PRODUCCIÓN INDUSTRIAL DE EDULCORANTES A PARTIR DE LA STEVIA

EL NO APROVECHAMIENTO DE LAS PROPIEDADES MEDICINALES DE LA ESTEVIA REBAUDIANA EN SU VERDADERA DIMENCIÓN

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

OBTENER UN EDULCORANTE NATURAL DEBIDO A QUE ESTE PRODUCTO BENEFICIARÁ A LOS

DIABÉTICOS POR EL USO DE LA STEVIA.

FORMULACIÓN DEL PROBLEMA:

OBJETIVO GENERAL:INFORMAR Y APROVECHAR LAS PROPIEDADES NUTRICIONALES Y CURATIVAS DE LA STEVIA REBAUDIANA CON EL CONSUMO EN FORMA DE EDULCORANTE.

OBJETIVOS

OBJETIVOS ESPECÍFICOS:

• ANALIZAR LA FACTIBILIDAD TÉCNICO ECONÓMICO

PARA PRODUCIR UN EDULCORANTE A PARTIR DE LA STEVIA , DIRIGIDO A: DIABETICOS PERSONAS CON SOBREPESO. PERSONAS QUE CUIDAN SU FIGURA

MEDIANTE UN PROGRAMA DE MARKETING, DAR A CONOCER NO SÓLO LAS PROPIEDADES DE LA STEVIA, SINO TAMBIÉN LOS BENEFICIOS QUE OFRECEMOS EN NUESTROS PRODUCTOS EN

COMPARACIÓN CON LOS DEMÁS EDULCORANTES.

OBTENER UN EDULCORANTE DE STEVIA

CONSERVANDO PRIMORDIALMENTE SUS VALORES MEDICINALES.

HIPÓTESIS

DESEAMOS ALCANZAR UNA ALTERNATIVA EN LA DIETA DIARIA DE LOS:

754 MIL PERUANOS DIABÉTICOS, PRESUMIÉNDOSE QUE PARA EL 2030 LA CIFRA LLEGARÁ A 1’961,000 PERSONAS CON DICHO MAL EN NUESTRO MEDIO.

* (www.mintra.gob.pe/contenidos/.../estudio_diabetes_mellitus.pdf

JUSTIFICACIÓN

ESTAS CIFRAS NOS EXPLICAN LA VERDADERA DIMENSIÓN DEL

PROBLEMA CAUSADO POR LA REFERIDA ENFERMEDAD, EN TAL SENTIDO,

DESEAMOS QUE EL PRESENTE TRABAJO APORTE POR LO MENOS CON UNA

MÍNIMA PARTE EN LA BÚSQUEDA DE SOLUCIONES DEBIDO A LOS

EFECTOS BENEFICIOSOS QUE CONLLEVA

CAPITULO IIINFORMACIÓN COMPLEMENTARIA

IDENTIFICACIÓN DEL MERCADO

Perfil potencial de clientes: análisis de la demanda

En la actualidad en el país se demanda considerables cantidades para suplir la industria de edulcorantes aditivos alimentarios y de suplementos, debido a que el 8%* de la población peruana sufre de diabetes, el grupo restante se preocupa por su estado físico (peso) y su salud, el mercado de los edulcorantes va en crecimiento.

* INFORME ANUAL DE ENFERMEDADES CRONICAS DEL MINISTERIO DE SALUD 2010

Perfil de los competidores: análisis de la oferta

Actualmente en el país la producción de edulcorantes es incipiente, la

mayoría de los que se consumen son importados, y son de origen sintético.

PLAN DE MERCADEO / ESTRATEGIA COMERCIAL

Producto: natral y cer0 caloríasPrecio : frasco de 50 mL S/10.00

Promoción: Conocimiento

Interés

EvaluaciónPrueba

AdopciónRecompra

Lograr el posicionamiento en el mercado.

Plaza: Metro, Wong, Tottus, etc.

INVERSIÓN INICIAL Activos tangibles Activos intangibles

FUENTES DE FINANCIAMIENTO

Fuentes de financiamiento de activos tangibles e intangibles: Préstamo del Banco Scotiabank cuyo prestamos será del 80% del costo de inversión a una tasa de interés compensatoria fija del 20% anual.

