PRODUCTOS Y SERVICIOS BANCARIOS 1. Productos y servicios

La cuenta bancaria depsitos a la vista : Son las cuentas de soporte operativo, es decir, para canalizar sus ingresos y pagos. Transferencias: Las transferencias son servicios relacionados con las cuentas bancarias de gran utilidad para realizar pagos, tanto nacionales como internacionales. El cambio de moneda: Otro servicio relacionado con cuentas bancarias es el cambio de moneda. Conozca la diferencia entre moneda y divisa. La banca a distancia: Banca por telfono, banca online, cajeros automticos Medios de pago: el dinero en efectivo: Conozca las ventajas e inconvenientes de utilizar dinero en efectivo como medio de pago. Medios de pago: los cheques : Los cheques, o talones, siguen siendo utilizados como medios de pago. Hay varios modalidades, pero todos tienen unos requisitos formales y elementos esenciales para que sean vlidos. No hay que olvidar unaseriede consejos de seguridad para operar con cheques. Medios de pago: las tarjetas: Por su comodidad y aceptacin, las tarjetas se han convertido en uno de los medios de pago ms utilizados en todo el mundo. Conozca todas sus caractersticas y modalidades.

2. Que es un producto financiero

Se puede definir producto bancario como aquel que conlleva una transaccin de dinero, percibiendo a cambio normalmente un tipo de inters.Las entidades financieras ofrecen a sus clientes estos productos. Entre los ms destacados se encuentran los siguientes: Cuentas bancarias:existen varias modalidades, como pueden ser cuentas corrientes, cuentas de ahorro, cuenta vivienda, o cuenta joven. Gracias a estas cuentas, los usuarios disponen de unas operaciones bsicas a realizar con su dinero, adems de recibir un inters dependiendo del tipo de cuenta. Depsitos bancarios:en ellos los clientes depositan una cantidad de dinero durante un tiempo fijado de antemano y con un inters que les reportar un beneficio al finalizar el plazo del depsito. Crdito:el cliente recibe una cantidad de dinero por parte del banco, con la obligacin de devolverlo en un plazo determinado y con unas condiciones fijadas de antemano. Aparte de estos productos, existen otros que se utilizan muy a menudo dentro de la operativa bancaria. Las hipotecas, las tarjetas de dbito o de crdito, los planes de pensiones o los fondos de inversin son algunos de ellos

PrstamoDe acuerdo al Cdigo Civil Peruano, el mutuo es un contrato por el cual el mutuante, prestamista o prestador se obliga a entregar al mutuatario, mutuario o prestario una cantidad de dinero o bienes consumibles a cambio de que se le devuelvan otros de la misma especie, calidad o cantidad. En el prstamo bancario, el cliente recibe del Banco (en un solo acto) una determinada cantidad de dinero con el compromiso de devolver su importe ms los intereses y comisiones convenidos en las fechas pactadas. El importe total contratado por el cliente es depositado en una cuenta y los intereses son calculados sobre la totalidad del prstamo.En el Per, los prstamos son productos bancarios con mucha demanda, son la fuente de financiamiento por excelencia, tanto de personas naturales (fsicas) como jurdicas. Por lo general, las entidades financieras los otorgan exigiendo garantas personales (avales y fiadores) o reales (hipoteca, garanta mobiliaria / prenda y anticresis). Las entidades financieras han recogido las diversas necesidades de sus clientes y en base a una sectorizacin por diversos factores estn logrando satisfacerlos. Entre los tipos de prstamo ms difundidos destacan: El prstamo de consumo, hipotecario, vehicular y de consumo.El CrditoEl crdito bancario es aquel contrato por el cual un banco pone a disposicin de su cliente, a solicitud de ste y dentro de un lmite pactado, cantidades de dinero dentro de un periodo preestablecido; por su parte, el cliente se obliga a pagar ciertas comisiones e intereses del saldo utilizado y de devolver el saldo lquido al culminarse la relacin contractual. En muchos pases de Latinoamrica se confunde con frecuencia el Crdito con el Prstamo; incluso en pases como Per, Mxico y Argentina los trminos son equiparados como si fueran sinnimos; sin embargo, stos se diferencian bsicamente porque en el Prstamo el banco hace entrega en una sola vez, de una cantidad determinada de dinero, debiendo el cliente devolver dicha suma; a diferencia del Crdito, en donde el banco pone a disposicin del cliente hasta una determinada cantidad, pudiendo el cliente usarla paulatinamente, segn sus necesidades.Como se indic, en la prctica bancaria peruana se emplea como trmino genrico crdito para referirse tanto a prstamos como crditos; pudindose observar oferta de productos denominados Crditos Hipotecarios, Crditos Vehiculares, Crditos Personales, los cuales en realidad son prstamos por ponerse el dinero a disposicin del cliente por un monto determinado en un solo acto, no dndole la posibilidad al cliente de utilizarlo paulatinamente segn su conveniencia.El crdito en cuenta corriente y el sobregiroComo se sealo anteriormente, de acuerdo a legislacin peruana, las cuentas corrientes pueden ser al descubierto cuando no tiene la provisin de fondos suficientes y con provisin de fondos cuando mantiene saldos a favor porque el cliente hizo los abonos respectivos. En este orden de ideas, el crdito en cuenta corriente es un contrato por el cual el banco se compromete a pagar los cheques que su cliente gire contra su cuenta corriente aunque sta no tenga los fondos suficientes. El cliente restituye automticamente el crdito abonando en su cuenta.El sobregiro es casi idntico al crdito en cuenta corriente con la nica diferencia que no existe un acuerdo previo entre el cliente y el banco, sino que el banco decide unilateralmente pagar los cheques no cubiertos; es potestativo.En el Per, coexisten las dos modalidades y los bancos las otorgan en funcin a la buena relacin comercial que tengan con sus clientes, en base al dinamismo de sus cuentas y al buen cumplimiento que hayan demostrado.

