Presupuesto Basado en Resultados 2019 - Baja...

MANUAL DE USUARIO DEL SISTEMA INTEGRAL DEL PROCESO DE

PROGRAMACIÓN PRESUPUESTACIÓN ESTATAL (SIPPE)

Dirección de Planeación y Evaluación

Presupuesto Basado en Resultados 2019

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MANUAL DE USUARIO SIPPE Presupuesto Basado en Resultados 2019


www.monitorbc.gob.mx

Introducción ……………………………………………………………………………………………...

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Acceso al sistema …………………………………………………………………………………………

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Captura de la MIR ………………………………………………………………………………………..

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Proceso de Programación y Presupuestación ………………………………………………

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Proceso de Programación ………………………………………………………………….

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Proceso de Presupuestación ……………………...........................................

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Captura de acciones de servicios personales ………………………………………

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Reportes …………………………………………………………………………………………………….. 33

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Este Manual tiene como objetivo principal dirigir a las Dependencias y Entidades en la elaboración de sus anteproyectos de Presupuesto de Egresos 2019, estableciendo una guía técnica y normativa de cada una de las actividades del Proceso.

En esencia la estructura del Sistema Integral del Proceso de Programación y Presupuestación (SIPPE) no presenta mayores cambios respecto al año anterior. Sin embargo, se incorporaron algunos procesos relacionados con la Planeación del Gasto encaminados a alinear los programas presupuestarios estatales a otros Instrumentos normativos de carácter global, como el caso de los Objetivos del Desarrollo Sustentable de la ONU. También se implementaron otros cambios para facilitar la navegación de los usuarios en la definición y validación de los formatos UDES 02 (MIR) y UDES 03 de los programas presupuestarios.

Otro elemento adicional, es el establecimiento de las MIR Referenciales que tienen como objetivo abreviar la estructura de Componentes y Actividades de algunos programas presupuestarios que tenían una gran extensión, para facilitar así el análisis de la Lógica Vertical y Horizontal. De esta forma el presente manual explica de forma detallada los pasos para realizar la programación de metas y acciones relacionadas con dichas MIR Referenciales.

Se recalca la importancia de definir en las metas de tipo social, la cantidad de hombres y mujeres a beneficiar, esto con la finalidad de avanzar en la incorporación y uso de elementos de Perspectiva de Género en el presupuesto de Egresos del Estado.

La meta para el último año de Gestión Estatal, es contribuir a generar un equilibrio financiero, por lo que las Dependencias y Entidades deben reflejar en sus programas presupuestarios, las medidas de contención a ajuste del gasto instruidas por el C. Gobernador, en congruencia a lo establecido en el Eje 6. Gobierno Eficiente y de Resultados, del Plan Estatal de Desarrollo.

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Para acceder al sistema se navega en el Explorador de Internet (Chrome, Explorer y/o Mozzila) y se captura la siguiente liga:

Nota: Se recomienda que se utilice el navegador de Google Chrome

Seleccionar el sector Central o Paraestatal

Posteriormente capturar Usuario y Contraseña y dar click en el botón de Iniciar sesión.

https://poa.ebajacalifornia.gob.mx/poa/index.jsp

https://poa.ebajacalifornia.gob.mx/poa/index.jsp

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Se selecciona el Año y se da click en el botón de Aceptar.

En la parte inferior de la pantalla se muestra los Avisos del Sistema

Seleccionar de la pantalla principal la opción de Matriz de Indicadores para Resultados- Definición de Programas

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Posteriormente se selecciona Ramo y Programa y a continuación se muestran las opciones de configuración inicial de los Programas.

Algunos Campos solo son de edición por parte del Normativo (SPF).

Con la finalidad de compactar las Matrices de Indicadores de los programas que son muy extensos, donde se incluyen metas y/o acciones que son por municipios o bien muy repetitivos se crearon los Programas Referenciales. En estos casos, el Programa debe estar seleccionado en el campo de Permite MIR referenciada, tal como se indica:

En la pestaña Responsable, se debe verificar que sea correcto el Nombre del Funcionario. En caso contrario se debe modificar, seleccionando el icono de

NOTA: Estos Programas son identificados y definidos por parte del Departamento de Evaluación y Desempeño

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En la pestaña Fin y Propósito, se despliegan 3 elementos de la MIR. El Fin, Propósito y Problema Focal. El Fin y Propósito son capturados por el Normativo. El Problema Focal se captura por el Usuario y solo se asigna a los Programas sustantivos.