ANALISIS DEL ESTUDIO DE MERCADEO

ANÁLISIS DE LA DEMANDADefinición del Bien

Frasco de vidrio con boca ancha Nº 40 de 6.5 cm de diámetro y 12 cm de altura. , con tapa de polietileno de color verde estevia, cuya capacidad es de 150 g; este frasco tendrá una etiqueta de forma rectangular que cubrirá el área lateral con la siguiente información:

Demanda Histórica y PresenteDEMANDA HISTORICA DE EDULCORANTES

AÑO POBLACION NACIONAL *

8% DE ENFERMOS DE DIABETES **

DOSIS MÁXIMA DE EDULCORANTE/DÍ

A *** K.

CONSUMO PER CAPTIA K.

DEMANDA DE EDULCORANTES

/AÑO. K.

2004 26783755 2142700,4 0,01 3,35 7178046,342005 27219264 2177541,12 0,01 3,35 7294762,752006 27654772 2212381,76 0,01 3,35 7411478,92007 28220764 2257661,12 0,01 3,35 7563164,752008 28672296 2293783,68 0,01 3,35 7684175,332009 29131052 2330484,16 0,01 3,35 7807121,942010 29597148 2367771,84 0,01 3,35 7932035,66

CENSO NACIONAL DE POBLACION Y VIVIENDA 2007 INFORME DE ENFERMEDADES CRONICAS DEL

MINISTERI DE SALUD FDA FOOD AND DROG ASOCIATTION EE.UU

KGX AÑO

Variables que afectan a la demanda

a) Precio del bien =

b) Precios de los bienes sustitutos y complementarios

c) Ingreso disponible del consumidor

d) Gustos y preferencias

e) Número poblacional

Demanda Futura

En la actualidad los productos naturales van cobrando mayor importancia en el estilo de vida de las personas por lo cual irán reemplazando paulatinamente a los

productos sintéticos

PROYECCION DE LA DEMANDA DE EDULCORANTES EN EL PAIS.

AÑOPOBLACION NACIONAL *

CRECIMIENTO DE ENFERMOS POR DIABETES 1.3 %

ANUAL.

POBLACION ENFERMA DE

DIABETES.

COSUMO PERCAPITA ( K X

ENFERMO/ AÑO.)***

DEMANDA EN ( k)

2012 30551833 9.30% 2841320 3.65 103708181013 31040662 10.60% 3290310 3.65 12009631.52014 31537320 11.90% 3752941 3.65 13698234.72015 32041917 13.20% 4229533 3.65 15437795.52016 32554587 14.50% 4720415 3.65 17229514.8

Mercado potencialEstudios estadísticos indican que el aumento de personas diabéticas aumentara en 1.3% anualmente

b. Mercado disponibleIra incrementándose en la medida que sus estrategias y ventajas

competitivas sean las mejores en comparación a las empresas existente y futuros competidores

c. Mercado objetivoEn la medida que la empresa se vaya consolidando nuestros productos no solo estará enfocado al grupo de personas diabéticas sino también al público en general.

d. Crecimiento del mercado objetivoDependerá del crecimiento de la población así

como de la difusión del producto como alternativa viable para un mejor estilo de vida

SEGMENTO DE MERCADOSegmento A :Corresponde a las personas con diabetes

Segmento B :Jóvenes y adultos con problemas de sobrepeso o

que quieren consumir el producto para mejorar su calidad de vida

Segmento C :Como insumo para la industria alimentaría

ANÁLISIS DE LA OFERTATipo de Estructura del Mercado :

OligopolioVariables que afectan a la ofertaa) Precio de las materias primas y/o

insumosb) b) Tecnologíac) Numero de empresas en el área.d) Impuestos.

Competencia presente

Competencia directa : yacón y sulcaryl.Competencia Indirecta : El azúcar producido

a partir del azúcar de caña.