La apertura de crdito

Por la apertura de crdito, un banco se compromete con su cliente a otorgarle crditos de dinero o de firma, directamente a l o a un tercero que le indique, dentro de ciertos lmites cuantitativos y mediante el pago de una remuneracin, va intereses o comisiones. De este modo el cliente sabr que dispondr del apoyo financiero en el momento que lo requiera. En ese sentido, como mencionan la mayora de autores sobre la materia, la apertura de crdito ms que un financiamiento es una promesa de financiamiento. En el caso peruano, es comn que un banco asuma un riesgo mximo con respecto a un cliente importante y en ese sentido le aprueba una serie de facilidades crediticias directas o indirectas, a este conjunto se le denomina lnea de crdito, la cual puede utilizar el cliente cuando lo desee dentro del tiempo pactado. Asimismo, ante la creciente competencia, la Apertura de Crdito es muy empleada por los bancos como forma de fidelizar a los clientes y como producto de ventas cruzadas.

3. QUE ES UN SERVICIO FINANCIERO

Lasfinanzasincluyen los prstamos de dinero, las acciones de las empresas de carcter mundial, trasnacionales o no, y el flujo de capital que impulsa el intercambio comercial.El sector de los servicios financieros, denominado sector financiero, corresponde a una actividad comercial, prestadora de servicios de intermediacin relacionados al mbito de la generacin de valor a travs del dinero.Desde el punto tributario, son actividades que estn clasificadas en el comercio. Tributan en la 1 Categora, sobre la base de rentas efectivas.Las actividades que incluye este sector de los servicios financieros son principalmente:1. Bancos e instituciones financieras:Bancosinternacionales y extranjeros, representaciones.2. Oferta y contratacin de seguros: Empresas de seguros generales, de vida, decrdito, corredores.3. Administradoras de fondos: Generales, de pensiones, mutuos, para lavivienda, de inversin.4. Mercado de valores: Bolsas decomercioy devalores, corredores.5. Otros servicios financieros:Factoraje,arrendamiento financiero,casas de cambio.Los servicios financieros aumentan y este tipo de transacciones se adapta continuamente al contexto social, econmico, y tecnolgico.Con este incremento tambin se eleva el nmero de datos a manejar y con l, el riesgo de fraude.Los riesgos de seguridad en la gestin de servicios financieros estn relacionados con el uso que se hace de los datos que se manejan en las transacciones y su forma de almacenamiento, y que pueden incluir:1. Prdida de datos.2. Infraestructuras y sistemas desprotegidos.3. Uso indebido de la informacin por parte de terceros.4. Infraccin de las leyes que regulan su uso.etc.

