PRESUPUESTOS DE EXPLOTACIÓN Y DE CAPITAL ...PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE...

PRESUPUESTOS GENERALES DE LA

COMUNIDAD AUTÓNOMA DE EXTREMADURA 2016

PRESUPUESTOS DE EXPLOTACIÓN Y DE CAPITAL

Empresa pública con forma de entidad de derecho público

Corporación Extremeña de Medios Audiovisuales (Grupo) Corporación Extremeña de Medios Audiovisuales Sociedad Pública de Radiodifusión y Televisión Extremeña S.A

Empresas públicas con forma de sociedad mercantil

Sociedad de Gestión Pública de Extremadura, S.A (Consolidado) Sociedad de Gestión Pública de Extremadura, S.A.U GEBIDEXSA, S.A.U Extremadura Avante, S.L (Consolidada) Extremadura Avante Servicios Avanzados a PYMES, S.L.U Sociedad de Fomento Industrial de Extremadura Gestión de Infraestructuras, Suelo y Vivienda de Extremadura, S.A Urvipexsa, S.A

PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMADE EXTREMADURA 2016

S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Corporación Extremeña de Medios Audiovisuales (CEXMA Grupo) P-I.E

PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓNCUENTA DE RESULTADOS

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016

A) OPERACIONES CONTINUADAS

1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 686.476 765.581 637.000

a) Ventas 525.426 765.581 637.000

b) Prestaciones de servicios 161.050

2. VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE PRODUCTOSTERMINADOS Y EN CURSO DE FABRICACIÓN

0 0 0

3. TRABAJOS REALIZADOS POR LA EMPRESA PARA SUACTIVO

0 0 0

4. APROVISIONAMIENTOS (10.739.458) (10.959.746) (10.523.705)

a) Consumo de mercaderías

b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles (1.642.024) (2.020.247) (1.825.810)

c) Trabajos realizados por otras empresas (9.097.434) (8.939.499) (8.697.895)

d) Deterioro de mercaderías,materias primas y otros aprovisionamientos

5. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 295.428 0 0

a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 1.200

b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio 294.228

- De la Administración General de la Comunidad Autónoma deExtremadura

- De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma deExtremadura

- De otros del sector público autonómico de carácter administrativo 139.178

- Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

- De la Unión Europea

- De otros: Ministerio de Industria, Energía y Turismo 155.050

c) Imputación de subvenciones de explotación

6. GASTOS DE PERSONAL (8.183.460) (8.647.245) (8.758.846)

a) Sueldos y salarios (6.230.104) (6.593.339) (6.679.280)

b) Indemnizaciones (29.796)

c) Seguridad Social a cargo de la empresa (1.822.848) (1.890.159) (1.930.011)

d) Otros (100.712) (163.747) (149.555)

7. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN (6.357.489) (6.294.063) (6.244.115)

a) Servicios exteriores (6.310.370) (6.246.738) (6.191.615)

b) Tributos (47.285) (47.325) (52.500)

c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales 172

d) Otros gastos de gestión corriente (6)

8. AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO (970.336) (559.436) (382.460)

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016

9. IMPUTACIÓN DE SUBVENCIONES DE INMOVILIZADO NOFINANCIERO Y OTRAS

815.314 409.100 182.443

10. EXCESOS DE PROVISIONES 0 0 0

11. DETERIORO Y RESULTADO POR ENAJENACIONES DELINMOVILIZADO

0 0 0

a) Deterioro y pérdidas

b) Resultado por enajenaciones y otras

12. DIFERENCIA NEGATIVA DE COMBINACIONES DENEGOCIOS

0 0 0

13. SUBVENCIONES CONCEDIDAS Y TRANSFERENCIASREALIZADAS POR LA ENTIDAD

0 0 0

a) Al sector público autonómico de carácter administrativo

b) Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

c) A otros

14. OTROS RESULTADOS (838) 187.617 0

15. DETERIORO Y RESULTADO POR ENAJENACIONES DEPARTICIPACIONES CONSOLIDADAS

0 0 0

16. DIFERENCIA NEGATIVA DE CONSOLIDACIÓN DESOCIEDADES CONSOLIDADAS

0 0 0

A-1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN(1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13+14+15+16)

(24.454.363) (25.098.192) (25.089.683)

17. INGRESOS FINANCIEROS 7.339 46.489 21.200

a) De participaciones en intrumentos de patrimonio 0 0 0

- En empresas del grupo y asociadas

- En terceros

b) De valores negociables y otros instrumentos financieros 7.339 46.489 21.200

- De empresas del grupo y asociadas

- De terceros 7.339 46.489 21.200

18. GASTOS FINANCIEROS 0 0 0

a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas

b) Por deudas con terceros

c) Por actualización de provisiones

19. VARIACIÓN DE VALOR RAZONABLE EN INSTRUMENTOSFINANCIEROS

0 0 0

a) Cartera de negociación y otros

b) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponiblespara la venta

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016

20. DIFERENCIAS DE CAMBIO 0 0 0

21.DETERIORO Y RESULTADOS POR ENAJENACIONES DEINSTRUMENTOS FINANCIEROS

0 0 0



22. IMPUTACIÓN DE SUBVENCIONES, DONACIONES YLEGADOS DE CARÁCTER FINANCIERO

0 0 0

23. INCORPORACIÓN AL ACTIVO DE GASTOS FINANCIEROS 0 0 0

A.2) RESULTADO FINANCIERO (17+18+19+20+21+22+23) 7.339 46.489 21.200

24. PARTICIPACIÓN EN BENEFICIOS (PÉRDIDAS) DESOCIEDADES PUESTAS EN EQUIVALENCIA

0 0 0

25. DETERIORO Y RESULTADOS POR ENAJENACIONES DEPARTICIPACIONES PUESTAS EN EQUIVALENCIA

0 0 0

26. DIFERENCIA NEGATIVA DE CONSOLIDACIÓN DESOCIEDADES PUESTAS EN EQUIVALENCIA

0 0 0

A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2+24+25+26) (24.447.024) (25.051.703) (25.068.483)

27. IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS (270.254) (100.142) (44.247)

A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DEOPERACIONES CONTINUADAS (A.3+27)

(24.717.278) (25.151.845) (25.112.730)

B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS

28. RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTES DEOPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS

0 0 0

A.5) RESULTADOS DEL EJERCICIO (A.4+28)(29+A.6) (24.717.278) (25.151.845) (25.112.730)

29. RESULTADO ATRIBUIDO A SOCIOS EXTERNOS 0 0 0

A.6) RESULTADO DE LA ENTIDAD/RESULTADO ATRIBUIDOA LA ENTIDAD DOMINANTE

0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Corporación Extremeña de Medios Audiovisuales (CEXMA Grupo) P-II.E

PRESUPUESTO DE CAPITALESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016

A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEEXPLOTACIÓN

1. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS (24.447.025) (25.051.702) (25.068.484)

2. AJUSTES DEL RESULTADO (146.545) 103.847 178.817

a) Amortización del inmovilizado (+) 970.336 559.436 382.460

b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-)

c) Variación de provisiones (+/-)

d) Imputación de subvenciones (-) (1.109.542) (409.100) (182.443)

e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-)

f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros(+/-)

g) Ingresos financieros (-) (7.339) (46.489) (21.200)

h) Gastos financieros (+)

i) Diferencias de cambio (+/-)

j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros (+/-)

k) Otros ingresos y gastos (-/+)

l) Participación en beneficios (pérdidas) de sociedades puestas enequivalencia -neto de dividendos- (-/+)

3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE (1.002.708) (1.263.673) 1.057.871

a) Existencias (+/-) 209.591 (168.195)

b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) (339.530) (2.508.329) 2.907.043

c) Otros activos corrientes (+/-) 159.612 1.620

d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) 1.663.765 1.621.735 (1.849.172)

e) Otros pasivos corrientes (+/-) (202.376) (179.357)

f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-) (2.493.770) (31.147)

4. OTROS FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEEXPLOTACIÓN

7.339 46.489 21.200

a) Pagos de intereses (-)

b) Cobros de dividendos (+)

c) Cobros de intereses (+) 7.339 46.489 21.200

d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/-)

e) Otros pagos (cobros)(-/+)

5. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEEXPLOTACIÓN (+/-1+/-2+/-3+/-4)

(25.588.939) (26.165.039) (23.810.596)

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016

B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEINVERSIÓN

6. PAGOS POR INVERSIONES (-) (138.598) (18.360) (745.400)

a) Empresas del grupo y asociadas

b) Inmovilizado intangible (25.924) (5.825) (45.000)

c) Inmovilizado material (112.674) (12.535) (700.400)

d) Inversiones inmobiliarias

e) Otros activos financieros

f) Activos no corrientes mantenidos para la venta

g) Otros activos

h) Unidad de negocio

7. COBROS POR DESINVERSIONES (+) 0 4.003 0


b) Inmovilizado intangible 445

c) Inmovilizado material 3.558




g) Otros activos


8. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEINVERSIÓN (7-6)

(138.598) (14.357) (745.400)

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016

C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEFINANCIACIÓN

9. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO 25.135.860 24.841.632 24.841.632

a) Emisión de instrumentos de patrimonio (+) 0 0 0



- De otros del sector público autonómico de carácter administrativo


- De otros:

b) Amortización de instrumentos de patrimonio (-)

c) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio y de la sociedaddominante(-)

d) Enajenación de instrumentos de patrimonio propio y de la sociedaddominante(+)

e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+) 294.228 0 0







f) Otras aportaciones de socios (+) 24.841.632 24.841.632 24.841.632


24.841.632 24.841.632 24.841.632





- De otros:

g) Adquisición de participaciones de socios externos (-)

h) Venta de participaciones a socios externos (+)

10. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PASIVOFINANCIERO

0 0 0

a) Emisión 0 0 0

- Obligaciones y otros valores negociables (+)

- Deudas con entidades de crédito (+)

- Deudas con empresas del grupo y asociadas (+)

- Deudas transformables en subvenciones, donaciones y legados (+) 0 0 0

> De la Administración General de la Comunidad Autónoma deExtremadura

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016

> De los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma deExtremadura

> De otros del sector público autonómico de carácter administrativo

> Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

> De otros:

- Préstamos procedentes del sector público (+) 0 0 0





> De otros:

- Otras deudas (+)

b) Devolución y amortización de 0 0 0

- Obligaciones y otros valores negociables (-)

- Deudas con entidades de crédito (-)

- Deudas con empresas del grupo y asociadas (-)

- Otras deudas (-)

11. PAGOS POR DIVIDENDOS Y REMUNERACIONES DEOTROS INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO

0 0 0

a) Dividendos (-) 0 0 0

- A la Administración General de la Comunidad Autónoma de Extremadura

- A los Organismos Autónomos de la Comunidad Autónoma deExtremadura

- A otros del sector público autonómico de carácter administrativo

- Al sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional

- A otros:

b) Remuneración de otros instrumentos de patrimonio (-)

12. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DEFINANCIACIÓN (+/-9+/-10-11)

25.135.860 24.841.632 24.841.632

D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DECAMBIO

0 0 0

E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO OEQUIVALENTES (+/-5+/-8+/-12+/-D)

(591.677) (1.337.764) 285.636

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL COMIENZO DELEJERCICIO

3.563.270 2.971.592 1.633.827

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO 2.971.592 1.633.827 1.919.464

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Corporación Extremeña de Medios Audiovisuales (CEXMA Grupo) P-III.E

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016

A) ACTIVO NO CORRIENTE 13.307.145 12.668.303 13.004.091

I. INMOVILIZADO INTANGIBLE 64.806 25.827 40.753

1. Desarrollo

2. Concesiones

3. Patentes, licencias, marcas y similares 7.622 1.978 266

4. Fondo de comercio

5. Aplicaciones informáticas 57.184 23.849 40.487

6. Investigación

7. Otro inmovilizado intangible

II. INMOVILIZADO MATERIAL 1.140.271 640.550 1.005.659

1. Terrenos y construcciones

2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 1.140.271 640.550 1.005.659

3. Inmovilizado en curso y anticipos

III. INVERSIONES INMOBILIARIAS 0 0 0

1. Terrenos

2. Construcciones

IV. INVERSIONES EN EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADASA LARGO PLAZO

0 0 0

1. Instrumentos de patrimonio y participaciones puestas en equivalencia

2. Créditos a empresas (incluidos créditos a sociedades puestas enequivalencia)

3. Valores representativos de deuda

4. Derivados

5. Otros activos financieros

V. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 11.883.713 11.883.713 11.883.713

1. Instrumentos de patrimonio

2. Créditos a terceros 11.881.537 11.881.537 11.881.537


4. Derivados

5. Otros activos financieros 2.176 2.176 2.176

VI. ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO 218.355 118.213 73.966

VII. DEUDORES COMERCIALES NO CORRIENTES 0 0 0

VIII. FONDO DE COMERCIO DE SOCIEDADESCONSOLIDADAS

0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016

B) ACTIVO CORRIENTE 4.274.811 5.611.949 2.990.542

I. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LAVENTA

0 0 0

II. EXISTENCIAS 196.472 364.667 364.667

1. Comerciales

2. Materias primas y otros aprovisionamientos 195.672 363.867 363.867

3. Productos en curso

4. Productos terminados

5. Subproductos, residuos y materiales recuperados

6. Anticipos a proveedores 800 800 800

III. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS ACOBRAR

1.023.266 3.531.594 624.551

1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 337.580 77.196 77.196

2. Clientes, empresas del grupo y asociadas (incluidas empresas puestas enequivalencia)

3. Deudores varios

4. Personal

5. Activos por impuesto corriente 631

6. Otros créditos con las Administraciones públicas 685.055 3.454.398 547.355

7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos

IV. INVERSIONES EN EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADASA CORTO PLAZO

0 0 0


2. Créditos a empresas (incluidas empresas puestas en equivalencia)


4. Derivados


V. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 3.926 1.860 1.860


2. Créditos a empresas


4. Derivados


VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO 79.554 80.000 80.000

VII. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOSEQUIVALENTES

2.971.593 1.633.828 1.919.464

1. Tesorería 2.971.593 1.633.828 1.919.464

2. Otros activos líquidos equivalentes

TOTAL ACTIVO (A+B) 17.581.956 18.280.252 15.994.633

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL


BALANCE"PATRIMONIO NETO Y PASIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016

A) PATRIMONIO NETO 8.387.063 7.774.271 7.382.072

A-1) PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL / PATRIMONIO NETODE LA DOMINANTE

8.387.063 7.774.271 7.382.072

A-1.1) FONDOS PROPIOS 7.764.098 7.453.884 7.182.786

I. Capital 122.000 122.000 122.000

1. Capital escriturado 122.000 122.000 122.000

2. (Capital no exigido)

II. Prima de emisión

III. Reservas 2.606.230 2.606.230 2.606.230

1. Legal y estatutarias

2. Otras reservas 2.606.230 2.606.230 2.606.230

IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias y de la sociedaddominante)

V. Resultados de ejercicios anteriores 0 0 0

1. Remanente

2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores)

VI. Otras aportaciones de socios 29.753.146 29.877.499 29.567.286

VII. Resultado del ejercicio (24.717.278) (25.151.845) (25.112.730)

VIII. (Dividendo a cuenta)

IX. Otros instrumentos de patrimonio neto

X. Reservas en sociedades consolidadas

XI. Reservas en sociedades puestas en equivalencia

A-1.2) AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR 0 0 0

I. Activos financieros disponibles para la venta

II. Operaciones de cobertura

III. Otros (incluidos otros ajustes por cambios de valor de sociedadesconsolidadas y puestas en equivalencia)

IV. Activos no corrientes y pasivos vinculados mantenidos para la venta

V. Diferencias de conversión (incluidas las diferencias en sociedadesconsolidadas y puestas en equivalencia)

A-1.3) SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOSRECIBIDOS

622.965 320.387 199.286

A-2) SOCIOS EXTERNOS 0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016

B) PASIVO NO CORRIENTE 281.056 149.767 105.520

I. PROVISIONES A LARGO PLAZO 0 0 0

1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal

2. Actuaciones medioambientales

3. Provisiones por reestructuración

4. Otras provisiones

II. DEUDAS A LARGO PLAZO 62.700 31.554 31.554

1. Obligaciones y otros valores negociables

2. Deudas con entidades de crédito

3. Acreedores por arrendamiento financiero

4. Derivados

5. Otros pasivos financieros 62.700 31.554 31.554

- Deudas a largo plazo transformables en subvenciones, donaciones ylegados

- Préstamos procedentes del sector público

- Resto pasivos financieros 62.700 31.554 31.554

III. DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS ALARGO PLAZO

0 0 0

IV. PASIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO 218.356 118.213 73.966

V. PERIODIFICACIONES A LARGO PLAZO 0 0 0

VI. ACREEDORES COMERCIALES NO CORRIENTES 0 0 0

C) PASIVO CORRIENTE 8.913.837 10.356.214 8.507.041

I. PASIVOS VINCULADOS CON ACTIVOS NO CORRIENTESMANTENIDOS PARA LA VENTA

0 0 0

II. PROVISIONES A CORTO PLAZO 177.260 0 0

III. DEUDAS A CORTO PLAZO 2.097 0 0




4. Derivados

5. Otros pasivos financieros 2.097 0 0

- Deudas a corto plazo transformables en subvenciones, donaciones ylegados


- Capital emitido pendiente de inscripción

- Resto pasivos financieros 2.097

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016

IV. DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS ACORTO PLAZO

0 0 0

V. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS APAGAR

8.734.480 10.356.214 8.507.041

1. Proveedores 4.555.581 6.262.712 5.226.209

2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas (incluidas empreas puestasen equivalencia)

3. Acreedores varios 3.652.579 3.513.948 2.692.698

4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 120

5. Pasivos por impuesto corriente

6. Otras deudas con las Administraciones Públicas 526.200 579.554 588.134

7. Anticipos de clientes

VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO 0 0 0

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 17.581.956 18.280.252 15.994.633

(unidades en euros)

PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMADE EXTREMADURA 2016 S.P.A. EMPRESARIAL

ENTIDAD: Corporación Extremeña de Medios Audiovisuales (CEXMA Grupo) P-IV.E

MEMORIA DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS AÑOS 2014, 2015 y 2016

MEMORIA DEL EJERCICIO 2014

En el Presupuesto de Explotación no existen diferencias significativas entre la previsión que se realizó para el ejercicio 2014 y su liquidación definitiva.

Si existen estas diferencias en el Presupuesto de Capital, en concreto en el Balance. El activo no corriente presenta una diferencia de unos 12.000.000, que es debido en su mayor parte a la contabilización como un crédito ante la Agencia Tributaria de las cuotas de IVA soportado durante los ejercicios 2011 a 2014. Estas cantidades no devueltas por la AEAT, se encuentra en la actualidad reclamadas a través de las oportunas reclamaciones económico – administrativas presentadas en los Tribunales Económico – Administrativos Regional y Central.

El Activo Corriente presenta una diferencia de algo menos de .000.000 de euros, el origen de esta diferencia es el mismo que el anterior, la falta de devolución de las cuotas de IVA soportado por la Agencia Tributaria. Al negarse la devolución e interponerse la reclamación económico – administrativa, y estimando que la resolución del tribunal será dentro de más de un año, se han calificado estas cantidades como a largo plazo.

La liquidación final del Patrimonio Neto en el 2014 es superior a la prevista a la hora de elaborar los presupuestos de 2014 dado que el resultado de explotación del ejercicio 2013 fue inferior al avance que se incluía en los presupuestos de 2014.

En el Pasivo Corriente nos encontramos con una diferencia de algo más de 6.000.000 euros, debido a que la falta de ingresos las cuota de IVA soportado ha provocado un incremento del periodo medio de pago a los proveedores, partida que se ha visto incrementa muy notablemente respecto de las previsiones recogidas en los presupuestos de 2014.

EVOLUCIÓN DEL EJERCICIO 2015

La pequeña recuperación que está teniendo el mercado publicitario explica la diferencia entre lo presupuestado en el ejercicio 2015 como cifra de negocios y los 765.000 euros que se estiman alcanzar al cierre de este ejercicio.

En el resto de partidas del Presupuesto de Explotación no existen diferencias notables, excepto en otros resultados; partida en la cual no se había previsto tener ingresos pero que sin embargo arroja a fecha de hoy un importe de 187.617 euros, debido a que durante el ejercicio 2015 hemos ingresados unas cantidades reclamadas a la Agencia Tributaria, y que finalmente el Tribunal Superior de Justicia de Extremadura falló a favor de los intereses de la compañía.

Cabe destacar en el Activo Corriente, que forma parte del Balance de la compañía y por tanto dentro de su Presupuesto de Capital, una diferencia de algo más de 2.900.000 euros, esto es debido a que debido a la reforma de la Ley de IVA, para el 2015 todo parece indicar que la Agencia Tributaría devolverá el 100 por 100 de las cuotas de IVA soportado, y por tanto se ha considerado el crédito de estas cuotas a corto plazo. El Importe de estas cuotas se estima en unos 2.900.000 euros, lo que provocaría un incremento en la misma cuantía del Activo Corriente por igual cuantía, sin embargo, como se ha señalado anteriormente el incremento es menor, dado que este importe de 2.900.000 euros se ve disminuido por un descenso de la tesorería de unos 600.000 euros debido a los problemas de tesorería que atraviesa la compañía.

En la otra cara del Balance, el Patrimonio Neto y Pasivo, existe una diferencia de 5.500.000




euros, que se debe en gran parte a que el avance que se dio como resultado del ejercicio 2014 fue muy inferior al que finalmente se produjo.

El Pasivo Corriente de la sociedad, presenta una diferencia muy notable entre lo presupuestado y la estimación de cierre que se ha hecho, cerca de 7.500.000 euros, que se debe al incremento de la deuda con proveedores, por los problemas de tesorería que se han comentado con anterioridad.

PREVISION EJERCICIO 2016

La Memoria se presenta en un formato único, con el fin de facilitar la comprensión de las

diferentes actuaciones del conjunto del Grupo Canal Extremadura.

La Ley 3/2008, de 16 de junio, reguladora de la Empresa Pública “Corporación Extremeña de Medios Audiovisuales, le atribuye la gestión directa del servicio público de radio y televisión, para ser ejercida de forma efectiva por medio de las sociedades mercantiles del sector público extremeño adscritas a ella.

La función de servicio público, se define como el servicio esencial para la sociedad consistente en la producción, edición y difusión de un conjunto equilibrado de programaciones audiovisuales y canales, generalistas y temáticos, en abierto o codificados, de radio, televisión y nuevos soportes tecnológicos, así como contenidos y servicios conexos e interactivos, que integren programas audiovisuales y servicios digitales diversificados, de todo tipo de géneros y para todo tipo de públicos, con el fin de atender a las necesidades democráticas, sociales y culturales del conjunto de la población extremeña, garantizando el acceso a la información, cultura, educación y entretenimiento de calidad.

La gestión del Grupo Canal Extremadura para el ejercicio 2016, respetará en todas sus facetas, estos principios que definen el servicio público de radio y televisión. Para ello, y dentro de un contexto económico de continuidad con el ejercicio anterior, la elaboración del presente anteproyecto de presupuestos para el ejercicio 2016 ha respetado el principio de equilibrio presupuestario.

En materia presupuestaria, las cuentas anuales del Grupo Canal Extremadura, reflejo de la ejecución de los presupuestos anuales, vienen constatando, de manera recurrente en todos sus años de funcionamiento, el compromiso con una gestión eficiente de los recursos, bajo el principio de equilibrio de su resultado presupuestario anual.

El organigrama societario del Grupo Canal Extremadura es:

Corporación Extremeña de Medios Audiovisuales

Sociedad Pública de Radiodifusión y Televisión Extremeña, SAU

100 %




En este contexto la provisión del servicio del servicio público gira, entre otras, alrededor de

las líneas de acción siguientes: la preservación de la esencia de los valores fundacionales y su acoplamiento a las necesidades emergentes de la sociedad actual; la adaptación a las nuevas demandas y formas de consumo de los ciudadanos; la reconversión tecnológica y organizativa para atender a la convergencia de usos; las necesidades de financiación y las formas más eficientes de gestión en clave de sostenibilidad; y la transparencia en la rendición de cuentas para incrementar la confianza y la credibilidad social de los medios de comunicación audiovisuales de Extremadura.

Para conseguir los fines y ofrecer una programación que garantice el cumplimiento de los sus objetivos desarrollará las líneas de actuación que se recoge a continuación:

a) Líneas de acción en materia de contenidos.

Canal Extremadura, mediante sus marcas Canal Extremadura Radio y Canal Extremadura Televisión, ofertará a los ciudadanos, a través de los distintos medios y soportes tecnológicamente adecuados, un programación que diferencie e identifique los contenidos y el público objeto al que se dirige, en función de la disponibilidad presupuestaria.

b) Líneas de acción en el área de emisión. En función de la disponibilidad presupuestaria, mantendrá una emisión de radio y televisión,

además de la distribución de contenidos a través de su página web, que deberá obedecer las siguientes líneas estratégicas:

- Las emisiones de radio y televisión tendrán el mayor ámbito de cobertura posible dentro del territorio autonómico.

- Canal Extremadura mantendrá una estrategia de presencia en los sistemas de transporte de señal legalmente previstos para los dispositivos de televisión y radio.

c) Líneas estratégicas y objetivos de producción.

Canal Extremadura fijará sus objetivos de producción en atención a los principios de eficiencia, calidad y rentabilidad del servicio prestado, debiendo atender, siempre que a disponibilidad presupuestaria lo permita, a las siguientes políticas en materia de contratación de derechos:

- La programación informativa de los diversos medios y los programas de carácter institucional será realizada y ejecutada cumpliendo las líneas estratégicas de producción, programación y emisión.

- Se mantendrá el nivel de colaboración en aspectos de carácter material o técnico de la cadena de producción con el fin de contribuir al desarrollo, dinamización y colaboración con el sector audiovisual. Para el desarrollo y consecución de estos objetivos estratégicos y de las misiones de servicio público que tiene encomendadas en la actualidad el Grupo Canal Extremadura, actuando bajo el objetivo de rentabilidad social y eficiencia económica, pretende desarrollar para el año 2016 las siguientes actuaciones:




- Promover los principios de programación señalados en su Ley de Regulación, así como la promoción y difusión de la cultura extremeña. . - Favorecer el desarrollo de la sociedad de la información, participando en el progreso tecnológico y extendiendo el uso de las nuevas tecnologías en la producción y difusión de programas de comunicación audiovisual. - Avanzar en la proyección de Extremadura hacia el exterior ofreciendo programación, emisiones e información de calidad que contribuyan a esta proyección. - Dinamizar la producción audiovisual propia de Extremadura. En clave de resultado, Canal Extremadura pretende avanzar en: - Atender a la más amplia audiencia y procurar la plena cobertura geográfica, social y cultural, consolidando un espacio audiovisual extremeño que contribuya a la difusión de las señas de identidad de la población extremeña y del patrimonio material e inmaterial de Extremadura y especialmente al fortalecimiento de sus vínculos con la población extremeña residente fuera de Extremadura, todo ello con el compromiso de ofrecer calidad, diversidad, innovación y exigencia ética. - Facilitar el más amplio acceso de la ciudadanía a los distintos formatos de programación y a los eventos institucionales, sociales, culturales y deportivos, cubriendo todos los segmentos de audiencia referidos a género, edad, grupos sociales o territoriales, con especial atención a las personas con discapacidad. Para la consecución de estos resultados, Canal Extremadura contará con la financiación de la Junta de Extremadura, la cual se cifra para este año, al igual que los dos ejercicios anteriores, en 24.841.632 euros, así como los ingresos procedentes de su actividad, 637.000 euros en cifra de negocios y 21.200 de ingresos financieros. Por el lado de los gastos e inversiones, los retos de la gestión se sitúan en conseguir una posición de equilibrio en la ejecución, establecer actuaciones de control del gasto, caracterizado por la restricción en el acceso a los recursos. Estas líneas de trabajo, se concretan, entre otros, en los siguientes objetivos operativos: - Realizar una provisión del servicio de radiotelevisión bajo criterios de eficiencia favoreciendo la visión integral de la oferta de servicio público. Esta actuación está asociada a una significativa reducción de costes variables y una contención de los costes fijos, compatible con mantener en niveles adecuados la actividad y en consecuencia las cuotas de audiencia. - Dotar al Grupo Canal Extremadura de una mayor capacidad de gestión estratégica. - Medidas relacionadas con la flexibilidad y la adaptación como elementos clave sobre los que se articula la gestión operativa ordinaria del Grupo, las cuales asociadas a un control sostenido del gasto, le permita conseguir una administración adecuada y rigurosa. - Integración y optimización de la gestión de medios, de manera que facilite el cumplimiento de los objetivos para propiciar una posición de resultado de la actividad en equilibrio.