CARACTERÍSTICAS DE LA COMPETENCIAlos edulcorantes artificiales no son metabolizados, contienen sacarina, ciclomato, aspartame, acesulfane, sucralosa, que algunas de ellas como el ciclomato causan

problemas toxicológicos.

Sucaryl Endulzante de Mesa 50 sobres - Caja x 40 g.Stac Endulzante Tabletas – frasco x 100 Unidades

ANÁLISIS DE LAS VARIABLES DE DECISIÓN COMERCIAL

Decisiones sobre el productoDecisiones sobre el precioDecisiones sobre la plazaDecisiones sobre la promoción

ANÁLISIS DEL ENTORNO DEL MERCADO

Entorno económico: Natural y precio competitivo al alcance de todos.

Entorno socio cultural : lo ha aceptado como parte de su dieta diaria, pronosticando un crecimiento anual del 5% cada año.

Entorno tecnológico: Economía de escalaEntorno institucional y político : , en nuestro país

si bien el mercado aun esta en crecimiento ya existe aceptación como sustituto de edulcorantes sintéticos.

ASPECTOS TÉCNICOS

DIAGRAMA DE FLUJO A NIVEL DE LABORATORIO

SECADO A 35ºC

MOLIENDA HASTA MALLA 5

EXTRACCIÓN SOXHLET DE ESTEVIÓSIDO

SECADO

MOLIENDA 40g.

EXTRACCIÓN 38 g.

agua 60g

100g MP.

3.8G. ESTEVIOSIDO

DIAGRAMA DE FLUJO A NIVEL INDUSTRIAL

Partículas>0.22µm

EXTRACCION

FILTRACION

MICROFILTRACION

ULTRAFILTACION

NANOFILTRACION

CRISTALIZACIÓN

SECADO

PULVERIZACIÓN

MEZCLA

EMPAQUE EN

FRASCOS DE 150 g.

EMPAQUE DE CAJAS

AGUA A 60ºC

VAPOR DE AGUA

VAPOR DEAGU

A

MALTODEXTRIN

A

Partículas>1µm

MP

ANÁLISIS DE LA EFICIENCIA DEL PROCESO

Para la producción de la Stevia en polvo diariamente se procesará 200 kg. de hojas secas de Stevia, de esta cantidad solo obtendremos 20 kg. para ser mezclados con 265.6 kg. de maltodextrina para producir 1904 frascos de Stevia de 150g. Para nuestra producción hemos creído conveniente realizar dicha mezcla para obtener productos altamente benéficos para la salud pero a precios accesibles a la población limeña y con el cual podamos competir en el mercado.

REQUERIMIENTO DE MAQUINARIAS, EQUIPOS, MOBILIARIO, HERRAMIENTAS, VEHÍCULOS

Detalle de maquinarias que se requieren para el proyecto

Listado de

maquinarias Unidad Cantidad Características

Vida

útil(años) Proveedor

Trituradora Und. 1

Fabricada de acero

inoxidable. Consta de

42 martillos, una criba

y un motor de 2HP

10 Incomol

Marmita Und. 3

Fabricada de acero

inoxidable, capacidad

de 500 litros

10

ACC

Ingeniería

inoxidable

Caldera Und 1

Vertical de 10BHP,

pirotubular, con

quemador.

10 Incomol

Molino Und 1

Fabricado de acero

inoxidable, motor de

3Hp y rendimiento de

20kg/h

10

Molinos

pulverizadores

J.A

Mezclador Und 1

Fabricada de acero

inoxidable, capacidad

de 200kg

10 Industria SCH

DETALLE DE EQUIPOS QUE SE REQUIEREN PARA EL PROYECTO

Listado de equipos

Unidad Cantidad Características Vida útil Proveedor

Bomba de 40psi

Und 1

Fabricado de acero

inoxidable, caudal de

5GPM,potencia 1HP

5 Colfluidos S.A

Bomba de 70psi

Und 1

Fabricado de acero

inoxidable, caudal de 60L/min.

5 Colfluidos S.A

Bomba de 140psi

Und 1

Fabricado de acero

inoxidable, caudal de 170L/min.

