PROGRAMA 360º ACC10

Programa 360º Finanzas y Control de Gestión 1

SITUACIÓN DE PARTIDA

Programa 360º Finanzas y Control de Gestión

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Reporting fuera de plazoy “costoso” Opacidad del

Área Financiera

¿QUÉ DETECTA LA ACTUACIÓN DE LOS CONSULTORES?

Programa 360º Finanzas y Control de Gestión

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Diagnóstico

sobre:

Cumplimien

to

Control de

Gestión

Tesoreria

Circuitos

Reporting

• No organizado• Sin fecha establecida• Sin tareas adjudicadas

Cierremensual

• “Desconexión” del sistema informáticoCircuitos

CIERRE MENSUAL

� Retrasos

� Tareas no asignadas

� Falta de planificación a filiales

� Carga de datos manual

� Falta de soportedocumental

� Check list de cierre: tareas, fechas, racionalización.

� Planning para filiales

� Automatización(facilidades excel)

� Documentación y numeración

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Programa 360º Finanzas y Control de Gestión

INEFICIENCIAS ACCIONES REALIZADAS

CIRCUITOS I

� Descuadre entre datos de gestión y contabilidad

� Impacto en auditoria (no grave, pero negativo)

� Trabajos realizados 2 y 3 veces (pedido, albarán, factura y pago no linkado)

� Trabajo manual no necesario (esfuerzo desproporcionado)

� Detección ineficiencias funcionales del sistema informático (ERP)

� Coordinación acción consultores informáticos (coste, timing, seguimiento)

� Coordinación formación y migración a la nueva operativa del sistema

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Programa 360º Finanzas y Control de Gestión

INEFICIENCIAS ACCIONES REALIZADAS

CIRCUITOS II

� Desconocimiento general de normas y procedimientos de trabajo

� Procedimientos de alta carga de trabajo manual

� Desconocimiento de las posibilidades del sistema informático.

� Desarrollo del manual de procedimientos de la empresa: facturación, cobros, asignación de límite de crédito a clientes, compras, gastos de viaje.....

� Racionalización de procedimientos y ajuste a las nuevas posibilidades del sistema informático

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Programa 360º Finanzas y Control de Gestión

INEFICIENCIAS ACCIONES REALIZADAS

SEGUIMIENTO

Programa 360º Finanzas y Control de Gestión

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� El equipo de administración asume la preparación del manual operativo del sistema informático

� El director financiero asume la coordinación y mantenimiento del manual de procedimientos y su divulgación permanente

� Comunicación a Casa Matriz de la normativa implantada (proceso en conocimiento Auditoria Interna)

� Mantener actualizaciones y formación permanente sobre sistema informático y herramientas de aumento de productividad

� Acciones otras áreas: tesoreria

CAMBIO 360º

Programa 360º Finanzas y Control de Gestión

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• En tiempo• FluidoReporting

• Optimizados• TransparentesCircuitos