Presupuesto Ordinario 2017 - JAPDEVA...El Presupuesto Ordinario para el período 2019 fue aprobado...

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JUNTA DE ADMINISTRACIÓN PORTUARIA Y DESARROLLO ECONÓMICO

DE LA VERTIENTE ATLÁNTICA

(JAPDEVA)

PRESUPUESTO ORDINARIO DEL AÑO 2019

DIRECCION ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA

OFICINA DE PRESUPUESTO

DICIEMBRE DEL 2018

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INDICE Nº Pág.

PRESENTACIÓN 1 Acuerdo del Consejo de Administración (aprobación del Presupuesto

Ordinario 2018) 2

1. INFORMACIÓN BÁSICA 3 1.1 Base Legal de la Institución 3 1.1.1 Personería Jurídica de la Institución 3 1.1.2 Número de Código Institucional asignado según clasificador 1.1.3 Instancia autorizada para la presentación del presupuesto 4 1.1.4 Domicilio 6 1.1.5 Misión 6 1.1.6 Visión 6 1.2 Patrimonio de JAPDEVA 6 1.2.1 Infraestructura Portuaria 6 1.2.2 Puerto Limón 6 1.2.3 Puerto Moín 7 1.3 Objetivos Estratégicos Institucionales 2018-2022 7 1.4 Políticas Institucionales 2018-2022 7 1.5 Comentarios Generales 9 2. FORMULACIÓN DEL PRESUPUESTO ORDINARIO 2019 9 2.1 Desempeño de Economía Costarricense en el 2019 14 I. SECCIÓN DE INGRESOS 17 3. PRESUPUESTO ORDINARIO 2019 17 3.1 SECCIÓN DE INGRESOS 17 4. SECCIÓN DE EGRESSOS 20 4.1 Presupuesto Institucional 2019 20 4.2 Presupuesto Administración Superior 2019 25 4.3 Presupuesto Administración Portuaria 2019 28 4.4 Presupuesto Consolidado Programa 1 y 2, 2019 32 4.5 Presupuesto Administración de Desarrollo 2019 35 5 INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA 38 5.1 Detalle de Origen y Aplicación de los recursos 38 5.2 JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS 40 5.2.1 Tarifas por Servicios Portuarios 40 5.3 PRESUPUESTO DE INGRESOS CORRIENTES 42 5.3.1 Base Legal 42 5.3.2 Metodología de Cálculo de los Ingresos Corrientes 43 5.3.3 Autorización del Presupuesto de Ingresos Corrientes 44 5.3.4 Distribución de los Ingresos Corrientes por Administración 57 II. SECCIÓN DE EGRESOS 58 5.4 JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS 58 5.4.1 Presupuesto de Egresos 60 5.4.1.1 Límite de Gasto 2019 60 5.4.1.2 Resumen Presupuesto Egresos Institucional 61 5.4.1.3 Resumen Presupuesto Egresos Administración Superior 62 5.4.1.4 Resumen Presupuesto Egresos Administración Portuaria 63 5.4.1.5 Resumen Presupuesto Egresos Consolidado Administración Superior y

Portuaria 64

5.4.1.6 Resumen Presupuesto Egresos Administración de Desarrollo 65 5.5 JUSTIFICACIÓN INSTITUCIONAL PRESUPUESTO EGRESOS POR OBJETO

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DEL GASTO 66

5.5.1 REMUNERACIONES 66

5.5.1.1 Remuneraciones Básicas 66 5.5.1.2 Remuneraciones Eventuales 68 5.5.1.3 Incentivos Salariales 72 5.5.1.4 Contribuciones Patronales 85 5.5.2 SERVICIOS 86 5.5.2.1 Alquileres 86 5.5.2.2 Servicios Básicos 87 5.5.2.3 Servicios Comerciales y Financieros 88 5.5.2.4 Servicios de Gestión y Apoyo 89 5.5.2.5 Gastos de Viaje y Transporte 92 5.5.2.6 Seguros, reaseguros y otras obligaciones 96 5.5.2.7 Capacitación y Protocolo 96 5.5.2.8 Mantenimiento y Reparación 99 5.5.2.10 Servicios Diversos 101 5.5.3 MATERIALES Y SUMINISTROS 102 5.5.3.1 Productos Químicos y Conexos 102 5.5.3.2 Alimentos y Productos Agropecuarios 103 5.5.3.3 Materiales y Productos de Uso en Construcción y Mantenimiento 104 5.5.3.4 Herramientas, Repuestos y Accesorios 106 5.5.3.5 Otros Materiales y Suministros Diversos 108 5.5.5 ACTIVOS FINANCIEROS 106 5.5.5.1 Préstamos 108 5.5.6 BIENES DURADEROS 109 5.5.6.1 Maquinaria, Equipo y Mobiliario 109 5.5.6.2 Construcciones Adiciones y Mejoras 110 5.5.6.3 Bienes Duraderos Diversos 111 5.5.7 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 111 5.5.7.1 Transferencias Corrientes al Sector Público 111 5.5.7.2 Transferencias Corrientes a Personas 112 5.5.7.3 Prestaciones 112 5.5.7.4 Otras Transferencias Corrientes al Sector Privado 113 5.5.7.5 Transferencias Corrientes al Sector Externo 113 5.5.8 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 113 5.5.8.1 Transferencias de Capital al Sector Público 114

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ANEXOS 1 Disposiciones De La Autoridad Presupuestaria Stap-Circular-1136-

2018 del 17 de agosto, 2018 116

2 Estructura Organizacional 2019 121 3 Relación De Puestos Institucional 2019 122 4 Relación De Puestos Por Programas 124 5 Relación E Puestos Comparativa 2018-2019 125 6 Salarios Gerenciales 2019 127 7 Origen y Aplicación de los Recursos Programa Nº y 2 128 7-1 Origen y Aplicación de los Recursos Programa Nº 3 128 8 Contribución para el Desarrollo 2019 132 9

Justificación Bienes Duraderos Administración Portuaria y Administración de Desarrollo 2019

133

10 Ficha Técnica Proyectos 2019 136 11

Cumplimiento con lo establecido en el artículo 4 de la Ley N° 8131 de la Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos, los Lineamientos Técnicos y Metodológicos para la elaboración del Plan Operativo Institucional (POI) 2019

138

12 Ley 7600 Igualdad de Oportunidades 139 13 Certificación de Publicidad y Propaganda 141 14 Certificación de Auditoría 142 15 Cuadros de la Circular Nº 8270 143 16 Asignación De Recursos Para Cumplir Con El Articulo 36 De La Ley

Nacional De Emergencias Nº 7914 150

17 Certificación de la C.C.S.S 151 18 Certificación Superávit 2018 Administraciones Portuaria y Desarrollo 152 19 Clasificación Económica Gastos Reales año 2019 154 20 Certificación de verificación de requisitos del bloque de

Legalidad que deben cumplir el presupuesto inicial y sus variaciones de los entes y órganos públicos sujetos a la aprobación presupuestaria de la contraloría general de la república. Presupuesto 2019

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PRESENTACIÓN

El Presupuesto Ordinario para el período 2019 fue aprobado por el Consejo de Administración de JAPDEVA, bajo Acuerdo Nº389-18 (Sesión Extraordinaria Nº016-2018, Artículo VI celebrada el 13 de diciembre del año 2018), por un monto de ¢49.620.718.591,00 (Cuarenta y nueve mil seiscientos veinte millones setecientos dieciocho mil quinientos noventa y un colones exactos). Fue formulado acorde con la normativa vigente, en particular con las disposiciones legales y técnicas sobre el sistema de planificación‐Presupuesto contenidas en el documento “Normas Técnicas sobre Presupuesto Público” Resolución R-DC-064-2013 del Despacho Contralor de las quince horas del nueve de mayo de dos mil trece, publicada en la Gaceta Nro. 101 del 28 de mayo del 2013.

La Dirección General de Presupuesto Nacional (DGPN), con fundamento en las facultades órgano rector del subsistema de presupuesto conferidas en el artículo 32, incisos b), c), d) y e) de la Ley de la Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos (LAFRPP), Nº 8131 del 18/9/2001 y conforme lo dispuesto en los artículos 7, 8 y 9 de esa misma Ley y 29 y 30 de su Reglamento y sus reformas, dictó las Directrices Técnicas y Metodológicas para la Formulación de los Anteproyectos de Presupuesto 2019, lineamientos que se adoptaron en este documento.

Los recursos presupuestarios están asignados en concordancia con los objetivos y metas del Plan Operativo Institucional, cuya ejecución pretende atender la demanda de servicios portuarios y marítimos que requiera la economía nacional en su exportación e importación de mercancías y la atención del desarrollo socio económico de la vertiente del atlántico, durante el año 2019. La composición del documento presupuestario es la siguiente: I. Sección de ingresos II. Sección de egresos III. Sección de información complementaria

2 Certificación del Presupuesto Ordinario 2019

3 1. INFORMACIÓN BÁSICA 1.1 Base legal de la Institución La Junta de Administración Portuaria y de Desarrollo Económico de la Vertiente Atlántica, en adelante JAPDEVA, fue creada mediante la Ley N° 5337 del 9 de Agosto de 1973, reformada por la Ley N° 8966, del 27 de junio, 2011, como una institución autónoma del Estado, con carácter de empresa de utilidad pública que asumirá las prerrogativas y funciones de Autoridad Portuaria. 1.1.1 Cédula Jurídica de la Institución Como institución autónoma y de derecho público, JAPDEVA tiene personería jurídica y patrimonio propio y goza de independencia administrativa de acuerdo con su Ley Orgánica, personería jurídica cuatro-cero-cero-cero-cero-cuatro-dos-uno-cuatro-ocho. 1.1.2 Número de código Institucional asignado según el clasificador: El código de la Institución es el: 1.1.2.1.170.000

4 1.1.3 Instancia autorizada para la presentación del presupuesto

6 1.1.4 Domicilio El domicilio de JAPDEVA es la Ciudad de Limón, donde tiene su sede, no obstante está facultada para establecer agencias, sucursales o representaciones en cualquier otro lugar de la República o fuera de ella. Su duración como organismo de derecho público es indefinida. 1.1.5 Misión: Somos una Empresa de Servicios Portuarios con prerrogativas de Autoridad Portuaria, facilitadora del Comercio Exterior, que promueve el desarrollo socioeconómico del Caribe Costarricense. 1.1.6 Visión: Ser una autoridad portuaria líder en servicios portuarios a nivel latinoamericano y promotora del desarrollo socioeconómico del Caribe Costarricense. Valores . Transparencia . Liderazgo . Responsabilidad . Servicio . Honestidad . Trabajo en equipo . Excelencia . Calidad 1.2 PATRIMONIO DE JAPDEVA.

Son propiedad de JAPDEVA, además de sus activos e ingresos ordinarios y extraordinarios los siguientes: Los terrenos, edificios, equipos y en general todos los bienes muebles e inmuebles destinados a las actividades propias de JAPDEVA, con excepción de aquellos bienes del Estado que por Constitución Política no pueden salir de su patrimonio. Todos los terrenos del Estado situados en el área habilitada por canales navegables comprendidos en un área de diez kilómetros desde el mar hacia el interior, paralela a la costa y una faja de tres kilómetros de ancho, paralela a ambos lados de los ríos y canales que administre JAPDEVA. 1.2.1 INFRAESTRUCTURA PORTUARIA El Complejo Portuario Limón – Moín en el Caribe está dividido en dos puertos, que se encuentran a siete kilómetros de distancia, uno del otro y que disponen de infraestructura y superestructura portuaria, para atender la demanda de servicios. 1.2.2 Puerto Limón El Puerto de Limón está situado sobre la costa Caribeña de Costa Rica, a 170 kms por carretera de la capital de Costa Rica, los puestos 4-2 y 4-3 tienen un calado de 9.8 metros, el 3-1 y 3-2 tienen calado de 9.5 metros. Muelle Setenta Tiene una longitud de 320 metros y un ancho de 17 metros; las profundidades marinas varían entre los 7 y 9 metros. Tiene capacidad para atender solo un barco a la vez. Destinado al manejo de carga general y gráneles sólidos, actualmente está en desuso por recomendaciones técnicas. Terminal de Contenedores La Terminal de Contenedores, opera desde el año 1982, tiene una longitud de 460 metros y un ancho de 130 metros; el área total es de 7.5 hectáreas, el área pavimentada incluye estacionamiento para contenedores, carriles de circulación y un edificio administrativo y de servicios, posee dos puestos de atraque, para naves porta contenedores o carga general y cuenta además con una rampa para la atención de naves RO-RO, su

7 profundidad marina o calado fluctúa entre los 9 y 10.5 metros. En ella se encuentra instalada la grúa portacontenedores, que realiza la carga y descarga de los contenedores de los barcos. Terminal de Buques Pasajeros y Rampa Roll On Roll Off Consiste en un muelle tipo espigón capaz de atender dos buques simultáneamente de hasta 300 metros de eslora (cruceros turísticos), o un crucero y un buque ro-ro, por lo que cuenta con una rampa de 30 metros de ancho. El calado de estos puestos de atraque es de 10 metros. 1.2.3 Puerto Moín Entró en servicio a finales del año 1981. El Puerto Moín se construyó como un puerto Multipropósito, que permitiera operaciones de productos perecederos, además de la importación de petróleo y sus derivados, que fue su objetivo inicial. Cuenta con seis puestos de atraque y el calado va desde los 9 a los 13 metros. En el marco de la modernización y competitividad portuaria, la Asamblea Legislativa autorizó el financiamiento para la construcción de un nuevo puesto de atraque (5-7) para extender el área de las operaciones portuarias y zonas de almacenamiento, los puestos 5-6, 5-1 y 5-0 tienen un calado de 14 metros los puestos 5-4 y 5-3 calado de 9.5 metros y el 5-5 de 1 metros de calado. Adicionalmente mediante la Ley N° 8790 – Ley de Presupuesto Extraordinario correspondiente al año 2010, se autorizó al Gobierno de la República a transferir a JAPDEVA la suma de ₵15.000 millones para la adquisición de maquinaria y equipo, para lo cual el Consejo de Administración dispuso adquirir dos grúas de pórtico y un remolcador marino. 1.3 OBJETIVOS ESTRÁTEGICOS INSTITUCIONALES – Período 2018-2022

Los objetivos estratégicos institucionales establecidos a JAPDEVA, de conformidad con el marco legal existente son los siguientes:

1. Fomentar la competitividad portuaria y el desarrollo integral del Caribe, ejerciendo las prerrogativas y funciones establecidas de Autoridad Portuaria y de desarrollo económico en el Caribe costarricense.

2. Impulsar las acciones de construcción, administración, conservación y operación los puertos

marítimos y fluviales, con la salvedad de los que operen, bajo el amparo de concesión.

3. Desarrollar las capacidades de gestión para el fortalecimiento de los procesos de fiscalización de las concesiones presentes y futuras, así como las alianzas público privadas para impulsar el desarrollo portuario y socioeconómico del Caribe.

4. Promover el desarrollo sostenible de los Canales del Norte del Caribe, mediante el mejoramiento de

la administración, manejo y conservación de los recursos hídricos y territoriales.

5. Cumplir con las atribuciones y prerrogativas de conformidad al marco jurídico, mediante la celebración de toda clase de contratos, así como la realización de todos aquellos actos comerciales que fueren requeridos en el cumplimiento de sus funciones.

6. Impulsar la planificación y la promoción del desarrollo integral del Caribe Costarricense, fomentando

la dirección y coordinación con los diferentes actores públicos y privados de la región. 1.4 POLITICAS INSTITUCIONALES 2018–2022 Las políticas institucionales son las decisiones establecidas que guían a los miembros de JAPDEVA, definiendo de acuerdo a los valores institucionales y normas regulatorias vigentes; los límites dentro los

8 cuales pueden operar para alcanzar adecuadamente los bienes y servicios de conformidad con el marco legal institucional; las cuales se encuentran directamente vinculadas con los Planes Nacional de Desarrollo, Plan Nacional Sectorial de Transportes, el Plan Maestro Portuario del Caribe y el Plan de Desarrollo Regional: competitividad y ordenamiento territorial región Huetar Caribe.

COMUNIDAD PORTUARIA: JAPDEVA impulsará relaciones de cooperación orientadas a construir en forma dinámica acciones entre los diferentes actores públicos y privados interesados en la mejora de los procesos transporte y servicios portuarios, para alcanzar la promoción y potenciación de la competitividad e inversión de la región Caribe; generando condiciones adecuadas que se traducen en empleo de calidad, seguridad, mejoramiento de ambiente, formación, entre otros beneficios a la sociedad.

GESTIÓN PARA RESULTADOS: la institución promoverá en sus diversas acciones el enfoque de gestión por resultados con el objetivo de incrementar la eficacia y el impacto de las políticas de la organización a través de una mayor responsabilidad de los funcionarios por los resultados de su gestión y creando valor público en la prestación de los diferentes bienes y servicios. DESARROLLO TALENTO HUMANO: se generan las condiciones institucionales en el desarrollo de las competencias y capacidades, profesionales, técnicas y administrativas en el recurso humano, para su adaptación al cambio organizacional, cultural y tecnológico requerido en el cumplimiento de los objetivos y metas institucionales. GESTIÓN DE INVERSIÓN PÚBLICA: construcción permanente de capacidades institucionales hacia la ejecución de la inversión en programas y proyectos de calidad e impacto socioeconómico que fomenten la eficiencia en la actividad portuaria y el desarrollo integral de la región Huetar Caribe, considerando su carácter pluricultural. Los proyectos de inversión se programarán y ejecutarán de acuerdo a los estudios de factibilidad y viabilidad que garanticen la efectividad y la razonabilidad de la inversión. TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN: los procesos, procedimientos y acciones institucionales se implementarán aprovechando las ventajas de las tecnologías de información avanzadas, que respondan a las necesidades operativas, administrativas, tecnológicas y financieras que requiera la institución en la prestación oportuna y efectiva de sus servicios a los usuarios. GESTIÓN AMBIENTAL: JAPDEVA prestará sus servicios a los clientes y usuarios con un nivel de calidad, respeto por el medio ambiente que los haga sostenibles y adecuados a las necesidades de sus clientes, usuarios y trabajadores, en cumplimiento de la legislación vigente en materia ambiental a nivel nacional e internacional. SERVICIO PÚBLICO CONTINUO: es el esfuerzo constante por la implementación de acciones que garanticen la continuidad y funcionalidad de los servicios portuarios y la promoción del desarrollo socioeconómico del Caribe, considerando los retos que demanda el entorno nacional e internacional.

CONTROL INTERNO: será función implícita en los diversos procesos y procedimientos Institucionales, por lo tanto el titular subordinado y jerarca deben velar por su cumplimiento para fomentar la administración y uso eficiente de los recursos financieros, generales y humanos que garanticen la prestación del servicio público.

SERVICIO AL CLIENTE: proceso permanente de implementación proyectos y acciones estratégicas que aseguren la calidad de la gestión de sus servicios, aumentando la satisfacción de los clientes internos y externos que accedan a ellos, en procura del logro de los objetivos institucionales y la satisfacción de los clientes.

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DIVERSIDAD E INCLUSIÓN: se promoverá el trato con respeto, digno y de confianza para todas las personas, fomentando un ambiente laboral inclusivo que implica dar oportunidades y espacio en la institución para todos sus colaboradores y usuarios de los servicios, independiente de sus condiciones personales. Por lo que no se permite discriminación alguna en el trabajo por motivos de raza, color, sexo, edad, estado civil, sindicación, opinión política, género, orientación sexual, identidad de género, religión, discapacidad, grupo étnico, nacionalidad o cualquier otra condición protegida por la ley. SALUD OCUPACIONAL Y RESPONSABILIDAD SOCIAL: se promoverá la salud integral de las personas trabajadores en las diversas operaciones institucionales, procurando la protección del personal, los activos institucionales y de los clientes y usuarios, como enfoque de puerto seguro.

PATRIMONIO INSTITUCIONAL: se conservará e incrementará, fomentando una adecuada revaloración de los activos, su mantenimiento y generando condiciones para aumentarlos y con ello promover el crecimiento institucional que permita garantizar la prestación de servicios de conformidad con sus competencias. BIENES Y SERVICIOS DE CALIDAD: la gestión se centrará en mejorar la calidad de los bienes y servicios que la institución brinda a los clientes y usuarios, mediante el compromiso de un servicio orientado a la mejora continua y en consulta a los usuarios para satisfacer las necesidades demandadas.

FISCALIZACIÓN DE CONCESIONES PORTUARIAS: garantizar a la sociedad costarricense la adecuada regulación y fiscalización de los contratos de concesión de obra pública y de servicios públicos portuarios, conforme a la legislación y al interés de los ciudadanos de contar con servicios portuarios oportunos, accesibles y de calidad.

PLAN DE CONTINUIDAD DE NEGOCIOS: asegurar que todas las actividades de los servicios del puerto puedan restablecerse hasta un desempeño normal o cercano a lo normal luego de un incidente que tenga el potencial de detener o dañar al Puerto, dentro de un plazo razonable.

1.5 COMENTARIOS GENERALES De acuerdo con las estimaciones realizadas para el periodo presupuestario 2019, se establecieron recursos por un monto de ¢49.620.7 millones, con el fin de atender la operación y mantenimiento de las infraestructuras de los Muelles Hernán Garrón y Gastón Kogan Kogan, para la comercialización venta de servicios portuarios y apoyo administrativo, así como lo relacionado en la ejecución de obras y proyectos de inversión asociados a dichas áreas de la Institución, todo con un enfoque desarrollo sostenible. Cabe destacar que de los ¢49.620.7 millones estimados para el periodo 2019, un 87,3% están conformados por ingresos corriente que corresponde a un monto de ¢43.315.5 millones el 11,0% y ¢5.500.0 millones corresponde al Superávit Libre-2018, el 1,4% es Superávit Específico-2018 es la suma de ¢679.3 millones un 0,3% y ¢125.9 millones por Transferencias de Capital. 2. FORMULACIÓN DEL PRESUPUESTO ORDINARIO 2019

a) Plan Operativo Institucional para 2019, elaborado por el Departamento de Planificación de conformidad con las metas y objetivos de la Institución. b) Ley de la Administración Financiera y Presupuestos Públicos, Ley Nº 8131. c) Recomendaciones estipuladas en la Circular Nº 5821, de fecha 30 de junio de 1986, de la Contraloría General de la República. d) Lineamientos generales sobre el nivel de aprobación del presupuesto de los entes y órganos públicos, municipalidades y entidades de carácter municipal, fideicomisos y sujetos privados (L-1-2005-CO-DFOE), del 31 de junio del 2005.

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e) Circular Nº 8270 del 17 de Agosto del año 2000, sobre algunas disposiciones legales y técnicas sobre el sistema planificación - presupuesto de los entes y órganos públicos, sujetos a la aprobación de la Contraloría General de la República. f) Manual de Normas Técnicas sobre presupuesto, publicadas en el Alcance 39 de la Gaceta Nº 64, del 29 de marzo del 2012; R-DC-24-2012. g) Circular Nº 5126 del mes de Mayo de 1994, de la Contraloría General de la República, sobre disposiciones presupuestarias. h) Guías Presupuestarias, emitidas por la Contraloría General de la República. i) Consultas a la Dirección de Internet de la Contraloría General de la República. j) Disposiciones legales y técnicas sobre el sistema de planificación‐Presupuesto contenidas en el documento “Normas Técnicas sobre Presupuesto Público” Resolución R-DC-064-2013 del Despacho Contralor de las quince horas del nueve de mayo de dos mil trece, publicada en la Gaceta Nro. 101 del 28 de mayo del 2013. k) Clasificador Presupuestario de los Ingresos del Sector Público, decreto Nº 41101-H del 21 de marzo del 2018. l) Decreto Nº 40981-H Directrices generales de política presupuestaria, salarial, empleo, inversión y endeudamiento para entidades públicas, ministerios y órganos desconcentrados, según corresponda, cubiertos por el ámbito de la autoridad presupuestaria, para el año 2019.

Conforme con la legislación vigente, el presupuesto comprende las estimaciones de los ingresos y egresos ordinarios y extraordinarios probables, que requiere la Institución para cumplir con los objetivos y metas programadas. En el sector público el presupuesto se utiliza como una herramienta de decisión y de control económico, en consecuencia en JAPDEVA debe estar acorde con el Plan Nacional de Desarrollo, Plan Anual Operativo y el Plan Estratégico Institucional. Para ello, JAPDEVA debe contar con el recurso humano, bienes y servicios, infraestructura y la maquinaria y equipo para cumplir con sus dos grandes ejes temáticos encomendados por su Ley Orgánica:

a) Como Autoridad Portuaria la prestación de los servicios portuarios en forma eficiente de acuerdo a las necesidades de la economía nacional y b) El desarrollo socioeconómico de la Provincia de Limón.

En lo que respecta a las remuneraciones, se presupuestaron las previsiones salariales para atender los incrementos de salario que el Gobierno de la República autorice en el I y II Semestre del año 2019, además de los recursos necesarios para cumplir con el pago de las horas extraordinarias que comprenden los turnos de trabajo establecidos en el Código de Trabajo, que se dan en la atención a las naves y a la carga, durante los 365 días del año, las veinticuatro horas del día; así como también los recursos para la compra de bienes y servicios, conforme con las necesidades de las distintas áreas. A la Administración de Desarrollo, se le asignaron los recursos para poner en marcha los proyectos necesarios para el desarrollo de sus actividades. El Presupuesto, es el documento legal que refleja el accionar de la institución en su parte económica, se formula de conformidad con las normas presupuestarias que deben observar las instituciones del ámbito del sector público, su estructura se fundamenta en los siguientes tres programas.

a) Administración Superior ¢ 6.462.5 millones b) Administración Portuaria ¢37.317.8 millones c) Administración de Desarrollo ¢ 5.840.4 millones

11 Los programas se subdividen subprogramas, actividades y subactividades, de conformidad con la estructura presupuestaria vigente, a continuación detalle:

ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA 2019

NEGOCIO PROGRAMA UNIDAD PROCESO ACTIVIDAD DESCRIPCION

01 01

PROGRAMA # 1: ADMINISTRACION SUPERIOR

01 01 11

UNIDAD 11: CONSEJO DE ADMINISTRACION

01 01 11 01

PROCESO 01 : CONSEJO DE ADMINISTRACION

01 01 11 01 00 ACTIVIDAD 01: CONSEJO DE ADMINISTRACION

01 01 11 02

PROCESO 02 : PRESIDENCIA EJECUTIVA

01 01 11 02 00 ACTIVIDAD 00: PRESIDENCIA EJECUTIVA

01 01 11 02 01 ACTIVIDAD 01: PRENSA Y RELAC. PUBLICAS

01 01 11 02 02 ACTIVIDAD 02: PLANIFICACIÓN

01 01 11 02 03 ACTIVIDAD 03: ASESORIA LEGAL

01 01 11 03

PROCESO 03: GERENCIA GENERAL

01 01 11 03 00 ACTIVIDAD 03: GERENCIA GENERAL

01 01 11 04

PROCESO 04: AUDITORIA GENERAL

01 01 11 04 00 ACTIVIDAD 04: AUDITORIA GENERAL

01 01 11 05

PROCESO 05: SERVICIOS VARIOS ADM

01 01 11 05 00 ACTIVIDAD 05: SERVICIOS VARIOS ADM

01 01 11 05 01 ACTIVIDAD 05: CONVENCIÓN COLECTIVA ADM

01 01 12

UNIDAD 12: ADMINISTRACION Y FINANZAS

01 01 12 01

PROCESO 01: ADMINISTRACION Y FINANZAS

01 01 12 01 00 ACTIVIDAD 00: DIREC. ADM. Y FINANCIERA

01 01 12 02

PROCESO 02: AREA FINANCIERA

01 01 12 02 02 ACTIVIDAD 02: DEPTO. CONTABILIDAD Y FIN.

01 01 12 02 03 ACTIVIDAD 03: DEPARTAMENTO INFORMATICA

01 01 12 02 04 ACTIVIDAD 04: PRESUPUESTO

01 01 12 03

PROCESO 03: AREA ADMINISTRATIVA

01 01 12 03 01 ACTIVIDAD 01: OFICINA SAN JOSE

01 01 12 03 02 ACTIVIDAD 02: PROVEEDURIA

01 01 12 03 03 ACTIVIDAD 03: BODEGA

01 01 12 03 04 ACTIVIDAD 04: RECURSOS HUMANOS

01 02

PROGRAMA # 2: ADMINISTRACION PORTUARIA

01 02 21

UNIDAD 21: GERENCIA PORTUARIA

01 02 21 01

PROCESO 01: GERENCIA PORTUARIA

01 02 21 01 00 ACTIVIDAD 00: GERENCIA PORTUARIA

01 02 21 01 01 ACTIVIDAD 01: MERCADEO

01 02 21 01 02 ACTIVIDAD 02: JEFATURA SERV. GENERALES

01 02 21 01 03 ACTIVIDAD 03: TRANSPORTES

01 02 21 01 04 ACTIVIDAD 04: MISCELANEOS

01 02 21 01 05 ACTIVIDAD 05: RESGUARDO PORTUARIO

01 02 21 01 06 ACTIVIDAD 06: SALUD OCUPACIONAL

01 02 21 01 07 ACTIVIDAD 07: ARCHIVO

01 02 21 01 08 ACTIVIDAD 08: SEGURIDAD PORTUARIA

12

01 02 22

UNIDAD 22: SERVICIOS VARIOS PORTUARIOS

01 02 22 01

PROCESO 01: SERVICIOS VARIOS

01 02 22 01 01 ACTIVIDAD 01: SERVICIOS ADMINISTRATIVOS PORTUARIOS

01 02 22 01 04 ACTIVIDAD 04: SERVICIOS VARIOS PORTUARIOS

01 02 22 01 05 ACTIVIDAD 04: CONVENCIÓN COLECTIVA PORTUARIA

01 02 23

UNIDAD 23: OPERACIONES PORTUARIAS

01 02 23 01

PROCESO 01: DIVISION OPER. PORTUARIAS

01 02 23 01 00 ACTIVIDAD 00: JEFATURA OPER. PORTUARIAS

01 02 23 01 01 ACTIVIDAD 01: COORDINACION CENTRAL

01 02 23 01 02 ACTIVIDAD 02: SUPERVISION Y CHEQUEO

01 02 23 01 03 ACTIVIDAD 03: SUPERINTENDENCIA DE MOIN

01 02 23 01 04 ACTIVIDAD 04: MARINO

01 02 23 01 05 ACTIVIDAD 05: REMOLCADORES

01 02 23 01 06 ACTIVIDAD 06: LANCHAS

01 02 23 02

PROCESO 02: SUPERINTENDENCIA DE LIMON

01 02 23 02 00 ACTIVIDAD 00: SUPERINTENDENCIA LIMON

01 02 23 02 01 ACTIVIDAD 01: OFIC. TERMINAL CONTENEDORES

01 02 23 02 02 ACTIVIDAD 02: OFICINA TERMINAL CARGA GRAL.

01 02 23 02 03 ACTIVIDAD 03: SUPER. TERMINAL CONTENEDORES

01 02 23 02 04 ACTIVIDAD 04: SUPERV. TERMINAL CARGA GRAL.

01 02 23 02 05 ACTIVIDAD 05: CUADRILLAS DE OPERACION

01 02 23 02 06 ACTIVIDAD 06: GRÚAS

01 02 23 02 07 ACTIVIDAD 07: STRADLER CARRIER

01 02 23 02 08 ACTIVIDAD 08: OPERADORES DE MAFFI

01 02 23 02 09 ACTIVIDAD 09: REACH TAKER

01 02 24

UNIDAD 24: DEPARTAMENTO TECNICO

01 02 24 01

PROCESO 01: DEPARTAMENTO TECNICO

01 02 24 01 00 ACTIVIDAD 00: DEPARTAMENTO TECNICO

01 02 24 01 01 ACTIVIDAD 01: MANT. INSTAL. (LIMON - MOIN)

01 02 24 01 02 ACTIVIDAD 02: MANT. MAQUINARIA Y EQUIPO

01 02 24 01 03 ACTIVIDAD 03: TALLER ELECTRICO

01 02 24 01 04 ACTIVIDAD 04: MANT. MARINO Y GRUA

01 02 25

UNIDAD 25: INVERSIONES

01 02 25 01

PROCESO 01 : INVERSIONES

01 02 25 01 00 ACTIVIDAD 00: INVERSIONES FINANCIADOS INGRESOS CORRIENTES

01 02 25 01 01 ACTIVIDAD 01: COMPROMISOS 2016- SUPERAVIT

01 02 25 01 02 ACTIVIDAD 02: OBRAS 2017 FINANC. SUPERAVIT.

01 02 25 01 03 ACTIVIDAD 03: GRUA Y REMOLCADOR

05 03

PROGRAMA # 3: ADMINISTRACION DESARROLLO

05 03 31

UNIDAD 31 : ADMINISTRACION DE DESARROLLO

05 03 31 01

PROCESO 01 : ADMINISTRACION DE DESARROLLO

05 03 31 01 00 ACTIVIDAD 00: GERENCIA DESARROLLO

05 03 31 01 01 ACTIVIDAD 01: PROMOCION DE DESARROLLO

05 03 31 01 02 ACTIVIDAD 02: SECCION GESTION AMBIENTAL

05 03 31 01 03 ACTIVIDAD 03: SECCION DE TURISMO

05 03 31 02

PROCESO 02 : SERVICIOS GENERALES

05 03 31 02 00 ACTIVIDAD 00: TRANSPORTES DESARROLLO

05 03 31 02 01 ACTIVIDAD 01: RESGUARDO DESARROLLO

13

05 03 31 02 02 ACTIVIDAD 02: SALUD OCUPACIONAL DESARROLLO

05 03 31 02 03 ACTIVIDAD 03: RELACIONES LABORALES

05 03 31 02 04 ACTIVIDAD 04: SERVICIOS VARIOS

05 03 31 02 05 ACTIVIDAD 05: PREVISION SALARIAL

05 03 31 02 07 ACTIVIDAD 07: CONVENCION COLECTIVA DESARRO.

05 03 31 03

PROCESO 03: ADMINISTRACION GENERAL

05 03 31 03 00 ACTIVIDAD 00: JEFATURA ADMINISTRATIVA

05 03 31 03 01 ACTIVIDAD 01: CONTABILIDAD Y FINANZAS

05 03 31 03 02 ACTIVIDAD 02: PROVEEDURIA DESARROLLO

05 03 31 03 03 ACTIVIDAD 03: PRESUPUESTO DESARROLLO

05 03 31 03 04 ACTIVIDAD 04: BODEGA MATERIALES DESARROLLO

05 03 31 03 05 ACTIVIDAD 05: RECURSOS HUMANOS DESARROLLO

05 03 31 03 06 ACTIVIDAD 05: RECURSOS HUMANOS DESARROLLO

05 03 32

UNIDAD 32: ASISTENCIA TECNICA

05 03 32 01

PROCESO 01: DEPTO. ASISTENCIA TECNICA

05 03 32 01 00 ACTIVIDAD 00: JEFATURA ASISTENCIA TECNICA

05 03 32 02

PROCESO 02: SECCION AGROPECUARIA

05 03 32 02 00 ACTIVIDAD 00: SECCION AGROPECUARIA

05 03 32 02 01 ACTIVIDAD 01: OFICINA AGROINDUSTRIAL

05 03 32 02 02 ACTIVIDAD 02: PROY. ECO. ISLA UVITA PESCA

05 03 32 02 03 ACTIVIDAD 03: INDER ASISTENCIA TECNICA

05 03 33

UNIDAD 33: DESARROLLO COMUNAL

05 03 33 01

PROCESO 01: DEPTO. DESARROLLO COMUNAL

05 03 33 01 00 ACTIVIDAD 00: JEFATURA DESARROLLO COMUNAL

05 03 33 01 01 ACTIVIDAD 01: PROYECTOS COMUNALES

05 03 33 01 02 ACTIVIDAD 02: OPERACION MAQUIN. Y EQUIPO

05 03 34

UNIDAD 34: DEPARTAMENTO OPERACION

05 03 34 01

PROCESO 01: DEPARTAMENTOM OPERACIONES

05 03 34 01 00 ACTIVIDAD 00: JEFATURA DE OPERACIONES

05 03 34 01 01 ACTIVIDAD 01: SECCION TALLER MECANICO

05 03 34 01 02 ACTIVIDAD 02: MANTE. DE EDIFICIOS Y OBRAS COMUNALES

05 03 34 01 03 ACTIVIDAD 03: SECCION DE CANALES DEL NORTE

05 03 34 01 04 ACTIVIDAD 04: SECCION DE INGENIERIA

05 03 34 01 05 ACTIVIDAD 05: PROYECTO INDER

05 03 34 01 06 ACTIVIDAD 06: PROYECTO CORBANA CANALES DEL NORTE

La clasificación de las cuentas se realiza por objeto del gasto, acorde con el diccionario de imputaciones presupuestarias y en cumplimiento de lo señalado en el Decreto Nº41101-H, publicado en el Diario La Gaceta Nº85 del 15 de mayo del 2018. Seguridad Portuaria: Con los hechos terroristas ocurridos en USA el 11 de setiembre del 2001, el concepto y aplicación de la seguridad cambió radicalmente, pasando a una actuación más preventiva. El 12 de diciembre del 2002 en la Conferencia de países contratantes del “Convenio sobre Protección de la Vida Humana en el Mar” conocido como “SOLAS” de 1974, se adopta el “Código de Protección de Buques e Instalaciones Portuarias (PBIP)” conocido también como ISPS por sus siglas en ingles. Dicho código establece lo relativo a la seguridad que deben contemplar los buques e instalaciones portuarias.

14 La Seguridad es un tema de interés internacional, los organismos marítimos internacionales como la Organización Marítima Internacional a través de su legislación internacional como el Código de Protección a Buques e Instalaciones Portuarias (PBIP), Regla 1214, que entró en vigencia a partir del 1 de julio del año 2004, y que dispone nuevos procedimientos y controles en la seguridad de los puertos que llevan a cabo el comercio internacional, situación a la que no escapa Costa Rica ni los puertos administrados por JAPDEVA. La seguridad en los puertos de Limón y Moín cuenta con las certificaciones respectivas acatando las disposiciones nacionales e internacionales.

En el Complejo Portuario Limón-Moín, se trabaja bajo la evaluación de tres conceptos importantes: las amenazas, la vulnerabilidad y la criticidad, con la finalidad de dar repuestas en forma preventiva a las amenazas que pudiesen afectar sus instalaciones portuarias y que se mejora constantemente, como:

a) Protección Física: vallas, luces, alarmas, cerraduras, sistemas de vigilancia, dispositivos de detección de intrusos, puertas y portones con sensores de seguridad, así como para los trabajadores de la Institución, clientes, proveedores, visitantes nacionales y extranjeros. b) Protección Operacional. c) Medidas de control de acceso d) Procedimientos de vigilancia e) Control de visitantes f) Procedimientos para el uso de tarjetas de identificación. g) Sistemas de identificación de personal h) Inspección de contenedores i) Reproducción, manipulación y control de documentos j) Sistema de iluminación k) Cierres perimetrales l) Sistema de Circuito Cerrado de Televisión CCTV m) Contratación de personal para la vigilancia. (Contrato y Selección) n) Formación en materia de seguridad. o) Capacitación

La Dirección de Seguridad Integral de JAPDEVA apoyada por la Comisión Interna de Seguridad junto con el apoyo institucional, ha logrado mantener y mejorar los niveles de seguridad del puerto, logrando que la certificación de las instalaciones portuarias sea una realidad permanente. En este Presupuesto Ordinario 2019, se contemplan recursos en varias partidas en servicios, materiales e inversión para la etapa B del sistema de seguridad llamado Control Perimetral de la Terminal Gastón Kogán Kogán, el cual viene a complementarse con el CCTV y el control de accesos ya que utilizará la plataforma instalada y servirá como una ayuda a la seguridad de las instalaciones portuarias por cuanto generará alarmas por intrusiones no autorizadas. La importancia de este equipo radica en que nuestros perímetros son vulnerables porque lo constituyen sólo mallas ciclón y alambre navaja, las cuales son fáciles de romper, éste sistema viene a minimizar esa vulnerabilidad. Se ampliará el sistema de circuito cerrado de televisión (CCTV) de las terminales portuarias Hernán Garrón y Gastón Kogán, equipos necesarios para tener mayor cobertura en cuanto al monitoreo del área portuaria, barreras de contención contra derrames, como respuesta inmediata ante una eventual emergencia en donde se involucre hidrocarburos, adquisición de cuadriciclos, indispensable en las labores de vigilancia y respuesta inmediata en la atención de emergencias y vienen a reponer los equipos anteriores que están fuera de servicio y otros equipos de comunicación y mobiliario para los puestos de vigilancia.

2.1 DESEMPEÑO DE ECONOMÍA COSTARRICENSE EN EL 2019

El Banco Central de Costa Rica, explica que en el primer semestre de 2018 la economía mostró un aumento moderado. Base de la información “Revisión Programa Macroeconómico 2018-2019”.

15 Economía internacional. Pese a la desaceleración registrada en los primeros tres meses del año, la actividad económica global mostró un aumento moderado durante el primer semestre de 2018, apoyado en el consumo, la inversión y los flujos de comercio mundial. En ese contexto, los organismos financieros internacionales, entre ellos el Fondo Monetario Internacional (FMI) y los bancos centrales de distintos países, revisaron sus proyecciones de actividad económica al alza, respecto a finales de 2017. No obstante, la consolidación del crecimiento económico enfrenta riesgos a la baja, entre otros, el encarecimiento de liquidez internacional, precios de materias primas más altos, medidas proteccionistas de comercio y tensiones geopolíticas. La economía de los Estados Unidos (EUA) creció 2,0% en términos anualizados (2,9% el trimestre previo), principalmente por el menor aumento en el gasto del consumidor (0,9% contra 4,0% en el cuarto trimestre de 2017) En materia de inflación, prevén que ésta aumente en algunas economías avanzadas y que la inflación subyacente converja al objetivo de sus bancos centrales. De igual modo, en economías emergentes y en desarrollo la inflación también ha repuntado como consecuencia del aumento en los precios de las materias primas, mientras la subyacente también manifiesta una tendencia al alza. La inflación interanual de los principales socios comerciales de Costa Rica alcanzó, en promedio, 2,5% en los primeros cinco meses del año (mayor en 0,1 p.p. al registrado durante igual período de 2017), 0,2 p.p. superior a la tasa media de inflación local (2,3%). En términos de la inflación de largo plazo de los principales socios comerciales (estimada en 3,0%) la brecha fue en promedio de 0,7 p.p. En un entorno de inflación al alza, aunque todavía baja, y de recuperación moderada del crecimiento económico mundial, algunos bancos centrales de las principales economías avanzadas continuaron la “normalización” 11 de la política monetaria. Economía nacional La inflación general, medida con la variación interanual del Índice de Precios al Consumidor (IPC), continuó dentro del rango meta durante el primer semestre de 2018 (3% ± 1 p.p.), congruente con la previsión del Banco Central en el Informe de Inflación de diciembre 2017 y en el Programa Macroeconómico 2018- 2019. En lo que respecta a la inflación subyacente, ésta se ubicó dentro del rango meta en el primer cuatrimestre de 2018 (entre 2,0% y 2,2%), aunque inferior en mayo y junio (1,8%). El valor medio de los indicadores de inflación subyacente mostraron un comportamiento al alza desde junio de 2016, evolución que se acentuó durante 2017 (pasando de 0,9% en enero a 2,1% en diciembre), pero tendió a estabilizase en 2,0% en el primer semestre de 2018. Estos indicadores apuntan a que por la vía monetaria no se han gestado presiones inflacionarias por encima de la meta de inflación. Actividad económica y empleo La actividad económica local, medida con la tendencia ciclo del volumen del PIB creció 3,1% en la primera mitad de 2018, inferior en 0,6 p.p. a la tasa de igual período del año previo. La menor variación puso de manifiesto, por una parte, el efecto de la desaceleración en el ingreso disponible bruto real sobre la demanda interna, principalmente sobre el consumo final de los hogares y, por otra, la menor expansión de la demanda externa por bienes y servicios. Con excepción de las actividades inmobiliaria, información, comunicaciones, construcción, enseñanza y salud, el resto de industrias desaceleró el ritmo de expansión. La industria manufacturera creció 3,1% (3,4% en 2017) debido a la mayor actividad y exportaciones. la actividad agropecuaria creció 1,7% (5,5% en 2017), propiciada por la evolución positiva pero moderada de productos dirigidos al exterior (piña, sandía y melón) con excepción de banano que fue afectado negativamente por condiciones climáticas de los primeros meses del año. La industria de la construcción creció 3,3% (1,7% en 2017), debido principalmente a la recuperación de obra constructiva. La demanda externa por bienes y servicios creció 3,5% (6,8% en 2017). Destacó la recuperación en la demanda externa por productos del régimen definitivo (alimenticio y farmacéutico), luego de dos años de resultados negativos (en torno a -5,5%). Esta situación compensó parte de la moderación en las ventas de equipo e implementos médicos de regímenes especiales, así como la caída en la oferta exportable de banano y la desaceleración en las exportaciones de servicios empresariales e informáticos y de información. Las importaciones de bienes y servicios crecieron 1,2% (3,6% en 2017). Por destino económico, el menor crecimiento estuvo concentrado en bienes de consumo, específicamente, vehículos de transporte y, en menor medida, productos alimenticios y textiles. Adicionalmente, incidió el comportamiento de insumos para las industrias manufacturera y agrícola, en especial de equipo de transporte, eléctrica y telecomunicaciones. En igual sentido, la compra de servicios subió 2,8%, 7,7 p.p. menos que en 2017, en particular por lo observado

16 en viajes de residentes al exterior. En lo que se refiere al empleo, en el primer trimestre de 2018 aumentó la participación laboral, la población económicamente activa (PEA) aumentó, tanto en ocupados como desocupados (9.071 y 24.630 personas, respectivamente), lo que se manifestó en la disminución de personas inactivas (19.756 personas)) Balanza de pagos En el primer semestre de 2018 las transacciones internacionales del país generaron un déficit en cuenta corriente equivalente a 1,4% del PIB (1,2% en igual período de 2017). Los flujos de ahorro externo, tanto al sector público como privado fueron suficientes para financiar esa brecha, lo que condujo a una acumulación de activos de reserva de USD 931 millones. Según cifras preliminares, en el 2018 el déficit comercial de bienes fue de USD 2.464 millones (4,1% del PIB), lo que significó un incremento de USD 121 millones con respecto a igual espacio de 2017. Este resultado respondió al aumento en el flujo de compras externas por USD 407 millones, cuyo efecto fue parcialmente compensado por el incremento en las exportaciones (USD 286 millones). El impulso en las importaciones respondió tanto a mercancías generales (3,4% sin hidrocarburos), a la mayor factura petrolera (22,9%), así como a las compras de empresas amparadas a regímenes especiales (0,9%). Por su parte, el aumento de las exportaciones obedeció al dinamismo de las ventas de empresas de zona franca y del régimen definitivo, con variaciones interanuales de 8,2% y 2,2%, respectivamente; la cuenta de servicios acumuló un superávit de USD 3.123 millones, superior en USD 109 millones respecto al mismo lapso de 2017. El impulso en los servicios de telecomunicaciones, informática e información (16,9%) y el turismo receptivo (4,1%). Indicadores monetarios y financieros Desde una perspectiva de mediano plazo, en los últimos 13 años, la Junta Directiva del Banco Central, en procura de la estabilidad interna y externa de la moneda nacional, ha tomado un conjunto de medidas para mejorar el control de las principales fuentes estructurales de expansión de la liquidez, de forma tal que la evolución de los agregados monetarios y crediticios ha sido congruente con el nivel de actividad económica, la meta de inflación y el incremento gradual en el nivel de profundización financiera. Así, por la vía monetaria no se han incubado presiones inflacionarias en exceso a la meta. El valor medio de los indicadores de inflación subyacente mostraron un comportamiento al alza desde junio de 2016, evolución que se acentuó durante 2017 (pasando de 0,9% en enero a 2,1% en diciembre), pero tendió a estabilizase en 2,0% en el primer semestre de 2018. Estos indicadores apuntan a que por la vía monetaria no se han gestado presiones inflacionarias por encima de la meta de inflación. Cuenta de bienes, Las previsiones para las transacciones del país con el resto del mundo para 2018 y 2019 muestran un endeudamiento neto con respecto al PIB de 3,2% y 3,1% respectivamente, que sería financiado con recursos de largo plazo, particularmente de inversión directa. El ahorro externo canalizado hacia el país excedería el déficit de cuenta corriente, lo que propiciaría el incremento de los activos de reserva de USD 1.087 millones y USD 97 millones en cada año. La cuenta corriente presentaría déficit de 3,3% y 3,1%% en ese mismo orden. Este resultado estaría asociado al aumento en el valor esperado de las compras externas superior al de las exportaciones. Las previsiones para las importaciones para el periodo 2018-2019, se espera que las importaciones crezcan 5,7% y 5,3% respectivamente (en términos reales tasas de 1,1% y 4,6%). En el régimen definitivo (sin hidrocarburos), sobresalen particularmente los bienes de consumo y materias primas, así como mayores compras de las empresas de los regímenes especiales. En 2018 se espera un incremento de la factura petrolera de 24,7%, explicado, particularmente, por el alza de 26,7% en el valor unitario del barril, toda vez que la cantidad de barriles importados se espera caiga 1,6%. En 2019 está prevista una disminución de 5,3% en la factura petrolera, asociada con una reducción en precios y cantidad de 3,9% y 1,5%, en ese orden. Por su parte, el valor de las exportaciones aumentaría 5,8% en ambos años (5,2% y 4,8% en términos reales), acorde con la mejora en las previsiones de crecimiento mundial. Lo anterior estaría vinculado con el aumento en las ventas externas de empresas de regímenes especiales y, en menor medida, de aquellas del régimen definitivo, en especial, productos manufacturados y de origen agrícola. En el período 2018-2019 el aporte neto de la cuenta de servicios continuaría positivo, con superávit de 10,4% del PIB en cada año. El balance positivo seguiría superando el déficit comercial de bienes y, como ha sido característico en los últimos años, destacaría el aporte del turismo receptivo, los servicios de apoyo empresarial y de telecomunicaciones, además de informática e información.