5 Colfluidos S.A

Secador Und 1

Construido de acero

inoxidable, capacidad para manejar lotes

de 5kg

5 Industria química

FIQ

Balanza electrónica

Und 1

Capacidad hasta

300gramos con precisión de

0.001gr.

5 Electrobasculas

Evaporador -

cristalizador Und 1

Fabricada de acero

inoxidable, capacidad de 600 litros por

día.

5 Industria química

FIQ

DETALLE DE MOBILIARIO QUE SE REQUIERE PARA EL PROYECTO

Listado de

mobiliario Unidad Cantidad Características Vida útil Proveedor

Computadora Und 6

Pentium IV 3.2

ghz ,80gb de

disco duro

5 Dell

Camioneta Und 1 Gasolinera de 6

cilindros 10 Chevrolet

Escritorio de

oficina Und 6

Fabricado de

melanina,1.5m

de largo 1m de

ancho

5 Comodoy

Sillas de

oficina Und 6

Fabricados de

metal, respaldo

y asiento

tapizado

5 Comodoy

Estante de

oficina Und 6

Fabricado de

melanina, 2m

de y 1.5m de

ancho

5 Comodoy

Demanda proyectada:

Para el primer año producir 639 744 frascos ( 150 g) para satisfacer la demanda del 5% de la población limeña que significa 26,73% de la demanda nacional .

Disponibilidad de insumos : Actualmente la Stevia es cultivada en la selva peruana cuyos productores cuentan con un stock de 500 kg de hojas secas

Mano de obra : Considerando todavía un alto índice de desempleo (7,8 %) la disponibilidad de mano de obra barata está garantizado.

Agua : El abastecimiento de agua debe ser permanente.

CAPACIDAD: TAMAÑO

Energía Eléctrica : DEBE SER PERMANENTE PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LA TRITURADORA, MOLINO, SECADOR ETC. EN CONSECUENCIA SE PLANTEA:

TAMAÑO DEL PROYECTO (EN UNIDADES/ EN SERVICIOS)

AÑOS TAMAÑO (en unidades)

1 639 744 (frascos de 150g)

2 671 731 (frascos de 150g)

3 705 318 (frascos de 150g)

4 740 583 (frascos de 150g)

5 777 613 (frascos de 150g)

1- MACRO LOCALIZACIÓN: Factores :

LA EXISTENCIA DE CULTIVOS DE MATERIA PRIMAACTUALMENTE, EN NUESTRO PAÍS EXISTEN TRES

EMPRESAS PERUANAS QUE LA PRODUCEN:

* STEVIA CORONEL SAC, * STEVIA PERÚ SAC * STEVIAPERÚ

QUE CONJUNTAMENTE TIENEN CULTIVOS POR MÁS DE 500 HA. OTRAS ENPRESAS PROYECTAN SEMBRAR 10 000 Ha.

LOCALIZACIÓN DE PLANTA

LA CERCANÍA A MERCADOS:

La gran demanda de edulcorantes que existe en la gran capital:

El incremento de la enfermedad de la diabetes en dicho lugar es del 1.3 % anual .

La idiosincrasia de la población limeña por el cuidado personal.

MICRO LOCALIZACIÓN :

Para hacer un análisis adecuado se evaluó la siguiente matriz:

Factores

condicionantes

PONDERACION HUACHO

CONO NORTE

CONO ESTE.

% ESCALA PUNTAJE ESCALA PUNTAJE ESCALA PUNTAJE

1. ABASTECIMIENTO

DE MATERIA

PRIMA

30 6 180 5 150 4 120

2. DISPONIBILIDAD

DE SERVICIOS 25 2 50 3 75 6 150

3. DIPONIBILIDAD

DE LOCAL. 20 1 20 3 60 6 120

4. TRAMITES

MUNICIPALES 15 5 75 2 30 7 105

5. DISPONIBILIDAD

DE MANO DE

OBRA

10 6 60 7 70 7 70

TOTAL: 385 385 565

CAPITULO V

ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN, DE ASPECTOS LEGALES Y DE

IMPACTO AMBIENTAL

ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN

ESTRUCTURA DEL ORGANIGRAMA FUNCIONAL

VISIÓN: SER UNA EMPRESA LÍDER EN VENTAS Y DE GRAN RECONOCIMIENTO EN EL MERCADO DE EDUCOLORANTES BAJOS EN CALORÍAS MEDIANTE LA APLICACIÓN DE UN MEJORAMIENTO CONTINUO EN TODOS NUESTROS PROCESOS, ABIERTA A LAS INNOVACIONES Y TENDENCIAS TECNOLÓGICAS.