- Adaptación selectiva de los costes de programación y actualización de las plataformas tecnológicas de soporte. - Canal Extremadura, seguirá con su tarea de apoyo y promoción de la industria audiovisual extremeña, consciente de su importante papel como demandante de servicios audiovisuales, en especial de la industria del entretenimiento y la ficción. Al respecto de las actuaciones en materia de Responsabilidad Social Corporativa e igualdad, Canal Extremadura muestra un renovado compromiso empresarial en la implicación y desarrollo de políticas que integren la igualdad de trato y oportunidades entre mujeres y hombres, sin discriminación indirecta por razón de sexo, así como en el impulso y fomento de medidas para conseguir la igualdad real en el seno de la organización, estableciendo la igualdad de oportunidades entre mujeres y hombres como un principio estratégico de la política corporativa.


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Corporación Extremeña de Medios Audiovisuales (CEXMA Individual) P-I.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



a) Ventas

b) Prestaciones de servicios 68.476 55.134 60.000


0 0 0


0 0 0

4. APROVISIONAMIENTOS 0 0 0


b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles

c) Trabajos realizados por otras empresas


5. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 0 0 0

a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente

b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio






- De otros:


6. GASTOS DE PERSONAL (729.732) (780.892) (764.501)

a) Sueldos y salarios (538.435) (568.952) (562.586)

b) Indemnizaciones

c) Seguridad Social a cargo de la empresa (140.192) (136.281) (145.672)

d) Otros (51.105) (75.659) (56.243)

7. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN (276.260) (242.595) (209.005)

a) Servicios exteriores (229.428) (195.780) (162.005)

b) Tributos (46.832) (46.815) (47.000)

c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales

d) Otros gastos de gestión corriente


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


11.971 8.531 5.455



0 0 0




0 0 0


0 0 0



c) A otros

14. OTROS RESULTADOS 0 0 0


0 0 0


0 0 0


(996.273) (1.000.102) (923.815)

17. INGRESOS FINANCIEROS 711 860 1.672



- En terceros

b) De valores negociables y otros instrumentos financieros 711 860 1.672


- De terceros 711 860 1.672






0 0 0



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



0 0 0




0 0 0


A.2) RESULTADO FINANCIERO (17+18+19+20+21+22+23) 711 860 1.672


0 0 0


0 0 0


0 0 0

A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2+24+25+26) (995.562) (999.242) (922.143)

27. IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS 0 0 0


(995.562) (999.242) (922.143)



0 0 0

A.5) RESULTADOS DEL EJERCICIO (A.4+28)(29+A.6) (995.562) (999.242) (922.143)



0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Corporación Extremeña de Medios Audiovisuales (CEXMA Individual) P-II.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


1. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS (995.562) (999.242) (922.143)

2. AJUSTES DEL RESULTADO 58.046 30.889 8.637




d) Imputación de subvenciones (-) (11.971) (8.531) (5.455)



g) Ingresos financieros (-) (711) (860) (1.672)






3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE 51.777 126.334 2.103

a) Existencias (+/-)

b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) (82.468) 344.200 5.217

c) Otros activos corrientes (+/-) 85.616 1.784

d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) 148.417 (219.650) (3.114)

e) Otros pasivos corrientes (+/-) (70.363)

f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-) (29.425)


711 860 1.672



c) Cobros de intereses (+) 711 860 1.672




(885.028) (841.159) (909.731)

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016




b) Inmovilizado intangible (12.980) (10.000)

c) Inmovilizado material (285) (8.612) (5.400)




g) Otros activos


7. COBROS POR DESINVERSIONES (+) 0 4.003 0


b) Inmovilizado intangible 445





g) Otros activos



(13.265) (4.609) (15.400)

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


9. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO 1.237.606 1.090.502 0






- De otros:




e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+) 0 0 0






- De otros:

f) Otras aportaciones de socios (+) 1.237.606 1.090.502 0


1.237.606 1.090.502





- De otros:




0 0 0

a) Emisión 0 0 0






(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016




> De otros:






> De otros:

- Otras deudas (+)





- Otras deudas (-)


0 0 0






- A otros:



1.237.606 1.090.502 0


0 0 0


339.313 244.734 (925.131)


894.252 1.233.563 1.478.297

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO 1.233.563 1.478.297 553.167

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Corporación Extremeña de Medios Audiovisuales (CEXMA Individual) P-III.E

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



1. Desarrollo

2. Concesiones




6. Investigación


II. INMOVILIZADO MATERIAL 40.716 14.574 13.336


2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 40.716 14.574 13.336



1. Terrenos

2. Construcciones


122.000 122.000 122.000

1. Instrumentos de patrimonio y participaciones puestas en equivalencia 122.000 122.000 122.000



4. Derivados


V. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 993.611 993.611 993.611


2. Créditos a terceros 993.401 993.401 993.401


4. Derivados

5. Otros activos financieros 210 210 210

VI. ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO 0 0 0



0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016

B) ACTIVO CORRIENTE 1.652.569 1.551.319 620.972


0 0 0

II. EXISTENCIAS 0 0 0

1. Comerciales

2. Materias primas y otros aprovisionamientos




6. Anticipos a proveedores


392.222 48.022 42.805

1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios


392.096 16.678 18.150

3. Deudores varios

4. Personal

5. Activos por impuesto corriente

6. Otros créditos con las Administraciones públicas 126 31.344 24.655



0 0 0




4. Derivados


V. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 0 0 0




4. Derivados




1.233.563 1.478.297 553.167

1. Tesorería 1.233.563 1.478.297 553.167


TOTAL ACTIVO (A+B) 2.824.916 2.687.995 1.757.282

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



2.523.931 2.606.661 1.679.061

A-1.1) FONDOS PROPIOS 2.507.965 2.599.225 1.677.082

I. Capital 122.000 122.000 122.000




III. Reservas 0 0 0


2. Otras reservas



1. Remanente



VII. Resultado del ejercicio (995.562) (999.242) (922.143)












15.966 7.436 1.979


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016

B) PASIVO NO CORRIENTE 0 0 0






II. DEUDAS A LARGO PLAZO 0 0 0




4. Derivados

5. Otros pasivos financieros 0 0 0



- Resto pasivos financieros


0 0 0

IV. PASIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO 0 0 0



C) PASIVO CORRIENTE 300.985 81.334 78.221


0 0 0

II. PROVISIONES A CORTO PLAZO 0 0 0

III. DEUDAS A CORTO PLAZO 0 0 0




4. Derivados






(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


139.178 0 0


161.807 81.334 78.221

1. Proveedores


3. Acreedores varios 108.597 24.462 21.075

4. Personal (remuneraciones pendientes de pago)






(unidades en euros)


ENTIDAD: Corporación Extremeña de Medios Audiovisuales (CEXMA Individual) P-IV.E



En el Presupuesto de Explotación del ejercicio 2014 no se habían previsto ingresos por cifra de negocios, sin embargo, se encuentran registrado en la liquidación definitiva del ejercicio 68.746 euros. Este importe obedece a la repercusión a la sociedad filial de gastos de gestión y asesoramiento.

Otra partida que presenta diferencia entre la previsión y la liquidación final es gastos de personal. En la previsión de gastos para el 2014 se tuvo en cuenta un incremento de los conceptos salariales por la puesta en marcha del nuevo Convenio Colectivo, pero sin embargo este no se ha puesto en marcha hasta mediados de 2015.

Otros gastos de explotación es la otra partida que presenta una diferencia significativa entre

la previsión y la liquidación final. El motivo es que se ha renegociado con los proveedores el importes de sus contratos, y se optó, por motivos organizativos que algunos de los gastos asumidos hasta ese momento por la empresa matriz, pasaran a ser contratados por la sociedad filial.

En el Presupuesto de Capital, la principal se encuentra en el activo no corriente. Esta

diferencia se explica porque se han registrado como un crédito a terceros, las cantidades de IVA no devueltas por la Agencia Tributaria de los ejercicios 2011 a 2014. Es a lo largo del ejercicio 2014 cuando la Agencia Tributaria se pronuncia en contra de la deducibilidad del IVA, y por tanto se han iniciado unos procedimientos administrativos de reclamación de las cantidades no percibidas.


En el Presupuesto Explotación, se presenta una diferencia principal en la cifra de negocios, para la cual no se habían presupuesto ingresos y que se prevé cerrar con 55.134 euros. Esto es debido a la repercusión a la sociedad filial de gastos de gestión y asesoramiento.

En Gastos de Personal, hay un pequeño incremento debido a las bajas e las consecuentes

indemnizaciones que ha habido que abonar. En Otros Gastos de Explotación se sigue con la política de reducir a la baja estos gastos, y se

prevé cerrar el ejercicio con unos 15.000 euros menos de lo presupuestado.





La función de servicio público, se define como el servicio esencial para la sociedad consistente en la producción, edición y difusión de un conjunto equilibrado de programaciones audiovisuales y canales, generalistas y temáticos, en abierto o codificados, de radio, televisión y nuevos soportes tecnológicos, así como contenidos y servicios conexos e interactivos, que integren programas audiovisuales y servicios digitales diversificados, de todo tipo de géneros y para todo tipo de públicos,




con el fin de atender a las necesidades democráticas, sociales y culturales del conjunto de la población extremeña, garantizando el acceso a la información, cultura, educación y entretenimiento de calidad.




En este contexto la provisión del servicio del servicio público gira, entre otras, alrededor de las líneas de acción siguientes: la preservación de la esencia de los valores fundacionales y su acoplamiento a las necesidades emergentes de la sociedad actual; la adaptación a las nuevas demandas y formas de consumo de los ciudadanos; la reconversión tecnológica y organizativa para atender a la convergencia de usos; las necesidades de financiación y las formas más eficientes de gestión en clave de sostenibilidad; y la transparencia en la rendición de cuentas para incrementar la confianza y la credibilidad social de los medios de comunicación audiovisuales de Extremadura.








100 %









- Se mantendrá el nivel de colaboración en aspectos de carácter material o técnico de la cadena de producción con el fin de contribuir al desarrollo, dinamización y colaboración con el sector audiovisual. Para el desarrollo y consecución de estos objetivos estratégicos y de las misiones de servicio público que tiene encomendadas en la actualidad el Grupo Canal Extremadura, actuando bajo el objetivo de rentabilidad social y eficiencia económica, pretende desarrollar para el año 2016 las siguientes actuaciones: - Promover los principios de programación señalados en su Ley de Regulación, así como la promoción y difusión de la cultura extremeña. . - Favorecer el desarrollo de la sociedad de la información, participando en el progreso tecnológico y extendiendo el uso de las nuevas tecnologías en la producción y difusión de programas de comunicación audiovisual. - Avanzar en la proyección de Extremadura hacia el exterior ofreciendo programación, emisiones e información de calidad que contribuyan a esta proyección. - Dinamizar la producción audiovisual propia de Extremadura. En clave de resultado, Canal Extremadura pretende avanzar en: - Atender a la más amplia audiencia y procurar la plena cobertura geográfica, social y cultural, consolidando un espacio audiovisual extremeño que contribuya a la difusión de las señas de identidad de la población extremeña y del patrimonio material e inmaterial de Extremadura y especialmente al fortalecimiento de sus vínculos con la población extremeña residente fuera de Extremadura, todo ello con el compromiso de ofrecer calidad, diversidad, innovación y exigencia ética. - Facilitar el más amplio acceso de la ciudadanía a los distintos formatos de programación y a los eventos institucionales, sociales, culturales y deportivos, cubriendo todos los segmentos de audiencia referidos a género, edad, grupos sociales o territoriales, con especial atención a las personas con discapacidad.




Para la consecución de estos resultados, Canal Extremadura contará con la financiación de la Junta de Extremadura, la cual se cifra para este año, al igual que los dos ejercicios anteriores, en 24.841.632 euros, así como los ingresos procedentes de su actividad, 637.000 euros en cifra de negocios y 21.200 de ingresos financieros. Por el lado de los gastos e inversiones, los retos de la gestión se sitúan en conseguir una posición de equilibrio en la ejecución, establecer actuaciones de control del gasto, caracterizado por la restricción en el acceso a los recursos. Estas líneas de trabajo, se concretan, entre otros, en los siguientes objetivos operativos: - Realizar una provisión del servicio de radiotelevisión bajo criterios de eficiencia favoreciendo la visión integral de la oferta de servicio público. Esta actuación está asociada a una significativa reducción de costes variables y una contención de los costes fijos, compatible con mantener en niveles adecuados la actividad y en consecuencia las cuotas de audiencia. - Dotar al Grupo Canal Extremadura de una mayor capacidad de gestión estratégica. - Medidas relacionadas con la flexibilidad y la adaptación como elementos clave sobre los que se articula la gestión operativa ordinaria del Grupo, las cuales asociadas a un control sostenido del gasto, le permita conseguir una administración adecuada y rigurosa. - Integración y optimización de la gestión de medios, de manera que facilite el cumplimiento de los objetivos para propiciar una posición de resultado de la actividad en equilibrio. - Adaptación selectiva de los costes de programación y actualización de las plataformas tecnológicas de soporte. - Canal Extremadura, seguirá con su tarea de apoyo y promoción de la industria audiovisual extremeña, consciente de su importante papel como demandante de servicios audiovisuales, en especial de la industria del entretenimiento y la ficción. Al respecto de las actuaciones en materia de Responsabilidad Social Corporativa e igualdad, Canal Extremadura muestra un renovado compromiso empresarial en la implicación y desarrollo de políticas que integren la igualdad de trato y oportunidades entre mujeres y hombres, sin discriminación indirecta por razón de sexo, así como en el impulso y fomento de medidas para conseguir la igualdad real en el seno de la organización, estableciendo la igualdad de oportunidades entre mujeres y hombres como un principio estratégico de la política corporativa.


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Sociedad Pública de Radiodifusión y Televisión Extremeña, S.A. P-I.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



a) Ventas 525.426 765.581 637.000

b) Prestaciones de servicios 161.050


0 0 0


0 0 0






5. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 295.428 0 0

a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 1.200













d) Otros (49.607) (88.088) (93.312)



b) Tributos (453) (510) (5.500)


d) Otros gastos de gestión corriente (6)


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


803.343 400.570 176.988



0 0 0




0 0 0


0 0 0



c) A otros

14. OTROS RESULTADOS (838) 187.617 0


0 0 0


0 0 0


(23.458.092) (24.098.089) (24.320.868)




- En terceros



- De terceros 6.628 45.628 19.528






0 0 0



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



0 0 0




0 0 0




0 0 0


0 0 0


0 0 0

A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2+24+25+26) (23.451.464) (24.052.461) (24.301.340)



(23.721.718) (24.152.601) (24.345.587)



0 0 0

A.5) RESULTADOS DEL EJERCICIO (A.4+28)(29+A.6) (23.721.718) (24.152.601) (24.345.587)



0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Sociedad Pública de Radiodifusión y Televisión Extremeña, S.A. P-II.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


1. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS (23.451.463) (24.052.460) (24.301.340)














3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE (1.054.481) (1.390.007) 1.055.767

a) Existencias (+/-) 209.591 (168.195)

b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) (339.403) (2.477.111) 2.900.354

c) Otros activos corrientes (+/-) (65.182) 139.014

d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) 1.736.869 1.326.789 (1.844.587)


f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-) (2.464.344) (31.147)


6.628 45.628 19.528







(24.703.907) (25.323.881) (23.055.865)

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016









g) Otros activos


7. COBROS POR DESINVERSIONES (+) 0 0 0


b) Inmovilizado intangible

c) Inmovilizado material




g) Otros activos



(125.333) (9.748) (730.000)

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


9. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO 23.898.254 23.751.130 24.841.632






- De otros:




e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+) 294.228 0 0







f) Otras aportaciones de socios (+) 23.604.026 23.751.130 24.841.632


23.604.026 23.751.130 24.841.632





- De otros:




0 0 0

a) Emisión 0 0 0






(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016




> De otros:






> De otros:

- Otras deudas (+)





- Otras deudas (-)


0 0 0






- A otros:



23.898.254 23.751.130 24.841.632


0 0 0


(930.986) (1.582.499) 1.055.767


2.669.018 1.738.031 155.532

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO 1.738.031 155.532 1.211.299

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Sociedad Pública de Radiodifusión y Televisión Extremeña, S.A. P-III.E

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



1. Desarrollo

2. Concesiones

3. Patentes, licencias, marcas y similares 2.375 244



6. Investigación


II. INMOVILIZADO MATERIAL 1.099.555 625.976 992.323


2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material 1.099.555 625.976 992.323



1. Terrenos

2. Construcciones


0 0 0




4. Derivados






4. Derivados





0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



0 0 0

II. EXISTENCIAS 196.472 364.667 364.667

1. Comerciales

2. Materias primas y otros aprovisionamientos 195.672 363.867 363.867




6. Anticipos a proveedores 800 800 800


1.023.139 3.500.250 599.896



3. Deudores varios

4. Personal

5. Activos por impuesto corriente 631

6. Otros créditos con las Administraciones públicas 684.928 3.423.054 522.700



139.178 0 0




4. Derivados

5. Otros activos financieros 139.178





4. Derivados




1.738.031 155.533 1.211.299

1. Tesorería 1.738.031 155.533 1.211.299


TOTAL ACTIVO (A+B) 15.410.314 15.730.938 14.222.504

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



5.985.132 5.289.614 5.670.014

A-1.1) FONDOS PROPIOS 5.378.133 4.976.663 5.472.706

I. Capital 61.000 61.000 61.000




III. Reservas 2.667.230 2.667.230 2.667.230


2. Otras reservas 2.667.230 2.667.230 2.667.230



1. Remanente



VII. Resultado del ejercicio (23.721.718) (24.152.601) (24.345.587)












606.999 312.951 197.308


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016











4. Derivados






0 0 0






0 0 0

II. PROVISIONES A CORTO PLAZO 177.260 0 0





4. Derivados






(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


0 0 0


8.964.769 10.291.557 8.446.970

1. Proveedores 4.555.581 6.262.712 5.226.209


392.096 16.678 18.150








(unidades en euros)


ENTIDAD: Sociedad Pública de Radiodifusión y Televisión Extremeña, S.A. P-IV.E



En el Presupuesto de Explotación no existen diferencias significativas entre la previsión que se realizó para el ejercicio 2014 y su liquidación definitiva.

Si existen estas diferencias en el Presupuesto de Capital, en concreto en el Balance. El activo no corriente presenta una diferencia de 11.100.000, que es debido en su mayor parte a la contabilización como un crédito ante la Agencia Tributaria de las cuotas de IVA soportado durante los ejercicios 2011 a 2014. Estas cantidades no devueltas por la AEAT, se encuentra en la actualidad reclamadas a través de las oportunas reclamaciones económico – administrativas presentadas en los Tribunales Económico – Administrativos Regional y Central.

El Activo Corriente presenta una diferencia de 3.000.000 de euros, el origen de esta diferencia es el mismo que el anterior, la falta de devolución de las cuotas de IVA soportado por la Agencia Tributaria. Al negarse la devolución e interponerse la reclamación económico – administrativa, y estimando que la resolución del tribunal será dentro de más de un año, se han calificado estas cantidades como a largo plazo.

La liquidación final del Patrimonio Neto en el 2014 es superior a la prevista a la hora de elaborar los presupuestos de 2014 dado que el resultado de explotación del ejercicio 2013 fue inferior al avance que se incluía en los presupuestos de 2014.

En el Pasivo Corriente nos encontramos con una diferencia de algo más de 6.500.000 euros, debido a que la falta de ingresos las cuota de IVA soportado ha provocado un incremento del periodo medio de pago a los proveedores, partida que se ha visto incrementa muy notablemente respecto de las previsiones recogidas en los presupuestos de 2014.


La pequeña recuperación que está teniendo el mercado publicitario explica la diferencia entre lo presupuestado en el ejercicio 2015 como cifra de negocios y los 765.000 euros que se estiman alcanzar al cierre de este ejercicio.

En el resto de partidas del Presupuesto de Explotación no existen diferencias notables, excepto en otros resultados; partida en la cual no se había previsto tener ingresos pero que sin embargo arroja a fecha de hoy un importe de 187.617 euros, debido a que durante el ejercicio 2015 hemos ingresados unas cantidades reclamadas a la Agencia Tributaria, y que finalmente el Tribunal Superior de Justicia de Extremadura falló a favor de los intereses de la compañía.

Cabe destacar en el Activo Corriente, que forma parte del Balance de la compañía y por tanto dentro de su Presupuesto de Capital, una diferencia de algo más de 2.300.000 euros, esto es debido a que debido a la reforma de la Ley de IVA, para el 2015 todo parece indicar que la Agencia Tributaría devolverá el 100 por 100 de las cuotas de IVA soportado, y por tanto se ha considerado el crédito de estas cuotas a corto plazo. El Importe de estas cuotas se estima en unos 2.900.000 euros, lo que provocaría un incremento en la misma cuantía del Activo Corriente por igual cuantía, sin embargo, como se ha señalado anteriormente el incremento es menor, dado que este importe de 2.900.000




euros se ve disminuido por un descenso de la tesorería de unos 600.000 euros debido a los problemas de tesorería que atraviesa la compañía.

En la otra cara del Balance, el Patrimonio Neto y Pasivo, existe una diferencia de 5.500.000 euros, que se debe en gran parte a que el avance que se dio como resultado del ejercicio 2014 fue muy inferior al que finalmente se produjo.

El Pasivo Corriente de la sociedad, presenta una diferencia muy notable entre lo presupuestado y la estimación de cierre que se ha hecho, cerca de 7.500.000 euros, que se debe al incremento de la deuda con proveedores, por los problemas de tesorería que se han comentado con anterioridad.





La función de servicio público, se define como el servicio esencial para la sociedad consistente en la producción, edición y difusión de un conjunto equilibrado de programaciones audiovisuales y canales, generalistas y temáticos, en abierto o codificados, de radio, televisión y nuevos soportes tecnológicos, así como contenidos y servicios conexos e interactivos, que integren programas audiovisuales y servicios digitales diversificados, de todo tipo de géneros y para todo tipo de públicos, con el fin de atender a las necesidades democráticas, sociales y culturales del conjunto de la población extremeña, garantizando el acceso a la información, cultura, educación y entretenimiento de calidad.







En este contexto la provisión del servicio del servicio público gira, entre otras, alrededor de las líneas de acción siguientes: la preservación de la esencia de los valores fundacionales y su acoplamiento a las necesidades emergentes de la sociedad actual; la adaptación a las nuevas demandas y formas de consumo de los ciudadanos; la reconversión tecnológica y organizativa para atender a la convergencia de usos; las necesidades de financiación y las formas más eficientes de gestión en clave de sostenibilidad; y la transparencia en la rendición de cuentas para incrementar la confianza y la credibilidad social de los medios de comunicación audiovisuales de Extremadura.












100 %





- Se mantendrá el nivel de colaboración en aspectos de carácter material o técnico de la cadena de producción con el fin de contribuir al desarrollo, dinamización y colaboración con el sector audiovisual. Para el desarrollo y consecución de estos objetivos estratégicos y de las misiones de servicio público que tiene encomendadas en la actualidad el Grupo Canal Extremadura, actuando bajo el objetivo de rentabilidad social y eficiencia económica, pretende desarrollar para el año 2016 las siguientes actuaciones: - Promover los principios de programación señalados en su Ley de Regulación, así como la promoción y difusión de la cultura extremeña. . - Favorecer el desarrollo de la sociedad de la información, participando en el progreso tecnológico y extendiendo el uso de las nuevas tecnologías en la producción y difusión de programas de comunicación audiovisual. - Avanzar en la proyección de Extremadura hacia el exterior ofreciendo programación, emisiones e información de calidad que contribuyan a esta proyección. - Dinamizar la producción audiovisual propia de Extremadura. En clave de resultado, Canal Extremadura pretende avanzar en: - Atender a la más amplia audiencia y procurar la plena cobertura geográfica, social y cultural, consolidando un espacio audiovisual extremeño que contribuya a la difusión de las señas de identidad de la población extremeña y del patrimonio material e inmaterial de Extremadura y especialmente al fortalecimiento de sus vínculos con la población extremeña residente fuera de Extremadura, todo ello con el compromiso de ofrecer calidad, diversidad, innovación y exigencia ética. - Facilitar el más amplio acceso de la ciudadanía a los distintos formatos de programación y a los eventos institucionales, sociales, culturales y deportivos, cubriendo todos los segmentos de audiencia referidos a género, edad, grupos sociales o territoriales, con especial atención a las personas con discapacidad. Para la consecución de estos resultados, Canal Extremadura contará con la financiación de la Junta de Extremadura, la cual se cifra para este año, al igual que los dos ejercicios anteriores, en 24.841.632 euros, así como los ingresos procedentes de su actividad, 637.000 euros en cifra de negocios y 21.200 de ingresos financieros. Por el lado de los gastos e inversiones, los retos de la gestión se sitúan en conseguir una posición de equilibrio en la ejecución, establecer actuaciones de control del gasto, caracterizado por la restricción en el acceso a los recursos. Estas líneas de trabajo, se concretan, entre otros, en los siguientes objetivos operativos: - Realizar una provisión del servicio de radiotelevisión bajo criterios de eficiencia favoreciendo la visión integral de la oferta de servicio público. Esta actuación está asociada a una




significativa reducción de costes variables y una contención de los costes fijos, compatible con mantener en niveles adecuados la actividad y en consecuencia las cuotas de audiencia. - Dotar al Grupo Canal Extremadura de una mayor capacidad de gestión estratégica. - Medidas relacionadas con la flexibilidad y la adaptación como elementos clave sobre los que se articula la gestión operativa ordinaria del Grupo, las cuales asociadas a un control sostenido del gasto, le permita conseguir una administración adecuada y rigurosa. - Integración y optimización de la gestión de medios, de manera que facilite el cumplimiento de los objetivos para propiciar una posición de resultado de la actividad en equilibrio. - Adaptación selectiva de los costes de programación y actualización de las plataformas tecnológicas de soporte. - Canal Extremadura, seguirá con su tarea de apoyo y promoción de la industria audiovisual extremeña, consciente de su importante papel como demandante de servicios audiovisuales, en especial de la industria del entretenimiento y la ficción. Al respecto de las actuaciones en materia de Responsabilidad Social Corporativa e igualdad, Canal Extremadura muestra un renovado compromiso empresarial en la implicación y desarrollo de políticas que integren la igualdad de trato y oportunidades entre mujeres y hombres, sin discriminación indirecta por razón de sexo, así como en el impulso y fomento de medidas para conseguir la igualdad real en el seno de la organización, estableciendo la igualdad de oportunidades entre mujeres y hombres como un principio estratégico de la política corporativa.


