexan a valor presente porque cuando se interpuso la demanda este valor fue el que se acordó.

El 100% del PCI es del DAPRE, discriminado por tipo de proceso, así

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ - CONSOLIDADO

8.1.20.01 Civiles 7.464.009,00 0,00 7.464.009,00

8.1.20.04 Administrativas 1.266.774.754,00 0,00 1.266.774.754,00

8.1.20.90

Otros litigios y mecanismos alternativos de solución de conflictos 2.212.650,00 0,00 . 2.212.650,00

TOTAL _1.276.451.413,00 • _ _0,00 1.276.451.413,00


103


A continuación se relaciona el detalle de cada una de las subcuentas que conforman la cuenta 8120, así:

DEMANDAS CIVILES

Id eKogui NÚMERO DE RAMA INICIAL DEMANDANTE SALDO $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE

2018

294138 11001310302619961786600 AMAYA RUIZ GERMAN 7,464,009.00

TOTAL SUBCUENTA 812001 7,464,009.00

DEMANDAS ADMINISTRATIVAS

Id eKogui NÚMERO DE RAMA INICIAL DEMANDANTE SALDO $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE

2018

192013 11001333103720070020200 CYBERIA SA 33,930,000.00

552531 11001333704420140026700 GOBERNACION DE CUNDINAMARCA 1,528,000.00

191988 19001230000020060017500 CABILDO INDIGENA YANAKONA

266,400,000.00

292756 19001233100020050053401 MUNICIPIO DE LA VEGA 14,772,712.00

192062 25000232600020060100400 INCUBADORA DE EMPRESAS INNOVAR

925,724,597.00

189075 41001233100020040157200 MUNICIPIO DE GARZON 2,591,710.00

158200 50001233100020041082901

FONDO MIXTO DE PROMOCION DE CULTURA Y LAS ARTES DEL META

51114,822.00

188902 52001333300120050179500 CABILDO INDIGENA INGA DE APONTE

16,712,913.00

TOTAL SUBCUENTA 812004 1,266,774,754.00


DE 2018

104


OTROS LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUC (5N DE CONFLICTOS

Id eKogui NÚMERO DE RAMA INICIAL DEMANDANTE S ESPATLIDEDB RSEAD3E0 2DOE18 '

N/A Convenio 86-573-012-0-99 Cabildo Indígena de Lagarto Concha 2,212,650.00

TOTAL SUBCUENTA 812090 2,212,650.00 1

TOTAL CUENTA 8120 1,276,451,413.00 .

NOTA No. 64

8190 OTROS ACTIVOS CONTIGENTES

En el año 2000, el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República suscribió el Convenio 174, con el Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural, y el Banco Agrario de Colombia, que tenía por objeto: la constitución de una línea de crédito especial y de un fondo de garantías para respaldar los montos de crédito a otorgar por el banco a las beneficiarias del programa "microempresarias y mujeres cabeza de familia", el cual era liderado por la Consejería para la Equidad de la Mujer.

Este convenio, fue liquidado parcialmente el 19 de julio de 2011 y la cláusula segunda numeral C, del acta parcial de liquidación, establece que el Banco debe reintegrar trimestralmente, a la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, los recursos recuperados por cartera.

El valor reflejado en esta cuenta corresponde a las garantías asumidas por la Entidad de los créditos concedidos por el Banco Agrario, que aún no han sido pagados por las beneficiarias.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE.


8.1.90.02 Garantías 390.512.257,00 0,00 390.512.257,00

TOTAL 8190 390.512.257,00 0,00 390.512.257,00

NOTA No. 65


105


8315 BIENES Y DERECHOS RETIRADOS:

De acuerdo con lo establecido por la Contaduría General de la Nación, en esta cuenta se registran los activos que están en proceso de baja, dentro de los cuales se encuentran bienes donados por la Embajada Americana y se está a la espera de lo que disponga la Embajada para su disposición final.



8.3.15.10 Propiedades, planta y equipo 467.311.713,74 65.592.212,86 532.903.926,60 TOTAL 467.311.713,74 65.592.212,86 532.903.926,601

NOTA No. 66

8347 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS:

Teniendo en cuenta la normatividad establecida por la Contaduría General de la Nación, en esta cuenta se registran y controlan los bienes entregados en comodato.