MISIÓNNUESTRA EMPRESA ES PERUANA, DEDICADA A LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE EDULCORANTE A BASE DE STEVIA CUYO

PROPÓSITO ES OFRECER PRODUCTOS ALTAMENTE COMPETITIVOS QUE RESPONDAN SATISFACTORIAMENTE A LAS NECESIDADES DE NUESTROS CLIENTES, BRINDANDO LA MEJOR CALIDAD Y PRECIO

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

OBJETIVO ESTRATEGICO 1OBTENER EL APOYO ECONÓMICO, PARA BAJAR COSTOS EN LA PRODUCCIÓN DE STEVIA.

OBJETIVO ESTRATEGICO 2MEDIANTE UN PROGRAMA DE MARKETING,

DAR A CONOCER NO SÓLO LAS PROPIEDADES DE LA STEVIA, SINO TAMBIÉN LOS BENEFICIOS

QUE OFRECEMOS EN NUESTROS PRODUCTOS

OBJETIVO ESTRATEGICO 3MEJORAMIENTO DE LOS PROCESOS, PARA ASÍ REDUCIR COSTOS, INCREMENTAR EL NIVEL DE PRODUCCIÓN Y OPTIMIZAR LA CALIDAD.

OBJETIVO ESTRATEGICO 4CONSEGUIR Y MANTENER UNA RENTABILIDAD QUE PERMITAN EL CUBRIMIENTO DE COSTOS Y GASTOS PARA QUE LA EMPRESA SE MANTENGA VIABLE.

OBJETIVO ESTRATEGICO 5TENER EN CUENTA EL GRADO DE SATISFACCIÓN DE LOS CLIENTES,

PARA CONSERVARLOS E INCREMENTAR SU FIDELIDAD Y PREFERENCIA POR LA MARCA.

IMPACTO AMBIENTAL

DIAGNÓSTICO AM BIENTAL – SITUACIÓN ACTUAL:

Ate Vitarte contaminado por :

Residuos sólidos en las calles : 0,85 k/ habit.

Ruidos de bocinas de carros :750 000 carros circulando.

Polución del aire gases de combustión : SO2.CO2,CO, NO2.

IDENTIFICACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES DEL PROYECTO

TIPO DE IMPACTO Características

del impacto Calidad de

aire Calidad de agua

Erosión de suelos

Salud

Naturaleza

Negativo por

emisiones de CO2 y

SO2

Negativo por los efluentes

generados del proceso de limpieza de

equipos

Negativo

Compactación del suelo

para la planta

Negativo

Ruidos y calidad del

aire

Magnitud mínimo mínimo mínimo mínimo

Extensión / localización

(área cubierta) Distrito

Zona marina desembocadura

de efluentes

Zona de la planta

Trabajadores y personas

aledañas a la planta

Temporalidad funcionamie

nto Funcionamiento y construcción

construcción Construcción y funcionamient

o

Duración Corto plazo Corto plazo continuo continuo

Reversibilidad / Irreversibilidad

irreversibles reversibles irreversibles reversibles

Probabilidad

de ocurrencia

Inherentes al proceso

Inherentes al proceso

Inherentes al proceso

significancia local Regional local

PLAN DE MITIGACIÓN AMBIENTALComo se ha visto la magnitud de los impactos ocasionados por nuestra actividad son mínimos; sin embargo planteamos un plan de mitigación, que consiste en tomar medidas como:

LOS AFLUENTES :SE PODRÍAN TRATAR EN UNA PLANTA DE TRATAMIENTO DE AFLUENTES ANTES DE

DESEMBOCARLOS HACIA EL DESAGÜE PARA DISMINUIR LA CANTIDAD DE ACEITES DE EQUIPOS Y LA CANTIDAD DE MATERIAL PARTICULADO.