17

I. SECCIÓN DE INGRESOS 3. PRESUPUESTARIO ORDINARIO 2019 3.1 SECCIÓN DE INGRESOS

Ingresos Presupuesto Ordinario 2019 Cuadro Nº1

(en miles de colones)

C SC G SG P SP R SR FF Año 2018 AJUSTE 2019 Año 2019

0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL PRESUPUESTO 65.129.418.173 (15.508.699.582) 49.620.718.591

1 0 0 0 00 00 0 0 000 INGRESOS CORRIENTES 55.224.385.848 (11.908.921.044) 43.315.464.804

1 3 0 0 00 00 0 0 000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 55.224.385.848 (11.908.921.044) 43.315.464.804

1 3 1 0 00 00 0 0 000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 55.124.385.848 (11.838.921.044) 43.285.464.804

1 3 1 1 00 00 0 0 000 VENTA DE BIENES 132.849.570 (115.160.670) 17.688.900

1 3 1 1 05 00 0 0 000 Venta de agua 12.849.570 (5.160.670) 7.688.900

1 3 1 1 06 00 0 0 000 Venta energía eléctrica - - -

1 3 1 1 09 00 0 0 000 Venta de otros bienes 120.000.000 (110.000.000) 10.000.000

1 3 1 2 00 00 0 0 000 VENTA DE SERVICIOS 45.445.153.293 (10.152.654.539) 35.292.498.754

1 3 1 2 01 00 0 0 000 SERVICIOS DE TRANSPORTE 44.318.326.119 (10.188.013.306) 34.130.312.813

1 3 1 2 01 03 0 0 000 Servicios de transporte portuario 44.318.326.119 (10.188.013.306) 34.130.312.813

1 3 1 2 01 03 0 0 001 Servicios de Remolcador 12.256.213.100 (2.038.707.182) 10.217.505.918

1 3 1 2 01 03 0 0 002 Servicios de Operadores 315.736.082 (113.037.916) 202.698.166

1 3 1 2 01 03 0 0 003 Atención a las naves 4.480.629.150 (448.420.663) 4.032.208.487

1 3 1 2 01 03 0 0 004 Mov. De Contenedores y Furgones18.687.409.502 (6.809.913.485) 11.877.496.017

1 3 1 2 01 03 0 0 005 Despacho y Recibo de Contenedores458.843.685 (12.494.909) 446.348.776

1 3 1 2 01 03 0 0 006 Otros Servicios a Contenedores y Furgones205.440.475 90.466.111 295.906.586

1 3 1 2 01 03 0 0 007 Servicios de Estadía 5.918.036.297 (635.480.822) 5.282.555.475

1 3 1 2 01 03 0 0 008 Servicios de Almacenaje 1.996.017.828 (220.424.440) 1.775.593.388

1 3 1 2 04 00 0 0 000 ALQUILERES 1.126.827.174 35.358.767 1.162.185.941

1 3 1 2 04 02 0 0 000 Alquiler de maquinaria y equipo 1.126.827.174 35.358.767 1.162.185.941

1 3 1 3 00 00 0 0 000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS 9.546.382.985 (1.571.105.835) 7.975.277.150

1 3 1 3 01 00 0 0 000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE9.546.382.985 (1.571.105.835) 7.975.277.150

1 3 1 3 01 03 0 0 000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE PORTUARIO9.546.382.985 (1.571.105.835) 7.975.277.150

1 3 1 3 01 03 0 0 001 Estacionamiento de Contenedores y Furgones814.971.000 (525.015.376) 289.955.624

1 3 1 3 01 03 0 0 002 Ingresos por pasajero en Transito 245.609.398 32.387.824 277.997.222

1 3 1 3 01 03 0 0 003 Derechos de Exportacion 2.497.995.157 (230.255.697) 2.267.739.460

1 3 1 3 01 03 0 0 004 Derechos de Importación 3.375.231.757 (537.867.437) 2.837.364.320

1 3 1 3 01 03 0 0 005 Derechos Exportación Banano 1.613.013.043 (102.733.131) 1.510.279.912

1 3 1 3 01 03 0 0 006 Derechos Sobre compañias Estibadoras999.562.630 (207.622.018) 791.940.612

1 3 2 0 00 00 0 0 000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 100.000.000 (70.000.000) 30.000.000

1 3 2 3 00 00 0 0 000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 100.000.000 (70.000.000) 30.000.000

1 3 2 3 01 00 0 0 000 INTERESES SOBRE TITULOS VALORES 100.000.000 (70.000.000) 30.000.000

1 3 2 3 01 01 0 0 000 Intereses sobre títulos valores del Gobierno Central - - -

1 3 2 3 01 06 0 0 000 Intereses sobre títulos valores de Empresas Públicas Financieras Bancarias.100.000.000 (70.000.000) 30.000.000

1 3 2 3 03 04 0 0 000 Diferencias por tipo de cambio - - -

-

1 3 9 0 00 00 0 0 000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS - - -

1 3 9 9 00 00 0 0 000 Ingresos varios no especificados - - -

1 4 0 0 00 00 0 0 000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES - - -

1 4 1 0 00 00 0 0 000 DEL EJERCICIO VIGENTE - - -

1 4 1 1 00 00 0 0 00 Transferencias Corrientes Del Sector Público - - -

2 4 1 0 00 00 0 0 00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PÚBLICO 400.000.000 (274.076.820) 125.923.180

2 4 1 3 00 00 0 0 00 Transferencias de Capital Inst. Descentralizadas No Empresariales400.000.000 (400.000.000) -

2 4 1 5 00 00 0 0 00 Transferencias de Capital a Empresas Públicas No Financieras - 125.923.180 125.923.180

3 0 0 0 00 00 0 0 000 FINANCIAMIENTO 9.505.032.325 (3.325.701.718) 6.179.330.607

3 3 0 0 00 00 0 0 000 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 9.505.032.325 (3.325.701.718) 6.179.330.607

3 3 1 0 00 00 0 0 000 SUPERAVIT LIBRE 5.481.496.512 18.503.488 5.500.000.000

3 3 2 0 00 00 0 0 000 SUPERAVIT ESPECIFICO 4.023.535.813 (3.344.205.206) 679.330.607

CLASIFICADOR DE INGRESOS DEL SECTOR PUBLICO

CODIFICACION

18

INGRESOS ¢

TIPO CAMBIO

575

ATENCION NAVE PUERTO FIJO UND 836,59 1 725 829 792 706

ATENCION NAVE PUERTO VARIABLE TRB 0,14 34 178 949 2 751 405 395

ATENCION NAVE MENOS 300 TRB TRB 110,75 1 63 681

ATENCION NAVES DE PASAJEROS UND 5 864,00 116 391 128 800

ESTADIAS NAVES MEH 1,27 7 233 900 5 282 555 475

SUMISTRO DE AGUA POTABLE TONS 4,00 3 343 7 688 900

SERVICIO DE LANCHA VIAJE 50,20 82 2 366 930

REMOLCAJE CON 1 TRB 0,27 1 298 777 201 635 129

REMOLCAJE CON 2 TRB 0,53 29 851 881 9 097 360 735

REMOLCAJE CON 3 TRB 0,80 1 957 179 900 302 340

REMOLCAJE COSTADO BUQUE HR/FRAC 1 666,61 19 18 207 714

I. MUELLAJE CARGA GENERAL TONS 0,97 2 327 026 1 297 898 752

I. MUELLAJE CHASIS TONS 1,95 2 2 243

I. MUELLAJE TARA CNT.FURG. TONS 3,90 474 852 1 064 855 610

I. MUELLAJE VEHICULOS MENOS TONS 3,90 42 077 94 357 673

I. MUELLAJE MAQ. Y VEHIC MAS TONS 19,50 3 384 37 943 100

MUELLAJE RECOPE TRB 0,15 2 353 372 202 978 335

E.MUELLAJE CARGA GENERAL TONS 0,97 3 803 433 2 121 364 756

E.MUELLAJE CHASIS TONS 1,95 100 112 125

E.MUELLAJE TARA CNT.FURG. TONS 3,90 63 557 142 526 573

E.MUELLAJE VEHICULOS MENOS TONS 3,90 491 1 101 068

E.MUELLAJE MAQ. Y VEHIC MAS TONS 19,50 235 2 634 938

E. MUELLAJE BANANO TONS 0,97 2 707 808 1 510 279 912

USO INSTAL.CIAS ESTIBADORAS TONS 0,16 8 606 447 791 793 124

ESTACIONAMIENTO CONT.Y.FUG. UND 10,79 46 735 289 955 624

GRUA PUENTE HR/FRAC 1 316,85 79 59 817 911

MONTACARGA DE 2 A 3.4 TON HR/FRAC 15,45 37 365 331 941 319

MONTACARGAS DE 3.5 A 9.9 HR/FRAC 30,77 172 3 043 153

MONTACARGAS DE 10 TONS EN HR/FRAC 49,45 2 736 77 794 740

MONTACARGAS DE 2 A 3.4 TO TONS/DIA 0,77 319 141 237

MONTACARGAS DE 3.5 A 9.9 TONS/DIA 0,62 482 171 833

MONTACARGAS DE 10 TONS. EN ADEL. TONS/DIA 0,69 22 748 9 025 269

DEMORA CIA NAVIERA MEH/FRAC 0,48 530 716 146 477 616

DEMORA CIA ESTIBADORA MEH/FRAC 0,71 8 154 3 328 871

DEMORA GRUA PUENTE HR/FRAC 500,00 1 536 441 600 000

CARGA RFM EN CONTENEDOR UND 100,00 39 2 242 500

CARGA RFM POR TONELADA TONS 5,00 61 175 375

CANON POR ALQUILER DE AREAS M2/MES 62,04 4 101 146 294 973

APERTURA BODEGAS Y PATIOS (CHEQ) HR/FRAC 17,10 15 147 488

OPERADOR DE MONTACARGA HR/FRAC 9,95 35 429 202 698 166

ALMACENAJE TONS/DIA 5,34 578 275 1 775 593 388

CARGA Y DESCARGA MOV/UND 16,98 607 644 5 932 732 194

GRUA CONTENEDORES MOV/UND 64,27 79 894 2 952 502 744

MOV. CONTENEDORES C/CABEZALES MOV/UND 16,98 94 258 920 287 983

MOV. CONTENEDORES C/CARRIER. MOV/UND 18,86 55 395 600 731 078

MOV. CONTENEDORES C/REACHSTACKERSMOV/UND 18,86 133 846 1 451 492 947

RECIBO Y DESPACHO CONTENED. MOV/UND 18,86 41 159 446 348 776

CONSOLIDACION MERC. PUERT VEHIC 16,39 1 839 17 331 196

SERV. CONTENEDOR REFRIGERADOS KW/HR 1,65 311 891 295 906 586

PASAJEROS EN TRANSITO UND 2,09 231 327 277 997 222

DERECHO TRASIEGO PETROLEO Y DERIV. CAM H/20 TON 22,70 10 369 135 341 373

DERECHO VENTA DE ALIMENTOS A BARCO CAM H/5 TON 5,67 560 1 825 740

DERECHO TRASIEGO EXTRAC. DESHECHOSCAM H/12 TON 13,62 276 2 161 494

VENTA DE OTROS BIENES * 10 000 000

PRODUCTOS FINANCIEROS * 30 000 000

ESTIMACIÓN INGRESOS CORRIENTES OPERATIVOS AÑO 2019 43 315 464 804

ESTIMACION PRESUPUESTO DE INGRESOS CORRIENTES OPERATIVOS AÑO 2019

(CON TOTALIDAD NAVES PORTACONTENEDORES) UNIDADES REALES A DICIEMBRE 2017

DESCRIPCION TARIFAUNIDAD

MEDIDATARIFAS UNIDADES

19

Serie Histórica de Ingresos Efectivos, 2019‐2015 Cuadro º 2

PRESUPUESTO DE INGRESOS 2019 2018 2017 2016 2015

Ingresos 49.620.718.591 61.401.180.732 66.968.620.172 64.594.515.648 60.259.373.495

Ingresos corrientes 43.315.464.804 46.926.517.812 46.278.106.065 43.526.007.145 40.342.288.841

Ingresos no tributarios 43.315.464.804 46.926.517.812 46.278.106.065 43.526.007.145 40.342.288.841

Venta de bienes y servicios 43.285.464.804 46.483.188.315 45.860.229.702 43.244.086.174 40.056.635.837

Venta de bienes 17.688.900 13.324.382 17.752.204 16.018.853 16.194.265

Venta de servicios 35.292.498.754 36.443.838.484 35.938.726.081 34.341.217.447 31.915.705.660

Derechos y Tasas Administrativas 7.975.277.150 10.026.025.449 9.903.751.417 8.886.849.875 8.124.735.912

Ingresos de la Propiedad 30.000.000 399.402.843 310.558.513 135.746.746 129.216.298

Otros Ingresos No Tributarios - 43.926.654 107.317.849 146.174.225 156.436.706

Transferencias de Capital del Sector Público 125.923.180 777.016.838 - 141.710.944 -

Transferencias de Capital Inst. Descentralizadas No Empresariales- 777.016.838 - 116.710.944

Transferencias de Capital a Empresas Públicas No Financieras125.923.180 25.000.000

Financiamiento 6.179.330.607 13.697.646.082 20.690.514.107 20.926.797.559 19.917.084.654

Préstamo de la República China-Taiwán

Recursos de vigencias anteriores 6.179.330.607 13.697.646.082 20.690.514.107 20.926.797.559 18.493.223.177

Superavit Libre 5.500.000.000 9.711.400.174 6.901.906.675 4.994.193.609 3.393.223.177

Superávit Específico 679.330.607 3.986.245.908 13.788.607.432 15.932.603.951 15.100.000.000

1) En la columna del año 2018 se digitó el Presupuesto de Ingresos al 31 de agosto (estimación a diciembre 2018)

20 4. SECCIÓN DE EGRESOS 4.1 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL 2019

JAPDEVA PRESUPUESTO

Consolidado Institucional AÑO 2019 INSTITUCIONAL

0 0 REMUNERACIONES 34.395.682.416 0 .01 REMUNERACIONES BÁSICAS

9.919.005.822 0 .01 .01 00 Sueldos para cargos fijos 9.079.505.822 0 .01 .05 00 Suplencias 839.500.000 0 .02 REMUNERACIONES EVENTUALES 3.923.996.167 0 .02 .01 00 Tiempo extraordinario 3.366.736.588 0 .02 .02 00 Recargo de funciones

10.500.000 0 .02 .03 00 Disponibilidad laboral 519.759.579 0 .02 .04 00 Compensación de vacaciones 7.000.000 0 .02 .05 00 Dietas

20.000.000 0 .03 INCENTIVOS SALARIALES 13.291.378.176 0 .03 .01 00 Retribución por años servidos 3.768.915.487 0 .03 .02 00 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 20.000.000 0 .03 .03 00 Decimotercer mes 1.912.088.749 0 .03 .04 00 Salario escolar 1.879.952.803 0 .03 .99 00 OTROS INCENTIVOS SALARIALES

5.710.421.137 0 .03 .99 02 Carrera Profesional

230.502.068 0 .03 .99 03 Complemento Salarial Informática 144.081.386 0 .03 .99 04 Dedicación Exclusiva 587.076.177 0 .03 .99 05 Arraigo Cultural 496.270.205 0 .03 .99 06 Bonificación por eficiencia portuaria 323.200.000 0 .03 .99 07 Bonificación a los prácticos 144.800.000 0 .03 .99 08 Complemento por Altura 206.751.048 0 .03 .99 09 Complemento Fijo 21.319.000 0 .03 .99 10 Carrera Portuaria 897.412.684 0 .03 .99 11 Riesgo Policial

112.413.514 0 .03 .99 14 Zonaje

12.891.104 0 .03 .99 15 Costo de Vida 1.098.993.590 0 .03 .99 16 Complemento Salarial Mercado Regional Operadores 71.435.292 0 .03 .99 19 Complemento Salarial Enfermería 5.000.000 0 .03 .99 20 Plus de Productividad 482.044.936

21

0 .03 .99 21 Complemento Cambio de Jornada 468.530.133

0 .03 .99 22 Bonificación Atraque y Desatraque Tanqueros y Portacontenedores 103.200.000

0 .03 .99 23 Incentivo Cierre de Puerto 184.500.000 0 .03 .99 24 Incentivo Riesgo Operacional 120.000.000 0 .04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL

3.847.131.743 0 .04 .01 00 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la C.C.S.S. 2.125.563.242 0 .04 .02 00 Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social 114.771.234 0 .04 .03 00 Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje 344.313.700 0 .04 .04 00 Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y

Asignaciones familiares 1.147.712.333 0 .04 .05 00 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo

Comunal 114.771.234 0 .05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS

FONDOS DE CAPITALIZACION 3.414.170.508 0 .05 .01 00 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la C.C.S.S. 1.166.075.732 0 .05 .02 00 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones

Complementarias 344.313.700 0 .05 .03 00 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 756.068.743 0 .05 .05 00 Contribución Patronal a fondos administrados por entes

privados 1.147.712.333 1 SERVICIOS 5.830.920.243 1 .01 ALQUILERES 903.000.000 1 .01 .01 00 Alquiler de edificios, locales y terrenos 30.000.000 1 .01 .02 00 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 865.000.000 1 .01 .04 00 Alquiler y derechos para telecomunicaciones 1.000.000 1 .01 .99 00 Otros alquileres 7.000.000 1 .02 SERVICIOS BÁSICOS 1.354.901.659 1 .02 .01 00 Servicio de agua y alcantarillado 190.000.000 1 .02 .02 00 Servicio de energía eléctrica 972.651.659 1 .02 .03 00 Servicio de correo 1.200.000 1 .02 .04 00 Servicio de telecomunicaciones 185.000.000 1 .99 .99 00 Otros servicios no especificados 6.050.000 1 .03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 68.000.000 1 .03 .01 00 Información 20.000.000 1 .03 .02 00 Publicidad y propaganda 25.000.000 1 .03 .03 00 Impresión, encuadernación y otros 7.000.000 1 .03 .04 00 Transporte de bienes 7.000.000 1 .03 .05 00 Servicios aduaneros 6.000.000 1 .03 .06 00 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 500.000 1 .03 .07 00 Servicios de transferencia electrónica de información 2.500.000 1 .04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 85.000.000

22

1 .04 .01 00 Servicios médicos y de laboratorio 5.000.000 1 .04 .02 00 Servicios jurídicos 12.000.000 1 .04 .04 00 Servicios en ciencias económicas y sociales 10.000.000 1 .04 .05 00 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos 5.000.000 1 .04 .06 00 Servicios generales 35.000.000 1 .04 .99 00 Otros servicios de gestión y apoyo 18.000.000 1 .05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 204.426.477 1 .05 .01 00 Transporte dentro del país 16.805.000 1 .05 .02 00 Viáticos dentro del país 120.621.477 1 .05 .03 00 Transporte en el exterior 25.000.000 1 .05 .04 00 Viáticos en el exterior 42.000.000 1 .06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 1.130.000.000 1 .06 .01 00 Seguros 1.130.000.000 1 .07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 49.500.000 1 .07 .01 00 Actividades de capacitación 23.000.000 1 .07 .02 00 Actividades protocolarias y sociales 23.000.000 1 .07 .03 00 Gastos de representación institucional 3.500.000 1 .08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.429.592.107 1 .08 .01 00 Mantenimiento de edificios y locales 302.000.000 1 .08 .02 00 Mantenimiento de vías de comunicación 5.000.000 1 .08 .03 00 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 349.460.421 1 .08 .04 00 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de

producción 144.698.696 1 .08 .05 00 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 515.000.000 1 .08 .06 00 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 25.200.000 1 .08 .07 00 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 28.500.000 1 .08 .08 00 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas

de información 17.000.000 1 .08 .99 00 Mantenimiento y reparación de otros equipos 42.732.990 1 .99 SERVICIOS DIVERSOS 606.500.000 1 .99 .01 00 Servicios de Regulación 565.000.000 1 .99 .03 00 Gastos de oficinas en el exterior 500.000 1 .99 .05 00 Deducibles 5.000.000 1 .99 .99 00 Otros servicios no especificados 36.000.000 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.962.565.933 2 .01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 887.518.723 2 .01 .01 00 Combustibles y lubricantes 715.518.723 2 .01 .02 00 Productos farmacéuticos y medicinales 3.000.000 2 .01 .04 00 Tintas, pinturas y diluyentes 96.000.000 2 .01 .99 00 Otros productos químicos 73.000.000

23

2 .02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 303.100.000 2 .02 .02 00 Productos agroforestales 500.000 2 .02 .03 00 Alimentos y bebidas 302.600.000 2 .03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y

MANTENIMIENTO 115.680.259 2 .03 .01 00 Materiales y productos metálicos 29.000.852 2 .03 .02 00 Materiales y productos minerales y asfálticos 3.500.000 2 .03 .03 00 Madera y sus derivados 20.500.000 2 .03 .04 00 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 31.000.000 2 .03 .05 00 Materiales y productos de vidrio 2.000.000 2 .03 .06 00 Materiales y productos de plástico 1.700.000 2 .03 .99 00 Otros materiales y productos de uso en la construcción 27.979.407 2 .04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 358.016.951 2 .04 .01 00 Herramientas e instrumentos 25.508.430 2 .04 .02 00 Repuestos y accesorios 332.508.521 2 .99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 298.250.000 2 .99 .01 00 Útiles y materiales de oficina y cómputo 26.000.000 2 .99 .02 00 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación 3.000.000 2 .99 .03 01 Productos de papel, cartón e impresos 26.000.000 2 .99 .04 00 Textiles y vestuario 162.500.000 2 .99 .05 00 Útiles y materiales de limpieza 14.000.000 2 .99 .06 00 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 41.750.000 2 .99 .07 00 Útiles y materiales de cocina y comedor 1.000.000 2 .99 .99 00 Otros útiles, materiales y suministros 24.000.000 4 ACTIVOS FINANCIEROS 50.000.000 4 .01 PRÉSTAMOS 50.000.000 4 .01 .07 00 Préstamos al Sector Privado 50.000.000 5 BIENES DURADEROS 1.045.800.000 5 .01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 62.000.000 5 .01 .01 00 Maquinaria y equipo para la producción 2.000.000 5 .01 .03 00 Equipo de comunicación 8.000.000 5 .01 .04 00 Equipo y mobiliario de oficina 10.000.000 5 .01 .05 00 Equipo y programas de cómputo 40.000.000 5 .01 .07 00 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 2.000.000 5 .02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 900.000.000 5 .02 .02 00 Vías de comunicación terrestre 300.000.000 5 .02 .99 00 Otras construcciones, adiciones y mejoras 600.000.000 5 .99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 83.800.000 5 .99 .03 00 Bienes intangibles 83.800.000

24

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 6.327.000.000 6 .01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 45.000.000 6 .01 .01 00 Transferencias corrientes al Gobierno Central 45.000.000 6 .02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 52.000.000 6 .02 .01 00 Becas a funcionarios 2.000.000 6 .02 .02 00 Becas a terceras personas 50.000.000 6 .03 PRESTACIONES 5.823.500.000 6 .03 .01 00 Prestaciones legales 4.800.000.000 6 .03 .03 00 Pensiones no contributivas 4.000.000 6 .03 .04 00 Decimotercer mes de pensiones y jubilaciones 1.500.000 6 .03 .99 00 Otras prestaciones a terceras personas 1.018.000.000 6 .06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 360.000.000 6 .06 .01 00 Indemnizaciones 360.000.000 6 .07 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO 46.500.000 6 .07 .01 00 Transferencias corrientes a organismos internacionales 46.500.000 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 8.750.000 7 .01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO 6.000.000 7 .01 .04 00 Transferencias de capital a Gobiernos Locales 6.000.000 7 .03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN

FINES DE LUCRO 2.750.000 7 .03 .99 00 Transferencias de capital a otras entidades privadas sin fines

de 2.750.000

TOTAL INSTITUCIONAL 2019 49.620.718.591

25 4.2 PRESUPUESTO DE EGRESOS PROGRAMA Nº 1: ADMINISTRACIÓN SUPERIOR

PARTIDAS Y SUB-PARTIDAS AÑO 2019 ADMINISTRACION

SUPERIOR

6.462.498.762 0 0 REMUNERACIONES 5.501.423.242 0 .01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.756.271.062 0 .01 .01 00 Sueldos para cargos fijos 1.674.271.062 0 .01 .05 00 Suplencias 82.000.000 0 .02 REMUNERACIONES EVENTUALES 261.601.048 0 .02 .01 00 Tiempo extraordinario 62.000.000 0 .02 .02 00 Recargo de funciones 500.000 0 .02 .03 00 Disponibilidad laboral 179.101.048 0 .02 .05 00 Dietas 20.000.000 0 .03 INCENTIVOS SALARIALES 2.327.838.646 0 .03 .01 00 Retribución por años servidos 660.198.602 0 .03 .03 00 Decimotercer mes 304.238.500 0 .03 .04 00 Salario escolar 299.125.248 0 .03 .99 00 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 1.064.276.296 0 .03 .99 02 Carrera Profesional 90.302.492 0 .03 .99 03 Complemento Salarial Informática 54.881.218 0 .03 .99 04 Dedicación Exclusiva 310.540.692 0 .03 .99 05 Arraigo Cultural 244.564.740 0 .03 .99 09 Complemento Fijo 3.360.000 0 .03 .99 10 Carrera Portuaria 96.196.254 0 .03 .99 11 Riesgo Policial 2.639.196 0 .03 .99 14 Zonaje 1.815.184 0 .03 .99 15 Costo de Vida 169.138.200 0 .03 .99 20 Plus de Productividad 90.024.080 0 .03 .99 21 Complemento Cambio de Jornada 814.240 0 .04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA

SEGURIDAD SOCIAL 612.129.323 0 .04 .01 00 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la C.C.S.S. 338.205.103 0 .04 .02 00 Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social 18.261.615 .04 .03 00 54.784.844

0 .04 .04 00 Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asig. familiares 182.616.146 0 .04 .05 00 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 18.261.615 0 .05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES

Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACION 543.583.163 0 .05 .01 00 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la C.C.S.S. 185.538.005 0 .05 .02 00 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones

Complementarias 54.784.844 0 .05 .03 00 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 120.644.168 0 .05 .05 00 Contribución Patronal a fondos administrados por entes

privados 182.616.146

26

1 SERVICIOS 506.975.520 1 .01 ALQUILERES 30.500.000 1 .01 .01 00 Alquiler de edificios, locales y terrenos 20.000.000 1 .01 .02 00 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 5.000.000 1 .01 .99 00 Otros alquileres 5.500.000 1 .02 SERVICIOS BÁSICOS 244.975.520 1 .02 .01 00 Servicio de agua y alcantarillado 45.000.000 1 .02 .02 00 Servicio de energía eléctrica 118.925.520 1 .02 .03 00 Servicio de correo 1.000.000 1 .02 .04 00 Servicio de telecomunicaciones 80.000.000 1 .02 .99 00 Otros servicios básicos 50.000 1 .03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 34.000.000 1 .03 .01 00 Información 15.000.000 1 .03 .02 00 Publicidad y propaganda 15.000.000 1 .03 .03 00 Impresión, encuadernación y otros 1.000.000 1 .03 .04 00 Transporte de bienes 1.000.000 1 .03 .05 00 Servicios aduaneros 1.000.000 1 .03 .07 00 Servicios de transferencia electrónica de información 1.000.000 1 .04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 41.000.000 1 .04 .02 00 Servicios jurídicos 10.000.000 1 .04 .04 00 Servicios en ciencias económicas y sociales 10.000.000 1 .04 .05 00 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos 5.000.000 1 .04 .06 00 Servicios generales 5.000.000 1 .04 .99 00 Otros servicios de gestión y apoyo 11.000.000 1 .05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 32.600.000 1 .05 .01 00 Transporte dentro del país 7.600.000 1 .05 .02 00 Viáticos dentro del país 8.000.000 1 .05 .03 00 Transporte en el exterior 8.000.000 1 .05 .04 00 Viáticos en el exterior 9.000.000 1 .06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 80.000.000 1 .06 .01 00 Seguros 80.000.000 1 .07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 10.000.000 1 .07 .01 00 Actividades de capacitación 5.000.000 1 .07 .02 00 Actividades protocolarias y sociales 3.000.000 1 .07 .03 00 Gastos de representación institucional 2.000.000 1 .08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 21.900.000 1 .08 .04 00 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de

producción 900.000 1 .08 .07 00 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de

oficina 3.000.000 1 .08 .08 00 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y

sistemas de información 15.000.000 1 .08 .99 00 Mantenimiento y reparación de otros equipos 3.000.000 1 .99 SERVICIOS DIVERSOS 12.000.000 1 .99 .05 00 Deducibles 2.000.000 1 .99 .99 00 Otros servicios no especificados 10.000.000 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 184.300.000

27

2 .01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 104.000.000 2 .01 .01 00 Combustibles y lubricantes 80.000.000 2 .01 .02 00 Productos farmacéuticos y medicinales 1.000.000 2 .01 .04 00 Tintas, pinturas y diluyentes 20.000.000 2 .01 .99 00 Otros productos químicos 3.000.000 2 .02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 22.600.000 2 .02 .03 00 Alimentos y bebidas 22.600.000 2 .03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN

Y MANTENIMIENTO 7.700.000 2 .03 .04 00 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 5.000.000 2 .03 .05 00 Materiales y productos de vidrio 500.000 2 .03 .06 00 Materiales y productos de plástico 1.200.000 2 .03 .99 00 Otros materiales y productos de uso en la construcción 1.000.000 2 .04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 10.000.000 2 .04 .02 00 Repuestos y accesorios 10.000.000 2 .99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 40.000.000 2 .99 .01 00 Útiles y materiales de oficina y cómputo 10.000.000 2 .99 .03 01 Productos de papel, cartón e impresos 10.000.000 2 .99 .04 00 Textiles y vestuario 2.000.000 2 .99 .05 00 Útiles y materiales de limpieza 10.000.000 2 .99 .99 00 Otros útiles, materiales y suministros 8.000.000 5 BIENES DURADEROS 39.800.000 5 .01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 38.000.000 5 .01 .03 00 Equipo de comunicación 3.000.000 5 .01 .04 00 Equipo y mobiliario de oficina 5.000.000 5 .01 .05 00 Equipo y programas de cómputo 30.000.000 5 .99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 1.800.000 5 .99 .03 00 Bienes intangibles 1.800.000 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 230.000.000 6 .03 PRESTACIONES 130.000.000 6 .03 .99 00 Otras prestaciones a terceras personas 130.000.000 6 .06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 100.000.000 6 .06 .01 00 Indemnizaciones 100.000.000 - TOTAL ADMINISTRACIÓN SUPERIOR 2019 ₡ 6.462.498.762

28 4.3 PROGRAMA Nº 2: ADMINISTRACIÓN PORTUARIA

2019


PORTUARIA

37.317.836.877 0 0 REMUNERACIONES 24.727.237.436 0 .01 REMUNERACIONES BÁSICAS 6.716.208.166 0 .01 .01 00 Sueldos para cargos fijos 5.988.708.166 0 .01 .05 00 Suplencias 727.500.000 0 .02 REMUNERACIONES EVENTUALES 3.297.200.000 0 .02 .01 00 Tiempo extraordinario 2.990.700.000 0 .02 .02 00 Recargo de funciones 10.000.000 0 .02 .03 00 Disponibilidad laboral 289.500.000 0 .02 .04 00 Compensación de vacaciones 7.000.000 0 .03 INCENTIVOS SALARIALES 9.496.917.648 0 .03 .01 00 Retribución por años servidos 2.713.694.621 0 .03 .02 00 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 20.000.000 0 .03 .03 00 Decimotercer mes 1.373.481.881 0 .03 .04 00 Salario escolar 1.350.398.152 0 .03 .99 00 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 4.039.342.994 0 .03 .99 02 Carrera Profesional 86.500.000 0 .03 .99 03 Complemento Salarial Informática 78.700.000 0 .03 .99 04 Dedicación Exclusiva 162.500.000 0 .03 .99 05 Arraigo Cultural 174.000.000 0 .03 .99 06 Bonificación por eficiencia portuaria 323.200.000 0 .03 .99 07 Bonificación a los prácticos 144.800.000 0 .03 .99 08 Complemento por Altura 206.751.048 0 .03 .99 09 Complemento Fijo 15.346.000 0 .03 .99 10 Carrera Portuaria 710.500.000 0 .03 .99 11 Riesgo Policial 92.630.100 0 .03 .99 14 Zonaje 2.000.000 0 .03 .99 15 Costo de Vida 804.376.400 0 .03 .99 16 Complemento Salarial Mercado Regional Operadores 71.435.292 0 .03 .99 19 Complemento Salarial Enfermería 5.000.000 0 .03 .99 20 Plus de Productividad 298.067.856 0 .03 .99 21 Complemento Cambio de Jornada 455.836.298 0 .03 .99 22 Bonificación Atraque y Desatraque Tanqueros y

Portacontenedores 103.200.000 0 .03 .99 23 Incentivo Cierre de Puerto 184.500.000 0 .03 .99 24 Incentivo Riesgo Operacional 120.000.000 0 .04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO

Y LA SEGURIDAD SOCIAL 2.763.452.140 0 .04 .01 00 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la C.C.S.S. 1.526.823.796 0 .04 .02 00 Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda

Social 82.441.890 0 .04 .03 00 Contribución Patronal al Instituto Nacional de 247.325.669

29

Aprendizaje

0 .04 .04 00 Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones familiares 824.418.896

0 .04 .05 00 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 82.441.890

0 .05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACION 2.453.459.482

0 .05 .01 00 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la C.C.S.S. 837.609.599

0 .05 .02 00 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 247.325.669

0 .05 .03 00 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 544.105.318

0 .05 .05 00 Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados 824.418.896

1 SERVICIOS 4.866.599.442 1 .01 ALQUILERES 862.500.000 1 .01 .01 00 Alquiler de edificios, locales y terrenos 10.000.000 1 .01 .02 00 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 850.000.000 1 .01 .04 00 Alquiler y derechos para telecomunicaciones 1.000.000 1 .01 .99 00 Otros alquileres 1.500.000 1 .02 SERVICIOS BÁSICOS 1.051.839.021 1 .02 .01 00 Servicio de agua y alcantarillado 130.000.000 1 .02 .02 00 Servicio de energía eléctrica 830.639.021 1 .02 .03 00 Servicio de correo 200.000 1 .02 .04 00 Servicio de telecomunicaciones 90.000.000 1 .02 .99 00 Otros servicios básicos 1.000.000 1 .03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 24.500.000 1 .03 .01 00 Información 3.000.000 1 .03 .02 00 Publicidad y propaganda 5.000.000 1 .03 .03 00 Impresión, encuadernación y otros 5.000.000 1 .03 .04 00 Transporte de bienes 5.000.000 1 .03 .05 00 Servicios aduaneros 5.000.000 1 .03 .07 00 Servicios de transferencia electrónica de información

1.500.000 1 .04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 20.000.000 1 .04 .01 00 Servicios médicos y de laboratorio 5.000.000 1 .04 .06 00 Servicios generales 10.000.000 1 .04 .99 00 Otros servicios de gestión y apoyo 5.000.000 1 .05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 79.300.000 1 .05 .01 00 Transporte dentro del país 6.200.000 1 .05 .02 00 Viáticos dentro del país 28.100.000 1 .05 .03 00 Transporte en el exterior 15.000.000 1 .05 .04 00 Viáticos en el exterior 30.000.000 1 .06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES

950.000.000 1 .06 .01 00 Seguros 950.000.000 1 .07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 36.000.000 1 .07 .01 00 Actividades de capacitación 15.000.000 1 .07 .02 00 Actividades protocolarias y sociales 20.000.000 1 .07 .03 00 Gastos de representación institucional 1.000.000 1 .08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN

1.250.460.421

30 1 .08 .01 00 Mantenimiento de edificios y locales 300.000.000 1 .08 .02 00 Mantenimiento de vías de comunicación 5.000.000 1 .08 .03 00 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 349.460.421 1 .08 .04 00 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo

de producción 37.000.000 1 .08 .05 00 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte

500.000.000 1 .08 .06 00 Mantenimiento y reparación de equipo de

comunicación 25.000.000 1 .08 .07 00 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario

de oficina 18.000.000 1 .08 .08 00 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y

sistemas de información 1.000.000 1 .08 .99 00 Mantenimiento y reparación de otros equipos 15.000.000 1 .99 SERVICIOS DIVERSOS 592.000.000 1 .99 .01 00 Servicios de Regulación

565.000.000 1 .99 .05 00 Deducibles 2.000.000 1 .99 .99 00 Otros servicios no especificados 25.000.000 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.462.250.000 2 .01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 546.000.000 2 .01 .01 00 Combustibles y lubricantes 400.000.000 2 .01 .02 00 Productos farmacéuticos y medicinales 2.000.000 2 .01 .04 00 Tintas, pinturas y diluyentes 75.000.000 2 .01 .99 00 Otros productos químicos 69.000.000 2 .02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 250.500.000 2 .02 .02 00 Productos agroforestales 500.000 2 .02 .03 00 Alimentos y bebidas 250.000.000 2 .03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA

CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 102.000.000 2 .03 .01 00 Materiales y productos metálicos

28.000.000 2 .03 .02 00 Materiales y productos minerales y asfálticos 3.000.000 2 .03 .03 00 Madera y sus derivados 20.000.000 2 .03 .04 00 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de

cómputo 25.000.000 2 .03 .05 00 Materiales y productos de vidrio 500.000 2 .03 .06 00 Materiales y productos de plástico 500.000 2 .03 .99 00 Otros materiales y productos de uso en la

construcción 25.000.000 2 .04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS

323.000.000 2 .04 .01 00 Herramientas e instrumentos 23.000.000 2 .04 .02 00 Repuestos y accesorios 300.000.000 2 .99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 240.750.000 2 .99 .01 00 Útiles y materiales de oficina y cómputo 15.000.000 2 .99 .02 00 Útiles y materiales médico, hospitalario y de

investigación 2.000.000 2 .99 .03 01 Productos de papel, cartón e impresos 15.000.000 2 .99 .04 00 Textiles y vestuario 150.000.000 2 .99 .05 00 Útiles y materiales de limpieza 3.000.000 2 .99 .06 00 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 39.750.000

31 2 .99 .07 00 Útiles y materiales de cocina y comedor 1.000.000 2 .99 .99 00 Otros útiles, materiales y suministros 15.000.000 5 BIENES DURADEROS 702.000.000 5 .01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 22.000.000 5 .01 .03 00 Equipo de comunicación 5.000.000 5 .01 .04 00 Equipo y mobiliario de oficina 5.000.000 5 .01 .05 00 Equipo y programas de cómputo 10.000.000 5 .01 .07 00 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y

recreativo 2.000.000 5 .02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS

600.000.000 5 .02 .99 00 Otras construcciones, adiciones y mejoras

600.000.000 5 .99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 80.000.000 5 .99 .03 00 Bienes intangibles 80.000.000 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5.557.000.000 6 .01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR

PÚBLICO 45.000.000 6 .01 .01 00 Transferencias corrientes al Gobierno Central

45.000.000 6 .02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 2.000.000 6 .02 .01 00 Becas a funcionarios 2.000.000 6 .03 PRESTACIONES 5.213.500.000 6 .03 .01 00 Prestaciones legales 4.400.000.000 6 .03 .03 00 Pensiones no contributivas 4.000.000 6 .03 .04 00 Decimotercer mes de pensiones y jubilaciones 1.500.000 6 .03 .99 00 Otras prestaciones a terceras personas 808.000.000 6 .06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR

PRIVADO 250.000.000 6 .06 .01 00 Indemnizaciones 250.000.000 6 .07 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR

EXTERNO 46.500.000 6 .07 .01 00 Transferencias corrientes a organismos

internacionales 46.500.000 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.750.000 7 .03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES

PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO 2.750.000 7 .03 .99 00 Transferencias de capital a otras entidades privadas

sin fines de 2.750.000

TOTAL ADMINISTRACIÓN PORTUARIA 2019 37.317.836.877

32 4.4 PROGRAMAS Nº 1 y 2: CONSOLIDADO ADMINISTRACIÓN PORTUARIA

PARTIDAS Y SUB-PARTIDAS AÑO 2019 Superior +Puerto

43.780.335.639 0 0 REMUNERACIONES 30.228.660.678 0 .01 REMUNERACIONES BÁSICAS 8.472.479.228 0 .01 .01 00 Sueldos para cargos fijos 7.662.979.228 0 .01 .05 00 Suplencias 809.500.000 0 .02 REMUNERACIONES EVENTUALES 3.558.801.048 0 .02 .01 00 Tiempo extraordinario 3.052.700.000 0 .02 .02 00 Recargo de funciones 10.500.000 0 .02 .03 00 Disponibilidad laboral 468.601.048 0 .02 .04 00 Compensación de vacaciones 7.000.000 0 .02 .05 00 Dietas 20.000.000 0 .03 INCENTIVOS SALARIALES 11.824.756.294 0 .03 .01 00 Retribución por años servidos 3.373.893.223 0 .03 .02 00 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 20.000.000 0 .03 .03 00 Decimotercer mes 1.677.720.381 0 .03 .04 00 Salario escolar 1.649.523.400 0 .03 .99 00 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 5.103.619.290 0 .03 .99 02 Carrera Profesional 176.802.492 0 .03 .99 03 Complemento Salarial Informática 133.581.218 0 .03 .99 04 Dedicación Exclusiva 473.040.692 0 .03 .99 05 Arraigo Cultural 418.564.740 0 .03 .99 06 Bonificación por eficiencia portuaria 323.200.000 0 .03 .99 07 Bonificación a los prácticos 144.800.000 0 .03 .99 08 Complemento por Altura 206.751.048 0 .03 .99 09 Complemento Fijo 18.706.000 0 .03 .99 10 Carrera Portuaria 806.696.254 0 .03 .99 11 Riesgo Policial 95.269.296 0 .03 .99 14 Zonaje 3.815.184 0 .03 .99 15 Costo de Vida 973.514.600 0 .03 .99 16 Complemento Salarial Mercado Regional Operadores 71.435.292 0 .03 .99 19 Complemento Salarial Enfermería 5.000.000 0 .03 .99 20 Plus de Productividad 388.091.936 0 .03 .99 21 Complemento Cambio de Jornada 456.650.538 0 .03 .99 22 Bonificación Atraque y Desatraque Tanqueros y Portacontenedores 103.200.000 0 .03 .99 23 Incentivo Cierre de Puerto 184.500.000 0 .03 .99 24 Incentivo Riesgo Operacional 120.000.000 0 .04 CONTRIB. PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 3.375.581.463 0 .04 .01 00 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la C.C.S.S. 1.865.028.899 0 .04 .02 00 Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social 100.703.505 0 .04 .03 00 Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje 302.110.513 0 .04 .04 00 Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asig. familiares 1.007.035.042 0 .04 .05 00 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 100.703.505 0 .05 CONTRIB. PAT. A FONDOS DE PENS. Y FONDOS DE CAPITALIZ. 2.997.042.645 0 .05 .01 00 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la C.C.S.S. 1.023.147.604 0 .05 .02 00 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complement. 302.110.513 0 .05 .03 00 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 664.749.486 0 .05 .05 00 Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados 1.007.035.042 1 SERVICIOS 5.373.574.762 1 .01 ALQUILERES 893.000.000 1 .01 .01 00 Alquiler de edificios, locales y terrenos 30.000.000 1 .01 .02 00 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 855.000.000

33 1 .01 .04 00 Alquiler y derechos para telecomunicaciones 1.000.000 1 .01 .99 00 Otros alquileres 7.000.000 1 .02 SERVICIOS BÁSICOS 1.296.814.541 1 .02 .01 00 Servicio de agua y alcantarillado 175.000.000 1 .02 .02 00 Servicio de energía eléctrica 949.564.541 1 .02 .03 00 Servicio de correo 1.200.000 1 .02 .04 00 Servicio de telecomunicaciones 170.000.000 1 .02 .99 00 Otros servicios básicos 1.050.000 1 .03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 58.500.000 1 .03 .01 00 Información 18.000.000 1 .03 .02 00 Publicidad y propaganda 20.000.000 1 .03 .03 00 Impresión, encuadernación y otros 6.000.000 1 .03 .04 00 Transporte de bienes 6.000.000 1 .03 .05 00 Servicios aduaneros 6.000.000 1 .03 .07 00 Servicios de transferencia electrónica de información 2.500.000 1 .04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 61.000.000 1 .04 .01 00 Servicios médicos y de laboratorio 5.000.000 1 .04 .02 00 Servicios jurídicos 10.000.000 1 .04 .04 00 Servicios en ciencias económicas y sociales 10.000.000 1 .04 .05 00 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos 5.000.000 1 .04 .06 00 Servicios generales 15.000.000 1 .04 .99 00 Otros servicios de gestión y apoyo 16.000.000 1 .05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 111.900.000 1 .05 .01 00 Transporte dentro del país 13.800.000 1 .05 .02 00 Viáticos dentro del país 36.100.000 1 .05 .03 00 Transporte en el exterior 23.000.000 1 .05 .04 00 Viáticos en el exterior 39.000.000 1 .06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 1.030.000.000 1 .06 .01 00 Seguros 1.030.000.000 1 .07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 46.000.000 1 .07 .01 00 Actividades de capacitación 20.000.000 1 .07 .02 00 Actividades protocolarias y sociales 23.000.000 1 .07 .03 00 Gastos de representación institucional 3.000.000 1 .08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.272.360.421 1 .08 .01 00 Mantenimiento de edificios y locales 300.000.000 1 .08 .02 00 Mantenimiento de vías de comunicación 5.000.000 1 .08 .03 00 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 349.460.421 1 .08 .04 00 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 37.900.000 1 .08 .05 00 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 500.000.000 1 .08 .06 00 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 25.000.000 1 .08 .07 00 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 21.000.000 1 .08 .08 00 Mantenimiento y rep. de eq. de cómputo y sistemas de información 16.000.000 1 .08 .99 00 Mantenimiento y reparación de otros equipos 18.000.000 1 .99 SERVICIOS DIVERSOS 604.000.000 1 .99 .01 00 Servicios de Regulación 565.000.000 1 .99 .05 00 Deducibles 4.000.000 1 .99 .99 00 Otros servicios no especificados 35.000.000 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.646.550.000 2 .01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 650.000.000 2 .01 .01 00 Combustibles y lubricantes 480.000.000 2 .01 .02 00 Productos farmacéuticos y medicinales 3.000.000 2 .01 .04 00 Tintas, pinturas y diluyentes 95.000.000 2 .01 .99 00 Otros productos químicos 72.000.000 2 .02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 273.100.000 2 .02 .02 00 Productos agroforestales 500.000

34 2 .02 .03 00 Alimentos y bebidas 272.600.000 2 .03 MATERIALES Y PROD. DE USO EN LA CONST. Y MANTENI. 109.700.000 2 .03 .01 00 Materiales y productos metálicos 28.000.000 2 .03 .02 00 Materiales y productos minerales y asfálticos 3.000.000 2 .03 .03 00 Madera y sus derivados 20.000.000 2 .03 .04 00 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 30.000.000 2 .03 .05 00 Materiales y productos de vidrio 1.000.000 2 .03 .06 00 Materiales y productos de plástico 1.700.000 2 .03 .99 00 Otros materiales y productos de uso en la construcción 26.000.000 2 .04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 333.000.000 2 .04 .01 00 Herramientas e instrumentos 23.000.000 2 .04 .02 00 Repuestos y accesorios 310.000.000 2 .99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 280.750.000 2 .99 .01 00 Útiles y materiales de oficina y cómputo 25.000.000 2 .99 .02 00 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación 2.000.000 2 .99 .03 01 Productos de papel, cartón e impresos 25.000.000 2 .99 .04 00 Textiles y vestuario 152.000.000 2 .99 .05 00 Útiles y materiales de limpieza 13.000.000 2 .99 .06 00 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 39.750.000 2 .99 .07 00 Útiles y materiales de cocina y comedor 1.000.000 2 .99 .99 00 Otros útiles, materiales y suministros 23.000.000 5 BIENES DURADEROS 741.800.000 5 .01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 60.000.000 5 .01 .03 00 Equipo de comunicación 8.000.000 5 .01 .04 00 Equipo y mobiliario de oficina 10.000.000 5 .01 .05 00 Equipo y programas de cómputo 40.000.000 5 .01 .07 00 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 2.000.000 5 .02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 600.000.000 5 .02 .99 00 Otras construcciones, adiciones y mejoras 600.000.000 5 .99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 81.800.000 5 .99 .03 00 Bienes intangibles 81.800.000 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5.787.000.000 6 .01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 45.000.000 6 .01 .01 00 Transferencias corrientes al Gobierno Central 45.000.000 6 .02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 2.000.000 6 .02 .01 00 Becas a funcionarios 2.000.000 6 .03 PRESTACIONES 5.343.500.000 6 .03 .01 00 Prestaciones legales 4.400.000.000 6 .03 .03 00 Pensiones no contributivas 4.000.000 6 .03 .04 00 Decimotercer mes de pensiones y jubilaciones 1.500.000 6 .03 .99 00 Otras prestaciones a terceras personas 938.000.000 6 .06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 350.000.000 6 .06 .01 00 Indemnizaciones 350.000.000 6 .07 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO 46.500.000 6 .07 .01 00 Transferencias corrientes a organismos internacionales 46.500.000 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.750.000 7 .03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENT. PRIV. S/ FINES DE LUCRO 2.750.000 7 .03 .99 00 Transferencias de capital a otras entidades privadas sin fines de 2.750.000 PRESUPUESTO SUPERIOR Y PUERTO 2019 43.780.335.639

35 4.5 PROGRAMA Nº 3: ADMINISTRACIÓN DE DESARROLLO


DESARROLLO

5.840.382.952 0 0 REMUNERACIONES 4.167.021.738 0 .01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.446.526.594 0 .01 .01 00 Sueldos para cargos fijos 1.416.526.594 0 .01 .05 00 Suplencias 30.000.000 0 .02 REMUNERACIONES EVENTUALES 365.195.119 0 .02 .01 00 Tiempo extraordinario 314.036.588 0 .02 .03 00 Disponibilidad laboral 51.158.531 0 .03 INCENTIVOS SALARIALES 1.466.621.882 0 .03 .01 00 Retribución por años servidos 395.022.264 0 .03 .03 00 Decimotercer mes 234.368.367 0 .03 .04 00 Salario escolar 230.429.403 0 .03 .99 00 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 606.801.847 0 .03 .99 02 Carrera Profesional 53.699.576 0 .03 .99 03 Complemento Salarial Informática 10.500.168 0 .03 .99 04 Dedicación Exclusiva 114.035.485 0 .03 .99 05 Arraigo Cultural 77.705.465 0 .03 .99 09 Complemento Fijo 2.613.000 0 .03 .99 10 Carrera Portuaria 90.716.430 0 .03 .99 11 Riesgo Policial 17.144.218 0 .03 .99 14 Zonaje 9.075.920 0 .03 .99 15 Costo de Vida 125.478.990 0 .03 .99 20 Plus de Productividad 93.953.000 0 .03 .99 21 Complemento Cambio de Jornada 11.879.595 0 .04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD

SOCIAL 471.550.280 0 .04 .01 00 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la C.C.S.S. 260.534.343 0 .04 .02 00 Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social 14.067.729 0 .04 .03 00 Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje 42.203.188 0 .04 .04 00 Contribución Pat. al Fondo de Desarrollo Social y Asig. familiares 140.677.291 0 .04 .05 00 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 14.067.729 0 .05 CONTRIBUCIONES PAT. A FONDOS DE PENS. Y FONDOS DE CAPIT.

417.127.864 0 .05 .01 00 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la C.C.S.S. 142.928.128 0 .05 .02 00 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Compl. 42.203.188 0 .05 .03 00 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 91.319.257 0 .05 .05 00 Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados

140.677.291 1 SERVICIOS 457.345.281 1 .01 ALQUILERES 10.000.000 1 .01 .02 00 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 10.000.000 1 .02 SERVICIOS BÁSICOS 58.087.118 1 .02 .01 00 Servicio de agua y alcantarillado 15.000.000

36 1 .02 .02 00 Servicio de energía eléctrica 23.087.118 1 .02 .04 00 Servicio de telecomunicaciones 15.000.000 1 .02 .99 00 Otros servicios básicos 5.000.000 1 .03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 9.500.000 1 .03 .01 00 Información 2.000.000 1 .03 .02 00 Publicidad y propaganda 5.000.000 1 .03 .03 00 Impresión, encuadernación y otros 1.000.000 1 .03 .04 00 Transporte de bienes 1.000.000 1 .03 .06 00 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 500.000 1 .04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 24.000.000 1 .04 .02 00 Servicios jurídicos 2.000.000 1 .04 .06 00 Servicios generales 20.000.000 1 .04 .99 00 Otros servicios de gestión y apoyo 2.000.000 1 .05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 92.526.477 1 .05 .01 00 Transporte dentro del país 3.005.000 1 .05 .02 00 Viáticos dentro del país 84.521.477 1 .05 .03 00 Transporte en el exterior 2.000.000 1 .05 .04 00 Viáticos en el exterior 3.000.000 1 .06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 100.000.000 1 .06 .01 00 Seguros 100.000.000 1 .07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 3.500.000 1 .07 .01 00 Actividades de capacitación 3.000.000 1 .07 .03 00 Gastos de representación institucional 500.000 1 .08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 157.231.686 1 .08 .01 00 Mantenimiento de edificios y locales 2.000.000 1 .08 .04 00 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de produc. 106.798.696 1 .08 .05 00 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 15.000.000 1 .08 .06 00 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 200.000 1 .08 .07 00 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina

7.500.000 1 .08 .08 00 Mantenimiento y rep. de equipo de cómputo y sistemas de infor. 1.000.000 1 .08 .99 00 Mantenimiento y reparación de otros equipos 24.732.990 1 .99 SERVICIOS DIVERSOS 2.500.000 1 .99 .03 00 Gastos de oficinas en el exterior 500.000 1 .99 .05 00 Deducibles 1.000.000 1 .99 .99 00 Otros servicios no especificados 1.000.000 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 316.015.933 2 .01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 237.518.723 2 .01 .01 00 Combustibles y lubricantes 235.518.723 2 .01 .04 00 Tintas, pinturas y diluyentes 1.000.000 2 .01 .99 00 Otros productos químicos 1.000.000 2 .02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 30.000.000 2 .02 .03 00 Alimentos y bebidas 30.000.000 2 .03 MATERIALES Y PROD. DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANT. 5.980.259 2 .03 .01 00 Materiales y productos metálicos 1.000.852 2 .03 .02 00 Materiales y productos minerales y asfálticos 500.000 2 .03 .03 00 Madera y sus derivados 500.000

37 2 .03 .04 00 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1.000.000 2 .03 .05 00 Materiales y productos de vidrio 1.000.000 2 .03 .99 00 Otros materiales y productos de uso en la construcción 1.979.407 2 .04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 25.016.951 2 .04 .01 00 Herramientas e instrumentos 2.508.430 2 .04 .02 00 Repuestos y accesorios 22.508.521 2 .99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS

17.500.000 2 .99 .01 00 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1.000.000 2 .99 .02 00 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación

1.000.000 2 .99 .03 01 Productos de papel, cartón e impresos 1.000.000 2 .99 .04 00 Textiles y vestuario 10.500.000 2 .99 .05 00 Útiles y materiales de limpieza 1.000.000 2 .99 .06 00 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 2.000.000 2 .99 .99 00 Otros útiles, materiales y suministros 1.000.000 4 ACTIVOS FINANCIEROS 50.000.000 4 .01 PRÉSTAMOS 50.000.000 4 .01 .07 00 Préstamos al Sector Privado 50.000.000 5 BIENES DURADEROS 304.000.000 5 .01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2.000.000 5 .01 .01 00 Maquinaria y equipo para la producción 2.000.000 5 .02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 300.000.000 5 .02 .02 00 Vías de comunicación terrestre 300.000.000 5 .99 BIENES DURADEROS DIVERSOS

2.000.000 5 .99 .03 00 Bienes intangibles 2.000.000 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 540.000.000 6 .02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 50.000.000 6 .02 .02 00 Becas a terceras personas 50.000.000 6 .03 PRESTACIONES 480.000.000 6 .03 .01 00 Prestaciones legales 400.000.000 6 .03 .99 00 Otras prestaciones a terceras personas

80.000.000 6 .06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 10.000.000 6 .06 .01 00 Indemnizaciones 10.000.000 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 6.000.000 7 .01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO 6.000.000 7 .01 .04 00 Transferencias de capital a Gobiernos Locales 6.000.000

TOTAL ADMINISTRACIÓN DE DESARROLLO 2019 5.840.382.952

38 5. SECCIÓN DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA 5.1 Detalle de Origen y Aplicación de los recursos:

Resumen INSTITUCIONAL 2019

Consolidado Institucional 2018 Ajustado para

2019 CORRIENTES LIBRE ESPECIFICO CAPITAL

PO-2018 Ajustado

para 2019 43.315.464.804 5.500.000.000 679.330.607 125.923.180 49.620.718.591

0 0 REMUNERACIONES 34.227.067.916 0 87.291.500 81.323.000 34.395.682.416 0 .01 REMUNERACIONES BÁSICAS 9.919.005.822 0 0 0 9.919.005.822 0 .01 .01 00 Sueldos para cargos fijos 9.079.505.822 0 0 0 9.079.505.822 0 .01 .05 00 Suplencias 839.500.000 0 0 0 839.500.000 0 .02 REMUNERACIONES EVENTUALES 3.809.959.579 0 59.036.588 55.000.000 3.923.996.167 0 .02 .01 00 Tiempo extraordinario 3.252.700.000 0 59.036.588 55.000.000 3.366.736.588 0 .02 .02 00 Recargo de funciones 10.500.000 0 0 0 10.500.000 0 .02 .03 00 Disponibilidad laboral 519.759.579 0 0 0 519.759.579 0 .02 .04 00 Compensación de vacaciones 7.000.000 0 0 0 7.000.000 0 .02 .05 00 Dietas 20.000.000 0 0 0 20.000.000 0 .03 INCENTIVOS SALARIALES 13.272.539.331 0 9.752.845 9.086.000 13.291.378.176 0 .03 .01 00 Retribución por años servidos 3.768.915.487 0 0 0 3.768.915.487 0 .03 .02 00 Restricción al ejercicio liberal de la

profesión 20.000.000 0 0 0 20.000.000 0 .03 .03 00 Decimotercer mes 1.902.589.501 0 4.917.748 4.581.500 1.912.088.749 0 .03 .04 00 Salario escolar 1.870.613.206 0 4.835.097 4.504.500 1.879.952.803 0 .03 .99 00 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 5.710.421.137 0 0 0 5.710.421.137 0 .03 .99 02 Carrera Profesional 230.502.068 0 0 0 230.502.068 0 .03 .99 03 Complemento Salarial Informatica 144.081.386 0 0 0 144.081.386 0 .03 .99 04 Dedicación Exclusiva 587.076.177 0 0 0 587.076.177 0 .03 .99 05 Arraigo Cultural 496.270.205 0 0 0 496.270.205 0 .03 .99 06 Bonificación por eficiencia portuaria 323.200.000 0 0 0 323.200.000 0 .03 .99 07 Bonificación a los practicos 144.800.000 0 0 0 144.800.000 0 .03 .99 08 Complemento por Altura 206.751.048 0 0 0 206.751.048 0 .03 .99 09 Complemento Fijo 21.319.000 0 0 0 21.319.000 0 .03 .99 10 Carrera Portuaria 897.412.684 0 0 0 897.412.684 0 .03 .99 11 Riesgo Policial 112.413.514 0 0 0 112.413.514 0 .03 .99 14 Zonaje 12.891.104 0 0 0 12.891.104 0 .03 .99 15 Costo de Vida 1.098.993.590 0 0 0 1.098.993.590 0 .03 .99 16 Complemento Salarial Mercado Regional

Operadores 71.435.292 0 0 0 71.435.292 0 .03 .99 19 Complemento Salarial Enfermería 5.000.000 0 0 0 5.000.000 0 .03 .99 20 Plus de Productividad 482.044.936 0 0 0 482.044.936 0 .03 .99 21 Complemento Cambio de Jornada 468.530.133 0 0 0 468.530.133 0 .03 .99 22 Bonificación Atraque y Desatraque

Tanqueros y Portacontenedores 103.200.000 0 0 0 103.200.000 0 .03 .99 23 Incentivo Cierre de Puerto 184.500.000 0 0 0 184.500.000 0 .03 .99 24 Incentivo Riesgo Operacional 120.000.000 0 0 0 120.000.000 0 .04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL

DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 3.828.019.211 0 9.894.532 9.218.000 3.847.131.743 0 .04 .01 00 Contribución Patronal al Seguro de Salud de

la C.c.S.S. 2.115.003.454 0 5.466.788 5.093.000 2.125.563.242 0 .04 .02 00 Contribución Patronal al Instituto Mixto de

Ayuda Social 114.201.051 0 295.183 275.000 114.771.234 0 .04 .03 00 Contribución Patronal al Instituto Nacional

de Aprendizaje 342.603.151 0 885.549 825.000 344.313.700 0 .04 .04 00 Contribución Patronal al Fondo de

Desarrollo Social y Asignaciones familiares 1.142.010.504 0 2.951.829 2.750.000 1.147.712.333 0 .04 .05 00 Contribución Patronal al Banco Popular y de

Desarrollo Comunal 114.201.051 0 295.183 275.000 114.771.234 0 .05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE

PENSIONES Y OTROS FONDOS DE

CAPITALIZACION

3.397.543.973 0 8.607.535 8.019.000 3.414.170.508 0 .05 .01 00 Contribución Patronal al Seguro de

Pensiones de la C.C.S.S. 1.160.282.673 0 2.999.059 2.794.000 1.166.075.732 0 .05 .02 00 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de