En la pestaña Ponderado, se selecciona la Ponderación del programa, indicando si es: Alta, Media o Baja, respecto a la contribución del Programa al Plan Estatal de Desarrollo (PED).

Criterios de Ponderación con relación a la Atención del PED:

Ponderación Nivel Programa 3 Alto Todos los Programas Sustantivos

2 Medio Todos los programas 06 Gestión y conducción de la Política Institucional y 07 Gestión y conducción de la Política Sectorial.

1 Bajo Todos los programas 008 Administración y 030 Transferencias al Sector Paraestatal.

La pestaña de Clasificación Programática es para uso exclusivo del Normativo, ya viene predefinida dependiendo del tipo del Programa.

NOTA: En caso de dudas comunicarse con su Ejecutivo de Evaluación de Desempeño.

En caso de que se requiera algún cambio, se deberá de comunicar con el Depto. de Programación y Control Presupuestal para que el ejecutivo sea el encargado de realizar el cambio.

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En la pestaña Línea PED, es en la cual a cada Programa se le debe asignar y debe tener un grupo de Estrategias del PED a las que atiende. Para ello se debe Buscar la Línea Estrategia del PED que se desee asignar al

Programa y elegir el botón

En caso que el Usuario desee desasignar (o borrar) de esa Programa alguna Estrategia del PED, debe presionar el botón

En la pestaña Programa Sectorial, el Usuario liga las Líneas de Acción a las que el Programa atiende con relación al Programa Sectorial, Estatal, Regional o Especial. El usuario debe buscar elegir en los menús Programa, Sub Eje, Tema, Estrategia y Línea de Acción para identificar la Línea que desea agregar.

Debe elegir el botón y en caso que desee desasignar (o borrar) de esa Programa alguna Línea Sectorial, debe presionar el botón

Solo se deben asignar las Líneas Estrategias del PED que verdaderamente van a ser utilizadas en las Metas y Acciones del PED.

Es importante tener cuidado en este paso, ya que estas Estrategias del PED son las únicas que se podrán asignar a Metas y Acciones del POA en la etapa de programación.

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En la pestaña Plan Nacional de Desarrollo, el Usuario debe asignar una Meta, Objetivo, Estrategia y Línea de Acción del Plan Nacional de Desarrollo al que el Programa atiende o está alineado.

En la pestaña Objetivos del Desarrollo Sustentable por primera vez el Usuario debe alinear los Programas Presupuestarios se alinearán a nivel de Metas y Objetivo (ODS) de la ONU, de forma similar a las otras opciones.

En lo que respecta a la pestaña Atención a Recomendaciones, el Usuario tiene que redactar de forma clara y específica si en la MIR del Programa se atienden recomendaciones derivadas de evaluaciones internas o externas realizadas al Programa. Escribir el texto y presionar el botón

En caso de dudas al respecto, ponte en contacto con tu Ejecutivo Asignado de Evaluación del Desempeño para que te oriente respecto a evaluaciones internas o externas realizadas al Programa.

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Una vez configurada la información de cada uno de los Programas, a continuación, se procederá a capturar la MIR en la siguiente opción: Matriz de Indicadores para Resultados-Administración de MIR

En la siguiente ventana se debe seleccionar Ramo y Programa y se da click en el botón de Agregar MIR

Los programas Sin Fines de Política Pública (UDES 3), deberán de tener al menos un Componente y una Actividad.

Los programas Con Fines de Política Pública (UDES 2), deberán de tener al menos dos Componentes y dos Actividades por cada uno de ellos.

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Cada vez que se realiza una acción nueva (Agregar Programa, Agregar, Borrar componente y/o Actividad, entre otros), el sistema manda un aviso, indicando el tipo de actividad que se realizó, tal y como se indica.

Una vez seleccionado el Ramo y Programa, se muestra el detalle en la parte inferior de la pantalla,

donde se debe de seleccionar el botón de Editar

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Posteriormente dar click en el botón de Agregar Componente

El sistema muestra la siguiente pantalla, donde se debe capturar la descripción del Componente (Meta)

y dar click en el botón de Guardar

Cada vez que se agregue un Componente y/o Actividad se debe dar click en el botón de Guardar, de lo contrario se pierde la información capturada al momento.

