NOMBRE DEL GRUPO

“MUJERES INNOVADORAS DE TEXCOCO”

PROYECTO MODULAR:

“JUGOTERAPIA: UNA ALTERNATIVA DE SALUD"

LOCALIDAD: TEXCOCO

MUNICIPIO: TEXCOCO

PRESENTA:

OLGA PATRICIA AMADOR HERRERA

Texcoco Edo. de México; Febrero de 2009.

1.- JUSTIFICACION

El grupo denominado por ellas mismas “Mujeres innovadoras de Texcoco” se

integra por amas de casa que cuentan con 15 años de experiencia en la

producción de jugos, ya que esta actividad es una herencia familiar que hoy

conservan cada una por su cuenta como integrantes de cada familia para el

sustento de sus hogares. Además de dicha actividad, las socias también

dedican tiempo al hogar y apoyan a sus esposos en la economía familiar. Se

trata de una organización integrada por 5 socias las cuales son originarias del

municipio de Texcoco.

Las acciones de este proyecto y sus beneficios van dirigidos a las 5 socias así

como a sus familias que buscan mejorar su nivel de vida, además de brindar

un producto nutritivo y de calidad a la comunidad del lugar. Por estas

principales razones es que se decide desarrollar este proyecto y no otro.

2.- OBJETIVOS Y METAS

OBJETIVO GENERAL

Dar toma de decisión a las socias sobre un negocio propio y ser

independientes

OBJETIVOS ESPECIFICOS

Fortalecer a las socias como grupo tanto social como productivamente

Mejorar cuantitativa y cualitativamente la producción y su ingreso

METAS

* Captar la preferencia de clientes potenciales y tener una venta de 50

jugos diarios en menor tiempo y que genere paralelamente mayor

ingreso.

1

* La meta primordial de la asociación es consolidar grupalmente su

actividad (jugoterapia nutricional), para hacerla una actividad rentable y

que mejore la economía familiar de las asociadas.

3.- ANALISIS DE MERCADO

a) Características que presenta el mercado

Oferta

El grupo de trabajo tiene bien identificado sus productos a ofertar que cubrirán

necesidades de consumo de la población. El volumen de oferta estará

determinado por la cantidad de jugo que se demande.

Tabla 1: Producto a ofertar

PRODUCTO PRECIOS UNIDAD$

Jugo de una fruta (sencillo) 12.00 1 litro.

Jugo de dos frutas o màs (combinado)

15.00 1 litro

Demanda (Comportamiento del comprador o consumidor)

En su mayoría el producto es vendido directamente al consumidor, quien acude

a comprarlo. El producto que más se consume son jugos curativos cuya

mezcla proporciona vitalidad y mejoría dado que favorece el sistema inmune a

quienes lo ingieren; éstos productos son de fácil acceso por la forma en que se

comercializa y el costo por pieza también facilita su acceso.

El consumidor que adquiere los jugos en sus diversas presentaciones,

variedades y combinaciones es por gusto, por necesidad de tipo nutricional,

como opción de desayuno y por salud, entre otros aspectos; los clientes

comentan que estos productos tienen atractivo visual y que sus características

nutricionales y curativas son muy altas. Los factores que pueden llegar a

afectar la demanda de jugo es al alza en los precios de las frutas para preparar

estas bebidas, otra limitante puede ser la estacionalidad ya que los jugos son

2

más consumidos cuando hace más calor. Sin embargo, una vez que se

convierten en un hábito para la gente, se ha observado que aún en invierno

consumen los jugos curativos para prevenir gripe, influenza, cansancio y

depresión.

Competencia

En la comunidad se localizan varios competidores y, de hecho, actualmente las

socias trabajan por su cuenta y entre ellas son competencia; una de cada 15

familias del lugar se dedica a la elaboración jugos sencillos; sin embargo, la

gente y el grupo de mujeres beneficiarias de este proyecto reconocen como

principales competidores a 2 grupos que realizan el mismo producto, siendo

los siguientes:

Tabla 2: Competidores

Denominación de Proveedor Productos /Servicios Precios(*)Vicente Flores Juguería y paletería SimilarRubén Balcázar Juguería Similar

Fuente: preguntas directas a una muestra de 20 personas. (*) Precios en función de cómo

los cataloga el público.