Pensiones Complementarias 342.603.151 0 885.549 825.000 344.313.700 0 .05 .03 00 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización

Laboral 752.647.645 0 1.771.098 1.650.000 756.068.743 0 .05 .05 00 Contribución Patronal a fondos

administrados por entes privados1.142.010.504 0 2.951.829 2.750.000 1.147.712.333

39



PO-2018 Ajustado

para 2019 43.315.464.804 5.500.000.000 679.330.607 125.923.180 49.620.718.591

1 SERVICIOS 5.676.876.896 0 124.043.347 30.000.000 5.830.920.243 1 .01 ALQUILERES 903.000.000 0 0 0 903.000.000 1 .01 .01 00 Alquiler de edificios, locales y terrenos 30.000.000 0 0 0 30.000.000 1 .01 .02 00 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 865.000.000 0 0 0 865.000.000 1 .01 .04 00 Alquiler y derechos para

telecomunicaciones 1.000.000 0 0 0 1.000.000 1 .01 .99 00 Otros alquileres 7.000.000 0 0 0 7.000.000 1 .02 SERVICIOS BÁSICOS 1.354.901.659 0 0 0 1.354.901.659 1 .02 .01 00 Servicio de agua y alcantarillado 190.000.000 0 0 0 190.000.000 1 .02 .02 00 Servicio de energía eléctrica 972.651.659 0 0 0 972.651.659 1 .02 .03 00 Servicio de correo 1.200.000 0 0 0 1.200.000 1 .02 .04 00 Servicio de telecomunicaciones 185.000.000 0 0 0 185.000.000 1 .99 .99 00 Otros servicios no especificados 6.050.000 0 0 0 6.050.000 1 .03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 68.000.000 0 0 0 68.000.000 1 .03 .01 00 Información 20.000.000 0 0 0 20.000.000 1 .03 .02 00 Publicidad y propaganda 25.000.000 0 0 0 25.000.000 1 .03 .03 00 Impresión, encuadernación y otros 7.000.000 0 0 0 7.000.000 1 .03 .04 00 Transporte de bienes 7.000.000 0 0 0 7.000.000 1 .03 .05 00 Servicios aduaneros 6.000.000 0 0 0 6.000.000 1 .03 .06 00 Comisiones y gastos por servicios

financieros y comerciales 500.000 0 0 0 500.000 1 .03 .07 00 Servicios de transferencia electrónica de

información 2.500.000 0 0 0 2.500.000 1 .04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 65.000.000 0 5.000.000 15.000.000 85.000.000 1 .04 .01 00 Servicios médicos y de laboratorio 5.000.000 0 0 0 5.000.000 1 .04 .02 00 Servicios jurídicos 12.000.000 0 0 0 12.000.000 1 .04 .03 00 Servicios de ingeniería 0 0 0 0 - 1 .04 .04 00 Servicios en ciencias económicas y sociales 10.000.000 0 0 0 10.000.000 1 .04 .05 00 Servicios de desarrollo de sistemas

informáticos 5.000.000 0 0 0 5.000.000 1 .04 .06 00 Servicios generales 15.000.000 0 5.000.000 15.000.000 35.000.000 1 .04 .99 00 Otros servicios de gestión y apoyo 18.000.000 0 0 0 18.000.000 1 .05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 185.914.816 0 18.511.661 0 204.426.477 1 .05 .01 00 Transporte dentro del país 16.805.000 0 0 0 16.805.000 1 .05 .02 00 Viáticos dentro del país 102.109.816 0 18.511.661 0 120.621.477 1 .05 .03 00 Transporte en el exterior 25.000.000 0 0 0 25.000.000 1 .05 .04 00 Viáticos en el exterior 42.000.000 0 0 0 42.000.000 1 .06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS

OBLIGACIONES 1.130.000.000 0 0 0 1.130.000.000 1 .06 .01 00 Seguros 1.130.000.000 0 0 0 1.130.000.000 1 .07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 49.500.000 0 0 0 49.500.000 1 .07 .01 00 Actividades de capacitación 23.000.000 0 0 0 23.000.000 1 .07 .02 00 Actividades protocolarias y sociales 23.000.000 0 0 0 23.000.000 1 .07 .03 00 Gastos de representación institucional 3.500.000 0 0 0 3.500.000 1 .08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.314.060.421 0 100.531.686 15.000.000 1.429.592.107 1 .08 .01 00 Mantenimiento de edificios y locales 302.000.000 0 0 0 302.000.000 1 .08 .02 00 Mantenimiento de vías de comunicación 5.000.000 0 0 0 5.000.000 1 .08 .03 00 Mantenimiento de instalaciones y otras

obras 349.460.421 0 0 0 349.460.421 1 .08 .04 00 Mantenimiento y reparación de maquinaria

y equipo de producción 52.900.000 0 76.798.696 15.000.000 144.698.696 1 .08 .05 00 Mantenimiento y reparación de equipo de

transporte 515.000.000 0 0 0 515.000.000 1 .08 .06 00 Mantenimiento y reparación de equipo de

comunicación 25.200.000 0 0 0 25.200.000 1 .08 .07 00 Mantenimiento y reparación de equipo y

mobiliario de oficina 28.500.000 0 0 0 28.500.000 1 .08 .08 00 Mantenimiento y reparación de equipo de

cómputo y sistemas de información 17.000.000 0 0 0 17.000.000 1 .08 .99 00 Mantenimiento y reparación de otros

equipos 19.000.000 0 23.732.990 0 42.732.990 1 .99 SERVICIOS DIVERSOS 606.500.000 0 0 0 606.500.000 1 .99 .01 00 Servicios de Regulación 565.000.000 0 0 0 565.000.000 1 .99 .03 00 Gastos de oficinas en el exterior 500.000 0 0 0 500.000 1 .99 .05 00 Deducibles 5.000.000 0 0 0 5.000.000 1 .99 .99 00 Otros servicios no especificados 36.000.000 0 0 0 36.000.000

40



PO-2018 Ajustado

para 2019 43.315.464.804 5.500.000.000 679.330.607 125.923.180 49.620.718.591

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.781.969.993 0 165.995.760 14.600.180 1.962.565.933 2 .01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 714.419.993 0 158.498.550 14.600.180 887.518.723 2 .01 .01 00 Combustibles y lubricantes 542.419.993 0 158.498.550 14.600.180 715.518.723 2 .01 .02 00 Productos farmacéuticos y medicinales 3.000.000 0 0 0 3.000.000 2 .01 .04 00 Tintas, pinturas y diluyentes 96.000.000 0 0 0 96.000.000 2 .01 .99 00 Otros productos químicos 73.000.000 0 0 0 73.000.000 2 .02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 303.100.000 0 0 0 303.100.000 2 .02 .02 00 Productos agroforestales 500.000 0 0 0 500.000 2 .02 .03 00 Alimentos y bebidas 302.600.000 0 0 0 302.600.000 2 .03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA

CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 113.700.000 0 1.980.259 0 115.680.259 2 .03 .01 00 Materiales y productos metálicos 28.500.000 0 500.852 0 29.000.852 2 .03 .02 00 Materiales y productos minerales y

asfálticos 3.500.000 0 0 0 3.500.000 2 .03 .03 00 Madera y sus derivados 20.500.000 0 0 0 20.500.000 2 .03 .04 00 Materiales y productos eléctricos,

telefónicos y de cómputo 31.000.000 0 0 0 31.000.000 2 .03 .05 00 Materiales y productos de vidrio 2.000.000 0 0 0 2.000.000 2 .03 .06 00 Materiales y productos de plástico 1.700.000 0 0 0 1.700.000 2 .03 .99 00 Otros materiales y productos de uso en la

construcción 26.500.000 0 1.479.407 0 27.979.407 2 .04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 354.000.000 0 4.016.951 0 358.016.951 2 .04 .01 00 Herramientas e instrumentos 24.000.000 0 1.508.430 0 25.508.430 2 .04 .02 00 Repuestos y accesorios 330.000.000 0 2.508.521 0 332.508.521 2 .99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS

DIVERSOS 296.750.000 0 1.500.000 0 298.250.000 2 .99 .01 00 Útiles y materiales de oficina y cómputo 26.000.000 0 0 0 26.000.000 2 .99 .02 00 Útiles y materiales médico, hospitalario y de

investigación 3.000.000 0 0 0 3.000.000 2 .99 .03 01 Productos de papel, cartón e impresos 26.000.000 0 0 0 26.000.000 2 .99 .04 00 Textiles y vestuario 162.000.000 0 500.000 0 162.500.000 2 .99 .05 00 Útiles y materiales de limpieza 14.000.000 0 0 0 14.000.000 2 .99 .06 00 Útiles y materiales de resguardo y seguridad

40.750.000 0 1.000.000 0 41.750.000 2 .99 .07 00 Útiles y materiales de cocina y comedor 1.000.000 0 0 0 1.000.000 2 .99 .99 00 Otros útiles, materiales y suministros 24.000.000 0 0 0 24.000.000 4 ACTIVOS FINANCIEROS 0 50.000.000 0 0 50.000.000 4 .01 PRÉSTAMOS 0 50.000.000 0 0 50.000.000 4 .01 .07 00 Préstamos al Sector Privado 0 50.000.000 0 0 50.000.000 5 BIENES DURADEROS 143.800.000 600.000.000 302.000.000 0 1.045.800.000 5 .01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 60.000.000 0 2.000.000 0 62.000.000 5 .01 .01 00 Maquinaria y equipo para la producción 0 0 2.000.000 0 2.000.000 5 .01 .03 00 Equipo de comunicación 8.000.000 0 0 0 8.000.000 5 .01 .04 00 Equipo y mobiliario de oficina 10.000.000 0 0 0 10.000.000 5 .01 .05 00 Equipo y programas de cómputo 40.000.000 0 0 0 40.000.000 5 .01 .07 00 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y

recreativo 2.000.000 0 0 0 2.000.000

41



PO-2018 Ajustado

para 2019 43.315.464.804 5.500.000.000 679.330.607 125.923.180 49.620.718.591

5 .02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0 600.000.000 300.000.000 0 900.000.000 5 .02 .02 00 Vías de comunicación terrestre 0 0 300.000.000 0 300.000.000 5 .02 .99 00 Otras construcciones, adiciones y mejoras 0 600.000.000 0 0 600.000.000 5 .99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 83.800.000 0 0 0 83.800.000 5 .99 .03 00 Bienes intangibles 83.800.000 0 0 0 83.800.000 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.477.000.000 4.850.000.000 0 0 6.327.000.000 6 .01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR

PÚBLICO 45.000.000 0 0 0 45.000.000 6 .01 .01 00 Transferencias corrientes al Gobierno

Central 45.000.000 0 0 0 45.000.000 6 .02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 2.000.000 50.000.000 0 0 52.000.000 6 .02 .01 00 Becas a funcionarios 2.000.000 0 0 0 2.000.000 6 .02 .02 00 Becas a terceras personas 0 50.000.000 0 0 50.000.000 6 .03 PRESTACIONES 1.023.500.000 4.800.000.000 0 0 5.823.500.000 6 .03 .01 00 Prestaciones legales 0 4.800.000.000 0 0 4.800.000.000 6 .03 .03 00 Pensiones no contributivas 4.000.000 0 0 0 4.000.000 6 .03 .04 00 Decimotercer mes de pensiones y

jubilaciones 1.500.000 0 0 0 1.500.000 6 .03 .99 00 Otras prestaciones a terceras personas 1.018.000.000 0 0 0 1.018.000.000 6 .06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL

SECTOR PRIVADO 360.000.000 0 0 0 360.000.000 6 .06 .01 00 Indemnizaciones 360.000.000 0 0 0 360.000.000 6 .07 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR

EXTERNO 46.500.000 0 0 0 46.500.000 6 .07 .01 00 Transferencias corrientes a organismos

internacionales 46.500.000 0 0 0 46.500.000 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 8.750.000 0 0 0 8.750.000 7 .01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR

PÚBLICO 6.000.000 0 0 0 6.000.000 7 .01 .04 00 Transferencias de capital a Gobiernos

Locales 6.000.000 0 0 0 6.000.000 7 .03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES

PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO 2.750.000 0 0 0 2.750.000 7 .03 .99 00 Transferencias de capital a otras entidades

privadas sin fines de 2.750.000 0 0 0 2.750.000

TOTAL 43.315.464.804 5.500.000.000 679.330.607 125.923.180 49.620.718.591

42 5.2 JUSTIFICACIÓN DE LOS INGRESOS 5.2.1 Tarifas por Servicios Portuarios La Ley Nº 5337, Ley Orgánica de la Junta de Administración Portuaria y de Desarrollo Económico de la Vertiente Atlántica (JAPDEVA), en su artículo 17, inciso h, autoriza a la Institución a establecer las tarifas, cánones o cobrar por los servicios públicos que preste, previa aprobación de la Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos (Así modificado por la Ley Nº 7593, publicada en la Gaceta Nº 169 del 5 de setiembre de 1996). En este mismo sentido, el artículo 30 de esta ley, señala que: “Las tarifas portuarias deberán establecerse para cada facilidad y servicio suministrado por el puerto y deberán ser razonablemente basadas en el costo de proporcionarlas y proveer a JAPDEVA con suficientes ingresos para atender sus obligaciones y planes de desarrollo. El Presupuesto de Ingresos Corrientes para el ejercicio económico del año 2019, aprobado mediante Acuerdo No.314-18 (Artículo III-b de la Sesión Ordinaria Nº018-2018, celebrada el 28 de setiembre del 2018 por un monto de ¢43.315.464.804,00 (Cuarenta y tres mil trescientos quince millones cuatrocientos sesenta y cuatro mil ochocientos cuatro colones con 00/100) más ingresos por Financiamientos Superávit Libre en ¢5.500.000.000,00 (cinco mil quinientos millones de colones exactos), Superávit Específico de ¢679.330.607,00 (Seiscientos setenta y nueve millones trescientos treinta mil seiscientos siete colones exactos) y los ingresos de Transferencias de Capital de ¢125.923.180,00 (Ciento veinticinco millones novecientos veintitrés mil ciento ochenta colones exactos) para un total institucional de ingresos por la suma de ¢49.620.718.591,00 (Cuarenta y nueve mil seiscientos veinte millones setecientos dieciocho mil quinientos noventa y un colones exactos) y el Presupuesto Ordinario de Egresos fue aprobado por el Consejo de Administración mediante Acuerdo Nº316-18 (Artículo III de la Sesión Ordinaria Nº018-2018 celebrada el 28 de setiembre, 2018)

Ingresos Corrientes 2019

Por Programas Programa Nº1 Programa Nº2 Programa Nº 3

Administración Superior Administración Portuaria Administración Desarrollo Institucional ¢6.462.498.762,00 ¢37.317.836.877,00 ¢5.840.382.952,00 ¢49.620.718.591,00

13% 75% 12% 100%

5.2.2 Ingresos Totales Los ingresos totales (corrientes + financiamiento y transferencias de capital) ascienden a ¢49.620.718.591,00 y se detallan en el Cuadro Nº1 de la página 17, según el clasificador oficial de ingresos del sector público y corresponden:

a) Ingresos corrientes por la venta de bienes y servicios de la actividad portuaria por la suma de ¢43.315.464.804,00

b) Superávit Libre del año 2018 por ¢5.500.000.000,00 c) Superávit Específico año 2018 por ¢679.330.607,00 d) Transferencias de Capital año 2018 por ¢125.923.180,00

43 Los ingresos totales previstos por la Institución para el Presupuesto Ordinario del año 2019, son por la suma de ¢49.620.7 millones que se detalla enseguida:

Ingresos Corrientes

₵43.315.5 millones

87,3%

Presupuesto de Financiamiento

a) Superávit Específico b) Superávit Libre c) Transferencias de Capital

¢679.3 millones ¢5.500.0 millones ¢125.9 millones

1,4 % 11,0 %

0,3 % Total de Ingresos

₵49.620.7 millones

100.0 %

La distribución de esos ingresos por Administración, se resume enseguida:

1) Ingresos Corrientes Institucionales: Provenientes por la venta de servicios marítimos y portuarios, que se distribuyen de la siguiente forma:

a) Administración Portuaria: (89,53%)

b) Administración de Desarrollo (10,47%)

¢43.315.464.804,00

¢38.780.335.639,00

4.535.129.165,00 2) Ingresos por Financiamiento

- Superávit Libre: Al 31-12-2018 se estima un superávit libre por ₵5.500.000,00 millones, se destinan a financiar las parcialmente las prestaciones legales y becas de la Administración de Desarrollo, que se pretende pagar en el año 2019, conforme al siguiente desglose:

a) Administración Portuaria: ¢5.000,0 millones b) Administración de Desarrollo: ¢500.0 millones

¢6.179.330.607,00

¢5.500.000.000,00

¢5.000.000.000,00

500.000.000,00 Superávit Específico: Al 31-12-2018 se estima un superávit específico para la Administración de Desarrollo por ₵679.3 millones, se destinan a financiar en el año 2019, conforme al siguiente desglose: -Fondos de CORBANA-Canales del Norte ¢53.8 millones -Fondos de CORBANA-Canales artificiales ¢325.5 millones -Fondos del INDER ¢300.0 millones.

¢679.330.607,00

3) Transferencias de Capital

- Aporte de CORBANA a la Administración de Desarrollo, para el mantenimiento Canales del Norte por la suma de ¢125.9 millones.

¢125.923.180,00

Total Presupuesto 2019

¢49.620.718.591,00

44 5.2.2.1 Ingresos Institucional - Límite de Gasto: Limite Institucional: La Secretaria Técnica de la Autoridad Presupuestaria mediante el STAP-0527-2018 con fecha 30 de abril de 2018 comunica a JAPDEVA lo siguiente: En cumplimiento de lo dispuesto en el artículo 10 del Decreto Ejecutivo No. 40981-H, de las Directrices Generales de Política Presupuestaria, Salarial, Empleo, Inversión y Endeudamiento para entidades públicas, ministerios y órganos desconcentrados, según corresponda, cubiertos por el ámbito de la Autoridad Presupuestaria para el año 2019, publicado en La Gaceta N°55, del 23 de marzo de 2018, nos permitimos comunicarle que el gasto presupuestario máximo para el 2019 de la entidad a su cargo, se fija en ¢55.483,80 millones. Como se puede observar en el siguiente cuadro la Institución no está comprometiendo para el ejercicio económico de 2019 la totalidad del Gasto Presupuestario Autorizado, queda un remanente de gastos presupuestario por la suma de ₡5.863.1 millones.

Por lo tanto en razón de lo anterior, la institución no excede el gasto presupuestario autorizado Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria para el año 2019.

5.3 PRESUPUESTO DE INGRESOS CORRIENTES

5.3.1 Base legal Las tarifas portuarias fueron aprobadas por Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos – ARESEP- mediante Resolución N° 780-RCR-2012, publicada en el Alcance Digital N° 38, a La Gaceta N° 63 del 28 de marzo, 2012, mediante la cual se autoriza un ajuste tarifario para los servicios portuarios y marítimos que brinda la Junta de Administración Portuaria y de Desarrollo Económico de la Vertiente Atlántica, en el Complejo Portuario de Limón y Moín. La ARESEP en su Resolución 893-RCR-2012 del diecinueve de julio de 2012 - Expediente et-195-2011 en atención a la resolución de julio de 2012, emitida por la Sala Constitucional resuelve en definitiva el recurso de amparo nº 12-006965-0007-C0 y deja sin efecto la Resolución 869-RCR-2012 de las 14:30 del 5 de junio de 2012, emitida por el Comité de Regulación y autoriza reanudar la aplicación de las tarifas autorizadas mediante la Resolución 780-RCR-2012 del 6 de marzo de 2012. En concordancia con la Ley Orgánica de JAPDEVA, en su Capítulo V – Disposiciones Financieras, en su artículo 28 señala que JAPDEVA deberá adoptar para cada año fiscal un presupuesto que cubra:

Distribución del Gastos Presupuestario 2019Administración

PortuariaAdministración de

DesarrolloTotales

Gastos Presupuestario 2019 STAP-0527-18 - - 55.483,8

Menos:

Egresos Corrientes 38.780,3 4.535,1 43.315,5

Egresos Superávit Libre 5.000,0 500,0 5.500,0

Egresos Sperávit Epecífico - 679,3 679,3

Egresos de Capital - 125,9 125,9

Total de Egresos Presupuestados 2019 43.780,3 5.840,4 49.620,7

Remanente Gastos Presupuestario 2019 ₡ 5.863,1

45

a) Todos los egresos corrientes; y b) Todos los egresos que demanden inversiones basadas en planes de desarrollo.

La Ley en su artículo 17, inciso h, autoriza a la Institución a establecer las tarifas, cánones o cobrar por los servicios públicos que preste, previa aprobación y publicación de la Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos (así modificado por la Ley Nº 7593, publicada en la Gaceta Nº 169 del 5 de septiembre de 1996). En igual sentido, el artículo 30 de la misma Ley expresa que: “Las tarifas portuarias deberán establecerse para cada facilidad y servicio suministrado por el puerto y deberán ser razonablemente basadas en el costo de proporcionarlas y proveer a JAPDEVA con suficientes ingresos para atender sus obligaciones y planes de desarrollo”. 5.3.2 Metodología para el cálculo de los ingresos corrientes

1) Datos históricos de los servicios portuarios; que abarca el período de enero 2005 a diciembre 2017.

2) La predicción de los servicios se establecen mediante el método estadístico de series temporales de los modelos ARIMA.1

3) Constituye las disponibilidades normales de JAPDEVA destinadas a atender las actividades portuarias.

4) Todos sus ingresos provienen de la prestación de servicios portuarios.

Así mismo, las tarifas empleadas en la estimación de los ingresos tienen su sustento legal en las resoluciones de la Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos (ARESEP) números 780-RCR-2012, del 6 de marzo 2012 y la RRG-3223-2003 del 9 de octubre del 2003, mediante las cuales se autorizan ajustes tarifarios para los servicios portuarios / marítimos que brinda la Junta de Administración Portuaria y de Desarrollo Económico de la Vertiente Atlántica, en el Complejo Portuario de Limón y Moín. Para la estimación de los ingresos para el año 2019 considera un nuevo elemento cual es la entrada en operación de la nueva Terminal de Contenedores Moín (TCM), según la especialidad planteada por el Plan Maestro Portuario, la TCM será la terminal especializada para atender los barcos portacontenedores –fully – cellular container ships destinados a la importación y exportación de carga hacia y desde el Caribe de Costa Rica. Por otro lado, las terminales actuales que seguirán siendo operadas por JAPDEVA, continuarán recibiendo los barcos portacontenedores (no clasificados como Fully – Cellular), así como los barcos convencionales, frigoríficos, gaseros, petroleros y cruceros, según las fases del Plan Maestro Portuario que sirve de referencia. Ante esta situación, y al no contar todavía con registros estadísticos, se procedió a realizar el análisis, utilizando el criterio experto de la Jefatura de Operaciones Portuarias de JAPDEVA y tomando como fuente de información el documento Ship´s Particulars (Información oficial aportada por el Capitán del Buque en la Visita oficial de las autoridades costarricenses de acuerdo al protocolo establecido para la recepción de buques de bandera extrajera), para determinar la cantidad de barcos que actualmente son atendidos en los muelles de JAPDEVA y que responden a la clasificación Fully Cellular Container Ship, para estimar la reducción que implicaría en los servicios portuarios que provee la Institución una vez que entre en operación la TCM. Para el análisis propuesto se consideraron todos los barcos portacontenedores que han sido atendidos por JAPDEVA en el año 2018 entre los meses de enero a agosto para un total de noventa y tres (93) barcos portacontenedores, de los cuales, basado en el criterio experto, se determinó que únicamente tres (3) barcos responden a la clasificación Fully Cellular Container Ship. Por consiguiente, y para las estimación de

1 El Modelo Autorregresivo Integrado de Media Móvil o ARIMA, es un modelo estadístico que utiliza variaciones y

regresiones de datos estadísticos con el fin de encontrar patrones para una predicción hacia el futuro. Se trata de un modelo dinámico de series temporales, es decir, las estimaciones futuras vienen explicadas por los datos del pasado y no por variables independientes.

http://es.wikipedia.org/wiki/Modelo_estad%C3%ADstico

http://es.wikipedia.org/wiki/Variable_independiente

46 los ingresos generados por los servicios portuarios a brindar para el año 2019, se estimó la cantidad de servicios que dejarían de ser proveídos por JAPDEVA al ser trasladas todas las llegadas al Caribe costarricense, de los buques Fully Cellular Container Ship, a partir de febrero del año 2019. Es importante aclarar que todo presupuesto basa su proyección en la información existente en el momento de su ejercicio, con el propósito de determinar las asunciones a utilizarse en la realización del mismo. Para el presente ejercicio presupuestario de ingresos corrientes para el año 2019, se toma como principal asunción, basados en la información descrita con anterioridad y en el criterio experto de operaciones portuarias, que la flotilla de barcos portacontenedores atendida en el año 2018 es la misma que seguirá arribando durante el periodo 2019. Para una mayor explicación del procedimiento seguido en la proyección de ingresos, seguidamente se detalla la metodología. 5.3.3 Autorización del Presupuesto de Ingresos Corrientes El presupuesto de ingresos corrientes fue autorizado por el Consejo de Administración, según Acuerdo N°314-2018 de la Sesión Ordinaria Nº18-2018 celebrada el 28 de setiembre del 2018. 5.3.3.1 Distribución del Presupuesto de Ingresos Corrientes Conforme con las disposiciones tarifarias aprobadas, la distribución de los ingresos es la siguiente: a) Administración Portuaria ¢38.780.335.639,00 89.53 % b) Administración de Desarrollo 4.535.129.165,00 10.47 % Total de Ingresos Corrientes ¢43.315.464.804,00 100.0 % La actividad de nuestros puertos y por ende sus ingresos, es afectada positiva o negativamente por dos variables específicas y netamente externas: a) la demanda de servicios y b) el tipo de cambio. Demanda de servicios portuarios La carga que transita por los puertos ha tenido la particularidad de ser una carga cautiva, al ser el único puerto en el Caribe del país. El cuadro número 1 muestra el comportamiento de algunos servicios desde el año 2008 hasta el 2017, así como, las proyecciones para los años 2018 y 2019 considerando la afectación de la entrada en operación de la TCM sobre la demanda de estos servicios.

CUADRO #1 COMPORTAMIENTO HISTORICO Y ESTIMADO DE ALGUNOS

SERVICIOS PORTUARIOS

AÑOSAT. NAVES

MERC.

ESTADIAS

NAVES

(MEH)

MUELLAJE

TOTALREMOL 2

CARGA Y

DESCARGA

CONTENED.

2008 2 214 7 390 746 10 104 173 7 487 381 471 533

2009 2 215 6 627 490 8 965 760 8 184 289 420 530

2010 2 262 6 908 909 9 943 072 10 658 210 481 889

2011 2 453 7 110 767 9 995 519 16 804 315 501 352

2012 2 110 7 380 763 10 325 592 25 633 894 589 832

2013 2 093 7 042 289 10 669 236 28 713 409 655 874

2014 1 952 6 939 057 10 846 538 31 529 526 677 317

2015 1 843 6 773 356 10 477 505 33 844 831 670 922

2016 1 986 7 454 188 11 436 289 37 375 394 705 904

2017 1 900 8 181 629 12 000 721 36 613 723 775 896

2018* 1 795 7 576 098 12 540 398 33 001 704 632 934 2019* 1 725 7 233 900 10 959 819 29 851 881 607 644

Elaborado Depto. Planificación * Re proyección unidades presupuestadas para el 2018 y Proyectadas para el 2019.

47 Como se observa en la información del cuadro #1, desde el año 2012, el número de naves que arriban a los puertos Gastón Kogan Kogan y Hernán Garrón Salazar, ha venido disminuyendo significativamente, en el presente año 2018 se proyecta que lleguen 105 buques menos que el año anterior. Para el año 2019, la proyección con el método estadístico de Eviews da un resultado de 1767 naves, a esta cantidad se procedió a restarle 42 arribos estimados para ese año, correspondientes a los barcos clasificados como Fully cellular Container Ship que estarían atracando en la TCM a partir de Marzo 2019. En el siguiente cuadro se aprecia la estimación de la cantidad de unidades de servicios a disminuir como resultado del traslado de estos buques a la TCM en el 2019; de igual manera se ilustra el monto aproximado que la institución dejará de percibir y cuyo monto es alrededor de los ¢1.744.3 millones. Tipo de Cambio El efecto de esta variable sobre las finanzas de la institución es significativo por cuanto las tarifas son dolarizadas, para la estimación de los Ingresos Corrientes del año 2019, se utiliza el tipo de cambio promedio de ¢575.00 por cada USA$1, basado en información obtenida del Banco Central de Costa Rica, donde estiman un tipo de cambio promedio para el 2018 de ¢570.00 y que la subida proyectada por dicho banco del valor del petróleo afectará el valor de la divisa.

CUADRO #2

FUENTE: Ministerio de Hacienda El cuadro en el renglón de “Tipo de Cambio” muestra el valor promedio real del dólar para el primer trimestre y la proyección del Banco para los próximos tres trimestres, de ahí el promedio anual por ¢570.00. Por otro lado, los economistas, no han querido referirse sobre este tema, por cuanto en años anteriores se realizó estimaciones sobre el valor que alcanzaría la divisa respecto a la moneda nacional, las cuales fueron inalcanzables.

CÁLCULO Y DETERMINACIÓN DE LOS INGRESOS

Para el ejercicio presupuestario correspondiente al año 2019, se proyectan ingresos ordinarios y/o productos financieros por la suma de ¢43.315.464.804.00 cuyo promedio mensual de recaudación se estima en ¢3.609.622.067.00, así mismo indicar que por cada centavo de variación en el valor de la divisa representaría un +/- ¢752.617.00 Resolución de la Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos ARESEP- N° 780-RCR-2012, publicada en el Alcance Digital N° 38, a La Gaceta N° 63 del 28 de marzo, 2012, mediante la cual se autoriza un ajuste

48 tarifario para los servicios portuarios y marítimos que brinda la Junta de Administración Portuaria y de Desarrollo Económico de la Vertiente Atlántica, en el Complejo Portuario Kogan - Garrón. Procedimiento de cálculo Se realiza con base en los datos históricos de los servicios brindados, proyectados según el método de series temporales de los modelos ARIMA de Box-Jenkins, contenidas en el paquete de Eviews 10, en cumplimiento a lo dispuesto por la ARESEP y la Contraloría General de la República. Abarca los datos mensuales reales de las unidades de servicios facturados desde enero 2005 hasta diciembre 2017; así como; las proyectadas de enero 2018 a diciembre 2019. Para efectos de este cálculo, el tipo de cambio promedio utilizado es de ¢575.00 por $1 US. 5.3.3.2 METODOLOGIA DE CÁLCULO POR SERVICIO 5.3.3.2.1 Atención a las Naves Son todos los servicios que JAPDEVA brinda a las embarcaciones desde el momento que se establece la primera comunicación por radio a su arribo a puerto, hasta el momento en que se cierra la última comunicación al zarpar del puerto. Comprende el uso de rompeolas, dragados, faros, boyas, balizas, canales de acceso, pilotaje y traslado de piloto.

575,00

ATENCION NAVE PUERTO FIJO UND 836,59 1 725 829 792 706

ATENCION NAVE PUERTO VARIABLE TRB 0,14 34 178 949 2 751 405 395

TOTAL INGRESOS 3 581 198 101

TIPO CAMBIO $

INGRESOS DESCRIPCION TARIFAUNIDAD


5.3.3.2.2 Estadía

Es la permanencia de una nave en el sitio de atraque, empieza a contabilizarse desde el momento en que se recibe la primera espía de atraque y se da por terminada cuando se larga la última espía al desatracar. Comprende los servicios de utilización de muelle, amarre y desamarre. Su cobro se establece por metro de eslora por hora o fracción.

575,00

ESTADIAS NAVES MEH 1,27 7 233 900 5 282 555 475


INGRESOS DESCRIPCION TARIFAUNIDAD


TIPO CAMBIO $

5.3.3.2.3 Tarifa única para naves de pasajeros Es el cobro que se hace por el arribo de naves de pasajeros a los puertos de Hernán Garrón y Gastón Kogan. Es la tarifa única que se aplica a las naves cruceros por el arribo al puerto, la cual contempla tres (3) tarifas en una (1), (atención a las naves, estadía y remolque). Esta tarifa establece un período máximo de doce horas.

49

TIPO DE CAMBIO 575,00

Servicio PortuarioUNIDD DE

MEDIDATARIFA $ UNIDADES INGRESOS

Atención Naves Pasajeros UNDS 5864 116 391 128 800

TOTAL DE INGRESOS 391 128 800 5.3.3.2.4 Embarque y desembarque de pasajeros Es el cobro que se aplica por el uso de las instalaciones portuarias a los pasajeros en tránsito que viajan en las embarcaciones turísticas (cruceros), ya sea que se embarque o desembarquen. Su cobro es en dólares por pasajero embarcado o desembarcado.

575,00

UNIDAD DE

MEDIDA

Atención a Pasajeros UND 2,09 231 327 277 997 222

TOTAL INGRESOS 277 997 222

DESCRIPCION TARIFA

TIPO DE CAMBIO $

TARIFA UNIDADES INGRESOS

5.3.3.2.5 Muellaje (toneladas bruto)

Es el derecho que pagan los navieros o su representante por todas las cargas y mercaderías de importación y exportación por la utilización de los muelles e instalaciones portuarias. Su cobro se establece por tonelada métrica, o fracción exceptuando los vehículos, maquinaria y equipo, chasis y las taras que se cobrarán por unidad y de acuerdo a su peso.

575,00

I. MUELLAJE CARGA GENERAL TONS 0,97 2 327 026 1 297 898 752

I. MUELLAJE CHASIS TONS 1,95 2 2 243

I. MUELLAJE TARA CNT.FURG. TONS 3,90 474 852 1 064 855 610

I. MUELLAJE VEHICULOS MENOS TONS 3,90 42 077 94 357 673

I. MUELLAJE MAQ. Y VEHIC MAS TONS 19,50 3 384 37 943 100

MUELLAJE RECOPE TRB 0,15 2 353 372 202 978 335

E.MUELLAJE CARGA GENERAL TONS 0,97 3 803 433 2 121 364 756

E.MUELLAJE CHASIS TONS 1,95 100 112 125

E.MUELLAJE TARA CNT.FURG. TONS 3,90 63 557 142 526 573

E.MUELLAJE VEHICULOS MENOS TONS 3,90 491 1 101 068

E.MUELLAJE MAQ. Y VEHIC MAS TONS 19,50 235 2 634 938

E. MUELLAJE BANANO TONS 0,97 2 707 808 1 510 279 912


TIPO CAMBIO $

DESCRIPCION TARIFAUNIDAD

MEDIDATARIFAS UNIDADES INGRESOS

5.3.3.2.6 Servicio de remolcador Consiste en el servicio de asistencia operativa durante las maniobras de atraque, desatraque, y/o movimientos de naves dentro del área portuaria. Comprende la ayuda que brindan los remolcadores a las naves durante las maniobras de atraque y desatraque o para cualquier maniobra náutica dentro del puerto, su cobro se establece por tonelada de registro bruto de la nave. Esta se aplica una sola vez en maniobras de atraque y desatraque. El número de remolcadores a utilizar queda a criterio de JAPDEVA dependiendo de las características de la nave y/o las condiciones meteorológicas a la hora de brindar el servicio, todo a criterio de JAPDEVA.

50

575,00

UNIDAD DE

MEDIDA

Servicio Remolcaje con 1 TRB 0,27 1 298 777 201 635 129

Servicio Remolcaje con 2 TRB 0,53 29 851 881 9 097 360 735

Servicio Remolcaje con 3 TRB 0,80 1 957 179 900 302 340

TOTAL 10 199 298 204

DESCRIPCIÓN

TIPO DE CAMBIO $


5.3.3.2.7 Servicio de remolcador al costado del muelle Es el servicio que consiste en sostener una nave al costado del muelle durante la operación de carga y descarga con remolcador bajo condiciones climáticas adversas que atentan contra la seguridad de las naves y las instalaciones portuarias. Su cobro es por hora o fracción por remolcador.

DESCRIPCIÓNUNIDAD DE

MEDIDA

TARIFA

$UNIDADES INGRESOS

575,00

Servicio de Remolcador HORAS 1 667 19 18 207 714

TOTAL DINGRESOS 18 207 714 5.3.3.2.8 Servicio de remolcador para maniobras fuera de rada Este servicio se dará en caso de extrema urgencia cuando se requiera remolcar una nave con problemas de operación y emergencia. Su cobro es por hora o fracción y tendrá una facturación mínima de una hora de servicio. Dada la característica ocasional de este servicio, no se programan ingresos por este concepto. 5.3.3.2.9 Servicio de Lancha Es el servicio que se brinda a través de las lanchas propiedad de JAPDEVA para el traslado de personas del muelle a los buques u otros sitios. Su cobro se establece por viaje (ida y regreso), siendo su duración máxima de una hora. Por cada hora o fracción adicional pagará de más el 50% de la tarifa original.


MEDIDATARIFA UNIDADES INGRESOS

575,00

Servicio de Lancha UND 50,2 82 2 366 930

TOTAL INGRESOS 2 366 930 5.3.3.2.10 Alquiler de equipo (montacargas) Es el servicio de arrendar, cuando el usuario lo requiere, el equipo propiedad de JAPDEVA, para las labores de carga y descarga, almacenamiento y despacho de mercancías y movilización. Para las labores de carga y descarga al costado del buque así como, el recibo de mercancías en bodegas y patios, su cobro se establece por hora o fracción y por capacidad de equipo una vez solicitado por el cliente. Para la entrega despacho de mercancías en bodegas y patios su cobro es por tonelada, además tendrá una facturación mínima de 20, 50 y 72 toneladas respectivamente. Cuando se movilicen contenedores con montacargas le será aplicada la tarifa que se fija por movilización con Straddle Carrier y por movimiento.

51

575,00

UNIDAD DE

MEDIDA

MONTACARGA DE 2 A 3.4 TON HR/FRAC 15,45 37 365 331 941 319

MONTACARGAS DE 3.5 A 9.9 HR/FRAC 30,77 172 3 043 153

MONTACARGAS DE 10 TONS EN HR/FRAC 49,45 2 736 77 794 740

MONTACARGAS DE 2 A 3.4 TO TONS/DIA 0,77 319 141 237

MONTACARGAS DE 3.5 A 9.9 TONS/DIA 0,62 482 171 833

MONTACARGAS DE 10 TONS. EN ADEL. TONS/DIA 0,69 22 748 9 025 269

TOTAL 422 117 551

DESCRIPCION TARIFA

TIPO DE CAMBIO $


5.3.3.2.11 Operador de montacargas Es el cobro que se aplica por la prestación del operador para que utilice el equipo de montacargas privado cuando por razones de insuficiencia de equipo la Autoridad Portuaria no disponga de ellos. Además cuando el servicio de alquiler del equipo de montacargas, da inicio después o termina antes de la hora solicitada de la operación del buque, ese lapso será cobrado como servicio operador. Su cobro se establece por hora o fracción.

575,00

UNIDAD DE

MEDIDA

Servicio Operador de Montacargas UND 9,95 35 429 202 698 166


DESCRIPCION TARIFA

TIPO DE CAMBIO $


5.3.3.2.12 Servicio de energía para refrigeración de contenedores y/o furgones Consiste en el servicio de suministro de energía eléctrica a los contenedores o furgones que lo requieran, a través de las instalaciones que para tal efecto han sido colocadas en el área portuaria. Su cobro es por KW/hora o fracción, la facturación mínima es de tres horas o fracción.

575,00

UNIDAD DE

MEDIDA

CONTENEDORES REFRIGERADOS KW/HR 1,65 311 891 295 906 586


DESCRIPCION TARIFA

TIPO DE CAMBIO $


5.3.3.2.13 Servicio de cabezales

Es el servicio asistido por cabezal, empleado para la movilización de furgones y/o contenedores en el área portuario. Su cobro es por movimiento y por unidad.

575,00

UNIDAD DE

MEDIDA

CABEZALES UND 16,98 94 258 920 287 983


DESCRIPCION

TIPO DE CAMBIO $


52 5.3.3.2.14 Servicio de Grúa Pórtico Es el servicio de carga y descarga de contenedores, maniobras a bordo y movilización de tapas de escotillas con la grúa del puerto. Su cobro se establece por movimiento de contenedor y por unidad.

575,00

UNIDAD DE

MEDIDA

SERVICIO GRÚA CONTENEDORES 64,27 79 894 2 952 502 744

TOTAL 2 952 502 744

DESCRIPCION

TIPO DE CAMBIO $


5.3.3.2.15 Servicio de Grúa Pórtico por Hora / Fracción Consiste en la operación asistida por grúa puente en donde se utilice equipo especial (gancho doble, gancho sencillo) las extensiones para los spreader. Cuando la cantidad de contenedores a movilizar en determinada etapa de operación no alcance un mínimo de 20 contenedores su cobro es por hora o fracción.

575,00

UNIDAD DE

MEDIDA

GRUA SISTEMA CONVENCIONAL HR/FRAC 1 316,85 79 59 817 911

TOTAL 59 817 911

DESCRIPCION

TIPO DE CAMBIO $


5.3.3.2.16 Servicio de movilización de contenedores y furgones con Straddler Carrier Consiste en el recibimiento, movilización y entrega de los contenedores y furgones dentro del área portuaria utilizando el equipo de transferencia Straddler Carrier de JAPDEVA. Su cobro se establece por movimiento y unidad.

575,00

UNIDAD DE

MEDIDA

STRADDLE CARRIERS UND 18,86 55 395 600 731 078


DESCRIPCION

TIPO DE CAMBIO $


5.3.3.2.17 Servicio de movilización de contenedores y furgones con Reach Stackers Consiste en el recibimiento, movilización y entrega de los contenedores y furgones dentro del área portuaria utilizando el equipo de transferencia Reach Stackers de JAPDEVA. Su cobro se establece por movimiento y unidad.

575,00

UNIDAD DE

MEDIDA

SERV. CON REACH STACKERS UND 18,86 133 846 1 451 492 947

TOTAL 1 451 492 947

DESCRIPCION

TIPO DE CAMBIO $


53 5.3.3.2.18 Servicio de carga y descarga de contenedores y furgones Es el cobro fijo que se imputa a los clientes por la planificación de la operación y los patios, asociados con la carga y descarga en los puertos de Limón y Moín, sea esta grúa nave o grúa puerto, esta incluye los movimientos a bordo.

575,00

UNIDAD DE

MEDIDA

SERV. CARGA Y DESCARGA UND 16,98 607 644 5 932 732 194

TOTAL 5 932 732 194

DESCRIPCIÓN

TIPO DE CAMBIO $


5.3.3.2.19 Recibo y despacho de furgones y contenedores Es el servicio de recibir y entregar contenedores y furgones utilizando equipo de JAPDEVA. Su cobro es por unidad movilizada.

575,00

UNIDAD DE

MEDIDA

RECIBO Y DESPACHO UND 18,86 41 159 446 348 776


UNIDADES INGRESOS DESCRIPCION

TIPO DE CAMBIO $

TARIFA

5.3.3.2.20 Alquiler de áreas Consiste en el alquiler de áreas dentro de la zona portuaria a aquellas empresas que utilicen espacios físicos para ofrecer servicios conexos a los prestados por JAPDEVA, quedando a criterio de JAPDEVA el otorgamiento de dichos arrendamientos. Su cobro se establece por metro cuadrado.


MEDIDATARIFA UNIDADES INGRESOS

575,00

Alquiler de Áreas M/2A 62,04 4 101 146 294 973

TOTAL INGRESOS 146 294 973 5.3.3.2.21 Derecho de concesión de uso de instalaciones (estibadoras) Es el derecho que deben pagar las compañías estibadoras que operan en los muelles de Limón o Moín por cada tonelada de mercancía y tara movilizada, ya sea de importación o exportación o transbordo.

575,00

UNIDAD DE

MEDIDA

Derecho Compañías Estibadoras UND 0,16 8 606 447 791 793 124


DESCRIPCION TARIFA

TIPO DE CAMBIO $


54 5.3.3.2.22 Almacenaje Consiste en la facilitación de instalaciones tales como bodegas o patios para que las mercancías sean resguardadas. Su cobro se establece por tonelada métrica bruta después del periodo de gracia otorgado por el puerto el cual será de 2 días hábiles.

575,00

UNIDAD DE

MEDIDA

ALMACENAJE TONS/DIA 5,34 578 275 1 775 593 388


TARIFA UNIDADES INGRESOSDESCRIPCION TARIFA

TIPO DE CAMBIO $

5.3.3.2.23 Estacionamiento de contenedores, furgones, cureñas, vehículos y otros Es el cobro que se aplica por la permanencia de contenedores, furgones, cureñas y/o vehículos en el área portuaria. Su cobro es por día o fracción por cada unidad. El periodo de gracia se establece en tres días.

575,00

UNIDAD DE

MEDIDA

ESTACIONAMIENTO CONTENEDORES UND 10,79 46 735 289 955 624


DESCRIPCION

TIPO DE CAMBIO $


5.3.3.2.24 Venta de otros bienes o servicios Se consideran como todos aquellos servicios, cánones, multas por demora y venta de activos que surgen esporádicamente y que la administración se ve obligada a cobrarlos; dentro de los cuales se definen: a) Carga recibida fuera de manifiesto Es el cobro que se aplica a aquella carga de importación y exportación que se recibe en el puerto y que no aparece en la documentación oficial (manifiesto de carga). Su cobro se establece por contenedor lleno o vacío, por tonelada o fracción.

Servicio PortuarioIngresos Estimados

¢

Carga recibida fuera de Manifiesto En Contened. 2 242 500

Carga recibida fuera de Manifiesto Por Tonelada 175 375

TOTAL DE INGRESOS 2 417 875

RECIBIDA FUERA DE MANIFIESTO

b) Demora Grúa Portica (cuando la operación es por movimiento) Se aplicarán cobros por demoras de grúa puente a los clientes (compañías de estiba o navieras), cuando habiéndose iniciado las operaciones por JAPDEVA, éstas incurran en demoras de más de 15 minutos durante la operación del buque. Estas se contabilizarán de manera acumulativa y a partir de ahí, su cobro es por hora o fracción.

55

DESCRIPCION INGRESOS

Demora Grúa Pórtica 441 600 000

TOTAL DE INGRESOS 441 600 000 c) Consolidación y des-consolidación de contenedores y furgones Es un derecho que se paga para cargar (consolidación) y/o descargar (des-consolidación) de las mercancías dentro de las instalaciones portuarias. Su cobro se establece por unidad consolidada o des-consolidada.

DESCRIPCIÓN INGRESOS

Consolid. Y Des-Consolid. De Cont. Y Furgones 17 331 196

TOTAL DE INGRESOS 17 331 196 d) Demoras Naves Compañías Navieras Es el cobro que hace JAPDEVA a las compañías navieras por aquellos tiempos inactivos en la operación de las naves atribuibles a su responsabilidad. Su cobro se establece por metro de eslora por hora.


Demora Naves Cías Naviera. 146 477 616

TOTAL DE INGRESOS 146 477 616 e) Demoras naves compañías estibadoras Es el cobro que hace JAPDEVA a las compañías estibadoras por aquellos tiempos inactivos en la operación atribuibles a su responsabilidad. Su cobro se establece por metro de eslora por hora.


Demora Naves Cías Estibadora 3 328 871

TOTAL DE INGRESOS 3 328 871 f) Derechos para la explotación de servicios conexos Es el cobro que se le aplica a todas aquellas personas físicas o jurídicas que utilizan las instalaciones portuarias para brindar servicios a terceros tales como: alquiler de áreas, mantenimiento a buques, venta de combustible, avituallamiento a buques, transporte turístico, descarga de deshechos u otros.


Derecho Explotación Serv. Conexos 139 328 607


g) Ingresos esperados por: A. Trasiego de Petróleo ¢135.341.373.00 B. Venta de Alimentos ¢ 1.825.740.00 C. Extracción de deshechos ¢ 2.161.494.00

56 5.3.3.25 Suministro de Agua Potable Consiste en el abastecimiento de agua potable a las naves cuando estas lo solicitan, su cobro se establece por metro cúbico.


Suministro de Agua Potable 7.688.900

TOTAL DE INGRESOS 7.688.900 5.3.3.26 Venta de otros bienes: Corresponde a los ingresos a recibir por cánones y servicio de terceros dentro del recinto portuario, tales como:

- Mantenimiento dentro de las instalaciones portuarias. - Servicio de Equipos Privados - Servicio de equipos privados de montacargas - Entrada de Buses, taxis - Cobro por certificaciones - Entre otros


Otros bienes 10 000 000

TOTAL DE INGRESOS 10 000 000 5.3.3.2.27 Productos financieros Se estiman productos financieros por un monto de ¢30.000.000,00 Para los siguientes servicios, se mantiene las unidades reales del año 2017; por cuanto el método estadístico con E-views, no proporciona un pronóstico paralelo a los datos históricos. Muellaje Exportación RECOPE Demora Compañías Estibadoras Demora Grúa Puente Carga Recibida Fuera de Manifiesto por tonelada Apertura Bodegas y Patios

57 5.3.4 Distribución de los Ingresos Corrientes por Administración

Ingresos Corrientes Institucionales: Provenientes por la venta de servicios marítimos y portuarios, que se distribuyen de la siguiente forma:

c) Administración Superior (14,91%) d) Administración Portuaria (74,62%) e) Administración de Desarrollo (10,47%)

¢43.315.464.804,00

¢6.462.498.762,00 ¢32.317.836.877,00

4.535.129.165,00

Gráfico Nº2

6.462,5

32.317,8

4.535,1

Distribución de Ingresos Corrientes 2019 por Administración

Administración Superior

Administración Portuaria

Administración Desarrollo

58

II. SECCIÓN DE EGRESOS 5.4 JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS El presupuesto de egresos para el año 2019 de JAPDEVA asciende a ¢49.620.718.591,00 (Cuarenta y nueve mil seiscientos veinte millones setecientos dieciocho mil quinientos noventa y un colones exactos), integrados de la siguiente manera:

Egresos 2019 Administración

Superior Administración

Portuaria Administración

Desarrollo Presupuesto

Total 2019

Ingresos corrientes

6.462.498.762 32.317.836.877

4.535.129.165

43.315.464.804

Superávit libre 0.0 5.000.000.000 500.000.000 5.500.000.000

Superávit específico 0.0 679.330.607 679.330.607

Transferencias capital 0.0 125.923.180 125.923.180

TOTAL

6.462.498.762 37.317.836.877 5.840.382.952 49.620.718.591

En el cuadro siguiente, Egresos Institucionales, se tiene que el Presupuesto Ordinario 2019, financiado con ingresos corrientes aumentó en ¢14.833.9 millones, un 32.7% en relación al autorizado en el año 2017 debido al incremento en la atención a las naves por operación de grúa pórtica y el efecto del tipo de cambio, se proyectó un aumento en la demanda portuaria en número de barcos, tonelaje de registro bruto, estadía, eslora/naves, de los tonelajes de las exportaciones e importaciones y consecuentemente la demanda de los otros servicios portuarios.

Cuadro Comparativo Institucional

Presupuesto 2018-2019 Egresos Corrientes

(en miles de colones)

% Peso

PRESUPUESTO PRESUPUESTO DIFERENCIA Diferencia %

OBJETO DEL GASTO Enero-2018 2019 Absoluta 2018-2019 2019

SUPLENCIAS 905,9 839.5 66,4 7,3% 2,0%

TIEMPO EXTRAORDINARIO 3.392.3 3.252.7 139.6 4,1% 7,5%

AYUDAS A FUNCIONARIOS (FONDO DE AHORRO) 1.174.5 1.142.0 32.0 2,8% 2,6%

SUELDO FIJO-INCENTIVOS-OTROS 28.316.3 28.992.9 (676.6) -2,4% 66,9%

TOTAL REMUNERACIONES 33.789.0 34.227.1 (438.1) -1,3% 79,0%

SERVICIOS 11.894.7 5.676.8 6.217.9 52,2% 13,1%

MATERIALES Y SUMINISTROS 2.769.6 1.782.0 987.6 35,7% 4,1%

ACTIVOS FINANCIEROS 70,0 0 70.0 100% 0%

INTERESES Y COMISIONES 30.0 0 30.0 100% 0%

BIENES DURADEROS 4.220.5 143.8 4.076.7 96,6% 0,4%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.351.7 1.477.0 874.7 37,2% 3,4%

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 8.8 8.8 0 0% 0%

AMORTIZACION 90,0 0 90.0 100% 0%

TOTAL

55.224,3

43.315.5

11.908.8

21.6%

100%

59

Los egresos que se detallan en el cuadro precedente a nivel de resumen institucional presentan la relación porcentual referente al presupuesto ordinario 2019 (¢43.315.5 millones), incluye la variación absoluta y porcentual en comparación al presupuesto ordinario 2018. Remuneraciones corresponden a un 79% del presupuesto-2019, esta partida se aumenta en un 1,3% en relación al año presupuesto ordinario enero-2018, contempla la previsión salarial de incrementos anuales conforme a las proyecciones salariales del año 2019. Los Servicios representan el 13,1% para el 2018, disminuyó en un 52,2% con respecto al año 2018 debido a algunas obras de mantenimiento y reparaciones en instalaciones, edificios, contratación del Plan Maestro Regional, maquinaria y equipo de los muelles se financian con recursos del superávit libre y específico-2018. Materiales y Suministros constituyen el 4,1% de los egresos corrientes en el año 2019 disminuyeron en un 35,7% en relación del año 2018, por cuanto se va adquirir materiales, suministros, repuestos, herramientas y otros, para las reparaciones de edificios, instalaciones, equipo portuario, vehicular y otros con recursos del superávit libre-2018. Activos financieros, la Administración de Desarrollo incorpora recursos para becas a terceras personas, en la suma de ¢50 millones. Los Bienes Duraderos tienen una representación en el presupuesto ordinario 2019 del 0,4% disminuye del 96,6% respecto al 2018, la inversiones se están respaldando con recursos del superávit libre y específico-2018. Transferencias Corrientes con un 3,4% de participación en el presupuesto ordinario 2019, disminuyen en un 37,2% respecto al año 2017, por cuanto los recursos para las prestaciones legales son del superávit libre-2018. Transferencias de Capital, recursos igual que el año 2018, por la suma de ¢8.8 millones correspondientes a aporte para los Gobiernos Locales y transferencia al Sindicato de Trabajadores de JAPDEVA “SINTRAJAP” para la construcción del Edificio, Transitorio III de Convención Colectiva. En el gráfico Nº1, se presenta la relación porcentual por partida del presupuesto total de egresos corrientes es: Remuneraciones ¢34.159.6 millones el 78,9%, Servicios ¢5.744.3 millones el 13,3%, Materiales y Suministros ¢1.782.0 millones el 4,1%, Bienes Duraderos ¢143.8 millones el 0,4% y Transferencias corrientes ¢1.477.0 millones el 3,4%.

60

Gráfico Nº1

34.159,6 ; 79%

5.744,3 ; 13%

1.782,0 ; 4%

143,8 ; 0% 1.477,0 ; 4%

8,8 ; 0%

Presupuesto Egresos Corrientes 2019Relación % en millones de colones

Remuneraciones

Servicios

Materiales y suministros

Bienes duraderos

Transferenciascorrientes

5.4.1 Presupuesto de Egresos Totales

5.4.1.1 Límites de Gasto En cumplimiento de lo dispuesto en el artículo 10 del Decreto Ejecutivo No. 40981-H, de las Directrices Generales de Política Presupuestaria, Salarial, Empleo, Inversión y Endeudamiento para entidades públicas, ministerios y órganos desconcentrados, según corresponda, cubiertos por el ámbito de la Autoridad Presupuestaria para el año 2019, publicado en La Gaceta N°55, del 23 de marzo de 2018, nos permitimos comunicarle que el gasto presupuestario máximo para el 2019 de la entidad a su cargo, se fija en ¢55.483,80 millones. Como se puede observar en el siguiente cuadro la Institución no está comprometiendo para el ejercicio económico de 2019 la totalidad del Gasto Presupuestario Autorizado, queda un remanente de gastos presupuestario por la suma de ₡5.863.1 millones.