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Sociedad de Gestión Pública de Extremadura (GPEX Consolidado) P-I.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 46.305.039 50.326.819 48.037.483

a) Ventas

b) Prestaciones de servicios 46.305.039 50.326.819 48.037.483


0 0 0


0 0 0


a) Consumo de mercaderías (544.088) (88.868) (97.755)

b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles (537.084) (590.792)



5. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 3.427.881 3.305.311 3.005.285

a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 233.660 421.856 335.388

b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio 3.194.221 2.883.455 2.669.897


3.194.221 2.883.455 2.669.897





- De otros:




b) Indemnizaciones


d) Otros



b) Tributos (36.544) (36.526)

c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales (569.017) (527.188) (551.124)



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


0 0 0

10. EXCESOS DE PROVISIONES 1.071.495 0 0


(4.026) 0 0


b) Resultado por enajenaciones y otras (4.026)


0 0 0


0 0 0



c) A otros

14. OTROS RESULTADOS 416.646 472.319 456.078


0 0 0


0 0 0


(247.643) 499.617 330.066




- En terceros



- De terceros 226.048 145.645 196.729

18. GASTOS FINANCIEROS (1.924) (17.233) (8.920)


b) Por deudas con terceros (1.924) (17.233) (8.920)



0 0 0



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016

20. DIFERENCIAS DE CAMBIO (169) 0 0


0 0 0




0 0 0




0 0 0


0 0 0


0 0 0

A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2+24+25+26) (23.688) 628.029 517.875

27. IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS 266.738 (188.409) (155.383)


243.050 439.620 362.492



0 0 0

A.5) RESULTADOS DEL EJERCICIO (A.4+28)(29+A.6) 243.050 439.620 362.492



0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Sociedad de Gestión Pública de Extremadura (GPEX Consolidado) P-II.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


1. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS (23.688) 628.029 517.846

2. AJUSTES DEL RESULTADO (2.147.652) (4.337.036) (602.825)


b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-) (114.421)

c) Variación de provisiones (+/-) (817.496) (4.594.470) (877.930)

d) Imputación de subvenciones (-)

e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-) 4.026



h) Gastos financieros (+) 1.924 11.125 2.909

i) Diferencias de cambio (+/-) (169) 170


k) Otros ingresos y gastos (-/+) (1.330.894)


3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE (6.854.927) 5.411.999 276.886

a) Existencias (+/-) 26.581 (23.299) (1.459)

b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) (3.025.780) 5.433.505 (49.791)

c) Otros activos corrientes (+/-) (1.703.446)

d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) (2.152.282) 30.888 329.202


f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-)


357.045 220.351 223.523

a) Pagos de intereses (-) (1.924) (11.125) (2.909)



d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/-) 132.921 80.000 84.000



(8.669.222) 1.923.343 415.430

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


6. PAGOS POR INVERSIONES (-) (4.199.206) (805.800) (896.067)


b) Inmovilizado intangible (6.608) 48.574

c) Inmovilizado material (261.075) 70.740


e) Otros activos financieros (3.931.523) (29.840)


g) Otros activos (895.274) (896.067)


7. COBROS POR DESINVERSIONES (+) 12.000.500 (5.621.161) 913.696



c) Inmovilizado material 500 70.740 28.891

d) Inversiones inmobiliarias 6.882 9.720

e) Otros activos financieros 12.000.000 (5.698.783) 875.085


g) Otros activos



7.801.294 (6.426.961) 17.629

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


9. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO 0 0 0






- De otros:










- De otros:

f) Otras aportaciones de socios (+) 0 0 0






- De otros:




17.561 0 0

a) Emisión 17.561 0 0






(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016




> De otros:






> De otros:

- Otras deudas (+) 17.561





- Otras deudas (-)


0 0 0






- A otros:



17.561 0 0


169 0 0


(850.198) (4.503.618) 433.059


8.443.031 7.592.833 3.089.215


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Sociedad de Gestión Pública de Extremadura (GPEX Consolidado) P-III.E

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



1. Desarrollo

2. Concesiones

3. Patentes, licencias, marcas y similares


5. Aplicaciones informáticas

6. Investigación

7. Otro inmovilizado intangible 126.232 77.658 75.149





III. INVERSIONES INMOBILIARIAS 201.286 194.404 184.684

1. Terrenos

2. Construcciones 201.286 194.404 184.684


0 0 0




4. Derivados




2. Créditos a terceros


4. Derivados


VI. ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO 581.989 681.989 1.022.984



0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



0 0 0

II. EXISTENCIAS 59.400 82.699 84.158

1. Comerciales 59.305 76.507 84.158





6. Anticipos a proveedores 95 6.192


24.050.473 18.616.968 18.678.928

1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 20.896.217 16.184.009 16.059.757


3. Deudores varios 441.452 467.939

4. Personal 37.481 39.750

5. Activos por impuesto corriente 202.823 202.823 214.992

6. Otros créditos con las Administraciones públicas 2.951.433 1.751.203 1.896.490



0 0 0




4. Derivados


V. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 7.325.530 13.051.724 12.176.639


2. Créditos a empresas 2.647.072 2.650.824 2.674.326


4. Derivados

5. Otros activos financieros 4.678.458 10.400.900 9.502.313

VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO 5.094 0 0


7.592.833 3.089.215 3.522.274

1. Tesorería 7.592.833 3.089.215 3.522.274


TOTAL ACTIVO (A+B) 40.658.697 36.469.617 36.390.885

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



24.747.781 25.187.402 25.542.028

A-1.1) FONDOS PROPIOS 24.747.781 25.187.402 25.542.028

I. Capital 15.216.000 15.216.000 15.216.000

1. Capital escriturado 15.216.000 15.216.000 15.216.000



III. Reservas 9.288.731 9.531.782 9.963.536

1. Legal y estatutarias 326.007 348.667 361.869

2. Otras reservas 8.962.724 9.183.115 9.601.667



1. Remanente


VI. Otras aportaciones de socios

VII. Resultado del ejercicio 243.050 439.620 362.492












0 0 0


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


I. PROVISIONES A LARGO PLAZO 146.040 0 0

1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal 146.040








4. Derivados






0 0 0






0 0 0

II. PROVISIONES A CORTO PLAZO 7.913.754 3.430.720 2.664.226

III. DEUDAS A CORTO PLAZO 35.639 6.544 5.478




4. Derivados






(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


0 0 0


6.798.613 6.829.501 7.158.703

1. Proveedores 845.760 978.125 950.489





6. Otras deudas con las Administraciones Públicas


VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO 1.000.000 1.000.000 1.000.000


(unidades en euros)


ENTIDAD: Sociedad de Gestión Pública de Extremadura (GPEX Consolidado) P-IV.E


PROGRAMA DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y

FINANCIACIÓN DEL EJERCICIO 2016




2

INDICE

Pág.

1. INTRODUCCIÓN 3

2. ANTECEDENTES 4

3. CARTERA DE EMPRESAS

3.1 Datos económicos y financieros del grupo

9

13

4. EVOLUCION DEL EJERCICIO EN CURSO 2015

4.1 Relación de encomiendas y subvenciones firmados con el Gobierno

de Extremadura hasta septiembre del 2015

14

15

5. ESTADO DE INVERSIÓN Y FINANCIACION PARA EL AÑO 2016

5.1 Objetivos

5.2 Inversiones

5.3 Estado de financiación

5.4 Previsión de datos económicos y financieros del grupo Gpex

6. CONCLUSIONES

20

21

21

21

22

23




3

1.- INTRODUCCIÓN

La Sociedad de Gestión Pública de Extremadura, S.A. (sociedad

unipersonal), en adelante Gpex, se creó en 2005 dando así cumplimiento

a lo establecido en la Ley dictada por la Comunidad Autónoma de

Extremadura 4/2005 del 8 de julio de reordenación del sector público

empresarial.

El objeto social consiste en la realización de todo tipo de actividades

de carácter material, técnico o de servicios que le puedan ser

encomendadas por cuenta y bajo la supervisión y control de la Junta de

Extremadura, sus organismos e instituciones, a través de los oportunos

convenios o protocolos, actuando en el marco de tales encomiendas de

gestión en nombre y como medio propio de la administración autonómica

a los efectos establecidos Ley de Contratos del Sector Público.

Para la realización de su objeto social Gpex, previo acuerdo de

Consejo de Gobierno de la Junta de Extremadura, podrá constituir

sociedades mercantiles bajo la forma de anónimas y con el carácter de

unipersonales como nuevos entes instrumentales para la ejecución de

actuaciones que le encargue la Administración, así como acordar la fusión

o escisión de las ya creadas a estos mismos fines.




4

2.- ANTECEDENTES

Al comienzo de su existencia, Gpex para dar cumplimiento al objeto

de su creación llevó a cabo la adquisición del patrimonio societario de

aquellas empresas pertenecientes a la Sociedad de Fomento Industrial de

Extremadura, S.A. (en adelante SOFIEX) que habían sido creadas como

instrumentos para ejercer a través de los oportunos convenios de

colaboración, determinadas actividades o funciones que son

encomendadas por la Administración Autonómica.

Dichas sociedades estaban especializadas en la gestión de áreas

funcionales diversas, desde la iniciativa joven, hasta la promoción de las

políticas de la Administración en ferias y mercados nacionales e

internacionales, desde la gestión de residuos en colaboración con los

municipios, hasta la construcción de polígonos y semilleros industriales y

parques empresariales.

Las sociedades adquiridas a SOFIEX durante el ejercicio 2005

fueron:

- Centro de Estudios Socioeconómicos de Extremadura, S.A.U

- Fomento Extremeño de Infraestructuras Industriales, S.A.U

- Gestión y Explotación del Servicio Público Extremeño, S.A.U

- Fomento Exterior de Extremadura, S.A.U.

- Fomento Extremeño de Mercado Exterior, S.A.U

- Fomento de Jóvenes Emprendedores Extremeños, S.A.U

- Fomento de la Industria del Turismo, Ocio y Tiempo Libre, S.A.U




5

- Fomento de la Iniciativa Joven, S.A.U.

Al mismo tiempo, se llevaron a cabo durante el 2005 y 2006 la

constitución de tres nuevas sociedades:

- GEBIDEXSA, S.A.U. para el desarrollo de otra nueva encomienda

de gestión encaminada a la gestión de determinados bienes

patrimoniales de la Comunidad.

- Sociedad de Gestión de la Imagen de Extremadura, S.A.U. para

el desarrollo de una nueva encomienda de gestión orientada a

la promoción de Extremadura y su imagen.

- Fomento de la Naturaleza y el Medio Ambiente, S.A.U. para el

desarrollo de una nueva encomienda de gestión enfocada a la

gestión de determinados temas medio ambientales de la

comunidad.

Tanto la adquisición de las sociedades como la constitución de las

nuevas se hizo con cargo al capital social inicial de Gpex, por lo que no

fue necesaria la financiación extra durante los tres primeros años de

existencia, tal y como se indicaba en el programa de actuaciones,

inversiones y financiación que se elaboró para el ejercicio 2008.

Durante el 2008 se llevó a cabo la constitución de tres nuevas

sociedades:

- Sociedad Pública de Gestión de la Innovación de Extremadura,

S.A.U, para la promoción y desarrollo de nuevos productos y




6

proyectos de innovación, promovidos por la propia empresa,

terceros o el sector público.

- Sociedad Pública de Agricultura y Desarrollo Rural de

Extremadura, S.A.U. para entre otras actividades la realización

de todo tipo de actuaciones, obras, trabajos y prestación de

servicios agrícolas, ganaderos, forestales, de desarrollo rural, de

conservación y protección del medio natural y medioambiental, de

acuicultura y de pesca, así como los necesarios para el mejor uso

y gestión de los recursos naturales, incluida la ejecución de obras

de conservación o enriquecimiento del Patrimonio de la Junta de

Extremadura en el medio rural.

- Sociedad Pública de Inspección Técnica de vehículos de

Extremadura, S.A.U. para apoyar a la Junta de Extremadura en

el cumplimiento de las políticas que se generen en el ámbito del

transporte mediante el desarrollo de las actuaciones de inspección

y control reglamentarias, derivadas de la aplicación de las

distintas reglamentaciones industriales, que le encargue la

Administración Autonómica, realizando la parte esencial de su

actividad, a fin de complementar la instalación, funcionamiento y

gestión de las Estaciones de Inspección Técnica de Vehículos en

Extremadura.

La grave situación financiera que las economías mundiales y por extensión

la española, comenzaron a sufrir desde el año 2008, se ha visto reflejada

en una significativa disminución de los ingresos por parte de las

Administraciones Públicas y en la necesidad de una reducción del gasto

público y mejora de la eficacia de la Administración Autonómica a través




7

de una reestructuración de la misma, en la misma línea que el sector

empresarial privado venía desarrollando.

Las diversas Administraciones Públicas implantaron planes de

austeridad que pretendían la racionalización de sus estructuras públicas

administrativas (incluidas las del sector público empresarial), y una

significativa reducción del gasto público.

Esta situación llevó al Gobierno de Extremadura a principios del

ejercicio 2010 al establecimiento de unos objetivos de reducción de las

estructuras públicas administrativas, así como del sector público

empresarial extremeño con el fin de obtener la mayor disminución del gasto

público.

Como consecuencia de esto, el grupo Gpex comenzó de modo

inmediato la reordenación de sus empresas filiales a través del proceso de

fusión, con el objetivo de la obtención de economías de escala y estructuras

más eficientes que transmitieran el consiguiente ahorro de costes. Esto se

trasladaría al Gobierno autonómico a través de sus encomiendas de gestión

firmadas.

Esta reordenación del grupo Gpex a través de una fusión especial por

absorción de sus empresas filiales (con la correspondiente integración

jurídica, fiscal, económica y contable), implicó que en el primer trimestre

del 2010 se fusionaran nueve sociedades cuya finalidad, a partir de

entonces, era la realización de encomiendas de gestión para la

Administración Pública como medio instrumental de la misma,

manteniendo como filiales a Gespesa y Gebidexsa que abarcaban la




8

prestación de servicios a terceros distintos a la Administración Pública y por

tanto no siendo medio propio para la administración.

Las filiales absorbidas por Gpex matriz fueron:

• Fomento Exterior de Extremadura, S.A.U

• Fomento de la Industria de Turismo, Ocio y Tiempo Libre, S.A.U.

• Centro de Estudios Socioeconómicos de Extremadura, S.A.U.

• Fomento de la Iniciativa Joven, S.A.U.

• Sociedad de Gestión de la Imagen de Extremadura, S.A.U.

• Fomento de la Naturaleza y el Medio Ambiente, S.A.U.

• Sociedad Pública de la Inspección Técnica de Vehículos, S.A.U.

• Sociedad Pública de Agricultura y Desarrollo Rural de

Extremadura, S.A.U.

A su vez se establecía en el pacto económico y social de Extremadura

otra reestructuración que afectaba conjuntamente a SOFIEX, Fomento

Extremeño de Infraestructuras Industriales, S.A.U, Fomento Extremeño de

Mercado Exterior, S.A.U, Fomento de Emprendedores Extremeños, S.A.U.

y Sociedad de Gestión Pública de la Innovación de Extremadura, S.A.U, en

lo que posteriormente se conocería como Extremadura Avante, S.L. Este

proceso de escisión de las sociedades del grupo Gpex e integración en

Avante finalizó en agosto del 2011.

Durante los ejercicios 2012 y 2013 Gpex continuó con el proceso de

reordenación y reestructuración de sus servicios corporativos y áreas, con

el fin de hacer una realidad palpable la fusión jurídica del 2010 alcanzando




9

los objetivos pretendidos de reducción de costes y mayor eficiencia y

eficacia en el desempeño de sus actividades.

El ejercicio 2014 es un ejercicio en el que Gpex ha provisto a la

Administración autonómica de unos servicios eficaces en los que su precio

se ha adaptado a situaciones más óptimas gracias al nuevo catálogo de

tarifas aprobado en noviembre de 2014.

3. CARTERA DE EMPRESAS

En las páginas siguientes se detalla información de la cartera del grupo

Gpex

Gestión y Explotación de Servicios Públicos Extremeños, S.A.U.

DOMICILIO: c/Benito Arias Montano, 1-Esc.2

Planta 4ª; 06800 Mérida (Badajoz)

TELÉFONO: 924 37 30 02

FAX: 924 37 31 17

CAPITAL SOCIAL (euros):150.250,00 euros

PARTICIPACIÓN Gpex: 100%

PÁGINA WEB: www.gespesa.es

e-mail: [email protected]

COMENTARIOS:

GESPESA se constituyó como Sociedad Anónima en marzo de 1992. En




10

2003, la Sociedad suscribió un Convenio con la Junta de Extremadura que, bajo

la supervisión de la Consejería de Agricultura y Medio Ambiente, le encomienda

durante un periodo de 20 años la gestión del Plan Director de Gestión Integrada

de Residuos de Extremadura. GESPESA lleva a cabo esta labor que le ha sido

encomendada, bien mediante los medios propiedad de la Junta de Extremadura

puestos a su disposición, bien mediante suscripción contractual con terceros de

aquellos medios que resulten necesarios. El número de habitantes a los que se

les ha prestado servicio de tratamiento de residuos sólidos urbanos en las

instalaciones del Plan Director de Residuos, durante el año 2014, asciende a

1.099.632. El montante de toneladas tratadas en los diferentes centros ha

ascendido a 453.333. Las actuaciones de mejora llevadas a cabo en los

Ecoparque han redundado en la calidad del servicio de forma muy positiva. El

importe de dichas actuaciones de mejora en las instalaciones ha ascendido a

776.425,17€.

Gebidexsa, S.A.U.

DOMICILIO: c/Benito Arias Montano, 1-Esc.2

Planta 4ª; 06800 Mérida (Badajoz)

TELÉFONOS: 924 488 067

FAX: 924 30 29 63

CAPITAL SOCIAL (euros): 2.200.000

PARTICIPACIÓN GPEX: 100%

PÁGINA WEB: www.hospederiasdeextremadura.es

e-mail: [email protected]

COMENTARIOS:

La sociedad GEBIDEXSA, S.A. (Unipersonal) desde su constitución

el 29 de Noviembre de 2.005 ha dirigido todos sus esfuerzos en la puesta




11

en marcha y apertura de los establecimientos propiedad de la Junta de

Extremadura, cedidos para su gestión y explotación a GEBIDEXSA, S.A.U.

dentro del marco de los convenios que se formalizarían durante el

ejercicio 2.008, entre GEBIDEXSA, S.A.U. y la Junta de Extremadura.

La intención del proyecto es la de conformar un producto

homogéneo y de calidad en una red de bienes de propiedad del Gobierno

Autonómico, con una misma imagen corporativa y comunicación

uniforme.

Durante 2014, la empresa asumió la comercialización y explotación

de 39 establecimientos turísticos repartidos entre Hospederías de

Extremadura, Campamentos Públicos de Turismo, Albergues, Palacios de

Congresos, Áreas de descanso y un complejo turístico.

Entre 2014 y 2015 se ha llevado a cabo la externalización de la

explotación de una serie de establecimientos (tres albergues y tres

Campings).

En 2014 comenzaron importantes obras de remodelación en tres

Hospederías (Monfragüe, Conventual de Alcántara y Puente de

Alconétar), así como las de acondicionamiento de un nuevo centro: la

Hospedería del Valle del Jerte. Dichas obras ocasionaron cierres parciales

y totales de los establecimientos, produciendo una importante pérdida de

negocio puesto que las ventas anticipadas con turoperadores y agencias

se cancelaron y aún no se han recuperado.

En 2015 finalizaron las obras de remodelación, ampliación y

mantenimiento general que el Gobierno de Extremadura estaba

acometiendo en alguna hospedería, aumentando los ingresos en estos

establecimientos que permanecieron cerrados durante parte del año

anterior como es el caso de la Hospedería de Monfragüe, así como la

inauguración de la Hospedería del Valle del Jerte.




12

Pero por otro lado, estas obras de remodelación de las instalaciones

existentes y las de apertura de nuevos establecimientos no han finalizado

hasta el segundo trimestre del 2015, y existen centros que aún no están

operativos al 100% por estar inmersos en remodelaciones, como son las

Hospedería de Puente de Alconétar y Monfragüe, lo que ha motivado que

aún parte de las ventas anticipadas no se hayan podido realizar y, como

consecuencia de esto, los ingresos no estén siendo los suficientes para

cubrir los costes de gestión. De ahí que se necesite una ampliación de la

subvención concedida por la administración, en unos 600 mil euros.

En el 2016 el objetivo es el equilibrio presupuestario. Para el logro

de este equilibrio presupuestario se ha estimado un incremento de

nuestra cifra de negocio de un 7,5% sobre la cifra del ejercicio 2015,

alcanzando los tres millones ochocientos mil euros en el ejercicio 2016,

motivado principalmente por la reapertura de las Hospederías cerradas

por reformas durante el 2014-2015 y la terminación de las obras en el

resto.

Para la obtención del equilibrio presupuestario estimado para el ejercicio

2016, éste, necesitará una subvención en torno a 1.613.332 €, la cual

será inferior a la que ha sido necesaria para el año 2015.




13

3.1

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14

4.- EVOLUCIÓN DEL EJERCICIO EN CURSO 2015

La sociedad ha continuado con su actividad en el ejercicio 2015, así

como la integración y reducción de los servicios corporativos que

permitan la optimización de los recursos públicos.

Hasta septiembre de 2015 el número de encargos, convenios,

contratos u otras formas jurídicas mediante las cuales la Administración

Autonómica encarga las actividades al grupo Gpex firmados es de 95 y el

importe presupuestario de casi 49 millones de euros, manteniendo la

misma línea de ejercicios anteriores.

El detalle de las encomiendas en ejecución se muestra en el apartado 4.1

“Relación de encomiendas, convenios de colaboración y subvenciones

firmadas”.

Para el desarrollo de los encargos de Gestión, el grupo cuenta con

Gpex, Gespesa y Gebidexsa.




15

4.1

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18

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6




20

5. INVERSIONES Y FINANCIACIÓN PARA EL AÑO 2016

5.1 Objetivos.

El objetivo principal es continuar realizando aquellas encomiendas

encargadas por la Administración Pública a través de las sociedades que

forman parte del Grupo Gpex, siempre aportando mayor valor añadido y

flexibilidad a la Administración y realizando un esfuerzo por ser eficientes,

óptimos y competitivos.

Este objetivo de las empresas del sector público de la realización

de aquellas actuaciones que se encomienden desde la Administración

Autonómica, así como servir de instrumento para que estas puedan llevar

a efecto sus propios fines, se realizará mediante Convenios, Contratos u

otras figuras jurídicas.

La consecución de los objetivos anteriores, será posible a través de

las líneas de actuación propias del objeto social de Gpex:

- Participación directa en el capital y la financiación de las

sociedades establecidas en la Ley de reordenación del sector

público.

- Apoyo a la gestión financiera.

- Compartir los recursos, activos y gastos de estructura

necesarios para la obtención de sinergias y economías de escala.




21

5.2- Inversiones.

Gpex no tiene previsto llevar a cabo la ampliación de capital de sus

filiales ni la constitución de una nueva sociedad.

El principal objetivo para el ejercicio 2016 es ejecutar aquellas

encomiendas que les sean encargadas por la Administración Autonómica,

cumpliendo siempre con el equilibrio presupuestario, económico y

financiero.

5.3- Estado de financiación.

En consonancia con el punto anterior, el Grupo Gpex se ha

adaptado para crear una estructura empresarial pública que no requiera

financiación externa.




22

5.4

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3.6

68.3

58

15.2

16.0

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27.3

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28.4

31.5

78

Ges

tión y

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ción d

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os

Ext

rem

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S.A

.U.

49.0

71

150.2

50

16.8

14.1

46

16.8

79.8

13

GEBID

EXSA,

S.A

.U.

208.5

72

2.2

00.0

00

3.8

34.9

46

5.8

14.9

72

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tale

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rup

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pex

3.9

26

.00

1

17

.56

6.2

50

4

8.0

37

.48

3

51

.12

6.3

63




23

La facturación de las sociedades proviene de los ingresos generados

por las encomiendas de gestión, a excepción de las siguientes sociedades

que reciben subvenciones nominativas o transferencias además de las

encomiendas:

• GEBIDEXSA, S.A.U.

• Sociedad Gestión Pública de Extremadura, S.A.U.

6.- CONCLUSIONES

El programa de Actuaciones, Inversiones y Financiación para el

2016, continua con los objetivos que se establecieron en el ejercicio

precedente de dar cumplimiento a las tareas de carácter técnico, material

o de servicios que le encomiende la Comunidad Autónoma. En la matriz

se continuará con los ajustes que se vienen haciendo, a fin de poder

repercutir a la Administración, los logros obtenidos a través de políticas

de contención de gasto, austeridad y optimización necesarios.

Para el desarrollo de estas actividades, durante el ejercicio 2016 no

está previsto que sean necesaria ni la realización de ampliaciones de

capital, ni constituciones de nuevas sociedades.