En todos los casos, la competencia mantiene precios similares que oscilan

entre $10.00/ litro y $16.00/ litro.

Precios.

Los precios que se establecen están basados en el mercado actual.

Tabla 3: Precios de los productos

PRODUCTO PRECIOS ($/ PRESENTACION )

JUGOS SENCILLOS (DE UNA FRUTA O INGREDIENTE)

12.00 LITRO

JUGO COMBINADOS (DE DOS O MAS FRUTAS O INGREDIENTES)

15.00 LITRO

Fuente: preguntas directas a una muestra de 20 personas. (*) Precios en función de

cómo los cataloga el público.

Productos y servicios sustitutos o complementarios

3

Los productos sustitutos de los jugos naturales serían los jugos enlatados y

embotellados, u otras bebidas que por la estacionalidad (tiempo de calor)

lleguen a ser preferidos por su sabor o precio (refrescos, aguas frescas).

Tabla 4: Productos sustitutos

PRODUCTOS SUSTITUTOS LUGAR DONDE SE VENDEN

JUGOS ENLATADOS O EMBOTELLADOS TIENDAS, CENTRO COMERCIALES, PEQUEÑOS

ESTABLECIMIENTOS

REFRESCOS TIENDAS, CENTRO COMERCIALES, PEQUEÑOS

ESTABLECIMIENTOS

AGUAS MERCADOS, PEQUEÑOS ESTABLECIMIENTOS

Sin embargo, la gente cada día cobra mayor conciencia de la necesidad de

consumir productos naturales y saludables, por lo que se espera que quienes

ya conocen y han probado estos jugos y disfrutado de sus beneficios, se

mantengan como consumidores frecuentes, sobre todo porque saben el

bienestar que estas bebidas proporcionan.

b) Análisis FODA

Al hacer un balance de los aspectos presentados en el análisis FODA (Tabla

5), puede verse que las fortalezas y oportunidades para el proyecto son de

mayor peso específico que las debilidades y amenazas. En cuanto a las

debilidades, con el proyecto se busca apoyar a las socias para eliminar las

debilidades en los aspectos de falta de maquinaria y equipo para trabajar; en lo

referente a las amenazas, éstas son relativas, ya que ninguno de los

competidores ni los oferentes de productos sustitutos ejercen acciones

monopólicas de mercado. Por tal razón, las posibilidades de éxito y

consolidación del proyecto en el corto plazo son muy altas.

4

Tabla 5: Análisis FODA

FORTALEZAS OPORTUNIDADES

Se tiene experiencia y conocimiento

en el proceso productivo de jugos

Se conoce el mercado y la región de

comercialización

Se tiene la convicción de que en

grupo las cosas se harán mejor y con

mayores beneficios

La mayoría de ellas tienen buenas

experiencias previas de trabajo en grupo en

otras actividades

El consumo de este tipo de jugos no es

estacional, sino más o menos constante

Producto de calidad, altamente nutritivo y que

mejora la salud de la gente consumidora

Cada vez son más los médicos que

recomiendan la jugoterapia en la cura y prevención de

varias enfermedades, teniendo un éxito creciente

actualmente.

Creciente conciencia de la gente de consumir

productos sanos y que mejoren su salud

DEBILIDADES

Su producto va a comenzar a

identificarse con el cliente.

Falta de maquinaria y equipo para

trabajar.

AMENAZAS

Su competidor podría tener clientes ya

identificados

Productos sustitutos bien posicionados en el

mercado (jugos enlatados y embotellados).

c) Descripción y análisis de los servicios, productos y subproductos

Presentación

En el lugar y en la comunidad se expenden jugos que se encuentran en

puestos a pie de carretera y/o en mesas afuera de algunas casas, pero no

como los que ofrece el grupo en diferentes presentaciones y de gran variedad

de ingredientes.

El grupo ofrece desde un jugo común hasta jugos elaborados “a la medida”, ya

que existe una presentación para cada tipo de afección (por ejemplo: para

adelgazar, para bajar el colesterol, para bajar triglicéridos, para disminuir el

cansancio, para preservar la juventud, entre muchos otros) que son productos

5

que se están haciendo más comunes para la alimentación diaria de la

población de los distintos estratos de edades y para las familias en general.