Es importante que se capture de manera ordenada cada Componente con su grupo de Actividades, facilitando y agilizando su captura.

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Posteriormente se da click en el botón de Agregar Actividad y se captura cada una de las Actividades (acciones) relacionadas al Componentente correspondiente.

Una vez capturada la información de todos los Componentes y Actividades se da click en el botón que se muestra en la parte superior de la pantalla Enviar a Validación

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Una vez que se envía a Validación el estatus de la MIR cambia de Borrador a Enviada. (En este estatus la Dependencia/Entidad No puede realizar ningún cambio) porque ya está en de revisión de la SPF.

Posteriormente el ejecutivo de Evaluación del Desempeño de la SPF es el responsable de revisar y analizar la MIR.

En este nivel de la MIR el Ejecutivo, puede capturar observaciones en los componentes y/o actividades.

Una vez que ellos capturen observaciones en cada uno de los Elementos de la MIR (a nivel Componente

o Actividad), el usuario lo puede identificar en el signo de que se encuentra en el lado derecho de la ventana

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Estatus de la MIR:

En caso de que se haya realizado alguna observación, el usuario deber selecciona el icono de , donde el sistema muestra la siguiente pantalla.

El usuario puede escribir un comentario o respuesta a la observación del Normativo y posteriormente se atiende la observación y debe seleccionar el campo de Enviar elemento a Revisión.

Una vez atendido las observaciones del Normativo de todos los Componentes y Actividades se da click en el botón que se muestra en la parte superior de la pantalla para enviar la MIR a validación de nueva

cuenta por parte del Normativo Enviar a Validación

ROJO: El Normativo (SPF) hizo alguna observación al Componente o Actividad

ANARANJADO: El usuario respondió o hizo alguna aclaración a las observaciones por parte del Normativo

VERDE: El Componente o Actividad ya se encuentra Validado por el Normativo.

GRIS: Componentes o Actividades que aún no han sido revisadas por el Normativo.

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Una vez que el Normativo considera que las observaciones han sido atendidas procede a validar la MIR en la Primera Fase o Etapa y todos los Elementos aparecen en color verde.

Una vez capturada la información se puede generar el archivo en Excel o Adobe:

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Seleccionar de la pantalla principal el Proceso de Programación-Presupuestación, posteriormente seleccionamos la opción de Responsable de Ramo, tal como se indica:

En este módulo, la información ya se encuentra capturada en sistema.

En caso de que se requiera modificar, se selecciona la opción de Editar y se captura el nuevo Responsable del Ramo, es decir, el Titular, y posteriormente se selecciona la opción de Grabar .

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Seleccionar de la pantalla principal el Proceso de Programación-Presupuestación, posteriormente seleccionamos la opción de Actualización de Proyecto/Actividad, tal como se indica:

Esta información ya se encuentra reflejada en sistema.

Para dar cumplimiento con las reformas a los artículos 73 y 113 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos y art. 92 de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de B.C; así como en la expedición de la Ley General del Sistema Nacional Anticorrupción y la Ley del Sistema Estatal Anticorrupción de B.C, al igual que Ley de Responsabilidades Administrativas del Estado, se redefine el régimen de responsabilidades de todos los entes y servidores públicos transitando a un nuevo esquema para el control interno, la fiscalización y la evaluación de los mismos. Para atender este requerimiento, se registró la Actividad Institucional: Contar con herramientas que faciliten el control y la evaluación, actualizadas conforme a las mejores prácticas y la normativa vigente.

Todas las Actividades Institucionales y Proyectos, cuenta con su Clasificación Funcional y además se identifica si le corresponden metas de Inversión Pública, mismas que proceden del Sistema Integral de Inversión Pública (SINVP).

En este proceso solo aparecerán las AI y Py asignados al Ramo, a través de un catálogo previamente validado en coordinación con la SPF, si se requiere de una adecuación, se deberá de comunicar con el Depto. de Programación y Control Presupuestal para que el ejecutivo sea el encargado de realizar el cambio.