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Sociedad de Gestión Pública de Extremadura (GPEX Individual) P-I.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



a) Ventas 27.806.784 30.431.545 27.388.391

b) Prestaciones de servicios


0 0 0


0 0 0






5. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 1.213.825 1.041.954 947.474

a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 27.414 1.003 903

b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio 1.186.411 1.040.951 946.571


1.186.411 1.040.951 946.571





- De otros:




b) Indemnizaciones


d) Otros 110.497



b) Tributos (14.211) (19.532) (17.580)

c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales 12.456



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


0 0 0

10. EXCESOS DE PROVISIONES 1.071.495 0 0


(3.794) 0 0


b) Resultado por enajenaciones y otras (3.794)


0 0 0


0 0 0



c) A otros

14. OTROS RESULTADOS (12.447) (18.511) (17.585)


0 0 0


0 0 0


48.070 45.401 (3.303)




- En terceros


- De empresas del grupo y asociadas 76.329 26.315 24.999

- De terceros 10.717 10.181


a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas (8.092)




0 0 0



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016

20. DIFERENCIAS DE CAMBIO (169) 0 0


168.275 0 0

a) Deterioro y pérdidas 168.275



0 0 0




0 0 0


0 0 0


0 0 0

A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2+24+25+26) 283.227 75.444 25.238



226.592 52.811 17.667



0 0 0

A.5) RESULTADOS DEL EJERCICIO (A.4+28)(29+A.6) 226.592 52.811 17.667



0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Sociedad de Gestión Pública de Extremadura (GPEX Individual) P-II.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


1. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS 283.227 75.444 25.238

2. AJUSTES DEL RESULTADO (1.786.182) (3.881.334) 186.441


b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-) (476.459)

c) Variación de provisiones (+/-) (1.170.126) (4.185.651) (134.270)


e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-) 3.794




i) Diferencias de cambio (+/-) 169


k) Otros ingresos y gastos (-/+) (355.192)


3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE (5.515.659) 5.534.317 (60.578)

a) Existencias (+/-) (6.192) 6.192

b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) (4.507.385) 5.681.179 (189.544)

c) Otros activos corrientes (+/-) 355.180

d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) (1.387.400) (125.545) 122.774

e) Otros pasivos corrientes (+/-) 23.946 (15.125)



252.364 (44.063) (47.444)




d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/-) 185.313 (80.000) (84.000)



(6.766.250) 1.684.364 103.657

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


6. PAGOS POR INVERSIONES (-) (1.295.088) (1.038.766) (173.363)

a) Empresas del grupo y asociadas (1.020.000)




e) Otros activos financieros (72.020) (31.450)


g) Otros activos (804.716) 131.237


7. COBROS POR DESINVERSIONES (+) 3.214.011 243.787 1.136

a) Empresas del grupo y asociadas 800.000 (10.250) (5.500)


c) Inmovilizado material 500 82.625 20.418


e) Otros activos financieros 2.413.511 164.530 (23.502)


g) Otros activos



1.918.923 (794.979) (172.227)

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016








- De otros:










- De otros:







- De otros:




1.142 0 0

a) Emisión 1.601.142 0 0



- Deudas con empresas del grupo y asociadas (+) 1.600.875



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016




> De otros:






> De otros:

- Otras deudas (+) 267

b) Devolución y amortización de (1.600.000) 0 0



- Deudas con empresas del grupo y asociadas (-) (1.600.000)

- Otras deudas (-)


0 0 0






- A otros:



1.142 0 0


0 0 0


(4.846.185) 889.385 (68.570)


6.000.569 1.154.384 2.043.769


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Sociedad de Gestión Pública de Extremadura (GPEX Individual) P-III.E

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



1. Desarrollo

2. Concesiones




6. Investigación







1. Terrenos

2. Construcciones 201.286 194.404 184.684


1.979.755 1.990.005 1.995.505

1. Instrumentos de patrimonio y participaciones puestas en equivalencia 1.979.755 1.990.005 1.995.505



4. Derivados






4. Derivados





0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



0 0 0

II. EXISTENCIAS 0 6.192 0

1. Comerciales





6. Anticipos a proveedores 6.192


18.355.524 12.674.345 12.876.058



283.997 262.710 278.473

3. Deudores varios 7.221 441.452 467.939

4. Personal 9.132


6. Otros créditos con las Administraciones públicas 999.918 385.297 408.414



220.000 340.872 300.879


2. Créditos a empresas (incluidas empresas puestas en equivalencia) 220.000 340.872 300.879


4. Derivados






4. Derivados


VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO 4.034 0 0


1.154.384 2.043.769 1.975.200

1. Tesorería 1.154.384 2.043.769 1.975.200


TOTAL ACTIVO (A+B) 25.913.297 21.070.318 21.187.925

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



17.765.356 17.818.167 17.835.833

A-1.1) FONDOS PROPIOS 17.765.356 17.818.167 17.835.833

I. Capital 15.216.000 15.216.000 15.216.000




III. Reservas 2.457.683 2.549.356 2.602.166


2. Otras reservas 2.161.727 2.230.741 2.270.349


V. Resultados de ejercicios anteriores (134.919) 0 0

1. Remanente

2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (134.919)


VII. Resultado del ejercicio 226.592 52.811 17.667












0 0 0


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016











4. Derivados






0 0 0






0 0 0

II. PROVISIONES A CORTO PLAZO 4.280.139 205.924 183.090





4. Derivados






(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


680.904 0 0


2.171.773 2.046.227 2.169.002

1. Proveedores 183



4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 63.988 77.058 81.682


6. Otras deudas con las Administraciones Públicas 1.552.136 1.450.939 1.537.995

7. Anticipos de clientes 106.029 102.757 108.923

VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO 1.000.000 1.000.000 1.000.000


(unidades en euros)


ENTIDAD: Sociedad de Gestión Pública de Extremadura (GPEX Individual) P-IV.E


1. Antecedentes: ejercicio 2014.

La Sociedad de Gestión Pública de Extremadura, S.A. (sociedad unipersonal), en adelante Gpex, se creó en 2005 dando así cumplimiento a lo establecido en la Ley dictada por la Comunidad Autónoma de Extremadura 4/2005 del 8 de julio de reordenación del sector público empresarial. El objeto social consiste en la realización de todo tipo de actividades de carácter material, técnico o de servicios que le puedan ser encomendadas por cuenta y bajo la supervisión y control de la Junta de Extremadura, sus organismos e instituciones, a través de los oportunos convenios o protocolos, actuando en el marco de tales encomiendas de gestión en nombre y como medio propio de la administración autonómica a los efectos establecidos Ley de Contratos del Sector Público. Durante el 2014, Gpex ha venido desempeñando las funciones conferidas en su objeto social a través de encomiendas de gestión que han supuesto una facturación de más 27 millones de euros, así como diferentes convenios que han supuesto la percepción de diversas subvenciones que superan en su totalidad el 1,1 millones €, tales como el convenio de colaboración con el Ministerio de Economía y Hacienda en relación con el Secretariado Técnico Conjunto del Programa de Cooperación Transfronteriza España-Portugal 2007-2015,la transferencia corriente recibida de la Junta de Extremadura por el proyecto “Captación de Inversiones y Proyectos Europeos” y el convenio de colaboración con la antigua Consejería de Agricultura, Desarrollo Rural, Medio Ambiente y Energía para el desarrollo de las acciones previstas en el proyecto LIFE+Naturaleza.”Lucha contra especies invasoras en las cuencas hidrográficas del Tajo y del Guadiana. Respecto al resultado del ejercicio, se ha obtenido un resultado positivo después de impuestos de 226.592€, significativamente superior al resultado de explotación previsto del 2014 aprobado en su día. Esto ha venido motivado en parte por la aplicación de provisiones dotadas de ejercicios precedentes. También comentar que, con fecha 17 de Noviembre de 2014, se emitió Resolución de la Secretaría General de la Consejería de Hacienda y Administración Pública por la que se aprobaba el nuevo catálogo de tarifas oficiales que regirían el precio de las prestaciones encargadas a Gpex desde la Junta de Extremadura. Esta actualización de tarifas ha venido motivada entre otras, por motivos tales como obsolescencia de las mismas o no adecuación a los costes reales. Respecto a los costes, GPEX sigue manteniendo la política de ahorro, basadas en la austeridad, reorganización, minimización de sus estructuras y aprovechamiento de las sinergias para beneficiar igualmente a sus filiales: Gebidexsa y Gespesa.


ENTIDAD: Sociedad de Gestión Pública de Extremadura (GPEX Individual) P-IV.E


2. Datos relevantes, previsión de evolución 2015 y comparativa con los

presupuestos aprobados en su día.

A fecha 15 de septiembre de 2015 el número de encomiendas y convenios encargadas por la Administración Autonómica a la entidad asciende a 90, con un presupuesto total superior a los 30 millones de euros, similar a los datos del año 2014. Las tarifas aplicadas para la determinación de los presupuestos de las encomiendas son las aprobadas en noviembre de 2014, las cuales conllevan una actualización respecto a las anteriores tarifas de aplicación. Con fecha 23 de marzo de 2015, se ha emitido resolución de la Consejería de Administración Pública para la finalización del procedimiento de devolución por cobro indebido de Gpex a la Administración autonómica, de parte de la facturación emitida y cobrada de los ejercicios 2010,2011 y 2012. El importe cuantificado de dicho cobro indebido asciende a 3.807.958 euros, ya contemplados en las provisiones dotadas en la sociedad. El resultado del ejercicio previsto para el cierre del presente ejercicio se prevé entorno a 52 mil euros, un resultado similar al aprobado en el anterior presupuesto para el ejercicio comentado, dentro del marco de estabilidad presupuestaria. 3. Objetivos y previsiones para el ejercicio siguiente al año en curso

(ejercicio 2016).

El objetivo principal para el 2016 es continuar nuestra labor: la realización de tareas de carácter técnico, material o de servicios que le encomiende la Comunidad Autónoma, mediante las encomiendas, contratos u otra figura jurídica y siempre, por cuenta y bajo la supervisión y control de la Junta de Extremadura, sus organismos e instituciones. Todo lo anterior habrá de estar enmarcado en un escenario de equilibrio económico y financiero en sus estados financieros, garantizando tanto la suficiencia financiera de las empresas, como el cumplimiento de los compromisos de estabilidad presupuestaria de la Administración Autonómica. Fruto de las nuevas tarifas aprobadas en noviembre de 2014, más adaptadas a las necesidades del negocio y a los costes reales que suponen, se prevé un resultado más ajustado para la empresa, sin dejar atrás las obligaciones de establecidas de estabilidad presupuestaria y sostenibilidad financiera comentadas en el párrafo anterior.


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: GEBIDEXSA, S.A.U. P-I.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



a) Ventas



0 0 0


0 0 0

4. APROVISIONAMIENTOS (552.661) (631.750) (694.925)


b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles (537.084) (590.792)

c) Trabajos realizados por otras empresas (8.573) (5.798) (6.378)




b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio 2.007.184 1.842.504 1.613.332


2.007.184 1.842.504 1.613.332





- De otros:




b) Indemnizaciones


d) Otros 18.146



b) Tributos (100.404) (17.012) (18.946)




(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


0 0 0



(232) 0 0

a) Deterioro y pérdidas (232)



0 0 0


0 0 0



c) A otros

14. OTROS RESULTADOS (1.973) (10.959) (12.055)


0 0 0


0 0 0


(629.663) 19.999 (38.878)

17. INGRESOS FINANCIEROS 4.748 545 54.879



- En terceros

b) De valores negociables y otros instrumentos financieros 4.748 545 54.879


- De terceros 4.748 545 54.879


a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas (3.030) (1.058) (1.233)

b) Por deudas con terceros (738) (9.186) (1.047)



0 0 0



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



0 0 0




0 0 0


A.2) RESULTADO FINANCIERO (17+18+19+20+21+22+23) 980 (9.699) 52.599


0 0 0


0 0 0


0 0 0

A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2+24+25+26) (628.683) 10.300 13.721

27. IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS 328.445 (3.091) (4.137)


(300.238) 7.209 9.584



0 0 0

A.5) RESULTADOS DEL EJERCICIO (A.4+28)(29+A.6) (300.238) 7.209 9.584



(300.238) 7.209 9.584

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: GEBIDEXSA, S.A.U. P-II.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


1. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS (628.683) 10.299 13.692

2. AJUSTES DEL RESULTADO 233.976 174.895 233.882


b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-) 213.781 116.000 127.600

c) Variación de provisiones (+/-) (32.306) 842 109.500


e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-) 232


g) Ingresos financieros (-) (4.748) (545) (54.879)




k) Otros ingresos y gastos (-/+) 13.868 10.959 12.055


3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE 95.821 135.580 (428.977)

a) Existencias (+/-) 26.581 (17.107) (7.651)

b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) (762.047) 539.748 (135.643)

c) Otros activos corrientes (+/-) 801.079 (645.460) (354.485)

d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) 27.233 266.946 69.868

e) Otros pasivos corrientes (+/-) 2.975 (8.547) (1.066)



(2.260) (12.789) 61.197

a) Pagos de intereses (-) (3.768) (10.244) 2.211


c) Cobros de intereses (+) 4.748 545 54.879

d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/-) (3.240) (3.090) 4.107



(301.146) 307.985 (120.206)

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016




b) Inmovilizado intangible (660) (4.584) (1.445)

c) Inmovilizado material (47.962)




g) Otros activos


7. COBROS POR DESINVERSIONES (+) 4.500 17.647 8.588



c) Inmovilizado material 16.950 10.000


e) Otros activos financieros 4.500 697 (1.412)


g) Otros activos



(44.122) 13.063 7.143

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016








- De otros:










- De otros:







- De otros:




236.870 (220.000) 0

a) Emisión 1.036.870 0 0




- Deudas transformables en subvenciones, donaciones y legados (+) 16.870 0 0


16.870

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016




> De otros:






> De otros:

- Otras deudas (+)

b) Devolución y amortización de (800.000) (220.000) 0



- Deudas con empresas del grupo y asociadas (-) (800.000) (220.000)

- Otras deudas (-)


0 0 0






- A otros:



236.870 (220.000) 0


0 0 0


(108.398) 101.048 (113.063)


310.900 202.502 303.550

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO 202.502 303.550 190.487

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: GEBIDEXSA, S.A.U. P-III.E

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016

A) ACTIVO NO CORRIENTE 198.483 220.017 208.572


1. Desarrollo

2. Concesiones




6. Investigación







1. Terrenos

2. Construcciones


0 0 0




4. Derivados






4. Derivados





0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



0 0 0

II. EXISTENCIAS 59.400 76.507 84.158

1. Comerciales 59.305 76.507 84.158





6. Anticipos a proveedores 95


1.896.172 1.356.424 1.492.067



304 535 589

3. Deudores varios

4. Personal 374 489 538





511.901 615.980 650.000




4. Derivados


V. INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 1.597 900 2.313




4. Derivados

5. Otros activos financieros 1.597 900 2.313

VI. PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO 1.060 11.332 0


202.502 303.550 190.486

1. Tesorería 202.502 303.550 190.486


TOTAL ACTIVO (A+B) 2.871.115 2.584.710 2.627.596

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



1.829.505 1.836.714 1.846.298

A-1.1) FONDOS PROPIOS 1.829.505 1.836.714 1.846.298

I. Capital 2.200.000 2.200.000 2.200.000




III. Reservas 0 0 0


2. Otras reservas


V. Resultados de ejercicios anteriores (70.257) (370.495) (363.286)

1. Remanente

2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (70.257) (370.495) (363.286)


VII. Resultado del ejercicio (300.238) 7.209 9.584












0 0 0


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


I. PROVISIONES A LARGO PLAZO 111.435 0 0

1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal 111.435








4. Derivados






0 0 0




C) PASIVO CORRIENTE 913.305 732.546 760.848


0 0 0

II. PROVISIONES A CORTO PLAZO 9.658 10.500 120.000

III. DEUDAS A CORTO PLAZO 15.091 6.544 5.478




4. Derivados






(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


220.000 0 0


668.556 715.502 635.370

1. Proveedores


136.972 120.455 137.282


4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 63.658 78.412 86.253






(unidades en euros)


ENTIDAD: GEBIDEXSA, S.A.U. P-IV.E


1. Antecedentes: ejercicio 2014.

Durante 2014 la actividad principal de Gebidexsa S.A.U., continuó siendo la explotación directa de bienes turísticos propiedad del Gobierno de Extremadura, en cumplimiento del Decreto 132/92 de 15 de diciembre. La sociedad gestionó 39 establecimientos turísticos, de los cuales nueve son Hospederías, once Campamentos Públicos de Turismo, once Albergues, tres Palacios de Congresos, un complejo turístico en Helechosa, tres áreas de descanso y una cafetería con tienda de recuerdos todos ellos repartidos entre Cáceres y Badajoz. Desde su creación en 2.006, en la sociedad se mantiene viva su filosofía inicial, la de dinamizar el entorno y fomentar el empleo allí donde difícilmente llegaría la iniciativa privada. En la actualidad le Red de Hospederías de Extremadura está integrada por un total de 9 Hospederías, de las que actualmente 8 están en explotación: Mirador de Llerena, Parque de Monfragüe, Conventual de Alcántara, Valle del Ambroz, Puente de Alconétar, Hurdes Reales, Sierra de Gata y Valle del Jerte. Una oferta fundamentada en establecimientos de cuatro estrellas asentados sobre edificios singulares y de especial valor patrimonial. Además se acometieron obras de mejora para la apertura de diversas hospederías en años futuros. La cifra de negocios superó los 2.875.000 € durante 2014, coincidiendo con los 2.800.000€ presupuestado en el ejercicio. Gebidexsa, explotó directamente la Cafetería de Villareal de San Carlos y el Complejo Turístico de Helechosa, siendo la cifra de ingresos por estos conceptos de 200.392€. Gebidexsa gestionó los tres Palacios de Congresos que tiene Extremadura, constituidos en el sector turismo de negocios. Alcanzando una cifra de negocio para el 2014 de 163.738 €, cifra que supone un incremente del 22% respecto de lo presupuestado motivado principalmente por el comienzo de la salida de la situación de crisis en el mundo empresarial que es el principal cliente de las instalaciones. Por último, Gebidexsa obtuvo ingresos por la cesión a terceros mediante concurso público de albergues, campamentos públicos y otros por importe de 110.738 € Dentro de la promoción de turismo de negocios se realizaron diferentes acciones, destacando las siguientes:

- Medios especializados: se trabaja con los principales medios del sector, que nos dan cobertura a nivel nacional e internacional para todo tipo de eventos y ferias.

- Asistencia a diversas ferias: Fitur, EIBTM, IMEX, Reunión Nacional de OPC, Expomeeting, Salón Nexo Business…

- Fam Trip. - Creación y posicionamiento de marca congresual “Extremadura

Palacios de Congresos”.




La cifra de empleo en 2014, distribuida por categorías ha sido la siguiente:

Número de personas empleadas al final de ejercicio

Número medio de personas empleadas en el ejercicio Hombre Mujeres Total

Directivos 1 -- 1 1 Titulados superiores 3 3 6 6

Titulados medios -- 1 1 1

Administrativos 10 22 32 29

Aux.Administrativos 10 9 19 21

Otros 31 31 62 63

TOTAL 55 66 121 121

2. Datos relevantes del ejercicio 2.015 (enero a junio):

La sociedad gestiona actualmente 39 establecimientos turísticos repartidos entre Hospederías de Extremadura, Campamentos Públicos de Turismo, Albergues, Áreas de Descanso, Complejos Turísticos y Palacios de Congresos. De los cuales explota directamente 12 (8 Hospederías, 3 Palacios de Congresos y 1 Cafetería). La cifra de ingresos procedentes de la explotación de las Hospederías supera el millón quinientos mil euros durante los seis primeros meses de 2015. En este primer semestre del año 2015, nos hemos encontrado ante un escenario que ha mejorado la comercialización de estos establecimientos hosteleros respecto del ejercicio anterior.

Finalizaron las obras de remodelación, ampliación y mantenimiento general que el Gobierno de Extremadura estaba acometiendo en alguna hospedería, aumentando los ingresos en estos establecimientos que permanecieron cerrados durante parte del año anterior como es el caso de la Hospedería de Monfragüe, así como la inauguración de la Hospedería del valle del Jerte.

Pero por otro lado, estas obras de remodelación de las instalaciones existentes y las de apertura de nuevos establecimientos no han finalizado hasta el segundo trimestre del 2015, y existen centros que aún no están operativos al 100% por estar inmersos en remodelaciones, como son las Hospedería de Puente de Alconetar




y Monfragüe, lo que ha motivado que gran parte de las ventas anticipadas que se realiza a través de turoperadores y agencias de viaje no se hayan podido realizar y que como consecuencia de esto los ingresos no estén siendo los suficientes para cubrir los costes de gestión. De ahí que se necesite una ampliación de la subvención concedida por la administración, en unos 600 mil euros.

La labor comercial y de mejora continua, hace que el empeño no cese y se gestionen acciones operativas, comerciales y de ahorro de costes:

• Comercialización del segmento de eventos sociales y familiares (bodas, bautizos y comuniones).

• Incremento de la comercialización internacional a través de tarifas FIT y empaquetadas con Fly & Drive, así como la adaptación de la web a su lengua materna y, a la personas con discapacidad visual.

• Puesta en valor de la oferta en restauración como referente de la cocina

extremeña.

• Mejora del posicionamiento on-line, marketing de contenidos y presencia en redes sociales como impulso de marca.

• Fidelización de clientes.

• Control de stocks exhaustivo y centralización de pedidos y compras.

• Negociado de grandes cuentas en suministros.

Dentro del sector de turismo de negocios, los Palacios de Congresos son una herramienta fundamental del fomento de dicho turismo. Es por esto que actualmente desde GEBIDEXSA y por encargo del Gobierno de Extremadura, se están haciendo grandes esfuerzos para crear y potenciar el destino: Extremadura como turismo de negocios; siendo en la actualidad tres los Palacios gestionados: Mérida, Badajoz y Cáceres. Cabe destacar el ahorro de costes producido en materia de vigilancia y seguridad, limpieza, suministros y mantenimiento, debido a la centralización de la gestión en la prestación del servicio.

3. Evolución del ejercicio en curso, y comparación con los presupuesto de

la sociedad para el mismo ejercicio. (enero a junio 2015)

El ejercicio 2015 está siendo un año de ligero incremento respecto del ejercicio anterior motivado principalmente, por la terminación de las complicaciones de las ventas en todas las áreas. Las principales razones justificadas en el punto 2 del presente informe: culminación de las obras en Hospederías con el consecuente aumento de activos operativos para la obtención de ingresos, en contraposición con los malos datos presentados en el año 2014. Estos hechos, se han concretado en que la cifra de negocio de Hospederías se ha incrementado en más de un 20% pasando de algo menos de un millón trecientos mil a casi un millón seiscientos mil euros para este primer semestre. No obstante,




y pese a ello, se continúan con los esfuerzos en diferentes acciones comerciales, como eventos familiares, mercado nacional e internacional, utilización de canales tradicionales e incrementando la presencia en las redes sociales. Respecto a los Palacios de Congresos, como hecho más relevante, cabe destacar que se ha incrementado significativamente el número de eventos en más del 33% respecto al año anterior, esto ha supuesto un aumento de los ingresos. Aun habiendo aumentado el volumen de negocio, también los coste de explotación, han sido superiores debido a, que varios de los eventos que se han producido, han sido cedidos con el fin de apoyar las acciones que desde el Gobierno de la comunidad, se están llevando a cabo para potenciar a Extremadura, como destino turístico de negocios. Estas acciones, tendrán un efecto de dinamización del sector comercio y turístico, en las localidades donde están ubicadas estas instalaciones. Destacar, que en todas las áreas de la empresa, se están llevando a cabo políticas de ahorro, que llevan a que el resultado global no se desvíe tanto por la pérdida de ingresos. La previsión para finalizar el año y por las razones argumentadas tendrán resultados algo inferiores de lo esperado inicialmente, siendo el objetivo primordial que la imagen no se vea dañada, y mantener una cuenta de resultados óptima acorde a la situación actual. Para lo cual es necesario un aumento de la subvención concedida en inicialmente en el ejercicio.

4. Objetivos de la Sociedad para el ejercicio siguiente al año en curso (año 2016) Gebidexsa S.A.U., integrada en el grupo GPEX, apoya al Gobierno de Extremadura en el cumplimiento de las políticas que se generen en el ámbito de la gestión de los bienes patrimoniales relacionados con el turismo mediante la ejecución de aquellas actuaciones que le encargue la Administración Autonómica, a fin de impulsar el patrimonio turístico extremeño, su desarrollo y consolidación, fomentando el turismo, el ocio y el tiempo libre, así como sus políticas empresariales de calidad y competitividad. Uno de los valores principales a implantar es que la Red de establecimientos se convierta en dinamizador turístico de Extremadura y así conseguir una perfecta armonía y complicidad entre entidades locales, los ciudadanos y los productos turísticos que desde la Junta de Extremadura se pretendan impulsar. Todo ello en un prisma de rentabilidad y bajo principios de que los distintos bienes son de naturaleza pública. GLOBALIZACIÓN - El objeto del proyecto es la de conformar un producto homogéneo con criterios de red bajo una misma imagen corporativa y una comunicación uniforme. Este sistema aportaría interesantes resultados de explotación y control por la gestión global de sus departamentos. Por otro lado, las diferentes unidades de gestión contribuirán de manera decisiva y fundamental con




las políticas turísticas y de dinamización de la Junta de Extremadura. Teniendo en cuenta, disponer a las diferentes oportunidades de mercado, aquellos bienes que fomenten la iniciativa privada. Desde los servicios centrales se tiene la labor de coordinar el eje de nuestra empresa entre los estamentos públicos de los que dependemos, los Centros de trabajo y los Clientes finales; realizará una labor de consenso y estandarización de procesos que se trasladan para que la producción sea óptima en toda su amplitud, teniendo los centros de trabajo y sus responsables la labor de maximizar sus recursos disponibles, desde su perspectiva consensuada. COMERCIALIZACIÓN - La filosofía principal es la de rentabilizar y optimizar nuestros productos: Hospederías, Palacios de Congresos,… y dar a conocer en una escala progresiva desde el ámbito regional a lo internacional, Extremadura como referente en el sector turístico que representamos, con un criterio de austeridad y buscando nuevas fórmulas donde el balance coste/ingreso sea eje de las decisiones. La escucha activa y fidelización de clientes, hacen que la mejora continua basada en nuestros clientes sea un referente en las nuevas tecnologías: posicionamiento, comentarios, apps, y demás nomenclatura que genera una comercialización eficiente. COSTES VARIABLES - Como empresa pública, aparte de llevar un control de contratación pública exhaustivo, se desarrolla y se realizará gran hincapié en el gran activo económico circulante que se gestiona para optimizar el resultado, con la premisa de la búsqueda continua de las mejores opciones, basándonos en los criterios de calidad, precio, distribución y servicio; ofreciendo siempre la promoción de proveedores o distribuidores regionales competentes en el mercado. INSTALACIONES - Los edificios que se ocupan y donde se desarrolla la actividad empresarial, propiedad del Gobierno de Extremadura, necesitan un gran mantenimiento dado su fisonomía particular. La obsolescencia y su uso generan un coste elevado en las cuentas de la empresa que asume el coste de mantenimiento, coordinado con las autoridades competentes de mantenimiento de dicho patrimonio, con un criterio de calidad, coste óptimo y prevención. Aparte; el mantenimiento de edificios singulares, históricos,… constituyen una partida muy importante dentro de los gastos de explotación de la sociedad. CONCLUSIONES – Nuestro objetivo principal es conseguir el equilibrio presupuestario de la sociedad, manteniendo esfuerzos en el control exhaustivo de nuestros costes, sin perjuicio de la calidad del servicio prestado, y potenciando los ingresos, al estar utilizando canales de distribución turística tradicionales conjuntamente con los nuevos canales utilizados por los turoperadores. Siendo una puerta de entrada al turismo dentro de la región, potenciando la imagen de Extremadura a través de sus recursos naturales. Para el logro de este equilibrio presupuestario se ha estimado un incremento de nuestra cifra de negocio de un 7,5% sobre la cifra del ejercicio 2015, alcanzando




los tres millones ochocientos mil euros en el ejercicio 2016, motivado principalmente por la reapertura de las Hospederías cerradas por reformas durante el 2014 y la terminación de las obras en el resto. Para la obtención del equilibrio presupuestario estimado para el ejercicio 2016, este, necesitará una subvención en torno a 1.613.332 €, la cual será inferior a la que ha sido necesaria para el año 2015.