Para protegerse de este tipo de fraude y evitar los costes legales derivados del incumplimiento de la ley, se recurre a Softwareespecializado que garantiza la proteccin de los sistemas e infraestructuras, la identificacin del cliente, y un manejo de los datos eficiente y seguro. todo lo anterior son los puntos ms importantes de este tema4. Como y porque se crean

Los productos y los servicios financieros conforman en gran parte la cartera de actividades que los bancos e intermediarios financieros ofrecen a sus clientes. Ahora se vern los principales productos y servicios y las diferencias existentes entre ambos.

Los servicios financieros pueden ayudar a que el dinero se utilice de manera productiva. En lugar de guardar el dinero debajo del colchn, los consumidores pueden entregar sus ahorros a intermediarios que pueden invertirlos en la prxima innovacin tecnolgica o brindar a alguien la oportunidad de comprarse una casa.

Los mecanismos que se utilizan para intermediar estos flujos pueden ser complicados, y la mayora de los pases se basan en normas para proteger a prestatarios y prestamistas y contribuir a mantener la confianza que sustenta todos los servicios financieros

5. Que necesidades satisfacen estos productos

Estos servicios apoyan y suelen acompaar a los productos, y afectan claramente a los clientes. El objetivo de los servicios financieros debe ser facilitar las operaciones bancarias entre el banco y el usuario.Uno de los servicios ms importantes que debe poseer una entidad bancaria es la opcin de banca online. As, los clientes podrn efectuar todas sus operaciones desde casa por medio de internet.El servicio de ayuda telefnica es vital, ya que cuando un cliente tenga alguna duda, simplemente llamando por telfono, se le ayudar. Es importante que el banco cuente con un ptimo servicio de asesoramiento tanto en las oficinas fsicas como por va telemtica.Por ltimo, el banco debe garantizar la seguridad de sus operaciones. Hoy en da, esto es algo que preocupa a los clientes. La entidad financiera debe contar con los servicios adecuados para considerarse segura.

6. Canales de atencin

CAJEROS AUTOMATICOS AGENTES

INFORMACION GENERAL DE CUENTAS PASIVAS 1. Cuentas pasivas

Son aquellos fondos depositados directamente por la clientela, de los cuales el banco puede disponer para la realizacin de sus operaciones de activo. Estn registrados en el lado derecho del balance de situacin; siendo el caso inverso de lascuentasde activo, ya que los saldos de estas cuentas, aumentan con transacciones deCrditoy disminuyen con las de Debito.La captacin de pasivos, es de gran importancia para todo banco, ya que supone las actividades que realiza una institucin bancaria para allegarsedinero, esencialmente del pblico en general. Para que un banco pueda desarrollarse, es necesario que adquiera depsito, pues sin estos es imposible crear una reserva suficiente que le ayude a colocar estos fondos en prstamos einversionesque le generen dividendos, y que le permitan hacer frente a las demandas de retiro de dinero en efectivo, solicitado por susclientes.

2. Cuenta corriente

La cuenta corriente bancaria es uncontratoen virtud del cual un banco se obliga a cumplir las rdenes de pago de otrapersona(llamada "cuentacorrentista" hasta el lmite de la cantidad de dinero que estuviere depositado en dicha cuenta, o del crdito que se haya estipulado entre las partes. Es un instrumento bsico en el negocio bancario pues permite a los bancos captar dinero del publico, con lo que se obtienen fondos para prestamos y otras actividades, ofreciendo a los clientes laseguridadde la custodia de su dinero y un medio de pago gil y ampliamente aceptado.Lacompetenciaha llevado a los bancos, en laactualidad, a ofrecer diversosserviciosconexos a las cuentas corrientes: pagos de intereses sobre saldos mnimos,serviciode conformacin telefnica,bancaelectrnica, etc.

En otras palabras, las cuentas corrientes o depsitos a la vista se caracterizan porque los fondos depositados en ellas son de disponibilidad inmediata y en efectivo, mediante cualquier instrumento facilitado por la entidad para obtener las cantidades dedineroconsignadas en ellas, tarjeta de dbito o crdito,cheques, pagars, o personalmente en ventanilla. Dependiendo de la modalidad pactada, ofrecen otro tipo de servicios tales como domiciliar pagos y cobros, ingreso denmina, realizar transferencias; algunos ms especficos como anticipo denminas,segurosde asistencia enviajes, seguros dehogar, condiciones ventajosas en prstamos ycrditos, etc. La entidad remite al domicilio del titular lainformacinde las operaciones realizadas a travs de una cuenta corriente, de forma peridica, quincenal, mensual, etc., en un documento denominado extracto.