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Seleccionar de la pantalla principal el Proceso de Programación-Presupuestación y posteriormente la opción de Definición de Metas, tal como se indica:

A efecto de continuar con la captura de la Definición de metas, es necesario que las MIR’S se encuentren en estatus de Validadas por el Departamento de Evaluación del Desempeño. De acuerdo a como se expuso en el módulo de Actualización de Proyecto/Actividad, las metas se clasifican de la siguiente manera:

Metas de Gasto Corriente: Se refiere aquéllas cuyos recursos presupuestarios se asignarán a través del SIPPE.

Metas de Inversión Pública: Aquéllas a realizarse solo con recurso de Inversión Pública y cuyas acciones y requerimientos proceden del Sistema Integral de Inversión Pública (SINVP).

De Ambas: En este tipo de metas se incluye las que tienen recurso de ambos sistemas SIPPE y SINVP.

Al dar click en la opción de Definición de metas, se selecciona Ramo, Programa y Proyecto/Actividad. Una vez seleccionada la información, se da click en el botón de Insertar.

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Posteriormente se muestra la siguiente información y se realiza lo siguiente:

Primeramente se elige el Componente (Meta) a capturar, tal como se indica a continuación:

En el caso de las Metas donde su Programa es Referencial, se muestra la siguiente pantalla, donde se muestra un nuevo campo a capturar Descripción Final de la Meta

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Posteriormente se inicia con la captura de los Datos generales de la meta:

Unidad de medida Línea Sectorial Calculo (Máximo, Mínimo y Acumulado) Ponderación Clasificación Funcional Criterio de Transversalidad Compromiso Municipio Línea PED Localidad

En el campo de Cálculo se muestran 3 opciones a seleccionar, el tipo de cálculo se debe de asignar conforme a la descripción y característica de la meta, y bajo los siguientes criterios:

Acumulado: Realiza la Sumatoria de las cantidades programadas en los diferentes meses del año y considera esta suma como la cantidad anual de la meta.

Máximo: Este tipo de cálculo, considera como cantidad anual de la meta la cantidad de Mayor valor capturada, se utiliza en metas muy específicas de porcentajes o bien en aquellas metas en las que no es correcto sumar los valores programados ya que corresponden al mismo universo.

Mínimo: Se considera cuando es mejor que disminuya la meta establecida y los valores capturados en la calendarización no se deben sumar, en este caso el Sistema tomará como cantidad anual la Cantidad de menor valor registrada.

Cálculo Máximo: 1. Si la meta es brindar capacitación a los mismos 80 empleados, y la unidad de medida es “Empleado” pero se les capacitará en 2 etapas diferentes, se deberá de usar este tipo de cálculo ya que las personas son las mismas, y la unidad de medida indica que no podemos sumar las cantidades. 2. En metas de porcentaje como la meta de satisfacción de los servicios administrativos proporcionados, que se programa 2 veces al año.

Cálculo Mínimo:

1. En las metas de reducir o mantener los tiempos de respuesta de atención al público. 2. Reducir el número de quejas contra servidores públicos.

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En el caso de Tipo de Compromiso se muestran 2 opciones, tal como se indican a continuación:

Institucional: Mejora o acción interna de Gobierno. Social.- Sociedad beneficiaria directa

Una vez capturada la información se debe dar click en el botón de Guardar, tal como se indica:

Una vez captura la información general de la meta, el sistema muestra la siguiente pantalla, donde se desglosa su descripción.

En caso de que se requiera se pueden Eliminar y/o Editar la meta, según sea el caso, seleccionando el botón correspondiente.

El único campo No Obligatorio es la Línea Sectorial.

Una meta se puede Eliminar siempre y cuando No tenga acciones asignadas y No se encuentre calendarizada.

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Posteriormente se realiza la programación, seleccionando la meta y dando click en el botón de Calendarización, .

