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“MARCO CONCEPTUAL DE LA
PROGRAMACIÓN MULTIANUAL DE
INVERSIONES”
Taller Internacional “Intercambio de experiencias de sistemas de seguimiento y programación de
inversiones : Brasil- Chile, Colombia-Perú
Ministerio de Economía y Finanzas (MEF)
Lima, 30/11-03/12 de 2010
Edgar Ortegón
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Las tres condiciones de la
programación plurianual
efectiva
• Compromiso político efectivo (Consenso)
• Planificación estratégica efectiva (Objetivos).
• Visión de largo plazo efectiva (Prospectiva).
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¿Que se debe enfatizar con la
programación plurianual?
• Instrumento de la Gerencia Estratégica del
Estado.
• Instrumento de la Dirección Superior del
Estado.
• Instrumento de Proyección de Cuentas
nacionales.
• Instrumento de Proyección de Ingresos y
egresos.
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Interrelación de tres vertientes de
la Programación Plurianual
POLÍTICO-
ECONÓMICO
(Instrumento de Programación)
ECONÓMICO-
ADMINISTRATIVO
(Instrumento de Negociación)
Programación
Plurianual de
Inversiones
TECNICO-
ECONÓMICO
(Instrumento de Planificación)
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Encaminar las tres vertientes de la
PPI hacia la “Acción Colectiva”
• “Acción Colectiva”: Motivar y coordinar actores para lograr un objetivo común (incentivos) .
• “Acción interdependiente” o estratégica: el resultado de un actor depende simultáneamente del resultado de otro actor.
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Consecuencias de la falta de
integración de las tres vertientes
Altos Costos de Transacción que
encarecen los resultados.
Problemas de Agencia, lo cual hace difícil
que las instituciones se alineen con los
intereses de interés público.
“Fallas”, problemas de coordinación entre
agentes y formación de “masa critica”.
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¿Qué es en definitiva
Programación Multianual de
Inversiones ?
• Instrumento de estimación financiera de
ingresos y autorización de gastos para un
periodo determinado.
• Instrumento para compatibilizar recursos
disponibles con el logro de metas y
objetivos.
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Las dos caras de la moneda: El
Plan Plurianual de Inversiones
y el Presupuesto Plurianual
• El Presupuesto Plurianual opera como restricción de la Programación Plurianual de Inversiones Públicas.
• El Marco Macrofiscal de Mediano Plazo (MFMP) determina el Presupuesto Plurianual.
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Relaciones Básicas de la PPI con
otros Sistemas e Instrumentos
PRESUPUESTO
PLURIANUAL
PLAN PLURIANUAL DE INVERSIONES
PÚBLICAS
PRESUPUESTO ANUAL
MARCO FISCAL DE MEDIANO PLAZO
PLAN ESTRATEGICO DEL GOBIERNO
PLANES ESTRATEGICOS INSTITUCIONALES
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Relaciones entre Niveles de Planificación y
Herramientas de Gestión
Imagen Objetivo
Acuerdo Nacional
Programa de Gobierno
Proyecciones
Macroeconómicas
Nivel Sectorial
Nivel Territorial
Nivel Institucional
Nivel Operativo
HERRAMIENTASMeta-País
Políticas de Estado
Política General de Gobierno
Marco Plurianual
Lineamientos de Política Sectorial
Plan de Desarrollo Concertado
Plan Estratégico Institucional
Presupuesto Anual
NIVELES
Fuente: MEF/DNP
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Relación entre funciones de
planificación y productos: V/R Público
• Visión País
• Plan Nacional
• Políticas
• Programa
Plurianual de
Inversiones
• Presupuesto
Plurianual
• Programación
• Presupuestación
• Ejecución
• Seguimiento
• Evaluación
PROSPECTIVA
COORDINACIÓN
FORMULACIÓN
EVALUACIÓN
• TENDENCIAS
• METAS
• SOLUCIONES
• ALINEACIÓN CON
OBJETIVOS
• “ACCIÓN COLECTIVA”
• INDICADORES DE
IMPACTO-PRODUCTO
• PRESUPUESTACIÓN
• PROGRAMACIÓN
HERRAMIENTAS FUNCIONES PRODUCTOS
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Relación entre la Dimensión
Estratégica y Operacional
PROGRAMAS Y PROYECTOS
OBJETIVOS SECTORIALES
OBJETIVOS DE GOBIERNO
VISION
DIMENSIÓN
ESTRATEGICA
DIMENSIÓN TACTICA-
OPERACIONAL
Fuente: Brasil, PPA 2008-2011
Orientación
Estratégica del
Gobierno
Orientación
Estratégica de los
Ministerios
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Proceso de negociación de la
programación plurianual de inversiones
INS
TIT
UC
ION
ES
CONGRESO
Planificación
MEF-DNP
DIPRES
SECTORES
OTRAS
Enero-Abril Mayo-Junio Julio-Agosto Sep - Dic
Marco Global
Lineamientos
Ejes
Variables Macro