Por lo tanto en razón de lo anterior, la institución no excede el gasto presupuestario autorizado Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria para el año 2019. En el Anexo Nº 2 de la página Nº 116, se presenta la estructura organizacional, de conformidad con las autorizaciones al organigrama vigente emitidas por el Ministerio de Planificación Nacional (MIDEPLAN).

Distribución del Gastos Presupuestario 2019Administración

PortuariaAdministración de

DesarrolloTotales

Gastos Presupuestario 2019 STAP-0527-18 - - 55.483,8

Menos:

Egresos Corrientes 38.780,3 4.535,1 43.315,5

Egresos Superávit Libre 5.000,0 500,0 5.500,0

Egresos Sperávit Epecífico - 679,3 679,3

Egresos de Capital - 125,9 125,9

Total de Egresos Presupuestados 2019 43.780,3 5.840,4 49.620,7

Remanente Gastos Presupuestario 2019 ₡ 5.863,1

61 5.4.1.2 Resumen Presupuesto Egresos Institucional 2019

Consolidado Institucional 2018 Ajustado para 2019 CORRIENTES LIBRE ESPECIFICO CAPITAL

PO-2018 Ajustado

para 2019 43.315.464.804 5.500.000.000 679.330.607 125.923.180 49.620.718.591

0 0 REMUNERACIONES 34.227.067.916 0 87.291.500 81.323.000 34.395.682.416 0 .01 REMUNERACIONES BÁSICAS 9.919.005.822 0 0 0 9.919.005.822 0 .01 .05 00 Suplencias 839.500.000 0 0 0 839.500.000 0 .02 REMUNERACIONES EVENTUALES 3.809.959.579 0 59.036.588 55.000.000 3.923.996.167 0 .02 .01 00 Tiempo extraordinario 3.252.700.000 0 59.036.588 55.000.000 3.366.736.588 0 .03 INCENTIVOS SALARIALES 13.272.539.331 0 9.752.845 9.086.000 13.291.378.176 0 .03 .03 00 Decimotercer mes 1.902.589.501 0 4.917.748 4.581.500 1.912.088.749 0 .03 .04 00 Salario escolar 1.870.613.206 0 4.835.097 4.504.500 1.879.952.803 0 .03 .99 00 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 5.710.421.137 0 0 0 5.710.421.137 0 .04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA

SEGURIDAD SOCIAL 3.828.019.211 0 9.894.532 9.218.000 3.847.131.743 0 .04 .01 00 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la

C.c.S.S. 2.115.003.454 0 5.466.788 5.093.000 2.125.563.242 0 .04 .02 00 Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda

Social 114.201.051 0 295.183 275.000 114.771.234 0 .04 .03 00 Contribución Patronal al Instituto Nacional de

Aprendizaje 342.603.151 0 885.549 825.000 344.313.700 0 .04 .04 00 Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo

Social y Asignaciones familiares 1.142.010.504 0 2.951.829 2.750.000 1.147.712.333 0 .04 .05 00 Contribución Patronal al Banco Popular y de

Desarrollo Comunal 114.201.051 0 295.183 275.000 114.771.234 0 .05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE

PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACION3.397.543.973 0 8.607.535 8.019.000 3.414.170.508

0 .05 .01 00 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la

C.C.S.S. 1.160.282.673 0 2.999.059 2.794.000 1.166.075.732 0 .05 .02 00 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de

Pensiones Complementarias 342.603.151 0 885.549 825.000 344.313.700 0 .05 .03 00 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral

752.647.645 0 1.771.098 1.650.000 756.068.743 0 .05 .05 00 Contribución Patronal a fondos administrados por

entes privados 1.142.010.504 0 2.951.829 2.750.000 1.147.712.333 1 SERVICIOS 5.676.876.896 0 124.043.347 30.000.000 5.830.920.243 1 .01 ALQUILERES 903.000.000 0 0 0 903.000.000 1 .04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 65.000.000 0 5.000.000 15.000.000 85.000.000 1 .04 .06 00 Servicios generales 15.000.000 0 5.000.000 15.000.000 35.000.000 1 .05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 185.914.816 0 18.511.661 0 204.426.477 1 .05 .02 00 Viáticos dentro del país 102.109.816 0 18.511.661 0 120.621.477 1 .06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 1.130.000.000 0 0 0 1.130.000.000 1 .07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 49.500.000 0 0 0 49.500.000 1 .08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.314.060.421 0 100.531.686 15.000.000 1.429.592.107 1 .08 .04 00 Mantenimiento y reparación de maquinaria y

equipo de producción 52.900.000 0 76.798.696 15.000.000 144.698.696 1 .08 .99 00 Mantenimiento y reparación de otros equipos 19.000.000 0 23.732.990 0 42.732.990 1 .99 SERVICIOS DIVERSOS 606.500.000 0 0 0 606.500.000 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.781.969.993 0 165.995.760 14.600.180 1.962.565.933 2 .01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 714.419.993 0 158.498.550 14.600.180 887.518.723 2 .01 .01 00 Combustibles y lubricantes 542.419.993 0 158.498.550 14.600.180 715.518.723 2 .02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 303.100.000 0 0 0 303.100.000 2 .03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA

CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 113.700.000 0 1.980.259 0 115.680.259 2 .03 .01 00 Materiales y productos metálicos 28.500.000 0 500.852 0 29.000.852 2 .03 .99 00 Otros materiales y productos de uso en la

construcción 26.500.000 0 1.479.407 0 27.979.407 2 .04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 354.000.000 0 4.016.951 0 358.016.951 2 .04 .01 00 Herramientas e instrumentos 24.000.000 0 1.508.430 0 25.508.430 2 .04 .02 00 Repuestos y accesorios 330.000.000 0 2.508.521 0 332.508.521 2 .99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 296.750.000 0 1.500.000 0 298.250.000 2 .99 .04 00 Textiles y vestuario 162.000.000 0 500.000 0 162.500.000 2 .99 .06 00 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 40.750.000 0 1.000.000 0 41.750.000 4 ACTIVOS FINANCIEROS 0 50.000.000 0 0 50.000.000 4 .01 PRÉSTAMOS 0 50.000.000 0 0 50.000.000 4 .01 .07 00 Préstamos al Sector Privado 0 50.000.000 0 0 50.000.000 5 BIENES DURADEROS 143.800.000 600.000.000 302.000.000 0 1.045.800.000 5 .01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 60.000.000 0 2.000.000 0 62.000.000 5 .01 .01 00 Maquinaria y equipo para la producción 0 0 2.000.000 0 2.000.000 5 .02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0 600.000.000 300.000.000 0 900.000.000 5 .02 .02 00 Vías de comunicación terrestre 0 0 300.000.000 0 300.000.000 5 .02 .99 00 Otras construcciones, adiciones y mejoras 0 600.000.000 0 0 600.000.000 5 .99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 83.800.000 0 0 0 83.800.000 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.477.000.000 4.850.000.000 0 0 6.327.000.000 6 .01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 45.000.000 0 0 0 45.000.000 6 .02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 2.000.000 50.000.000 0 0 52.000.000 6 .02 .02 00 Becas a terceras personas 0 50.000.000 0 0 50.000.000 6 .03 PRESTACIONES 1.023.500.000 4.800.000.000 0 0 5.823.500.000 6 .03 .01 00 Prestaciones legales 0 4.800.000.000 0 0 4.800.000.000 6 .06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR

PRIVADO 360.000.000 0 0 0 360.000.000 6 .07 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO 46.500.000 0 0 0 46.500.000 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 8.750.000 0 0 0 8.750.000 7 .01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO 6.000.000 0 0 0 6.000.000 7 .03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES

PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO 2.750.000 0 0 0 2.750.000

TOTAL 43.315.464.804 5.500.000.000 679.330.607 125.923.180 49.620.718.591

62 5.4.1.3 Presupuesto de Egresos: Administración de Superior 2019

PARTIDAS Y SUB-PARTIDAS AÑO 2019

PO-2018 Ajustado

para 2019 Relación

PRESUPUESTO ORDINARIO ADMINISTRACIÓN SUPERIOR 6.462.498.762 %

REMUNERACIONES 5.501.423.242 85,1%REMUNERACIONES BÁSICAS 1.756.271.062 27,2% Suplencias 82.000.000 1,3%REMUNERACIONES EVENTUALES 261.601.048 4,0% Tiempo extraordinario 62.000.000 1,0%INCENTIVOS SALARIALES 2.327.838.646 36,0%OTROS INCENTIVOS SALARIALES 1.064.276.296 16,5%CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA

SEGURIDAD SOCIAL 612.129.323 9,5%CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y

OTROS FONDOS DE CAPITALIZACION 543.583.163 8,4%SERVICIOS 506.975.520 7,8%ALQUILERES 30.500.000 0,5%SERVICIOS BÁSICOS 244.975.520 3,8%SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 34.000.000 0,5%SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 41.000.000 0,6%GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 32.600.000 0,5%SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 80.000.000 1,2%CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 10.000.000 0,2%MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 21.900.000 0,3%SERVICIOS DIVERSOS 12.000.000 0,2%MATERIALES Y SUMINISTROS 184.300.000 2,9%PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 104.000.000 1,6%ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 22.600.000 0,3%MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y

MANTENIMIENTO 7.700.000 0,1%HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 10.000.000 0,2%ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 40.000.000 0,6%BIENES DURADEROS 39.800.000 0,6%MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 38.000.000 0,6%BIENES DURADEROS DIVERSOS 1.800.000 0,0%TRANSFERENCIAS CORRIENTES 230.000.000 3,6%PRESTACIONES 130.000.000 2,0%OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO

100.000.000 1,5%

TOTAL 6.462.498.762 100,0%

63 5.4.1.4 Presupuesto de Egresos: Administración de Portuaria

PARTIDAS Y SUB-PARTIDAS AÑO 2019 CORRIENTES LIBRE

PO-2018 Ajustado

para 2019 Relación %

32.317.836.877 5.000.000.000 37.317.836.877 100,0%

0 0 REMUNERACIONES 24.727.237.436 0 24.727.237.436 66,3%

0 .01 REMUNERACIONES BÁSICAS 6.716.208.166 0 6.716.208.166 18,0%

0 .01 .05 00 Suplencias 727.500.000 0 727.500.000 1,9%

0 .02 REMUNERACIONES EVENTUALES 3.297.200.000 0 3.297.200.000 8,8%

0 .02 .01 00 Tiempo extraordinario 2.990.700.000 0 2.990.700.000 8,0%

0 .03 INCENTIVOS SALARIALES 9.496.917.648 0 9.496.917.648 25,4%

0 .03 .99 00 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 4.039.342.994 0 4.039.342.994 10,8%

0 .04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y

LA SEGURIDAD SOCIAL 2.763.452.140 0 2.763.452.140 7,4%

0 .05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE

PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACION 2.453.459.482 0 2.453.459.482 6,6%

1 SERVICIOS 4.866.599.442 0 4.866.599.442 13,0%

1 .01 ALQUILERES 862.500.000 0 862.500.000 2,3%

1 .03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 24.500.000 0 24.500.000 0,1%

1 .04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 20.000.000 0 20.000.000 0,1%

1 .05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 79.300.000 0 79.300.000 0,2%

1 .06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 950.000.000 0 950.000.000 2,5%

1 .07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 36.000.000 0 36.000.000 0,1%

1 .08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.250.460.421 0 1.250.460.421 3,4%

1 .99 SERVICIOS DIVERSOS 592.000.000 0 592.000.000 1,6%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.462.250.000 0 1.462.250.000 3,9%

2 .01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 546.000.000 0 546.000.000 1,5%

2 .02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 250.500.000 0 250.500.000 0,7%

2 .03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA

CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 102.000.000 0 102.000.000 0,3%

2 .04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 323.000.000 0 323.000.000 0,9%

2 .99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 240.750.000 0 240.750.000 0,6%

5 BIENES DURADEROS 102.000.000 600.000.000 702.000.000 1,9%

5 .01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 22.000.000 0 22.000.000 0,1%

5 .02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0 600.000.000 600.000.000 1,6%

5 .02 .99 00 Otras construcciones, adiciones y mejoras 0 600.000.000 600.000.000 1,6%

5 .99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 80.000.000 0 80.000.000 0,2%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.157.000.000 4.400.000.000 5.557.000.000 14,9%

6 .01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 45.000.000 0 45.000.000 0,1%

6 .02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 2.000.000 0 2.000.000 0,0%

6 .03 PRESTACIONES 813.500.000 4.400.000.000 5.213.500.000 14,0%

6 .03 .01 00 Prestaciones legales 0 4.400.000.000 4.400.000.000 11,8%

6 .06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR

PRIVADO 250.000.000 0 250.000.000 0,7%

6 .07 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO 46.500.000 0 46.500.000 0,1%

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.750.000 0 2.750.000 0,0%

7 .03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES

PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO 2.750.000 0 2.750.000 0,0%

0,0%

TOTAL 32.317.836.877 5.000.000.000 37.317.836.877 100,0%

64 5.4.1.5 Presupuesto Egresos: Consolidado Administración Portuaria 2019

PARTIDAS Y SUB-PARTIDAS Superior+Puerto Relación

PRESUPUESTO ORDINARIO 2019 43.780.335.639 %

REMUNERACIONES 30.228.660.678 69,0%

REMUNERACIONES BÁSICAS 8.472.479.228 19,4%

Suplencias 809.500.000 1,8%

REMUNERACIONES EVENTUALES 3.558.801.048 8,1%

Tiempo extraordinario 3.052.700.000 7,0%

INCENTIVOS SALARIALES 11.824.756.294 27,0%

OTROS INCENTIVOS SALARIALES 5.103.619.290 11,7%

CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA

SEGURIDAD SOCIAL 3.375.581.463 7,7%

CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE

PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACION 2.997.042.645 6,8%

SERVICIOS 5.373.574.962 12,3%

ALQUILERES 893.000.000 2,0%

SERVICIOS BÁSICOS 1.296.814.541 3,0%

SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 58.500.000 0,1%

SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 61.000.000 0,1%

GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 111.900.000 0,3%

SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 1.030.000.000 2,4%

CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 46.000.000 0,1%

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.272.360.421 2,9%

SERVICIOS DIVERSOS 604.000.000 1,4%

MATERIALES Y SUMINISTROS 1.646.550.000 3,8%

PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 650.000.000 1,5%

ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 273.100.000 0,6%

MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA

CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 109.700.000 0,3%

HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 333.000.000 0,8%

ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 280.750.000 0,6%

BIENES DURADEROS 741.800.000 1,7%

MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 60.000.000 0,1%

CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 600.000.000 1,4%

BIENES DURADEROS DIVERSOS 81.800.000 0,2%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5.787.000.000 13,2%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 45.000.000 0,1%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 2.000.000 0,0%

PRESTACIONES 5.343.500.000 12,2%

OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR

PRIVADO 350.000.000 0,8%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO 46.500.000 0,1%

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.750.000 0,0%

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS

SIN FINES DE LUCRO 2.750.000 0,0%

TOTAL 43.780.335.639 100,0%

65 5.4.1.6 Presupuesto de Egresos: Administración de Desarrollo

PARTIDAS Y SUB-PARTIDAS AÑO 2019 CORRIENTES LIBRE ESPECIFICO CAPITAL PO-2018 Ajustado


4.535.129.165 500.000.000 679.330.607 125.923.180 5.840.382.952 100,0%

0 0 REMUNERACIONES 3.998.407.238 - 87.291.500 81.323.000 4.167.021.738 71,3%

0 .01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.446.526.594 - - - 1.446.526.594 24,8%

0 .01 .05 00 Suplencias 30.000.000 - - - 30.000.000 0,5%

0 .02 REMUNERACIONES EVENTUALES 251.158.531 - 59.036.588 55.000.000 365.195.119 6,3%

0 .02 .01 00 Tiempo extraordinario 200.000.000 - 59.036.588 55.000.000 314.036.588 5,4%

0 .03 INCENTIVOS SALARIALES 1.447.783.037 - 9.752.845 9.086.000 1.466.621.882 25,1%

0 .03 .03 00 Decimotercer mes 224.869.119 - 4.917.748 4.581.500 234.368.367 4,0%

0 .03 .04 00 Salario escolar 221.089.806 - 4.835.097 4.504.500 230.429.403 3,9%

0 .03 .99 00 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 606.801.847 - - - 606.801.847 10,4%

0 .04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL

DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 452.437.748 - 9.894.532 9.218.000 471.550.280 8,1%

0 .04 .01 00 Contribución Patronal al Seguro de Salud

de la C.c.S.S. 249.974.555 - 5.466.788 5.093.000 260.534.343 4,5%

0 .04 .02 00 Contribución Patronal al Instituto Mixto

de Ayuda Social 13.497.546 - 295.183 275.000 14.067.729 0,2%

0 .04 .03 00 Contribución Patronal al Instituto

Nacional de Aprendizaje 40.492.639 - 885.549 825.000 42.203.188 0,7%

0 .04 .04 00 Contribución Patronal al Fondo de

Desarrollo Social y Asignaciones

familiares 134.975.462 - 2.951.829 2.750.000 140.677.291 2,4%

0 .04 .05 00 Contribución Patronal al Banco Popular

y de Desarrollo Comunal 13.497.546 - 295.183 275.000 14.067.729 0,2%

0 .05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A

FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS

DE CAPITALIZACION 400.501.329 - 8.607.535 8.019.000 417.127.864 7,1%

0 .05 .01 00 Contribución Patronal al Seguro de

Pensiones de la C.C.S.S. 137.135.069 - 2.999.059 2.794.000 142.928.128 2,4%

0 .05 .02 00 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio

de Pensiones Complementarias 40.492.639 - 885.549 825.000 42.203.188 0,7%

0 .05 .03 00 Aporte Patronal al Fondo de

Capitalización Laboral 87.898.159 - 1.771.098 1.650.000 91.319.257 1,6%

0 .05 .05 00 Contribución Patronal a fondos

administrados por entes privados 134.975.462 - 2.951.829 2.750.000 140.677.291 2,4%

1 SERVICIOS 303.301.934 - 124.043.347 30.000.000 457.345.281 7,8%

1 .01 ALQUILERES 10.000.000 - - - 10.000.000 0,2%

1 .02 SERVICIOS BÁSICOS 58.087.118 - - - 58.087.118 1,0%

1 .03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 9.500.000 - - - 9.500.000 0,2%

1 .04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 4.000.000 - 5.000.000 15.000.000 24.000.000 0,4%

1 .04 .06 00 Servicios generales - - 5.000.000 15.000.000 20.000.000 0,3%

1 .05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 74.014.816 - 18.511.661 - 92.526.477 1,6%

1 .05 .02 00 Viáticos dentro del país 66.009.816 - 18.511.661 - 84.521.477 1,4%

1 .08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 41.700.000 - 100.531.686 15.000.000 157.231.686 2,7%

1 .08 .04 00 Mantenimiento y reparación de

maquinaria y equipo de producción 15.000.000 - 76.798.696 15.000.000 106.798.696 1,8%

1 .08 .99 00 Mantenimiento y reparación de otros

equipos 1.000.000 - 23.732.990 - 24.732.990 0,4%

1 .99 SERVICIOS DIVERSOS 2.500.000 - - - 2.500.000 0,0%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 135.419.993 - 165.995.760 14.600.180 316.015.933 5,4%

2 .01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 64.419.993 - 158.498.550 14.600.180 237.518.723 4,1%

2 .01 .01 00 Combustibles y lubricantes 62.419.993 - 158.498.550 14.600.180 235.518.723 4,0%

2 .02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS

AGROPECUARIOS 30.000.000 - - - 30.000.000 0,5%

2 .03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA

CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 4.000.000 - 1.980.259 - 5.980.259 0,1%

2 .03 .01 00 Materiales y productos metálicos 500.000 - 500.852 - 1.000.852 0,0%

2 .03 .99 00 Otros materiales y productos de uso en

la construcción 500.000 - 1.479.407 - 1.979.407 0,0%

2 .04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y

ACCESORIOS 21.000.000 - 4.016.951 - 25.016.951 0,4%

2 .04 .01 00 Herramientas e instrumentos 1.000.000 - 1.508.430 - 2.508.430 0,0%

2 .04 .02 00 Repuestos y accesorios 20.000.000 - 2.508.521 - 22.508.521 0,4%

2 .99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS

DIVERSOS 16.000.000 - 1.500.000 - 17.500.000 0,3%

2 .99 .04 00 Textiles y vestuario 10.000.000 - 500.000 - 10.500.000 0,2%

2 .99 .06 00 Útiles y materiales de resguardo y

seguridad 1.000.000 - 1.000.000 - 2.000.000 0,0%

4 ACTIVOS FINANCIEROS - 50.000.000 - - 50.000.000 0,9%

4 .01 PRÉSTAMOS - 50.000.000 - - 50.000.000 0,9%

4 .01 .07 00 Préstamos al Sector Privado - 50.000.000 - - 50.000.000 0,9%

5 BIENES DURADEROS 2.000.000 - 302.000.000 - 304.000.000 5,2%

5 .01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO - - 2.000.000 - 2.000.000 0,0%

5 .01 .01 00 Maquinaria y equipo para la producción

- - 2.000.000 - 2.000.000 0,0%

5 .02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS

- - 300.000.000 - 300.000.000 5,1%

5 .02 .02 00 Vías de comunicación terrestre - - 300.000.000 - 300.000.000 5,1%

5 .99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 2.000.000 - - - 2.000.000 0,0%

5 .99 .03 00 Bienes intangibles 2.000.000 - - - 2.000.000 0,0%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 90.000.000 450.000.000 - - 540.000.000 9,2%

6 .02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A

PERSONAS - 50.000.000 - - 50.000.000 0,9%

6 .02 .02 00 Becas a terceras personas - 50.000.000 - - 50.000.000 0,9%

6 .03 PRESTACIONES 80.000.000 400.000.000 - - 480.000.000 8,2%

6 .03 .01 00 Prestaciones legales - 400.000.000 - - 400.000.000 6,8%

6 .06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL

SECTOR PRIVADO 10.000.000 - - - 10.000.000 0,2%

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 6.000.000 - - - 6.000.000 0,1%

7 .01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR

PÚBLICO 6.000.000 - - - 6.000.000 0,1%

0,0%

TOTAL 4.535.129.165 500.000.000 679.330.607 125.923.180 5.840.382.952 100,0%

66 5.5 Justificación Institucional Presupuesto Egresos por Objeto del Gasto

5.5.1 Partida: O Remuneraciones ¢34.395.682.416,0

Las remuneraciones contemplan los salarios para 1.405 puestos fijos de colaboradores y personal transitorio, así como los demás incentivos laborales previstos en el Código de Trabajo y la Convención Colectiva de Trabajo. Igualmente incluye dietas a los Directores del Consejo de Administración, las contribuciones a la seguridad social, aportes al sistema de pensiones establecido en la Ley de Protección al Trabajador de los trabajadores de JAPDEVA. Este monto corresponde a ¢34.227.1 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢81.3 con Ingresos de Capital y ¢87.3 millones con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA.

2018 Presupuesto (al 31-1-2018)

2019 Presupuesto

Variación absoluta

Variación porcentual

¢33.186.8 ¢34.395.7 ¢1.208.9 3,6%

Las Remuneraciones Institucionales por la suma de ¢34.395.7 millones, representan el 69,3% del presupuesto total de la Institución (¢49.620.7 millones incluye el superávit libre, específico y las transferencias de capital). Para el año 2019 la partida de remuneraciones aumentó en ¢1.208.9 millones un 3,6% respecto al año 2018.

Presupuesto Presupuesto Variación Variación Relación

Programa Remuneraciones 2018 2019 Absoluta Relativa % 2019

Nº1: Administración Superior 5.768.5 5.501.4 267.1 4,6% 16,0%

Nº2: Administración Portuaria 24.008.2 24.727.3 (719.1) -3,0% 71,9%

Nº3: Administración Desarrollo 4.040.5 4.167.0 (126.5) -3,1% 12,1%

Remuneraciones Institucional 2019 33.817.2 34.395.7 578.5 1,7% 100%

Remuneraciones por programas, corresponde al Programa Nº1 Administración Superior para el año 2019, recursos por la suma de ¢5.501.4 millones, que representan el 16% del presupuesto total de remuneraciones de la Institución (¢34.395.7 millones), se redujo en 4,6% unos ¢267.1 millones menos respecto al año 2018. En el Programa Nº2 Administración Portuaria se estimaron recursos por la suma de ¢24.757.3 millones equivalentes al 71,9% del presupuesto 2019 por remuneraciones, presenta un incremento de ¢719.1 millones un 3,0%, en relación al año 2018. Para el Programa Nº3 Administración de Desarrollo, los recursos asignados son de ¢4.167.0 millones un 12,1% del presupuesto total de la institución 2019 en remuneraciones, presenta un incremento del 3,1% unos ¢126.5 millones más que el año 2018.

5.5.1.1 Grupo: 0.01 Remuneraciones Básicas ¢9.919.005.822,0

Remuneraciones que en virtud de la relación laboral se otorga al personal fijo o transitorio por sus servicios, sin incluir los conceptos adicionales al salario base.

Subpartida: 0.01.01 Sueldos para Cargos Fijos ¢9.079.505.822,0

Se contemplan los salarios autorizados que rigen a partir del II semestre de 2018, para 1.405 puestos, considerando proyecciones de inflación y comportamiento de la economía nacional, de conformidad con el acuerdo No.12154 Revaloración Salarial Segundo Semestre de 2018, de la Autoridad Presupuestaria, en la Sesión Extraordinaria No. 04-2018, celebrada a las nueve horas con veinte minutos del 13 de julio del 2018 en donde se revalora en ¢3.750,00 los salarios base de los servidores de las entidades y órganos cubiertos por el ámbito de esta Autoridad Presupuestaria, a partir del 1º de julio de 2018.

67 Se presupuestan las remuneraciones básicas al personal permanente y transitorio, cuya relación se rige por las leyes laborales vigentes, además comprende los incentivos derivados del salario o complementarios a este, como el décimo tercer mes o la retribución por años servidos, así como gastos por concepto de las contribuciones patronales al desarrollo y la seguridad social.

Suelos para Cargos Fijos Por Programa años 2018-2019

Número Presupuesto Relación Presupuesto Variación Variación

Programa de Puestos 2019 Porcentual* 2018 Absoluta Relativa

Nº1: Administración Superior 239 1.674.3 3,3% 1.559.5 114.8 -7,4%

Nº2: Administración Portuaria 977 5.988.7 12,1% 5.665.9 322.8 -5,7%

Nº3: Administración Desarrollo 189 1.416.5 2,9% 1.067.1 349.4 -32,7%

Suelos Institucional 2017 1.405 9.079.5 18,3% 8.292.5 787.0 -9,5%

*Presupuesto 2019 ¢49.620.7 millones

Los sueldos para cargos fijos para el año 2019 aumentaron en un 9,5% en relación al año 2018, en el cuadro precedente se realiza una comparación por programas de esta subpartida, en donde se observa que la Administración de Desarrollo incrementa los salarios en un 7,4% (¢349.4 millones) respecto al año 2018, la Administración Portuaria aumentó un 5,7% (¢322.8 millones) respecto al año 2018, mientras que la Administración Superior se incrementó en un 7,4% (¢114,8 millones) en comparación al año 2018.

Subpartida: 0.01.05 Suplencias ¢839.500.000,0

2018 Presupuesto

(al 31-1-2018)

2019 Presupuesto

Variación absoluta Variación

porcentual

¢906.0 ¢840 ¢66 7,3%

Suplencias disminuyeron en 7,3% con respecto al año 2018 debido a la política de la Administración Superior en contratar el personal estrictamente necesario.

Suplencias por Programa años 2018-2019 (en millones de colones)

Presupuesto Presupuesto Variación Variación Relación

Programa 2018 2019 Absoluta Relativa %

Nº1: Administración Superior 92.0 82.0 10.0 10,9% 9,8%

Nº2: Administración Portuaria 727.5 727.5 0.0 0% 86,7%

Nº3: Administración Desarrollo 86.4 30.0 (56.4) 64,8% 3,5%

Suplencias Institucional 2019 905.9 839.5 66.4 7,3% 100,0%

*Presupuesto total año 2019 ¢49.620.7 millones

Para la subpartida de suplencias, se observa en el cuadro precedente que en las Administraciones disminuye en 9,8%, 86,7% y el 3,5% respectivamente. De conformidad con los artículos Nº 25 y 26 de la Convención Colectiva, JAPDEVA debe suplir a su personal, cuando entran en disfrute de vacaciones, permisos o incapacidades.

68 El Artículo 26 de la Convención Colectiva de Trabajo de JAPDEVA, obliga a la Administración a nombrar el sustituto de todo personal ausente por más de tres días y que paralelamente en la operación portuaria la ausencia de personal en los diferentes turnos de trabajo redunda en el incremento del consumo de tiempo en jornada extraordinaria. Por operar los 365 días del año, las 24 horas del día y por los compromisos legalmente establecidos en el Artículo 41 de la Convención Colectiva de Trabajo de JAPDEVA, los trabajadores tienen derecho a las siguientes vacaciones:

a) De la primera hasta la cuarta inclusive, dieciséis (16) días hábiles b) De la quinta hasta la sétima inclusive, veintitrés (23) días hábiles c) A partir de la octava, treinta (30) días hábiles

Considerando la antigüedad del trabajador, el promedio de días de vacaciones que disfrutan los trabajadores corresponde a 30 días hábiles (aproximadamente 45 días naturales), esta ausencia prolongada del trabajador obliga al nombramiento de un sustituto para mantener la continuidad de los servicios portuarios que presta la institución, tal y como refiere el Artículo 25 de la Convención Colectiva de Trabajo: “Cuando la ausencia de un trabajador se prolongue por más de quince días (15) hábiles, JAPDEVA deberá nombrar a un trabajador suplente para llenar la vacante…” En lo respecta a la Administración de Desarrollo, el área operativa se requiere mantener en operación el servicio de transporte del personal administrativo, operativo, el personal técnico y profesional que se desplazas a los seis cantones de la provincia para brindar Asistencia Técnica a las agricultores, se atienden a las organizaciones en las comunidades, por lo que se hace indispensable sustituir a los choferes cuando gozan de una licencia ya sea por el disfrute de sus vacaciones o por una incapacidad. En el caso particular del personal operativo se requiere la sustitución de los mecánicos que le brindan el mantenimiento preventivo y correctivo a los vehículos livianos y la maquinaria pesada de la Administración de Desarrollo. Los choferes de la Maquinaria Pesada deben ser sustituidos debido a que la Administración de Desarrollo, mantiene vigentes varias cartas de entendimientos suscritas entre JAPDEVA-INDER y las municipalidades de los diferentes cantones de la Provincia de Limón, para el desarrollo del programa de mantenimiento de caminos vecinales en asentamientos rurales del INDER y se requiere mantener la cuadrilla de choferes completas, por lo que se hace indispensable contar con los recursos presupuestarios para sustituir los titulares.

5.5.1.2 Grupo: 0.02 Remuneraciones Eventuales ¢3.923.996.167,0

En esta subpartida se tienen retribuciones adicionales que la institución otorga al personal, fundamentándose en situaciones laborales muy particulares o especiales, que se dan en forma permanente, como lo son:

Subpartida: 0.02.01 Tiempo Extraordinario ¢3.366.736.588,0

Esta sub-partida corresponde a ¢3.252.7 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢55.0 con Ingresos de Capital y ¢59.0 millones con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. El presupuesto por concepto de tiempo extraordinario Institucional, se estimó en ₵3.252.7 millones, lo que disminuye para el año 2019 en la suma ₵139.6 millones que equivale al 3,5% respecto al año presupuesto de enero-2018. Esta constituye un peso relativo del 7,5% del total de egresos corrientes de la institución (¢43.315.5 millones).

69

Tiempo extraordinario 2018-2019

Presupuesto año 2018

Presupuesto ordinario 2019

Variación Relación

Absoluta Relativa %

3.392.3 3.366.7 25.6 0,8% 6,8%

El rubro de tiempo extraordinario disminuyó en ¢25.6 millones respecto al año 2018 el 0,8%, también representa el 6,8% del presupuesto total de la institución (¢49.620.7 millones). Se presupuesta para el año 2019, un total de 352.458,1 horas, estimado en la hora rate de ¢8.641 tenemos la suma de ¢2.926.8 millones, conforme al siguiente detalle:

Tiempo Extraordinario 2019

PROGRAMA

HORAS

RATE

MONTO Administración Superior

6.490,86

9.551,88

62.000.000,0

Administración Portuaria

313.100,66

9.551,88

2.990.700.000,0

Administración Desarrollo

33.220,48

9.453,10

314.036.588,0

Total Institucional

339.191,81

9.925,76

3.366.736.588,0

JAPDEVA, de conformidad con su Ley Orgánica es una empresa pública que asumirá las prerrogativas y funciones de Autoridad Portuaria, encargada de construir, administrar, conservar y operar los puertos actuales y futuros de la Vertiente del Caribe y su actuación está apegada a los principios fundamentales del servicio público que establece el artículo 4° de la Ley General de la Administración Pública, para asegurar su continuidad, su eficiencia y adaptación a los cambios del entorno y del régimen legal para mantener el servicio portuario que requiere el país para movilizar sus exportaciones e importaciones de mercancías durante los trescientos sesenta y cinco días del año, las veinticuatro horas del día.

La normativa vigente y la misión de mantener la operación portuaria las 24 horas del día obligan

indefectiblemente a la Institución al pago o consumo de tiempo extraordinario a todo el personal operativo

que labora los tres turnos laborales y a su pago de acuerdo con la normativa establecida en la Convención de

Trabajo y Código de Trabajo. En apego a los Artículos 33 y 37 de la Convención Colectiva de Trabajo, de los

turnos establecidos en el Código de Trabajo y en cumplimiento con la Misión – Visión, Objetivos Estratégicos

Institucionales, se hace imperante la necesidad de laborar Tiempo Extraordinario, por lo que se expone la

siguiente justificación:

Con antelación al año 2007, un alto porcentaje del personal de operaciones portuarias laboraba jornadas de

seis horas y la cantidad de horas extras que se consumía anualmente era sumamente elevado. En el año 2007

se laboró un total de 901.233 horas, por lo que la Institución mediante una negociación con el Sindicato de

los Trabajadores de JAPDEVA, modificó las jornadas laborales del personal en la operación de las terminales

portuarias, estableciendo en el artículo 33 de la Convención Colectiva de Trabajo, turnos operativos de ocho

horas conforme las siguientes jornadas establecidas en el Código de Trabajo.

1) 00:00 a 08:00

2) 08:00 a 16:00

3) 16:00 a 24:00

70 En los turnos operativos descritos – excepto el N° 01- , en concordancia con la normativa vigente se debe

reconocer tiempo extraordinario fijo, que afecta directamente el consumo de tiempo extraordinario. En este

sentido, es necesario aclarar que la operación portuaria se realiza durante todo el año y la operación

funciona las 24 horas del día.

En consecuencia el tiempo extraordinario que utiliza la Administración Portuaria corresponde, en un alto

porcentaje de las horas presupuestadas, al tiempo extraordinario del horario establecido para las cuadrillas y

unidades de operación que trabajan turnos de 8 horas para cubrir las 24 horas del día, los 364 días del año,

que operan los Puertos Hernán Garrón (Limón) y Gastón Kogan (Moín).

Los turnos de las 16 horas a las 24 horas y de las 00 horas a las 08 horas, generan dos horas extras fijas en

cada turno para cada trabajador asignado a cada uno, consecuentemente la operación portuaria tiene en

promedio 4 horas extras fijas por día laborado, que deberán multiplicarse por el promedio de los

trabajadores que cubren la operación en ambos turnos.

Adicionalmente, se tiene que los Pilotos de los barcos, responsables de las maniobras de atraque y

desatraque, poseen un sistema de rotación, en el que van rotando cada semana de un turno al otro, cuando se

cambia de turno cada semana, genera un turno extra para el que efectúe la transición del cambio de turno.

Es determinante tener presente que la operación portuaria depende estrictamente del arribo de las naves y

que en los Planes Nacionales de Desarrollo se ha visto como una necesidad país, buscar la reducción de las

demoras que tienen los buques que arriban al complejo portuario Limón –Moín, por lo que pretender reducir

los tiempos de operación haría imposible que mejoren los resultados que el Plan Nacional de Desarrollo le

asigna a JAPDEVA.

Corresponde principalmente a situaciones de condiciones climatológicas y del consumo de tiempo

extraordinario requerida por otras unidades de la Administración y de mantenimiento de las instalaciones,

las que nos han llevado a tener tal diferencia dado los efectos en la operación portuaria.

En el cuadro Nº1 que se muestra a continuación, se presenta en detalle el efecto del compromiso asumido

con la organización sindical y los trabajadores del sector operativo. Tal situación, cuando se efectuó la

negociación quedó ligada con un transitorio de la misma Convención Colectiva que dice lo siguiente:

“Transitorio al artículo 55 Bis:

En caso de que algún ente del Estado, por algún motivo impida la aplicación de este artículo, las partes

modificarán la Convención Colectiva en lo pertinente, a efecto de que la redacción del artículo 33 de la

Convención Colectiva, se lea nuevamente como estaba redacto antes de la presente modificación.”

Adicionalmente se tienen otras actividades que tienen relación con la operación pero estas se tabulan por

separado dado que los parámetros para su manejo si bien dependen de la operación, los mismos están

separados de los tres turnos en que se distribuye el personal de la operación, esta condición se presenta en

los siguientes casos:

1. Cuadrilla de personal misceláneo que se requiere que en cada terminal portuaria le den mantenimiento y limpieza a las baterías de servicios sanitarios.

2. En la temporada de atención de cruceros se le debe destinar personal de seguridad (resguardo portuario) en puestos de control que solamente operan durante la atención de cruceros, y además

71

requiere de un personal misceláneo que debe preparar el área de transito antes de que dé inicio la actividad de atención a los cruceros.

3. Personal de mantenimiento para la reparación de las defensas de los puestos de atraque que operan solamente cuando no hay naves atracadas, por tal razón quedan sujetas a la atención de buques y los horarios en que el tiempo entre nave y nave permite tal atención.

4. Personal de prácticos pilotos de puerto que incurren en turnos extras con la rotación para el cambio de un turno al otro.

A continuación se presenta cuadro con detalle de las actividades antes descritas.

Cuadro Nº2

1.- Mantenimiento y limpieza de batería de Servicios Sanitarios

Q

personas

Terminales

Port

turnos x

semana

semanas

x año

Hrs x

turno

total

anual

Personal

misceláneo 1 2 1 52 8 832

Subtotal 832

2.- Atención en temporada de Cruceros

Q

personas

Terminales

Port

turnos x

crucero

cruceros

x año

Hrs x

turno

total

anual

Resguardo

portuario 3 1 1 80 8 1920

Misceláneos 2 1 1 80 4 640

Subtotal 2560

3.- Mantenimiento de Defensas en puestos de atraque

Q

personas

Terminales

Port

turnos x

mes

meses

x año

Hrs x

turno

total

anual

Operarios de

Mantenimiento 6 1 1 12 8 576

Subtotal 576

4.- Rotación por cambio de turno

Q

personas

Terminales

Port

turnos x

semana

semanas

x año

Hrs x

turno

total

anual

2 2 1 52 4 832

Subtotal 832

Total tiempo extraordinario de actividades fijas 4800

Subpartida: 0.02.02 Recargo de Funciones ¢10.500.000,0

Recursos destinados a la retribución que la Institución destina a los funcionarios, que en adición a sus propias funciones asumen temporalmente los deberes y responsabilidades de un cargo de nivel superior por ausencia temporal de su titular.

Subpartida: 0.02.03 Disponibilidad Laboral ¢519.759.579,0

JAPDEVA, cuenta con 50 puestos con el incentivo de disponibilidad laboral, corresponden 21 plazas a la Administración Superior del Programa Nº1, 24 puestos con este plus en el Programa Nº2 de la

72 Administración Portuaria y a la Administración de Desarrollo del Programa Nº3, 5 puestos disfrutan de este incentivo. La base legal del pago de un 40% sobre el salario total, de este componente salarial es el Artículo Nº 71 Convención Colectiva.

Subpartida: 0.02.04 Compensación de vacaciones ¢7.000.000,0

De conformidad con lo que dispone el Código de Trabajo y sus reformas, artículos del 156 al 161, Cuando por alguna circunstancia justificada la persona trabajadora no haya disfrutado de sus vacaciones, podrá convenir con la Institución, el pago del exceso del mínimo de dos semanas de vacaciones por cada cincuenta semanas, siempre que no supere el equivalente a tres períodos acumulados. Esta compensación no podrá otorgarse, si la persona trabajadora ha recibido este beneficio en los dos años anteriores.

Subpartida: 0.02.05 Dietas ¢20.000.000,0

De conformidad con el artículo N° 15 de la Ley Orgánica de JAPDEVA, el Consejo de Administración se reunirá ordinariamente dos veces al mes y extraordinariamente cuando sea convocado por el Presidente Ejecutivo, Vicepresidente Ejecutivo o por dos de sus consejeros. De acuerdo a las disposiciones legales, los directores devengan por concepto de dietas un aproximado de ¢50.095,00 por sesión, se contemplan los recursos para el pago de las dietas y el aumento de conformidad con el Índice de Inflación acumulada del año 2018. Se estima un máximo de 8 sesiones por mes, a los seis directores.

5.5.1.3 Grupo: 0.03 Incentivos Salariales ¢13.291.378.175,0

Retribuciones que de conformidad con la legislación y Convención Colectiva vigente y se asignan al servidor por sus características laborales y por la función que realiza determinada por su puesto de trabajo y que como tal, complementan las remuneraciones básicas.

Subpartida: 0.03.01 Retribución por años Servidos ¢3.768.915.487,0

El reconocimiento de años de servicio en el sector público se justifica en: Ley General de Salarios: Artículo 4: “Créase la siguiente escala de sueldos con setenta y tres categorías y con las siguientes asignaciones…” Artículo 5: “De conformidad con esta escala de sueldos, cada categoría tendrá aumentos o pasos, hasta un total de treinta, de acuerdo con los montos señalados en el artículo 4° anterior, hasta llegar al sueldo máximo, que será la suma del salario base más los treinta pasos o aumentos anuales de la correspondiente categoría”. La Sala Constitucional en el Voto No. 15460-08 de las 15:06 hrs del 15 de octubre del 2008, eliminó la limitación que tenían los funcionarios públicos para el reconocimiento de las anualidades al disponer: “Se declara con lugar la acción de inconstitucionalidad. Se anulan, por inconstitucionales, la frase “hasta un total de treinta” y la palabra “treinta del artículo 5º de la Ley de Salarios de la Administración Pública No. 2166…” Asimismo en la Convención Colectiva de Trabajo, en su Artículo 54:b-c señala: Artículo 58: Anualidades JAPDEVA pagará a sus trabajadores-as los aumentos por concepto de pasos anuales en la escala salarial de la Institución, en dos ocasiones: el 1º de enero y el 1º de julio. Lo anterior independientemente de la fecha en

73 que haya iniciado a laborar el trabajador, de modo que, quien haya iniciado labores en el segundo semestre, recibirá el aumento a partir del primero de julio. Asimismo, reconocerá los pasos anteriores a los trabajadores-as que provengan de otras instituciones del estado (ministerios, autónomas, semiautónomas, municipalidades y empresas públicas) o que hayan laborado con JAPDEVA.

Para el personal de nuevo ingreso a la entrada en vigencia de esta Convención, el reconocimiento de la anualidad será trimestralmente: 1 de enero, 1 de abril, 1 de julio y el 1 de octubre. Reconocimiento de anualidades: La Institución reconocía años laborados en forma ininterrumpida durante un año (365 días) a partir del nombramiento en propiedad de los funcionarios, sin embargo a partir del oficio FOE-OP-592 (12849) del 28 de noviembre del 2008 la Contraloría General de la República reconsidera y aprueba el presupuesto, improbado en otros años, que le permite a la institución reconocer a partir del 01 de enero del 2009, los años laborados en forma interrumpida. Al respecto se señaló: “Bajo ese supuesto y en razón de que la jurisprudencia tanto judicial y más recientemente la de la Procuraduría General de la República han considerado, que la continuidad en la prestación del servicio no es un elemento considerado por la Ley de Salarios para el otorgamiento del incentivo de anualidad, resulta “…procedente reconocer al servidor interino, todo el tiempo laborado en cualquier institución que integran al Sector Público, para los efectos del pago de los aumentos anuales correspondientes.” También se ha indicado que “…los alcances de esa disposición legal para su aplicación, son relativamente amplios, en tanto la antigüedad acumulada para los efectos del pago de los aumentos anuales, debe ser reconocida no solo para el funcionario o servidor que se encontrare ocupando un puesto en propiedad, sino también para el que ocupe un puesto interino, independientemente de si éste último lo es por tiempo determinado o indefinido…” Asimismo, la Sala Segunda ha señalado que “El artículo 12, inciso d) de la Ley de Salarios de la Administración Pública (…), establece claramente que, a los efectos del pago de anualidades, se reconocerá “…el tiempo de servicios prestados en otras entidades del Sector Público sin fijar, en manera alguna, como requisito para su aplicación, que sean años completos” A pesar de lo anterior, la institución atiende varias demandas de interpuestas por los trabajadores con el propósito que les sean reconocidas las anualidades retroactivas (antes del 01 de enero del 2009) con el reconocimiento adicional de montos por vacaciones, bono escolar, aguinaldo, pago libre, aumentos salariales más todos aquellos beneficios establecidos por Convención Colectiva que le afecte. En general los Tribunales de Trabajo han dictado sentencias a favor de los trabajadores. Nota: Para la clase médica se le reconoce un incremento anual de un 5.5% sobre el salario base como

anualidad, de acuerdo a la Ley 6836 de Incentivos a los Profesionales en Ciencias Médicas. En la Institución el promedio por concepto de anualidad es de 1,99% aproximado sobre salario base. Se contempla la escala salarial vigente para el sector público en el II semestre del 2017, así como reconocimiento de anualidades por ese periodo.

Subpartida: 0.03.02 Retribución al Ejercicio Laboral de la Profesión ¢20.000.000,0

Se presupuesta el pago del 65% del salario total por plus de prohibición a los siguientes puestos: 16 puestos del personal de la Auditoria, de conformidad con la Ley General de Control Interno, además se incluyen los puestos de: 2 puestos en la Director Administrativo Financiero Administración Portuaria y el puesto de Jefe Administrativo de Desarrollo, 2 puestos Proveedor Portuario y Proveedor de Desarrollo; conforme a la Ley

74 Nº 8422 Contra la Corrupción y el Enriquecimiento Ilícito en la Función Pública y su Reglamento, así como la inclusión de prohibición a 10 puestos de profesionales en derecho del Departamento Legal, por no ejercer el notariado, 1 puesto para la Oficina de Mercadeo y 2 puestos del Departamento de Recursos Humanos, para un total de 33 plazas que disfrutan de este incentivo. Justificación: Ley de Control Interno (Artículo 34) El Artículo 34 de la Ley de Control Interno establece el pago de un sobresueldo de un 65% sobre el salario base al auditor, sub-auditor interno y los demás funcionarios de la auditoría interna por concepto de prohibición de realizar algunas funciones y/o actividades. En la institución este incentivo se considera para las 16 plazas de la auditoría. Ley contra la Corrupción y el Enriquecimiento Ilícito en el Sector Público El Artículo 14 de la Ley contra la Corrupción y el Enriquecimiento Ilícito en el Sector Público prohíbe ejercer libremente su profesión a algunos profesionales del sector público, entre los que se ven afectados en la Institución se tiene:

Director Administrativo Financiero Jefe Departamento Administrativo Desarrollo Proveedor Portuario Proveedor Desarrollo

A raíz de esta prohibición, se fija un sobresueldo del 65% sobre el salario base, conforme el Artículo 15 de esa misma ley. Se aclara que pesar que esta prohibición le alcanza a los puestos de Presidente Ejecutivo y Gerentes, este sobresueldo no se les aplica por considerarse dentro del salario único definido por la Secretaria Técnica de la Autoridad Presupuestaria. Reglamento del Ejercicio Notariado Público a Funcionarios de JAPDEVA La Junta Directiva en la Sesión Ordinaria No. 39-2004 del 28 de octubre 2004 (Acuerdo No. 626-04) aprobó el Reglamento del Ejercicio del Notariado Público a Funcionarios de JAPDEVA, publicado en la Gaceta No. 236 del jueves 2 de diciembre del 2006. El fin que persigue el reglamento es prohibir a los profesionales en derecho ejercer libremente la función notarial, para lo cual se les cancela un 65% sobre el salario base. Se le cancela dicho incentivo al personal en derecho (con especialidad notarial) del Departamento de Legal y a la aprobación del Reglamento, adquirieron el derecho otros funcionarios que no laboran en el departamento legal. Nota: Algunos funcionarios, anterior a este incentivo, se les reconocía el incentivo por Dedicación Exclusiva – Resolución DG-070-94.

Subpartida: 0.03.03 Décimo Tercer Mes ¢1.912.088.748,0

Esta sub-partida corresponde a ¢1.902.6 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢4.6 con Ingresos de Capital y ¢4,9 millones con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA.

75 De acuerdo con la Ley N° 1981- Ley de Sueldo Adicional Servidores en Instituciones Autónomas”, es un “sueldo adicional o aguinaldo” que de acuerdo con la normativa vigente paga JAPDEVA, dentro de los primeros veinte días de diciembre de cada año, a sus trabajadores. El trabajador debe recibir un salario promedio mensual completo, que se obtiene de sumar todos los salarios ordinarios y extraordinarios, devengados por el trabajador durante los doce meses que van de diciembre del año anterior a noviembre del año que se trate, dividido entre doce. Para calcular el aguinaldo se deben incluir el salario recibido por las “horas ordinarias” laboradas y “las horas extraordinarias”, así como cualquier otro pago salarial que se haya realizado en el periodo. También debe tomarse en cuenta el “salario en especie”; el cual tendrá el valor que le hayan dado las partes y, si estas no han determinado ese valor, el salario en especie se estimará equivalente al cincuenta por ciento de lo que reciba en dinero efectivo el trabajador. A la suma del aguinaldo que le corresponde el trabajador, no se le debe aplicar ningún tipo de rebaja por carga social.

Subpartida: 0.03.04 Salario Escolar ¢1.879.952.803,0

Esta sub-partida corresponde a ¢1.870.6 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢4.5 con Ingresos de Capital y ¢4.8 millones con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. De acuerdo con la ley, se crea el “Salario Escolar”, con el propósito de proteger el derecho de la familia a la educación, concretamente el de los niños y jóvenes, que les permita alcanzar expectativas superiores de desarrollo. El salario escolar consiste en un pago salarial de un 8.19%, en los próximos años se busca que el salario escolar pase del 8,19% a 8,33%. Este un reajuste en el salario escolar que tendría vigencia a partir de los años 2016 – 2017 y 2018, de conformidad con el Acuerdo Nº11260 de la Autoridad Presupuestaria, con fecha 19 de enero del año 2016, Aviso Nº 001-2015-SC, publicado en el Diario Oficial La Gaceta Nº 89 del 29 de abril del 2015. De manera tal que ya quede como un salario promedio y en este caso el incremento sería un 0,04% para el próximo año, un 0,05% para el 2017 y un 0,05% para el 2018 correspondiente al 8.28%, calculado sobre los salarios ordinarios y extraordinarios devengados durante el periodo que va de enero a diciembre del año que se trate y que se paga en la segunda semana del mes de enero del año siguiente.

Subpartida: 0.03.99 Otros Incentivos Salariales ¢5.710.421.137,0

Remuneraciones salariales no enunciadas en las subpartidas anteriores, caracterizadas principalmente por constituir erogaciones adicionales al salario base del personal que labora al servicio de la entidad, de acuerdo con la normativa jurídica y técnica que lo autorice. Se presupuestan acorde con las disposiciones del Servicio Civil, convención Colectiva y las autorizaciones de la Autoridad Presupuestaria, seguidamente se detallan los montos presupuestados y su base legal. (No se presupuestaron recursos para Bonificación Tesorería, Artículo Nº 59 de la Convención Colectiva vigente, conforme a la Sentencia Nº 2006-06729 de la Sala Constitucional en donde se anulan varios artículos de la Convención Colectiva).

Subpartida: 0.03.99.02 Carrera Profesional ¢230.502.068,0

Se realizó la proyección en la carrera profesional, acorde con el valor del punto del año 2018, JAPDEVA cuenta con 144 puestos que perciben este plus salarial, 67 puestos corresponden a la Administración Superior, 50 puestos a la Administración Portuaria y 28 de la Administración de Desarrollo, se estimaron las previsiones salariales correspondientes a los aumentos del año 2018. Acuerdo 11696, Revaloración del Punto de Carrera Profesional, en un 4% de manera que su valor total se establece en la suma de dos mil ciento setenta y siete colones (¢2.216,0), se estimaron las previsiones salariales correspondientes a los aumentos del año 2018.

76 Justificación: El reconocimiento de la carrera profesional tiene su sustento en la Resolución DG-064-2008 de la Dirección General del Servicio Civil. La carrera profesional se refiere al incentivo económico por medio del cual se reconoce el mérito del funcionario profesional, que presta sus servicios en las instituciones del Poder Ejecutivo (Artículo 1). Factores de aplicación:

Grados y posgrados académicos Actividades de capacitación recibida Actividades de capacitación impartida Publicaciones realizadas Experiencia laboral nivel profesional – instituciones publicas Experiencia laboral nivel profesional – organismos internacionales Experiencia docente – centros de enseñanza universitaria o para-universitaria, públicos o

privados Se reconoce la carrera profesional a todos los funcionarios que cumplan con los siguientes requisitos:

Ocupar puesto profesional Tener grado académico (Bachiller mínimo) Desempeñar labores acorde con su profesión Incorporado al Colegio respectivo

Subpartida: 0.03.99.03 Complemento Salarial Informática ¢144.081.386,0

Conforme con el artículo Nº 55 Convención colectiva, se establece un 25% sobre el salario base y la Resolución DG-104-89 de la Dirección General de Servicio Civil. Perciben este plus salarial 39 puestos de la Administración Superior, Administración Portuaria con 46 puestos y la Administración de Desarrollo 3 puestos reciben éste plus salarial de cómputo. El artículo N°55 de la Convención Colectiva vigente, que señala:

“JAPDEVA reconocerá un complemento salarial de un 25% sobre el salario base aplicable en forma exclusiva a los puestos de la serie técnica, con especialidad en computación a los funcionarios que desempeñen efectivamente las tareas propias de los puestos, y que no estén devengando otro incentivo por concepto de compensación económica como: Dedicación Exclusiva, Disponibilidad, Carrera Profesional. En el caso de los técnicos con especialidad en computación que se refiere el párrafo anterior, que quisieran acogerse al incentivo que otorga la carrera de Administración Portuaria, lo que se hará es un ajuste hasta completar el máximo de un 45% sobre el salario base. Ello no releva a estos trabajadores de las responsabilidades específicas de su puesto.”