Se captura la calendarización mensual y se da click en el botón de Guardar, tal como se indica:

El sistema muestra el siguiente aviso:

Todas las metas se deben calendarizar antes de iniciar con la captura de la Presupuestación (Registro de acciones y requerimientos)

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Una vez capturada la programación de la meta, se inicia con captura de acciones. Se selecciona la meta y se da click en el botón de Presupuestación, tal como se indica

El sistema muestra la siguiente pantalla, donde se debe de dar click en el icono de Insertar

Se elige la Actividad (Acción) a capturar, tal como se indica a continuación:

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En el caso de las Acciones donde su Programa es Referencial, se muestra la siguiente pantalla, donde se muestra un nuevo campo a capturar Descripción Final de la Acción:

Posteriormente se inicia con la captura de los Datos generales de la acción:

Unidad Ejecutora Tipo de Cálculo (Máximo, Mínimo y Acumulado) Unidad de medida Línea PED Grupo Poblacional Línea Sectorial (Campo No obligatorio) Municipio Número de beneficiarios (Dato obligatorio para metas

Localidad de compromiso Social a nivel (Mujeres-Hombres) para avanzar en la identificación de la perspectiva de Género en el Presupuesto de Egresos.

Una vez capturada la información se debe dar click en el botón de Guardar, tal como se indica:

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El sistema te regresa a la pantalla anterior.

En caso de que se requiera se pueden Eliminar y/o Editar la acción, según sea el caso, seleccionando el botón correspondiente.

Posteriormente se realiza la programación, seleccionando la acción y dando click en el botón de Calendarización, . Se captura la calendarización mensual y se da click en el botón de Guardar, tal como se indica:

Al dar click en Guardar, el sistema despliega un aviso de que el proceso se hizo correctamente:

Una acción se puede Eliminar siempre y cuando No este calendarizada y No tenga requerimientos.

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Una vez que se asignaron las acciones y se validaron por parte del Departamento de Programación y Control Presupuestal, se puede iniciar con la captura del Presupuesto. Para ello, es necesario estar posicionando en el renglón de la acción a costear, y seleccionar los campos de Fuente de Financiamiento y Fondo-Recurso, tal como se indica a continuación:

Posteriormente se deberá dar click en el botón de Insertar.

Presupuestación

Respecto a la fuente de Financiamiento:

Una vez capturado los requerimientos, NO es posible modificar la fuente de Financiamiento, por lo que, en caso de que se hubiera capturado erróneamente (FF), para su corrección se deberán borrar y capturar nuevamente la totalidad de los requerimientos

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El sistema muestra la siguiente información para la captura.

En la parte superior de la pantalla se muestra la calendarización de la acción, ya que la presupuestación debe de ser congruente con la calendarización de los resultados que se quieran alcanzar. En la segunda parte de la pantalla se debe de poner especial atención en dar respuesta a la pregunta: ¿Qué se está presupuestando?

Es importante recordar que se debe realizar una presupuestación mucho más precisa, ya que la Ley de Disciplina Financiera restringe las ampliaciones durante el ejercicio, y el proceso de autorización de las transferencias presupuestales conlleva más de 1 mes en autorizarse.

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Aspectos importantes a considerar al momento de realizar la presupuestación:

Los requerimientos corresponden a los insumos que son necesarios para el logro de las metas y acciones, por lo que el requerimiento debe de ser costeado y congruente con lo establecido en la acción y calendarizarse antes de su cumplimiento.

A todo requerimiento, se le debe asignar su Unidad de Medida correspondiente.

Las partidas que se ejercen a través de consumos de almacenes generales, tales como: 21101 "Materiales, Útiles y Equipos Menores de Oficina" y la 21601 “Material de Limpieza”, deben ser costeadas por paquetes tipo de artículos exceptuando el artículo de resmas de hojas. Para este fin, las Dependencias y Entidades Paraestatales establecerán un "paquete tipo" conforme a las necesidades de cada una de sus áreas, definiendo los artículos y la cantidad de los mismos que lo integran. El "paquete tipo" deberá ser costeado con base en los costos unitarios definidos por Almacenes del Estado, lo anterior para facilitar el proceso de compras consolidadas.

En el caso de compras consolidadas y de acuerdo a OM, se deberá presupuestar en el mes de febrero todos los requerimientos (artículos que sean surtidos por Almacén del Estado) de las partidas 21101, 21401 y 21601, que requerirán en todo el año; el proceso a detalle será informado y normado por la O.M.

Todas las partidas relativas a mantenimiento de equipo, deberán indicar al momento de

presupuestarse el tipo de mantenimiento (preventivo o correctivo) y la cantidad de equipo (transporte, aire acondicionado, equipo de cómputo, etc.) que se está considerando en dicho requerimiento.