3. Depsitos de ahorro

Las libretas deahorroo cuentas de ahorro a la vista sonproductosmuy semejantes a las cuentas corrientes y son por definicin,contratosde depsito de efectivo, de libre disposicin. Todas las operaciones realizadas quedan reflejadas en la libreta que se entrega al titular de la cuenta, popularmente se llamaba "cartilla de ahorros". Las cuentas de ahorros son aquellas cuentas que se consigna en las entidades financieras que tienen entre sus actividades, la captacin de fondos y los mismos se mantienen enpodery a disposicin de dicha entidad por perodos ms largos que los depsitos de cuenta corriente.El hecho de mantener por un mayortiempo, los fondos depositados en el banco, pero con la facilidad de convertirlos en dinero corriente (efectivo) en un corto tiempo y sin prdida devalor, es lo que le asigna a estaclasede depsito la categora o calificativo de "cuasi-dinero". Tambin se puede decir que es un instrumento que permite disponer dedineroefectivo de forma rpida puesto que se puede hacer por ventanilla, o utilizando algn instrumento de pago que lleve vinculado. Otra caracterstica que cabe sealar es el hecho de que la libretafsicapermanece en poder delcliente, debiendo actualizarla cuando considere conveniente, l mismo, en los cajeros habilitados para ello, o en cualquier sucursal del banco.Hasta hace relativamente poco tiempo, las principales diferencias eran que con la libreta de ahorros no se poda operar con cheques, no se dispona de algunos servicios de caja y no admitan descubiertos. Actualmente no ocurre as, cuando se contrata una libreta de ahorros, el banco suele ofrecer instrumentos y servicios similares, asociados a una cuenta corriente.No obstante, en entidades en las que esto no es posible, la solucin consiste en vincular una cuenta corriente y otra de ahorro de un mismo titular, para subsanar la limitacin que impone la entidad de librar cheques contra una libreta de ahorros, son las llamadas libretas o cuentas de ahorro combinadas. Por otra parte, para hacer retiros de estas cuentas, especialmente cuando se trata de montos elevados, el banco exige un aviso previo por escrito, de tal manera que pueda contar con la liquidez suficiente para cubrir el compromiso.Los bancos reconocen un beneficio trimestral enconceptodeinters, por las cuentas de ahorros, que de acuerdo a la reglamentacin de la Comisin Bancaria, ese inters es anual, capitalizado trimestralmente, sobre el promedio de los saldos ms bajos de cada mes. Cualquier persona mayor de edad, puede abrir este tipo de cuenta. Para el banco, constituye un tpico servicio de captacin de recursos.

4. Cuentas a plazo fijo

Son depsitos que se formalizan entre el cliente y el banco por medio de un documento o certificado; se pactan por un monto y plazo determinado y de los mismos no pueden hacerse retiros ni incrementarse ante delvencimientodel plazo pactado.Tambin de dicen que son depsitos que se formalizan entre el cliente y el banco por medio de un documento o certificado; se pactan por un monto y plazo determinado y de los mismos no pueden hacerse retiros ni incrementarse antes del vencimiento del plazo pactado. Los intereses que se pagan por estos depsitos quedan a criterio ypolticade cada banco.Estos depsitos son lneas de captacin de recursos que, por ser negociados a plazos, no son exigibles a la vista y su entrega al cliente, slo es exigible a la fecha en que se vence el trmino de plazo o mediante notificacin escrita y previamente entregada al banco. Los recursos obtenidos, el banco los puede usar comoactivosproductivos para prstamos a mediano y largo plazo, inversiones y otros tipos de crditos, que a la vez que conforman el pasivo bancario, condicionan en forma determinante la capacidad productiva dela empresabancaria.