Además, se tiene la garantía de que son presentados y elaborados con la

mayor higiene posible en relación con la competencia en Texcoco. Existen

lugares donde también se ofrecen jugos como opción de acompañar la comida

en restaurantes, fondas, etc.

Empaque

El empaque o presentación del jugo puede ser en vaso de unicel o de plástico

con capacidad de un litro, o bolsa de plástico de la misma capacidad,

dependiendo de la preferencia del cliente; por el momento no se considera

necesario que exista ningún dibujo o logotipo en los mismos. Las propiedades

nutricionales y curativas de cada tipo de jugo estarán a la vista del cliente en

carteles específicos, para que éste elija el producto de su preferencia.

Calidad

La calidad de los jugos se basará en estricta higiene y la elaboración requerirá

de frutas o ingredientes frescos y en buen estado. Esto se garantizará

programando la compra de insumos de manera calendarizada, y se dará

preferencia al uso de frutas de temporada.

Atributos

El jugo es un alimento que, al ser preparado en el momento, conserva sus

atributos de buen sabor y con alto valor nutricional, por lo que forma parte o

debe formar parte de la dieta de las familias mexicanas, dados los beneficios

que aporta a la salud; cada vez son más los médicos que recomiendan la

jugoterapia en la cura y prevención de varias enfermedades, teniendo un éxito

creciente actualmente.

Necesidades que satisface

Los jugos naturales y sus combinaciones fungen como curativos de algunas

enfermedades, además de aportar nutrientes necesarios para una buena salud.

6

d) Estrategia de comercialización

.Plaza y/o mercado

El lugar de venta del producto será en un local ubicado el municipio de

Texcoco, y se repartirá a locales, casas, negocios que soliciten la venta a

domicilio.

Estructura de precios

En este caso los precios de los productos están tomados con base en los

establecidos por el marcado.

Tabla 6: Precios de los productos a ofertar

PRODUCTO PRECIO ($) UNIDAD

JUGOS SENCILLOS (DE UNA FRUTA O INGREDIENTE)

12.00 LITRO

JUGO COMBINADOS (DE DOS FRUTAS O INGREDIENTES)

15.00 LITRO

Política de venta de los productos y subproductos o servicios

La forma de venta será de manera directa al público en general ya que puede

ser consumido por gente de todas las edades. Para aquellos clientes

constantes y bien identificados, como personal de oficinas y empresas

regionales, se podrá otorgar crédito de siete días, liquidable cada día viernes.

Política de distribución de los productos y subproductos o

servicios

El producto se venderá en la misma comunidad donde se produce y se podrá

entregar a lugares cercanos al establecimiento (casas, negocios, oficinas, etc.)

Política de Promoción de los productos y subproductos o servicios

7

La promoción es de forma sencilla anunciando la apertura, localización y

funcionamiento del negocio por medio de volantes; también se colocará un

anuncio grande y llamativo en el establecimiento, resaltando el nombre del

mismo así como los productos a ofrecer.

e) Canales de comercialización

El canal de comercialización pertinente para este proyecto es aquél que se

ubica en la clasificación denominada: “Canales de comercialización en

producciones integradas”, lo cual se esquematiza en la figura siguiente:

Figura 1: canal de comercialización del producto

Ahora bien, existe la posibilidad de un canal de comercialización menos

frecuente para este proyecto, el cual consiste en hacer entregas del producto a

algunos intermediarios quienes, a su vez, lo harían llegar a su cartera de

clientes, tal como se observa en la figura siguiente:

Figura 2: Canal de comercialización en producciones no integradas

Integración a la cadena productiva

Además de los beneficios atribuibles a este proyecto (mejor nivel de vida de las

socias y productos que preservan la salud de los clientes), se tienen impactos

positivos colaterales ya que el grupo se convertirá a su vez en cliente de

productores de frutas y hortalizas y fabricantes de otros insumos; es decir, se

propicia la creación y fortalecimiento de las cadenas productivas en la región

8

Productor (jugos naturales)Productor (jugos naturales) Consumidor FinalConsumidor Final

Productor (jugos naturales)Productor (jugos naturales) IntermediariosIntermediarios Consumidor FinalConsumidor Final

en la cual se expenden frutas de clima frío producidas en una gran cantidad de

huertos familiares.