El costeo de las partidas reguladas con base a la tarifa autorizada por la Oficialía Mayor será con

base en la última tarifa autorizada y esta será la que se detalle en el SIPPE (viáticos, hospedaje).

En los casos que el sistema solicite la justificación, esta deberá de capturarse de manera clara y precisa, siendo un complemento de la descripción del requerimiento.

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A continuación se da algunos ejemplos de captura de diferentes tipos de Requerimientos:

1. Costeo de una partida de mantenimiento:

2. Costeo de una partida de paquete:

de Equipo

12 LAPICES, 12 PLUMAS, 5 CARPETAS DE 2 PULGADAS, 12 MARCADORES, 12 POSTIT

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3. Ejemplo, costeo de una partida con justificación:

Una vez que se capture los requerimientos, se da click en el botón de Guardar. Conforme se va realizando la captura del costeo por requerimiento, en la pantalla inicial se puede ir observando el presupuesto capturado:

CONTRATO

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Esta captura se refiere a donde se va asignar el presupuesto de la nómina y se realiza una vez que se encuentre capturada la totalidad de las acciones (actividades) de operación.

De la pantalla principal, se selecciona la opción de Proceso de Programación-Presupuestación, y posteriormente Definición de Plantilla, tal como se indica:

El sistema muestra la siguiente pantalla:

En la pestaña Pendiente por Asignar, se muestra las Unidades Ejecutoras pendientes de asignarle la acción de servicios personales, y en la pestaña Asignados, las unidades ya asignadas.

Para asignar la acción de servicios personales se selecciona la Unidad Ejecutora, para que se despliegue la meta o metas donde participa dicha Unidad Ejecutora, posteriormente se tiene que seleccionar la meta, donde se desea se cree la acción de servicios personales. Tal como se muestra a continuación:

Captura de acciones de servicios personales.

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Una vez seleccionada la meta donde se creará la acción de servicios personales, se da click en el botón de Guardar y el sistema automáticamente da de alta la acción de Servicios Personales en la unidad de la meta seleccionada.

En ese momento, se crea la acción de Servicios Personales, y se puede verificar en la opción Definición de Acciones, tal como se indica

El proceso del registro de Plantilla en el Sector Paraestatal, es normado por la Dirección de Seguimiento al Sector Paraestatal, por lo que cualquier duda se deberá comunicar con su ejecutivo de cuenta.

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Seleccionar de la pantalla principal el Reportes Programáticos y posteriormente la opción de Reportes POA, tal como se indica:

En este apartado se puede generar diferentes tipos de reportes que son necesarios para validar la captura programática realizada, así como la asignación del presupuesto a metas y acciones. A continuación se indicaran los reportes más comunes para el proceso de Presupuesto. Reportes Programáticos-Reportes POA-Detalle de metas Se selecciona Ramo- Programa Inicial y Programa Final, posteriormente el icono del formato que se requiera el reporte Excel y/o PDF

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Reportes Programáticos-Reportes POA-Detalle de requerimientos Se selecciona Ramo- Programa Inicial y Programa Final, posteriormente el icono del formato que se requiera el reporte Excel y/o PDF

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Seleccionar de la pantalla principal el Reportes Programáticos y posteriormente la opción de Reportes en Excel, tal como se indica:

Reportes Programáticos-Reportes en Excel-Detalle de metas Se selecciona Ramo- Programa(s)-Proyecto(s)/Actividad(es), posteriormente el icono de Excel

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Reportes Programáticos-Reportes en Excel-Detalle de acciones Se selecciona Ramo- Programa(s)-Proyecto(s)/Actividad(es), posteriormente el icono de Excel

Reportes Programáticos-Reportes en Excel-Detalle de requerimientos Se selecciona Ramo- Programa(s)-Proyecto(s)/Actividad(es), posteriormente el icono de Excel

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Reportes Presupuesto-Reportes presupuesto Asignado Seleccionar de la pantalla principal el Reportes Presupuesto y posteriormente la opción de Reporte presupuesto Asignado, tal como se indica: En este apartado se puede generar diferentes tipos de reportes que son necesarios para validar el presupuesto asignado a Partidas, Fuente de Financiamiento, Programas y Ramo. Se selecciona los datos correspondientes y posteriormente el icono del formato que se requiera el reporte Excel y/o PDF.

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