Justificación:

El complemento de cómputo se origina en el Artículo 59 de la Convención Colectiva vigente. “JAPDEVA reconocerá un complemento salarial de un 25% sobre el salario base aplicable en forma exclusiva a los puestos de la serie técnica, con especialidad en computación a los funcionarios que desempeñen efectivamente las tareas propias de los puestos, y que no estén devengando otro incentivo por concepto de compensación económica como dedicación exclusiva, disponibilidad, carrera profesional” En Acta de Interpretación firmada entre JAPDEVA-SINTRAJAP el 01 de agosto del 2001 se estableció:

77 “POR LO QUE ACUERDAN LO SIGUIENTE: Que de conformidad con los artículos 33, 57 y 68 de la Constitución Política, 167 del Código de Trabajo, 55(59) de la Convención Colectiva de Trabajo y voto de la Sala Constitucional No.4044-96 de las 11:12 horas del 09 de agosto de 1996 no se puede discriminar sobre el salario, ventajas o condiciones de trabajo respecto de algún grupo de trabajadores, por lo que debe interpretarse que debe pagarse, a partir de la firma de este documento, un complemento salarial del 25% sobre el salario base a los funcionarios que se encuentren clasificados o que llegaren hacerlo, como técnicos en informática y que no estén devengando este plus. Además, acuerdan que la Administración no debe asignar funciones de técnico en informática a trabajadores de otras categorías, sin la previa autorización escrita de la Presidencia Ejecutiva”

Subpartida: 0.03.99.04 Dedicación Exclusiva ¢587.076.177,0

Conforme con las disposiciones del Servicio Civil, se reconoce desde un 20% hasta un 55% a los profesionales con título. Para las nuevas contrataciones se reforma al artículo 5 del decreto ejecutivo n° 23669 del 18 de octubre de 1994, normas para la aplicación de la dedicación exclusiva para las instituciones y empresas públicas cubiertas por el ámbito de la autoridad presupuestaria; un 10% a aquellos servidores que poseen el grado académico de bachillerato universitario y un 25% a aquellos otros que ostentando el grado académico de licenciatura u otro superior, ocupen un puesto para el que se requiere como mínimo el grado académico de bachillerato universitario existen 103 plazas a los que se les paga este incentivo, 54 son de la Administración Superior, 28 puestos corresponden a la Administración Portuaria y 21 pertenecen a la Administración de Desarrollo. La dedicación exclusiva se encuentra regulada en las siguientes normas:

Resolución DG-070-94 de la Dirección General del Servicio Civil Artículo 34 de la Ley de Control Interno Artículos 14 y 15 de la Ley Contra la Corrupción y el Enriquecimiento Ilícito en la Función Pública. Reglamento del Ejercicio Notariado Público a Funcionarios de JAPDEVA.

Resolución DG-070-94: El Artículo I de las Disposiciones Generales de la Resolución señala:

“La Dedicación Exclusiva es el ejercicio profesional del servidor únicamente para el órgano público en el que labora, por lo que no podrá ejercer de manera particular – remunerado o ad honoren – la profesión que sirve como requisito para desempeñar el puesto que ostenta, ni actividades relacionadas con ésta, con las excepciones que se señalan en la presente resolución. Lo anterior implicará una retribución económica según los términos de esta resolución y su respectivo contrato”

Excepciones (Artículo 11): ejercicio de la docencia, impartición de capacitación en instituciones públicas y asuntos personales (conyugue, hermanos, suegros, entre otros.)

Subpartida: 0.03.99.05 Arraigo Profesional ¢496.270.205,0

En cumplimiento al artículo N° 62 de la Convención Colectiva (artículo 57 convención anterior) y el artículo 167 del Código de Trabajo, para la atracción de profesionales calificados y con el objetivo de arraigar a los que actualmente laboran, JAPDEVA incorporará este incentivo salarial de un 30% sobre el salario base. Este incentivo se otorga a 150 plazas, de las cuales 69 son de la Administración Superior, 53 puestos de la Administración Portuaria y 28 de la Administración de Desarrollo.

78 Justificación: Está regulado en:

Artículo 62 de la Convención Colectiva Reglamento Arraigo Profesional

Convención Colectiva de Trabajo Se establece en el Artículo 57 de la Convención Colectiva de Trabajo: “Para dar cumplimiento al artículo 167 del Código de Trabajo para la atracción de profesionales calificados y con el objetivo de arraigar a los que actualmente laboran, JAPDEVA incorporará un incentivo de un treinta por ciento (30%) sobre el salario base aplicable en forma exclusiva para los profesionales. Este complemento salarial será otorgado a cada trabajador únicamente por la Junta Directiva de JAPDEVA” Se suprime el segundo párrafo del Artículo 57) por orden de la Sala Constitucional de la Corte Suprema de Justicia mediante el Voto No. 2006-06729 de las catorces horas cuarenta y cuatro minutos del diecisiete de mayo del dos mil seis, por considerar los magistrados: “De la norma anterior se desprende que la Convención Colectiva analizada pretende incentivar a todos aquellos trabajadores que cuentan con el grado de profesional, lo cual esta Sala estima razonable tomando en consideración la especial preparación que se debe tener para alcanzar ese grado y la necesidad de la institución de lograr retener a sus funcionarios especializados para la adecuada prestación del servicio. Sin embargo, lo que no encuentra justificado este Tribunal es que ese mismo rubro se pague a algunos puestos y a ciertos funcionarios que no reúnen el requisito de ser profesionales, pues con ello se está desnaturalizando el objetivo del incentivo. Es por esta razón que esta Sala estima que pagar el rubro en cuestión al Jefe de División de Operaciones, Jefe de Departamento de Operaciones, Superintendente de Limón, Coordinador Central, Superintendente de Moín, Jefe del Departamento Marino, Asistentes de Superintendentes de Moín y Limón, Operadores de Grúa, Operadores de Stradler Carrier, Pilotos, Capitanes y a los Técnicos Agrícolas, aun cuando no son profesionales, constituye un manejo inadecuado de los fondos públicos. Es por esta razón que estima la Sala que debe anularse dicho párrafo del artículo 57, dejando a salvo el resto de la norma”. Reglamento de Arraigo Profesional El Reglamento de Arraigo Profesional fue aprobado por la Junta Directiva en su Sesión Extraordinaria No. 05-92 del 30 de enero del año 1992. Según el artículo 2, los objetivos primordiales que dieron su origen son:

Atraer profesionales de alta calificación para el fortalecimiento del desempeño de las labores de la Institución

Prevenir la fuga de profesionales de la Institución privándola de funcionarios idóneos y capaces

Requisitos para el beneficio – Artículo 5

Laborar para Japdeva Poseer título profesional universitario Incorporado Colegio profesional respectivo Estar nombrado en plaza fija Desempeñar funciones de acuerdo a la especialidad

Los requisitos suponen que el funcionario, además de poseer el grado académico y la incorporación al Colegio Profesional correspondiente, debe desempeñar un puesto acorde con la especialidad de su carrera,

79 como bien lo señaló el Departamento Legal en su oficio AL-377-2007, al indicar: “A modo de conclusión, este Departamento Legal es del criterio, por un lado de que se requiere el profesional al cual se le conceda el incentivo realice además funciones de profesional, no basta entonces con que ostente el grado académico. Asimismo se requiere que se valoren las razones de oportunidad y de conveniencia de arraigar a ese profesional en aras de incentivar su permanencia en la institución” Complemento Proveeduría (Arraigo Proveeduría): Mediante el oficio STAP-0963-94 la Secretaria Técnica de la Autoridad Presupuestaria comunicó: “Se autoriza a la Junta de Administración Portuaria y de Desarrollo Económico de la Vertiente Atlántica, el pago del incentivo ARRAGIO en un 30% sobre el salario base, al personal que se encuentra desempeñando las funciones de cotizadores y/o encargados de licitaciones…” “Este incentivo se reconocerá siempre y cuando realícenlas funciones de cotizadores y/o encargados de licitaciones y es excluyente de cualquier otro de los establecidos…” Este incentivo no se hace extensivo a los funcionarios que realicen la labor de cotizador y/o encargado de licitación en sustitución del titular, con base al oficio AL-249-2006 del Departamento Legal.

Subpartida: 0.03.99.06 Bonificación por Eficiencia Portuaria ¢323.200.000,0

Corresponde a la aplicación del Capítulo IX, de la Convención Colectiva, según artículos 72 al 76, que dispone cancelar el incentivo por eficiencia portuaria creado para elevar la productividad en las actividades de carga y descarga en el complejo portuario, según su modalidad de operación. Justificación: Bonificación por Eficiencia Portuaria (Artículo 72-76) (79-83 Nueva _CCV), se crea este incentivo para elevar la productividad en las actividades de carga y descarga en el complejo portuario. Consiste en modalidades:

Personal que participa directamente en la operación de carga y descarga de:

- Contenedores - Carga General

La cantidad de funcionarios como el monto que se cancela varía de acuerdo a los movimientos en la carga y descarga.

Subpartida: 0.03.99.07 Bonificación a Prácticos ¢144.800.000,0

Conforme a las maniobras en las labores de Atraque y Desatraque, pagadera a los pilotos, de acuerdo con lo establecido por la Autoridad Presupuestaria, se reconoce la suma de ¢40.000,00 por maniobra. Justificación: Articulo Nº66 de la Convención colectiva vigente.

80 Bonificación por Maniobra Consiste en trasladar a una bolsa común la suma de 40.000.00 por cada maniobra que realicen los prácticos de puerto. Monto que se distribuye dos veces al mes, conforme el desempeño de cada uno. Las maniobras consisten en: atraque, desatraque, reatraque o movimiento en dársena. Este incentivo fue aprobado por la Junta Directiva en la Sesión Ordinaria No. 11-82 del 14 de abril de 1982. Actualmente goza del beneficio ocho prácticos. Al igual que los incentivos anteriores, el monto que se cancela es variable, ya que está en función de las maniobras realizadas

Subpartida: 0.03.99.08 Complemento por Altura ¢206.751.048,0

JAPDEVA, tiene 80 puestos que se les reconoce el plus de complemento de altura, la Convención Colectiva en su artículo Nº64, dispone que JAPDEVA reconocerá mensualmente, por concepto de complemento salarial por altura, un treinta por ciento (30%) sobre el salario base, a los operadores de grúa puente, Straddler Carrier, mecánicos y electromecánicos de grúa puente y Stradler Carrier, que realicen labores a una altura mínima de ocho metros sobre tierra firme, por el riesgo que el mismo conlleva. Este incentivo es excluyente de dedicación exclusiva y carrera profesional. En la Administración Portuaria, se le reconoce a 81 puestos. El personal de taller eléctrico, tendrá derecho a un 15% calculado sobre su salario base.

Subpartida: 0.03.99.09 Complemento Fijo ¢21.319.000,0

El 29 de julio del año 1993, JAPDEVA y SINTRAJAP firman acta de negociación para reconocerle al personal un monto fijo de ¢3,000.00 mensuales a partir del 01 de enero de 1993, por concepto de ajuste salarial sobre el salario base no cancelado, producto de la aplicación de los estudios de reasignación realizados. Mediante el STAP-2036-93 del 21 de julio de 1993 STAP-2229-1993, la Secretaria Técnica de la Autoridad Presupuestaria aprueba el pago del complemento a los trabajadores. Este incentivo se les reconoce únicamente a los trabajadores con nombramiento en propiedad a la fecha de la aprobación. Se excluye de este concepto a las categorías gerenciales y todos aquellos funcionarios que fueron nombrados fijos posterior a ese oficio.

Subpartida: 0.03.99.10 Carrera Portuaria ¢897.412.684,0

La Institución otorga el plus de carrera portuaria a 1.020 puestos, de los cuales 129 puestos pertenecen a la Administración Superior, 774 puestos son de la Administración Portuaria y 117 puestos de la Administración de Desarrollo. De acuerdo al Artículo N° 70 de la Convención Colectiva vigente y en atención a lo dispuesto por el artículo Nº 26 de la Ley Orgánica de JAPDEVA, la carrera portuaria en lo sucesivo consistirá en otorgar cada cinco años un aumento del 5% calculado sobre el salario base, hasta un máximo de un 25%, a todos los trabajadores excepto los que reciben el incentivo de arraigo. Transitorio del artículo 63, los trabajadores que en este momento, por tener nueve y menos de diez años de laborar en JAPDEVA, reciben el incentivo de la carrera portuaria que por esta norma se transforma, seguirán recibiéndolo hasta que se coloquen en el siguiente quinquenio.

81

Subpartida: 0.03.99.11 Riesgo Policial ¢112.413.514,0

Disponen del incentivo riesgo policial, 122 puestos en JAPDEVA, de los cuales 3 puestos corresponden a la Administración Superior, 100 puestos en la Administración Portuaria y 19 puestos en la Administración de Desarrollo. En cumplimiento del artículo N° 71 de la Convención Colectiva vigente, Que dice: “En vista de la grave problemática que se afronta en el presente, en cuanto al tráfico de drogas, así como el aumento del índice de delincuencia que lo afecta con el consecuente riesgo que estas situaciones generan, y tomando en consideración que el personal de vigilancia de JAPDEVA goza de una preparación de seguridad y vigilancia antes de ingresar a laborar con la Institución y durante el desempeño de dichas labores, se establece un incentivo del orden del 18% sobre el salario base para los guardas que efectivamente realicen las funciones de seguridad y vigilancia en la Institución. En el evento que el Poder Ejecutivo aumente el porcentaje actual a la Fuerza Pública, este porcentaje se incrementará automáticamente en la misma proporción y regirá desde el mismo momento que para los oficiales de la fuerza pública. JAPDEVA se compromete con el fin de actualizar e impartir periódicamente capacitación a los guardas, a celebrar los convenios necesarios con las Instituciones encargadas de brindar capacitación para este tipo de personal, tales como Escuela Judicial, Ministerio de Gobernación y Policía y Ministerio de Seguridad Pública. En los casos que sea necesario prestar defensa legal a los vigilantes que en cumplimiento de su deber así lo requieran, JAPDEVA le brindará esa defensa legal. JAPDEVA facilitará el servicio de transporte a los guardas para renovar los permisos de portación de armas inherentes a su función”. Este plus salarial se paga un 18% sobre el salario base total del puesto, 122 puestos lo poseen de los cuales 103 son de la Administración Portuaria.

Subpartida: 0.03.99.14 Zonaje ¢12.891.104,0

Se fundamenta en lo que establece el artículo N°63 de la Convención Colectiva vigente, que señala: “JAPDEVA pagará zonaje a sus trabajadores en su asignación máxima de conformidad con la reglamentación establecida por la Contraloría General de la República para esos fines.”

La Institución tiene 9 plazas que reciben este plus salarial, 2 corresponden a la Administración Portuaria y 7 plazas de la Administración de Desarrollo. Justificación: Zonaje, el pago de Zonaje se regula en: Decreto Ejecutivo Nº 90-S.C (13 diciembre 1965) Artículo 1º: “…por zonaje se entenderá la compensación adicional que reciban los servidores del Poder Ejecutivo e instituciones semiautónomas que tengan que prestar sus servicios permanentemente en lugar distinto al de su domicilio legal, o que eventualmente permanezcan fuera de la circunscripción territorial de éste por más de un mes, en forma continua, siempre que la zona en donde realicen su trabajo justifique tal compensación, de acuerdo con lo que dispone el artículo siguiente” El reconocimiento se hará cuando:

Costo vida más alto que el de su domicilio Medios de comunicación sean caros y difíciles No ofrezca facilidades de educación, atención médica, riesgo salud

82 Reglamento para el pago de Zonaje de los Funcionarios de la Institución En la Sesión Ordinaria No. 22-2000 del 08 de junio del año 2000, la Junta Directiva aprueba el Reglamento para el pago de Zonaje de los funcionarios de la institución. Sobre el monto: El artículo 3 establece que el monto máximo y mínimo del zonaje serán establecidos periódicamente por la Contraloría General de la República. Sobre el procedimiento: Se reglamenta en el Artículo 15 y 16 el procedimiento para aplicar el zonaje, que se resume a continuación:

1) El trabajador remite solicitud a la Comisión de Zonaje con el Visto Bueno del Gerente de Área indicando:

Lugar donde se le asigna - Funciones a desempeñar - Justificación de su traslado

2) La Comisión de Zonaje analiza y remite recomendación a la Gerencia que a su vez presentada

a la Junta Directiva. Conformación de la Comisión de Zonaje:

Presidencia Ejecutiva o quien se designe Jefe o representante de Recursos Humanos Jefe o representante de la Gerencia

Monto máximo fijado: Varía cada año.

Subpartida: 0.03.99.15 Costo de Vida Regional ¢1.098.993.590,0

El pago actual de este incentivo es por la suma de ¢52.300,00 (Cincuenta y dos mil trescientos colones exactos), autorizado por la Secretaria Técnica de la Autoridad Presupuestaria Tiene su fundamento en el Artículo 55 de la Convención Colectiva de Trabajo, al señalar:

“Los aumentos de salario serán negociados cada año, en el periodo comprendido entre el uno de agosto y el treinta y uno de octubre, ambas inclusive, en montos acordes al incremento en el Costo de Vida en la Canasta Básica de la Región Atlántica. El monto regirá a partir del uno de enero del año siguiente…”

Voto de la Sala Constitucional No. 6730-06 que “… declara parcialmente con lugar la acción, con el voto salvado de los Magistrados Calzada Armijo y Jinesta. Acción de Inconstitucionalidad contra la Convención Colectiva de la Junta de Administración Portuaria y de Desarrollo de la Vertiente Atlántica. La normativa impugnada se estima contraria a los principios de igualdad, racionalidad, razonabilidad y proporcionalidad, al establecer, según dicen, privilegios que afectan el uso de fondos públicos, la buena gestión en la presentación de los servicios públicos e implican un uso indebido del dinero de todos los costarricenses. Se declara parcialmente con lugar la acción. En consecuencia, se anula el texto: “En casos excepcionales a juicio de JAPDEVA, este plazo de (10) años DIEZ AÑOS podrá reducirse” contenido en el párrafo 3º del artículo 7 de la Convención Colectiva de Trabajo de la Junta de Administración Portuaria y de Desarrollo de la Vertiente Atlántica. El Artículo 53 debe ser interpretado, conforme a la Constitución, en el sentido que el monto negociado por la Junta para compensar el costo de vida de acuerdo con el índice de precios al consumidor de la zona Caribe, puede ascender hasta cifra residual de dicho importe, una vez restado el aumento decretado por el Poder Ejecutivo…” (el subrayado no es del original)

83 Para dar cumplimiento a lo señalado en el presente voto, el monto fijado para el Costo de Vida Regional es producto de un “Estudio sobre el diferencial de precios en la Ciudad de Limón”, que ha sido elaborado por el Instituto Tecnológico de Costa Rica, durante los últimos. Este incentivo se reconoce a todo el personal de la institución, incluyendo el personal suplente e interino (Art. I-e), salvo aquellas excepciones que se definen en el Artículo I-d de la Convención Colectiva, puestos que enlistan a continuación: Presidente Ejecutivo, sus asistentes y asesores; Gerentes y sus asistentes, Subgerentes, Auditor y Sub-auditor

Subpartida: 0.03.99.16 Complemento Salarial por Mercado Regional de Operadores-(Plus Operadores)

¢71.435.292,0

Se incluyen los recursos presupuestarios correspondientes a 33 plazas de “Operador de Stradler Carrier” y “Operador de Grúa Pórtica”, correspondiente a un 25% sobre el salario base, (Base sin incluir costo de vida regional) comunicado por la Autoridad Presupuestaria mediante el STAP Nº 518-04. Ante la supresión del segundo párrafo del artículo 57 (convención Anterior), con respecto a reconocimiento del Arraigo Profesional a los Operadores de Grúa y Stradler Carrier y debido a la especialización en la operación de estos equipos se aprueba en el Acta de Negociación del 06 de junio del 2007, crear el incentivo económico de un 25% por Complemento de Grúa. Se aplica únicamente a los trabajadores Operadores de las Grúas Porticas y los equipos Straddler Carrier.

Subpartida: 0.03.99.19 Complemento Salarial de Enfermería ¢5.000.000,0

Se incorporó la estimación de este complemento salarial de la Enfermera de conformidad con la Circular SI-006-2007 de la Dirección General del Servicio Civil de fecha 30 de abril del 2007, a raíz del dictamen de la Procuraduría General de la República en los oficios C-193-2005 y C-194-2005 se le reconoce un complemento salarial de un 15% sobre el salario base a la clase profesional en enfermería con grado de licenciatura.

Subpartida: 0.03.99.20 Plus de Productividad ¢482.044.936,0

El artículo 77 de la Convención Colectiva vigente, establece un Sistema de Incentivo a la Productividad y Eficiencia. JAPDEVA pondrá en práctica un Sistema de Incentivo a la Productividad y Eficiencia para los trabajadores fijos y para los suplentes e interinos por un período no menor a un año de laborar de manera continua en JAPDEVA; que comprende el reconocimiento económico otorgado a los funcionarios, posterior a la aplicación de los indicadores de productividad, por el logro de los objetivos, metas e indicadores institucionales, en beneficio del cumplimiento de la misión organizacional y mejoramiento de la calidad del servicio. Subpartida: 0.03.99.21 Plus de Variación de Jornada ¢468.530.133,0

La Institución cuenta con 424 puestos que gozan de este incentivo salarial, de los cuales 2 puestos pertenecen a la Administración Superior, 406 puestos son de la Administración Portuaria y 16 plazas corresponden a la Administración de Desarrollo, en cumplimiento del artículo Nº 60 de la Convención Colectiva vigente, el complemento salarial por modificación de jornada de trabajo y con el fin de compensar el cambio de jornada a los trabajadores que con anterioridad al 19 de julio del 2008, del área operativa que laboraban turnos de seis horas y a partir de esa misma fecha, laboran turnos de ocho horas, según la modificación parcial al artículo 33 de la presente Convención Colectiva de Trabajo, correspondiente a: Sección de Transportes, Resguardo Portuario, Resguardo de Oficina San José, Supervisión y Chequeo, Superintendencia de Moín, Documentación Moín y Limón, Coordinadores de Montacargas de Limón y Moín, Coordinadores de Tránsito Limón y Moín, Departamento Marino, Superintendencia de Limón, Oficina Terminal de Contenedores, Oficina Terminal Carga General, Supervisión Terminal Contenedores Moín y Limón,

84 Supervisión Terminal Carga General Moín y Limón, Mantenimiento Maquinaria y Equipo, Visitadores (Salud Ocupacional), Monitoreo Moín y Limón; y Cuadrillas de Operación, excepto los Operadores de Grúa y Stradler Carrier; JAPDEVA les reconocerá mensualmente por concepto de complemento salarial (plus salarial) por modificación de jornada de trabajo, un dieciséis punto sesenta y seis por ciento (16.66%) calculado sobre el salario base.

Subpartida: 0.03.99.22 Atención Buques Tanqueros y Otros ¢103.200.000,0

El artículo 65 de la Convección Colectiva de Trabajo, dispone el Incentivo por atraque y desatraque de buques de grandes dimensiones, en donde la Institución reconocerá a los trabajadores de la Cuadrilla de Atraque a Tierra, al lanchero y al ayudante en Moín un incentivo económico equivalente a ¢11.500,00 (Once mil quinientos colones) por trabajador y por maniobra, por el esfuerzo adicional que implica la maniobra de amarre y desamarre de buques tanqueros que requieran la utilización del duque de alba y cable con alma de acero, siempre y cuando realicen dicha maniobra. Este incentivo igualmente se reconocerá a la Cuadrilla de Atraque de Limón y será equivalente a la suma de ¢7.665,00 (Siete mil seiscientos sesenta y cinco colones), cuando los buques que requieran ser atracados o desatracados correspondan a portacontenedores igual o mayores a 200 metros de eslora. Los montos descritos en este artículo se ajustarán en el mismo porcentaje que decrete el Gobierno de la República semestralmente.

Subpartida: 0.03.99.23 Incentivo Cierre de Puerto ¢184.500.000,0

El artículo 38 de la Convención Colectiva de Trabajo en lo referente a la “Operación Portuaria en Días Feriados”, establece este incentivo debido a que la actividad portuaria se realizará los 365 días del año; es decir, no habrá cierre de puerto durante el año. Los trabajadores del área operativa convocados a laborar el primero de enero, el jueves y viernes santo, once de abril, día de las elecciones presidenciales (cada cuatro años), quince de agosto, quince de setiembre, día del desfile del carnaval y veinticinco de diciembre devengarán el salario que corresponda según el ordenamiento jurídico para laborar ese día. La convocatoria se hará con veinticuatro (24) horas de antelación al inicio de las operaciones. Los departamentos y secciones involucrados en la operación serán todas las áreas operativas que la administración convoque bajo la responsabilidad de la Jefatura del área de trabajo respectiva, respetando la asignación de los trabajadores en sus respectivos turnos. En el caso de la vigilancia se incluyen a los guardas designados en los puestos de entrada y salida de la carga, incluyendo el puesto de Cruceros y en el caso de transportes, los choferes que movilizan el personal. Cada dos años, para el día de la Asamblea Ordinaria de SINTRAJAP en la que se elige Junta Directiva, se dará permiso a los trabajadores en el turno correspondiente de las 08:00 a las 18:00 hrs y para la asamblea anual de medio periodo se dará permiso a todos los trabajadores de las 12:00 a las 16:00, sin que se afecte la actividad de la operación del puerto. El día 1 de mayo no habrá operación portuaria de las 00:01 a las 24:00 hrs de ese día. Los trabajadores que reciben el incentivo por trabajar los días antes citados devengarán un monto equivalente a ₡33.871,00 (treinta y tres mil ochocientos setenta y un colones), suma que será cancelada mediante una planilla extraordinaria (planilla de ajuste salarial más próxima a la ordinaria), depositando el monto respectivo del incentivo y el tiempo extraordinario laborado, en la cuenta de ahorro autorizada previamente por el trabajador. El monto descrito en este artículo se ajustará en el mismo porcentaje que decrete el Gobierno de la República semestralmente como aumento de salario.

85

Subpartida: 0.03.99.24 Incentivo por Riesgo Operacional ¢120.000.000,0

JAPDEVA reconocerá un incentivo económico de 556 colones por el riesgo operacional para los 76 funcionarios-as de las tripulaciones de los remolcadores ya los 6 lancheros de la Terminal Hernán Garrón por cada buque atracado, este incentivo irá a una bolsa común para distribuir en forma equitativa mensualmente a los que estén efectivamente trabajando en ese periodo, con base en el artículo Nº67 de la Convención Colectiva vigente. Este monto se ajustará en el mismo porcentaje que decrete el Gobierno de la República semestralmente como aumento de salario.

5.5.1.4 Grupo: 0.04 Contribuciones Patronales ¢7.261.302.251,0

Esta sub-partida corresponde a ¢7.226.9 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢17.2 con Ingresos de Capital y ¢17.2 millones con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. Se incluyen los cálculos correspondientes a contribuciones a la seguridad social, aportes al sistema de pensiones establecidos en la Ley de Protección al Trabajador y Contribución Patronal a Fondos Administrados por Entes Privados (Fondo de Capital y Ahorro), según detalle:

Concepto % Monto

Contribución patronal al Seguro de Salud de la C.C.S.S 9.26% 2.125.563.242

Contribución patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social 0.5% 114.771.234

Contribución patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje 1.5% 344.313.700

Contribución patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares 5% 1.147.712.333

Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 0.5% 114.771.234

Contribución patronal al Seguro de Pensiones 5.08% 1.166.075.732

Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones 1.5% 344.313.700

Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 3% 756.068.743

Contribución Patronal a Fondos Administrados por Entes Privados (Fondo de Ahorro y Capital de los Trabajadores de JAPDEVA – Art. 124 de la Convención Colectiva)

5% 1.147.712.333

Total 31.34 7.261.302.251.0

Nota: El porcentaje se calcula sobre la sumatoria de los sueldos para cargos fijos, servicios especiales, sobresueldos.

Contribución Patronal a Fondos Administrados por Entes Privados corresponde al aporte al Fondo de Ahorro y Capital, artículo No. 124 de la Convención Colectiva vigente que establece textualmente: “JAPDEVA se compromete a aportar mensualmente a dicho fondo de capital, un 5% del total de la planilla de los trabajadores protegidos por la Convención Colectiva. Relación de Puestos Para el año 2019 se consideran 1405 plazas para cargos fijos, conforme al formato establecido en la circular Nº 8270. (Ver Anexo Nº 3 Relación de Puestos de la página Nº 117).

86 Previsiones salariales De conformidad con lo dispuesto por la Contraloría General de la República, se presupuestan las previsiones salariales para el año 2018, con la finalidad de que nuestra institución cuente con el contenido económico para enfrentar y cumplir con el pago de los incrementos salariales que decrete el gobierno. Se crea una previsión salarial para cada programa para el año 2018.

5.5.2 Partida: 1 Servicios ¢5.830.920.243,0

Para el año 2019 se consideran ¢5.830.9 millones para el mantenimiento de edificios e instalaciones, mantenimiento de grúas, remolcadores, Straddler carrier, lanchas y otros equipos pesados, contratación de servicios de ingeniería y otros. Además, se incluyen por concepto de alquiler a un tercero de remolcadores marinos para el atraque y desatraque de los barcos en los Puertos de Limón y Moín– conforme al proceso de contratación administrativa promovido - y el pago a RECOPE por el alquiler del remolcador (deuda), arreglo autorizado por el Consejo de Administración, mientras se adquieren los dos remolcadores que mediante el proceso de licitación correspondiente. Se incluye los recursos para atender los servicios públicos y básicos, como servicio de electricidad, agua, telecomunicaciones, servicio de internet y redes, otros alquileres de equipos, el pago de alquiler del edificio anexo al Banco de Costa Rica, Edificio María, casas de alquiler de la Presidencia Ejecutiva y Gerencia Portuaria, alquiler de remolcador, pago de alquiler a RECOPE, servicios de información y publicidad, servicios aduaneros, servicios jurídicos, servicios de ingeniería, plan maestro de desarrollo portuario, servicios generales y otros servicios profesionales (auditoría estados financieros, contratación de manuales financieros y contables para las NICS, estudio de actualización del costo de vida a través de la Canasta básica Regional- art. 53 de la Convención Colectiva), gastos de viaje y transporte en el país y al exterior, actividades protocolarias, servicios de mantenimiento y reparación de equipos y edificios, servicios de regulación portuaria (ARESEP), incluye de pago seguros daños instalaciones y equipo y riesgos profesionales, Póliza de Riesgos del Trabajo.

5.5.2.1 Grupo: 1.01 Alquileres ¢903.000.000,0

Se incluye el pago de alquiler de edificios, alquiler de maquinaria y derechos de comunicación conforme al siguiente detalle:

Subpartida: 1.01.01 Alquiler de Edificios, Locales y Terrenos ¢30.000.000,0

Contempla el pago por alquiler de los edificios, casas de alquiler de la Presidencia Ejecutiva ¢10 millones, casa del Auditor ¢10 millones y Gerencia Portuaria ¢10 millones.

Subpartida: 1.01.02 Alquiler de Maquinaria, Equipo y Mobiliario ¢865.000.000,0

La Administración Portuaria incluye ¢865 millones por concepto de alquiler de remolcadores a un tercero – sujeto al proceso de contratación administrativa que se promueve y pago alquiler del remolcador (deuda) con RECOPE, alquileres de recolección basura, fotocopiadoras y grúas. Remolcador de Tiro: En razón de que Japdeva no cuenta con el equipo indispensable para el atraque y desatraque de las naves que llegan y salen de los puertos, Japdeva se ve en la obligación de contratar el alquiler del equipo especializado para el desarrollo de sus actividades ordinarias, por este concepto se ha contado con el alquiler de remolcador contratado en un inicio por la RECOPE y para la continuidad del servicio público portuario se promovió el cartel de contratación directa N° 2015CD-000014-01, autorizada por la Contraloría General de la República- oficio 7914- para la contratación de un remolcador marino, cuya adjudicación recayó en la empresa KTK Panamá, proceso que adjudicó el Consejo de Administración de JAPDEVA.

87 Alquiler de Grúas: Equipo que se utilizará en la revisión de cables y cambio de cámaras de circuito cerrado de vigilancia, que se encuentran en los postes de alto del alumbrado que soportan las cámaras en la zona portuaria de los Puertos de Limón y Moín. Alquiler de fotocopiadoras a utilizar en la Administración Portuaria, de acuerdo con los contratos de alquiler originados por los procedimientos de contratación administrativa ya realizados.

La Administración de Desarrollo contempló la suma de ¢10.0 millones, para atender las obligaciones actuales de los contratos de kilometrajes vigentes de los peritos agropecuarios que laboran en el Programa de Asistencia Técnica, recursos para el alquiler de radios de comunicación y el alquiler de GPS que se instalaran en los vehículos livianos y maquinaria pesada de la Administración de Desarrollo.

Subpartida: 1.01.04 Alquiler de Derechos para Telecomunicaciones ¢1.000.000,0

Para coordinar las actividades portuarias de operación de atraque y desatraque de los barcos algunos equipos marítimos y terrestres están dotados de radios y comunicadores en razón de esto, se requiere el alquiler de radio frecuencias.

Subpartida: 1.01.99 Otros Alquileres ¢7.000.000,0

Contiene el alquiler de equipos para actividades protocolarias y eventos inherentes de la función de la Presidencia Ejecutiva y Gerencias General y Portuaria, alquiler de vagoneta para la recolección de basura de patios de contenedores y muelles, incluye el alquiler de bus como prevención de una eventual emergencia, se incluye el alquiler de equipos para el mantenimiento de equipos de seguridad en cumplimento de las metas de seguridad portuaria para obtener la certificación de los muelles.

5.5.2.2 Grupo: 1.02 Servicios Básicos ¢1.354.901.659,0

La Institución requiere de los servicios básicos para brindar un servicio adecuado a sus clientes, se requiere mantener el funcionamiento y operación toda la actividad que genera el personal administrativo de apoyo a la actividad productiva, se requiere de los servicios básicos constantes como por ejemplo los servicios eléctricos, para mantener en funcionamiento los sistemas informativos que sirven de apoyo al área operativa, los servicios de comunicación tanto internas para mantener una comunicación fluida en la actividad administrativa y operativa a lo interno y a los externo para atender las solicitudes de información tanto de la Contraloría General de la Republica, Secretaria Técnica de la Autoridad Presupuestaria, Ministerio de Planificación y otras instituciones que JAPDEVA les brinda servicios, los servicios de agua para mantener el aseo evitando la contaminación de los usuarios y del personal administrativo y operativo de la Institución, en la subpartida de Otros Servicios Básicos, encontramos los servicios que brindan las municipalidades como recolección de desechos sólidos, aseo de vías y sitios públicos, alumbrado público y otros, conforme al siguiente detalle:

Subpartida Concepto Monto

1.02.01 Servicios de Agua y alcantarillado ¢190.000.000,0

1.02.02 Servicios de Energía Eléctrica 972.651.659,0

1.02.03 Servicios de Correo 1.200.000,0

1.02.04 Servicios de Telecomunicaciones 185.000.000,0

1.99.99 Otros Servicios Básicos 6.050.000,0

88

5.5.2.3 Grupo: 1.03 Servicios Comerciales y Financieros ¢68.000.000,0

Subpartida: 1.03.01 Información ¢20.000.000,0

La Institución incorpora estos recursos, para la publicación de documentales, cuñas y similares, trasmitidos a través de medios de comunicación radio o televisión, escritos, radiales, audiovisuales o cualquier otro medio para resaltar aspectos de imagen de la institución, avisos, edictos, acuerdos, reglamentos, decretos, leyes, la preparación de guiones, en áreas de prensa, proveeduría y salud ocupacional. Se requiere de este servicio para comunicar las acciones que está realizando la Administración de Desarrollo en los programas de Asistencia Técnica, Maquinaria, Gestión Ambiental Institucional, Promoción de Desarrollo, el Plan de Competitividad Regional y Turismo en los cantones de Matina, Siquirres, Guácimo, Limón, Talamanca, Pococí, a través de programas en vivo, grabados e informativos de carácter nacional, regional y local. Igualmente, se incluye la publicación del plan de compras y sus modificaciones en los diarios oficiales; así como la publicación de procesos de licitación.

Subpartida: 1.03.02 Publicidad y Propaganda ¢25.000.000,0

Para la ejecución del presupuesto de publicidad el Departamento de Prensa y Relaciones Públicas deberá de tomar en cuenta lo señalado en la Ley Nº 4325, que estipula que un 30% se destinará a patrocinar programas en vivo, grabados o filmados, artísticos, culturales e informativos de producción nacional. Se incorporan los recursos necesarios para promocionar las políticas y programas institucionales, los proyectos y convenios que ejecuta la Administración de Desarrollo, entre otros. En la actualidad se mantienen vigentes varias cartas de Entendimiento suscritas con el INDER y las Municipalidades de los seis cantones de la Provincia de Limón para el programa de mantenimiento y reparación de caminos vecinales en Asentamientos del INDER. Además se suscribió un CONVENIO con CORBANA para darle mantenimiento a los Canales del Norte y fortalecer la actividad turística en la Zona de los Canales del Norte, Tortuguero, Parismina y otras comunidades que se benefician con este proyecto, se requieren recursos de información para comunicarles a estar comunidades sobre los actividades que se van a desarrollar en la zona que son de difícil acceso y tienen como principal medio de comunicación la radio. La administración requiere de los recursos para publicar en los diarios oficiales la publicación de los programas de compra, reglamentos, licitaciones para la adquisición de bienes y servicios, en cumplimiento del principio de publicidad, de la Ley de Contratación Administrativa y su Reglamento.

Subpartida: 1.03.03 Impresión Encuadernación y Otros ¢7.000.000,0

Se incluye los gastos por el servicio de impresión, encuadernación y reproducción de revistas, libros, periódicos, comprobantes, títulos valores, especies fiscales y papelería en general utilizada en la operación propia de la institución. En la Administración de Desarrollo, se adquiere material didáctico que se utilizara en los seminarios que se impartirán a los grupos organizados y agricultores, como parte de las metas del INDER, para el Programa de Asistencia Técnica. Estos gastos están regulados en el CONVENIO JAPDEVA-INDER para el Programa de Asistencia Técnica.

Subpartida: 1.03.04 Transporte de Bienes ¢7.000.000,0

La Administración paga el servicio de encomienda a varias empresas que se encargan de transportar mercaderías, bienes, documentos y otros de las oficinas centrales en San José a Limón y viceversa.

Subpartida: 1.03.05 Servicios Aduaneros ¢6.000.000,0

JAPDEVA, requiere de pagar los servicios relacionados con las importaciones y exportaciones de mercancías tales como bodegaje, almacenaje, des almacenaje y otros.

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Subpartida: 1.03.06 Comisiones y Gastos por Servicios ¢500.000,0

Estos recursos son de la Administración de Desarrollo, para el pago de comisiones y gastos financieros. Se tiene como meta para el 2018 realizar el pago de gastos de viajes dentro del país por medio de transferencias para disminuir los costos de operación y papelería y cheques.

Subpartida: 1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de información ¢2.500.000,0

El Departamento de Prensa contempla este servicio para revistas electrónicas en función de la publicidad para la actividad portuaria a nivel nacional.

5.5.2.4 Grupo: 1.04 Servicios de Gestión y Apoyo ¢85.000.000,0

Esta sub-partida corresponde a ¢65.0 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢15.0 con Ingresos de Capital y ¢5.0 millones con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. Se atienden los gastos de servicios profesionales, técnicos y misceláneos, con personas físicas o jurídicas, corresponden a la Administración Portuaria la suma de ¢1.095 millones y ¢119 millones de la Administración de Desarrollo, según el siguiente detalle:

Subpartida: 1.04.01 Servicios Médicos y de Laboratorio ¢5.000.000,0

Para el presupuesto del ejercicio económico de este periodo 2019 se estableció que se presentarán gastos por la suma de ₵5 millones, los cuales corresponden a la previsión para cubrir los estudios y costos de laboratorio que se contrataran dentro de la partida de Servicios Médicos y de Laboratorio. Contratación de Servicios Veterinarios para la Unidad Canina K-9, en cumplimiento del Convenio realizado entre JAPDEVA y el Ministerio de Seguridad Pública, para reforzar la seguridad en tierra y mar. Dentro de la Convención Colectiva de Trabajo de JAPDEVA existe el compromiso por parte de la Administración de mantener un control médico y exámenes de laboratorio para el personal que está expuesto a sustancias contaminantes. Los exámenes se deben efectuar dos veces por año, esto nos obliga a mantener los recursos necesarios que cubran el costo del programa establecido para cumplir con este compromiso convencional amparado en el Artículo N°.108: Sustancias Tóxicas, el cual se lee:

“·Artículo 108: Sustancias tóxicas Los trabajadores que laboren en: pintura, batería, buceo y todos aquellos cuya labor tenga relación con elementos venenosos, químicos y otros, JAPDEVA los enviará a que sean sometidos a control médico, por su cuenta cada seis meses como mínimo, para que permita establecer si el trabajador se encuentra dentro de los límites tolerables en cuanto a porcentaje de esos componentes en el cuerpo humano. Cuando el personal requiera que se le realicen exámenes y a criterio del Centro Médico de JAPDEVA, estos exámenes deben ser efectuados por laboratorios o clínicas privadas. JAPDEVA subsidiará totalmente el costo de los mismos. De determinarse que el trabajador no se encuentra dentro de los límites aceptados se deberá proceder según artículo 118. Los trabajadores que laboren expuestos a químicos o sustancias venenosas percibirán por cuenta de JAPDEVA un litro de leche o el antioxidante, los tratamientos o prescripciones que determine el personal médico. JAPDEVA se compromete a brindar un informe semestral del estado físico de los trabajadores a SINTRAJAP.”

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Subpartida: 1.04.02 Servicios Jurídicos ¢12.000.000,0

Asesoría jurídica externa en derecho laboral, con el fin de contar con criterios independientes en materia de asuntos relacionados con la Convención Colectiva de Trabajo, Junta de Relaciones Laborales, Comisión Técnica de Clasificación y Valoración de Puestos, Órganos Directores, Procesos Arbítrales, en aras de lograr objetividad e independencia en procesos en pro del beneficio institucional. Pago de servicios profesionales a los abogados y notarios por las certificaciones y otros servicios afines, personerías jurídicas, certificaciones, levantamiento de actas notariales y principalmente los honorarios por los trámites de inscripción de los activos de la Institución según lo requerido por la Contraloría General de la República. Los servicios legales o jurídicos que generalmente contrata el Departamento Legal de JAPDEVA son servicios Notariales; por cuanto ninguno de los abogados y abogadas de planta puede ejercer el notariado, por las siguientes razones:

1. Una gran parte, en virtud de que la Institución decidió reconocerles la “Prohibición” y reciben un plus salarial equivalente a un 65% sobre el salario base, a efectos de que se abstengan de ejercer el notariado; y

2. Los más recientes en virtud de que existe una modificación adoptada por el Consejo de Administración, al artículo 4 del Reglamento de Reconocimiento de Prohibición, donde se excluye a los abogados que sean contratados después de esa modificación, del derecho de recibir el plus de marras; tomando en cuenta además que de por sí es incompatible con ocupar algún puesto en la función pública, ya que de conformidad con el Código de Notariado, los notarios deben serlo 24 horas al día los 7 días de cada semana y mantener oficina abierta al público; mientras que un funcionario que pretenda ejercer el notariado en el tiempo laboral, estaría incumpliendo con la “Ley contra la Corrupción y el Enriquecimiento Ilícito”, entre otras normas de carácter administrativo y laboral.

Así las cosas se realizaron licitaciones para la contratación de notarios externos para efectos de poder contar con servicios notariales como:

1. Levantamiento de actas notariales, en caso de que se den siniestros en los muelles, actos de vandalismo, o movimientos de huelga. Es necesario que un notario, pueda levantar un acta dando fe de las cosas que ocurren; y de esta manera, la Institución pueda tener prueba en caso de requerirla ya sea en instancias judiciales o administrativas.

2. Certificación de personerías. Muy a menudo son requeridas las certificaciones de personería jurídica para trámites ante los tribunales de justicia, u otras entidades como el INS, el ICE, el ministerio de Seguridad, para los trámites de portación de armas de los funcionarios del Resguardo Portuario.

3. Realización de escrituras varias como, aquellas en las que se otorgan poderes especiales o poderes generales, escrituras para la inscripción y des inscripción de bienes institucionales (precisamente sobre esto último, a solicitud de la Contraloría, se están realizando tareas de des inscripción de un montón de vehículos que aún aparecen a nombre de JAPDEVA, sin que se les esté dando uso alguno; se está limpiando el inventario)

4. Certificación de expedientes administrativos para efectos de atender procesos en sede judicial, como laborales, amparos, contencioso administrativo, etc.

5. Declaraciones juradas para trámites administrativos varios, como para la reposición de placas de vehículos por extravío.

Subpartida: 1.04.04 Servicios En Ciencias Económicas y Sociales ¢10.000.000,0

La Administración Portuaria incorpora recursos por la suma de ¢10 millones en:

a) De conformidad con el Artículo 53 de la Convención Colectiva, JAPDEVA debe contratar los servicios profesionales para la actualización del diferencial de precios en la canasta básica del Gran Área

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Metropolitana con respecto a la Ciudad de Limón. De conformidad con lo dispuesto en el artículo 53 de la Convención Colectiva de JAPDEVA que dispone que “Los aumentos de salario serán negociados cada año, en el periodo comprendido entre el uno de agosto y el treinta y uno de octubre, ambas inclusive, en montos acordes al incremento en el Costo de Vida en la Canasta Básica de la Región Atlántica”, y el Voto de la Sala Constitucional Nº 6730-06, JAPDEVA debe realizar una contratación de servicios profesionales, para la “Actualización del diferencial de precios en la canasta básica del Gran Área Metropolitana con respecto a la Ciudad de Limón”.

b) Considerando la reforma introducida en el Código de Normas y Procedimientos Tributarios, mediante el artículo 1° de la Ley N° 9069, del 10 de setiembre, del dos mil doce, denominada “Ley de Fortalecimiento de la Gestión Tributaria”, la Dirección General de Tributación emite la resolución DGT-R-037-2013 del 26 de setiembre 2013, publicada en La Gaceta N° 201 del 18 de octubre, 2013, en la que reitera la obligatoriedad de que los contribuyentes catalogados como Grandes Contribuyentes Nacionales o Grandes Empresas Territoriales, deben suministrar a la Administración Tributaria, los estados financieros auditados por un contador público autorizado, que sea independiente a la empresa, por lo que se prevé la contratación de los servicios profesionales respectivos.

c) Por su parte, la Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos (ARESEP), con fundamento en el artículo 33 de su Ley Orgánica N° 7593 de ARESEP, y la Resolución 780-RCR-2012, mediante la cual se aprobó la última fijación tarifaria a JAPDEVA, establece como norma que será requisito indispensable para la admisibilidad de toda petición tarifaria presentar los estados financieros auditados cada año, que cumplan con las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICPS) y la Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF). Para cumplir con este propósito JAPDEVA promoverá licitaciones para la contratación de servicios profesionales para la realización de la auditoría externa de los estados financieros concluidos al 31-12-2016.

Subpartida: 1.04.05 Servicios de Desarrollo de Sistemas Informáticos ¢5.000.000,0

Contratación de servicios informáticos, Contratación de servicios informáticos para llevar a cabo mejoras y nuevos requerimientos en el Sistema Integrado de Administración Financiera de JAPDEVA (SIAFJ). Los servicios corresponden al análisis, diseño, programación, pruebas, implementación y documentación de los nuevos requerimientos y mejoras. Deben de hacerse en la base de datos Oracle 11G y el programa de desarrollo Develloper de Oracle 10g.

Subpartida: 1.04.06 Servicios Generales ¢35.000.000,0

Esta sub-partida corresponde a ¢15.0 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢15.0 con Ingresos de Capital y ¢5.0 millones con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. La División Financiera Contable, requiere la contratación de Manuales Financieros Contables de JAPDEVA. Se hace necesario contar con un Plan General de Contabilidad que sea la guía del Subsistema de Contabilidad para la Institución y para la consolidación de cifras del Sector Público Costarricense que solicita la Contabilidad Nacional. Comprende un ordenamiento metodológico y estructural del manual y catálogo contable que debe partir como “un sistema coherente de objetivos y fundamentos interrelacionados que se espera guiarán la elaboración de normas consistentes y que prescribirán la naturaleza, función y límites de la contabilidad e información financiera”, con las Normas Generales de Contabilidad y las Políticas Contables. El Departamento de Servicios Generales, incorpora recursos para la contratación de servicios misceláneos especializados en servicios de aseo, limpieza, chapea, fumigación y otros. Contratación de los servicios para el tratamiento de los desechos que se recolectan en las áreas portuarias y de personas físicas o jurídicas, para

92 que realicen trabajos específicos de apoyo a la institución, tales como servicios de vagonetas para el transporte de basura, desechos químicos y chapeas de las zonas verdes, para las zonas portuarias de Limón y Moín.

Subpartida: 1.04.99 Otros Servicios de Gestión y Apoyo ¢18.000.000,0

La Auditoria Interna presupuestó para la contratación de los Servicios Profesionales de una firma autorizada para efectuar la Evaluación Externa de Calidad de la Auditoría Interna, así dispuesto por la Contraloría General de la República en el punto 1.5 de las “ Directrices para la Autoevaluación Anual y la Evaluación Externa de Calidad de las Auditoría Internas del Sector Público”, emitidas por el ente Contralor mediante la resolución R-CO-33-2008, en las cuales se dispone la realización de una evaluación externa cada cinco años; correspondiendo al año 2017 la ejecución de la segunda evaluación. La Unidad de Salud Ocupacional, asigna recursos, para la contratación del personal especializado en servicios fumigación y de las instalaciones y edificios administrativos y portuarios. El Departamento Marino y Grúas, para los estudios e inspecciones para obtener la certificación de navegabilidad de los remolcadores, para su aseguramiento ante las entidades de seguros. La Administración de Desarrollo, incorpora recursos para fortalecimiento de los sectores productivos estratégicos, con el fin de diversificar la producción, mejorar la comercialización e incrementar la innovación tecnológica, que propicie un mayor valor agregado a los sectores productivos en la provincia de Limón.

5.5.2.5 Grupo: 1.05 Gastos de Viaje y de Transporte ¢204.426.477,0

a. Administración Portuaria ¢111.9 millones b. Administración Desarrollo ¢ 92.5 millones

Esta sub-partida corresponde a ¢185.9 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢18.5 millones con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. La subpartida institucional para los servicios de viaje y transporte, ¢204.4 millones. Considera los gastos en transporte dentro del país en ¢16.8 millones, viáticos dentro del país por ¢120.6 millones, transporte al exterior por ¢25 millones y viáticos al exterior por ¢42 millones, que se refiere al personal de que viaja al exterior a para que se le dé el mantenimiento los remolcadores para garantizar la certificación de navegabilidad, capacitación de funcionarios técnicos y otros viajes en que ejecutivos deberán representar a la Institución en congresos de actualización portuaria, reuniones de la Comisión Centroamericana de Transporte Marítimo (COCATRAM), Asociación Americana de Autoridades Portuarias (AAPA).

Subpartida: 1.05.01 Transporte dentro del país ¢16.805.000,0


Administración Portuaria - ¢13.8 millones. Los recursos se destinan para el pago de transporte dentro del país a los funcionarios que deben desplazarse a los lugares y sitios fuera de la institución en cumplimiento de sus funciones. La Administración de Desarrollo, presupuestó recursos por ¢3.0 millones destinados al Programa de Asistencia Técnica, re requiere de los servicios de transportes de los grupos organizados, cooperativas agricultores que asistirán a las capacitaciones que brindará JAPDEVA en los diferentes Cantones de la Provincia de Limón.

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Subpartida: 1.05.02 Viáticos dentro del país ¢120.621.477,0

a. Administración Portuaria ¢36.1 millones b. Administración Desarrollo ¢84.5 millones

Esta sub-partida corresponde a ¢102.1 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢18.5 millones con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. Para la Administración Portuaria se asignan recursos por ₵36.1 millones con la finalidad de dotar de recursos para el traslado de funcionarios en labores que se requieran en reuniones en la Ciudad de San Jose y viceversa, dado que contamos con oficinas en San José y Limón, así como visitas a entidades gubernamentales. La Administración de Desarrollo incorpora la suma de ¢84.5 millones para darle cumplimiento al Convenio Interinstitucional suscrito entre la JAPDEVA-INDER y las diferentes Municipalidades de los seis cantones de la Provincia de Limón. Además se incorporan recursos de la Corporación bananera Nacional (CORBANA). El Objetivo del Convenio de Cooperación buscar un trabajo conjunto entre las diferentes instituciones, en procura de realizar los trabajos de mejoramiento y rehabilitación de caminos ubicados en los asentamientos del INDER y zonas de producción en los seis cantones de Limón, que han sido evaluadas y priorizadas en forma conjunta entre las tres instituciones. El aporte de JAPDEVA es la maquinaria y equipo pesado y vehículos livianos por las horas/maquina a utilizar según las obras que están definidas. Las labores que se atienden son de mantenimiento y reparación caminos rurales (carga, acarreo, conformación, cuneteado y colocación de materiales de río, drenajes y colocación de tuberías), en los asentamientos del INDER y zonas de producción de cada cantón, así como en los caminos de acceso a estos asentamientos. En caso de existir caminos de acceso hacia las obras incluidas en los convenios de cooperación con el INDER, JAPDEVA se comprometió a facilitar la maquinaria y equipo pesado para su reparación y/o mantenimiento, siempre y cuando la municipalidad del cantón proporcione el material necesario. El convenio además considera, que JAPDEVA como entidad facilitadora del desarrollo de la Provincia de Limón debe atender eventos de emergencia que con regularidad se presenta en la provincia, porque temporalmente se podrán suspender los trabajos objeto de este compromiso, mientras se atiende el evento; para lo cual se prevén los gastos operativos correspondientes. Se consideran los gastos por cobertura de las necesidades diarias que requieran los funcionarios cuando se desplazan dentro o fuera del país, para cumplir con los objetivos institucionales. Comprende gastos tales como: Alimentación, hospedaje, pasajes y transporte de personas. El aporte de JAPDEVA es la maquinaria y equipo pesado y vehículos livianos por las horas/maquina a utilizar según las obras que están definidas. Las labores que se atienden son de mantenimiento y reparación de caminos rurales (carga, acarreo, conformación, cuneteado y colocación de materiales de río, drenajes y colocación de tuberías), en los asentamientos del INDER y zonas de producción de cada cantón, así como en los caminos de acceso a estos asentamientos y del Programa de Asistencia Técnica. Se consideran los gastos por cobertura de las necesidades diarias de alimentación, hospedaje y transporte que requieran los funcionarios cuando se desplazan a lugares fuera de su domicilio laboral, en nuestro caso en cada uno de los cantones de la provincia de Limón, para cumplir con los objetivos institucionales. Siendo que nuestra participación en el marco del Convenio con CORBANA consiste en aportar la Draga de Succión, equipo fluvial (lanchas) y el personal operativo que interviene directamente en la ejecución de los proyectos de dragado de los Canales del Norte, zonas muy lejanas del centro de trabajo de nuestros

94 trabajadores debiendo pernoctar en el lugar, por lo que se requiere del pago de gastos de viajes dentro del país de conformidad con el Reglamento de Gastos de Viaje vigente de la Contraloría General de la República. En este caso en particular JAPDEVA aporta como se indicó líneas arriba, el personal técnico y profesional, la Draga de Succión y las lanchas. CORBANA aporta los gastos de operación, combustible, repuestos, gastos de viajes dentro del país y otros que sean necesarios para la ejecución del Programa de mantenimiento y Dragado de los Canales del Norte.

Subpartida: 1.05.03 Transporte en el exterior ¢25.000.000,0


Personal Operativo de la Administración Portuaria, que viaja al exterior para que se le dé el mantenimiento en “dique seco” a los remolcadores marinos para garantizar la certificación de navegabilidad ya aceptación de las pólizas internacional de seguros, capacitación de funcionarios técnicos en estas áreas. La mayor parte de este costo corresponde a los viajes que deberán realizar las tripulaciones de remolcadores a dique, para su respectivo mantenimiento. En Costa Rica, no se disponen de astilleros que brinden este servicio, por lo que se envían a los más cercanos, como los que se encuentran en México, Panamá, Colombia o Cuba. Cada remolcador consta de una tripulación que incluye un capitán, dos operadores, dos maquinistas y dos marinos, que deben viajar con el remolcador a dique seco (a reparación), pero que algunos regresan mientras le dan el mantenimiento (aproximadamente 45 días) y luego de nuevo viajan a traerlo cuando finaliza su mantenimiento.

Además, JAPDEVA con la entrada en vigencia de la Terminal de Contenedores en Moín, así como el empuje hacia la modernización del Complejo Portuario Garrón Kogan, impulsa de manera constante el equipamiento del Puerto Gastón Kogan, por lo que en la búsqueda de alternativas sostenible ha programado visitas a los países que brindan cooperación en la materia. Igualmente, la actualización constante en materia de Puertos es tema fundamental en la gestión institucional.