Marco Fiscal
Plan Estratégico
Revisión
Estructura
Programática
Techos
Financieros
Anuales y
Plurianuales
Anteproyectos
Presupuesto
Anual y
Presupuesto
Plurianual
• Formulación
Proyecto
Presupuesto
Anual
• Proyecto
Presupuesto
Plurianual
AP
RO
BA
CIÓ
N
POAI
Debate
Sanción
Ley de
PPTO
Fuente:Roberto Martirene (2010)
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Caso de Colombia: Planificación y
Presupuesto
Sistema de
Planificación
Sistema Presupuestal
Armoniza
Marco Fiscal de
Mediano Plazo
(10 años)
Determinar
• Fuentes
• Usos
Plan Financiero
Plurianual
• Fuentes – gastos =
Necesidades de Recursos
Adicionales
• Recursos Disponibles Inversión
VRS
Propuesta Plan de Desarrollo
Plan
Plurianual de
Inversiones
(Plan de
Desarrollo)
Procesos
• Recolección de
Información
• Análisis
• Compatibilización
Fuente: DNP
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Planificación Financiera: Plan-
Presupuesto
Plan Plurianual e Inversiones
(Plan de Desarrollo)
Plan Plurianual
De Inversiones
(Plan de Desarrollo)
PLAN FINANCIERO
ANUAL
Plan Operativo
Anual de
Inversiones
Presupuesto
Anual
Fuente: DNP
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Caso Chile: Presupuesto y Evaluación
Evaluación de
Proyectos y
Programas
Evaluación
Comprehensiva
del Gasto
Evaluación
Impacto
Criterio • Costo-Beneficio
• Marco Lógico
• “Delivery
Units”:prioridades,
responsables,
resultados.
• Evaluar
instituciones
• Consistencia
estratégica entre
objetivos
• Diseño
institucional
• Usos y
Resultados
•
Experimental
• Cuasi
experimental
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Índice de Presupuesto Abierto
2010: 94 países evaluados
PAIS Puntos
Chile (8) 72
Brasil (9) 71
Perú (15) 65
Colombia (20) 61
Argentina (30) 56
México (38) 52
Guatemala (42) 50
PAIS Puntos
Costa Rica (48) 47
El Salvador (58) 37
Nicaragua (59) 37
Venezuela (63) 34
Ecuador (67) 31
Rep. Dom.(76) 14
Bolivia (78) 13
Fuente: Presupuesto Abierto (2010); Budget Partnership
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Mensaje del Índice: Transparentar,
Vigilar, Evaluar y Participar
El Índice califica el nivel de información
de cinco documentos:
1) Documento Preliminar
2) Propuesta de Presupuesto del Ejecutivo
3) Presupuesto Aprobado
4) Presupuesto Ciudadano
5) Revisión de mitad de año e Informe de
Auditoria
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Beneficios de la Programación
Plurianual de Inversiones
1) Ofrecer Previsiones de calidad para la
toma de decisiones.
2) Servir de freno al gasto inorgánico o
improductivo.
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Beneficios de la Programación
Plurianual de Inversiones
3) Facilitar respaldo presupuestario a
proyectos y programas de mediano
plazo (C &T).
4) Transparentar rendición de cuentas y
exigencia de responsabilidades.
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Beneficios de la Programación
Plurianual de Inversiones
5) Facilitar integración entre Objetivos
Estratégicos Gubernamentales y
Objetivos Estratégicos Programáticos.
6) Permitir la aplicación de ahorros,
producidos por finalización de
programas, a las prioridades del
Gobierno.
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Mensaje Superior de la
Programación Plurianual de la
Inversión Pública
Ser garante de la calidad
intertemporal de las políticas y
programas.
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Funciones complementarias de las
Programación Plurianual de Inversiones
ASIGNATIVA
PREVENTIVA
PEDADOGICA
LIMITATIVA
JUSTIFICATIVA
NEGOCIADORA
Calidad de la inversión
Asegurar financiamiento a futuro
Proceso de aprendizaje
Controla el gasto inorgánico
Importancia de la evaluación
Acuerdo sobre prioridades
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¿Qué podemos hacer para mejorar la
Programación plurianual?
1. Reforzar el Presupuesto Cero. No se
aprobaría un gasto del que pudiera
prescindirse: Combate al incrementalismo.
2. Fortalecer al Ejecutivo para negociar con el
Legislativo y la Comunidad: Peso del
seguimiento y la Evaluación.
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¿Qué más podemos hacer por la
programación plurianual?
3. Establecer incentivos para que la “Acción
Colectiva” sea efectiva.
4. Mejorar sistemas de información para
actualizar variables y anticipar
fenómenos.
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“Dadme un presupuesto bien
hecho y os diré como está
gobernando el país”
(Camilo Benso, Conde de
Cavour)
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MUCHAS GRACIAS