8.3.47.04 Propiedades, planta y equipo 796.751.816,87 5.006.360.534,69 5.803.112.351,56

TOTAL 796.751.816,87 5.006.360.534,69 5.803.112.351,56

Adicionalmente, se relaciona el detalle de la cuenta, así:

NOMBRE PROPIETARIO OBSERVACIÓN SALDO $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018 '

Confederación General del Trabajo Contrato de Comodato Fondo Paz 224.067.451,84

Organización de los Estados Americanos

Contrato de Comodato Fondo Paz 21.515.017,52


106


Ministerio de Justicia y Derecho Contrato de Comodato Fondo Paz 280.000,00

Ministerio del Interior Contrato de Comodato Fondo Paz 42.929.613,31

Policia Nacional Contrato de Comodato Fondo Paz 4.717.568.452,02

- — -- --- — ----- -- SUSTOTAL FONDO PAZ 5.006.360.534,69

NOMBRE PROPIETARIO OBSERVACIÓN SALDO $ A 30 DE

SEPTIEMBRE DE 2018

Telecafé Ltda. Contrato de Comodato No. 0006-15 24.195.098,77

Telepacífico Ltda. / Soc. Televisión del Pacifico Contrato de Comodato No. 015-15 8.752.197,00

Contraloría General de la República Contrato de Comodato No. 067 - 13 2.291.158,00,

Departamento Nacional de Planeación - DNP

Contrato de Comodato No. 057- 13 6.873.474,00

Ejército Nacional de Colombia Contrato de Comodato No. 062- 13 4.582.316,00

Fiscalía General de la Nación Contrato de Comodato No. 056- 13 6.873.474,00

Ministerio de Relaciones Exteriores Contrato de Comodato No. 012 - 13 6.873.474,00

Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural


Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible


Ministerio de Comercio Industrial y Turismo


Ministerio de Cultura Contrato de Comodato No. 026- 13 4.582.316,00

Ministerio de Defensa Nacional - Fuerza Aérea Colombiana


Ministerio De Defensa Nacional Contrato de Comodato No. 127 - 10 644.664.305,10

Ministerio de Defensa Nacional Contrato de Comodato No. 043 -13 4.582.316,00

Ministerio de Defensa Nacional - Armada Nacional


Ministerio de Defensa Nacional - Comando General de las Fuerzas



107


Militares - Dirección Administrativa y Financiera

Ministerio de Educación Nacional Contrato de Comodato No. 038 • 13 4.582.316,00

Ministerio de Hacienda y Crédito Público

Contratos de Comodato No. 040 -13 4.582.316,00

Ministerio de Justicia y Derecho Contrato de Comodato No. 031 -13 4.582.316,00

Ministerio de Minas y Energía Contrato de Comodato No. 036 - 13 4.582.316,00

Ministerio De Protección Social - Trabajo Contrato de Comodato No. 034-13 4.582.316,00

Ministerio de Salud y Protección Social Contrato de Comodato No. 039- 13 4.582.316,00

Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones Contrato de Comodato No. 061 - 13 4.582.316,00

Ministerio de Transporte Contrato de Comodato No. 044- 13 4.582.316,00

Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio Contrato de Comodato No. 053- 13 4.582.316,00

Ministerio del Interior Contrato de Comodato No. 041 - 13 6.873.474,00

Policía Nacional Contrato de Comodato No. 065- 13 4.582.316,00

Unidad Administrativa Especial de la Aeronáutica Civil

Contrato de Comodato No. 054-13 2.291.158,00

TOTAL DAPRE 796.751.816,87

TOTAL 8347 5.803.112.351,56

Igualmente, se informa que el DAPRE suscribió el Convenio Interadministrativo de Colaboración No. 005-18 con la Agencia para la reincorporación y la Normalización ARN cuyo objeto: "Aunar esfuerzos para apoyar la gestión administra de la ARN mediante el uso de la licencia del software "SISTEMA DE GESTION DE COMISIONES DAPRE", cuyos derechos patrimoniales de autor están en cabeza del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República.