También se incluyen los costos de los viajes de capacitación del personal técnico, administrativo y ejecutivo que debe asistir a seminarios y congresos que se realizan auspiciados por la Comisión Centroamericana de Transporte Marítimo (COCATRAM. Asimismo, contempla las estimaciones para la atención de reuniones anuales, congresos, cursos y seminarios, que convoca la Asociación Americana de Autoridades Portuarias (AAPA), la Organización Estados Americanos (OEA), programas de capacitación otorgados por los gobiernos de España, Israel, Alemania, EEUU, Japón y otros organismos internacionales. La Tripulación de un Remolcador para un viaje a Dique seco para dar mantenimiento es la siguiente:

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Personal Técnico Profesional que supervisa los trabajos de mantenimiento que se realizan al remolcador en el dique seco.

Un ingeniero Electromecánico, aproximadamente sesenta (60) días Total de Días requeridos 205 y 6 pasajes ida y vuelta

Para la Administración de Desarrollo, se incluye la suma de ¢2 millones como previsión presupuestaria, son cuentas complementarias para atender gastos de viajes y transporte al exterior del Gerente de la Administración, o cualquier funcionario que se autorice viajar el Consejo de Administración, en cumplimiento de sus deberes, los objetivos y metas programadas para el 2018.

Subpartida: 1.05.04 Viáticos en el exterior ¢42.000.000,0

a. Administración Portuaria ¢39 millones b. Administración Desarrollo ¢ 3 millones

Personal Operativo de la Administración Portuaria, que viajará al exterior para que se le dé el mantenimiento los remolcadores para garantizar la certificación de navegabilidad, capacitación de funcionarios técnicos en estas áreas. Los gastos por concepto de Viáticos al Exterior están estrechamente vinculados con los gastos de Transporte al Exterior, en el traslado de funcionarios a otros países como se ha indicado, traslado de funcionarios al dique seco para reparación de Remolcador, reuniones de la AAPA, seminarios internacionales, visitas a otros puertos para intercambio de conocimientos.

La Administración de Desarrollo, incorpora estos recursos para atender los gastos de viaje y de transporte al exterior del Gerente de la Administración de Desarrollo y del personal profesional, que asistan a conferencias, seminarios sobre temas agropecuarios, ambientales, administrativos y técnicos; adquisición de equipo especializado para el dragado de los canales del norte en virtud que se firmó un Convenio con CORBANA, además se pretenden asistir a las convenciones de cruceros que se realizan en las diferentes Islas del Caribe y/o Miami para promover en forma conjunta con la Autoridad Portuaria del Pacífico y el Instituto Costarricense de Turismo el País y dentro de ésta las zonas portuarias; que reciben turismo de cruceros. En los eventos de turismo, que se realizan periódicamente 2 veces por año; se asiste a petición del Ministerio de Turismo, llevando una agenda de País.

Puesto que desempeña Labor que ejecuta Estadía

Piloto navegador de la nave Dirige el rumbo de la nave 5 días

Capitán de Remolcador Tiene el comando de la embarcación

5 días

I.- Maquinista Control del funcionamiento de los motores del remolcador

60 días permanece en el dique durante las labores de mantenimiento

II. Maquinista Control del funcionamiento de los motores del remolcador

60 días permanece en el dique durante las labores de mantenimiento

Contramaestre Control de labores operativas

5 días

Marinero Labores operativas 5 días

Marinero Labores operativas 5 días

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5.5.2.6 Grupo: 1.06 Seguros, reaseguros y otras obligaciones ¢1.130.000.000.00

Subpartida: 1.06.01 Seguros ¢1.130.000,000.00

Recursos por ¢1.030 millones de la Administración Portuaria, para el pago de prima de seguros de daños (daño directo, responsabilidad civil), a las instalaciones, maquinaria y equipo, derechos de circulación de la flotilla vehicular. Para sufragar el costo de la prima de la Póliza de Riesgos del Trabajo Nº8200008 o riesgos profesionales se incluyen ¢670 millones. La Administración de Desarrollo incorpora la suma de ¢100 millones, para el pago de la póliza pólizas de riesgos del trabajo, además los derechos de circulación de los vehículos livianos y la Maquinaria Pesada de la Administración de Desarrollo y los seguros de las pólizas contra incendio de las edificaciones del Plantel de la Administración de Desarrollo.

5.5.2.7 Grupo: 1.07 Capacitación y Protocolo ¢49.500.000,0

Subpartida: 1.07.01 Actividades de Capacitación ¢23.000.000,0

Recursos destinados a la formación y capacitación de los funcionarios operativos y administrativos. Para JAPDEVA, comprende la cancelación de cuotas de inscripción para la participación de funcionarios de la institución en cursos de sumo interés y que se relacionen con el ramo de la actividad en que laboran (Portuaria o Desarrollo). Además de dotar de recursos para impartir cursos de capacitación en programas de computación, y cursos de Trainmar impartidos por CENFOCAP "Centro de Formación y Capacitación Portuaria". La Administración de Desarrollo destina para capacitación la suma de ¢3.0 millones, al desarrollo de las actividades que se detallan en el Plan de Capacitación, que se programan a desarrollarse en el primer y segundo semestre del año 2019. PLAN CAPACITACION ADMINISTRACION PORTUARIA

La Administración Portuaria pondrá énfasis en la capacitación al personal en el área de redes, análisis y programación y soporte técnico, necesario en la actualización de técnicas y conocimientos para el mantenimiento y control de los equipos y sistemas informáticos.

Actualización en leyes, normas, procedimientos y programas al personal de contabilidad, presupuesto planillas, costos, facturación y tesorería.

El Departamento de Recursos Humanos, a través de la Sección de CENFOCAP, es la responsable de la Capacitación y Desarrollo del personal. Además participa en conjunto con la comunidad portuaria, (Compañías Estibadoras), INCOP y el Ministerio de Obras Públicas y Transportes, a la transferencia de conocimiento a los usuarios del servicio portuario.

Resulta indispensable la coordinación y ejecución de los programas de capacitación con las Jefaturas Departamentales. En función de mejorar los índices de eficiencia de la gestión portuaria, tanto el área operativa, de apoyo a la operación y administrativa.

La necesidad de mantener un presupuesto acorde a éstas necesidades, en las cuales es necesario la contratación de Institutos de Capacitación como son el Instituto de Recursos Humanos. En este sentido debemos dar soporte económico en cuanto a implementos, refrigerios, costos de los cursos y otros aspectos relacionados.

97 Coordinación horizontal con el Instituto Nacional de Aprendizaje de Limón o San José, por lo que debemos asumir económicamente con implementos, para los cursos y capacitaciones, refrigerios y otros materiales didácticos. Cuando los compañeros deben capacitarse en Puntarenas y trasladarse a otros lugares del país para recibir capacitación es indispensable contar con el respaldo económico respectivo.

Se requiere capacitar todo el personal de seguridad y afines en el “Cumplimiento del Código Internacional PBIP”.

CAPACITACION Y RELACIONES LABORALES

La actividad de los Puertos ha dado frutos positivos que el país reconoce y acoge y el gobierno valora. Los puertos deben brindar el servicio al sector privado en la administración, operación y explotación de servicios de interés público, de forma valedera y eficaz.

En este orden de ideas, JAPDEVA coordina con organismos privados y públicos el proceso de capacitación portuaria, que es el complemento a mejorar el servicio administrativo y operativo.

En desarrollo de este proceso se capacita al personal administrativo y operativo en las siguientes áreas: a) Los operadores portuarios necesitan capacitación en administración b) Los operadores portuarios y personal administrativo necesitan conocer y aplicar las disposiciones portuarias. c) Los operadores portuarios necesitan capacitación operativa y técnica. Cursos en administración de empresas Dirigido al personal de soporte Administrativo de la Institución, de las secciones de Contabilidad, Presupuesto, Recursos Humanos, Personal, Informática, Bodega de Materiales , Proveeduría, Dirección Administrativa y División Financiera. 1. Principios contables. 2. Presupuestarios 3. Cursos en principios contables NICSP (Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público) NIIF (Normas Internacionales de Información Financiera). 4. Mercadeo 5. Principios de administración 6. Costos 7. Proyectos de Intervención 8. Administración de personal 9. Análisis financiero 10. Control de calidad 11. Principios de eficiencia en el servicio portuario 12. Sistemas Informáticos.

Cursos Técnicos y operativos

Dirigida al personal de las áreas operativas de Limón y Moín. Manejo de contenedores , Seguridad e higiene portuaria, Planificación portuaria, Trincada de cargas,

Maniobras, Supervisión y control de pérdidas, Tarja y Supervisión de tarja, Radicación y revisión de documentos, Aparejos, Manejo de equipos y Grúas puentes, Operación de winches, Estiba / Desestiba de Carga, Tarifas, Programación de servicios, Clases de aparejos, Mantenimiento de equipos, Manipulación de cargas peligrosas

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Legislación Portuaria, las diferentes unidades, secciones y departamentos de la Institución, contemplan en sus presupuestos recursos para instruir al personal conforme a sus necesidades.

Capacitación en Informática. El objetivo de la capacitación es que el personal de Informática cuente con los conocimientos necesarios en herramientas de desarrollo modernas en ambientes WEB, cuente con los conocimientos necesarios sobre el software de seguridad LENEL y HandNet, conocimientos en la administración y soporte del hardware y software adquiridos el presente año, como son las unidades SAN y Enclosure. El personal a participar en esta capacitación son, Sección de Análisis y Programación, Sección Soporte Técnico, Sección Operación y Control, Jefatura. Beneficios, en general, el principal beneficio para la Institución es el de tener personal capacitado para las labores de administración y mantenimiento de hardware y software, además, incrementa la productividad y calidad del trabajo. Sección de Análisis y Programación, el beneficio al capacitar el personal de esta sección es el de contar con los conocimientos necesarios para el desarrollo de sistemas en ambientes WEB. Actualmente se están desarrollando tres sistemas orientados a la WEB para que los clientes puedan hacer sus solicitudes de servicios portuarios, reclamos y solicitudes de permiso de ingreso a las instalaciones portuarias por Internet, actualmente contamos solamente con un funcionario escasamente capacitado para esta labor. Sección Soporte Técnico, tener los conocimientos técnicos para el soporte y mantenimiento de las unidades SAN y servidores Blade para virtualización de servidores, adquirir los conocimientos técnicos para el soporte y mantenimiento de los equipos de seguridad incluyendo el software LENEL para la administración de la plataforma de seguridad, conocimientos en nuevas versiones de Software.

En general el principal beneficio es el de poder dar un mejor servicio en la atención de los problemas de los usuarios.

Sección Operación y Control, suministrar mejor atención en la administración de las redes, máquinas virtuales y equipo central. Proceso para seleccionar al personal, no se hizo ningún proceso ya que es todo el personal del departamento de Informática que requiere capacitación constante en las nuevas herramientas y nuevas versiones del software.

Empresas que podrían ser contratadas, para esta capacitación se está coordinando con la Universidad Técnica Nacional (UTN). En el caso de la capacitación del software de LENEL sería contratada con la empresa STS CR, empresa especialista en software de Seguridad. Con respecto a la capacitación para el software VMware con la empresa proveedora de las unidades SAN Red Global.

La Administración de Desarrollo destina para capacitación la suma de ¢3 millones, al desarrollo de las actividades que se detallan en el Plan de Capacitación, que se programan a desarrollarse en el primer y segundo semestre del año 2019.

NECESIDADES DE CAPACITACION

DEPARTAMENTOS/SECCIONES

1 Semestre

2 Semestre

Redacción de informes y actas, Formulario PAO presupuesto, Ingles.

Gerencia de Desarrollo- Recursos Humanos – Junta de Relaciones Laborales – Servicios Varios

Prevención y Manejo de estrés-, Servicio al cliente, Relaciones Humanas y Manejo de conflictos, Motivación de personal- Salud Ocupacional y prevención de emergencias- Sistema de Evaluación de desempeño.

Unidad de Recursos Humanos Resguardo, Transporte Transportes, maquinaria pesada, canales nortes, mantenimiento, administrativos

Planeamiento Estratégico Promoción de Proyectos - Gestión Ambiental

Plan Regional Turismo

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Técnicas constructivas de edificaciones, Técnico medio en las siguientes áreas: electricidad, Promotor social, Interpretación de planos, drenaje, formulación de carteles dibujo arquitectónico y cursos de autocar

Unidad de Obras Comunales y Maquinaria Pesada

Mecánica Básica, Relaciones Humanas

Transporte, Taller mecánico, maquinaria pesada

Desarrollo de micro mediana y pequeña empresa en actividades agrícolas pecuaria y agroindustriales y las posibles fuentes de financiamiento.

Asistencia Técnica Asistencia Técnica Asistencia técnica

Elaboración de proyectos agroindustriales; Mercadeo Agropecuario y agroindustrial, Manejo de inventario elaboración página Web. Cultivos: palma de aceite, raíces y Tubérculos y papaya.

Asistencia Técnica

Motivación, comunicación efectiva, Relaciones Humanas manejo de conflictos Cultura y ética.

Todos los departamentos Y secciones de la Administración de Desarrollo

Para el control de erosión y estabilización del margen de ríos y canales. Programa de mantenimiento de canales artificiales y naturales. Diseño y citología de construcción de terminales fluviales para la zona de los Canales de Tortuguero. Programa de mantenimiento de terminales fluviales Costos relacionados a la construcción y mantenimiento de terminales fluviales.

Canales del Norte Ingeniería Ingeniería Ingeniería

Subpartida: 1.07.02 Actividades Protocolarias y Sociales ¢23.000.000,0

Para atender comisiones, grupos sociales y sindicales, cuerpos diplomáticos y otros, en función de la actividad portuaria y nacional, aprobadas por la Junta Directiva de JAPDEVA, como por ejemplo: La vuelta ciclística a la Provincia de Limón, con el propósito de patrocinar el deporte Limonense y la Provincia de Limón, se colabora con las actividades del Proyecto Volvamos a Nuestras Raíces del Comité Cívico Cultural Étnico Negro de Limón, Costa Rica, celebración del Primero de Mayo, Día de la Secretaria, entre otros.

Subpartida: 1.07.03 Gastos de Representación Institucional ¢3.500.000,0

Son los recursos utilizados por la Presidencia Ejecutiva, Gerencia General y Gerencias Portuaria y Desarrollo, para atender a los funcionarios públicos, privados, organizaciones u otros, en el desempeño de sus funciones.

a) Presidencia Ejecutiva - ¢2.0 millones b) Administración Portuaria - ₵ 1.0 millones c) Administración de Desarrollo - ₵ 0.5 millones

5.5.2.8 Grupo: 1.08 Mantenimiento y Reparación ¢ 1.429.592.107,0

Esta sub-partida corresponde a ¢1.314.1 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢15.0 con Ingresos de Capital y ¢100.5 millones con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. Tenemos la contratación de servicios de personas para el mantenimiento preventivo y correctivo de las instalaciones (obra pública), equipo, maquinaria y mobiliario con el fin de mantener y garantizar la continuidad del servicio público. Contempla el mantenimiento y reparación de edificios ¢302 millones, Vías de comunicación ¢5 millones, mantenimiento de instalaciones y otras obras en ¢349.5 millones, mantenimiento de Equipo de producción ¢144.7 millones incluye los ¢515 millones para maquinaria y equipo pesado, flotilla vehicular, mantenimiento de remolcadores, reparación de la grúa, Mantenimiento y reparación de equipo de computación por ¢25 millones, mantenimiento de equipo de comunicación ¢28.0 millones, Mantenimiento de Equipo de Oficina ¢17 millones mantenimiento y reparación de otros equipos ¢42.7 millones.

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a. Administración Portuaria ¢ 1.272.4 millones b. Administración Desarrollo ¢ 157.2 millones

Subpartida: 1.08.01 Mantenimiento de Edificios y Locales ¢302.000.000,0

Estos recursos son destinados para el mantenimiento de las áreas administrativas y operativas, edificios, oficinas, casetas de guardas y otros.

a. Administración Portuaria ¢ 300.0 millones b. Administración Desarrollo ¢ 2.0 millones

Servicios de mantenimiento preventivo a los Muelles de Hernán Garrón Salazar – Limón y Muelle de Gastón Kogan Kogan – Moín.

Contratar durante el 2019 los servicios de mantenimientos a los elementos eléctricos que conforman las subestaciones eléctricas de los puertos Garrón – Kogan, además el mantenimiento a las instalaciones del Polideportivo de JAPDEVA y otros.

Subpartida: 1.08.04 Mantenimiento y Rep. Maq. y Eq. Producción ¢144.698.696,0

a. Administración Portuaria ¢37 millones b. Administración Desarrollo ¢106.8 millones

Esta sub-partida corresponde a ¢52.9 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢15.0 con Ingresos de Capital y ¢76.8 millones con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. La Administración Portuaria, contempla recursos para el mantenimiento y reparación de los equipos varios como: equipos de pavimentación, generadores, equipos de compactación de suelos y asfalto, chapeadoras, bombas de fumigar, entre otros. La Administración de Desarrollo la suma de ¢106.8 millones para el mantenimiento correctivo de vagonetas, tractor, dos retroexcavadoras y niveladoras, que participan en el mantenimiento de caminos vecinales en asentamientos del INDER de conformidad a las cláusulas del CONVENIO. Las reparaciones de la maquinaria se realizaran en talleres especializados que suministren esta modalidad de servicio, además se agotaran los procedimientos de contratación administrativa vigentes. Fuente de Financiamiento:

a) Recursos de JAPDEVA Ingresos Corrientes 15.0 b) Recursos del Superávit Específico 76.8 c) Recursos del INDER Transferencia de Capital 15.0

Total ¢106.8 millones

Subpartida: 1.08.05 Mantenimiento y Rep. Eq. de Transporte ¢515.000.000,0

a. Administración Portuaria ¢500 millones b. Administración Desarrollo ¢15 millones

Se destina para la Administración Portuaria la suma de ¢500.0 millones para reparación de la grúa portica, carrier, Reach Stackers, cabezales, montacargas y flotilla de vehículos y buses.

Subpartida: 1.08.02 Mantenimiento de Vías de Comunicación ₵5.000.000,0

Subpartida: 1.08.03 Mantenimiento Instalaciones y Otras ₵349.460.421,0

101 Los recursos de la Administración de Desarrollo por la suma de ¢15 millones, se orientan a la contratación del mantenimiento correctivo de 5 unidades de vehículos livianos que su vida útil ya expiro los cinco años, y se requiere realizar mejoras de pintura, reparaciones capitalizables de los motores.

Subpartida: 1.08.06 Mantenimiento y Rep. Eq. de Comunicaciones ¢25.200.000,0

Estos recursos son orientados a la contratación de servicios para la reparación central telefónica, radios base, walkie talkie, equipo de transporte marítimo y fluvial, que son fundamentales para la comunicación en la operación portuaria. La Administración de Desarrollo, incorpora los recursos como previsión presupuestaria para la reparación de aparatos telefónicos o la central telefónica en la Administración de Desarrollo.

Subpartida: 1.08.07 Mantenimiento y Rep. Eq. y Mob. de Oficina ¢28.500.000,0

Contratación de servicios para la reparación de aires acondicionados, fotocopiadoras, sillas y otras en los edificios y oficinas de la Institución.


Subpartida: 1.08.08 Mantenimiento y Rep. Eq. Cómputo y Sistemas ¢17.000.000,0

Reparación y mantenimiento del equipo de cómputo y sistemas del Departamento de Informática recuperable y se puede prolongar su uso en las actividades administrativas y operativas.

a. Administración Superior b. Administración Portuaria

¢15 millones ¢1 millones

b. Administración Desarrollo ¢1 millones

Subpartida: 1.08.99 Mantenimiento y Reparación de Otros Equipos ¢42.732.990,0

Esta sub-partida corresponde a ¢19.0 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢23.7 millones con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. En este rubro se estimaron recursos para la contratación de reparación y mantenimiento de otros equipos, como lo son, equipo médico, generados eléctricos, bombas de combustible, equipo de salvavidas del Departamento Marino, equipo de seguridad portuaria y salud ocupacional entre otros, mismos que se utilizan para el cumplimiento de la actividad portuaria de JAPDEVA.


5.5.2.10

Grupo: 1.99 Servicios Diversos ¢606.000.000,0

Subpartida: 1.99-01 Servicios de Regulación ¢565..000.000,0

Canon que debe pagar JAPDEVA para sufragar los gastos administrativos de la Autoridad Reguladora de Servicios Públicos. Subpartida: 1.99.01.01 Cuota Autoridad Reguladora (ARESEP) ¢565.000.000,0

Recursos que cubren la cuota a la Autoridad Reguladora de Servicios Públicos (ARESEP), para el año 2017.

102

Subpartida: 1.99-03 Gastos de oficinas en el exterior ¢500.000,0

Subpartida: 1.99-05 Deducibles ¢5.000.000,0

Para el pago de sumas establecidas dentro de las condiciones de la póliza de seguro, que se reconocen al momento de indemnizar una pérdida.


Subpartida: 1.99-99 Otros Servicios No Específicos ¢36.000.000,0


La Administración Portuaria, incluye recursos para el pago de acarreo de basura, pago de impuestos municipales, peajes y otros servicios no clasificados en las subpartidas anteriores. La Administración de Desarrollo, contempla el pago por servicios no clasificados en los anteriores ítems, como el servicio de revisiones electromecánicas, de equipos de producción o transporte y otros.

5.5.3 Partida: 2 Materiales y Suministros ¢1.962.565.933,0

Esta sub-partida corresponde a ¢1.782 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢14.6 con Ingresos de Capital y ¢166 millones con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. Se incluyen para la adquisición de los útiles, materiales, artículos y suministros que tienen como característica principal su corta durabilidad.

5.5.3.1

Grupo: 2.01 Productos Químicos y Conexos ¢887.518.723,0

a. Administración Portuaria

¢650.0 millones

b. Administración Desarrollo ¢237.5 millones Esta sub-partida corresponde a ¢714.4 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢14.6 con Ingresos de Capital y ¢158.5 millones con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA.

Subpartida: 2.01.01 Combustibles y Lubricantes ¢715.518.723,0

Esta sub-partida corresponde a ¢542.4 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢14.6 con Ingresos de Capital y ¢158.5 millones con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. Administración Portuaria. Compra de lubricantes y combustibles para la flotilla vehicular, montacargas, cabezales, equipo pesado, buses, vagonetas, cinco remolcadores marinos, grúa, cuadriciclos, straddler carrier y otros.

a. Administración Portuaria ¢480.0 millones b. Administración Desarrollo ¢235.5 millones

La Administración de Desarrollo, incorpora los recursos para poner en operación la Draga de succión, se incorpora la compra de lubricantes y combustibles para la flotilla vehicular, equipo pesado, bus. Es importante destacar que en el Convenio Japdeva Corbona a pesar que se reintegran los recursos JAPDEVA

103 adquiere el combustible, tanto para el Programa de Mantenimiento de los Canales del Norte como el Mantenimiento de los canales Artificiales en el Cantón de Matina. Estos recursos para la adquisición de diésel son exclusivos para la ejecución de los proyectos del INDER programados en las diferentes cartas de entendimientos suscritas entre el JAPDEVA- INDER y todas las Municipalidades de los seis cantones de la Provincia de Limón. Dentro el equipo pesado programado a utilizar en la ejecución física de los proyectos se encuentran: (1 tractor 5 vagonetas 2 excavadoras 2 niveladoras y seis vehículos livianos), todo el equipo es propiedad de JAPDEVA y manejado con el personal operativo de la Institución, para el desarrollo de los proyectos del INDER se incorpora la suma de ¢136.2 millones para la compra de combustibles y lubricantes. Para el Programa de Mantenimiento de los Canales del Norte de conformidad al CONVENIO suscrito entre JAPDEVA-CORBANA, recursos que se destinan para la adquisición de diésel, gasolina y aceites, para el Mantenimiento preventivo de las Dragas que trabajaran en el Mantenimiento de los Canales del Norte.

Subpartida: 2.01.02 Productos Farmacéuticos y Medicinales ¢3.000.00000

Adquisición de productos medicinales y farmacéuticos para los centros médicos de las Administraciones Portuaria y de Desarrollo, además de las Oficinas de San José.

Subpartida: 2.01.04 Tintas, Pinturas y Diluyentes ¢96.000.000,0

En este rubro tenemos la adquisición de pinturas y diluyentes para el mantenimiento de las oficinas y edificios, además de la adquisición de tintas para las impresoras y fotocopiadores.


Subpartida: 2.01.99 Otros Productos Químicos ¢73.000.000,0

Compra de insecticidas, fungicidas y raticidas, para fumigar las oficinas, edificios, áreas portuarias, patios de contendores, de los muelles y otros. Otros químicos para la limpieza de las piscinas del polideportivo de JAPDEVA, químicos para la limpieza y mantenimiento de los remolcadores, Stradler Carrier, maquinaria y equipo pesado y grúa.


5.5.3.2 Grupo: 2.02 Alimentos y Productos Agropecuarios ¢303.100.000,0

Subpartida:

2.02.02 Productos agroforestales 500.000,00

Abarca la adquisición de productos agroforestales sometidos en alguna medida a técnicas de cultivo y desarrollo en los sectores agrícola y forestal tales como: semillas, almácigo de todo tipo y plantas en general, que se utilizan con fines de investigación, reforestación y otros. Subpartida: 2.02.03 Alimentos y Bebidas ¢302.600.000,0

a. Administración Portuaria ¢272.6 millones b. Administración Desarrollo ¢30 millones

De conformidad con los Artículos Nº 64 y Nº 68 de la Convención Colectiva vigente, para el pago de subsidio de 100% de soda comedor por el precio que se ha determinado, para todos los trabajadores de la institución. Además se incorpora la compra de leche para los trabajadores que laboren en contacto con productos químicos o sustancias venenosas.

104

“JAPDEVA subsidiará a sus trabajadores el costo de los servicios de restaurante que brinden las Sodas, por un monto del cien por ciento (100%) de los precios que se establezcan. El sistema a través del cual operará este subsidio, será negociado entre JAPDEVA y el Sindicato. JAPDEVA y SINTRAJAP, fiscalizarán la aplicación correcta del presente artículo… …Podrá el trabajador recibir leche en lugar del servicio de restaurante, pero en estos casos JAPDEVA cancelará el costo de la leche. La diferencia a favor del trabajador se le dará con leche cuando éste ajuste el precio de una unidad. El trabajador se obliga a retirar la leche diariamente”

El servicio de alimentación está regulado por el Reglamento General de Servicio de Restaurante publicado en el Diario Oficial La Gaceta No. 142 del 24 de julio del 2006, y en la cual se indica que el personal tendrá derecho a recibir una boleta o tiempo de alimentación por turno de trabajo y cuando se labore tiempo extraordinario conservará el mismo derecho a la alimentación. Además debe considerarse que la Institución aporta el servicio de alimentación en situaciones especiales como:

1) Atención a estudiantes durante su práctica profesional 2) Alimentación en actividades de capacitación 3) Aporte de alimentación al Ministerio de Seguridad en situaciones de crisis

En JAPDEVA también opera una Guardería Infantil, creada vía Convención Colectiva – Artículo 133 - comprometiéndose la institución, entre otras, a la asignación de un monto anual para su funcionamiento adecuado. Tal disposición obliga a JAPDEVA a asignar “un monto anual para el funcionamiento adecuado de la Guardería”, y dado que la atención se proporciona bajo un horario de 8:00 a.m. a 4:00 p.m. es necesario brindar alimentación (esto incluye 2 refrigerios y un almuerzo por día) a los menores.

5.5.3.3 Grupo: 2.03 Materiales y Prod. De Uso En Const. y Mant. ¢115.680.259,0


Esta sub-partida corresponde a ¢113.7 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢1.98 millones con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. Adquisición de materiales y productos de diversa naturaleza que la institución emplea usualmente en la construcción, mantenimiento y reparación.

Subpartida: 2.03.01 Materiales y Productos Metálicos ¢29.000.852,0

Esta sub-partida corresponde a ¢28.5 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢500 mil con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. Adquisición de materiales y productos metálicos, como hierro, acero, aluminio, zinc, lingotes, varillas, planchas, planchones, perfiles, alambres, hojalatas, cerraduras, candados, entre otros, para el mantenimiento de edificios, oficinas administrativas y portuarias además áreas portuarias de los muelles. Corresponde la suma de ₵28 millones a la Administración Portuaria y ₵1 millones a la Administración de Desarrollo.

105

Subpartida: 2.03.02 Materiales y Prod. Minerales y Asfálticos ¢3.500.000,0

Para la compra de cemento, piedra y arena, materiales utilizados en la construcción y reparación de edificios, patios de contenedores y otros. Corresponde la suma de ₵3 millones a la Administración Portuaria y ₵500 mil a la Administración de Desarrollo.

Subpartida: 2.03.03 Madera y Sus Derivados ¢20.500.000,0

El Departamento de Mantenimiento Limón-Moín, presupuesta la compra de madera, tablas, reglas, tablilla, puertas, ventanas y marcos, para el mantenimiento y reparación de edificios y oficinas, casetas de vigilancia y otros de la Institución. Corresponde la suma de ₵20 millones a la Administración Portuaria y ₵500 mil a la Administración de Desarrollo.

Subpartida: 2.03.04 Materiales y Productos Eléct., Tel. y Cómputo ¢31.000.000,0

Los departamentos de Cómputo y Taller Eléctrico, Mantenimiento de Equipos, contemplan en sus presupuestos estos recursos para la adquisición de materiales y productos que se requieren en la construcción, mantenimiento y reparación de los sistemas eléctricos, telefónicos y de cómputo, compra de cables, conectadores, uniones, cajas, toma corrientes, cajas telefónicas, entre otros, para la reparación de los equipos portuarios y de oficina de JAPDEVA. Corresponde la suma de ₵30 millones a la Administración Portuaria y ₵1 millones a la Administración de Desarrollo.

Subpartida: 2.03.05 Materiales y Productos de Vidrio ¢2.000.00,0

Estos materiales de vidrio necesarios para la construcción, mantenimiento y reparación de oficinas y edificios de las Instituciones Portuaria y de Desarrollo. Corresponde la suma de ₵1 millones a la Administración Portuaria y ₵1 millones a la Administración de Desarrollo.

Subpartida: 2.03.06 Materiales y Productos de Plástico ¢1.700.000,0

Se consideran los gastos para la adquisición de artículos de plástico que se requieren en labores de construcción, mantenimiento y reparación, tales como: mangueras, recipientes, tubos y accesorios de tipo P.V.C, láminas, entre otros, de los edificios, oficinas y muelles.

Subpartida: 2.03.99 Materiales y Productos de Uso en la Constr. ¢27.979.407,0

Esta sub-partida corresponde a ¢26.5 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢1.47 millones con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. La Administración Portuaria, estima la suma de ¢30 millones y la administración de Desarrollo ¢5 millones, para la compra de otros materiales para la reparación de los edificios y oficinas, cobertizos de montacargas y otros equipos, estructuras de los talleres entre otros.


106

5.5.3.4 Grupo: 2.04 Herramientas, Repuestos y Accesorios ¢358.016.951,0

Esta sub-partida corresponde a ¢354.0 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢4.0 con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA.

Corresponde a la adquisición de implementos, herramientas, repuestos y accesorios no capitalizables que se usan en las reparaciones de maquinaria y equipo.

Administración Portuaria ¢333 millones Administración de Desarrollo ¢25 millones

Subpartida: 2.04.01 Herramientas e Instrumentos ¢25.508.430,0

Esta sub-partida corresponde a ¢24 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢1.5 con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. Los departamentos de mantenimiento de maquinaria y de edificios, taller mecánico y taller eléctrico de la Administración Portuaria y Desarrollo, incluyen recursos por ¢25 millones y ¢13.1millones respectivamente, para la adquisición de implementos que se requieren para realizar actividades manuales como la carpintería, mecánica, electricidad, misceláneos y otros, para las realizar las funciones normales de la actividad.


Subpartida: 2.04.02 Repuestos y Accesorios ¢332.508.521,0


Esta sub-partida corresponde a ¢330.0 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢2.5 con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. La Administración Portuaria, contempla la suma de ¢310 millones, para la adquisición de repuestos para las grúas, equipo pesado, cabezales, montacargas, reachstaker, cuadraciclos, flotilla de vehículos y maquinaria para su mantenimiento, para adquirir insumos necesarios para la reconstrucción y restauración de equipos montacargas, cabezales, Reach Stackers, llantas y los componentes respectivos para brindar el servicio de carga y descarga de los Muelles de Moín y Limón, para las reparaciones de las grúas y equipos marinos con la finalidad de mantener la continuidad del servicio en los Muelles Limón y Moín. Adquisición de llantas para los equipos de maquinaria pesada y flotilla vehicular, montacargas y otros; en función de brindar el servicio de transporte portuario de manera eficiente. Repuestos para sistemas de C.C.T.V, radios y otros de la Unidad de Seguridad Portuaria, compra de repuestos y accesorios reparaciones del equipo de cómputo y reparación de equipos varios de los puertos. La Administración de Desarrollo incluyó la suma de ¢22.5 millones, para la adquisición de repuestos y accesorios para su flotilla vehicular y maquinaria pesada además fondos del INDER se van adquirir llantas para las vagonetas que participan en las ejecución física de los proyectos de mantenimientos de caminos vecinales en asentamientos del INDER. La meta es que el equipo pesado una vez que concluya con los proyectos quede en condiciones óptimas de operación y se pueda atender otras necesidades en los comunicados de la Provincia de Limón.

5.5.3.5 Grupo: 2.99 Útiles, Materiales y Suministros Diversos ¢298.250.000,0

Esta sub-partida corresponde a ¢296.8 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢1.5 con Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA.

107 JAPDEVA, consideró la suma de ¢298.5 millones, para la adquisición de útiles, materiales y suministros, ₵280.8 millones a la Administración Portuaria y ₵17.5 millones a la Administración de Desarrollo.

Subpartida: 2.99.01 Útiles y Materiales de Oficina y Cómputo ¢26.000.000,0

Se incorporan estos recursos en función del cumplimiento de las metas y objetivos institucionales, se estima la adquisición de artículos que se requieren para realizar labores de oficina, de cómputo, como: bolígrafos, disquetes, discos compactos y artículos de respaldo magnético, cintas para máquinas, lápices, engrapadoras, reglas, borradores, clips, perforadoras, tijeras, grapadoras, saca uñas, entre otros. Corresponde la suma de ₵25 millones a la Administración Portuaria y ₵1 millones a la Administración de Desarrollo.

Subpartida: 2.99.02 Útiles y Mat. Médico, Hospitalario y de Investigación ¢3.000.000,0

Los Centros Médicos de la Administración Portuaria, de Desarrollo y Oficinas Centrales de San José, consideran la adquisición de artículos para la actividad médico, y de enfermería, tales como agujas hipodérmicas, jeringas, material de sutura, guantes, catéter y otros, también la compra de medicamentos para los botiquines de las oficinas. Corresponde la suma de ₵2 millones a la Administración Portuaria y ₵1 millones a la Administración de Desarrollo.

Subpartida: 2.99.03 Productos de Papel, Cartón e Impresos ¢26.000.000,0

Se incorporan recursos para la compra de formularios especiales para la confección de cheques, formularios para impresión de formularios, boletas que se utilizan en el trámite de cobro de los servicios portuarios, facturación de los servicios, para el chequeo de los contenedores, pasajeros en tránsito, entre otros, papel bond y otros.


Subpartida: 2.99.04 Textiles y Vestuarios ¢162.500.00,0

Esta sub-partida corresponde a ¢162 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢500 mil con ingresos de Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. Esta subpartida, tiene como objetivo de asumir los compromisos convencionales amparados en el artículo 115 incisos A.1 y B, C de la Convención Colectiva de Trabajo, en el cual se establece la entrega de uniformes para el personal administrativo y operativo de la institución. Se indica en la Convención Colectiva, que la entrega de uniformes debe suministrarse anualmente a los trabajadores. Para la compra tanto de uniformes como equipos de protección, se presupuestó para el año 2019 la suma de ¢152 millones, en la Administración Portuaria y ¢10.5 millones de la Administración de Desarrollo. En esta línea, se considera importante señalar, que la Institución debe cumplir con lo dispuesto en los Artículos 115 y 116 de la Convención Colectiva, relacionado con los uniformes, zapatos de seguridad y equipos de protección para el personal.

Subpartida: 2.99.05 Útiles y Materiales de Limpieza ¢14.000.000,0

Se considera la compra de artículos necesarios para el aseo general de las oficinas, equipos portuarios como vehículos, buses, grúa, montacargas, patios y otros: tales como: bolsas plásticas, escobas, cepillos, ceras, desinfectantes, jabón y artículos similares.

108


Subpartida: 2.99.06 Útiles y Materiales de Resguardo y Seguridad ¢41.750.000,0

Esta sub-partida corresponde a ¢40.75 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢1.0 millón con ingresos de Superávit específico, ambos de transferencias de CORBANA. En cumplimiento del artículo 116 y del Transitorio I, Implementos de Seguridad, de la Convención Colectiva de JAPDEVA, ésta se compromete a dotar de implementos de seguridad a todas aquellas personas que ingresen a la zona portuaria. Asimismo dotará a los trabajadores no estipulados en el artículo 116, para lo cual la Comisión de Salud Ocupacional determinará qué caso y a quiénes se les debe otorgar el equipo, cascos, capas, chalecos, zapatos de seguridad, entre otros; para la certificación internacional de los Puertos Limón y Moín, se requiere que toda persona que transite por el área portuaria debe llevar los implementos de seguridad.


Subpartida: 2.99.07 Útiles y Materiales de Cocina y Comedor ¢1.000.000,0

El artículo 133 de la Convención Colectiva vigente, sobre la Guardería Infantil, JAPDEVA se compromete a dar mantenimiento y compra de materiales y artículos para el buen funcionamiento de la misma, razón por la cual se incorporan parte de estos recursos para la adquisición de útiles que se necesitan en las actividades culinarias y para el comedor, por ejemplo: sartenes, artículos de cuchillería, saleros, coladores, vasos, picheles, platos y otros similares. La Presidencia Ejecutiva, Consejo de Administración y Gerencias Portuaria y de Desarrollo, incluyen recursos en atención a las sesiones y reuniones con funcionarios de la Institución y personeros externos.

Subpartida: 2.99.99 Otros Útiles, Materiales y Suministros ¢24.000.000,0

Se Incorporan recursos para la compra de tales como: rollos de película fotográfica del departamento de Prensa, medallas y trofeos del polideportivo, la previsión de otros artículos para las diferentes unidades de JAPDEVA.


5.5.5 Partida: 4 Activos Financieros ¢50.000.000,0

5.5.5.1 Grupo: 4.01 Préstamos ¢50.000.000,0

Esta sub-partida corresponde a ¢50.0 millones financiados con ingresos del Superávit Libre-2018. Desembolsos financieros que la institución efectúa para operaciones de crédito a las personas físicas del sector privado o externo, formalizado mediante la suscripción de un documento en el que acuerda entre otras cosas, el objeto del préstamo, plazo de vigencia, términos de amortización y reconocimiento de intereses. El otorgamiento de los préstamos debe contar con la base legal que así lo autoricen los préstamos.

Subpartida: 4.01.01 Préstamos al Sector Privado ¢50.000.000,0

109 Se presupuesta el pago de las Becas Prestamos por un monto de ¢50.0 millones financiados con Superávit Libre-2018, no considera a los trabajadores de JAPDEVA, son becas para estudiantes que no son funcionarios de JAPDEVA.

5.5.6 Partida: 5 Bienes Duraderos ¢1.045.800.000,0

Esta sub-partida corresponde a ¢143.8 millones financiados con Ingresos Corrientes y ¢600.0 millones con ingresos del Superávit Libre-2018 y ¢302.0 millones con Superávit específico-2018 de transferencias de CORBANA. Comprende la adquisición de bienes duraderos nuevos o ya existentes, como son los bienes de capital fijo, muebles e inmuebles.

Presupuesto Bienes Duraderos por Administración

1. Administración Superior ¢39.8 millones

2. Administración Portuaria ¢702 millones

3. Administración de Desarrollo ¢304 millones

5.5.6.1 Grupo: 5.01 Maquinaria, Equipo y Mobiliario ¢62.000.000,0

Esta sub-partida corresponde a ¢60.0 millones financiados con y ¢2.0 millones con Superávit específico-2018 de transferencias de CORBANA. Para el año 2019, la Institución incorporó la suma de ¢62.0 millones para la adquisición de maquinaria y equipos. La Administración Portuaria ¢60.0 millones y ¢2.0 millones de la Administración de Desarrollo.

Bienes Duraderos

Administración Portuaria (en millones)

Ingresos

Código Nombre de la subpartida Corrientes

5-01 Maquinaria, Equipo y Mobiliario de Oficina

5-01-03-00 Equipo de comunicación 8.0

5-01-04-00 Equipo y mobiliario de oficina 10.0

5-01-05-00 Equipo de computación 40.0

5-01-07-00 Equipo educacional y recreativo 2.0

5-01-99-00 Maquinaria y equipo diverso

Sub total 60.0

Subpartida: 5.01.01 Maquinaria y Equipo de Producción ¢2.000.000,0

a- Administración de Desarrollo, Equipo de Producción ¢2.0 millones La Administración de Desarrollo, incorpora recursos para la adquisición de motosierras por ¢2.0 millones con Superávit específico-2018 de transferencias de CORBANA.

110

Subpartida: 5.01.03 Equipo de Comunicación ¢8.000.000,0

La Administración Portuaria incorporó la suma de ¢8.0 millones para adquirir equipo de comunicaciones telefónicas, audiovisuales y otras, para el desempeño de las labores normales de la institución y para ser utilizados en labores de capacitación y labores operativas y administrativas de las siguientes oficinas de la Institución, Oficinas de Marino, Lanchas, Superintendencia Limón, Recursos Humanos, Salud Ocupacional, Remolcadores, adquisición de radios comunicadores, walkie talkie, radios bases y otros. Los radios que se van a adquirir son en sustitución de los que se encuentran dañados, se utilizan en las labores de operaciones portuarias.

Subpartida: 5.01.04 Equipo y Mobiliario de Oficina ¢10.000.000,0

Se dispone para la Administración Portuaria la suma de ¢10.0 millones en Equipo y mobiliario de Oficina para la adquisición de sillas, aires acondicionados, lockers, sumadoras, ventiladores, muebles para microcomputadoras, fotocopiadoras y otros equipos.

Subpartida: 5.01.05 Equipo y Programas de Cómputo ¢40.000.000,0

Se incorporan recursos por la suma de ¢40 millones para el procesamiento electrónico de datos, tanto de la parte física como el conjunto de programas del Departamento de Informática y otras unidades, compra computadoras, impresoras láser y de matriz de punto, UPS, ampliación del sistema CCTV- Seguridad Portuaria, notebooks que adquiere el Departamento de Informática para todas las unidades de la Institución.

Subpartida: 5.01.07 Equipo y Mobiliario Educacional, Deportivo y Recreativo

¢2.000.000,0

Se incorpora la suma de ¢2 millones para la compra de video beam, pizarra de melanina, reproductor digital, que se utilizarán en la capacitación del personal en materia de salud ocupacional.

5.5.6.2 Grupo: 5.02 Construcciones, Adiciones y Mejoras ¢900.000.000,0

Esta sub-partida corresponde inversiones financiadas con Ingresos Corrientes y ¢600.0 millones con ingresos del Superávit Libre-2018 y ¢300 millones con Superávit específico-2018 de transferencias de CORBANA. Para mejorar la competitividad de los Puertos de Limón y Moín, es necesario el mantenimiento, reparaciones y construcción de las instalaciones e infraestructura portuaria, en ese sentido la Administración Portuaria incorporó la suma de ¢600 millones para dar seguimiento a obras de inversión pendientes del año 2018 y las nuevas a ejecutar en el año 2019.

Subpartida: 5.02.02 Vías de comunicación terrestre ¢300.000.000,0

Esta sub-partida corresponde inversiones financiadas con ingresos por ¢300 millones del Superávit específico-2018 de transferencias de CORBANA. Proyectos de caminos vecinales amparados al Convenio JAPDEVA – INDER, ver detalle en convenios de JAPDEVA-INDER con Municipalidades Guácimo, Matina y Siquirres.

Subpartida: 5.02.99 Otras Construcciones, Adiciones y Mejoras ¢600.000.000,0

Esta sub-partida corresponde inversiones financiadas con ingresos por ¢600.0 millones del Superávit Libre-2018.

111 Se incorpora de la suma de ¢600.0 millones por la Unidad Seguridad Portuaria, para adquisición e instalación malla perimetral en los muelles Limón y Moín, y cumplir con la normativa PBIP, compra e instalación de alambre navaja para la protección de los Puertos Limón y Moín y la Dirección de Ingeniería asigna recursos por la suma de ¢ millones para la adquisición de malla perimetral.

5.5.6.3 Grupo: 5.99 Bienes Duraderos Diversos ¢83.800.000,0

Subpartida: 5.99.03 Bienes Intangibles ¢83.800.000,0

Para uso de la Oficina de informática, adquisición de licencias, se renovarán las licencias de antivirus y se van adquirir licencias de software.

Administración Portuaria ¢65 millones

Descripción del bien intangible Total 65.0

Licenciamiento anual ORACLE 20.0

Licenciamiento anual ANTIVIRUS 2.5

Licenciamiento anual Lenel y HandNet 4.0

Licenciamiento anual VmWare para unidad SAN 6.0

Licenciamiento anual Exchange Claud User 16.0

Licencias de Software NET SUPPORT 2.5

Licenciamiento anual Software Seguridad 3.0

Licenciamiento AURA PORTAL 4.0

Licencias de Windows Server 2012R2 + 5 Cal 2.0

Administración de Desarrollo ¢2.0 millones, para adquisición de licencias. 5.5.7 Partida 6 Transferencias Corrientes ¢6.327.000.000,0 Esta sub-partida está financiada con Ingresos Corrientes por ¢1.477.0 millones más ingresos del Superávit Libre-2018 por la suma de ¢4.850 millones. JAPDEVA, contempla el pago de las obligaciones a los órganos del sector público y privado por concepto de subsidios por incapacidades laborales otorgadas por la CCSS e INS; cuotas organismos internacionales dispuestos en la Ley N° 3418 y aporte a la Comisión Centroamericana de Transporte Marítimo- COCATRAM; prestaciones legales (auxilio de cesantía), pensiones a algunos ex-trabajadores del Ferrocarril del Atlántico, según el Transitorio VI de la Ley Orgánica de JAPDEVA N° 5337, becas a terceros, indemnizaciones por sentencias judiciales, entre otros. Para la Administración Portuaria se dispuso de ¢5.787.0 millones y la Administración de Desarrollo la suma de ¢540 millones.

5.6.7.1 Grupo: 6.01 Transferencias Corrientes al Sector Público ¢45.000.000,0

Aportes que la Institución transfiere a Órganos que integran el Gobierno Central para atender gastos corrientes

Subpartida: 6.01.01 Transferencias Corrientes al Gobierno Central ¢45.000.000,0

Aporte que la institución transfiere al Gobierno Central para cubrir las cuotas a organismos internacionales que dispone la Ley N° 3418.

112

a– Aporte al Gobierno Central -Ley Nº 3418 - ₵ 45.000.000

5.5.7.2

Grupo: 6.02 Transferencias Corrientes a Personas ¢52.000.000,0

Esta sub-partida corresponde está financiada con Ingresos Corrientes en ¢2.0 millones y ¢50.0 millones con ingresos del Superávit Libre-2018. Subpartida: 6.02.01 Becas a Funcionarios ¢2.000.000,0

Contempla la suma de ¢2.0 millones para becas en atención a contratos-becas otorgados a funcionarios fijos de la Institución, conforme el artículo Nº 69 Convención Colectiva. (No incluye becas a hijos de los trabajadores).

Subpartida: 6.02.02 Becas a Terceras Personas ¢50.000.000,0

Esta sub-partida corresponde está financiada con ingresos por ¢50.0 millones del Superávit Libre-2018. La Administración de Desarrollo, destina fondos para el pago de las Becas Hernán Garrón de los estudiantes que estudian en la EARTH en el Cantón de Guápiles, en la actualidad hay contratos vigentes que los estudiantes se encuentran cursando las respectivas carreras.

5.5.7.3 Grupo: 6.03 Prestaciones ¢5.823.500.000,0

Esta sub-partida corresponde está financiada con Ingresos Corrientes en ¢1.023.5 millones y ¢4.800 millones con ingresos del Superávit Libre-2018. Corresponde al pago de prestaciones legales a los funcionarios de la institución que se acogen al artículo Nº 61 de la Convención Colectiva, pensión de la CCSS otorgada por vejez o invalidez y fallecimiento.

Subpartida: 6.03.01 Prestaciones Legales ¢4.800.000.000,0

Esta sub-partida corresponde está financiada con ingresos por ¢4.800 millones del Superávit Libre-2018. Se prevé esta suma para la atención de las prestaciones legales a los trabajadores de la Institución que se acogen a la pensión por vejez que les otorga la CCSS o que se amparen al artículo Nº 61 de la Convención Colectiva, con motivo del cese de sus funciones por despido con responsabilidad patronal, renuncia o fallecimiento o pensión. a) Administración Portuaria ¢4.400 millones b) Administración De Desarrollo ¢400 millones

Subpartida: 6.03.03 Pensiones y Jubilaciones Contributivas ¢4.000.000,0

Contempla el pago de pensiones de trabajadores retirados de la Administración ferroviaria que en la actualidad reciben pensiones con el título de donativos y quienes no se encuentran cubiertos por el Régimen de Invalidez, Vejez y Muerte de la Caja costarricense de Seguro Social.

Subpartida: 6.03.04 Decimotercer Mes de Pensiones y Jubilaciones ¢1.500.000,0

Se incorpora estos recursos para cubrir el pago de aguinaldo de los trabajadores retirados de la Administración ferroviaria.

113 Subpartida: 6.03.99 Otras prestaciones ¢1.018.000.000,0 Gastos que JAPDEVA brinda a funcionarios y familiares para la compra de aparatos ortopédicos, antejos, subsidio por muerte, dispuestos en la Convención colectiva vigente Artículo Nº 67, e incapacidades a funcionarios de la institución.

5.5.7.4 Grupo: 6.06 Otras Transferencias Corrientes al Sector Privado ¢360.000.000,0

Subpartida: 6.06.01 Indemnizaciones ¢360.000.000,00

a) Administración Portuaria - ₵350.0 b) Administración de Desarrollo ¢ 10.0

Se estiman recursos para el pago de indemnizaciones por sentencias juicios laborales- exfuncionarios y otras indemnizaciones civiles.

5.5.7.5 Grupo: 6.07 Transferencias Corrientes al Sector Externo ¢46.500.000,00

Subpartida: 6.07.01 Transferencia Corrientes a Organismos Internacionales

¢46.500.000.00

1. COCATRAM ¢42.5 millones 2. Cuota membresía AAPA 2.0 millones 3. Aporte a la OEA 2.0 millones

La Asociación Americana de Autoridades Portuarias (AAPA) es una asociación comercial que representa a los puertos públicos de los Estados Unidos, Canadá, América Latina y el Caribe. Cuenta con un amplio programa de formación y capacitación. Lleva a cabo investigaciones y estudios sobre la industria, modelos operativos portuarios, distribuye varios boletines, ofrece servicios de contacto e información a profesionales portuarios y brinda servicios de asesoramiento a sus socios en los Estados Unidos. La Presidencia Ejecutiva de JAPDEVA mediante el Oficio P.E.-650-2014, de agosto-2014, informa que a través del memorial DE-123-2014, la Dirección Ejecutiva de la Comisión Centroamericana de Transporte Marítimo–COCATRAM- comunicó la cuota anual de $133.333,33 por concepto de membresía que debe aportar cada estado miembro a partir del 2015, de los cuales JAPDEVA financia parcialmente la suma de $ 66.666.66; el saldo le corresponde al INCOP y MOPT.

5.5.8 Partida: 7 Transferencias de Capital ¢8.750.000,00

La Administración de Desarrollo, incorpora el aporte que establece el artículo 31 de la Ley Orgánica de JAPDEVA, a las municipalidades de la Provincia de Limón, para contribuir con el financiamiento de los planes de desarrollo regional.

5.5.8.1 Grupo: 7.01 Transferencias de Capital Al Sector Público ¢6.000.000,00

Subpartida: 7.01.04 Transferencia de Capital a Gobierno Locales ¢6.000.000,00

A Gobiernos Locales (Ley Nº 5337) El sustento legal de esta transferencia lo otorga el artículo 31 de la Ley Orgánica, que establece lo siguiente: “JAPDEVA destinará cinco colones por tonelada métrica de la carga general de importación exceptuando productos de petróleo que se manejen por sus puertos a los siguientes fines: de la referida suma se invertirán dos colones a través de los municipios de la provincia de Limón y se girarán en mensualidades de acuerdo con el Plan de Desarrollo Regional de la misma. Los otros

114

tres colones se destinarán para financiar los planes de desarrollo de la zona de la canalización del Atlántico”.

Del presupuesto de ingresos, se toma el tonelaje general de importación, que se presupuesta por este concepto es de un estimado (presupuestario) de toneladas. Del monto señalado, se invertirán dos colones a través de los municipios de la Provincia de Limón. Con este propósito, en el Programa 3: Administración Desarrollo, bajo la subpartida de “Transferencia a Gobiernos Locales, del Presupuesto Ordinario de Egresos, se consideró la suma de ¢6.000.000.0 Para efectos de control interno, los giros mensuales deberán ajustarse de acuerdo al comportamiento real del tonelaje por concepto de mercadería de importación. Por tal razón se está presupuestando la suma de ¢1.000.000.0 para cada municipalidad. SUBPARTIDA 7.03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO ¢2.750.000,0 Recursos que destina la institución para financiar gastos de capital a entidades sin fines de lucro, que se rigen por el derecho privado, sean como aportes específicos o cuotas cuando legalmente proceden. Se citan como ejemplo las asociaciones, fundaciones, cooperativas, Temporalidades de la Iglesia Católica, los sindicatos, cámaras, federaciones, confederaciones, comités, consejos, uniones, ligas, corporaciones, centros agrícolas cantonales, cuotas a organismos internacionales radicados en el país y otros.

Subpartida: 7.03.99 Transferencias de capital a otras entidades privadas sin fines de lucro

¢2.750.000,0

Transitorio III: Aporte a SINTRAJAP – Mantenimiento edificio e instalaciones. JAPDEVA otorgará a SINTRAJAP la suma de dos millones setecientos cincuenta mil colones (¢2.750.000,00) para mantenimiento y mejoras de las instalaciones hasta un plazo de cinco años a partir de la homologación de la presente Convención Colectiva.

115

ANEXOS

116

ANEXO Nº 1 STAP-CIRCULAR-1136-2018

Del 17 de agosto del 2018

Información para análisis del Presupuesto Ordinario 2019 y verificación del cumplimiento de las Directrices Generales

de Política Presupuestaria y demás materias La Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria, con fundamento en los artículos 4º, 23, 24 y 57 de la Ley de la Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos No. 8131 y conforme a lo indicado en las Directrices Generales de Política Presupuestaria, Salarial, Empleo, Inversión y Endeudamiento 2019 y sus procedimientos vigentes, presenta los requerimientos de la información relacionada con el Presupuesto Ordinario 2019, para las Entidades dentro del ámbito de la Autoridad Presupuestaria. Se solicita que cada uno de los puntos indicados a continuación, quede incluido explícitamente en el respectivo índice de los documentos. 1. Acuerdo del jerarca supremo (entendido como quien ejerce la máxima autoridad dentro del órgano o ente colegiado, sea Junta Directiva, Consejo Directivo, Asamblea General, o unipersonal), según lo establezca la normativa vigente, donde se aprueba el presupuesto ordinario, especificando el monto correspondiente y el Plan Operativo Institucional. R/ Página Nº2 2. Base legal de la entidad solo en caso de que haya sido objeto de reformas. R/ No se realizaron reformas 3. Detalle de cada uno de los ingresos según el clasificador vigente - Decreto Ejecutivo N°. 41101-H, publicado en La Gaceta No. 85 del 16 de mayo de 2018-, especificando el marco legal que los fundamenta y la metodología utilizada para su proyección. Asimismo, señalar aquellos ingresos que presenten un destino específico para su uso (fondos condicionados por normativa constitucional o legal). R/ El capítulo de ingresos de ingresos se encuentra en las páginas del Nº 17 a la Nº19 y el capítulo de egresos se encuentra de la página Nº20 a la Nº37. 4. Remitir certificación del superávit acumulado (libre y específico); en el caso del superávit específico indicar la base legal (ley, otras disposiciones legales o convenios) que lo fundamenta.