Figura 3: Integración del proyecto a la cadena productiva regional

4.- INGENIERIA DEL PROYECTO

a) Localización

Actualmente, cada unidad familiar se encuentra en el domicilio respectivo de

cada socia. Todas ellas son vecinas de la colonia llamada Lomas de Cocoyoc,

en el municipio de Texcoco; aunque el nombre suena elegante, en realidad se

trata de una localidad marginal que no cuenta con servicios públicos completos

ni adecuados. Por tal razón, se considera necesario ubicar el domicilio social

del proyecto en un lugar que cuente con todos los servicios para garantizar la

higiene de los productos, el funcionamiento de todos los utensilios y equipo

eléctrico y, en suma, el éxito del proyecto.

Por lo anterior, se tiene ubicado un local en la población de Texcoco; debe

resaltarse que esta localización del proyecto es una ventaja ya que se cuenta

con vías de comunicación que permiten el transporte ágil y manejo expedito del

producto para garantizar la calidad de éste y las materias primas para su

elaboración.

9

Producción agrícola (cítricos, hortalizas etc.)

Producción agrícola (cítricos, hortalizas etc.)

Productor (jugos naturales)

Productor (jugos naturales)

Consumidor FinalConsumidor FinalFabricantes de insumos:azúcar, vasos, bolsas etc.

Fabricantes de insumos:azúcar, vasos, bolsas etc.

Figura 4: Macrolocalización del proyecto

b) Producción o servicio actual regional

La actividad económica en el municipio de Texcoco se basa en el comercio -

hay establecimientos de ropa, comida, zapatos, comida rápida, centros

comerciales de reciente creación-, actividad artesanal, textil, alfarería,

agricultura y ganadería; hay poca actividad industrial y moderada afluencia

turística.

c) Especificaciones requeridas para el desarrollo del proyecto

El proyecto requiere de instalaciones sencillas para su operación, pero es

necesario que sean higiénicas debido a que se destinarán a la elaboración de

productos alimenticios para consumo humano. Por tal razón, las instalaciones

deben preferentemente contar con drenaje, agua entubada y con instalación

eléctrica para la operación del equipo. Por la parte de infraestructura de

comunicaciones no se tiene problema alguno, ya que Texcoco cuenta con

aceptable infraestructura.

10

Aptitud de la región para el desarrollo del proyecto

La elaboración de jugos es una actividad productiva que no depende del clima

o condiciones ambientales de manera directa; sin embargo, éste puede influir

de manera indirecta a su demanda, pero se ha determinado que en esta región

no existe tal limitante, ya que aún en invierno se consume este producto. Por lo

tanto, se concluye que Texcoco es una zona apta para implementar este

proyecto dado que se encuentra inmerso en un área de actividad comercial

favorable y de alta demanda.

d) Situación financiera actual

El grupo de trabajo denominado por ellas mismas “Mujeres Innovadoras de

Texcoco” no ha recibido apoyo alguno de ningún programa ni de tipo

gubernamental o particular. Su situación económica actual está reflejada en la

siguiente tabla.

Tabla 7: Activos del grupo

ACTIVOS TOTAL ($)

CIRCULANTE 2,500.00

FIJO 0

DEUDAS 0

CAPITAL SOCIAL 2,500.00

Como se puede observar el grupo posee un capital mínimo que no es suficiente

para poder operar el proyecto por su propia cuenta, ya que el monto necesario

para activar este tipo de proyecto rebasa esta cantidad.

e) Perspectivas sin el proyecto

El Grupo de trabajo “Mujeres Innovadoras de Texcoco“ está representado

por la señora Olga Patricia Amador Herrera y está integrado por socias que

tienen experiencia en la elaboración de jugos naturales, quienes se encuentran

ubicadas en el municipio de Texcoco.

11

Las 5 personas que integran el grupo se conocen desde hace años debido a

que son originarias y familiares en la misma comunidad, además de dedicarse

al hogar conocen de la preparación de la jugoterapia.