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: EXTREMADURA AVANTE (Consolidada) P-I.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



a) Ventas 1.059.696 1.678.973 4.985.000



(475.877) (1.018.612) (3.160.600)


0 0 0

4. APROVISIONAMIENTOS (702.863) (631.425) 0


b) Consumo de materias primas y otras materias consumibles (4.631) 1.500

c) Trabajos realizados por otras empresas (698.232) (632.925)



a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 10.719.088 15.074.829 13.825.226






- De la Unión Europea 186.638

- De otros:

c) Imputación de subvenciones de explotación 358 195





d) Otros (40.571) (26.000)



b) Tributos (212.928) (211.941) (307.409)

c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales 774.771 20.278

d) Otros gastos de gestión corriente (8.138)


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


32.120 0 75.000

10. EXCESOS DE PROVISIONES 124.399 0 0


47.936 0 0


b) Resultado por enajenaciones y otras 47.936


0 0 0


0 0 0



c) A otros

14. OTROS RESULTADOS 0 226.710 0


0 0 0


0 0 0


(907.817) (1.703.491) (1.107.493)

17. INGRESOS FINANCIEROS 3.119.194 2.152.935 1.622.387

a) De participaciones en intrumentos de patrimonio 0 362.868 175.792


- En terceros 362.868 175.792

b) De valores negociables y otros instrumentos financieros 3.119.194 1.790.067 1.446.595


- De terceros 3.119.194 1.790.067 1.446.595

18. GASTOS FINANCIEROS (1.174.905) (824.369) (705.366)


b) Por deudas con terceros (1.174.905) (824.369) (705.366)



0 0 0



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



(935.583) (12.767.532) (1.424.886)

a) Deterioro y pérdidas (935.583) (12.767.532) (1.424.886)



0 0 0


A.2) RESULTADO FINANCIERO (17+18+19+20+21+22+23) 1.008.706 (11.438.966) (507.865)


0 0 0


0 0 0


0 0 0

A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2+24+25+26) 100.889 (13.142.457) (1.615.358)



42.350 (13.219.457) (1.664.906)



0 0 0

A.5) RESULTADOS DEL EJERCICIO (A.4+28)(29+A.6) 42.350 (13.219.457) (1.664.906)



0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: EXTREMADURA AVANTE (Consolidada) P-II.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


1. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS 100.889 (13.142.457) (1.615.358)

2. AJUSTES DEL RESULTADO (1.805.465) 11.842.198 629.260


b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-) (822.708) 211.941

c) Variación de provisiones (+/-) (124.399)

d) Imputación de subvenciones (-) (32.120) (75.000)



g) Ingresos financieros (-) (3.119.194) (2.152.934) (1.622.386)

h) Gastos financieros (+) 1.174.905 824.369 705.366


j) Variación de valor razonable en instrumentos financieros (+/-) 935.583 12.767.532 1.424.886



3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE (14.697.423) (5.253.432) (3.152.464)

a) Existencias (+/-) (14.010.855) (2.973.659) (957.900)

b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) 1.679.447 (175.161) (1.951.938)

c) Otros activos corrientes (+/-) (61.705) 7.692 (10.000)

d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) (1.758.729) (1.879.871) (222.630)

e) Otros pasivos corrientes (+/-) (669.980) (232.433) (9.996)

f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-) 124.399


12.014.996 1.095.678 817.472

a) Pagos de intereses (-) (1.174.905) (921.894) (705.366)


c) Cobros de intereses (+) 6.879.742 1.622.386

d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/-) 327.820 (135.362) (99.548)

e) Otros pagos (cobros)(-/+) 5.982.339 2.152.934


(4.387.003) (5.458.013) (3.321.090)

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



a) Empresas del grupo y asociadas (44.853.066)

b) Inmovilizado intangible (211.036) (200.971)


d) Inversiones inmobiliarias (641.663)

e) Otros activos financieros (19.209.371)


g) Otros activos


7. COBROS POR DESINVERSIONES (+) 32.821.999 15.570.064 6.174.778


b) Inmovilizado intangible 49.630

c) Inmovilizado material 20.646 106.271


e) Otros activos financieros 32.772.369 3.128.346


g) Otros activos 15.437.074 2.281.989



(12.920.646) (3.850.343) 5.973.807

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


9. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO 6.947.146 8.104.700 (262.029)

a) Emisión de instrumentos de patrimonio (+) 10.318.427 8.351.168 0




- Del sector público autonómico de carácter empresarial o fundacional 10.318.427 8.351.168

- De otros:

b) Amortización de instrumentos de patrimonio (-) (2.102.105) 881.431 (337.029)



75.000

e) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+) (1.269.176) (1.127.899) 0






- De otros: reindus (1.269.176) (1.127.899)







- De otros:




11.862.152 (2.575.818) (1.298.515)

a) Emisión 11.862.152 0 0


- Deudas con entidades de crédito (+) 1.129.133




(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016




> De otros:






> De otros:

- Otras deudas (+) 9.380.457

b) Devolución y amortización de 0 (2.575.818) (1.298.515)


- Deudas con entidades de crédito (-) (146.250) (146.250)

- Deudas con empresas del grupo y asociadas (-) (1.014.545) (678.887)

- Otras deudas (-) (1.415.023) (473.378)


0 0 0






- A otros:



18.809.298 5.528.882 (1.560.544)


0 0 0


1.501.649 (3.779.474) 1.092.173


0 0 0

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: EXTREMADURA AVANTE (Consolidada) P-III.E

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



1. Desarrollo

2. Concesiones

3. Patentes, licencias, marcas y similares 117 1.800 1.300



6. Investigación


II. INMOVILIZADO MATERIAL 1.992.822 1.972.176 1.865.905

1. Terrenos y construcciones 1.560.031 1.523.521 1.502.500



III. INVERSIONES INMOBILIARIAS 2.683.641 2.571.297 1.913.125

1. Terrenos

2. Construcciones 2.683.641 2.571.297 1.913.125


51.213.970 33.625.435 32.197.637



16.667.091 6.223.466 4.282.411


4. Derivados



1. Instrumentos de patrimonio 4.774.460 1.795.459 1.795.459



4. Derivados





0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



0 0 0

II. EXISTENCIAS 91.607.425 94.581.085 95.538.985

1. Comerciales 17.814.817 17.564.817 17.089.817


3. Productos en curso 12.727.216 384.020 2.984.020

4. Productos terminados 61.061.687 76.627.248 75.461.648


6. Anticipos a proveedores 3.705 5.000 3.500


7.312.929 7.284.741 9.236.679

1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 360.104 1.164.821 2.379.822


969.623 948.502 889.000

3. Deudores varios 3.661.644 3.182.304 3.819.643

4. Personal 35.864 72.543 49.962

5. Activos por impuesto corriente (5.998) 2.595 2.595




0 2.151.461 1.297.270




4. Derivados

5. Otros activos financieros 2.151.461 1.297.270


1. Instrumentos de patrimonio 601 601 601



4. Derivados




8.813.161 5.033.687 6.125.860

1. Tesorería 8.806.291 5.033.687 6.125.860

2. Otros activos líquidos equivalentes 6.870

TOTAL ACTIVO (A+B) 227.279.633 217.298.563 214.031.564

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



164.957.073 159.844.853 158.179.947

A-1.1) FONDOS PROPIOS 163.829.174 159.842.314 158.177.408

I. Capital 190.866.779 199.216.832 199.216.832




III. Reservas 10.051.233 11.135.152 11.168.586


2. Otras reservas 9.208.494 10.341.396 10.371.486


V. Resultados de ejercicios anteriores (37.131.188) (37.291.328) (50.544.219)

1. Remanente

2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (37.131.188) (37.291.328) (50.544.219)

VI. Otras aportaciones de socios 1.115 1.115

VII. Resultado del ejercicio 42.350 (13.219.457) (1.664.906)





A-1.2) AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR 0 2.539 2.539

I. Activos financieros disponibles para la venta 2.539 2.539






1.127.899 0 0

A-2) SOCIOS EXTERNOS (282.648) (316.081) (337.027)

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016

B) PASIVO NO CORRIENTE 39.242.449 39.282.017 41.315.077

I. PROVISIONES A LARGO PLAZO 50.384 50.384 50.384

1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal 50.384 50.384 50.384




II. DEUDAS A LARGO PLAZO 38.132.588 38.221.925 40.304.985


2. Deudas con entidades de crédito 15.000.000 14.853.750 13.481.405


4. Derivados

5. Otros pasivos financieros 23.132.588 23.368.175 26.823.580


- Préstamos procedentes del sector público 18.700.076 18.992.619 18.173.024

- Resto pasivos financieros 4.432.512 4.375.556 8.650.556


0 0 0

IV. PASIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO 1.059.477 1.009.708 959.708





0 0 0

II. PROVISIONES A CORTO PLAZO 1.358.628 1.334.935 1.334.934

III. DEUDAS A CORTO PLAZO 13.075.388 11.327.253 8.624.564


2. Deudas con entidades de crédito 243.775 146.250 1.372.345


4. Derivados






(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


3.585.551 2.571.006 1.892.119


4.952.175 3.072.300 2.849.670

1. Proveedores 5.163 7.258 357.000



4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 7.253 250 1.000

5. Pasivos por impuesto corriente 18.733 18.733 18.733





(unidades en euros)


ENTIDAD: EXTREMADURA AVANTE (Consolidada) P-IV.E


PRESUPUESTO GRUPO AVANTE EJERCICIO 2016

PRESUPUESTO GRUPO AVANTE

6

PRESUPUESTO GRUPO




2

I N D I CE

1.- INTRODUCCIÓN Y CONCEPTUACIÓN

2.- ANTECEDENTES.

3.- MEMORIA DEL EJERCICIO 2014.

3.1.- INVERSION

3.1.1.- Avante Finanzas

3.1.2.- Avante Infraestructuras

3.1.3.- Avante Servicios Avanzados a Pymes.

4.- EVOLUCION DEL EJERCICIO 2015.

4.1.- INVERSION




4.2.- FINANCIACIÓN

5.- ESTADO DE INVERSION Y FINANCIACION PARA EL AÑO

2016.

5.1.- Inversiones



5.1.3.- Avante Servicios Avanzados Pymes.

5.2.- Modificaciones respecto al programa anterior

5.3.- Estado de financiación

6.- ESTADOS ECONOMICO - FINANCIEROS PREVISIONALES

cierre 2015 y 2016




3

1.- INTRODUCCIÓN Y CONCEPTUACIÓN

Desde la Junta de Extremadura se ha impulsado un proceso de

coordinación de todas las medidas de atención y apoyo a las empresas que

se realizaban desde el sector público empresarial, en el que participaban la

Sociedad de Fomento Industrial de Extremadura, S.A., y las sociedades

Fomento Extremeño de Mercado Exterior, S.A.U., Fomento de

Emprendedores Extremeños, S.A.U., Fomento Extremeño de

Infraestructuras Industriales, S.A.U., y la Sociedad Pública de Gestión de la

Innovación de Extremadura, S.A.U.

Este proceso pretende, como objetivo final, lograr la atención integral

al empresario ubicado en Extremadura, optimizando los servicios, evitando

solapamientos y cubriendo vacíos de gestión, con austeridad y visión de

futuro. En él se unificarán todas las medidas de acción pública de fomento

de empresas, creando una empresa pública, cuya denominación es

Extremadura Avante, como herramienta de servicio al empresario y de

acompañamiento a la Administración, que revestirá la forma de sociedad

mercantil.

Extremadura Avante presta servicio a los empresarios individuales, a las

sociedades mercantiles, incluidas las sociedades cooperativas y a cualquier otro

operador económico que participe en el mercado, incluidos agentes económicos

que contribuyan al desarrollo económico y social de Extremadura.

En 2013, Extremadura Avante ha culminado diversas fases de dicho

proceso de concentración empresarial, y constituyó la Sociedad Gestora de

Entidades de capital Riesgo, con capital público- privado y para este ejercicio, se

está analizando las distintas opciones de la fusión de las mercantiles que

conforman el área de infraestructuras.




4

Los servicios de apoyo a las empresas que se llevan a cabo desde

Extremadura Avante a través de tres Áreas Funcionales:

- Avante Finanzas.

- Avante Infraestructuras.

- Avante Servicios avanzados a Pymes.

La cuantificación para el ejercicio 2016 del esfuerzo inversor que

realizará Extremadura Avante alcanzará la cifra de 29,44 millones de euros

con el siguiente desglose:

- Avante Finanzas: 12,00 millones de euros

- Avante Infraestructuras: 3,50 millones de euros

- Avante Servicios Avanzados a Pyme: 13,94 millones de euros

La consecución de estos objetivos requiere la financiación adecuada, cuya

obtención está prevista que provenga, para el ejercicio 2016,

fundamentalmente, de los recursos propios de la sociedad, y remanentes de

ejercicios anteriores y en el caso de Avante Servicios Avanzados a Pymes,

requerirá la aportación dineraria de 13,94 millones de euros vía transferencias

nominativas recogidos en los presupuestos de la Comunidad Autónoma del

ejercicio 2016, a lo que hay que añadir la solicitud de fondos Feder para

financiar proyectos de infraestructuras por importe de 6,0 Mill.€




5

2.- ANTECEDENTES.

Con anterioridad a la constitución de Extremadura Avante, los servicios de

promoción exterior, participación en proyectos empresariales, infraestructuras

industriales e innovación, entre otros, eran desarrollados en el ámbito de la

Comunidad Autónoma de Extremadura por cinco sociedades mercantiles, de las

cuales cuatro eran propiedad 100% de la Junta de Extremadura.

Tras más de 24 años de actividad en el caso de alguna de estas

sociedades, la Asamblea de Extremadura aprobó la ley 20/2010 Octubre de

2010, que regula el proceso de concentración empresarial el cual estableció que

el grupo Extremadura Avante tiene por objeto social el servicio a los empresarios

y al resto de agentes económicos que contribuyan al desarrollo económico y

social de Extremadura, y el acompañamiento a la Junta de Extremadura para la

ejecución de su política empresarial, entre ellas el desarrollo de la política de

acompañamiento financiero, emprendimiento, innovación e internacionalización

en la región como elemento clave para estimular la productividad y la

competitividad empresarial.

Por lo tanto, se crea una Sociedad Cabecera de Grupo denominada

Extremadura Avante , S.L.U, 100% propiedad del Gobierno de Extremadura con

dos áreas diferenciadas: Un área orientada a mercado, que gestiona los activos

financieros e Inmobiliarios y una área de no mercado, que se financia vía

Transferencias Nominativas de la Presupuestos de la Comunidad.

Los movimientos mercantiles realizados hasta la fecha son los siguientes:

Con respecto al área de gestión de activos financieros y de

infraestructuras industriales , se ha constituido en el ejercicio 2012 la Sociedad

Gestora de Entidades de Capital Riesgo, Extremadura Avante Inversiones,




6

SGECR, S.A. con capital público - privado con el objeto gestionar, un Fondo de

Capital Riesgo público-privado por importe de 30,0 millones de euros, para

acompañar financieramente a la empresas extremeñas en sus procesos de

internacionalización que fue inscrito ante la CNMV en diciembre de 2012.

Con respecto al área de gestión de Transferencia Nominativas de la

Administración, con fecha 30 de marzo de 2012, se firman sendas escrituras de

fusión y escisión, culminado el proceso de concentración empresarial, en una

única mercantil denominada Extremadura Avante Servicios Avanzados a

Pymes, S.L.U, mediante un cambio de denominación Social de la mercantil

Sociedad Fomento Extremeño de Mercado Exterior, y la posterior fusión y

disolución de las mercantiles Fomento de Emprendedores y la Sociedad Pública

de Gestión de la Innovación de Extremadura.

Los siguientes movimientos mercantiles que se prevén, se centran en el

área de actividad funcional de infraestructuras.

Actualmente se está llevando a cabo, el proceso de fusión que culminará

presumiblemente en la fusión de las mercantiles Parque de Desarrollo Industrial

Norte de de Extremadura (expacionavalmoral), Parque de Desarrollo Industrial

Sur de Extremadura (expaciomérida) y Fomento Extremeño de Infraestructuras

Industriales (FEISA), en esta última mercantil.

3.- MEMORIA DEL EJERCICIO 2014.

3.1.- INVERSION

El Grupo Extremadura Avante ha realizado actuaciones durante el

ejercicio 2014, por un total de 25,35 millones de euros, con el siguiente

detalle por áreas funcionales:


Las inversiones totales en el cierre del ejercicio 2014 del área




7

Avante Finanzas ascienden a 11,31 millones de euros, tanto en capital,

préstamos, así como en avales formalizados.

Durante el ejercicio 2014, Extremadura Avante ha puesto un

total de 50,00 millones de euros a disposición de los emprendedores y

empresarios extremeños en forma de participaciones de capital y

préstamos, a través de diferentes líneas e instrumentos financieros, con

el objetivo de impulsar el desarrollo industrial y empresarial en la

región.

o Las líneas de financiación disponibles son: ‘Avante directo’,

enfocada a proyectos de emprendedores y empresas en fase

de crecimiento; ‘E2I’, orientada a la financiación de empresas

de base tecnológicas y proyectos de carácter innovador; y el

fondo de Capital Riesgo Extremadura Avante I, dirigida

principalmente a proyectos de consolidación e

internacionalización.

o La línea ‘Avante Directo’ está dotada con 10,00 millones de

euros, la misma cuantía que la línea ‘E2I’, y el fondo de

Capital Riesgo Avante I, cuenta con 30,00 millones de euros

provenientes de fondos públicos y privados que gestionará la

Sociedad Gestora de Entidades de Capital Riesgo (SGECR).

Sin dejar de mantener el apoyo a nuestra cartera de participadas

mediante ampliaciones de riesgos, así como el esfuerzo de

refinanciación de los acuerdos ya firmados, tanto para aplazamientos de

periodos de desinversión, como préstamos concedidos, con un especial

apoyo al sector agroalimentario en el entorno de mundo cooperativo

extremeño.

En cuanto a las desinversiones en empresas participadas,




8

durante el ejercicio 2014 se procedido a ejecutar aquellas cuyas

promesas de compraventa vencen en este ejercicio o ya están vencidas,

se procederá a reclamar a los obligados a la compraventa y/o, la

ejecución de los acuerdos recogidos en los correspondientes pactos de

desinversión.


Las inversiones totales al cierre del ejercicio 2014 del área

funcional Avante Infraestructuras ascienden 3,99 millones de euros, de

las que podemos destacar las siguientes actuaciones:

- Inversiones necesarias para finalizar parte de los servicios e

instalaciones exteriores de los dos Expacios, así como el acceso

a la autovía A5 desde Expacionavalmoral.

- Finalización de la ejecución de los Polígonos Industriales de

Hervás y Herrera del Duque.


Se han realizado actuaciones por importe de 10,10 Millones de €

dentro de los diferentes programas ejecutados por la sociedad en el

marco de las transferencias nominativas firmadas con la Comunidad

autónoma de Extremadura.

El total de ingresos se ha incrementado en 9,86% en el año 2014

ascendiendo a 10,06 Mill €. Esto ha sido debido a una evolución

positiva de los fondos recibidos por parte del Gobierno de Extremadura.

Transferencias Nominativas ejecutado % Ejecutado

INNOVACION 2,89 81,23%

EMPRENDIMIENTO 0,59 91,28%

INTERNACIONALIZACION 6,57 87,61%

TOTAL SAP 10,06 85,87%

AÑO 2014




9


4.1.- INVERSION

El Grupo Extremadura Avante invertirá durante el ejercicio 2015, según

estimaciones realizadas a la fecha de elaboración del informe, un total de

32,69 millones de euros, con el siguiente detalle por áreas funcionales:


Las inversiones totales previstas para el cierre del ejercicio 2015

del área Avante Finanzas ascienden a 14,43 millones de euros.

Durante el ejercicio 2015, Extremadura Avante ha puesto un

total de 50,00 millones de euros a disposición de los emprendedores y

empresarios extremeños en forma de participaciones de capital y

préstamos, a través de diferentes líneas e instrumentos financieros, con

el objetivo de impulsar el desarrollo industrial y empresarial en la

región.

o Las líneas de financiación disponibles son: ‘Avante directo’,

enfocada a proyectos de emprendedores y empresas en fase

de crecimiento; ‘E2I’, orientada a la financiación de empresas

de base tecnológicas y proyectos de carácter innovador; y el

fondo de Capital Riesgo Extremadura Avante I, dirigida

principalmente a proyectos de consolidación e

internacionalización.

o La línea ‘Avante Directo’ está dotada con 10,00 millones de

euros, la misma cuantía que la línea ‘E2I’, y el fondo de

Capital Riesgo Avante I, cuenta con 30,00 millones de euros




10

provenientes de fondos públicos y privados que gestionará la

Sociedad Gestora de Entidades de Capital Riesgo (SGECR).

Adicionalmente, se está estudiando pasar algunas participadas de Sofiex al

Fondo Extremadura Avante I, que tenga un marcado carácter internacional

con objeto de mejorar la rentabilidad económica-fiscal de las operaciones de

Capital.

Todo ello, sin dejar de mantener el apoyo a la cartera de participadas

mediante ampliaciones de riesgos, así como el esfuerzo de refinanciación de

los acuerdos ya firmados, tanto para facilitar las desinversiones, como los

préstamos concedidos.

En cuanto a las desinversiones en empresas participadas, durante el ejercicio

2015 se han seguido llevando a cabo, en cumplimiento de los compromisos de

compra venta establecidos, al haberse completado el ciclo de participación.

Algunas de las desinversiones llevadas a cabo han sido las realizadas en las

compañías Vegenat, Galvexa, Ideas en Metal, Veravic, etc…

En otras sociedades, cuyas promesas de compraventa vencen en este ejercicio

o ya están vencidas, se procederá a reclamar a los obligados a la

compraventa, la ejecución de los acuerdos recogidos en los correspondientes

pactos de desinversión.




11



del área funcional Avante Infraestructuras ascienden a 3,45

millones de euros, centradas fundamentalmente, en Inversiones

necesarias para finalización del acceso a la autovía A5 desde

Expacionavalmoral.


Las inversiones totales para el 2015 del área funcional

Avante Servicios a la PYME se estiman asciendan a 14,81 millones de

euros en los siguientes planes de Actuación:

- Programa Internacionalización: 7,17 millones de euros

- Programa Emprendimiento: 0,58 millones de euros

- Programa Innovación: 7,06 millones de euros

4.2.- FINANCIACIÓN

La financiación necesaria para acometer los objetivos de inversión de

Extremadura Avante presupuestados para el ejercicio 2015 se estima que es

la siguiente:

FINANCIACIÓN

(millones de euros)

2015

Recursos Propios 14,28

Fondos provenientes Junta de Extremadura vía Transferencia Nominativas 14,41

Ampliacion de Capital Extremadura Avante de la Junta de Extremadura

4,00




12

Destacar, que la financiación necesaria para acometer los objetivos de

inversión presupuestados, en el área de Servicios Avanzados a Pymes

provienen, fundamentalmente de la aportación vía transferencias nominativas

de la Comunidad Autónoma, por un importe neto estimado de 14,41 millones

de euros y de recursos propios de la mercantil por valor de 0,40 Millones de

Euros.

El resto tienen como origen, fundamentalmente, los recursos propios del

Grupo Avante, a los que hay que añadir la financiación, vía ampliación de

capital dineraria, de la Comunidad Autónoma de Extremadura a la matriz por

importe de 4,0 Millones de Euros.

Durante el ejercicio 2015, no se han formalizado nuevos préstamos con

entidades financieras ni a corto plazo ni a largo plazo.

Adicionalmente, el área de Infraestructuras recibió de la Junta de

Extremadura en este ejercicio una ampliación no dineraria por importe de

0,37 millones de euros consistente en la aportación vía Capital Social una

parcela en la Ciudad de Cáceres, cuyo destino será la edificación de la

Bioincubadora.




13

5.- ESTADO DE INVERSION Y FINANCIACION PARA EL

AÑO 2016.

5.1.- Inversiones

Extremadura Avante invertirá durante el ejercicio 2016 un total de

29,44 millones de euros, a través de sus tres áreas de negocio:



del área Avante Finanzas ascienden a 12,00 millones de euros, tanto

desde sus propios instrumentos financieros, como las inversiones que

se ejecutaran a través del Fondo de Capital Riesgo Público-Privado,

Extremadura Avante I.

Como en el ejercicio pasado, Extremadura Avante pondrá a

disposición de los emprendedores y empresarios extremeños, al menos

un total de 50,00 millones de euros en forma de participaciones de

capital y préstamos, a través de diferentes líneas e instrumentos

financieros, con el objetivo de impulsar el desarrollo industrial y

empresarial en la región.

La tipología de herramientas financieras a utilizar se concretan en:

- El apoyo en capital: Participación temporal, directa y minoritaria en el

capital social de la empresa o mediante la formalización de un préstamo

participativo, reforzando los fondos propios y el patrimonio neto de las

empresas participadas.

- Préstamos Ordinarios: mediante la línea Avante Directo para aquellos

emprendedores/empresarios en fase de crecimiento que trabajan en un

entorno más tradicional.

- Prestamos con Garantía Real, Hipotecaria sobre las naves industriales

propiedad de Feisa.




14

- Avales antes proveedores, ante Entidades Financieras, etc.

Todas estas actuaciones se realizaran sin dejar de mantener el apoyo a la

cartera de participadas mediante ampliaciones de riesgos, así como el

esfuerzo de refinanciación de los acuerdos ya firmados.


Las inversiones totales para el 2016 del área funcional Avante

Infraestructuras ascienden a 3,50 millones de euros, entre las que

destacamos las siguientes actuaciones:

o Adecuación urbanística y edificación del proyecto de

Bio-Incubadora en los terrenos de la Sociedad Gestora

de la Ciudad de la Salud y la Innovación, en Cáceres,

por importe de 1,50 Millones de Euros.

o Adecuación y mejora de las infraestructuras existentes

en Expaciomerida y Expacionavalmoral

o Actuaciones de infraestructuras industriales, en formato

parques empresariales.

5.1.3.- Avante Servicios Avanzados Pymes.

Las inversiones totales para el 2016 del área funcional Avante

Servicios a la PYME ascienden a un total de 13,94 millones de euros en

los siguientes programas de actuación:

- Programa Internacionalización: 7,47 millones de euros

- Programa Emprendimiento: 0,80 millones de euros

- Programa Innovación: 5,67 millones de euros




15


Se mantendrá de manera cuantitativa y cualitativa el esfuerzo inversor

desde los instrumentos financieros propios, como a través del Fondo de

Capital Riesgo ya creado y de aquellos que están en estudio.

Como hemos comentado en los objetivos de Avante Finanzas se puede

observar que se combinarán los esfuerzos inversores en el apoyo a la cartera

y hacia los nuevos proyectos.

Con respecto al área de infraestructuras, se reduce el esfuerzo

inversor en las áreas empresariales de Expaciomerida y Expacionavalmoral,

una vez que dichas áreas han pasado de acción inversora a actividad

comercial en el programa operativo 2015, dando comienzo a un nuevo

proyecto “bioincubadora” en la Ciudad de Cáceres.

Y por último, con respecto al área de Servicios Avanzados a Pymes,

seguirán ejecutándose las políticas de Emprendimiento, Innovación e

Internacionalización que les marque la Junta de Extremadura.




16


La financiación necesaria para acometer los objetivos de inversión de

Extremadura Avante presupuestados para el ejercicio 2016 es la siguiente:

FINANCIACIÓN

(millones de euros)

2016

Recursos Propios y Remanentes 9,50

Fondos provenientes Gobierno Extremadura vía Transferencia Nominativas 13,94

Otros Fondos Feder 6,00

Más detalladamente, la financiación necesaria para acometer los

objetivos de inversión presupuestados para las áreas de finanzas e

infraestructuras, tienen como origen, fundamentalmente, sus recursos

propios y remanentes de ejercicios anteriores, así como una posible gestión de

Fondos Feder cuantificado inicialmente en 6,00 Millones de Euros.

En lo que respecta a la financiación necesaria para acometer los

objetivos de inversión presupuestados en el área de Servicios Avanzados a

Pymes proviene, fundamentalmente, de la aportación vía transferencias

nominativas y requerirá la aportación dineraria de 13,94 millones de euros,

importes recogidos en los presupuestos de la Comunidad Autónoma del

ejercicio 2016.




17

6.- ESTADOS ECONOMICO - FINANCIEROS

PREVISIONALES cierre 2015 y 2016

Las estimaciones de la situación económico-financiera agregada del

Grupo Avante para el próximo ejercicio 2016, han requerido la proyección

previa de los estados económico-financieros de la situación actual.

Las bases de cálculo que han servido para realizar dicha proyección han

tenido en cuenta:

- La tendencia actual y las previsiones para el ejercicio.

- Los desembolsos aprobados y pendientes de realizar en las

empresas participadas y de los proyecto de infraestructuras

- La financiación de nuevos proyectos de inversión y de

infraestructuras estimados para el ejercicio 2016.

- El importe estimado de transferencias nominativas.