Adicionalmente, en cumplimiento del artículo 25 del Decreto No. 40981-H, publicado en La Gaceta N°55, del 23 de marzo de 2018, los órganos desconcentrados, deberán presentar la certificación emitida por el Ministerio respectivo, que incorporaron en el presupuesto ordinario los recursos provenientes de superávit acumulado, en los gastos donde la normativa lo permite. R/ Se encuentra en las páginas de la Nº148 5. Detalle de los egresos por partidas, grupos y subpartidas por objeto de gasto, según el clasificador vigente, -Decreto No. 41057-H, publicado en Alcance 87 a La Gaceta No 75 del 30 abril de 2018-, tanto de forma consolidada como por programa presupuestario. Para cada subpartida a nivel institucional y por programas, deberá presentar las justificaciones correspondientes, no transcribiendo la definición textual del clasificador por objeto del gasto vigente.

En la justificación de la subpartida de jornales, se debe indicar claramente el tipo de servicio a contratar.

117

Las instituciones que reciben transferencias del Presupuesto Nacional de la República, deberán indicar en el detalle de la justificación, los gastos operativos que están siendo financiadas con recursos de superávit libre, de conformidad con el Decreto Ejecutivo N° 41157-H publicado en el Alcance N° 115 a La Gaceta No 100 del 6 de junio de 2018, Prorroga vigencia del artículo 6 del Decreto Ejecutivo N° 40540 "Contingencia Fiscal. R/ Páginas Nº20 a la Nº38, sección de egresos. 6. Estado de origen y aplicación de los recursos, detallando para cada fuente de ingresos, los gastos a financiar, desglosado por partida presupuestaria. En caso de que la fuente de ingresos sea superávit libre y/o específico, el detalle de los gastos deberá realizarse a nivel de subpartidas. R/ Páginas Nº123 a la Nº125 7. Elaborar un cuadro comparativo de gastos presupuestados 2018-2019, justificando los principales cambios que se presenten según su comportamiento R/ Capítulo de egresos páginas de la Nº56 a la Nº65 8. Indicar si el Presupuesto Ordinario 2019, cumple con el artículo 10 del Decreto Ejecutivo No. 40981-H, publicado en La Gaceta N°55 del 23 de marzo de 2018, referente al gasto presupuestario máximo, comunicado en su oportunidad por la Secretaria Técnica de la Autoridad Presupuestaria. R/ Se localiza en las páginas de la Nº58 9.Monto asignado para “Información” y “Publicidad y Propaganda” y suma asignada para pautar con el SINART S.A., de acuerdo con el inciso c), artículo 19 de la Ley No. 8346 y el artículo 4º de su Reglamento, DE 32871-MP-MCJD-H. R/ Se localiza en las páginas de la Nº85 y Nº137

10. Cuando corresponda, las instituciones del sector social, deberán informar si están utilizando el Índice de Pobreza Multidimensional (IPM), como una herramienta oficial de medición, de información, de asignación de recursos, de seguimiento y evaluación de los programas sociales, de acuerdo con el artículo 1° de la Directriz N° 045-MP y artículo 14 del Decreto N° 40981-H, publicado en La Gaceta N° 55, del 23 de marzo de 2018. R/ No aplica

11. Indicar si la entidad incorpora en su presupuesto ordinario, recursos para realizar las evaluaciones establecidas en la Agenda Nacional de Evaluaciones del PND, cuando corresponda, según el artículo 15 del Decreto N° 40981-H citado en el numeral que antecede. R/ No aplica 12. Para aquellas entidades públicas y órganos desconcentrados, que su marco legal lo permita, deberán señalar las acciones emprendidas para atender lo dispuesto en el artículo 19 del Decreto N° 40981-H, antes citado, referente a la generación de recursos propios por la venta de bienes y servicios, a fin de reducir gradualmente la dependencia del Presupuesto de la República. R/ No aplica 13. Certificación por parte de MIDEPLAN, referente a los proyectos de inversión, destinados a la creación, ampliación o conservación de los bienes de capital de la entidad que se encuentran incorporados en el Banco

118 de Proyectos de Inversión Pública y que cumplen con los requerimientos establecidos por dicho ministerio, con base en el artículo 21 del Decreto N° 40981-H de repetida cita. R/ Se localiza en las páginas de la Nº134 14. Certificación por parte del Ministerio respectivo, de que incluyen en sus presupuestos solo aquellos proyectos que cuenten con el código asignado por el BPIP de MIDEPLAN, que dispongan de los recursos financieros y técnicos necesarios para su ejecución, según el artículo 22 del Decreto N° 40981-H. R/ No aplica 15. Relación de Puestos del 2019, incluyendo cargos fijos y servicios especiales (agrupando los puestos de confianza, confianza subalternos y fiscalización superior), detallando el número de puesto, clasificación, salario base vigente (primer semestre 2018) y cada uno de los pluses salariales, el porcentaje o monto que corresponda y el fundamento legal de los mismos. La Relación de Puestos, debe contemplar cuando corresponda, lo dispuesto en el artículo 49 del Decreto N° 40981-H. Asimismo, para cada programa presupuestario, se deberá indicar el número de plazas tanto administrativas como sustantivas y su asignación presupuestaria. R/ Se localiza en las páginas de la Nºs 119 a la Nº124 16. Para aquellas entidades públicas y órganos desconcentrados, que cuenten con plazas docentes y policiales deberán indicar que no se utilizan para otro fin, en acatamiento al Artículo 53 Decreto N° 40981-H. R/ No aplica 17. Resumen de la Relación de Puestos incluyendo cargos fijos y servicios especiales (cantidad de puestos según grupo ocupacional y clasificación), detallando salario base vigente (primer semestre 2018) y el propuesto (con previsión para incrementos semestrales por costo de vida 2019), así como los montos de los pluses salariales correspondientes en términos globales. Adicionalmente, de existir variación en la cantidad de puestos del Presupuesto Ordinario 2018 – 2019, justificar las diferencias. R/ Se localiza en la página de la Nº122 18. Remitir la estructura orgánica institucional aprobada por el Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica (de conformidad con el Decreto Ejecutivo N° 36086-MP-PLAN-MTSS), solo si presentan cambios con respecto a la del periodo anterior (Artículo 62 del Decreto N° 40981-H. R/ Se localiza en las páginas de la Nº11 y Nº116 19. Plan Operativo Institucional (POI), según los “Lineamientos Técnicos y Metodológicos para la Planificación, Programación Presupuestaria, Seguimiento y la Evaluación Estratégica en el Sector Público en Costa Rica 2019”. R/ Se anexa al documento Presupuesto Ordinario 2019 20. Cuando corresponda copia del dictamen de vinculación según el artículo 21 de los “Lineamientos Técnicos y Metodológicos para la Planificación, Programación Presupuestaria, Seguimiento y la Evaluación Estratégica en el Sector Público en Costa Rica 2019”. R/Se anexa al documento Presupuesto Ordinario 2019

119 21. Certificación por parte de Jerarca Supremo sobre el cumplimiento de los Decretos y Directrices relacionados con las medidas de contención y reducción del déficit fiscal y gasto público emitidos por el Poder Ejecutivo. Ver Anexo 1.

121

ANEXO Nº 2 ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA 2019

Planificación

Asesoría Legal

Prensa y Relac.

Públicas

Gerencia Admción

Portuaria

Direc. Ingeniería.

Portuaria

Consejo de

Administración

Auditoría

Presidencia

Ejecutiva

Oficina de Relac.

Laborales

Subgerencia

Portuaria

Operaciones

Portuarias

Marino

Gerencia Admción

Desarrollo

Asistencia Técnica

Administrativo

Promoción de

Desarrollo

Operaciones

Ø Sección

Gestión

Ambiental.

Ø Sección de

Turismo

Ø Sección

Agropecua

ria

Ø Sección Taller

Mecánico

Ø Sección

Ingeniería.

Ø Sección

Mantenimiento

Edificios y

Obras

Comunales.

Ø Sección

Canales del

Norte.

Ø Financiero.

Ø Recursos

Humanos

Ø Almacén de

Materiales

Ø Proveeduría

Ø Servicios

Generales.

División Portuaria

Direc.Admva.

Financiera

Sub-Gerencia

Desarrollo

Ø Depto.Infor

mática

Ø Depto.

Financiero

Ø Departame

nto

Mercadeo

División

Administrativa

División

Financiera Cont.

Ø Depto. Recursos

Humanos

Ø Depto.

Servicios

Generales.

Ø Depto.

Proveeduria

Ø Depto.

Materiales,

Gerencia General

División Ingeniería

Ø Deptos:

Mant. Inst.

Port. Limón.

Ø Mant. Inst.

Port. Moín.

Ø Mant.

Eléctrico.

Ø Est- Básicos

y Proyec.

División Maq. Y

Equipo

Ø Deptos:

Equipo

Pesado.

Ø Equipo

Semipesado.

Ø Mant. Y

Reparac.

Ø Equipo

Marino.

Representación de niveles se realiza hasta Departamento en el diagrama correspondiente a

la administración Portuaria.

Elaborado por: Licda. Mayela Steele González MAP

Estructura Organizacional de JAPDEVA

Incluye variaciones de acuerdos Junta Directiva:1111-07 y MIDEPLAN : DM-532-07,

VM-086-2000 y DVM-281-2004.

122

ANEXO Nº 3 RELACIÓN DE PUESTOS INSTITUCIONAL 2019

NOMBRE TIPO NUMERO SAL.BASE SAL. BASE DIFERENCIA NUM. TOTAL

CLASE JORNADA PUESTOS ACTUAL PROPUESTO SAL.BASE MESES ANUAL

ASESOR PROFESIONAL 8 HORAS 1 706.150 706.150 0 13 9.179.950

ASISTENTE ADMINISTRATIVO 8 HORAS 1 395.550 395.550 0 13 5.142.150

ASISTENTE DE SALUD SER.CIVIL 1 8 HORAS 1 339.550 339.550 0 13 4.414.150

ASISTENTE PROFESIONAL 8 HORAS 1 606.850 606.850 0 13 7.889.050

AUDITOR GENERAL 8 HORAS 1 1.305.150 1.305.150 0 13 16.966.950

BODEGUERO PORTUARIO 8 HORAS 3 289.600 289.600 0 13 11.294.400

CAPITAN DE REMOLCADOR 8 HORAS 14 712.633 712.633 0 13 129.699.206

CHEQUEADOR PORTUARIO 8 HORAS 41 400.339 400.339 0 13 213.380.687

CONDUCTOR DE SERVICIO CIVIL 1 8 HORAS 25 291.250 291.250 0 13 94.656.250

CONDUCTOR DE SERVICIO CIVIL 2 8 HORAS 23 299.950 299.950 0 13 89.685.050

ENCARGADO BODEGA PORTUARIO 8 HORAS 1 305.114 305.114 0 13 3.966.482

ENCARGADO UNIDAD PORTUARIA 8 HORAS 6 390.065 390.065 0 13 30.425.070

ENFERMERA 1 (LIC.) 8 HORAS 1 693.646 693.646 0 13 9.017.398

GERENTE (GERENTE AREA) 8 HORAS 2 2.092.327 2.092.327 0 13 54.400.502

GERENTE (GTE GENERAL) 8 HORAS 1 2.115.743 2.115.743 0 13 27.504.659

GERENTE DE SERVICIO CIVIL 1 8 HORAS 3 1.178.700 1.178.700 0 13 45.969.300

INSPECTOR DE SERVICIO CIVIL 1 8 HORAS 118 296.800 296.800 0 13 455.291.200

INSPECTOR DE SERVICIO CIVIL 2 8 HORAS 18 322.500 322.500 0 13 75.465.000

JEFE UNIDAD PORTUARIA 8 HORAS 13 594.194 594.194 0 13 100.418.786

MECANICO PORTUARIO 1 8 HORAS 8 368.090 368.090 0 13 38.281.360



MEDICO ESPECIALISTA 8 HORAS 1 1.011.291 1.011.291 0 13 13.146.783

ODONTOLOGO 1 8 HORAS 1 861.315 861.315 0 13 11.197.095

OFICIAL RECEPCION DE NAVES 8 HORAS 6 329.763 329.763 0 13 25.721.514

OFICINISTA SERVICIO CIVIL 1 8 HORAS 11 296.800 296.800 0 13 42.442.400

OFICINISTA SERVICIO CIVIL 2 8 HORAS 4 322.500 322.500 0 13 16.770.000

OPER.DE MAQUINAR. SERV.CIVIL 1 8 HORAS 15 299.950 299.950 0 13 58.490.250

OPER.DE MAQUINAR. SERV.CIVIL 2 8 HORAS 11 337.150 337.150 0 13 48.212.450

OPERADOR DE CABEZAL PORTUARIO 8 HORAS 36 442.200 442.200 0 13 206.949.600

OPERADOR DE COMPUTADOR 2 8 HORAS 1 383.650 383.650 0 13 4.987.450

OPERADOR EQ. ESPEC.PORTUARIO 1 8 HORAS 25 644.572 644.572 0 13 209.485.900

OPERADOR EQ. ESPEC.PORTUARIO 2 8 HORAS 19 657.427 657.427 0 13 162.384.469

OPERADOR MONTACARGA PORTUARIO 8 HORAS 93 370.015 370.015 0 13 447.348.135

PRACTICO PORTUARIO 8 HORAS 8 719.740 719.740 0 13 74.852.960

PRESIDENTE EJECUTIVO 8 HORAS 1 2.756.401 2.756.401 0 13 35.833.213

PROFESIONAL BACHILLER JEFE 1 8 HORAS 3 551.400 551.400 0 13 21.504.600

PROFESIONAL EN INFORMATICA 1 A 8 HORAS 16 518.550 518.550 0 13 107.858.400

PROFESIONAL EN INFORMATICA 1 B 8 HORAS 1 576.400 576.400 0 13 7.493.200

PROFESIONAL JEFE INFORMATICA 1 8 HORAS 3 772.000 772.000 0 13 30.108.000

PROFESIONAL JEFE INFORMATICA 2 8 HORAS 1 880.400 880.400 0 13 11.445.200

PROFESIONAL JEFE SERV. CIVIL 1 8 HORAS 21 827.950 827.950 0 13 226.030.350



123

NOMBRE TIPO NUMERO SAL.BASE SAL. BASE DIFERENCIA NUM. TOTAL

CLASE JORNADA PUESTOS ACTUAL PROPUESTO SAL.BASE MESES ANUAL

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1 A 8 HORAS 25 518.550 518.550 0 13 168.528.750

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1 B 8 HORAS 33 610.150 610.150 0 13 261.754.350

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 2 8 HORAS 21 692.000 692.000 0 13 188.916.000

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 3 8 HORAS 24 752.450 752.450 0 13 234.764.400

PROGRAMADOR DE COMPUTADOR 2 8 HORAS 1 413.600 413.600 0 13 5.376.800

SECRETARIA EJECUTIVA CONF. 1 8 HORAS 1 375.500 375.500 0 13 4.881.500

SECRETARIO DE SERVICIO CIVIL 2 8 HORAS 22 348.100 348.100 0 13 99.556.600

SECRETARIO SERVICIO CIVIL 1 8 HORAS 40 335.550 335.550 0 13 174.486.000

SUB-AUDITOR 8 HORAS 1 1.174.650 1.174.650 0 13 15.270.450

SUPERVISOR MAQ. EQU. PORTUARIO 8 HORAS 8 638.276 638.276 0 13 66.380.704

SUPERVISOR OPER. PORTUARIAS 8 HORAS 72 650.922 650.922 0 13 609.262.992

TECNICO ADMINISTRACION VIAL-A 8 HORAS 6 358.150 358.150 0 13 27.935.700

TECNICO DE SERVICIO CIVIL 1 8 HORAS 48 335.550 335.550 0 13 209.383.200



TECNICO EN INFORMATICA 1 8 HORAS 9 322.500 322.500 0 13 37.732.500




TECNICO MONITOREO PORTUARIO 8 HORAS 15 388.841 388.841 0 13 75.823.995

TECNICO PROTECCION PORTUARIA 8 HORAS 5 451.137 451.137 0 13 29.323.905

TRAB.CALIFICADO SERV. CIVIL 1 8 HORAS 26 288.500 288.500 0 13 97.513.000



TRABAJADOR DE SERVICIO CIVIL 1 8 HORAS 81 270.750 270.750 0 13 285.099.750

TRABAJADOR DE SERVICIO CIVIL 2 8 HORAS 6 285.500 285.500 0 13 22.269.000

TRABAJADOR ESPECIALIZADO 4 8 HORAS 1 299.000 299.000 0 13 3.887.000

TRABAJADOR MARINO 8 HORAS 98 392.757 392.757 0 13 500.372.418

TRABAJADOR SUPERVISOR MARINO 8 HORAS 27 434.863 434.863 0 13 152.636.913

SUELDO-FIJO PLAZAS 1.405 8.116.999.891

DISPONIBILIDAD 392.539.680

OTROS INCENTIVOS

COSTO DE VIDA 948.460.500

ANUALIDADES 3.145.610.455

DEDICACION EXCLUSIVA 475.577.505

CARRERA PROFESIONAL 171.329.236

ARRAIGO CULTURAL 367.281.226

COMPLEMENTO ALTURA 191.983.116

COMPLEMENTO GRUA 67.829.099

CARRERA PORTUARIA 824.704.894

COMPLEMENTO FIJO 14.586.000

ZONAJE 10.113.168

COMPLEMENTO COMPUTO 110.514.183

COMPLEM.ENFERMERIA 1.454.583

COMPLEM.PROVEEDURIA 8.161.140

RIESGO POLICIAL 101.598.263

CAMBIO DE TURNO 434.058.144

TOTAL FINAL 15.382.801.083

124

ANEXO Nº 4 RELACIÓN DE PUESTOS POR PROGRAMAS 2019

NOMBRE NUM. TOTAL NUM. TOTAL NUM. TOTAL

CLASE PUESTOS ANUAL PUESTOS ANUAL PUESTOS ANUAL

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1 A 9 60.670.350 9 60.670.350 7 47.188.050

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1 B 14 111.047.300 11 87.251.450 8 63.455.600

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 2 14 125.944.000 2 17.992.000 5 44.980.000

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 3 16 156.509.600 1 9.781.850 7 68.472.950

PROGRAMADOR DE COMPUTADOR 2 1 5.376.800

SECRETARIA EJECUTIVA CONF. 1 1 4.881.500

SECRETARIO DE SERVICIO CIVIL 2 11 49.778.300 10 45.253.000 1 4.525.300

SECRETARIO SERVICIO CIVIL 1 14 61.070.100 14 61.070.100 12 52.345.800

SUB-AUDITOR 1 15.270.450

SUPERVISOR MAQ. EQU. PORTUARIO 8 66.380.704

SUPERVISOR OPER. PORTUARIAS 72 609.262.992

TECNICO ADMINISTRACION VIAL-A 6 27.935.700

TECNICO DE SERVICIO CIVIL 1 18 78.518.700 12 52.345.800 18 78.518.700



TECNICO EN INFORMATICA 1 7 29.347.500 1 4.192.500 1 4.192.500

TECNICO EN INFORMATICA 2 19 87.796.150 47 217.179.950 2 9.241.700

TECNICO EN INFORMATICA 3 2 10.314.200

TECNICO EN INFORMATICA 4 1 5.393.700

TECNICO MONITOREO PORTUARIO 15 75.823.995

TECNICO PROTECCION PORTUARIA 5 29.323.905

TRAB.CALIFICADO SERV. CIVIL 1 1 3.750.500 21 78.760.500 4 15.002.000

TRAB.CALIFICADO SERV. CIVIL 2 29 123.637.150 6 25.580.100

TRAB.CALIFICADO SERV. CIVIL 3 3 13.868.400 2 9.245.600

TRABAJADOR DE SERVICIO CIVIL 1 18 63.355.500 55 193.586.250 8 28.158.000

TRABAJADOR DE SERVICIO CIVIL 2 1 3.711.500 3 11.134.500 2 7.423.000

TRABAJADOR ESPECIALIZADO 4 1 3.887.000

TRABAJADOR MARINO 98 500.372.418

TRABAJADOR SUPERVISOR MARINO 27 152.636.913

SUELDO-FIJO 239 1.553.229.054 977 5.560.943.297 189 1.002.827.540

DISPONIBILIDAD 166.308.116 196.147.601 30.083.963

OTROS INCENTIVOS

COSTO DE VIDA 157.056.900 663.582.400 127.821.200

ANUALIDADES 613.041.559 2.181.400.208 351.168.688

DEDICACION EXCLUSIVA 282.069.294 119.214.693 74.293.518

CARRERA PROFESIONAL 83.852.314 58.356.428 29.120.494

ARRAIGO CULTURAL 180.934.065 127.876.801 58.470.360

COMPLEMENTO ALTURA 0 191.983.116 0

COMPLEMENTO GRUA 0 67.829.099 0

CARRERA PORTUARIA 89.325.093 651.143.116 84.236.685

COMPLEMENTO FIJO 3.120.000 9.594.000 1.872.000

ZONAJE 1.685.528 0 8.427.640

COMPLEMENTO COMPUTO 50.961.131 55.684.590 3.868.462

COMPLEM.ENFERMERIA 0 1.454.583 0

COMPLEM.PROVEEDURIA 6.289.920 0 1.871.220

RIESGO POLICIAL 2.450.682 83.227.950 15.919.631

CAMBIO DE TURNO 756.080 422.347.991 10.954.073

TOTAL FINAL 3.191.079.736 10.390.785.873 1.800.935.474

PROGRAMA: 1 PROGRAMA: 2 PROGRAMA: 3

125

ANEXO Nº 5

COMPARATIVA 2018-2019

NOMBRE TIPO 2.018 2.019 VARIACION

CLASE JORNADA PUESTOS PUESTOS 2.019

ASESOR PROFESIONAL 8 HORAS 1 1 -

ASISTENTE ADMINISTRATIVO 8 HORAS 1 1 -

ASISTENTE DE SALUD SER.CIVIL 1 8 HORAS 1 1 -

ASISTENTE PROFESIONAL 8 HORAS 1 1 -

AUDITOR GENERAL 8 HORAS 1 1 -

BODEGUERO PORTUARIO 8 HORAS 3 3 -

CAPITAN DE REMOLCADOR 8 HORAS 14 14 -

CHEQUEADOR PORTUARIO 8 HORAS 41 41 -

CONDUCTOR DE SERVICIO CIVIL 1 8 HORAS 25 25 -

CONDUCTOR DE SERVICIO CIVIL 2 8 HORAS 23 23 -

ENCARGADO BODEGA PORTUARIO 8 HORAS 1 1 -

ENCARGADO UNIDAD PORTUARIA 8 HORAS 6 6 -

ENFERMERA 1 (LIC.) 8 HORAS 1 1 -

GERENTE (GERENTE AREA) 8 HORAS 2 2 -

GERENTE (GTE GENERAL) 8 HORAS 1 1 -

GERENTE DE SERVICIO CIVIL 1 8 HORAS 3 3 -

INSPECTOR DE SERVICIO CIVIL 1 8 HORAS 118 118 -

INSPECTOR DE SERVICIO CIVIL 2 8 HORAS 18 18 -

JEFE UNIDAD PORTUARIA 8 HORAS 13 13 -

MECANICO PORTUARIO 1 8 HORAS 8 8 -



MEDICO ESPECIALISTA 8 HORAS 1 1 -

ODONTOLOGO 1 8 HORAS 1 1 -

OFICIAL RECEPCION DE NAVES 8 HORAS 6 6 -

OFICINISTA SERVICIO CIVIL 1 8 HORAS 11 11 -

OFICINISTA SERVICIO CIVIL 2 8 HORAS 4 4 -

OPER.DE MAQUINAR. SERV.CIVIL 1 8 HORAS 15 15 -

OPER.DE MAQUINAR. SERV.CIVIL 2 8 HORAS 11 11 -

OPERADOR DE CABEZAL PORTUARIO 8 HORAS 36 36 -

OPERADOR DE COMPUTADOR 2 8 HORAS 1 1 -

OPERADOR EQ. ESPEC.PORTUARIO 1 8 HORAS 25 25 -

RELACIÓN DE PUESTOS - PRESUPUESTO 2019

A NIVEL INSTITUCIONAL

126

NOMBRE TIPO 2.018 2.019 VARIACION

CLASE JORNADA PUESTOS PUESTOS 2.019

OPERADOR EQ. ESPEC.PORTUARIO 2 8 HORAS 19 19 -

OPERADOR MONTACARGA PORTUARIO 8 HORAS 93 93 -

PRACTICO PORTUARIO 8 HORAS 8 8 -

PRESIDENTE EJECUTIVO 8 HORAS 1 1 -

PROFESIONAL BACHILLER JEFE 1 8 HORAS 3 3 -

PROFESIONAL EN INFORMATICA 1 A 8 HORAS 16 16 -

PROFESIONAL EN INFORMATICA 1 B 8 HORAS 1 1 -

PROFESIONAL JEFE INFORMATICA 1 8 HORAS 3 3 -

PROFESIONAL JEFE INFORMATICA 2 8 HORAS 1 1 -

PROFESIONAL JEFE SERV. CIVIL 1 8 HORAS 21 21 -



PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1 A 8 HORAS 25 25 -

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 1 B 8 HORAS 33 33 -

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 2 8 HORAS 21 21 -

PROFESIONAL SERVICIO CIVIL 3 8 HORAS 24 24 -

PROGRAMADOR DE COMPUTADOR 2 8 HORAS 1 1 -

SECRETARIA EJECUTIVA CONF. 1 8 HORAS 1 1 -

SECRETARIO DE SERVICIO CIVIL 2 8 HORAS 22 22 -

SECRETARIO SERVICIO CIVIL 1 8 HORAS 40 40 -

SUB-AUDITOR 8 HORAS 1 1 -

SUPERVISOR MAQ. EQU. PORTUARIO 8 HORAS 8 8 -

SUPERVISOR OPER. PORTUARIAS 8 HORAS 72 72 -

TECNICO ADMINISTRACION VIAL-A 8 HORAS 6 6 -

TECNICO DE SERVICIO CIVIL 1 8 HORAS 48 48 -



TECNICO EN INFORMATICA 1 8 HORAS 9 9 -




TECNICO MONITOREO PORTUARIO 8 HORAS 15 15 -

TECNICO PROTECCION PORTUARIA 8 HORAS 5 5 -

TRAB.CALIFICADO SERV. CIVIL 1 8 HORAS 26 26 -



TRABAJADOR DE SERVICIO CIVIL 1 8 HORAS 81 81 -

TRABAJADOR DE SERVICIO CIVIL 2 8 HORAS 6 6 -

TRABAJADOR ESPECIALIZADO 4 8 HORAS 1 1 -

TRABAJADOR MARINO 8 HORAS 98 98 -

TRABAJADOR SUPERVISOR MARINO 8 HORAS 27 27 -

-

SUELDO-FIJO PLAZAS 1.405 1.405 -

RELACIÓN DE PUESTOS - PRESUPUESTO 2019

A NIVEL INSTITUCIONAL

127

ANEXO Nº 6 SALARIOS GERENCIALES 2019 SALARIOS GERENCIALES 2019

PUESTO NOMBRE SALARIO PRESUPUESTADO

SALARIO DEVENGADO

1120-121 1 PRESIDENCIA EJECUTIVA

Greivin Villegas Ruiz 2.756.401.00 2.756.401.00

1130-001 1

GERENTE GENERAL Rita Myrie Barnes

2.115.743.00

2.115.743.00

2110-121 1

GERENTE PORTUARIO Marlon Clarke Spencer

2.092.327.00 1.985.002.00

3110-121 1 GERENTE DE DESARROLLO

Jorge Vicente Soto Morera 2.092.327.00 1.985.002.00

1140-001 1 AUDITOR GENERAL

Marvin Jiménez León

1.305.150.00 1.305.150.00

1140-002 2 SUB AUDITOR

Mainor Segura Bejarano 1.174.650.00 1.174.650.00

128

ANEXO Nº 7

ORIGEN Y APLICACIÓN DE LOS RECURSOS POR PROGRAMAS 2019

JAPDEVA

PRESUPUESTO ORDINARIO 2019

CUADRO ORIGEN Y DESTINO

ORIGEN DE LOS RECURSOS

CODIGO CONCEPTO INGRESOS

CORRIENTES

SUPERAVIT

LIBRE

SUPERAVIT

ESPECIFICO

TRANSF.DE

CAPITAL

TOTAL

INGRESOS

1-0-0-0-00-00 INGRESOS CORRIENTES 43.315.464.804 0 0 0 43.315.464.804

1-3-0-0-00-00 INGRESOS CORRIENTES PORTUARIO 38.780.335.639 38.780.335.640

1-3-2-0-00-00 INGRESOS CORRIENTES DESARROLLO 4.535.129.165 4.535.129.164

2-0-0-0-00-00 INGRESOS DE CAPITAL 0 0 0 125.923.180 125.923.180

2-4-0-0-00-00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0 0 0 125.923.180 125.923.180

2-4-1-0-00-00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

SECTOR PUBLICO

0 0 0 125.923.180 125.923.180

2-4-1-5-00-00 Trans. De Cap. Empresas

publicas no financieras

0 0 125.923.180 125.923.180

3-0-0-0-00-00 INGRESOS DE FINANCIAMIENTO 0 5.500.000.000 679.330.607 0 6.179.330.607

3-3-0-0-00-00 Recursos de Vigencias anteriores 0 5.500.000.000 679.330.607 0 6.179.330.607

3-3-1-0-00-00 Superáv it Libre Portuario 5.000.000.000 0 5.000.000.000

3-3-2-0-00-00 Superáv it Libre Desarrollo 500.000.000 679.330.607 1.179.330.607

TOTAL 43.315.464.804 5.500.000.000 679.330.607 0 49.620.718.591

Consolidado Institucional 2018 Ajustado para 2019 CORRIENTES LIBRE ESPECIFICO CAPITAL INSTITUCIONAL-2019 Exclusiónes PO-2018 Ajustado


43.315.464.804 5.500.000.000 679.330.607 125.923.180 49.620.718.591 - 15.508.699.581 49.620.718.591 100,0%

REMUNERACIONES 34.227.067.916 0 87.291.500 81.323.000 34.395.682.416 686.905.090 34.395.682.416 69,3%

REMUNERACIONES BÁSICAS 9.919.005.822 0 0 0 9.919.005.822 908.486.278 9.919.005.822 20,0%

Sueldos para cargos fijos 9.079.505.822 0 0 0 9.079.505.822 954.886.278 9.079.505.822 18,3%

Suplencias 839.500.000 0 0 0 839.500.000 - 46.400.000 839.500.000 1,7%

REMUNERACIONES EVENTUALES 3.809.959.579 0 59.036.588 55.000.000 3.923.996.167 - 931.562.364 3.923.996.167 7,9%

Tiempo extraordinario 3.252.700.000 0 59.036.588 55.000.000 3.366.736.588 - 905.513.412 3.366.736.588 6,8%

Recargo de funciones 10.500.000 0 0 0 10.500.000 - 825.000 10.500.000 0,0%

Disponibilidad laboral 519.759.579 0 0 0 519.759.579 - 24.398.952 519.759.579 1,0%

Compensación de vacaciones 7.000.000 0 0 0 7.000.000 - 825.000 7.000.000 0,0%

Dietas 20.000.000 0 0 0 20.000.000 - 20.000.000 0,0%

INCENTIVOS SALARIALES 13.272.539.331 0 9.752.845 9.086.000 13.291.378.176 905.922.568 13.291.378.176 26,8%

Retribución por años servidos 3.768.915.487 0 0 0 3.768.915.487 582.462.864 3.768.915.487 7,6%

Restricción al ejercicio liberal de la profesión 20.000.000 0 0 0 20.000.000 - 75.000.000 20.000.000 0,0%

Decimotercer mes 1.902.589.501 0 4.917.748 4.581.500 1.912.088.749 - 147.375.517 1.912.088.749 3,9%

Salario escolar 1.870.613.206 0 4.835.097 4.504.500 1.879.952.803 - 79.814.616 1.879.952.803 3,8%

OTROS INCENTIVOS SALARIALES 5.710.421.137 0 0 0 5.710.421.137 625.649.837 5.710.421.137 11,5%

Carrera Profesional 230.502.068 0 0 0 230.502.068 8.395.591 230.502.068 0,5%

Complemento Salarial Informatica 144.081.386 0 0 0 144.081.386 - 10.018.780 144.081.386 0,3%

Dedicación Exclusiva 587.076.177 0 0 0 587.076.177 110.540.692 587.076.177 1,2%

Arraigo Cultural 496.270.205 0 0 0 496.270.205 81.420.458 496.270.205 1,0%

Bonificación por eficiencia portuaria 323.200.000 0 0 0 323.200.000 43.350.000 323.200.000 0,7%

Bonificación a los practicos 144.800.000 0 0 0 144.800.000 19.064.000 144.800.000 0,3%

Complemento por Altura 206.751.048 0 0 0 206.751.048 20.738.548 206.751.048 0,4%

Complemento Fijo 21.319.000 0 0 0 21.319.000 2.122.650 21.319.000 0,0%

Carrera Portuaria 897.412.684 0 0 0 897.412.684 41.000.103 897.412.684 1,8%

Riesgo Policial 112.413.514 0 0 0 112.413.514 19.455.979 112.413.514 0,2%

Zonaje 12.891.104 0 0 0 12.891.104 - 5.975.298 12.891.104 0,0%

Costo de Vida 1.098.993.590 0 0 0 1.098.993.590 211.590.628 1.098.993.590 2,2%

Complemento Salarial Mercado Regional

Operadores 71.435.292 0 0 0 71.435.292 1.422.792 71.435.292 0,1%

Complemento Salarial Enfermería 5.000.000 0 0 0 5.000.000 - 5.000.000 0,0%

Plus de Productividad 482.044.936 0 0 0 482.044.936 3.091.936 482.044.936 1,0%

Complemento Cambio de Jornada 468.530.133 0 0 0 468.530.133 76.150.538 468.530.133 0,9%

Bonificación Atraque y Desatraque Tanqueros y

Portacontenedores 103.200.000 0 0 0 103.200.000 4.500.000 103.200.000 0,2%

Incentivo Cierre de Puerto 184.500.000 0 0 0 184.500.000 - 1.200.000 184.500.000 0,4%

Incentivo Riesgo Operacional 120.000.000 0 0 0 120.000.000 - 120.000.000 0,2%

129

JAPDEVA





CORRIENTES

SUPERAVIT

LIBRE

SUPERAVIT

ESPECIFICO

TRANSF.DE

CAPITAL

TOTAL

INGRESOS

CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE

PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACION3.397.543.973 0 8.607.535 8.019.000 3.414.170.508 - 14.392.641 3.414.170.508 6,9%

Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la

C.C.S.S. 1.160.282.673 0 2.999.059 2.794.000 1.166.075.732 - 5.252.089 1.166.075.732 2,3%

Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de

Pensiones Complementarias 342.603.151 0 885.549 825.000 344.313.700 - 16.248.348 344.313.700 0,7%

Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral752.647.645 0 1.771.098 1.650.000 756.068.743 34.944.648 756.068.743 1,5%

Contribución Patronal a fondos administrados por

entes privados 1.142.010.504 0 2.951.829 2.750.000 1.147.712.333 - 27.836.852 1.147.712.333 2,3%

SERVICIOS 5.676.876.896 0 124.043.347 30.000.000 5.830.920.243 - 4.892.896.541 5.830.920.243 11,8%

ALQUILERES 903.000.000 0 0 0 903.000.000 - 1.320.900.000 903.000.000 1,8%

Alquiler de edificios, locales y terrenos 30.000.000 0 0 0 30.000.000 - 30.000.000 0,1%

Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 865.000.000 0 0 0 865.000.000 - 1.320.900.000 865.000.000 1,7%

Alquiler y derechos para telecomunicaciones 1.000.000 0 0 0 1.000.000 - 1.000.000 0,0%

Otros alquileres 7.000.000 0 0 0 7.000.000 - 7.000.000 0,0%

SERVICIOS BÁSICOS 1.354.901.659 0 0 0 1.354.901.659 148.651.659 1.354.901.659 2,7%

Servicio de agua y alcantarillado 190.000.000 0 0 0 190.000.000 63.000.000 190.000.000 0,4%

Servicio de energía eléctrica 972.651.659 0 0 0 972.651.659 32.651.659 972.651.659 2,0%

Servicio de correo 1.200.000 0 0 0 1.200.000 - 1.000.000 1.200.000 0,0%

Servicio de telecomunicaciones 185.000.000 0 0 0 185.000.000 50.000.000 185.000.000 0,4%

Otros servicios no especificados 6.050.000 0 0 0 6.050.000 4.000.000 6.050.000 0,0%

SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 68.000.000 0 0 0 68.000.000 - 28.417.000 68.000.000 0,1%

Información 20.000.000 0 0 0 20.000.000 - 10.000.000 20.000.000 0,0%

Publicidad y propaganda 25.000.000 0 0 0 25.000.000 - 16.932.000 25.000.000 0,1%

Impresión, encuadernación y otros 7.000.000 0 0 0 7.000.000 - 3.485.000 7.000.000 0,0%

Transporte de bienes 7.000.000 0 0 0 7.000.000 4.000.000 7.000.000 0,0%

Servicios aduaneros 6.000.000 0 0 0 6.000.000 - 2.000.000 6.000.000 0,0%

Comisiones y gastos por servicios financieros y

comerciales 500.000 0 0 0 500.000 - 500.000 0,0%

Servicios de transferencia electrónica de

información 2.500.000 0 0 0 2.500.000 - 2.500.000 0,0%

0 0 0 0 - - 0,0%

SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 65.000.000 0 5.000.000 15.000.000 85.000.000 - 216.280.000 85.000.000 0,2%

Servicios médicos y de laboratorio 5.000.000 0 0 0 5.000.000 - 5.000.000 0,0%

Servicios jurídicos 12.000.000 0 0 0 12.000.000 - 31.000.000 12.000.000 0,0%

Servicios en ciencias económicas y sociales 10.000.000 0 0 0 10.000.000 - 20.460.000 10.000.000 0,0%

Servicios de desarrollo de sistemas informáticos 5.000.000 0 0 0 5.000.000 5.000.000 5.000.000 0,0%

Servicios generales 15.000.000 0 5.000.000 15.000.000 35.000.000 25.000.000 35.000.000 0,1%

Otros servicios de gestión y apoyo 18.000.000 0 0 0 18.000.000 - 45.500.000 18.000.000 0,0%

GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 185.914.816 0 18.511.661 0 204.426.477 - 88.679.676 204.426.477 0,4%

Transporte dentro del país 16.805.000 0 0 0 16.805.000 1.000.000 16.805.000 0,0%

Viáticos dentro del país 102.109.816 0 18.511.661 0 120.621.477 - 78.478.523 120.621.477 0,2%

Transporte en el exterior 25.000.000 0 0 0 25.000.000 - 256.455 25.000.000 0,1%

Viáticos en el exterior 42.000.000 0 0 0 42.000.000 - 10.944.698 42.000.000 0,1%

SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 1.130.000.000 0 0 0 1.130.000.000 - 120.000.000 1.130.000.000 2,3%

Seguros 1.130.000.000 0 0 0 1.130.000.000 - 120.000.000 1.130.000.000 2,3%

CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 49.500.000 0 0 0 49.500.000 - 203.420.967 49.500.000 0,1%

Actividades de capacitación 23.000.000 0 0 0 23.000.000 - 210.140.000 23.000.000 0,0%

Actividades protocolarias y sociales 23.000.000 0 0 0 23.000.000 7.719.033 23.000.000 0,0%

Gastos de representación institucional 3.500.000 0 0 0 3.500.000 - 1.000.000 3.500.000 0,0%

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.314.060.421 0 100.531.686 15.000.000 1.429.592.107 - 3.307.350.557 1.429.592.107 2,9%

Mantenimiento de edificios y locales 302.000.000 0 0 0 302.000.000 - 155.000.000 302.000.000 0,6%

Mantenimiento de vías de comunicación 5.000.000 0 0 0 5.000.000 - 5.000.000 0,0%

Mantenimiento de instalaciones y otras obras 349.460.421 0 0 0 349.460.421 - 2.675.539.579 349.460.421 0,7%

Mantenimiento y reparación de maquinaria y

equipo de producción 52.900.000 0 76.798.696 15.000.000 144.698.696 - 39.201.304 144.698.696 0,3%

Mantenimiento y reparación de equipo de

transporte 515.000.000 0 0 0 515.000.000 - 448.000.000 515.000.000 1,0%


comunicación 25.200.000 0 0 0 25.200.000 10.000.000 25.200.000 0,1%

Mantenimiento y reparación de equipo y

mobiliario de oficina 28.500.000 0 0 0 28.500.000 12.000.000 28.500.000 0,1%


cómputo y sistemas de información 17.000.000 0 0 0 17.000.000 - 13.500.000 17.000.000 0,0%

Mantenimiento y reparación de otros equipos 19.000.000 0 23.732.990 0 42.732.990 1.890.326 42.732.990 0,1%

130

JAPDEVA





CORRIENTES

SUPERAVIT

LIBRE

SUPERAVIT

ESPECIFICO

TRANSF.DE

CAPITAL

TOTAL

INGRESOS

SERVICIOS DIVERSOS 606.500.000 0 0 0 606.500.000 244.000.000 606.500.000 1,2%

Servicios de Regulación 565.000.000 0 0 0 565.000.000 250.000.000 565.000.000 1,1%

Gastos de oficinas en el exterior 500.000 0 0 0 500.000 500.000 500.000 0,0%

Deducibles 5.000.000 0 0 0 5.000.000 1.000.000 5.000.000 0,0%

Otros servicios no especificados 36.000.000 0 0 0 36.000.000 - 7.000.000 36.000.000 0,1%

MATERIALES Y SUMINISTROS 1.781.969.993 0 165.995.760 14.600.180 1.962.565.933 - 1.602.593.929 1.962.565.933 4,0%

PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 714.419.993 0 158.498.550 14.600.180 887.518.723 - 307.465.350 887.518.723 1,8%

Combustibles y lubricantes 542.419.993 0 158.498.550 14.600.180 715.518.723 - 313.954.802 715.518.723 1,4%

Productos farmacéuticos y medicinales 3.000.000 0 0 0 3.000.000 - 2.000.000 3.000.000 0,0%

Tintas, pinturas y diluyentes 96.000.000 0 0 0 96.000.000 13.199.452 96.000.000 0,2%

Otros productos químicos 73.000.000 0 0 0 73.000.000 - 4.710.000 73.000.000 0,1%

ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 303.100.000 0 0 0 303.100.000 - 447.400.000 303.100.000 0,6%

Productos agroforestales 500.000 0 0 0 500.000 - 500.000 0,0%

Alimentos y bebidas 302.600.000 0 0 0 302.600.000 - 447.400.000 302.600.000 0,6%

MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA

CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 113.700.000 0 1.980.259 0 115.680.259 - 216.984.134 115.680.259 0,2%

Materiales y productos metálicos 28.500.000 0 500.852 0 29.000.852 - 104.323.129 29.000.852 0,1%

Materiales y productos minerales y asfálticos 3.500.000 0 0 0 3.500.000 - 5.871.862 3.500.000 0,0%

Madera y sus derivados 20.500.000 0 0 0 20.500.000 - 1.000.000 20.500.000 0,0%

Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de

cómputo 31.000.000 0 0 0 31.000.000 - 3.158.550 31.000.000 0,1%

Materiales y productos de vidrio 2.000.000 0 0 0 2.000.000 1.000.000 2.000.000 0,0%

Materiales y productos de plástico 1.700.000 0 0 0 1.700.000 - 3.410.000 1.700.000 0,0%

Otros materiales y productos de uso en la

construcción 26.500.000 0 1.479.407 0 27.979.407 - 100.220.593 27.979.407 0,1%

HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 354.000.000 0 4.016.951 0 358.016.951 - 540.290.979 358.016.951 0,7%

Herramientas e instrumentos 24.000.000 0 1.508.430 0 25.508.430 - 4.641.570 25.508.430 0,1%

Repuestos y accesorios 330.000.000 0 2.508.521 0 332.508.521 - 535.649.409 332.508.521 0,7%

ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 296.750.000 0 1.500.000 0 298.250.000 - 90.453.466 298.250.000 0,6%

Útiles y materiales de oficina y cómputo 26.000.000 0 0 0 26.000.000 - 25.450.000 26.000.000 0,1%

Útiles y materiales médico, hospitalario y de

investigación 3.000.000 0 0 0 3.000.000 1.000.000 3.000.000 0,0%

Productos de papel, cartón e impresos 26.000.000 0 0 0 26.000.000 - 28.739.130 26.000.000 0,1%

Textiles y vestuario 162.000.000 0 500.000 0 162.500.000 - 34.568.504 162.500.000 0,3%

Útiles y materiales de limpieza 14.000.000 0 0 0 14.000.000 - 12.921.157 14.000.000 0,0%

Útiles y materiales de resguardo y seguridad 40.750.000 0 1.000.000 0 41.750.000 21.919.959 41.750.000 0,1%

Útiles y materiales de cocina y comedor 1.000.000 0 0 0 1.000.000 - 1.150.000 1.000.000 0,0%

Otros útiles, materiales y suministros 24.000.000 0 0 0 24.000.000 - 10.544.634 24.000.000 0,0%

ACTIVOS FINANCIEROS 0 50.000.000 0 0 50.000.000 11.000.000 50.000.000 0,1%

PRÉSTAMOS 0 50.000.000 0 0 50.000.000 11.000.000 50.000.000 0,1%

Préstamos al Sector Privado 0 50.000.000 0 0 50.000.000 11.000.000 50.000.000 0,1%

BIENES DURADEROS 143.800.000 600.000.000 302.000.000 0 1.045.800.000 - 5.844.669.329 1.045.800.000 2,1%

MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 60.000.000 0 2.000.000 0 62.000.000 - 5.886.153.169 62.000.000 0,1%

Maquinaria y equipo para la producción 0 0 2.000.000 0 2.000.000 - 46.000.000 2.000.000 0,0%

Equipo de comunicación 8.000.000 0 0 0 8.000.000 - 36.820.000 8.000.000 0,0%

Equipo y mobiliario de oficina 10.000.000 0 0 0 10.000.000 - 92.942.669 10.000.000 0,0%

Equipo y programas de cómputo 40.000.000 0 0 0 40.000.000 - 130.370.000 40.000.000 0,1%

Equipo y mobiliario educacional, deportivo y

recreativo 2.000.000 0 0 0 2.000.000 - 1.485.000 2.000.000 0,0%

CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0 600.000.000 300.000.000 0 900.000.000 174.483.840 900.000.000 1,8%

Vías de comunicación terrestre 0 0 300.000.000 0 300.000.000 - 107.006.200 300.000.000 0,6%

Otras construcciones, adiciones y mejoras 0 600.000.000 0 0 600.000.000 600.000.000 600.000.000 1,2%

BIENES DURADEROS DIVERSOS 83.800.000 0 0 0 83.800.000 - 133.000.000 83.800.000 0,2%

Bienes intangibles 83.800.000 0 0 0 83.800.000 - 133.000.000 83.800.000 0,2%

131

JAPDEVA





CORRIENTES

SUPERAVIT

LIBRE

SUPERAVIT

ESPECIFICO

TRANSF.DE

CAPITAL

TOTAL

INGRESOS

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.477.000.000 4.850.000.000 0 0 6.327.000.000 - 3.805.828.991 6.327.000.000 12,8%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 45.000.000 0 0 0 45.000.000 - 87.569.534 45.000.000 0,1%

Transferencias corrientes al Gobierno Central 45.000.000 0 0 0 45.000.000 - 45.000.000 0,1%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 2.000.000 50.000.000 0 0 52.000.000 - 7.000.000 52.000.000 0,1%

Becas a funcionarios 2.000.000 0 0 0 2.000.000 - 2.000.000 0,0%

Becas a terceras personas 0 50.000.000 0 0 50.000.000 - 7.000.000 50.000.000 0,1%

PRESTACIONES 1.023.500.000 4.800.000.000 0 0 5.823.500.000 - 1.636.359.457 5.823.500.000 11,7%

Prestaciones legales 0 4.800.000.000 0 0 4.800.000.000 - 1.739.359.457 4.800.000.000 9,7%

Pensiones no contributivas 4.000.000 0 0 0 4.000.000 - 4.000.000 0,0%

Decimotercer mes de pensiones y jubilaciones 1.500.000 0 0 0 1.500.000 - 3.000.000 1.500.000 0,0%

Otras prestaciones a terceras personas 1.018.000.000 0 0 0 1.018.000.000 106.000.000 1.018.000.000 2,1%

OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR

PRIVADO 360.000.000 0 0 0 360.000.000 - 2.065.000.000 360.000.000 0,7%

Indemnizaciones 360.000.000 0 0 0 360.000.000 - 2.065.000.000 360.000.000 0,7%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO 46.500.000 0 0 0 46.500.000 - 900.000 46.500.000 0,1%

Transferencias corrientes a organismos

internacionales 46.500.000 0 0 0 46.500.000 - 900.000 46.500.000 0,1%

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 8.750.000 0 0 0 8.750.000 - 8.740.000 8.750.000 0,0%

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO 6.000.000 0 0 0 6.000.000 6.000.000 6.000.000 0,0%

Transferencias de capital a Gobiernos Locales 6.000.000 0 0 0 6.000.000 6.000.000 6.000.000 0,0%

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES

PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO 2.750.000 0 0 0 2.750.000 - 14.740.000 2.750.000 0,0%

Transferencias de capital a otras entidades

privadas sin fines de 2.750.000 0 0 0 2.750.000 - 14.740.000 2.750.000 0,0%

0 - 0,0%

TOTAL 43.315.464.804 5.500.000.000 679.330.607 125.923.180 49.620.718.591 - 15.508.699.581 49.620.718.591 100,0%

132

ANEXO Nº 8 CONTRIBUCIÓN PARA EL DESARROLLO 2019

CONTRIBUCION AL DESARROLLO AÑO 2019

575,00

CODIGO PRESUPUESTARIO UNIDAD DE UNIDADES

MEDIDA FISICAS DÓLAR COLONES

C SE G SE P SP R SR FF OBJETO DEL GASTO DEUDA EQUIPOS OBRAS TOTAL

1 3 1 2 01 03 0 0 003 ATENCION NAVE PUERTO FIJO UND 836,59 1.725 1.443.118 829.792.706

1 3 1 2 01 03 0 0 003 ATENCION NAVE PUERTO VARIABLE TRB 0,14 34.178.949 4.785.053 2.751.405.395

1 3 1 2 01 03 0 0 003 ATENCION NAVE MENOS 300 TRB TRB 110,75 1 111 63.681 REMUNERACIONES

1 3 1 2 01 03 0 0 003 ATENCION NAVES DE PASAJEROS UND 5.864,00 116 680.224 391.128.800 -

1 3 1 2 01 03 0 0 007 ESTADIAS NAVES MEH 1,27 7.233.900 9.187.053 5.282.555.475 -

1 3 1 1 05 00 0 0 000 SUMISTRO DE AGUA POTABLE TONS 4,00 3.343 13.372 7.688.900 SERVICIOS -

1 3 9 9 00 00 0 0 000 SERVICIO DE LANCHA VIAJE 50,20 82 4.116 2.366.930 -

1 3 1 2 01 03 0 0 001 REMOLCAJE CON 1 TRB 0,27 1.298.777 350.670 201.635.129 -

1 3 1 2 01 03 0 0 001 REMOLCAJE CON 2 TRB 0,53 29.851.881 15.821.497 9.097.360.735 MATERIALES Y SUM. -

1 3 1 2 01 03 0 0 001 REMOLCAJE CON 3 TRB 0,80 1.957.179 1.565.743 900.302.340 -

1 3 1 2 01 03 0 0 001 REMOLCAJE COSTADO BUQUE HR/FRAC 1.666,61 19 31.666 18.207.714 -

1 3 1 3 01 03 0 0 004 I. MUELLAJE CARGA GENERAL TONS 0,97 2.327.026 2.257.215 1.297.898.752 -

1 3 1 3 01 03 0 0 004 I. MUELLAJE CHASIS UND 1,95 2 4 2.243 INTERESES Y COMIS. - -

1 3 1 3 01 03 0 0 004 I. MUELLAJE TARA CNT.FURG. UND 3,90 474.852 1.851.923 1.064.855.610 -

1 3 1 3 01 03 0 0 004 I. MUELLAJE VEHICULOS MENOS UND 3,90 42.077 164.100 94.357.673 -

1 3 1 3 01 03 0 0 004 I. MUELLAJE MAQ. Y VEHIC MAS UND 19,50 3.384 65.988 37.943.100 ACTIVOS Y DESEM. -

1 3 1 3 01 03 0 0 004 MUELLAJE RECOPE TRB 0,15 2.353.372 353.006 202.978.335 -

1 3 1 3 01 03 0 0 003 E.MUELLAJE CARGA GENERAL TONS 0,97 3.803.433 3.689.330 2.121.364.756 -

1 3 1 3 01 03 0 0 003 E.MUELLAJE CHASIS UND 1,95 100 195 112.125 -

1 3 1 3 01 03 0 0 003 E.MUELLAJE TARA CNT.FURG. UND 3,90 63.557 247.872 142.526.573 BIENES DURADEROS 62.000.000 900.000.000 962.000.000

1 3 1 3 01 03 0 0 003 E.MUELLAJE VEHICULOS MENOS UND 3,90 491 1.915 1.101.068

1 3 1 3 01 03 0 0 003 E.MUELLAJE MAQ. Y VEHIC MAS UND 19,50 235 4.583 2.634.938 BIENES DIVERSOS 83.800.000 83.800.000

1 3 1 3 01 03 0 0 005 E. MUELLAJE BANANO TONS 0,97 2.707.808 2.626.574 1.510.279.912 -

1 3 1 3 01 03 0 0 006 USO INSTAL.CIAS ESTIBADORAS TONS 0,16 8.606.447 1.377.032 791.793.124 TRANSFER. CTES -

1 3 1 3 01 03 0 0 001 ESTACIONAMIENTO CONT.Y.FUG. UND 10,79 46.735 504.271 289.955.624 -

1 3 1 2 01 03 0 0 004 GRUA PUENTE HR/FRAC 1.316,85 79 104.031 59.817.911 -

1 3 1 2 04 02 0 0 000 MONTACARGA DE 2 A 3.4 TON HR/FRAC 15,45 37.365 577.289 331.941.319 -

1 3 1 2 04 02 0 0 000 MONTACARGAS DE 3.5 A 9.9 HR/FRAC 30,77 172 5.292 3.043.153 TRANSFER. CAPITAL -

1 3 1 2 04 02 0 0 000 MONTACARGAS DE 10 TONS EN HR/FRAC 49,45 2.736 135.295 77.794.740 -

1 3 1 2 04 02 0 0 000 MONTACARGAS DE 2 A 3.4 TO TONS/DIA 0,77 319 246 141.237 -

1 3 1 2 04 02 0 0 000 MONTACARGAS DE 3.5 A 9.9 TONS/DIA 0,62 482 299 171.833 -

1 3 1 2 04 02 0 0 000 MONTACARGAS DE 10 TONS. EN ADEL. TONS/DIA 0,69 22.748 15.696 9.025.269 AMORTIZACION - -

1 3 1 2 01 03 0 0 003 DEMORA CIA NAVIERA MEH/FRAC 0,48 530.716 254.744 146.477.616 -

1 3 1 2 01 03 0 0 003 DEMORA CIA ESTIBADORA MEH/FRAC 0,71 8.154 5.789 3.328.871 -

1 3 1 2 01 03 0 0 003 DEMORA GRUA PUENTE HR/FRAC 500,00 1.536 768.000 441.600.000 -

1 3 9 9 00 00 0 0 000 CARGA RFM EN CONTENEDOR UND 100,00 39 3.900 2.242.500 ASIGNAC. GLO. -

1 3 9 9 00 00 0 0 000 CARGA RFM POR TONELADA TONS 5,00 61 305 175.375 -

1 3 1 2 04 09 0 0 000 CANON POR ALQUILER DE AREAS M2/MES 62,04 4.101 254.426 146.294.973 -

1 3 9 9 00 00 0 0 000 APERTURA BODEGAS Y PATIOS (CHEQ) HR/FRAC 17,10 15 257 147.488 -

1 3 1 2 01 03 0 0 002 OPERADOR DE MONTACARGA HR/FRAC 9,95 35.429 352.519 202.698.166 -

1 3 1 2 01 03 0 0 008 ALMACENAJE TONS/DIA 5,34 578.275 3.087.989 1.775.593.388 -

1 3 1 2 01 03 0 0 004 CARGA Y DESCARGA MOV/UND 16,98 607.644 10.317.795 5.932.732.194 -

1 3 1 2 01 03 0 0 004 GRUA CONTENEDORES MOV/UND 64,27 79.894 5.134.787 2.952.502.744 -

1 3 1 2 01 03 0 0 004 MOV. CONTENEDORES C/CABEZALES MOV/UND 16,98 94.258 1.600.501 920.287.983 -

1 3 1 2 01 03 0 0 004 MOV. CONTENEDORES C/CARRIER. MOV/UND 18,86 55.395 1.044.750 600.731.078 -

1 3 1 2 01 03 0 0 004 MOV. CONTENEDORES C/REACHSTACKERS MOV/UND 18,86 133.846 2.524.336 1.451.492.947 -

1 3 1 2 01 03 0 0 001 RECIBO Y DESPACHO CONTENED. MOV/UND 18,86 41.159 776.259 446.348.776 -

1 3 9 9 00 00 0 0 000 CONSOLIDACION MERC. PUERT VEHIC 16,39 1.839 30.141 17.331.196 -

1 3 1 2 01 03 0 0 001 SERV. CONTENEDOR REFRIGERADOS KW/HR 1,65 311.891 514.620 295.906.586 -

1 3 1 3 01 03 0 0 002 PASAJEROS EN TRANSITO UND 2,09 231.327 483.473 277.997.222 -

1 3 1 3 01 03 0 0 004 DERECHO TRASIEGO PETROLEO Y DERIV.CAM H/20 TON 22,70 10.369 235.376 135.341.373 -

1 3 9 9 00 00 0 0 000 DERECHO VENTA DE ALIMENTOS A BARCOCAM H/5 TON 5,67 560 3.175 1.825.740 -

1 3 9 9 00 00 0 0 000 DERECHO TRASIEGO EXTRAC. DESHECHOSCAM H/12 TON 13,62 276 3.759 2.161.494 -

1 3 1 1 09 00 0 0 000 VENTA DE OTROS BIENES * 10.000.000 -

1 3 2 3 01 06 0 0 000 PRODUCTOS FINANCIEROS * 30.000.000 -

-

INGRESOS CORRIENTES ESTIMADOS PARA EL AÑO 2019 75.261.678 43.315.464.804 -

INGRESOS CORRIENTES REPROYECTADOS PARA EL 2018 54.473.862.808

DIFERENCIA ABSOLUTA (11.158.398.004) - 145.800.000,00 900.000.000,00 1.045.800.000

DIFERENCIA PORCENTUAL -20,48%

UNIDADES REALES A DICIEMBRE 2017 ESTIMADO A DICIEMBRE 2019 (proyección con Eviews)

DESCRIPCION TARIFA

TIPO DE CAMBIO $

TARIFA

VIGENTE

INGRESOS

133

ANEXO Nº 9

BIENES DURADEROS ADMINISTRACIÓN PORTUARIA 2019 Los Bienes Duraderos de la Administración Portuaria son por la suma de ¢741.8 millones, conforme al siguiente detalle:

BIENES DURADEROS 741.800.000 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 60.000.000 Equipo de comunicación 8.000.000 Equipo y mobiliario de oficina 10.000.000 Equipo y programas de cómputo 40.000.000 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 2.000.000 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 600.000.000 Otras construcciones, adiciones y mejoras 600.000.000* BIENES DURADEROS DIVERSOS 81.800.000 Bienes intangibles 81.800.000

Solo las obras incluidas en la subpartida de otras Construcciones, adiciones y mejoras estarán financiadas con recursos del Superávit Libre-2018, por la suma de ¢600.0 millones. Detalle por subpartida: Equipo de Comunicación ¢8.0 millones (5.01.03.00) Cód. Unidad Financiamiento Detalle Monto 8.0 2116

Salud Ocupacional

Ingresos corrientes

Radios de comunicación, teléfonos, radiograbadora, celular.