NOTA No. 67

8355 EJECUCIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN


108


En esta cuenta se registran los recursos recibidos de Cooperación Internacional en cumplimiento de las disposiciones establecidas por la Contaduría General de la Nación.

El saldo de esta cuenta a 30 de septiembre es de $103.709.683.00, así:

PCI DESCRIPCIÓN SALDO $ ASO DE

, SEPTIEMBRE DE 2018

DAPRE Agencia Española de cooperación Internacional para el desarrollo AECID - Consejería Presidencial Para la Equidad de la Mujer 103.709.683,00

TOTAL CUENTA 8355 103.709.683,00

NOTA No. 68

8361 RESPONSABILIDADES EN PROCESO

Representa el valor de los faltantes de bienes y fondos, para los cuales se inició un proceso de responsabilidad a funcionarios o particulares que administren o manejan fondos o bienes públicos. El proceso culmina con el fallo de la autoridad competente, indicando la responsabilidad de las personas involucradas en el proceso.



8.3.61.01 Internas 34.520.616,44 0,00 34.520.616,44

8.3.61.02 Ante autoridad competente

184.618.095,00 174.208.392,61 358.826.487,61

TOTAL 219.138.711,44 174.208.392,61 393.347.104,05

El saldo de esta cuenta está representado por responsabilidades internas y ante autoridad competente, así:

Responsabilidades en Proceso Internas


109

II


RESPONSABLE DOCUMENTO DE IDENTIFICACIÓN

DESCRIPCIÓN SALDO $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE

2018

Viatela Cuello Luis Enrique

83.220.878 Chaleco Antibalas 217.716,00

Oscar Orlando Guillen Perez

1. Motocicleta 3.502.900,44

Edwin Alexander Huepa Triana

,

1 - Vehículo 30.800.000,00

r TOTAL SUBCUENTA 836101 34.520.616,44

/

Responsabilidades en Proceso Ante Autoridad Competente

RESPONSABLE DOCUMENTO

DE IDENTIFICACIÓN

DESCRIPCIÓN SALDO $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE

2018

Agencia Nacional. de Defensa Jurídica del Estado 900.507.741 1 Camioneta 19.873.253,00

Policía Nacional 800.141.368 8 Vehículos 164.744.842,00 51 Radios portátiles por valor individual de

Empresa Metropolitana para la

1.054.116.30 y otro radio portátil por valor unitario de

Seguridad 890.984.761-4 1.620.984.00 -Fondo Paz 54.326.799,00

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de Ituango

Fondo de Programas Especiales para la Santa Lucia 3.067.428,60 Paz: Espacio Territorial de

Bienes muebles ubicados en las zonas Capacitación y veredales transitorias de normalización- reincorporación de RIO

ZVTN, hoy espacios territoriales de SUCIO - BRISAS LA capacitación y reintegración — ETCR FLORIDA 9.202.285,71

(estufas, sillas, escritorios, congeladores, Espacio Territorial de pocetas para ollas etc.) Capacitación y

reincorporación de LA PAZ ' - SAN JOSE DEL ORIENTE 140.300,00


110


Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de ICONONZO - LA FILA 3.109.048,00 Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de MIRANDA-MONTERREDONDO 914.756,00 Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de CALDONO I - LOS MONOS 493.856,00 Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de TUMACO - VARIANTE LA PLAYA 140.300,00 Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de LA PRADERA PUERTO ASIS PUTUMAYO 10.094.758,50 Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de MESETAS I - LA GUAJIRA 9.254.494,00

Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de VISTA HERMOSA - LA REFORMA - LA COPERATIVA 4.325.937,00

Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de LA MACARENA - PLAYA RICA LA Y "YARI" 561.200,00 Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de SAN JOSE DEL GUAVIARE - CHARRAS 12.286.162,50 Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de SAN VICENTE DEL CAGUAN - MIRAVALLE 21.201.302,50

NOTAS A LOS INFORM S FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

111


Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de LA ELVIRA BUENOS AIRES 140.300,00 Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de PONDORES 2.303.268,50

Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de BORDO 7.710,156,00 Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de LA MONTAÑITA - EL CARMEN 4.120.428,00

Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de COLINAS 22.663.165,30

Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de Caldono II 4.493.423,00

Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de MESETAS II 3.659.024,00

----- -- — -- — -- ---- --

I TOTAL SUBCUENTAS 836102 358.826.487,61 '

TOTAL CUENTA 8361 RESPONSABILIDADES EN PROCESO 393.347.104,05

CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS

9 CUENTAS DE ORDEN

ACREEDORAS SALDO $ A 30 DE

SEPTIEMBRE DE 2018 %

91 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES 20.763.270.370.896,10 100,00%

TOTALES 20.763.270.370.896.10 100,00%

NOTA No. 69


112


9120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS

El saldo reflejado en esta cuenta por $ 20.763.270.370.896,10 corresponde al valor total de las pretensiones recibidas por las demandas y conciliaciones prejudiciales que se encuentran en curso en contra de la Entidad. Esta información es remitida por la Secretaría Jurídica del DAPRE, en los formatos establecidos para tal fin, los cuales se encuentran publicados en el SIGEPRE.

Estos procesos se clasifican en civiles, laborales y administrativas, las conciliaciones se registran en la subcuenta 912090 Otros litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE

CÓDIGO DESCRIPCIÓN No DE PROCESOS

SALDO $ A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

912001 Civiles 1 Cuantía Indeterminada

912002 Laborales 7 419.359.091,66

912004

Administrativas, procesos ejecutivos, acciones de grupo, acciones de cumplimiento, acciones populares y acciones constitucionales

847 20.313.523.522.828,00

912090 Otros litigios y mecanismos

alternativos de solución de conflictos

60 449.327.408.495,38

TOTAL CUENTA 9120 915 20.763.270.290.415,00

Este valor es registrado y actualizado de acuerdo con lo establecido en el Manual de Trámites Administrativos para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01, que contempla la metodología para determinar el nivel de riesgo de los procesos y el valor a registrar para cada caso.

En el mes de septiembre se presenta una disminución de $1.345.521.644.860,40 frente al mes anterior, el cual obedece a 7 nuevas demandas interpuestas en contra de la entidad, informadas por la Secretaria Jurídica con el MEM18- 00016247, de


113


las cuales 2 no tienen cuantía porque corresponden a acciones de cumplimiento y nulidad simple; las 5 restantes suman de $41.064.048.583 y se efectuaron modificaciones en la cuantía a 2 procesos por valor de $13.312.724.135.

Adicionalmente, se retiraron 13 procesos con fallo en firme a favor de la Entidad por valor de $39.612.236.054.60 y se efectuaron modificaciones en la cuantía de los procesos, de acuerdo con lo informado por la Secretaria Jurídica por valor de $976.836.632.124,72 así;