5. Depsitos CTSLosdepsitospor Compensacin por Tiempo de Servicio (CTS) en el sistema bancario mantienen su tendencia creciente al totalizar S/. 12,054 millones al cierre de marzo 2014, cifra mayor en S/. 2,146 millones (22%) con relacin a marzo del 2013.Segn laAsociacin de Bancos del Per(Asbanc), los picos estacionales que registra esta variable en mayo y noviembre de cada ao se deben a que son justamente en esos meses en los cuales se realizan los depsitos en las cuentasCTSde los trabajadores por parte de sus empleadores, de acuerdo a ley.Actualmente, los trabajadores slo pueden disponer como mximo de un 70% del excedente de seis remuneraciones brutas mensuales que tenga depositado en su cuenta.Esta intangibilidad parcial del fondo permite al trabajador contar con un mecanismo alternativo a un seguro de desempleo y rentabilizarlo a tasas de intereses bastante atractivas.De otro lado, el nmero de titulares de cuentasCTSen las entidades privadas del sistema bancario peruano lleg a 3.041 millones al finalizar el primer trimestre del 2014, cifra mayor en 165,152cuentas (6%) que hace un ao.Mientras que el nmero de empleadores depositantes ascendi a 302,933 en marzo del 2014, superior en 78,092 empleadores (35%) respecto a similar mes del ao anterior.Finalmente, es importante destacar que el 55% del monto total de los depsitosCTSest en moneda nacional, porcentaje que hace 10 aos no alcanzaba el 10%.Este resultado denota el aumento de la confianza en el Nuevo Sol y los mayores rendimientos ofrecidos por los depsitos en dicha moneda.

MOVIMIENTOS DE CUENTAS PASIVAS

1. DEFINICION

Los sistemas de funcionamiento de las cuentas son el sistema administrativo y el sistema especulativo.

1.1. Sistema administrativoLos valores que registra la cuenta que representa un determinado elemento patrimonial tienen un carcter homogneo, lo que supone que los cargos y los abonos que recoge atienden a al mismo criterio de valoracin (precio de adquisicin, valor de reintegro, valor de reembolso, etc.). Tienen dos caractersticas prcticas destacables: El importe del saldo de la cuenta coincide con el valor del elemento patrimonial que representa, segn el criterio de valoracin que proceda. La diferencias de neto generadas en las transacciones en la que el elemento patrimonial est implicado se recoge en una cuenta de resultados.1.2. Sistema especulativoEl sistema especulativo consiste en la posibilidad de registrar valores en una determinada cuenta segn criterios heterogneos. As coinciden en una misma cuenta valores calculados en funcin del precio de adquisicin con los calculados en funcin del precio de venta. En consecuencia: La cuenta queda desajustada porque su saldo no refleja el valor del elemento patrimonial representado en un momento dado. Es necesario peridicamente ajustarla, depurando las diferencias de neto patrimonial recogidas a travs de los valores de ventas, calculndose el resultado de la siguiente manera: Resultado = Ventas - (Existencias iniciales + Compras - existencias finales). Es necesario tambin, en el momento de practicar el ajuste, determinar el valor de las existencias finales del bien de que se trate extracontablemente. La ganancia o prdida producida tras cada alteracin en la que est implicada la cuenta no se registra de forma automtica para cada operacin, practicndose al final del perodo, para que la cuenta de resultados recoja, globalmente, el resultado del conjunto de operaciones segn la frmula de clculo ya descrita.Las cuentas del pasivo representan las deudas y obligaciones que posea la empresa o entidad econmica. Estas cuentas aumentan con un abono y disminuyen con un cargo.Las cuentas principales del pasivo son: Proveedores Documentos por pagar Acreedores diversos Acreedores hipotecarios Intereses cobrados por anticipado Rentas cobradas por anticipado Deudas a pagar Obligaciones financieras. Para la apertura de la cuenta no se requieren aportaciones mnimas. Elriesgode impago depende de la solvencia de la entidad, controlada directamente por el Banco y la cobertura que ofrece el Fondo de Garanta de Depsitos Bancarios hasta una cantidad mxima. Larentabilidadofrecida es mnima, pagadera mensual, trimestral, semestral o anualmente, y bsicamente, ofrecen tres modalidades, la ms utilizada, remunerando el saldo diario desde el primer ingreso realizado; otra remunera por tramos, pagando ms inters para tramos con saldos superiores, y la ltima condiciona la remuneracin a partir de un saldo medio determinado. El banco nos aplicar, engeneral, comisin demantenimiento, comisin deadministracin, en casos particulares comisin por apunte, y si procede, comisin por descubierto. Estas comisiones tienen que estar expuestas pblicamente en cadaoficina, y en cualquier caso el cliente tiene derecho a disponer de la informacin de las comisiones aplicables al contrato. Losgastosocasionados pueden derivar de muy diversas operaciones, desde transferencias, ingreso de cheques, utilizacin detarjetasde dbito crdito, etc. Existe una granofertay tipologa muy variada de estos productos, segmentndolos incluso por edades que abarcan desde cuentas infantiles, cuentas para jvenes (a partir de 18 aos hasta los 26, o bancos concretos hasta los 31) con limitadas ventajas, o cuentas especficas de pensionistas. La aparicin de la banca porInternetha supuesto una alternativa muy interesante a la banca tradicional partiendo de que las condiciones ofrecidas por algunas entidades son muy favorables, bien desde el punto de vista de la superior rentabilidad, bien por la omisin de comisiones y otros gastos degestin, otra ventajosa posibilidad es la de poder operar tambin portelfono. A pesar de estas ventajas, existen ciertos inconvenientes como la limitacin de contratar algunos productos o realizar operaciones slo disponibles en las oficinas fsicas o entidades colaboradoras de los bancos que operan por Internet.