Extremadura Avante generará ingresos fundamentalmente por las

siguientes líneas:

- Avante Finanzas:

o Ingresos derivados de los compromisos de compra-

venta suscritos con los promotores de las empresas

participadas así como de la rentabilidad de los

préstamos y créditos concedidos

o Ingresos derivados de la gestión de los fondos de capital

riesgo

- Avante Infraestructuras:

o Ingresos derivados de la venta y alquiler de

Infraestructuras industriales.




18

- Avante Servicios Avanzados a la Pymes: a través de las

transferencias nominativas previstas, por parte de la Junta de

Extremadura y en menor medida de los cobros por la

prestación de servicios a las empresas.

Dichos ingresos cubrirán los gastos de estructura (nominas y de explotación)

necesarios para llevar a cabo las actuaciones propuesta en el presupuesto del

ejercicio 2016.

Los estados financieros están conformados por el balance, cuenta de

resultados y el estados de flujos, estos últimos corresponden únicamente al

ejercicio 2015 y 2016, al haberse producido movimientos accionariales debido

a la concentración que no hacen ser comparables, adjuntándose todos ellos

en la aplicación informática diseñada a tal efecto..


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Extremadura AVANTE servicios avanzados a PYMES P-I.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



a) Ventas



0 0 0


0 0 0







a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 9.697.442 14.373.412 13.504.541







- De otros:






d) Otros (40.570)



b) Tributos (12.270) (3.000) (3.000)

c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales 170.284 23.694



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


0 0 0

10. EXCESOS DE PROVISIONES 124.399 0 0


0 0 0




0 0 0


0 0 0



c) A otros

14. OTROS RESULTADOS 0 0 0


0 0 0


0 0 0


26.128 54 66.057




- En terceros



- De terceros 21.855 18.000 10.000






0 0 0



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



0 0 0




0 0 0


A.2) RESULTADO FINANCIERO (17+18+19+20+21+22+23) (16.293) (6.197) (15.000)


0 0 0


0 0 0


0 0 0

A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2+24+25+26) 9.835 (6.143) 51.057

27. IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS 18.517 0 0


28.352 (6.143) 51.057



0 0 0

A.5) RESULTADOS DEL EJERCICIO (A.4+28)(29+A.6) 28.352 (6.143) 51.057



0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Extremadura AVANTE servicios avanzados a PYMES P-II.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


1. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS 9.835 (6.143) 51.057




c) Variación de provisiones (+/-) (294.684)










3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE 1.030.269 (843.964) (402.127)

a) Existencias (+/-) 8.134

b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) 1.455.962 682.886 (314.873)

c) Otros activos corrientes (+/-) 385.823 13.779 (10.000)

d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) (839.466) (1.522.758) (67.254)

e) Otros pasivos corrientes (+/-) 14.521 (17.871) (10.000)

f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-) 5.295


(16.293) (6.197) (15.000)







753.212 (820.255) (320.047)

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


6. PAGOS POR INVERSIONES (-) (59.451) (57.979) 0


b) Inmovilizado intangible (390)

c) Inmovilizado material (59.451) (57.242)


e) Otros activos financieros (347)


g) Otros activos


7. COBROS POR DESINVERSIONES (+) 0 0 139.999





e) Otros activos financieros 139.999


g) Otros activos



(59.451) (57.979) 139.999

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016








- De otros:










- De otros:







- De otros:




(219.175) 122 80.048

a) Emisión 0 122 80.048



- Deudas con empresas del grupo y asociadas (+) 80.048



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016




> De otros:






> De otros:

- Otras deudas (+) 122

b) Devolución y amortización de (219.175) 0 0



- Deudas con empresas del grupo y asociadas (-) (219.175)

- Otras deudas (-)


0 0 0






- A otros:



(219.175) 122 80.048


0 0 0


474.586 (878.112) (100.000)


1.433.526 1.908.112 1.000.000

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO 1.908.112 1.000.000 900.000

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Extremadura AVANTE servicios avanzados a PYMES P-III.E

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


I. INMOVILIZADO INTANGIBLE 47 365 268

1. Desarrollo

2. Concesiones



5. Aplicaciones informáticas 47 365 268

6. Investigación







1. Terrenos

2. Construcciones


0 0 0




4. Derivados


V. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 425 425 425




4. Derivados

5. Otros activos financieros 425 425 425




0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



0 0 0

II. EXISTENCIAS 3.582 5.000 3.500

1. Comerciales





6. Anticipos a proveedores 3.582 5.000 3.500


3.481.881 2.797.577 3.113.950



3. Deudores varios 3.448.576 2.752.862 3.090.717

4. Personal 25.115 37.140 15.758


6. Otros créditos con las Administraciones públicas 1.815 1.200 1.100



0 0 0




4. Derivados






4. Derivados




1.908.112 1.000.000 900.000

1. Tesorería 1.908.112 1.000.000 900.000


TOTAL ACTIVO (A+B) 6.317.977 4.741.327 4.795.178

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



1.128.127 1.121.984 1.173.041

A-1.1) FONDOS PROPIOS 1.128.127 1.121.984 1.173.041

I. Capital 60.101 60.101 60.101




III. Reservas 1.116.977 1.116.977 1.116.977


2. Otras reservas 1.104.957 1.104.957 1.104.957


V. Resultados de ejercicios anteriores (77.303) (48.951) (55.094)

1. Remanente

2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (77.303) (48.951) (55.094)


VII. Resultado del ejercicio 28.352 (6.143) 51.057












0 0 0


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016











4. Derivados






0 0 0






0 0 0






4. Derivados






(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


(80.048) (80.048) 0


2.163.710 610.952 543.698

1. Proveedores 2.902 2.500 3.000


18.508 19.000 20.000

3. Acreedores varios 1.942.520 399.504 350.000

4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 7.240 250 1.000

5. Pasivos por impuesto corriente 48 48 48





(unidades en euros)


ENTIDAD: Extremadura AVANTE servicios avanzados a PYMES P-IV.E


Presupuesto Extremadura Servicio Avanzado a PymesEjercicio 2016

Presupuesto Extremadura Servicio Avanzado a Pymes

Presupuesto Extremadura Servicio Avanzado a Pymes




Presupuestos Extremadura Avante Servicios Avanzados a Pymes. Ejercicio 2016

2

ÍNDICE

1.- INTRODUCCION

2.- ANTECEDENTES

3.- CIERRE EJERCICIO 2014

4.- EVOLUCION DEL EJERCICIO 2015

5.- ESTADO DE INVERSIONES Y FINANCIACION PARA EL AÑO 2016

5.1.- Inversiones y actividades


5.3.- Estado de Financiación

6.- ESTADOS ECONOMICO-FINANCIEROS PREVISIONALES cierre 2015 y 2016





3

1.- INTRODUCCIÓN Y CONCEPTUACIÓN Desde la Junta de Extremadura se ha impulsado un proceso de coordinación de todas las medidas

de atención y apoyo a las empresas que actualmente realiza el sector público empresarial, en el que participan la Sociedad de Fomento Industrial de Extremadura, S.A., y las sociedades Fomento Extremeño de Mercado Exterior, S.A.U., Fomento de Emprendedores Extremeños, S.A.U., Fomento Extremeño de Infraestructuras Industriales, S.A.U., y la Sociedad Pública de Gestión de la Innovación de Extremadura, S.A.U.

Este proceso pretende, como objetivo final, lograr la atención integral al empresario ubicado en Extremadura, optimizando los servicios, evitando solapamientos y cubriendo vacíos de gestión, con austeridad y visión de futuro. En él se unificarán todas las medidas de acción pública de fomento de empresas, creando una empresa pública, cuya denominación es Extremadura Avante, como herramienta de servicio al empresario y de acompañamiento a la Administración, que revestirá la forma de sociedad mercantil.

Extremadura Avante presta servicio a los empresarios individuales, a las sociedades mercantiles, incluidas las sociedades cooperativas y a cualquier otro operador económico que participe en el mercado, incluidos agentes económicos que contribuyan al desarrollo económico y social de Extremadura.

Los distintos servicios de apoyo a las empresas, que se llevarán a cabo desde Extremadura Avante se

desarrollarán a través de tres Áreas Funcionales:

• Avante Finanzas.

• Avante Infraestructuras.

• Avante Servicios avanzados a Pyme. Con fecha 1 de abril 2012 , se ha finalizado la concentración empresarial, en una única mercantil denominada Extremadura Avante Servicios Avanzados a Pyme, S.L.U, mediante la fusión y disolución de las mercantiles Sociedad de Fomento de Emprendedores y Sociedad Pública de Gestión de la Innovación El presupuesto previsto, para el ejercicio 2016 asciende a 13.944.541 € vía transferencia nominativa.

• Internacionalización

Su función es apoyar a la Junta de Extremadura en el cumplimiento de las políticas que se generen en el ámbito de Fomento del Comercio Exterior de la región, tanto a nivel nacional como internacional mediante aquellas actuaciones que le encargue la Administración Autonómica, enmarcado en los programas:

o Apoyo a la promoción exterior o Difusión y promoción “ Extrema Calidad” o Planes y Actuaciones de Comercio Exterior o Mercado Exterior o Apoyo al sector Industrial





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• Emprendimiento

Su función es apoyar a la Junta de Extremadura en el cumplimiento de las políticas públicas regionales en el ámbito del fomento de la iniciativa y cultura emprendedora, la consolidación y promoción empresarial así como la formación para el autoempleo.

En consecuencia, contribuir al desarrollo económico y social de Extremadura, mediante el apoyo técnico para la creación y consolidación de empresas extremeñas, fomentando la iniciativa y cultura emprendedora en todos los ámbitos de la sociedad, poniendo a disposición de las personas emprendedoras programas que faciliten la realización de estudios de viabilidad y la realización de los planes de negocio, formación a emprendedores y empresarios, así como orientación en los trámites y la instalación de los negocios en centros empresariales, además del apoyo en la consolidación y crecimiento de las empresas.

• Innovación

Su función es el acompañamiento a la Junta de Extremadura para la ejecución de las iniciativas empresariales, entre ellas el desarrollo de la política de innovación en la región como elemento clave para estimular la productividad y la competitividad.

Los programas en Innovación irán dirigidos a promover proyectos de I+D+i, apoyar la creación de

empresas innovadoras y de base tecnológica, y atender las necesidades de todas las empresas interesadas en los procesos de innovación como herramienta para conseguir la diferenciación en los mercados, así como fomentar la cooperación y participación activa de todos los actores (centros tecnológicos, Universidad, administración pública y otros agentes implicados en la innovación) y gestionar los mecanismos de inversión y financiación para apoyar la investigación, el desarrollo científico tecnológico y la innovación.

Las actuaciones en materia de innovación se enmarcan en los siguientes programas:

• Gestión de la Innovación

• Plan de Innovación de la PYME

• Programa de Dinamizadores TIC y Dinamizadores de Comercio Electrónico.

• Programa Integral de apoyo a la identificación, activación, incubación y crecimiento de ideas con alto potencial innovador, Programa “Start Up Extremadura”





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2.- ANTECEDENTES.

Con anterioridad a la constitución de Extremadura Avante, los servicios de promoción exterior, emprendimiento y el fomento de la innovación, eran desarrollados en el ámbito de la Comunidad Autónoma de Extremadura por tres sociedades mercantiles propiedad 100% de la Junta de Extremadura.

Tras más de 15 años de actividad en el caso de alguna de estas sociedades, el Consejo Gobierno de

la Junta de Extremadura en su reunión de fecha 29 de Octubre de 2010 aprobó el Proyecto de Ley para la Concentración Empresarial Pública de la Comunidad Autónoma, el cual estableció a Extremadura Avante como herramienta de servicio a la empresa, a los empresarios y a los agentes que contribuyan al desarrollo económico y social de la Región.

Dicha ley fue aprobada en la Asamblea de Extremadura el 17 de diciembre de 2010, dando comienzo a

un proceso de coordinación empresarial que culminará en el ejercicio 2012. Extremadura Avante Servicios Avanzados a Pymes, S.L.U., es una mercantil integrada en el grupo de

empresas resultante del proceso de concentración empresarial regulado en la Ley 20/2010, de 28 de diciembre, de concentración empresarial pública en la Comunidad Autónoma de Extremadura (D.O.E. núm. 250, de 30 de diciembre) que tiene por objeto social el servicio a los empresarios y al resto de agentes económicos que contribuyan al desarrollo económico y social de Extremadura, y el acompañamiento a la Junta de Extremadura para la ejecución de su política empresarial, entre ellas el desarrollo de la política de emprendimiento, innovación e internacionalización en la región como elemento clave para estimular la productividad y la competitividad empresarial.

Esta área funcional ha gestionado principalmente los siguientes convenios y programas:

• En Internacionalización: o Planes de Ayuda a la Empresa Exportadora o Presencia en eventos de promoción exterior de los productos extremeños o Desarrollo del programa de Difusión y Promoción de la Extrema Calidad de los “Productos de

Extremadura”

• En Emprendimiento o Programa Neex o Programa Proface o Programa Empresa 24 horas

• En Innovación o Convenio para prestar servicios de asesoramiento comercial integral, elaboración de estudios

e información en general en la Oficina Delegada de I+D+i en Bruselas o Convenio para prestar apoyo técnico para la gestión de programas relacionados con la

investigación, desarrollo tecnológico, la innovación y la transferencia de conocimientos en la Comunidad Autónoma de Extremadura para el período 2010-2011

o Convenio para la gestión del modelo integral de innovación empresarial de Extremadura (Proyecto Innoveex) durante el período 2010-2011





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o Convenio para la realización de actividades relativas al estudio sobre impacto en las pymes de los programas previstos en el Plan de Impulso y Consolidación Empresarial de Extremadura

o Convenio para la gestión del apoyo técnico al proyecto de investigación: obtención de alimentos mínimamente procesados y saludables.

o Convenio para la ejecución del proyecto de planes de viabilidad y saneamiento financiero para la pyme extremeña

Durante el 2011, dichas sociedad pasaron a realizar dichas actuaciones en el ámbito del Grupo Extremadura Avante bajo la modalidad de Transferencias Nominativas, exceptuando aquellas que venía gestionando la Sociedad Pública de Gestión de la Innovación y en las que se durante la anualidad 2011 se fue subrogando Gpex .

3.- CIERRE EJERCICIO 2014.

En el año 2014 la sociedad obtuvo unos resultados de 28.352€ .Se han realizado actuaciones por

importe de 10.057.219,27€ dentro de los diferentes programas ejecutados por la sociedad en el marco de las

transferencias nominativas firmadas con la Comunidad autónoma de Extremadura.

El total de ingresos se ha incrementado en 9,86% en el año 2014 ascendiendo a 10.057.219,27€.

Esto ha sido debido a una evolución positiva de los fondos recibidos por parte del Gobierno de Extremadura.

Transferencias Nominativas Importe ejecutado

Planes de innovación para la Pyme 1.697.400,00

Centros de Innovacion 667.013,20

Gestion de la Innovación 110.574,80

Dinamizadores TIC y Comercio Electrónico 419.220,00

Apoyo al emprendimiento 592.291,27

Apoyo a la promoción exterior 2.602.800,00

Difusión y promoción extrema calidad 1.537.200,00

Mercado exterior 1.141.080,00

Planes de apoyo empresa exportadora (CA) 498.540,00

Planes de apoyo empresa exportadora (FS) 464.450,00

Programa de apoyo al comercio minorista 326.650,00

Total 10.057.219,27

AÑO 2014





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4.1.- Inversiones y Actuaciones Extremadura Avante Servicios avanzados a Pyme, S.L.U realizará actuaciones durante el ejercicio

2015 por un total de 14.807.712 €, con el siguiente detalle por áreas funcionales:

4.1.1.- Actuaciones en Internacionalización Las actuaciones totales para el año 2015 que están previstas en Internacionalización ascienden a 7.171.379 €:

• Planes de Ayuda a la Empresa Exportadora:

⋅ Planes de Ayuda a la Iniciación de la exportación y Consolidación de mercados: El objetivo general es apoyar a las empresas extremeñas en todas sus fases de exportación, desde la iniciación a la consolidación, para que, una vez la empresa se encuentre madura pueda abordar la internacionalización de forma autónoma, ofreciéndole otro tipo de herramientas.

⋅ Extremadura Exporta: formación en materia de comercio exterior a todos los niveles

⋅ Programas conjuntos con ICEX: PIPE, APEX, APEX+

⋅ PAE: Punto de Activación Empresarial

⋅ “i-export”: información y asesoramiento

⋅ Apoyo a Consorcios de empresas extremeñas

⋅ Asesoramiento para la creación de Sociedades Comercializadoras

⋅ Programa de acceso de proyectos de Contratación Internacional

⋅ Programa de Formación “FORMACOEX”.

• Plan de Desarrollo Internacional del Sector Industrial en Extremadura: actividades encaminadas a incrementar el volumen de ventas y número de empresas exportadoras del sector industrial de Extremadura.

⋅ Oportunidades de Negocio para el Sector Industrial: cotejo y actualización de bases de datos industriales, acciones promocionales específicas como visitas profesionales y misiones comerciales inversas.

⋅ Programas sobre la Cadena de Valor de la Industria Extremeña: formación y consultoría sobre Lean Manufacturing y mejoras sobre la cadena de valor de la industria.

⋅ Actuaciones de Promoción y Difusión: desarrollo web y de material promocional específico para el sector industrial, jornadas de sensibilización y formación para las empresas industriales.

• Presencia en eventos de promoción exterior de los productos extremeños: Consensuado y coordinado por todas las entidades que participan en el mismo, con fin del no duplicar ni esfuerzos, ni recursos y ofrecer a las empresas extremeñas el mayor número de oportunidades posibles en materia de Comercio Exterior, se crea un Cronograma de actividades 2015. Se llevan a cabo más de 120 acciones durante el 2015, entre ferias nacionales, internacionales, misiones comerciales directas e inversas, Visitas Profesionales, etc… Se potencian las Misiones Comerciales Inversas.





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• Desarrollo del programa de Difusión y Promoción de la Extrema Calidad de los “Productos de Extremadura”: Las distintas marcas promocionales surgen por la necesidad de apoyar a los principales sectores productivos existentes en Extremadura, con el objeto de facilitar su acceso a los mercados potenciales y fomentar así la venta, el consumo y el conocimiento de los distintos productos amparados bajo estos sectores. Objetivos de “Alimentos de Extremadura”:

⋅ Mayor presencia a nivel internacional, a través de PPV (Promociones en Punto de Venta) con Cadenas de Distribución.

⋅ Potenciación de la marca bajo el sello “Marca España”

⋅ Abrir las puertas de aquellos mercados donde nuestros productos tengan las mejores oportunidades de comercialización

⋅ Haciendo hincapié en los atributos de diferenciación: origen, calidad, seguridad y ecológico.

Otras Marcas Promocionales que se apoyan son:

⋅ Piedra Natural de Extremadura

⋅ Organics de Extremadura

⋅ Hábitat de Extremadura

⋅ Artesanía de Extremadura

• Servicio de Red Exterior de Extremadura Avante, a través de diferentes oficinas comerciales a nivel internacional.

4.1.2.- Actuaciones en Emprendimiento

Las actuaciones totales para el 2015 para Emprendimiento ascienden a 578.876 € en las siguientes actuaciones:

- Apoyo al Emprendimiento

• Gestión de la Red de Puntos de Activación Empresarial y de los Centros de Empresas. . Mantenimiento de Centros de Empresa . Mantenimiento Red PAE . Servicio Técnico de asesoramiento a emprendedores y empresarios . Plan de formación de los técnicos de asesoramiento a emprendedores y empresarios

de la Red PAE . Gestión, análisis y desarrollo de Planes de Negocio





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• Actuaciones en el marco de “Foro Emprende 2015”

Actuaciones entre las que destacan la impartición de conferencias plenarias por parte de ponentes de gran prestigio, la realización de talleres, espacios de activación y asesoramiento, biblioteca, espacio de expositores, actividades de networking y encuentros de tendencias.

• Programa Cofinancia tu empresa (Crowdfunding)

Patrocinio de los proyectos financiados por parte de la iniciativa privada, así como actividades complementarias para la puesta en marcha de la plataforma de financiación de los proyectos empresariales.

• Programa Encuentra Capital

Gestión de actividades complementarias al Foro Encuentra Capital.

4.1.3.- Actuaciones en Innovación Las actuaciones totales para el 2015 en Innovación ascienden a un total de 7.057.457 € en las siguientes líneas de actuación: Programa Integral para la Identificación, Activación, Incubación y Crecimiento de Ideas con Alto Potencial Innovador: Programa Agrotech StartUp (en adelante, Programa Agrotech StartUp

- Gestión de la Innovación. Objetivos:

⋅ Coordinar, programar y ejecutar actividades altamente especializadas con el fin de

lograr los resultados asignados, incluido el asesoramiento jurídico.

⋅ Supervisar las actividades de un número elevado de empresas en distintas áreas

profesionales.

⋅ Elaborar informes, propuestas y recomendaciones de innovación para las empresas.

⋅ Coordinar el diseño detallado de los sistemas, métodos, normas y procedimientos.

⋅ Efectuar la definición del abordaje metodológico, diseño global y conceptual de los

sistemas y/o proyectos.

⋅ Realizar tareas de Difusión del Plan de Innovación: anuncios en prensa, campañas

promociones en medios digitales y redes sociales, diseño e impresión de material





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divulgativo y realización de 50 piezas audiovisuales testimoniales de los participantes en

las diferentes actuaciones del Plan de Innovación 2015.

⋅ Atender a las demandas de información sobre ejecución y al apoyo en los diferentes

programas de la Secretaría General de Ciencia y Tecnología.

Estas actuaciones serán complementarias a las desarrolladas en el proyecto Plan de Innovación.

- Plan de Innovación de la PYME

⋅ Gestión y Coordinación del Plan de Innovación

⋅ Servicio de Información, , diagnóstico y fomento de la I+D+i en pymes

⋅ Programa de formación y consultoría estratégica en innovación y desarrollo tecnológico empresarial: Bonos de innovación y Vales tecnológicos.

Actuaciones consistentes en introducir en las empresas de la región formas innovadoras de

organización del trabajo y apoyar la puesta en marcha de proyectos y acciones innovadoras, que les permita a ellas y a sus trabajadores adaptarse a las exigencias de los mercados.

⋅ Programa de Dinamización de la innovación.

Acciones con las que se pretende dinamizar la innovación, la generación de empleo y la mejora continua en la organización del trabajo de las microempresas y pymes.

- Programa de Dinamizadores TIC

⋅ Dinamizadores TIC y Comercio Electrónico.

Actividades orientadas a potenciar el tejido empresarial en Extremadura facilitando el acercamiento de las Pymes a las tecnologías de la información y la comunicación, asegurando una mayor integración de su actividad cotidiana en la sociedad digital y potenciar su competitividad en el mercado global, con una ordenada y adecuada comercialización de sus productos y servicios en internet.

Colaboración en la gestión de las ayudas destinadas a incentivar el uso de servicios de

asesoramiento, consultoría y asistencia técnica en innovación empresarial a las pymes extremeñas que decidan apoyar los procesos de mejora de su productividad y competitividad en los servicios en materia de Tecnologías de la Información y la Comunicación que puedan prestarles empresas externas del sector tecnológico.





11

4.2.- Financiación La financiación necesaria para acometer los objetivos de Avante Servicios avanzados a Pyme presupuestados para 2015 proviene fundamentalmente de la aportación vía transferencia nominativa de la Comunidad Autónoma por un importe neto estimado de 14.367.712 €, y en menor medida de recursos propios de la mercantil, por un valor estimado de 440.000€.

5.- ESTADO DE INVERSION Y FINANCIACION PARA EL AÑO 2016. 5.1.- Inversiones y Actuaciones

Extremadura Avante Servicios avanzados a Pymes realizará actuaciones durante el ejercicio 2016, un total de 13.944.541 € centradas fundamentalmente en la ejecución de la políticas de Internacionalización, Emprendimiento e innovación que marque la Junta de Extremadura.

5.1.1.- Actuaciones en Internacionalización Las actuaciones totales para el año 2016 que están previstas en Internacionalización ascienden a 7.473.952 €:

• Planes de Ayuda a la Empresa Exportadora:

⋅ Planes de Ayuda a la Iniciación de la exportación y Consolidación de mercados: El objetivo general es apoyar a las empresas extremeñas en todas sus fases de exportación, desde la iniciación a la consolidación, para que, una vez la empresa se encuentre madura pueda abordar la internacionalización de forma autónoma, ofreciéndole otro tipo de herramientas.

⋅ Extremadura Exporta: formación en materia de comercio exterior a todos los niveles

⋅ Programas conjuntos con ICEX: PIPE, APEX, APEX+

⋅ PAE: Punto de Activación Empresarial

⋅ “i-export”: información y asesoramiento

⋅ Apoyo a Consorcios de empresas extremeñas

⋅ Asesoramiento para la creación de Sociedades Comercializadoras

⋅ Programa de acceso de proyectos de Contratación Internacional

⋅ Programa de Formación “FORMACOEX”.

• Plan de Desarrollo Internacional del Sector Industrial en Extremadura: actividades encaminadas a incrementar el volumen de ventas y número de empresas exportadoras del sector industrial de Extremadura.

⋅ Oportunidades de Negocio para el Sector Industrial: cotejo y actualización de bases de datos industriales, acciones promocionales específicas como visitas profesionales y misiones comerciales inversas.

⋅ Programas sobre la Cadena de Valor de la Industria Extremeña: formación y consultoría sobre Lean Manufacturing y mejoras sobre la cadena de valor de la industria.





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⋅ Actuaciones de Promoción y Difusión: desarrollo web y de material promocional específico para el sector industrial, jornadas de sensibilización y formación para las empresas industriales.

• Presencia en eventos de promoción exterior de los productos extremeños: Consensuado y coordinado por todas las entidades que participan en el mismo, con fin del no duplicar ni esfuerzos, ni recursos y ofrecer a las empresas extremeñas el mayor número de oportunidades posibles en materia de Comercio Exterior, se crea un Cronograma de actividades 2016. Se llevan a cabo más de 120 acciones durante el 2016, entre ferias nacionales, internacionales, misiones comerciales directas e inversas, Visitas Profesionales, etc… Se potencian las Misiones Comerciales Inversas.

• Desarrollo del programa de Difusión y Promoción de la Extrema Calidad de los “Productos de Extremadura”: Las distintas marcas promocionales surgen por la necesidad de apoyar a los principales sectores productivos existentes en Extremadura, con el objeto de facilitar su acceso a los mercados potenciales y fomentar así la venta, el consumo y el conocimiento de los distintos productos amparados bajo estos sectores. Objetivos de “Alimentos de Extremadura”:

⋅ Mayor presencia a nivel internacional, a través de PPV (Promociones en Punto de Venta) con Cadenas de Distribución.

⋅ Potenciación de la marca bajo el sello “Marca España”

⋅ Abrir las puertas de aquellos mercados donde nuestros productos tengan las mejores oportunidades de comercialización

⋅ Haciendo hincapié en los atributos de diferenciación: origen, calidad, seguridad y ecológico.

Otras Marcas Promocionales que se apoyan son:

⋅ Piedra Natural de Extremadura

⋅ Organics de Extremadura

⋅ Hábitat de Extremadura

⋅ Artesanía de Extremadura

• Servicio de Red Exterior de Extremadura Avante, a través de diferentes oficinas comerciales a nivel internacional.

5.1.2.- Actuaciones en Emprendimiento Las actuaciones totales para el 2016 para Emprendimiento ascienden a 798.873 € en las siguientes actuaciones: Se continuará con las mismas actuaciones de promoción y apoyo al emprendimiento que se venían desarrollando en 2015 mediante el desarrollo de programas dirigidos a:

• Apoyar y fomentar el emprendimiento en Extremadura.

• Promover proyectos emprendedores.





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• Apoyar la creación de empresas.