Nuevas Demandas

-IN ID EKOGUI_ , t2„. ,

rozae,,NTANN EXPEDIENTE

KMNOMBRE DELN41HS.? DEMANDANTE14

— c„ ,,VALOR

1251891 05001233300020180084100 39410121 -GLORIA DE JESUS BORJA

QUINTERO 19,709,592,429.00

889428 11001032400020160032400

DEFENSORIA DEL PUEBLO -

91519945 DIAZ SOTO JOSE

MANUEL 0.00

1315538 05001233300020180128100

39438365 AGUDELO SANCHEZ MARGARITA

MARIA - 39455986 AGUDELO SANCHEZ

BIBIANA LUCIA - 15443655 AGUDELO

SANCHEZ LUIS FERNANDO: 21785884 AGUDELO SANCHEZ

MARIA ROSALBA 17,368,583,365.00

1311558 11001032400020180027400 YEFFERSON MAURICIO

DUEÑAS GOMEZ 0.00

1318553 27001333300220180031900

UNION TEMPORAL PAZ - LEYSON

MANUEL MOSQUERA

RAMOS 204,840,000.00

1303798 19001233300320180020900

10540554 ERAZO RODRIGUEZ

CARLOS FERNANDO 2,374,797,189.00


114

.40/

9038092 OLIVEIRA OBERTO BONILLA

-23126522 ESTREMOR

CONTRERAS MARINA 1,406,235,600.00

1308884 70001333300220180011100

TOTAL NUEVAS DEMANDAS DE SEPTIEMBRE 41,064,048,583.00


MODIFICACIONES

ID EKOGUI EXPEDIENTE NOMBRE DEL DEMANDANTE

, VALOR

ADRIAN VELAZCO 132905 190013331002220090037400 PENAGOS 13,281,114,000.00 39450925 - LUZ

ANGELÁ 1159925 05001233300020170232000 CEBALLOS

GARCIA 31,610,135.00 MODIFICACIÓN EN CUANTIA DEL MES DE SEPTIEMBRE DE 2018 13,312,724,135.00

Fallos en Firme

ID EKOGUI EXPEDIENTE NOMBRE DEL DEMANDANTE

VALOR

182601 25000232600020030017101 890933815 AVERY DENNISON COLOMBIA

3,773,570,261.64

187748 25000232600020030016602 3080 INNOVATEQ S.A 95,075,668.53

187886 25000232600020030017002 8300742227 SYNGENTA S A

1,685,849,608.05

187910 25000232600020030016902 800171384 WAKED COLOMBIA SA

280,948,292.13

NOTAS A LOS INFORMES FIN NCIEROS Y CONTABLES ALBO DE SEPTIEMBRE

DE 2018

115


810858 41001333300320150031500 ZUÑIGA RIVAS HUMBERTO

32,982,846.26

1083780 05001333300120170042600 1039759048 SERNA

MALDONADO GLORIA VICTORIA 351,558,900.00

142237 11001333100520080021000 2993279 JOSE LEONARDO BUENO 14,290,914.58

991750 11001333501320150021600 EDUARDO DIAZ RAMIREZ

32,193,872.24

121891 05001233100020070154700

8170017 PADILLA SANCHEZ MIGUEL ARNULFO -8174731 PADILLA DIAZ DAVID ANTONIO - 1017144296 PADILLA DIAZ ELISABETH

4,687,452,000.00

946550 05001233300020160239100 LUIS ALBERTO CASTAÑO MARTINEZ Y OTROS

28,213,538,445.75

.642825 05001333302120150011600

0000000 TATIANA MARIA ESTRADA CARDONA -0000000 ANGELICA MARIA JARAMILLO ESTRADA

408,955,202.17

790158 76001333300920150002300 NEIDER DE JESUS RICARDO HOYOS

35,820,043.25

FALLOS EN FIRME DEL MES DE SEPTIEMBRE DE 2018 39,612,236,054.60

Modificaciones

¡ID EKOGUI l EXPEDIENTE NOMBRE DEL DEMANDANTE VALOR


116


1051241 11001334205420160004100 LUCIA ESTHER RODRIGUEZ

MOJICA 435,730,965.19

195442 18001333100220110000400

96343153 RAMON ALFONSO ARBEY - 17642089 PARRA RICO VERNEY AUGUSTO - 38900010 OSORIO ACEVEDO MARIA ROSALBA -93382062 RODRIGUEZ BUITRAGO HECTOR ALBEIRO -26628976 ORTIZ DE CUELLAR OLFA MARIA 100,984,001.00

679548 73001333300720140090600 ALBA MARLENY MELO

BAQUERO 9,608,184.93

1109794 27001333300320140074600 ANGEL ENIL CUESTA RIVAS 18,551,685.47

720109 11001333603120150026400 40028032 - NOHORA

MARCELA CARRANZA HERNANDEZ 8,513,738.89

731563 11001333603120150037200 76310448- EDWARD MARTIN

NARVAEZ LOPEZ 7,453,186.61

158001 52001333170120110004200

98394160 MONTENEGRO ACOSTA GERMAN Y OTROS (2) -27230591 ACOSTA CLARA EMILIA - 98379235 GARCIA SANTACRUZ GERMAN ROBERTH - 27230591 EMILIA ACOSTA TEOFILA CLARA 32,410,889.77