EMISIONES A LA ATMOSFERA:

UTILIZAR GAS NATURAL COMO COMBUSTIBLE MAS LIMPIO CON MENORES EMISIONES QUE EL PETRÓLEO.

EL RUIDO :PUEDE SER ATENUADO CON EL USO DE PROTECTORES PARA EL OÍDO QUE SERÁ

UTILIZADO POR EL PERSONAL DE LA EMPRESA EN EL MOMENTO DE LA TRITURACIÓN Y MOLIENDA

INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO INVERSION DE ACTIVOS

TANGIBLES (A) VALOR

Local del negocio S/. 1718121.67

Terreno S/.700000.00

Infraestructura S/.474556.25

Construcciones S/.543565.42

Vehículo de transporte S/.45000.00

Maquinarias, herramientas y equipos S/.326772.63

Para el proceso: Maquinaria

Equipo

S/.17864.28

S/.289368.35

Equipo de seguridad S/.640.00

Equipo de oficina S/.18400.00

Herramientas S/.500.00

Muebles y enseres diversos S/.18492

Muebles de oficina S/.12300

Enseres S/.6192

TOTAL S/.2107886.00

INVERSION DE ACTIVOS INTANGIBLES

(B) VALOR

Costos de ensayos, pruebas y puesta en

marcha de la empresa

S/.8490.114

Capacitación y/o entrenamiento de personal S/.4000.00

Estudios previos del proyecto

(identificación-formulación-evaluación)

S/.3000.00

Constitución formal de la empresa S/.500.00

Costos de investigación y organización

(asesoría técnica, jurídica, etc.)

S/.1000.00

Derechos de propiedad industrial: patentes,

diseños industriales, marcas

y nombres comerciales

S/.236.22

Derechos por conocimientos técnicos y

licencias

S/.500.00

Franquicias y regalías S/.0.00

TOTAL S/.18726.33

CAPITAL DE TRABAJO (C) VALOR (soles)

Materia prima (inventario de materia

prima)

106977,33

Promoción del producto 1333,33

Sueldos 50688,00

Anticipo a proveedores 0,00

Alquileres 0,00

Seguros 0,00

Caja (para pagos en efectivo: gastos

administrativos, servicios)

1646,67

Otros costos (materiales y repuestos,

etc.)

40030,03

TOTAL 200675,36

RESUMEN DE LA DE LA INVERSIÓN TOTAL

Componentes En unidades monetarias

En porcentaje

(%) Inversión en activos tangibles 2107886 89,80

Inversión en activos

intangibles 18790,11 0,80

Capital de trabajo 200675,36 8,55

Imprevistos 20067,536 0,85

Inversión Total Inicial 2347419,006 100,00

Materias primas

Mano de obra

Supervisión

Electricidad

Agua

Mantenimiento

Gastos de ensayo

Depreciaciones

Impuesto (inmueble)

Seguridad

Salarios planta

Embalaje

Almacén

Salario administrativo

Cuestiones legales

Embarque

Publicidad

Servicio técnico

Financiamiento

Potencia y servicios

Costos directos

Gatos fijos

Gatos planta

Gatos administrativos

Gatos de distribución y

marketing

Costos de fabricación

Gatos generales

Costo total de producto

FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

INVERSIÓN TOTAL INICIAL (requerimiento de capital) S/.4126498.7

FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO Aporte de capital de los sociosS/.825299.74Otras fuentes (capital de terceros) S/.3301198.961) Banco Scotiabank (i = 20% anual)Total financiamiento (debe ser el mismo monto requerido para la inversión inicial)Garantía (en caso de solicitar préstamo)

ESTRUCTURA DE CAPITAL

DEL PROYECTO

ÍTEMS EN UNIDADES

MONETARIAS

EN PORCENTAJE

Capital propio 825299.74 20%

Préstamo 3301198.96 80%

Total 4126498.7 100%

INFORMACIÓN GENERAL DEL

PRÉSTAMO

ÍTEMS VALORES

Monto del préstamo (en soles)