• Atender las necesidades de las personas interesadas en los procesos de creación y consolidación.

• Apoyar y Fomentar el autoempleo y la formación empresarial y emprendedora.

• Cualquier otro tipo de actuación dirigida a apoyar a los emprendedores.

5.1.3.- Actuaciones en Innovación Las actuaciones totales para el 2016 en Innovación ascienden a un total 5.671.716 € en las siguientes líneas de actuación:

- Gestión de la Innovación - Plan de Innovación para la PYME

Este plan tiene como objetivo fortalecer el tejido empresarial extremeño a través de la creación y difusión de formas innovadoras de organización laboral más productivas.

- Programa de Dinamizadores TIC

Actividades orientadas a potenciar el tejido empresarial en Extremadura facilitando el acercamiento de las Pymes a las tecnologías de la información y la comunicación.

- Programa de Cheques TIC

Tiene por objeto el fomento del uso de servicios de asesoramiento, consultoría y asistencia técnica en materia de Tecnologías de la Información y de las Comunicaciones, dentro del programa Extrem@TIC, en la Comunidad Autónoma de Extremadura, siendo el principal objetivo mejorar la productividad y competitividad de las empresas mediante la aplicación de conocimientos y nuevas técnicas en el ámbito empresarial.

- Programa Integral para la identificación, activación, incubación y crecimiento de ideas con alto

potencial innovador. Programa StartUp. Este programa tiene como objetivo de favorecer y facilitar la creación de empresas con alto potencial innovador y/o de base tecnológica (StartUp), que sean fácilmente escalables, guarden relación directa con las líneas de especialización regional de Extremadura y den respuesta a los retos regionales de alto impacto.


Durante el ejercicio 2016, Extremadura Avante Servicios Avanzados a Pymes, S.L.U. prevé mantener la financiación necesaria para continuar desarrollando las actividades al servicio de los empresarios y del resto de agentes económicos que contribuyan al desarrollo económico y social de Extremadura.





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Las modificaciones que se produzcan serán las derivadas de la adaptación a las directrices marcadas por el Gobierno de Extremadura en la ejecución de su política empresarial. 5.3.- Estado de financiación La financiación necesaria para acometer las actuaciones de la mercantil Extremadura Avante Servicios avanzados a Pymes presupuestados para el ejercicio 2016 provendrán fundamentalmente de la aportación vía transferencia nominativa de la Comunidad Autónoma por importe de 13.944.541€.

6.- ESTADOS ECONOMICO - FINANCIEROS PREVISIONALES CIERRE 2015 y 2016

Las estimaciones de la situación económico-financiera previsional de área funcional Avante Servicios avanzados a la Pyme para el próximo año 2016, han requerido la proyección previa de los estados económico-financieros al cierre del ejercicio actual.

Los estados financieros están conformados por el balance, cuenta de resultados y el estado de flujos que se adjuntan en la aplicación informática diseñada a tal efecto.


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Sociedad de Fomento Industrial de Extremadura (SOFIEX Individual) P-I.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



a) Ventas



0 0 0


0 0 0






5. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 943.438 344.085 83.985







- De la Unión Europea 186.638

- De otros:




b) Indemnizaciones


d) Otros (17.000)



b) Tributos (48.859) (18.155) (18.609)




(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


0 0 0



0 0 0




0 0 0


0 0 0



c) A otros

14. OTROS RESULTADOS 0 226.712 0


0 0 0


0 0 0


(263.391) (549.176) (1.077.271)

17. INGRESOS FINANCIEROS 2.621.305 1.921.935 1.446.267

a) De participaciones en intrumentos de patrimonio 436.001 358.338 173.792

- En empresas del grupo y asociadas 436.001 358.338 173.792

- En terceros

b) De valores negociables y otros instrumentos financieros 2.185.304 1.563.597 1.272.475

- De empresas del grupo y asociadas 1.788.989 1.340.155 1.072.475

- De terceros 396.315 223.442 200.000






0 0 0



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



(1.191.079) (14.021.678) (1.553.564)

a) Deterioro y pérdidas (1.191.494) (14.021.678) (1.553.564)

b) Resultado por enajenaciones y otras 415


0 0 0


A.2) RESULTADO FINANCIERO (17+18+19+20+21+22+23) 1.119.664 (12.416.149) (357.708)


0 0 0


0 0 0


0 0 0

A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2+24+25+26) 856.273 (12.965.325) (1.434.979)

27. IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS (521.298) 0 0


334.975 (12.965.325) (1.434.979)



0 0 0

A.5) RESULTADOS DEL EJERCICIO (A.4+28)(29+A.6) 334.975 (12.965.325) (1.434.979)



0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Sociedad de Fomento Industrial de Extremadura (SOFIEX Individual) P-II.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


1. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS 856.273 (12.965.325) (1.434.979)

2. AJUSTES DEL RESULTADO (1.045.571) 12.491.935 436.777


b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-) 1.191.495 14.021.678 1.553.564




f) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros(+/-) (416)

g) Ingresos financieros (-) (2.621.305) (1.921.935) (1.446.266)






3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE 331.387 (645.196) (9.293)

a) Existencias (+/-)

b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) 754.105 (190.831) (78.022)

c) Otros activos corrientes (+/-)

d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) (637.278) (239.805) 68.729

e) Otros pasivos corrientes (+/-) 214.560 (214.560)



1.656.461 1.596.936 1.195.856


b) Cobros de dividendos (+) 436.001 358.338 173.792

c) Cobros de intereses (+) 2.185.304 1.563.597 1.272.474

d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/-) (654.282) (8.593)



1.798.550 478.350 188.361

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



a) Empresas del grupo y asociadas (20.214.052) (278.687)


c) Inmovilizado material (86.940) (10.370)

d) Inversiones inmobiliarias (1) (287.463)

e) Otros activos financieros (14.042.267) (20.952.807)


g) Otros activos


7. COBROS POR DESINVERSIONES (+) 7.484.548 21.714 26.819

a) Empresas del grupo y asociadas 7.484.548






g) Otros activos



(6.655.281) (41.159.375) (549.226)

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


9. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO 0 39.415.160 0

a) Emisión de instrumentos de patrimonio (+) 0 40.018.114 0





- De otros: 40.018.114

b) Amortización de instrumentos de patrimonio (-) (602.954)









- De otros:







- De otros:




8.577.690 41.208 (819.595)

a) Emisión 8.577.690 304.279 0



- Deudas con empresas del grupo y asociadas (+) 262.334

- Deudas transformables en subvenciones, donaciones y legados (+) 8.315.356 304.279 0


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016




> De otros: 8.315.356 304.279






> De otros:

- Otras deudas (+)

b) Devolución y amortización de 0 (263.071) (819.595)



- Deudas con empresas del grupo y asociadas (-) (263.071)

- Otras deudas (-) (819.595)


0 0 0






- A otros:



8.577.690 39.456.368 (819.595)


0 0 0


3.720.959 (1.224.657) (1.180.460)


1.040.698 4.761.657 3.537.000


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Sociedad de Fomento Industrial de Extremadura (SOFIEX Individual) P-III.E

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



1. Desarrollo

2. Concesiones




6. Investigación


II. INMOVILIZADO MATERIAL 1.886.151 1.828.521 1.755.500

1. Terrenos y construcciones 1.560.031 1.523.521 1.502.500




1. Terrenos

2. Construcciones 188.172 163.172 135.000


71.191.111 89.676.009 89.303.498



17.144.605 2.806.544 1.282.411


4. Derivados



1. Instrumentos de patrimonio 4.774.460 1.795.459 1.795.459



4. Derivados





0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



0 0 0

II. EXISTENCIAS 0 0 0

1. Comerciales







955.559 1.154.984 1.233.005

1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios


744.048 763.263 825.000

3. Deudores varios 213.042 358.718 375.002

4. Personal 6.732 33.003 33.003

5. Activos por impuesto corriente (8.593)

6. Otros créditos con las Administraciones públicas 330



3.096.291 4.041.203 4.041.203


2. Créditos a empresas (incluidas empresas puestas en equivalencia) 3.096.291 4.041.203 4.041.203


4. Derivados






4. Derivados




4.761.657 3.537.000 2.356.540

1. Tesorería 4.754.787 3.537.000 2.356.540

2. Otros activos líquidos equivalentes 6.870

TOTAL ACTIVO (A+B) 150.648.047 176.687.264 174.501.419

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



128.502.765 154.955.139 153.520.160

A-1.1) FONDOS PROPIOS 128.502.765 154.952.600 153.517.621

I. Capital 154.779.287 194.796.286 194.796.286




III. Reservas 9.864.474 9.897.972 9.897.972


2. Otras reservas 9.128.456 9.128.456 9.128.456



1. Remanente


VI. Otras aportaciones de socios 1.115 1.115

VII. Resultado del ejercicio 334.975 (12.965.325) (1.434.979)





A-1.2) AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR 0 2.539 2.539

I. Activos financieros disponibles para la venta 2.539 2.539






0 0 0


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016











4. Derivados



- Préstamos procedentes del sector público 18.700.076 18.992.619 18.173.024



0 0 0






0 0 0


III. DEUDAS A CORTO PLAZO 350 12.086 12.086




4. Derivados

5. Otros pasivos financieros 350 12.086 12.086




- Resto pasivos financieros 350 12.086 12.086

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


2.091.952 1.828.881 1.828.881


811.044 571.239 629.968

1. Proveedores




5. Pasivos por impuesto corriente 18.685 18.685 18.685





(unidades en euros)


ENTIDAD: Sociedad de Fomento Industrial de Extremadura (SOFIEX Individual) P-IV.E


PRESUPUESTO SOCIEDAD DE FOMENTO INDUSTRIAL

DE EXTREMADURA

EJERCICIO 2016

PRESUPUESTO SOCIEDAD DE FOMENTO INDUSTRIAL

DE EXTREMADURA 6

SOCIEDAD DE FOMENTO INDUSTRIAL




2

I N D I CE

1.- INTRODUCCION Y CONCEPTUALIZACION

2.- ANTECEDENTES

3.- EVOLUCION DEL EJERCICIO 2015

4.- ESTADO DE INVERSIONES Y FINANCIACION PARA EL AÑO

2016

4.1.- Inversiones y actividades


4.3.- Estado de Financiación

5.- ESTADOS ECONOMICO-FINANCIEROS PREVISIONALES cierre

2015 y 2016




3

1.- INTRODUCCIÓN Y CONCEPTUALIZACIÓN

Desde la Junta de Extremadura se ha impulsado un proceso de coordinación

de todas las medidas de atención y apoyo a las empresas que se realizaban

desde el sector público empresarial, en el que participaban la Sociedad de

Fomento Industrial de Extremadura, S.A. y las sociedades Fomento

Extremeño de Mercado Exterior, S.A.U., Fomento de Emprendedores

Extremeños, S.A.U., Fomento Extremeño de Infraestructuras Industriales,

S.A.U. y la Sociedad Pública de Gestión de la Innovación de Extremadura,

S.A.U.

Este proceso pretende, como objetivo final, lograr la atención integral al

empresariado ubicado en Extremadura, optimizando los servicios, evitando

solapamientos y cubriendo vacíos de gestión, con austeridad y visión de

futuro. En él se unificarán todas las medidas de acción pública de fomento

de empresas, creando una empresa pública, cuya denominación es

Extremadura Avante, como herramienta de servicio al empresario y de

acompañamiento a la Administración, que revestirá la forma de sociedad

mercantil.

La Sociedad de Fomento Industrial de Extremadura, S.A. (en adelante

Sofiex) fue constituida mediante escritura pública el 18 de septiembre de

1987, dando así cumplimiento a lo establecido en la Ley dictada por la

Comunidad Autónoma de Extremadura 4/87 del 8 de abril y Decreto 54/87

de 2 de septiembre, modificada por la Ley 1/94 del 14 de abril.

Con fecha 5 de agosto de 2011 se firmó escritura de Declaración de la

Adquisición de la Unipersonalidad sobrevenida y cambio de accionista único,

adquiriendo en dicha fecha la condición de Sociedad Unipersonal, cuyo

Accionista Único es la sociedad “Extremadura Avante, S.L.”, sociedad a su

vez íntegramente participada por la Junta de Extremadura.




4

De duración indefinida, tiene por objeto social el promocionar los sectores

industriales considerados preferentes por la Junta de Extremadura y los que

contribuyan al desarrollo económico y social de la región.

Para el cumplimiento de sus fines, la Sociedad podrá constituir o participar

en sociedades mercantiles o de capital-riesgo de nueva creación y en la

ampliación de las sociedades ya participadas, así como realizar las demás

operaciones mercantiles que sean necesarias, de acuerdo con la ley indicada

y con las modificaciones establecidas en la Ley 1/94 de 14 de abril.

El 19 de julio de 2006 se modificó el artículo 4 de los Estatutos Sociales

para desarrollar el objeto social de la sociedad para permitir la adquisición,

posesión, explotación y enajenación de bienes de cualquier naturaleza, sin

limitación alguna. Además, en relación con los bienes inmuebles se incluyó

la promoción, edificación y urbanización, y constituir o integrarse en otras

compañías con sujeción a lo establecido en los artículos 6 y 7 de su ley

reguladora, y realizar actos y contratos de toda índole.

Las actuaciones que realiza Sofiex en el ámbito del apoyo financiero al tejido

industrial de Extremadura se circunscribe en las siguientes líneas:

• Línea E2i: dirigida a proyectos de marcado carácter innovador que se

aportarán mediante participación en capital y préstamos reembolsables.

• Línea Avante Directo: dirigida a cualquier tipo de proyectos que se

aportarán mediante multi-instrumentos como la participación en capital,

préstamos reembolsables y avales.

• Avante Capital Riesgo: Este último lo realiza a través del Fondo

Extremadura Avante I para impulsar el crecimiento e internacionalización

de las empresas de la región.




5

La cuantificación para el ejercicio 2016 del esfuerzo inversor que realizará el

Grupo Avante alcanzará la cifra de 12,0 millones de euros, tanto desde el

instrumento financiero del Fondo de Capital Riesgo, como desde la mercantil

Sofiex.

La consecución de estos objetivos requiere la financiación adecuada cuya

obtención está prevista que provenga, para el ejercicio 2016,

fundamentalmente, de los recursos propios de la sociedad.

2.- ANTECEDENTES.

La sociedad al cierre del ejercicio 2014 participaba en 67 empresas de las

cuales cinco tenían categoría de grupo, al detentar una participación

accionarial superior al 50%, en 41 empresas detentaba participaciones entre

el 20% y el 49% y en 21 empresas Sofiex detentaba menos del 20% de las

participaciones accionariales, distribuidas como sigue:

Ejercicio 2014

Nº empresas Inversión (Valor Bruto) %

Grupo (>50%) 5 19.500.207 30,80%

Asociadas (20%-50%) 41 38.458.930 60,74%

Otras (<20%) 21 5.358.508 8,46%

Total 67 63.317.645 100,00%

El porcentaje medio de participación de nuestra cartera a 31 de diciembre de

2014 ascendía al 32,01%.

Con respecto a las empresas del Grupo se corresponde con las participaciones

del 100% en Gestión y Estudios Mineros, S.A (sociedad unipersonal), Parque

de Desarrollo Industrial Norte de Extremadura, S.A., Parque de Desarrollo

Industrial Sur de Extremadura, S.A., Sociedad Gestora de la Ciudad de la




6

Salud y la Innovación, S.A. y el 83,84 % en Extremadura Avante Inversiones,

S.G.E.I.C., S.A. todas con domicilio en Avda. José Fernández López, nº 4

Mérida (Badajoz).

La actividad de la sociedad Gestión y Estudios Mineros, S.A consiste en la

investigación, exploración y explotación de recursos mineros.

Asimismo las mercantiles Parque de Desarrollo Industrial Norte de

Extremadura, S.A. y Parque de Desarrollo Industrial Sur de Extremadura, S.A.

tienen por objeto, respectivamente, la construcción y gestión de sendos

polígonos industriales multisectoriales de 336 hectáreas brutas en Navalmoral

de la Mata y de 207 hectáreas en las cercanías de Mérida.

La Sociedad Gestora de la Ciudad de la Salud, S.A.U. tiene por objeto el

desarrollar proyectos de inversión en empresas y centros de I+d, clínicos y de

cuidados de la salud, además de la prestación de servicios de gestión,

asesoramiento y promoción, tanto en el sector público como privado.

La Sociedad Extremadura Avante Inversiones, S.G.E.I.C., S.A. tiene por objeto

social principal administrar y gestionar Fondos de Capital-Riesgo y de activos

de Sociedades de Capital-Riesgo. Como actividad complementaria podrá

realizar las funciones adicionales definidas en los artículos 42 y 43 de la ley

22/2014, por la que se regulan las entidades de capital-riesgo.

En el ejercicio 2015 se ha realizado un ampliación de capital no dinerario por

importe de 39,6 Mill.€ consistente en la totalidad del patrimonio de la sociedad

FEISA, Pasando esta última sociedad de ser participada íntegramente por

EXTREMADURA AVANTE MATRIZ a ser participada por SOFIEX.




7

Con respecto al nivel de concentración de inversión bruta, en función de la

distribución sectorial, se clasifica según cuadro adjunto (en euros):

Ejercicio 2014-

INVERSIÓN BRUTA 2014 %

Agroalimentario 18.106.684 28,6%

Artes gráficas 3.694.174 5,8%

Corcho madera y muebles 3.027.112 4,8%

Energía 490.000 0,8%

Envases y embalajes 139.000 0,2%

Hostelería turismo y ocio 1.237.836 2,0%

Industria química 42.000 0,1%

Informático/Equipos electr. y

telecomunicaciones 579.450 0,9%

Logística 2.080.400 3,3%

Materiales de Construcción e Industrias afines 4.642.672 7,3%

Medicamentos y mat. sanitario 490.000 0,8%

Medio ambiente/Reciclado 101.010 0,2%

Metalúrgico y bienes de equipo 5.535.474 8,7%

Otras actividades 25.000 0,0%

Piedra Natural 977.000 1,5%

Plástico 619.455 1,0%

Sanidad 3.000.000 4,7%

Servicios públicos y a empresas 18.530.377 29,3%

63.317.645 100,0%


Durante el ejercicio 2015, Extremadura Avante, ha puesto un total de 50,00

millones de euros a disposición de los emprendedores y empresarios

extremeños en forma de participaciones de capital, préstamos y avales, a

través de diferentes líneas e instrumentos financieros, con el objetivo de

impulsar el desarrollo industrial y empresarial en la región.

La línea ‘Avante Directo’ está dotada con 10,00 millones de euros, la misma

cuantía que la línea ‘E2I’, y el fondo de Capital Riesgo Extremadura Avante I,

FCR cuenta con 30,00 millones de euros provenientes de fondos públicos y

privados que gestionará la Sociedad Gestora de Entidades de Capital Riesgo

(SGEIC), sociedad propiedad de Sofiex en un 83,84%




8

Sofiex durante el ejercicio 2015, según estimaciones realizadas a la fecha de

elaboración del informe, efectuará actuaciones encaminada al apoyo financiero

al tejido empresarial extremeño en un total de 6,2 millones de euros, a través

de las distintas líneas de financiación disponibles, que se complementan con

los 8,2 millones que espera invertir el fondo Extremadura Avante I.

Adicionalmente, se está estudiando pasar algunas participadas de Sofiex al

Fondo Extremadura Avante I, que tenga un marcado carácter internacional

con objeto de mejorar la rentabilidad económica-fiscal de las operaciones de

Capital.

Todo ello, sin dejar de mantener el apoyo a la cartera de participadas

mediante ampliaciones de riesgos, así como el esfuerzo de refinanciación de

los acuerdos ya firmados, tanto para facilitar las desinversiones, como los

préstamos concedidos.

En cuanto a las desinversiones en empresas participadas, durante el ejercicio

2015 se han seguido llevando a cabo, en cumplimiento de los compromisos de

compra venta establecidos, al haberse completado el ciclo de participación.

Algunas de las desinversiones llevadas a cabo han sido las realizadas en las

compañías Vegenat, Galvexa, Ideas en Metal, Veravic, etc…

En otras sociedades, cuyas promesas de compraventa vencen en este ejercicio

o ya están vencidas, se procederá a reclamar a los obligados a la

compraventa, la ejecución de los acuerdos recogidos en los correspondientes

pactos de desinversión.




9

4.- ESTADO DE INVERSION Y FINANCIACION PARA EL AÑO 2016.

4.1.- Inversiones

Nuevamente, durante el ejercicio 2016, Extremadura Avante a través de su

mercantil Sofiex, pondrá un total de 50,00 millones de euros a disposición de

los emprendedores y empresarios extremeños en forma de participaciones de

capital, préstamos y avales, a través de diferentes líneas e instrumentos

financieros, con el objetivo de impulsar el desarrollo industrial y empresarial

en la región.

Extremadura Avante durante el ejercicio 2016, según estimaciones realizadas

a la fecha de elaboración del informe, efectuará actuaciones encaminada al

apoyo financiero al tejido empresarial extremeño en un total de 12,0

millones de euros, a través de los distintos instrumentos financieros

actualmente operativos.

La tipología de herramientas financieras a utilizar se concretan en :

- El apoyo en capital: Participación temporal, directa y minoritaria en el

capital social de la empresa o mediante la formalización de un préstamo

participativo, reforzando los fondos propios y el patrimonio neto de las

empresas participadas.

- Préstamos Ordinarios: mediante la línea Avante Directo para aquellos

emprendedores/empresarios en fase de crecimiento que trabajan en un

entorno más tradicional.

- Prestamos con Garantía Real, Hipotecaria sobre las naves industriales

propiedad de Feisa.

- Avales antes proveedores, ante Entidades Financieras, etc.




10

Todas estas actuaciones se realizaran sin dejar de mantener el apoyo a la

cartera de participadas mediante ampliaciones de riesgos, así como el

esfuerzo de refinanciación de los acuerdos ya firmados.


Como hemos comentado en los objetivos de Sofiex en el 2016, representan

una continuidad con respecto al ejercicio precedente y como se puede

observar se combinarán los esfuerzos inversores en el apoyo a la cartera y

hacia los nuevos proyectos.

Se mantendrá de manera cuantitativa y cualitativa el esfuerzo inversor desde

los instrumentos financieros propios, como a través del Fondo de Capital

Riesgo ya creado y de aquellos que están en estudio.


La financiación necesaria para acometer los objetivos de inversión

presupuestados para el ejercicio 2016, en Sofiex, provienen de los recursos

propios de la Sociedad.




11

5.- ESTADOS ECONOMICO - FINANCIEROS PREVISIONALES cierre

2015 y 2016.

Las estimaciones de la situación económico-financiera previsional de Sofiex,

para el próximo ejercicio 2016, han requerido la proyección previa de los

estados económico-financieros de la situación actual.

Las bases de cálculo que han servido para realizar dicha proyección han tenido

en cuenta:

- La tendencia actual y las previsiones para el ejercicio.

- Los desembolsos aprobados y pendientes de realizar en las

empresas participadas

- La financiación de nuevos proyectos de inversión y de

estimados para el ejercicio 2016.

- La estimación de la recuperación de fondos, via desinversión

de participadas y cobro de cuotas de amortización de la

cartera de préstamos.

Sofiex generará ingresos derivados de los compromisos de compra-venta

suscritos con los promotores de las empresas participadas así como de la

rentabilidad de los préstamos y créditos concedidos.

Dichos ingresos cubrirán los gastos de estructura (nominas y de explotación)

necesarios para llevar a cabo las actuaciones propuesta en el presupuesto del

ejercicio 2016.

Se adjuntan, los estados financieros conformados por el balance, cuenta de

resultados y el estado de flujos, todos ellos en la aplicación informática

diseñada a tal efecto.


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Gestión de Infraestruct., Suelo y Vvda. de Extrem., S.A. (GISVESA) P-I.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



a) Ventas 117.558 96.993 170.758



(1.235.946) (517.973) (365.049)


0 0 0

4. APROVISIONAMIENTOS (126.056) (27.142) (73.764)





5. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 1.167 4.200 1.230








- De otros:




b) Indemnizaciones


d) Otros (9.404) (8.069) (5.445)



b) Tributos (13.258) (11.992)

c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales

d) Otros gastos de gestión corriente (61.352)


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


54.370 44.859 78.975



0 0 0




0 0 0


0 0 0



c) A otros

14. OTROS RESULTADOS (21.995) (958) (1.648)


0 0 0


0 0 0


(1.816.542) (997.125) (149.426)

17. INGRESOS FINANCIEROS 0 1.196 528



- En terceros

b) De valores negociables y otros instrumentos financieros 0 1.196 528


- De terceros 1.196 528

18. GASTOS FINANCIEROS (94.710) 0 (10.247)


b) Por deudas con terceros (94.710) (10.247)



0 0 0



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



0 0 0




0 0 0


A.2) RESULTADO FINANCIERO (17+18+19+20+21+22+23) (94.710) 1.196 (9.719)


0 0 0


0 0 0


0 0 0

A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2+24+25+26) (1.911.252) (995.929) (159.145)

27. IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS 0 0 0


(1.911.252) (995.929) (159.145)



0 0 0

A.5) RESULTADOS DEL EJERCICIO (A.4+28)(29+A.6) (1.911.252) (995.929) (159.145)



0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Gestión de Infraestruct., Suelo y Vvda. de Extrem., S.A. (GISVESA) P-II.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


1. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS (1.911.252) (995.929) (159.145)

2. AJUSTES DEL RESULTADO 280.328 (412.144) (416.299)


b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-) 1.235.946 (367.059) (347.666)

c) Variación de provisiones (+/-) (3.293) (2.345) (2.221)




g) Ingresos financieros (-) (1.196) (528)

h) Gastos financieros (+) 94.710 10.247





3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE (739.693) (1.455.921) (899.206)

a) Existencias (+/-) (205.432) 400.601 (365.049)

b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) 753.997 (1.773.093) (118.819)

c) Otros activos corrientes (+/-) (5.282)

d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) (1.266.133) (83.429) (415.338)

e) Otros pasivos corrientes (+/-) (16.843)



(94.709) 1.196 (9.719)

a) Pagos de intereses (-) (94.709) (10.247)


c) Cobros de intereses (+) 1.196 528




(2.465.326) (2.862.798) (1.484.369)

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


6. PAGOS POR INVERSIONES (-) (5.055) 0 0


b) Inmovilizado intangible (2.454)



e) Otros activos financieros 908


g) Otros activos


7. COBROS POR DESINVERSIONES (+) 0 0 0







g) Otros activos



(5.055) 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


9. COBROS Y PAGOS POR INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO 2.000.000 0 0

a) Emisión de instrumentos de patrimonio (+) 2.000.000 0 0


2.000.000




- De otros:










- De otros:







- De otros:




301.273 965.925 23.986

a) Emisión 301.273 965.925 23.986


- Deudas con entidades de crédito (+) 301.273 965.925 23.986




(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016




> De otros:






> De otros:

- Otras deudas (+)





- Otras deudas (-)


0 0 0






- A otros:



2.301.273 965.925 23.986


0 0 0


(169.108) (1.896.873) (1.460.383)


557.756 388.648 251.013

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO 388.648 251.013 164.330

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: Gestión de Infraestruct., Suelo y Vvda. de Extrem., S.A. (GISVESA) P-III.E

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



1. Desarrollo

2. Concesiones

3. Patentes, licencias, marcas y similares 1.790 1.586 1.400


5. Aplicaciones informáticas 574 424 210

6. Investigación







1. Terrenos

2. Construcciones


0 0 0




4. Derivados






4. Derivados





0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



0 0 0

II. EXISTENCIAS 7.341.199 7.374.740 6.953.310

1. Comerciales 7.341.199 7.374.740 6.953.310







2.881.114 1.108.021 989.202

1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 1.810.205 993.096 898.263


3. Deudores varios

4. Personal


6. Otros créditos con las Administraciones públicas 1.070.909 114.925 90.939



0 0 0




4. Derivados






4. Derivados




388.648 251.013 164.330

1. Tesorería 388.648 251.013 164.330


TOTAL ACTIVO (A+B) 10.650.156 8.796.396 8.131.279

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



7.211.526 6.170.738 5.932.615

A-1.1) FONDOS PROPIOS 6.087.044 5.091.115 4.931.968

I. Capital 13.822.633 13.822.633 13.822.633




III. Reservas 4.105.568 4.105.568 4.105.568


2. Otras reservas 3.898.135 3.898.135 3.898.135



1. Remanente



VII. Resultado del ejercicio (1.911.252) (995.929) (159.145)












1.124.482 1.079.623 1.000.647


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016







II. DEUDAS A LARGO PLAZO 726.159 0 0




4. Derivados






0 0 0

IV. PASIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO 3.384 0 0





0 0 0


III. DEUDAS A CORTO PLAZO 0 0 0




4. Derivados






(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


0 0 0


2.662.460 2.579.031 2.163.694

1. Proveedores 677.931 677.931 677.931





6. Otras deudas con las Administraciones Públicas




(unidades en euros)


ENTIDAD: Gestión de Infraestruct., Suelo y Vvda. de Extrem., S.A. (GISVESA) P-IV.E


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PROGRAMA DE ACTUACIONES, INVERSIONES Y FINANCIACIÓN DEL EJERCICIO 2016

Avda. de Extremadura, 5 1ª Planta – 06800 Mérida (Badajoz) – Teléfono 924 38 75 64 – Fax 924 38 75 65 –




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1.- INTRODUCCIÓN

La sociedad se constituye, con carácter indefinido, en virtud de escritura pública otorgada enMérida, el día 18 de mayo de 2004, ante el Notario D. Gonzalo Fernández Pugnaire, con el número 1.142 de su protocolo, bajo la denominación social de “GESTIÓN DE INFRAESTRUCTURAS, SUELO Y VIVIENDA DE EXTREMADURA, S.A" (Sociedad Unipersonal). Está inscrita en el Registro Mercantil de la provincia de Badajoz, al folio 11, tomo 300, hoja BA-14683, inscripción 1ª, y tiene fijado su domicilio en Paseo de Roma, s/n, en el municipio de Mérida, provincia de Badajoz. El C.I.F. de la sociedad es A-06421143.