232383 11001333172220110002000

17700785 MOLANO MARTINEZ JOSE ARCES Y OTROS (210) -40756624 PENNA CUELLAR ROSAURA - 96340004 TIMOTE TRUJILLO JOSE GIRALDO -40757438 BUSTOS ENCIZO ALBA MARIA -40076694 PANADERO MUÑOZ BETTY - 17640695 JIMENEZ FAJARDO EDUARDO - 52496838 HERNANDEZ LONDOÑO CLAUDIA ESTELLA -6802051 SANTACRUZ GOMEZ MAURICIO -17691127 ESPAÑA MUÑOZ EDGAR FERNANDO -40622090 GUTIERREZ YATE LUZ DARY 8,690,491,252.04

1 NOTAS A LOS INFORMES FIN 2CIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

117


229200 52001333170120110003000 1085248048 NARVÁEZ LÓPEZ ALBEIRO Y OTROS

1,765,111,818.52

200624 86001333170120110001700

4688884 GUEVARA HULE JOSE OSMIDIO - 17703609 MEZA DIAZ WENSESLAO - 41100722 MEJIA VACA MARIA ORFA Y OTROS (4) - 79910376 MEDINA HERNANDEZ HAMINTON - 6681926 LOSADA GASCA GUILLERMO 68,166,544.17

227486 52001333170120100008400

30745593 BURBANO GOYES MONICA SORAYA Y OTROS - 12955316 ORTEGA CARDENAS REGULO MARCIAL -30708634 BURBANO GOYES INES AMPARO - 30726021 BURBANO GOYES CECILIA DE LOURDES -30715598 BURBANO GOYES MYRIAM DEL ROSARIO

66,480,655.46

195469 86001333170120110001500

12279987 MURCIA GUZMAN LUIS FERNEY Y OTROS (7) - 19434606 SUAREZ JOSE ERMEL - 12279987 LUIS FERNEY MURCIA GUZMAN 64,802,866.95

157518 18001333100220110007700 17620391 OME CANO JOSE LISANDRO Y OTROS (10) 84,892,075.07

157533 47001333100520100089700

19486100 GARZON GONZALEZ MIGUEL ANTONIO Y OTROS (6) - 19486100 MIGUEL ANTONIO GARZON GONZALEZ Y OTROS 39,797,527.00

971090 05001233300020160264700 MARIA DE LOS ÁNGELES OCHOA SÁNCHEZ Y OTROS

90,938,363.00

05001233300020170232000 31218590- MARIA JOSEFA MARTINEZ QUINTANA 68,168,372.43


118

a,


718708 76001333300820160028200 79210123 - HERLEN CASTIBLANCO RATIVA 1,752,857.98

722119 11001333603120150035600 46366410- DORA SOFIA SANDOVAL SALAZAR 8,169,777.00

862546 11001333603120150039300 LYLEI GONZALEZ VASCO 7,024,047.00 1073977 11001333603820150027000 OSCAR IVAN AGUDELO 2,897,479.00 1086326 17001333300420160037800 CIELO GONZALEZ VILLA 51,341,957.00

102411 25000232600020070034101 JUAN CARLOS GOMEZ LUNA Y OTROS 2,156,283,628.00

105021 41001233100020030005300 10289118 LARRY ANDRES LLANOS AGUIRRE 77,524,627.00

160124 68001233100020010088800 116230 DUARTE GARZON TEODORO

18,012,338,434.00

516105 05001333302220140049700 43615471 SIERRA GOEZ BEATRIZ ELENA

146,278,600.00

999526 73001333100320160055700 JUAN CARLOS FAJARDO GARCIA

488,200,465.00

132904 52001333100720100008301

12976246 MAYA GUERRERO PEDRO JOSE - 12976246 MAYA GUERRERO PEDRO JOSE - 12976246 PEDRO JOSE MAYA GUERRERO

884,499,873,420.06

691860 05001233300020150111400

A

28271865 CORDERO OCHOA FLOR MARINA -5697625 CORDERO OCHOA LUIS ORLANDO - 28272028 CORDERO OCHOA MARIA NUBIA -28272517 CORDERO OCHOA MYRIAM -5698162 CORDERO OCHOA FREDY - 5698367 CORDERO OCHOA FRANCISCO JAVIER - 5698562 CORDERO OCHOA JOSÉ DELIO -295202 RODRIGUEZ PAEZ PEDRO ALEJO -41488785 GONZALEZ 4,581,261,453.00

OTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

119


BEATRIZ -63463653 RINCON CHAVERRA IRINIS

133458 52001333100120100007800 59685289 DIAZ LOPEZ SILVIA MILENA 1,698,864,570.00

160461 11001333603220110000200

DISTRIBUCIONES JGV LTDA - 8300973966 DISTRIBUCIONES JGV LTDA - JUDITH GONZALEZ VEGA - 8300973969 JGV LTDA DISTRIBUCIONES

14,442,348.46

133499 52001333170120100004100 27295099 ZARAMA ERASO ZAYDEE CARMEN

912,646,971.00

517439 25000234100020120033800 94388439 USECHE DE LA

CRUZ HECTOR FABIO 52,230,590,559.00

1116386 11001333502020150020700 11298568 BARRIOS

GUTIERREZ JOSEANDRES 109,056,129.33

1202250 85001333300220170021900 47425322 MENDIVELSO

PERDOMO OMAIRA 198,336,988.18

157933 11001333103320110000700 51567828 LOPEZ PRIETO

DIANA RUBIELA 80,165,838.20

157622 11001333103320110000700 51567828 LOPEZ PRIETO DIANA RUBIELA 7,479,849.00

TOTAL MODIFICACIONES DE SEPTIEMBRE 976,836,632,124.72

Con respecto a las conciliaciones prejudiciales la Secretaria Jurídica informó para el presente mes la depuración de 17 conciliaciones por valor de $67.705.548.008.52 por configuración de caducidad al no citar a audiencia dentro de los tiempos estipulados para este trámite y a su vez reportó 20 nuevas solicitudes de conciliaciones prejudiciales por valor de $ 134.002.766.196 así:

EXPEDIENTE No. CONCILIACIONES VALOR

1261779 39611492 MARTINEZ LOPEZ MARIA DEL ROSARIO 4.338.607.984,00

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES Al 30 DE SEPTIEMBRE

DE 2018

120

' t•,;",1,

NOMBRE DEL DEMANDANTE ID EKOGUI


1304052

3014829 NAVARRETE GUTIERREZ LUIS EDUARDO -3107891 VESGA ORTIZ JUAN

ANTONIO -11428525 CONTRERAS PRECADO NEPOMUCENO - 19461804 QUINTERO MENDEZ

EDGAR HUMBERTO 990.487.570,00

1205641 7792823 SANCHEZ HERNÁNDEZ JOAQUIN DE JESÚS 1.134.362.796,00

12 02243 72254714 PACHECO RODRIGUEZ LUIS ALFREDO 1.016.052.119,00

1217495 72156572 HELD MARTINEZ JAVIER ISAAC 7.300.297.981,00

1217537 45715511 BABILONIA SILVA SAMAY DEL CARMEN 250.000.000,00

1217564 33253159 MUENTES JULIO JACINTA COLOMBA 250.000.000,00

1292761 98348722- YINE IBAN GUERRERO PORTILLO 1.456.969.689,00

1274543 1039090597- LINA MARIA DIAZ ARBELAEZ 1.718.732.400,00

1274318 39405766- BLANCA NUBIA ALVAREZ RENDON 22.892.136.304,00

1274341 41476633- GLADYS FANDIÑO GRISALES - 52093779 - CLAUDIA PATRICIA JIMENEZ

FANDIÑO 3.211.620.820,52

1037540 INVERSIONES ALCIRA & CIA LYDA Y OTRA 1.800.000.000,00

1053623 MARIA GERTRUDIS BERRIO DE HERRERA Y

OTROS 10.534.120.344,00 1059378 RAFAELA MURILLO Y OTROS 1.844.292.500,00

1061899 LUZ ISMENIA OQUENDO ARIAS Y OTROS 7.212.329.487,00

1053620 CELSO LOPEZ BORJA 1.155.538.014,00 1099430 ARMANDO LOPEZ CORTES 600.000.000,00

_

DEPURACIÓNCONCILIACIONESI

, , , . . -.. 67.70544&008,52_

Nuevas conciliaciones del mes de septiembre de 2018


DE 2018

121

1


1313798 8395761 -LUIS FERNANDO JARAMILLO

MEDINA 5,455,304,126.00

1313822 84009731 - KEINER JOSE PALMEZANO

SOLANO 1,132,800,900.00

1318248 85473167 - GUSTAVO ADOLFO GONZALEZ

RAMOS 15,508,866,199.00

1303891 8672674- YOJAIRO GARCIA MOZO

27,000,000.00

1318036 1121530645- MARIA CRISTINA IPUANA 2,254,676,953.00

1318080 45422325 - ANGELA DARIELA DEL ROSARIO

JAIK DURANGO 140,623,560.00

1318123 51711771 - CORINA DUQUE AYALA 1,339,987,200.00

1304052

3014829 NAVARRETE GUTIERREZ LUIS EDUARDO -3107891 VESGA ORTIZ JUAN

ANTONIO -11428525 CONTRERAS PRECADO NEPOMUCENO - 19461804

QUINTERO MENDEZ EDGAR HUMBERTO 990,487,570.00

1304076 3585471 YEPES VALENCIA JOHON JAIRO -

22024230 CORTES CORTES MARIA JUDITH - 3551759 YEPES CORTES JOHN WILMAR 1,511,703,270.00

1304091 21990513 GIRALDO BARRIENTOS LUZ

MARINA 336,357,744.00

1304205 70034600 ALVARAN ALVAREZ JAIME 341,496,800.00

1304242 9000144356 ODONTOMEDIC IPS SAS 131,049,033.00

1308610 9002225696 CI PRAKTIC S.A.S SOCIEDAD DE COMERCIALIZACIÓN INTERNACIONAL

EN LIQUIDACIÓN 0.00

1316377 1064111508 QUINTERO LOPEZ ALEXIS 80,564,677,041.00

1316459 5410678 FLOREZ CASTRO LUIS ALBERTO 64,488,788.00

1316478 79983377 CASTAÑEDA ROZO ERNESTO ALEXANDER

200,000,000.00


DE 2018

122


1316492 16933721 JACOME RODRIGUEZ ANDRES

STEVE 200,000,000.00

1316519 13862391 MURILLO LOPEZ HECTOR

EDUARDO 200,000,000.00

1316543 49734309 PALLARES HERNANDEZ FABIOLA

ESPERANZA 11,103,375,012.00

1317006 1098778666 ARMENTA PABON JHOAN

SEBASTIAN -37558553 PABON PAREDES MONICA 312,496,800.00

1315417 21783519 OSSA DE OSSA ANA ESPERANZA

12,187,375,200.00

TOTAL CONCILIACIONES DE SEPTIEMBRE 134,002,766,196.00

Es importante informar que el valor de cada una de las demandas y conciliaciones es conciliado mensualmente con la Secretaría Jurídica

NOTA No. 70

9190 OTROS PASIVOS CONTIGENTES

El valor registrado en esta cuenta corresponde a las garantías de los créditos otorgados a las mujeres cabezas de hogar, mediante el convenio No 174/00 suscrito con el Banco Agrario de Colombia.

El saldo a 30 de septiembre de 2018 es de $81.481,00, esta cuenta no presenta variación frente al mes anterior, teniendo en cuenta la información reportada del convenio 174-00 con corte a septiembre remitida por el Banco Agrario

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE


9.1.90.02 Garantías y avales otorgados

80.481,00 0,00 80.481,00

TOTAL 80.481,00 0,00 80.481,00

OTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 30 DE SEPTIEMBRE 5

DE 2018

123


Se firman las presentes notas, en la ciudad de Bogotá a los del mes de noviembre de 2018.

CLAUDIA XIMENA LÓPEZ PAREJA GONZALO QUINTERO PEI4ILLA Jefe Área Financiera

LILIAN PA RICIA MORALES ROJAS Contador Matricula No. 29743-T

Directora de O.:iones

!PI


DE 2018

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