3301198.96

Plazo ( en meses) 60

Tasa de interés anual (en %

20

Período de gracia 12

PLAN DE PAGOS DEL PRÉSTAMO

PERÍODO

SALDO DEL PRÉSTAMO

(SOLES)

INTERESES

(SOLES)

PAGO

(SOLES)

AMORTIZACIÓN

(SOLES)CUOTA

0 3301198.96 0 0 0 0

1 3301198.96 0 0 1103920.932

0

(periodo de gracia)

2 1614761.030 710464.62382428626.05

1 1103920.932 13 975921.987 445202.7993 1103920.93

21103920.932 2

4 443500.921 547072.1319 1103920.932

1103920.932 3

5 0 632033.6915 1103920.932

1103920.932 4

ESTIMACIÓN Y PROYECCIÓN DE LOS COSTOS E INGRESOS

Costos de Materiales Directos

Haga clic en el icono para agregar una imagen

COSTO DE MATERIALES DIRECTOS

(UNIDADES DE PRODUCCIÓN 1ER AÑO)

MATERIA PRIMA (anual)

Cantidad unidad Valor unidad valor total

Hoja seca de stevia 67200.00 kilos 4.00 268800.00

Malto dextrina 89250.00 kilos 7.60 678300.00

947100.00

Insumos

Agua 1098.00 m3 2.00 2196.00

Electricidad 500.00 Kw. 27.00 13500.00

15696.00

subtotal 962796.00

OTROS COSTOS

Materiales

frascos y etiquetas 639744.00 unidades 0.50 319872.00

cajas para 24 frascos 26656.00 unidades 0.50 13328.00

medios filtrantes Paquete 18120.25

Total en soles 1314116.25

PROYECCIÓN DE LOS COSTOS ANUALES DE

MATERIALES DIRECTOS

ÍTEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4AÑO 5

Costo anual en

materiales

directos en

soles

1314116.2

5

1379822.

1

1445527.8

74

1511233.6

9

1576939.

5

COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA

CARGO #

SUELDO

BRUTO

DEDUCCIONES

ESSALUD 9%

SUELDOS AL AÑO

BONIFICACIONES

SUELDO TOTAL A PAGAR

ing. De planta 1 2000 -308 180 12 2000 28160operario de trituración y molienda 1 1000 -114 90 12 1000 14080

operario de

filtrado 2 1000 -114 90 12 2000 28160

operario de área

de secado 1 1000 -114 90 12 1000 14080

operario área de

embasado 1 1000 -114 90 12 1000 14080

operario área de

empaque 2 1000 -114 90 12 2000 28160

total en soles             126720

CONCLUSIONESLa industria de edulcorantes, naturales y artificiales mueve miles de millones de dólares ya sea como aditivos en alimentos o como suplementos dietético

En nuestro país el 100% de los edulcorantes sintéticos son importados y vendidos a precios prohibitivos en este orden; la stevia rebaudiana constituye una prometedora alternativa ya que como edulcorante natural su precio es menor que la de los productos importados S/. 10.00 soles el frasco de 150 gramos.

 

Nuestro producto como edulcorante natural tendrá una ventaja enorme comparada con los edulcorantes artificiales ya que no tiene efectos colaterales en el organismo del consumidor, más aun cuando los endulzantes sintéticos están seriamente cuestionados por los efectos de su consumo a corto y largo plazo.

RECOMENDACIONESSe recomienda; para efectos de compra de materia prima (hojas seca de stevia) la asesoría técnica sobre todo en lo referente a las variedades de cultivo con el fin de obtener un máximo aprovechamiento de estas en su posterior industrialización, lo cual beneficia a la población.

 

Respecto a la comercialización es de especial importancia revisar en forma pormenorizada la legislación correspondiente, así como evaluar el verdadero potencial de demanda ya que en ocasiones se tiende a sobreestimar.

Instalar la planta en una zona industrial como en nuestro caso.

De ser posible buscar la ayuda del gobierno para la realización del proyecto mediante el ministerio de agricultura con sus programas PYME, INCAAGRO, entre otras.