La sociedad tiene por objeto social y las actividades principales de la sociedad consisten en:

a) Actuar como promotor público de actuaciones protegibles en materia de vivienda, así como de locales comerciales, garajes y demás edificaciones complementarias de las promociones en las que actúe.

b) Llevar a cabo las tareas técnicas y económicas requeridas para el desarrollo de la gestión urbanística y patrimonial en ejecución de los proyectos de interés regional y de los planes de urbanismo, mediante las actuaciones de promoción, preparación y desarrollo del suelo urbanizado.

c) Gestionar las infraestructuras y equipamientos públicos que se le encomienden, incluyendo el proyecto de ejecución de obras y equipamientos públicos, así como su mantenimiento y explotación, y la prestación de servicios relacionados con los mismos.

d) Gestión del patrimonio público de viviendas tanto de la Junta de Extremadura como de otras Administraciones Públicas.

e) Obtención y gestión de la financiación precisa para la ejecución de las obras y de los servicios relacionados en los apartados anteriores.

f) Cualesquiera otros relacionados directamente con los anteriores.g) Gestionar, ejecutar y/o colaborar con la Junta de Extremadura y sus organismos

autónomos en cualquiera de las materias propias de su competencia.

2.- ANTECEDENTES

Durante el ejercicio 2015 GISVESA ha continuado desarrollando su actividad de promoción y gestión de actuaciones de urbanización y edificación de vivienda protegida en la Comunidad Autónoma de Extremadura, si bien debido a las últimas reformas legislativas acontecidas esta actividad empresarial se ha visto ralentizada.

Adicionalmente, y tras la adquisición de la condición de medio propio de la Junta de Extremadura con fecha 4 de agosto de 2008, GISVESA ha firmado varios convenios de encomienda de gestión con esta administración pública para el apoyo complementario a actuaciones relacionadas con el desarrollo del Plan Especial de Vivienda de Extremadura, así como para la reforma, edificación y ampliación de diversos edificios pertenecientes al Gobierno de Extremadura. El presupuesto gestionado durante el ejercicio 2014 derivado de estos convenios ha sido de 2.629.415,12 euros.

De forma resumida podemos indicar que la evolución de la cuenta de resultados de la Sociedad en el ejercicio 2014 ha sido la siguiente:





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El resultado de explotación ha aumentado, pasando de unos resultados de explotación negativos de 2.209.154,07 € en el 2013 a unos resultados de explotación también negativos en el 2014 de 1.816.542,30 €. Esto se ha debido fundamentalmente, a la depreciación experimentada por las existencias debido a la evolución desfavorable del mercado en cuanto a la demanda de suelo, la cifra de negocio se ha visto reducida en un 1% con respecto al ejercicio anterior, a causa de la reducción del volumen de encargos firmados con el Gobierno de Extremadura principalmente.

El resultado financiero, ha empeorado con respecto al ejercicio anterior ya que ha pasado de un resultado negativo de 1.443,49 € a un resultado negativo de 94.709,96 €, a causa del pago de los intereses de demora en el pago de los impuestos de Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos documentados, correspondientes a las existencias de GISVESA.

Conforme a todo lo citado anteriormente, el resultado antes de impuestos ha mejorado respecto al ejercicio 2013, obteniendo un resultado del ejercicio 2014 negativo de 1.911.252,26 euros.

Estructuralmente la situación dependerá de la realización de las existencias, ya que si se descontasen las existencias del activo corriente saldría un fondo de maniobra positivo de 631.139,69 euros; que a pesar de no ser una situación inestable va a depender mucho de la realización de las mismas. Los ratios de liquidez y solvencia son positivos y no presenta coeficiente de endeudamiento en este ejercicio.

En relación con el Programa de Actuación, Inversión y Financiación del ejercicio 2014 se han producido diferencias bastante significativas tanto en el capítulo de gastos como de ingresos. Las desviaciones más significativas producidas son las siguientes:

IMPORTES

Ejercicio 2014Previsión PAIF

2014Cifra de engocios 1.790.364,52 € 1.942.133,57 €Variación existencias -1.235.945,97 € -645.083,36 €Aprovisionamientos -126.056,39 € -30.306,00 €Otros ingresos de explotación 1.166,75 € 453,75 €Gastos de personal -2.057.922,57 € -2.209.788,36 €Otros gastos de explotación -216.973,21 € -670.797,21 €Amortización del inmobilizado -3.550,82 € -3.298,89 €Imputación de Subvenciones 54.370,38 € 270.869,80 €Otros Resultados -21.994,94 € -25.317,10 €Gastos financieros -94.709,96 € -90.371,90 €RESULTADO -1.911.252,26 € -1.461.505,65 €

La diferencia existente en la cifra de negocios es debida a la firma de un menor número de prestaciones encomendadas a la empresa, de lo recogido en la previsión.

El desvío en la variación de existencias, se debe a las tasaciones realizadas por una Sociedad independiente con objeto de adaptar el valor de dichas existencias a su valor neto realizable,basadas en los parámetros de aprobechamiento y cargas establecidos por la





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normativa urbanística. Lo que ha obligado a realizar una dotación por deterioro de las existencia de 1.235.945,97 €, que da lugar a un resultado del ejercicio negativo de -1.911.252,26 €.

La variación producida en los aprovisionamientos, es a consecuencia de la venta de una percela del P.I.R “Los Pontones” en Arroyo de la Luza, venta que estaba contemplada en la previsión del 2014.

El gasto en personal y los gastos de explotación se han reducido, debido a la reestructuración sufrida en GISVESA para ajustar el personal y los gastos de la Sociedad a la actividad real de la misma.

En cuanto a la imputación de subvenciones a resultado menor de la prevista para el 2014 debido a que en el ejercicio 2014, se ha dado de baja la subvención que teníamos concedida para la urbanización de “Los Viñazos” en Navalmoral de la Mata, debido a que se ha recibido notificación del acuerdo por el que se incoa un procedimiento de revocación y reintegro de la ayuda recibida. Asimismo se ha contabilizado como deuda la cantidad a reintegrar que en su día fue cobrada de la citada subvención, a la espera de resolución de los diferentes recursos que se van a interponer contra el acuerdo de revocación y reintegro de la subvención.

3.- EVOLUCIÓN DEL EJERCICIO EN CURSO 2015

El sector inmobiliario en España ha registrando durante los últimos ejercicios una contracción muy importante debido a la crisis financiera establecida en el panorama económico nacional, lo cual influye negativamente en la comercialización de suelo urbanizado, motivado por la imposibilidad de conseguir créditos para la adquisición de suelo por parte de posibles compradores.

Esto da lugar, a que en la anualidad 2014 tengamos en nuestras existencias una cartera muy importante de suelo urbanizado que podremos gestionar, una vez se abra la financiación por parte de las entidades financieras; lo que nos hará mejorar significativamente nuestra cifra de negocio.

Asimismo, y como se citó anteriormente, GISVESA como medio propio del Gobierno de Extremadura ha seguido firmando encargos de gestión con el mismo, si bien estos encargos también se han visto reducidos hasta en un 61% en los últimos años; firmándose para la anualidad 2015 un total de 2.556.590,93 € con cuyo 6% de Gastos Generales que le corresponde a GISVESA, no dispone de solvencia suficiente para cubrir gasto fijos, con las tensiones de tesorería que esto supone. El desglose de las encomiendas de gestión a día de hoy es el siguiente:





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Como ingresos del ejercicio GISVESA cuenta con los ingresos derivados de los encargos firmados con el Gobierno de Extremadura.

El avance provisional de la cuenta de resultados de GISVESA para el cierre de 2015, presentada en su correspondiente ficha del Programa de Actuación, refleja una disminución de la cifra de negocios con respecto a la previsión que se realizó en PAIF 2015, debido a la


CODIGO ECONÓMICO DENOMINACIÓN

IMPORTE PRESUPUESTADO FECHA RESOLUCIÓN

201416FG10011º Prestación del servicio de apoyo complementario en materias de transporte por carretera, aéreo y por ferrocarril.

183.742,42 € 02/12/2014

201416FG1002

2º Prestación del servicio consistente en apoyo complementario a las distintas actividades de gestión de solicitudes de la tarjeta de transporte subvencinado en líneas regulares de viajeros por carretera, y de tramitación de diversas fases de los expedientes en materia de transportes.

154.344,45 € 02/12/2014

201416FG1003

3º Prestación del Ejecución del Programa de Regularización, Enajenación y control de las Viviendas de Promoción Pública de la Comunidad Autónoma de Extremadura

742.000,00 € 04/12/2014

201416FG1004

4º Selección, revisión, homogenización y archivo de datos con referencia territorial de documentos de ordenación territoiral y urbanística, con el objeto de su difusión telemática y coordinación de las oficinas de gestión urbanística.

776.156,64 € 26/12/2014

201416FG1005

5º Desarrollo de actuacines de planificación y promoción turítiuca de las estrategias regionales de turismo gastronómico, cultural y de naturaleza durante el año 2015

523.047,25 € 19/12/2014

201416FG10066º Prestación del servicio de información turística en la oficina de turísmo de cáceres.

55.341,92 € 30/12/2014

7º Desarrollo de actuaciones de seguimiento, evaluación y control de la ejecución de todas las actuaciones vinculadas al programa operativo 2014-2020 para Extremadura.

121.958,25 €

TOTALES 2.556.590,93 €




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reducción de los ingresos por los encargos firmados. Esto lleva a GISVESA a prever unas pérdidas de 995.929,20 €.

La cuenta de resultados provisional a cierre de 2015 sería la siguiente:

IMPORTESAvance cierre

2015PAIF 2015

Cifra de negocios 2.214.299,34 € 2.510.787,69 €Variación existencias -517.972,99 € -924.053,67 €Aprovisionamientos -27.142,20 € 0,00 €Otros ingresos de explotación 4.200,00 € 0,00 €Gastos de personal -2.525.163,26 € -2.340.075,95 €Otros gastos de explotación -185.932,27 € -458.674,90 €Amortización inmovilizado -3.314,77 € -2.060,13 €Ingresos financieros 1.195,98 € 7.660,89 €Gastos financieros 0,00 € -25.263,36 €RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS -995.929,20 € -988.561,87 €Impuesto de sociedadesRESULTADO -995.929,20 € -988.561,87 €

4.- INVERSIONES Y FINANCIACIÓN PARA EL EJERCICIO 2016

El objetivo principal de GISVESA, sigue siendo, por una parte, un instrumento flexible, eficaz y organizativo para la intervención pública activa en el mercado de suelo y vivienda, y por otro, como encomendado de actuaciones de la Administración.

Ante la situación inmobiliaria actual, y debido al patrimonio de suelo en poder de la empresa, se hace necesario actuaciones encaminadas a la enajenación de esos activos para capitalizar la sociedad, dejando en un segundo plano actuaciones urbanizadoras de gran volumen como las realizadas hasta ahora.

Así mismo, entre los objetivos de GISVESA se encuentra la realización de aquellas actuaciones que se encomienden desde la Administración Autonómica, así como servir de instrumento para que esta pueda llevar a efecto sus propios fines, ya sea mediante Convenios, Contratos, u otra figura jurídica.

Es prioritario clarificar los objetivos de esta empresa pública, más allá del reiterado fin de promoción de suelo, siendo fundamental su papel como medio propio y servicio técnico de la Administración, con un personal altamente cualificado y experimentado para estudiar, diseñar y ejecutar cualquier proyecto que se le encomiende.

Durante el transcurso del ejercicio 2016, al igual que durante el ejercicio 2015, se prevé la enajenación de algunos de los terrenos propiedad de GISVESA, como medio fundamental para su subsistencia económica y financiera.

5.- CONCLUSIONES

El Programa de Actuación, Inversiones y Financiación para el ejercicio 2016, tiene como objetivo desprenderse de los activos de suelo generados en los últimos años, concluir las obras





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pendientes y, en base a la situación de tesorería, y de las necesidades en políticas de vivienda, acometer obras de edificación en los terrenos en propiedad.

Del mismo modo, se explorarán nuevas formas de negocio como medio propio y asistencia técnica de la Administración.



S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: URVIPEXSA, S.A.U. P-I.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


1. IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 5.756.605 1.089.632 685.332

a) Ventas 5.696.449 1.066.713 681.596



(6.554.892) (659.343) 1.500.263


0 0 0

4. APROVISIONAMIENTOS (987.326) (1.623.662) (1.854.072)




d) Deterioro de mercaderías,materias primas y otros aprovisionamientos 368.478 (244.491) (244.491)

5. OTROS INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 1.872.652 145.884 145.058

a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 1.872.652 145.884 145.058







- De otros:




b) Indemnizaciones


d) Otros (6.034) (4.404) (5.903)



b) Tributos (129.455) (124.422) (81.819)




(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


1.442.690 1.667.090 0

10. EXCESOS DE PROVISIONES 27.047 10.107 10.107


(3.749) (800) (800)


b) Resultado por enajenaciones y otras (3.749) (800) (800)


0 0 0


0 0 0



c) A otros

14. OTROS RESULTADOS (1.006) 0 0


0 0 0


0 0 0


330.082 (573.815) (695.455)




- En terceros



- De terceros 96.791 51.558 25.000






0 0 0



(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



0 0 0




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A.2) RESULTADO FINANCIERO (17+18+19+20+21+22+23) (277.769) (137.657) (164.215)


0 0 0


0 0 0


0 0 0

A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2+24+25+26) 52.313 (711.472) (859.670)

27. IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS (62.264) 0 0


(9.951) (711.472) (859.670)



0 0 0

A.5) RESULTADOS DEL EJERCICIO (A.4+28)(29+A.6) (9.951) (711.472) (859.670)



0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: URVIPEXSA, S.A.U. P-II.E


Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


1. RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS 52.313 (711.472) (859.670)

2. AJUSTES DEL RESULTADO (1.501.176) (1.191.412) 502.298


b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-) (366.714) 244.491 244.491

c) Variación de provisiones (+/-) 178.336 72.164 72.164

d) Imputación de subvenciones (-) (1.442.690) (1.667.090)

e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-) 3.749 800 800








3. CAMBIOS EN EL CAPITAL CORRIENTE 4.341.732 2.438.544 (465.110)

a) Existencias (+/-) 6.173.451 (600.726) (1.500.263)

b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-) (2.701.922) 3.046.972 1.192.911

c) Otros activos corrientes (+/-) 298 (3.245.621) 300

d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) (2.116.528) (112.116) (156.849)

e) Otros pasivos corrientes (+/-)

f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-) 2.986.433 3.350.035 (1.209)


(144.155) (314.331) (310.170)




d) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios (+/-) (19.610) 30.719

e) Otros pagos (cobros)(-/+) (176.674) (176.674)


2.748.714 221.329 (1.132.652)

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


6. PAGOS POR INVERSIONES (-) (4.107.501) (4.000) (2.600)


b) Inmovilizado intangible (8.081) (1.500) (600)



e) Otros activos financieros (4.084.795)


g) Otros activos


7. COBROS POR DESINVERSIONES (+) 107.239 0 1.514.200




d) Inversiones inmobiliarias 107.239

e) Otros activos financieros 1.514.200


g) Otros activos



(4.000.262) (4.000) 1.511.600

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016








- De otros:










- De otros:







- De otros:




1.956.671 (1.100.641) (228.948)

a) Emisión 2.442.809 0 0


- Deudas con entidades de crédito (+) 2.442.809




(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016




> De otros:






> De otros:

- Otras deudas (+)

b) Devolución y amortización de (486.138) (1.100.641) (228.948)


- Deudas con entidades de crédito (-) (435.596) (274.858) (228.948)


- Otras deudas (-) (50.542) (825.783)


0 0 0






- A otros:



1.956.671 (1.100.641) (228.948)


0 0 0


705.123 (883.312) 150.000


518.243 1.223.366 340.054

EFECTIVO O EQUIVALENTES AL FINAL DEL EJERCICIO 1.223.366 340.054 150.000

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL

ENTIDAD: URVIPEXSA, S.A.U. P-III.E

BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



1. Desarrollo

2. Concesiones

3. Patentes, licencias, marcas y similares 2.055 1.850 1.665



6. Investigación



1. Terrenos y construcciones 219.775 217.049 214.324




1. Terrenos

2. Construcciones


0 0 0




4. Derivados


V. INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 1.000 1.000 300

1. Instrumentos de patrimonio 300 300 300



4. Derivados

5. Otros activos financieros 700 700




0 0 0

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL


BALANCE"ACTIVO"

Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



0 0 0

II. EXISTENCIAS 17.291.746 17.892.471 19.392.734

1. Comerciales


3. Productos en curso 6.074.675 6.665.325 8.401.363

4. Productos terminados 11.217.071 11.227.146 10.991.371




7.043.462 3.973.897 2.780.987



3. Deudores varios 7.688

4. Personal

5. Activos por impuesto corriente 47.488 30.719




0 0 0




4. Derivados






4. Derivados




1.223.366 340.054 150.000

1. Tesorería 1.223.366 340.054 150.000


TOTAL ACTIVO (A+B) 32.856.392 27.122.366 25.242.009

(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016



11.518.590 10.508.433 8.975.019

A-1.1) FONDOS PROPIOS 10.318.150 9.606.679 8.073.265

I. Capital 420.709 420.709 420.709



II. Prima de emisión 20.308 20.308 20.308

III. Reservas 9.887.084 9.877.134 8.491.918


2. Otras reservas 9.718.800 9.708.850 8.323.634



1. Remanente



VII. Resultado del ejercicio (9.951) (711.472) (859.670)












1.200.440 901.754 901.754


(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016






4. Otras provisiones 111.575 100.000 100.000





4. Derivados



9.795.050 6.419.924 6.419.924




0 0 0






0 0 0




2. Deudas con entidades de crédito 8.198.276 7.939.796 7.749.702


4. Derivados



803.709




(unidades en euros)


S.P.A.EMPRESARIAL



Liquidación2014

Avance2015

Previsión2016


0 0 0


1.993.860 1.881.745 1.724.896

1. Proveedores 299.867 221.653 240.000






7. Anticipos de clientes 1.182.078 1.264.001 1.138.805



(unidades en euros)


ENTIDAD: URVIPEXSA, S.A.U. P-IV.E


PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN. DATOS ECONÓMICOS 2014/PREVISIONES 2015/2016. En el presente ejercicio la sociedad ha venido desarrollando su actividad fundamental, que se ha basado, principalmente, en la promoción de viviendas de Protección Oficial destinadas a la venta y al alquiler con opción a compra, además, se sigue desarrollando el ARU de Villanueva de la Serena y si está iniciando el de Almendralejo. PREVISIÓN DE CIERRE CUENTA DE RESULTADOS AÑO 2015-COMPARATIVA AÑO 2014. La Variación de Existencias de Productos en Curso y Terminados, disminuye considerablemente con respecto al ejercicio anterior, la explicación la encontramos en que en 2014 hubo mucha más venta que la prevista para este ejercicio. La partida de Aprovisionamientos prevista, aumenta principalmente porque en 2014 se afloraron provisiones por deterioro (al alquilar viviendas provisionadas) no previstas para el presente ejercicio. En cuanto a los Gastos de Personal, su estimación para el 2015 es mayor que para 2014, el E.RTE que comenzó en 2014 ha finalizado e1 1 de mayo de 2015, esa es la explicación del incremento del coste salarial. La partida de Otros Gastos de Explotación, disminuye principalmente por la minoración en la actividad de la empresa, originada fundamentalmente por la falta de financiación. Las Amortizaciones que se prevén en el presente ejercicio disminuyen porque no se esperan nuevas adquisiciones de importancia y el efecto de la amortización. Los Gastos Financieros disminuyen en 2015 porque en 2014 hubo que dotar una provisión excepcional en previsión de unos posibles intereses no previstos anteriormente. Esta partida no se tendrá que dotar en 2015.




La Cifra de Negocios, que se estima para 2015 es 1.089.632 euros, en este caso puede apreciarse una diferencia negativa importante con respecto al ejercicio anterior. El desglose de las ventas previstas para el presente ejercicio es el siguiente: ESCURIAL 5 VILLANUEVA DE LA SERENA 12 OTRAS VPO DE PROMOCIONES DE AÑOS ANTERIORES 3 TOTAL VIVIENDAS A ENTREGAR EN 2015 20 Respecto a la partida de Otros Ingresos de Explotación la previsión para 2015 es inferior a 2014, por el efecto de dar de baja el año anterior unos compromisos con terceros de una Promoción que no se va a ejecutar, este ingreso supuso un gasto similar, con lo que el efecto neto fue “0”, por otra parte dentro de esta partida existe un incremento importante de los ingresos por alquiler en el presente ejercicio. Imputación de subvenciones de Inmovilizado y otras, en 2015 se produce un incremento, ello se debe a que la promociones que se esperan entregar en este ejercicio proceden de cesiones gratuitas de suelo (en parte) y además tienen subvenciones, de la Junta de Extremadura y el Ministerio de Fomento, para la urbanización de promociones de viviendas protegidas y desarrollo de A.R.U.S. Respecto a los Ingresos Financieros la estimación para el presente ejercicio es menor a 2014, debido a la menor remuneración que este ejercicio realizan las entidades financieras por su pasivo.




PREVISIÓN CUENTA DE RESULTADOS AÑO 2016-COMPARATIVA CIERRE PREVISTO AÑO 2015. El objetivo principal de Urvipexsa, se prevé siga siendo durante el ejercicio 2016 la promoción de viviendas protegidas en sus distintas modalidades, para poner a disposición de los extremeños viviendas con alguna figura de protección, que facilite así la adquisición de las mismas, pero además, se prevé entrar con mayor fuerza en el ámbito de la rehabilitación de viviendas y en actuaciones de Rehabilitación Urbana y Eficiencia Energética. La partida de Aprovisionamientos, aumenta porque se espera construir mayor número de promociones de viviendas que en ejercicio precedente y con mayor intensidad. En cuanto a los Gastos de Personal, su estimación para el 2016 es mayor a 2015, porque el E.R.T.E finalizó el 1 de mayo del 2015. La partida de Otros Gastos de Explotación, está previsto que disminuya por la minoración de Otros Tributos principalmente. Las Amortizaciones se espera se mantengan en niveles similares. Los Gastos Financieros, se prevén similares al ejercicio precedente, este dato dependerá de la capacidad de obtener financiación externa. La Cifra de Negocios, que se estima para 2016 es 685.632 euros. Éste epígrafe lo compone, casi en su totalidad, las promociones de viviendas que se esperan entregar en 2016, que son inferiores por el estancamiento de la producción en ejercicios precedentes, provocado fundamentalmente, por el efecto de la crisis. La Variación de Existencias de Productos en Curso y Terminados, tiene un aumento considerable con respecto al ejercicio anterior, se debe a que se estiman entregar menos viviendas que en el ejercicio precedente y a su vez aumentar la producción. Respecto a la partida de Otros Ingresos de Explotación, se mantienen con respecto al ejercicio precedente. Imputación de Subvenciones, disminuye considerablemente, esta partida está muy relacionada con la entrega de viviendas estimada y las subvenciones que tengan las mismas. Respecto a los Ingresos Financieros, la estimación para 2016 es muy inferior a 2015 porque se prevén menos puntas de tesorería y peor retribución de la misma.




PREVISIÓN AÑO 2016 (PRESUPUESTO DE CAPITAL)-COMPARATIVA CIERRE PREVISTO AÑO 2015. El Inmovilizado Intangible, se prevé aumente aunque escasamente. El Inmovilizado Material, su valor varía de forma poco reseñable, principalmente por el efecto de la amortización. Las Inversiones Financieras a Largo Plazo disminuyen en 700 euros por la desaparición de una Fianza depositada a Largo Plazo en 2014. Activos por Impuesto Diferido, se mantienen como en el ejercicio precedente, porque no esperamos tener beneficios que nos permitan recuperar lo pagado por las diferencias temporales. Las Existencias, su importe aumenta porque se espera iniciar nuevas actuaciones que se entregarán en los siguientes ejercicios. La partida de Deudores disminuye, principalmente por el cobro esperado de subvenciones aprobadas por parte de la Administración. Inversiones Financieras Temporales, disminuirán por tener que afrontar nuestros costes fijos y algunas actuaciones con recursos propios. La Tesorería, se prevé que disminuya, pero dependerá del momento, dentro del ejercicio, en el cual se entreguen las promociones de viviendas. Los Fondos Propios disminuyen porque el resultado estimado del ejercicio será negativo. Las Subvenciones, esta partida refleja básicamente los suelos adquiridos de forma gratuita procedentes de la Junta de Extremadura, sociedades pertenecientes a ésta o de ayuntamientos, también refleja subvenciones de suelo para promover viviendas protegidas. Su cuantía se mantiene igual a la espera de la entrega futura de esas promociones. En las Provisiones a Largo Plazo, se mantienen. Deudas a Largo Plazo, esta partida se mantiene igual por la dificultad de desarrollar los suelos de cesión gratuita por la falta de financiación.




Las provisiones a Corto Plazo se mantienen. Deudas a corto plazo, disminuyen por que la mayor parte de los préstamos se encuentra en periodo de amortización. Acreedores Comerciales, disminuyen principalmente por la disminución de los anticipos de clientes.

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