2.0

2413 Taller Eléctrico Ingresos corrientes Radios de comunicación, antenas y demás equipos. 5.0 2118 Seguridad Portuaria Ingresos corrientes Radios walkie talkie, bases, radios de largo alcance. 1.0

Equipo y Mobiliario de Oficina ¢10.0 millones (5.01.04.00) Cód. Unidad Financiamiento Detalle Monto 10.0 1150 Servicios Varios Adm. Ingresos corrientes Aires acondicionados, escritorios, sillas, calculadoras

y otras unidades de la Administración Superior. 5.0

2214 Servicios Varios Portuarios

Ingresos corrientes Sillas, abanicos, lockers y escritorios, persianas, aires acondicionados y otros, Bodega Nº 5 remodelación.

5.0

Equipo de Cómputo ¢40.0 millones (5.01.05.00) Cód. Unidad Financiamiento Detalle Monto 40.0 2214 Servicios varios portuarios Ingresos corrientes Equipo, computadoras, impresoras, Ups 10.0 1223

Informática

Ingresos corrientes

Computadoras, impresoras, Ups 750 va, Ups 3000 va Ups 30 kva, Scanner, lectoras de proximidad para tarjetas hid class, lectoras nedap vehiculares de 10mts, switches para remplazo en la red, router (ruteador de red), servidores Blade, unidad san, thin Clint, notebooks y otros equipos informáticos.

30.0

134 Equipo Educacional y Recreativo ¢2.0 millones (5.01.07.00) Cód. Unidad Financiamiento Detalle Monto 2.0 2116 Salud Ocupacional Ingresos corrientes Video beam, pizarra de melanina, reproductor digital,

que se utilizarán en la capacitación del personal en materia de salud ocupacional.

2.0

Otras Construcciones Adiciones y Mejoras ¢600 millones (5.02.99.00) Cód. Unidad Financiamiento Detalle Monto 600.0 2118 Seguridad Portuaria Superávit Libre 2018 Adquisición e instalación malla perimetral en los

muelles Limón y Moín, para cumplir con la normativa PBIP.

30.0

2118 Seguridad Portuaria Superávit Libre 2018 Compra e instalación de alambre navaja para la protección de los Puertos Limón y Moín.

40.0

2510 Dirección de Ingeniería Superávit Libre 2018 Adquisición de malla perimetral. 30.0 2510 Dirección de Ingeniería Superávit Libre 2018 Obras varias en los muelles de Limón y Moín 500.0

Bienes Intangibles ¢81.8 millones (5.99.03.00) Cód. Unidad Financiamiento Detalle Monto 81.8 1223 Unidad de Informática Ingresos Corrientes Licenciamiento anual ORACLE 30.0 1223 Unidad de Informática Ingresos Corrientes Licenciamiento anual ANTIVIRUS 9.3 1223 Unidad de Informática Ingresos Corrientes Licenciamiento anual Lenel y HandNet 4.0 1223 Unidad de Informática Ingresos Corrientes Licenciamiento anual VmWare para unidad SAN 6.0 1223 Unidad de Informática Ingresos Corrientes Licenciamiento anual Exchange Claud User 21.0 1223 Unidad de Informática Ingresos Corrientes Licencias de Software NET SUPPORT 2.5 1223 Unidad de Informática Ingresos Corrientes Licenciamiento anual Software Seguridad 3.0 1223 Unidad de Informática Ingresos Corrientes Licenciamiento AURA PORTAL 4.0 1223 Unidad de Informática Ingresos Corrientes Licencias de Windows Server 2012R2 + 5 Cal 2.0

135

ADMINISTRACIÓN DE DESARROLLO

BIENES DURADEROS AÑO 2019

Bienes Duraderos por la suma de ¢304.0 millones

5.1 MAQUINARIA Y EQUIPO ¢2.0 millones 5.01.01 Maquinaria y equipo de producción ¢2.0 millones Se incorporan los recursos para la adquisición de motosierras para canales del norte. 5.02.02 Vías de comunicación terrestre ¢300.0 millón

Para el desarrollo del Proyecto de Dragado de los Canales del Norte y Proyectos de Dragados de Canales Artificiales en la Provincia de Limón la suma ejecución de proyectos en caminos Vecinales en Asentamiento del INDER. 5.99.03 Bienes intangibles ¢2.0 millones Compra de licencias para equipos de la Administración de Desarrollo.

5 BIENES DURADEROS

INGRESOS CORRIENTES

INGRESOS ESPECÍFICOS

2.000.000 302.000.000 304.000.000 5 .01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO

-

2.000.000

-

2.000.000 5 .01 .01 00 Maquinaria y equipo para la producción

- 2.000.000

- 2.000.000 5 .02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y

MEJORAS

-

300.000.000

-

300.000.000 5 .02 .02 00 Vías de comunicación terrestre

-

300.000.000

-

300.000.000 5 .99 BIENES DURADEROS DIVERSOS

2.000.000

-

-

2.000.000 5 .99 .03 00 Bienes intangibles

2.000.000 - - 2.000.000

136

ANEXO 10 PROYECTOS 2019

I TRIM II TRIM III TRIM IV TRIM I TRIM II TRIM III TRIM IV TRIM

000839 Construcción y cierre

perimetral de las instalaciones

portuarias del Complejo Limón-

Moín

Ejecución 60%

2- Programa

Administración

Portuaria

50,00Lic. Marlon Clark

Spence

001113 Cobertizo Muelle

MoínEjecución 40%

2- Programa

Administración

Portuaria


Spence

001307 Reparación de la losa

de concreto de los Puertos Garrón-

Kogan

Ejecución 20%

2- Programa

Administración

Portuaria


Spence

001311 Reparaciones varias

Edificios Limón-MoínEjecución 60%

2- Programa

Administración

Portuaria


Spence

001315 Mantenimiento y

reparaciones de equipos de

transporte y elevación

Ejecución 88%

2- Programa

Administración

Portuaria


Spence


001316 Mantenimiento de

subestaciones de terminales de

contenedores en Moín-Limón

Ejecución 60%

2- Programa

Administración

Portuaria


Spence

001318 Reparaciones

estructurales de Muelles de MoínEjecución 40%

2- Programa

Administración

Portuaria


Spence

001321 Compra y

actualización de licenciasEjecución 90%

2- Programa

Administración

Portuaria


Spence

001325 Reparación y

mantenimiento de remolcadoresEjecución 55%

2- Programa

Administración

Portuaria


Spence

001340 Iluminación del Puerto de

MoínEjecución 40%

2- Programa

Administración

Portuaria


Spence

001550 Construcción del puesto 5-

7 en el Puerto de Moín

Financiamie

nto60%

2- Programa

Administración

Portuaria


Spence

002138 Modernización del

Sistema de Seguridad Electrónica

Limón/ Moín

Ejecución 60%

2- Programa

Administración

Portuaria


Spence

PROGRAMA DE INVERSIÓN PÚBLICA

PROYECTO ETAPA

ACTUAL

AVANCE

ETAPA

ACTUAL

CÓDIGO Y NOMBRE

DEL PROGRAMA

PRESUPUESTARIO

MONTOS POR EJECUTAR

(MILLONES DE COLONES)

MONTOS EJECUTADOS

(MILLONES DE COLONES) RESPONSABLES

MINISTRO(A) RECTOR(A): ING. RODOLFO MÉNDEZ MATA


PROYECTO ETAPA

ACTUAL

AVANCE

ETAPA

ACTUAL

CÓDIGO Y NOMBRE

DEL PROGRAMA

PRESUPUESTARIO

MONTOS POR EJECUTAR


MONTOS EJECUTADOS


SECTOR: TRANSPORTE E INFRAESTRUCTURA

FICHA TECNICA PROGRAMA INSTITUCIONAL PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA

NOMBRE DE LA INSTITUCIÓN: JAPDEVA

NOMBRE DEL JERARCA DE LA INSTITUCIÓN: Ing. Greivin Villegas Ruiz

137


001237 Lastreo y relastreo

de caminos en los cantones de la

comunidad de Limón

Ejecución 26%

3- Programa

Administración

Desarrollo

1.444,00 Jorge Soto Morera

001326 Programa de mejoras

para impulsar el turismo de

cruceros en la Región Huetar

Atlántica

Ejecución 75%

3- Programa

Administración

Desarrollo

476,40 Jorge Soto Morera

002139 Recaba y

Mantenimiento de los Canales del

Norte

Ejecución 41%

3- Programa

Administración

Desarrollo


S/N Urbanización de un lote

de 10 hectáreas ubicado en Santa

Rita de Liverpool, propiedad de

JAPDEVA para el desarrollo de

un Parque Industrial

Perfil 10%

3- Programa

Administración

Desarrollo


S/N Mejoramiento de la

infraestructura para la exportación

en plantas empacadoras de

banano dátil y plátano en los

cantones de Pococi y Matina

Ejecución 0%

3- Programa

Administración

Desarrollo


S/N Mantenimiento -

Reparación de los equipos

agroindustriales de los centros de

valor agregado en los colegios

Tecnicos Profesionales de

Siquirres, Bataan y Talamanca

Perfil 0%

3- Programa

Administración

Desarrollo


S/N Programa de

Ordenamiento Territorial en las

Tierras Patrimonio de JAPDEVA.

Perfil 0%

3- Programa

Administración

Desarrollo



PROYECTO ETAPA

ACTUAL

AVANCE

ETAPA

ACTUAL

CÓDIGO Y NOMBRE

DEL PROGRAMA

PRESUPUESTARIO

MONTOS POR EJECUTAR


MONTOS EJECUTADOS


138

ANEXO Nº 11

CUMPLIMIENTO CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 4 DE LA LEY N° 8131 DE LA ADMINISTRACIÓN FINANCIERA DE LA REPÚBLICA Y PRESUPUESTOS PÚBLICOS, LOS LINEAMIENTOS TÉCNICOS Y METODOLÓGICOS PARA LA ELABORACIÓN DEL PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL (POI)

2019

139

ANEXO Nº 12 LEY Nº 7600

LEY 7600 DE IGUALDAD DE OPORTUNIDADES Situación actual

Desde esta instancia es menester informar que en la actualidad las acciones realizadas por JAPDEVA para el cumplimiento de la Ley 7600 que giran en torno a una serie de hechos que permiten se establezcan las condiciones laborales bajo el marco del artículo 3 de dicha Ley específicamente en sus artículos b) y c).

En este sentido se cuenta con las siguientes acciones:

Establecimiento de un rol de trabajo para los individuos amparados a esta Ley.

Existen en los archivos de la Oficina de Personal, solicitudes de trabajo a las cuales se les ha brindado a los solicitantes la oportunidad de trabajo de acuerdo a las exigencias del puesto así como las habilidades y destrezas del demandante.

Ejercicio laboral activo de empleados permanentes con alguna discapacidad física:

En JAPDEVA se identifica la prestación de servicios de funcionarios con varios años de laborar para la institución, y que adolecen de la omisión de alguno de sus miembros, que por causa de enfermedad o accidente han perdido una pierna, un brazo o su sentido de audición.

Beneficios sociales de la Convención Colectiva de Trabajo:

Nuestra Convención Colectiva de Trabajo contiene una serie de disposiciones entre las que se destacan los siguientes artículos, que sirven de base o como marco de referencia para proporcionar a los individuos de la Ley 7600, las condiciones para su permanencia dentro de la institución:

Artículo 64: Mediante el cual se brinda servicios de restaurante.

Artículo 67: Que contempla un subsidio de aparatos o aditamentos ortopédicos a fin de que el trabajador cuente con artículos necesarios para el funcionamiento normal de alguno de sus órganos de locomoción, visuales o auditivos.

Artículo 110: Respecto al cumplimiento de normas de higiene ambiental en centros de trabajo, lo cual permite un ambiente con condiciones de seguridad.

Aspectos de infraestructura:

Las instalaciones portuarias cuentan con entradas y salidas de orden peatonal en forma de rampas y con barandas para facilitar el tránsito de los discapacitados, además de la construcción de Ascensores en los edificios ya se cuenta con uno en el Edificio Administrativo que cuenta con 3 pisos.

Personal cubierto por la Ley 7600

Tipo de

discapacidad

Departamento

donde labora

Función que ejecuta

Física Taller Mecánico Mecánico Portuario 3. Realiza funciones de reparación, diagnóstico

electromecánico de Stradler carrier y asiste a la jefatura en actividades de

mantenimiento de maquinaria.

Sensorial Servicios

Generales

Realiza labores de aseo en edificios y muelles (retiro de desechos)

Intelectual

/Cognitiva

Servicios

Generales

Suplente. Realiza tareas de aseo e higiene en diversas oficinas

140

Física Salud Ocupacional Asiste en las tareas del programa de desechos sólidos y líquidos en zona portuaria y

edificios

Física Marino Atracador

Física Marino Marino. Realiza labores varias a bordo Don José María en Moín

Sensorial Desarrollo Operador de Maquinaria. Funge como coordinador de campo en maquinaria pesada

en la Administración de Desarrollo, supervisa y controla la entrega de combustible

y dirige labores del personal.

NR Suplente. Realiza labores de aseo en muelles

Física Dirección

Ingeniería (Taller

Ebanistería)

Pintor

sensorial Transportes Chofer

Auditivo Dirección

Ingeniería (Taller

Ebanistería)

Ebanista

Se incluye en el Presupuesto Ordinario 2016 un estimado de ¢80 millones en cumplimiento a la ley de igualdad de oportunidades.

141

ANEXO Nº 13 CERTIFICACIÓN LEY Nº 4325, PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 2019

142

ANEXO Nº 14 CERTIFICACIÓN DE AUDITORÍA

143

ANEXO Nº 15 CUADROS DE LA CIRCULAR Nº 8270, CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPUBLICA

C SC G SG P SP R SR FF Año 2018 AJUSTE 2019 Año 2019

0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL PRESUPUESTO 65.129.418.173 (15.508.699.582) 49.620.718.591

1 0 0 0 00 00 0 0 000 INGRESOS CORRIENTES 55.224.385.848 (11.908.921.044) 43.315.464.804

1 3 0 0 00 00 0 0 000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 55.224.385.848 (11.908.921.044) 43.315.464.804

1 3 1 0 00 00 0 0 000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 55.124.385.848 (11.838.921.044) 43.285.464.804

1 3 1 1 00 00 0 0 000 VENTA DE BIENES 132.849.570 (115.160.670) 17.688.900

1 3 1 1 05 00 0 0 000 Venta de agua 12.849.570 (5.160.670) 7.688.900

1 3 1 1 06 00 0 0 000 Venta energía eléctrica - - -

1 3 1 1 09 00 0 0 000 Venta de otros bienes 120.000.000 (110.000.000) 10.000.000

1 3 1 2 00 00 0 0 000 VENTA DE SERVICIOS 45.445.153.293 (10.152.654.539) 35.292.498.754

1 3 1 2 01 00 0 0 000 SERVICIOS DE TRANSPORTE 44.318.326.119 (10.188.013.306) 34.130.312.813

1 3 1 2 01 03 0 0 000 Servicios de transporte portuario 44.318.326.119 (10.188.013.306) 34.130.312.813

1 3 1 2 01 03 0 0 001 Servicios de Remolcador 12.256.213.100 (2.038.707.182) 10.217.505.918

1 3 1 2 01 03 0 0 002 Servicios de Operadores 315.736.082 (113.037.916) 202.698.166

1 3 1 2 01 03 0 0 003 Atención a las naves 4.480.629.150 (448.420.663) 4.032.208.487

1 3 1 2 01 03 0 0 004 Mov. De Contenedores y Furgones18.687.409.502 (6.809.913.485) 11.877.496.017

1 3 1 2 01 03 0 0 005 Despacho y Recibo de Contenedores458.843.685 (12.494.909) 446.348.776

1 3 1 2 01 03 0 0 006 Otros Servicios a Contenedores y Furgones205.440.475 90.466.111 295.906.586

1 3 1 2 01 03 0 0 007 Servicios de Estadía 5.918.036.297 (635.480.822) 5.282.555.475

1 3 1 2 01 03 0 0 008 Servicios de Almacenaje 1.996.017.828 (220.424.440) 1.775.593.388

1 3 1 2 04 00 0 0 000 ALQUILERES 1.126.827.174 35.358.767 1.162.185.941

1 3 1 2 04 02 0 0 000 Alquiler de maquinaria y equipo 1.126.827.174 35.358.767 1.162.185.941

1 3 1 3 00 00 0 0 000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS 9.546.382.985 (1.571.105.835) 7.975.277.150

1 3 1 3 01 00 0 0 000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE9.546.382.985 (1.571.105.835) 7.975.277.150

1 3 1 3 01 03 0 0 000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE PORTUARIO9.546.382.985 (1.571.105.835) 7.975.277.150

1 3 1 3 01 03 0 0 001 Estacionamiento de Contenedores y Furgones814.971.000 (525.015.376) 289.955.624

1 3 1 3 01 03 0 0 002 Ingresos por pasajero en Transito 245.609.398 32.387.824 277.997.222

1 3 1 3 01 03 0 0 003 Derechos de Exportacion 2.497.995.157 (230.255.697) 2.267.739.460

1 3 1 3 01 03 0 0 004 Derechos de Importación 3.375.231.757 (537.867.437) 2.837.364.320

1 3 1 3 01 03 0 0 005 Derechos Exportación Banano 1.613.013.043 (102.733.131) 1.510.279.912

1 3 1 3 01 03 0 0 006 Derechos Sobre compañias Estibadoras999.562.630 (207.622.018) 791.940.612

1 3 2 0 00 00 0 0 000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 100.000.000 (70.000.000) 30.000.000

1 3 2 3 00 00 0 0 000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 100.000.000 (70.000.000) 30.000.000

1 3 2 3 01 00 0 0 000 INTERESES SOBRE TITULOS VALORES 100.000.000 (70.000.000) 30.000.000

1 3 2 3 01 01 0 0 000 Intereses sobre títulos valores del Gobierno Central - - -

1 3 2 3 01 06 0 0 000 Intereses sobre títulos valores de Empresas Públicas Financieras Bancarias.100.000.000 (70.000.000) 30.000.000

1 3 2 3 03 04 0 0 000 Diferencias por tipo de cambio - - -

2 4 1 0 00 00 0 0 00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PÚBLICO 400.000.000 (274.076.820) 125.923.180

2 4 1 3 00 00 0 0 00 Transferencias de Capital Inst. Descentralizadas No Empresariales400.000.000 (400.000.000) -

2 4 1 5 00 00 0 0 00 Transferencias de Capital a Empresas Públicas No Financieras - 125.923.180 125.923.180

3 0 0 0 00 00 0 0 000 FINANCIAMIENTO 9.505.032.325 (3.325.701.718) 6.179.330.607

3 3 0 0 00 00 0 0 000 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 9.505.032.325 (3.325.701.718) 6.179.330.607

3 3 1 0 00 00 0 0 000 SUPERAVIT LIBRE 5.481.496.512 18.503.488 5.500.000.000

3 3 2 0 00 00 0 0 000 SUPERAVIT ESPECIFICO 4.023.535.813 (3.344.205.206) 679.330.607

CLASIFICADOR DE INGRESOS DEL SECTOR PUBLICO

CODIFICACION

144

Cuadro Comparativo Ingresos JAPDEVA

Variación Porcentual

Año 2019 % Año 2018 % Variación Año 2017 % Variación Año 2016 % Año 2015

(a) (a) (a-b) (b) (b-c) (c) (d)

TOTAL PRESUPUESTO 49.620.718.591 100,0 61.401.180.732 100,0 23,7 68.534.199.789 100,0 6,1 64.594.515.648 100,0 60.807.799.419

INGRESOS CORRIENTES 43.315.464.804 100,0 46.882.591.158 100,0 8,2 47.843.685.682 69,8 9,9 43.526.007.145 67,4 40.342.288.841

INGRESOS NO TRIBUTARIOS 43.315.464.804 100,0 46.882.591.158 100,0 8,2 47.843.685.682 74,1 9,9 43.526.007.145 67,4 40.342.288.841

VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 43.285.464.804 99,1 46.483.188.315 99,1 7,4 47.638.826.403 73,8 10,2 43.244.086.174 66,9 40.056.635.837

VENTA DE BIENES 17.688.900 0,0 13.324.382 0,0 (24,7) 19.642.017 0,0 22,6 16.018.853 0,0 16.194.265

Venta de agua 7.688.900 0,0 11.644.382 0,0 51,4 18.364.017 0,0 20,9 15.194.853 0,0 16.194.265

Venta de energía eléctrica - 384.000 0,0 - 36.000

Venta de otros bienes 10.000.000 0,0 1.296.000 0,0 (87,0) 1.242.000 0,0 50,7 824.000 0,0 885.586

VENTA DE SERVICIOS 35.292.498.754 77,7 36.443.838.484 77,7 3,3 37.408.573.172 57,9 8,9 34.341.217.447 53,2 31.915.705.660

SERVICIOS DE TRANSPORTE 34.130.312.813 77,0 36.106.375.260 77,0 5,8 36.975.170.844 57,2 9,2 33.853.411.406 52,4 31.371.319.769

Servicios de transporte portuario 34.130.312.813 77,0 36.106.375.260 77,0 5,8 36.975.170.844 57,2 9,2 33.853.411.406 52,4 31.371.319.769

Servicios de Remolcador 10.217.505.918 22,0 10.321.951.419 22,0 1,0 11.920.454.177 18,5 3,8 11.485.922.131 17,8 10.231.934.903

Servicios de Operadores 202.698.166 1,1 537.681.570 1,1 165,3 337.461.191 0,5 (34,2) 512.678.790 0,8 422.990.916

Atención a las naves 4.032.208.487 8,5 3.964.213.986 8,5 (1,7) 4.640.194.865 7,2 6,0 4.376.344.347 6,8 3.942.759.357

Mov. De Contenedores y Furgones 11.877.496.017 24,5 11.490.334.131 24,5 (3,3) 11.378.735.999 17,6 14,1 9.972.029.479 15,4 9.704.971.598

Despacho y Recibo de Contenedores 446.348.776 4,0 1.865.437.782 4,0 317,9 2.901.710.727 4,5 26,2 2.298.686.745 3,6 2.314.763.582

Otros Servicios a Contenedores y Furgones295.906.586 0,5 234.410.423 0,5 (20,8) 252.033.089 0,4 (59,5) 622.910.629 1,0 246.275.373

Servicios de Estadía 5.282.555.475 11,7 5.464.426.146 11,7 3,4 5.391.966.629 8,3 23,0 4.382.331.082 6,8 4.355.374.982

Servicios de Almacenaje 1.775.593.388 4,8 2.227.919.804 4,8 25,5 152.614.170 0,2 (24,6) 202.508.204 0,3 152.249.057

ALQUILERES 1.162.185.941 0,7 337.463.225 0,7 (71,0) 433.402.328 0,7 (11,2) 487.806.041 0,8 544.385.891

Alquiler de maquinaria y equipo 1.162.185.941 0,7 337.463.225 0,7 (71,0) 433.402.328 0,7 (11,2) 487.806.041 0,8 544.385.891

DERECHOS ADMINISTRATIVOS 7.975.277.150 21,4 10.026.025.449 21,4 25,7 10.210.611.215 15,8 14,9 8.886.849.875 13,8 8.124.735.912

DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE7.975.277.150 21,4 10.026.025.449 21,4 25,7 10.210.611.215 15,8 14,9 8.886.849.875 13,8 8.124.735.912

DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE PORTUARIO7.975.277.150 21,4 10.026.025.449 21,4 25,7 10.210.611.215 15,8 14,9 8.886.849.875 13,8 8.124.735.912

Estacionamiento de Contenedores y Furgones289.955.624 0,9 422.365.892 0,9 45,7 373.970.630 0,6 104,7 182.663.608 0,3 245.479.279

Ingresos por pasajero en Transito 277.997.222 0,5 217.617.132 0,5 (21,7) 316.179.342 0,5 29,7 243.819.930 0,4 144.764.401

Derechos de Exportacion 2.267.739.460 5,0 2.363.984.522 5,0 4,2 2.322.292.367 3,6 9,2 2.125.726.796 3,3 1.993.876.720

Derechos de Importación 2.837.364.320 9,5 4.434.952.146 9,5 56,3 4.189.782.983 6,5 25,4 3.341.227.671 5,2 3.166.558.682

Derechos Exportación Banano 1.510.279.912 3,6 1.677.175.181 3,6 11,1 1.574.836.029 2,4 5,8 1.488.294.925 2,3 1.215.395.581

Derechos Sobre compañias Estibadoras791.940.612 1,9 909.930.578 1,9 14,9 1.433.549.865 2,2 (4,8) 1.505.116.944 2,3 1.358.661.251

INGRESOS DE LA PROPIEDAD 30.000.000 0,9 399.402.843 0,9 1.231,3 204.859.279 0,3 50,9 135.746.746 0,2 129.216.298

RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 30.000.000 0,9 399.402.843 0,9 1.231,3 204.859.279 0,3 50,9 135.746.746 0,2 129.216.298

INTERESES SOBRE TITULOS VALORES 30.000.000 0,9 399.402.843 0,9 1.231,3 204.859.279 0,3 50,9 135.746.746 0,2 129.216.298

Intereses sobre títulos valores del Gobierno Central - - - - 2.106.214 0,0 26.056.443 0,0 15.535.508

Intereses sobre títulos valores de Empresas Públicas Financieras Bancarias.30.000.000 0,9 399.402.843 0,9 1.231,3 202.753.065 0,3 84,8 109.690.303 0,2 113.680.790

Diferencias por tipo de cambio 4.852.304

OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS - 0,1 43.926.654 0,1 - 122.695.652 0,2 (16,1) 146.174.225 0,2 156.436.706

-

Ingresos varios no especificados - 0,1 43.926.654 0,1 - 122.695.652 0,2 (16,1) 146.174.225 0,2 156.436.706

TRANSFERENCIAS CORRIENTES - - - - - - -

DEL EJERCICIO VIGENTE - - - - - - -

Transferncias Corrientes del Sector Público - - - - - - -

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PÚBLICO125.923.180 100,0 777.016.838 100,0 517,1 - - (100,0) 141.710.944 0,2 548.425.924

Transferencias de Capital del Gobierno Central - 139.895.000

Transferencias de Capital Inst. Descentralizadas No Empresariales- 777.016.838 100,0 - - - (100,0) 116.710.944 0,2 -

Transferencias de Capital de Gobiernos Locales - 50.000.000

Transferencias de Capital a Empresas Públicas No Financieras125.923.180 - - - (100,0) - - (100,0) 25.000.000 0,0 358.530.924

FINANCIAMIENTO 6.179.330.607 100,0 13.697.646.082 100,0 121,7 20.690.514.107 32,0 (1,1) 20.926.797.559 32,4 19.917.084.654

RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 6.179.330.607 100,0 13.697.646.082 100,0 121,7 20.690.514.107 32,0 (1,1) 20.926.797.559 32,4 19.917.084.654

SUPERAVIT LIBRE 5.500.000.000 89,0 9.711.400.174 100,0 76,6 6.901.906.675 10,7 38,2 4.994.193.609 7,7 4.676.849.703

SUPERAVIT ESPECIFICO 679.330.607 11,0 3.986.245.908 100,0 486,8 13.788.607.432 21,3 (13,5) 15.932.603.951 24,7 15.240.234.951

145

Ingresos años 2015-2019

Años 2015-2019

PRESUPUESTO DE INGRESOS 2019 2018 2017 2016 2015

Ingresos 49.620.718.591 61.401.180.732 66.968.620.172 64.594.515.648 60.259.373.495

Ingresos corrientes 43.315.464.804 46.926.517.812 46.278.106.065 43.526.007.145 40.342.288.841

Ingresos no tributarios 43.315.464.804 46.926.517.812 46.278.106.065 43.526.007.145 40.342.288.841

Venta de bienes y servicios 43.285.464.804 46.483.188.315 45.860.229.702 43.244.086.174 40.056.635.837

Venta de bienes 17.688.900 13.324.382 17.752.204 16.018.853 16.194.265

Venta de servicios 35.292.498.754 36.443.838.484 35.938.726.081 34.341.217.447 31.915.705.660

Derechos y Tasas Administrativas 7.975.277.150 10.026.025.449 9.903.751.417 8.886.849.875 8.124.735.912

Ingresos de la Propiedad 30.000.000 399.402.843 310.558.513 135.746.746 129.216.298

Otros Ingresos No Tributarios - 43.926.654 107.317.849 146.174.225 156.436.706

Transferencias de Capital del Sector Público 125.923.180 777.016.838 - 141.710.944 -

Transferencias de Capital Inst. Descentralizadas No Empresariales- 777.016.838 - 116.710.944

Transferencias de Capital a Empresas Públicas No Financieras125.923.180 25.000.000

Financiamiento 6.179.330.607 13.697.646.082 20.690.514.107 20.926.797.559 19.917.084.654

Recursos de vigencias anteriores 6.179.330.607 13.697.646.082 20.690.514.107 20.926.797.559 18.493.223.177

Superavit Libre 5.500.000.000 9.711.400.174 6.901.906.675 4.994.193.609 3.393.223.177

Superávit Específico 679.330.607 3.986.245.908 13.788.607.432 15.932.603.951 15.100.000.000

1) En la columna del año 2018 se digitó el Presupuesto de Ingresos al 31 de agosto (estimación a diciembre 2018)

146

PRESUPUESTO ORDINARIO 2019 Cuadro Egresos por Programas

Administración Administración Administración

Total % Superior % Portuaria % Desarrollo %

REMUNERACIONES 34.395.682.416,0 69,3 5.501.423.242,0 16,0 24.727.237.436,0 71,9 4.167.021.738,0 12,1

Remuneraciones básicas 9.919.005.822,0 20,0 1.756.271.062,0 17,7 6.716.208.166,0 67,7 1.446.526.594,0 14,6

Sueldos para cargos fijos 9.079.505.822,0 18,3 1.674.271.062,0 18,4 5.988.708.166,0 66,0 1.416.526.594,0 15,6

Suplencias 839.500.000,0 1,7 82.000.000,0 9,8 727.500.000,0 86,7 30.000.000,0 3,6

REMUNERACIONES EVENTUALES 3.923.996.167,0 7,9 261.601.048,0 6,7 3.297.200.000,0 84,0 365.195.119,0 9,3

Tiempo extraordinario 3.366.736.588,0 6,8 62.000.000,0 1,8 2.990.700.000,0 88,8 314.036.588,0 9,3

Recargo de funciones 10.500.000,0 0,0 500.000,0 4,8 10.000.000,0 95,2 - 0,0

Disponibilidad laboral 519.759.579,0 1,0 179.101.048,0 34,5 289.500.000,0 55,7 51.158.531,0 9,8

Compensación de vacaciones 7.000.000,0 0,0 - 0,0 7.000.000,0 100,0 - 0,0

Dietas 20.000.000,0 0,0 20.000.000,0 100,0 - 0,0 - 0,0

INCENTIVOS SALARIALES 13.291.378.175,0 26,8 2.327.838.646,0 17,5 9.496.917.648,0 71,5 1.466.621.881,0 11,0

Retribución por años servidos 3.768.915.487,0 7,6 660.198.602,0 17,5 2.713.694.621,0 72,0 395.022.264,0 10,5

Restricción al ejercicio liberal de la profesión 20.000.000,0 0,0 - 0,0 20.000.000,0 100,0 0,0

Décimo tercer mes 1.912.088.748,0 3,9 304.238.500,0 15,9 1.373.481.881,0 71,8 234.368.367,0 12,3

Salario escolar 1.879.952.803,0 3,8 299.125.248,0 15,9 1.350.398.152,0 71,8 230.429.403,0 12,3

Otros incentivos salariales 5.710.421.137,0 11,5 1.064.276.296,0 18,6 4.039.342.994,0 70,7 606.801.847,0 10,6

CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y SEGURIDAD SOCIAL3.847.131.743,0 7,8 612.129.323,0 15,9 2.763.452.140,0 71,8 471.550.280,0 12,3

CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE CAPITALIZACION3.414.170.509,0 6,9 543.583.163,0 15,9 2.453.459.482,0 71,9 417.127.864,0 12,2

SERVICIOS 5.830.890.243,0 11,8 506.945.520,0 8,7 4.866.599.442,0 83,5 457.345.281,0 7,8

Alquileres 903.000.000,0 1,8 30.500.000,0 3,4 862.500.000,0 95,5 10.000.000,0 1,1

Servicios básicos 1.354.871.659,0 2,7 244.945.520,0 18,1 1.051.839.021,0 77,6 58.087.118,0 4,3

Servicios comerciales y financieros 68.000.000,0 0,1 34.000.000,0 50,0 24.500.000,0 36,0 9.500.000,0 14,0

Servicios de gestión y apoyo 85.000.000,0 0,2 41.000.000,0 48,2 20.000.000,0 23,5 24.000.000,0 28,2

Gastos de viaje y transporte 204.426.477,0 0,4 32.600.000,0 15,9 79.300.000,0 38,8 92.526.477,0 45,3

Seguros, reaseguros y otros 1.130.000.000,0 2,3 80.000.000,0 7,1 950.000.000,0 84,1 100.000.000,0 8,8

Capacitación y protocolo 49.500.000,0 0,1 10.000.000,0 20,2 36.000.000,0 72,7 3.500.000,0 7,1

Mantenimiento y reparación 1.429.592.107,0 2,9 21.900.000,0 1,5 1.250.460.421,0 87,5 157.231.686,0 11,0

Servicios diversos 606.500.000,0 1,2 12.000.000,0 2,0 592.000.000,0 97,6 2.500.000,0 0,4

MATERIALES Y SUMINISTROS 1.962.565.933,0 4,0 184.300.000,0 9,4 1.462.250.000,0 74,5 316.015.933,0 16,1

Productos químicos y conexos 887.518.723,0 104.000.000,0 0,0 546.000.000,0 237.518.723,0 0,0

Alimentos y productos agropecuarios 303.100.000,0 100,0 22.600.000,0 7,5 250.500.000,0 82,6 30.000.000,0 9,9

Materiales y productos de uso de la construcción y manten.115.680.259,0 100,0 7.700.000,0 6,7 102.000.000,0 88,2 5.980.259,0 5,2

Herramientas, repuestos y accesorios 358.016.951,0 10.000.000,0 0,0 323.000.000,0 25.016.951,0 0,0

Útiles, materiales y suministros diversos 298.250.000,0 100,0 40.000.000,0 13,4 240.750.000,0 80,7 17.500.000,0 5,9

ACTIVOS FINANCIEROS 50.000.000,0 0,1 - 0,0 - 0,0 50.000.000,0 0,0

BIENES DURADEROS 1.045.800.000,0 100,0 39.800.000,0 3,8 702.000.000,0 67,1 304.000.000,0 29,1

Maquinaria y equipo mobilidario 62.000.000,0 100,0 38.000.000,0 61,3 22.000.000,0 35,5 2.000.000,0 3,2

Construcciones, adiciones y mejoras 900.000.000,0 100,0 - 0,0 600.000.000,0 66,7 300.000.000,0 33,3

Bienes duraderos diversos 83.800.000,0 0,0 1.800.000,0 2,1 80.000.000,0 0,0 2.000.000,0 0,0

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 6.327.000.000,0 12,8 230.000.000,0 3,6 5.557.000.000,0 87,8 540.000.000,0 8,5

Transferencias corrientes al Sector Público 45.000.000,0 0,1 0,0 45.000.000,0 100,0 - 0,0

Transferencias corrientes a personas 52.000.000,0 0,1 - 0,0 2.000.000,0 3,8 50.000.000,0 96,2

Prestaciones 5.823.500.000,0 11,7 130.000.000,0 2,2 5.213.500.000,0 89,5 480.000.000,0 8,2

Transferencias corrientes ent. Privadas s/ lucro -

Otras transferencias corrientes al Sector Privado 360.000.000,0 0,7 100.000.000,0 27,8 250.000.000,0 69,4 10.000.000,0 2,8

Transferencias corrientes al Sector Externo 46.500.000,0 0,1 0,0 46.500.000,0 100,0 0,0

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 8.750.000,0 0,0 - - 2.750.000,0 31,4 6.000.000,0 68,6

Transferencias de Capital a Gobiernos Locales 6.000.000,0 100,0 - 0,0 - 0,0 6.000.000,0 100,0

Transferencias de Capital a entidades privadas 2.750.000,0

TOTAL GENERAL 49.620.688.592,0 100,0 6.462.468.762,0 13,0 37.317.836.878,0 75,2 5.840.382.952,0 11,8

147

Distribución del Presupuesto por objeto del gasto 2019 (Análisis horizontal)

Administración Administración Administración Administración

Total % Superior % Portuaria % Portuaria % Desarrollo %

REMUNERACIONES 34.395.682.416,0 69% 5.501.423.242,0 85% 24.727.237.436,0 66% 30.228.660.678,0 69% 4.167.021.738,0 71%

Remuneraciones básicas 9.919.005.822,0 20% 1.756.271.062,0 27% 6.716.208.166,0 18% 8.472.479.228,0 19% 1.446.526.594,0 25%

Sueldos para cargos fijos 9.079.505.822,0 18% 1.674.271.062,0 26% 5.988.708.166,0 16% 7.662.979.228,0 18% 1.416.526.594,0 24%

Suplencias 839.500.000,0 2% 82.000.000,0 1% 727.500.000,0 2% 809.500.000,0 2% 30.000.000,0 1%

REMUNERACIONES EVENTUALES 3.923.996.167,0 8% 261.601.048,0 4% 3.297.200.000,0 9% 3.558.801.048,0 8% 365.195.119,0 6%

Tiempo extraordinario 3.366.736.588,0 7% 62.000.000,0 1% 2.990.700.000,0 8% 3.052.700.000,0 7% 314.036.588,0 5%

Recargo de funciones 10.500.000,0 0% 500.000,0 0% 10.000.000,0 0% 10.500.000,0 0% - 0%

Disponibilidad laboral 519.759.579,0 1% 179.101.048,0 3% 289.500.000,0 1% 468.601.048,0 1% 51.158.531,0 1%

* 7.000.000,0 0% - 0% 7.000.000,0 0% 7.000.000,0 0% - 0%

Dietas 20.000.000,0 0% 20.000.000,0 0% - 0% 20.000.000,0 0% - 0%

INCENTIVOS SALARIALES 13.291.378.175,0 27% 2.327.838.646,0 36% 9.496.917.648,0 25% 11.824.756.294,0 27% 1.466.621.881,0 25%

Retribución por años servidos 3.768.915.486,0 8% 660.198.602,0 10% 2.713.694.621,0 7% 3.373.893.223,0 8% 395.022.263,0 7%

Restricción al ejercicio liberal de la profesión 20.000.000,0 0% - 0% 20.000.000,0 0% 20.000.000,0 0% - 0%

Décimo tercer mes 1.912.088.748,0 4% 304.238.500,0 5% 1.373.481.881,0 4% 1.677.720.381,0 4% 234.368.367,0 4%

Salario escolar 1.879.952.803,5 4% 299.125.248,0 5% 1.350.398.152,0 4% 1.649.523.400,0 4% 230.429.403,5 4%

Otros incentivos salariales 5.710.421.137,5 12% 1.064.276.296,0 16% 4.039.342.994,0 11% 5.103.619.290,0 12% 606.801.847,5 10%

CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y SEGURIDAD SOCIAL3.847.131.743,0 8% 612.129.323,0 9% 2.763.452.140,0 7% 3.375.581.463,0 8% 471.550.280,0 8%

CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE CAPITALIZACION3.414.170.509,0 7% 543.583.163,0 8% 2.453.459.482,0 7% 2.997.042.645,0 7% 417.127.864,0 7%

-

SERVICIOS 5.830.890.243,0 12% 506.945.520,0 8% 4.866.599.442,0 13% 5.373.544.962,0 92,2 457.345.281,0 8%

Alquileres 903.000.000,0 2% 30.500.000,0 0% 862.500.000,0 2% 893.000.000,0 98,9 10.000.000,0 0%

Servicios básicos 1.354.871.659,0 3% 244.945.520,0 4% 1.051.839.021,0 3% 1.296.784.541,0 95,7 58.087.118,0 1%

Servicios comerciales y financieros 68.000.000,0 0% 34.000.000,0 1% 24.500.000,0 0% 58.500.000,0 86,0 9.500.000,0 0%

Servicios de gestión y apoyo 85.000.000,0 0% 41.000.000,0 1% 20.000.000,0 0% 61.000.000,0 71,8 24.000.000,0 0%

Gastos de viaje y transporte 204.426.477,0 0% 32.600.000,0 1% 79.300.000,0 0% 111.900.000,0 54,7 92.526.477,0 2%

Seguros, reaseguros y otros 1.130.000.000,0 2% 80.000.000,0 1% 950.000.000,0 3% 1.030.000.000,0 91,2 100.000.000,0 2%

Capacitación y protocolo 49.500.000,0 0% 10.000.000,0 0% 36.000.000,0 0% 46.000.000,0 92,9 3.500.000,0 0%

Mantenimiento y reparación 1.429.592.107,0 3% 21.900.000,0 0% 1.250.460.421,0 3% 1.272.360.421,0 89,0 157.231.686,0 3%

Impuestos - 0% - 0% - 0% - 0,0 - 0%

Servicios diversos 606.500.000,0 1% 12.000.000,0 0% 592.000.000,0 2% 604.000.000,0 99,6 2.500.000,0 0%

-

MATERIALES Y SUMINISTROS 1.962.565.933,0 4% 184.300.000,0 3% 1.462.250.000,0 4% 1.646.550.000,0 83,9 316.015.933,0 5%

-

ACTIVOS FINANCIEROS 50.000.000,0 0% - 0% - 0% 50.000.000,0 1%

-

BIENES DURADEROS 1.045.800.000,0 2% 39.800.000,0 1% 702.000.000,0 2% 741.800.000,0 70,9 304.000.000,0 5%

-

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 6.327.000.000,0 13% 230.000.000,0 4% 5.557.000.000,0 15% 5.787.000.000,0 91,5 540.000.000,0 9%

Transferencias corrientes al Sector Público 45.000.000,0 0% - 0% 45.000.000,0 0% 45.000.000,0 100,0 - 0%

Transferencias corrientes a personas 52.000.000,0 0% - 0% 2.000.000,0 0% 2.000.000,0 3,8 50.000.000,0 1%

Prestaciones 5.823.500.000,0 12% 130.000.000,0 2% 5.213.500.000,0 14% 5.343.500.000,0 91,8 480.000.000,0 8%

Otras transferencias corrientes al Sector Privado 360.000.000,0 1% 100.000.000,0 2% 250.000.000,0 1% 350.000.000,0 97,2 10.000.000,0 0%

Transferencias corrientes al Sector Externo 46.500.000,0 0% - 0% 46.500.000,0 0% 46.500.000,0 100,0 - 0%

0% -

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 6.000.000,0 0% - 0% - 0% - 0,0 6.000.000,0 0%

-

Total general 49.617.938.592,0 100% 6.462.468.762,0 100% 37.315.086.878,0 100% 43.777.555.640,0 88,2 5.840.382.952,0 100%

148

CUADRO N°7 Circular 8270

Egresos Reales Egresos

% a agosto Reales %

Presupuesto Variación Proyectados a año Variación

Año 2019 (a-b) Diciembre 2018 2017 (a-b)

(a) % (b) % (a)

Remuneraciones 34.395.682.416,0 69,3% 10,0% 30.953.309.168,4 54,1% 27.919.945.896,6 11%

Remuneraciones Básicas 9.919.005.822,0 17,3% 12,2% 8.711.040.451,2 15,2% 9.127.426.885,0 -5%

Sueldos para Cargos Fijos 9.079.505.822,0 18,3% 12,8% 7.918.394.841,9 13,8% 8.302.894.415,0 -5%

Suplencias 839.500.000,0 1,7% 5,6% 792.645.609,3 1,4% 824.532.470,0 -4%

Remuneraciones Eventuales 3.923.996.167,0 7,9% -15,4% 4.529.556.209,7 7,9% 841.309.881,0 438%

Tiempo Extraordinario 3.366.736.588,0 6,8% -21,4% 4.087.699.969,3 7,1% 330.691.847,0 1136%

Recargo de Funciones 10.500.000,0 0,0% 76,3% 2.483.539,5 0,0% 943.717,0 163%

Disponibiliad Laboral 519.759.579,0 1,0% 17,5% 429.003.035,9 0,8% 499.075.292,0 -14%

Compensación de vacaciones 7.000.000,0 0,0% 100,0% - 0,0% - 0%

Dietas 20.000.000,0 0,0% 48,2% 10.369.665,0 0,0% 10.599.025,0 -2%

Incentivos Salariales 13.291.378.175,0 26,8% 16,2% 11.135.295.643,2 19,5% 11.019.311.009,6 1%

Retribución por años servidos 3.768.915.487,0 7,6% 27,7% 2.726.044.646,0 4,8% 2.909.360.479,6 -6%

Restricción al ejercicio liberal de la profesión 20.000.000,0 0,0% -184,4% 56.875.723,4 0,1% 70.086.083,0 -19%

Décimo tercer mes 1.912.088.748,0 3,3% -7,7% 2.059.464.266,0 3,6% 1.807.638.407,0 14%

Salario Escolar 1.879.952.803,0 3,3% 4,3% 1.800.000.000,0 3,1% 1.720.821.278,0 5%

Otros Incentivos Salariales 5.710.421.137,0 10,0% 21,3% 4.492.911.007,8 7,9% 4.511.404.762,0 0%

Contribuciones Patronales al Desarrollo 3.847.131.743,0 6,7% 4,0% 3.691.564.145,2 6,5% 3.737.822.243,0 -1%

Contribuciones Patrones a Fondos de Capit. 3.414.170.509,0 6,0% 15,5% 2.885.852.719,2 5,0% 3.194.075.878,0 -10%

Servicios 5.830.890.243,0 10,2% -79,4% 10.460.192.284,5 18,3% 6.180.786.735,0 69%

Materiales y Suministros 1.962.565.933,0 3,4% -61,5% 3.168.936.908,0 5,5% 1.997.118.445,0 59%

Intereses y Comisiones - 0,0% - 0,0% 61.826.349,0 -100%

Activos Financieros 50.000.000,0 0,1% 96,5% 1.732.350,0 0,0% 5.327.776,0 -67%

Bienes Duraderos 1.045.800.000,0 1,8% -540,3% 6.696.463.197,0 11,7% 11.651.433.969,0 -43%

Transferencias Corrientes 6.327.000.000,0 11,1% 7,0% 5.883.209.569,5 10,3% 3.252.705.911,0 81%

Transferencias de Capital 8.750.000,0 0,0% 0,0% 8.750.000,0 0,0% 10.089.994,0 -13%

Amortización - 0,0% - 0,0% 511.722.595,0 -100%

Total General 49.620.688.592,0 86,8% -15% 57.172.593.477,4 100,0% 51.590.957.670,6 11%

149

CUADRO Nº8 DE LA CIRCULAR Nº 8270

JAPDEVA

Presupuesto Ordinario 2019

Resumen de los egresos (artículo 3 del Reglamento sobre el refrendo

de las contrataciones de la Administración Pública)

( en miles de colones)

Servicios 5.830.920.243,0

Materiales y suministros

1.962.565.933,0

Bienes Duraderos

1.045.800.000,0

Desembolsos financieros (1)

-

Total

8.906.727.518,0

(1) Desembolsos financieros XXX

Menos

Adquisición de valores XXX

Aportes a fideicomisos XXX Concesión de préstamos XXX ----------- Total XXX (2)

150

ANEXO Nº 16

ASIGNACION DE RECURSOS PARA CUMPLIR CON EL ARTICULO 36 DE LA LEY NACIONAL DE EMERGENCIAS Nº 7914.

Para efectos de cumplir con el artículo No. 36 de la Ley Nacional de Emergencias No. 7914 y sus reformas, se

le informa que la Gerencia de Desarrollo cuenta con una prevención de ¢20 millones de colones, para atender

de inmediato cualquier eventual emergencia que se declare en la Provincia de Limón.

Los recursos se utilizaran a nivel de administración según la Ley de Contratación Administrativa y su

Reglamento para la adquisición de bienes y servicios, o en su efecto el tiempo extraordinario se cancelara de

conformidad a su reglamento. Por ninguna circunstancia se efectuara transferencia a ninguna organización.

151

ANEXO Nº 17

CERTIFICACIÓN DE LA C.C.S.S.

152

ANEXO Nº 18 Certificación Superávit 2019

154

CLASIFICACIÓN ECONÓMICA GASTOS REALES AÑO 2019

JAPDEVA

GASTOS REALES SEGÚN CLASIFICACION ECONOMICA

2019-Ajustado

TOTAL 49.620.718.591

GASTOS CORRIENTES 48.516.168.591

GASTOS DE CONSUMO 42.189.168.591

REMUNERACIONES 34.395.682.416

COMPRA DE BIENES Y SERVICIOS 7.793.486.175

INTERESES -

DEUDA EXTERNA -

DEUDA INTERNA -

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 6.327.000.000 6.327.000.000

AL SECTOR PUBLICO 45.000.000

GOBIERNO CENTRAL 45.000.000

INSTITUCIONES PUBLICAS DE SERVICIO-IMAS -

EMPRESAS PUBLICAS FINANCIERAS -

EMPRESAS PUBLICAS NO FINANCIERAS -

AL SECTOR PRIVADO -

AL SECTOR EXTERNO -

OTROS (SUBSIDIO INCAPACIDAD, PRESTACIONES, BECAS, ETC)6.282.000.000

GASTOS DE CAPITAL 1.104.550.000

INVERSION DIRECTA 1.095.800.000

INVERSION REAL 1.045.800.000

GASTOS DE FORMACION DE CAPITAL 983.800.000

EDIFICIOS -

VIAS DE COMUNICACIÓN 300.000.000

INSTALACIONES -

OBRAS URBANISTICAS -

OTROS- PORTUARIAS Y FLUVIALES683.800.000

COMPRA DE BIENES TANGIBLES 62.000.000

MAQUINARIA Y EQUIPO 62.000.000

INVERSION FINANCIERA 50.000.000

DESEMBOLSOS FINANCIEROS 50.000.000

CONCECIÓN DE PRESTAMOS 50.000.000

COMPRA DE VALORES -

RESCATE DE LA DEUDA (AMORTIZACION) -

DEUDA INTERNA -

DEUDA EXTERNA -

COMPRA DE ACTIVOS EXISTENTES -

TERRENOS -

EDIFICIOS -

INVERSION INDIRECTA 8.750.000

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 8.750.000

AL SECTOR PUBLICO 6.000.000

GOBIERNO CENTRAL -

GOBIERNOS LOCALES 6.000.000

INSTITUCIONES PUBLICAS DE SERVICIO -

EMPRESAS PUBLICAS FINANCIERAS -

EMPRESAS PUBLICAS NO FINANCIERAS -

AL SECTOR PRIVADO 2.750.000

AL SECTOR EXTERNO -

155

ANEXO N°19

Presupuesto Ordinario 2017 - JAPDEVA...El Presupuesto Ordinario para el período 2019 fue aprobado...

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