Actualmente, los servicios bancarios se pueden clasificar en tres grandes grupos:1. Las operaciones depasivoson aquellas en las que las entidades financieras, bsicamente, se dedican a lacaptacinde recursos financieros, y a cambio, se comprometen a pagar, generalmente en forma de inters, una rentabilidad a los clientes, bien sean depositantes de dinero o bien de activos financieros.2. Las operaciones deactivopara las entidades financieras, implicanprestarrecursos a sus clientes acordando con ellos una retribucin que pagarn en forma de tipo de inters, o bien acometeninversionescon la intencin de obtener una rentabilidad.3. Servicios comisionarios, en los que las entidades financieras realizan operaciones de mediacin (transferencias, giros, efectos tomados al cobro, etc...) y de custodia (alquiler de cajas de seguridad, etc...), cobrando por las mismas las oportunas comisiones.Es una labor de intermediacin y actividad financiera especfica que contribuye ha solucionarproblemastemporales de liquidez aempresasdel sector real y del mismo sectorfinanciero, donde los corredores establecen los contactos con los demandantes y oferentes de dinero, pero no participan en la operacin. Es un instrumento o mecanismo financiero especializado en operaciones a corto plazo. Las mesas de dinero pueden enmarcarse dentro del mercado monetario o de dinero y secundario; dentro del mercado monetario por cuanto los plazos de sus operaciones no son mayores de seis meses, en el mercado secundario porque los activos e instrumentos financieros que se utilizan han sido emitidos en el mercado primario y a travs de las mesas de dinero pasan a circular a manos de tercerosRecibe el nombre de "Mesa de Dinero" por que es con el cual se ha asociado la actividad del corretaje, ya que estosnegociosse realizaban en las empresas de corretaje financiero en un recinto totalmente privado, donde haba como dotaciones fsicasMesasmuy largas en espacios abiertos, consistemassofisticados decomunicacin; adems tambin se conoce como latraduccincastellana de "MONEY DECK" con la cual se le conoce en los pases anglosajones.El papel fundamental de las mesas de dinero, tuvo origen en las operaciones conocidas enColombiacomo CALL MONEY o dinero caliente. El cual consiste en la captacin y colocacin de recursos financieros a muy corto plazo,sistemacomnmente utilizado por el sistema financiero y bancario en perodos de iliquidez temporal, como las fechas de encaje y de ciertas inversiones bsicas. Este sistema Call es de gran agilidad, se cierra con una simple llamada telefnica.Las mesas de dinero funcionan bsicamente bajo dos formas:1. 2. Tomando posicin propia, la cual implica garantizar o avalar las operaciones, financiando una cartera devalorescon recursos propios o de terceros, lo cual se denominadealers3. Sin tomar posesin propia, como intermediarios o corredores financieros, combinando las necesidades de sus clientes operacin que se llamabrokerage. Este es un servicio que pone en contacto al oferente con el demandante.Los cupos de crdito a los usuarios pasa los dearlership, vara de acuerdo al raling o clasificacin que efecta la mesa, las garanta pueden ser reales o personas, de acuerdo a cupo asignado y a laempresa. La actividad de corretaje tal y como se debe entender consiste en poner en contacto a dos o ms personas naturales o jurdicas para que estas efecten negocios directamente entre ellas por medio de un corredor (broker), que no puede tomar ninguna posicin en el negocio y sutrabajoes remunerado con una comisin pagada por quienes hacen el negocio. Elprocedimientopara ofrecer dinero consiste en colocar sobre la mesa una orden en firme por un trmino preciso, durante el cual los operadores o corredores de la mesa, pueden colocarla en orden. El procedimiento del demandante es similar al del oferente, pero esta seala el monto, plazo y tasa a la cual estara dispuesto a cerrar la operacin.