De no llevarse a cabo el proyecto, las socias no podrán realizar su actividad en

forma adecuada y la venta del jugo sería limitada, de hecho no podrían llevar a

cabo la venta en forma comercial. Por lo tanto, sin el apoyo pretendido con el

proyecto es casi imposible que este grupo de emprendedoras amas de casa

puedan contribuir de manera importante al sustento y desarrollo de sus familias

y de la comunidad.

f) Descripción técnica del proyecto

Tabla 8: Componentes del proyecto (infraestructura, terrenos, mano de obra, materiales, equipos y otros)

COMPONENTESINFRAESTRUCTURA

Local comercial

INSUMOSFruta frescaazúcarvasos desechables (unicel y plástico)bolsa de plásticopopoteslechecucharas mielgranolaamaranto

EQUIPO

2 Extractores de jugo de verduras marca Rudo 1 rebanador, rallador y pelador de frutas 1 Licuadora Bendix de 8 velocidades 5 Cortadoras chef para frutas y verduras modelo R-25 refrigeradores marca Ojeda para frutas y verduras 2 puertas 2 Vitrinas de vidrio criotec 1 mostrador 3 m x 1.5 m2 fruteros2 Extractores de jugo de fruta

OTROS

LuzAgua

12

EstudiosFletesLocal

Proceso productivo y/o servicios, volumen, rendimientos, calendarización de las actividades y mantenimiento de acuerdo al giro, tecnologías a emplear.

Capacidad de producción

La capacidad de producción de cada unidad productiva está dada por el

tiempo de preparación de cada jugo o licuado solicitado dependiendo de la

fruta o verdura que pidan.

Programa de producción mensual y anual

Tabla 9: Programa de producción anual

A ñ o s

Producto 1 2 3 4 5

Jugos sencillos (una fruta o ingrediente) Unidades

7200 7200 7200 7200 7200

Jugos combinados (dos o más frutas o ngredientes)Unidades

7200 7200 7200 7200 7200

Tabla 10: Programa de producción mensual

M e s e s

Producto En-feb Mar-ab May-jun Jul-ago Sep-oct Nov-dic

Jugos sencillo (una fruta o ingrediente)

600 600 600 600 600 600

Jugos combinados (dos o mas frutas o ingredientes)

600 600 600 600 600 600

13

Selección de la tecnología

Tabla 11: Tecnología y equipo para la producción de jugoterapia

2 Extractores de jugo de verduras marca Rudo

1 rebanador, rallador y pelador de frutas

1 Licuadora Bendix de 8 velocidades

5 Cortadoras chef para frutas y verduras modelo R-2

2 refrigeradores marca Ojeda para frutas y verduras 2 puertas

2 Vitrinas de vidrio criotec

1 mostrador 3 m x 1.5 m

2 fruteros

2 Extractores de fruta

Descripción del proceso productivo

Este proceso se realizará en el local definido para tal fin. Las cinco socias

estarán a cargo de todas las actividades que implica el proyecto, apoyando

tanto en las tareas de compra y traslado de la fruta, verdura y plásticos, así

como en las de preparación y despacho de los productos a los clientes,

además de las labores de limpieza de utensilios, equipo y local. Se harán roles

para el desempeño de cada actividad en los distintos días de la semana.

14

Tabla 12: Etapas de proceso productivo

Etapas del proceso Ingredientes/ jornales actualmente

A Adquisición de insumos Naranja, zanahoria manzana plátano, fresa, betabel, sandía, melón, piña, apio, azúcar, canela, papaya, ajonjolí, nuez, pasas, miel, linaza, nopal, toronja, xoconostle, vainilla, tuna, leche, agua, yoghurt, etc.

Se hacen normalmente 50 litros .

B Limpieza y picado de frutas y verduras 2 personas

C Molido o triturado de frutas y verduras 1 persona

D Envasado 1 persona

E Cobro y entrega 1 persona

Programa de trabajo para la instalación, puesta en marcha y operación

Para poner en marcha el presente proyecto se necesitan elementos como

maquinaria y equipo, insumos y mano de obra, según se muestra en la Tabla

13.

15

Tabla 13: Necesidades de maquinaria y equipo totales

Cantidad Concepto Precio ($)

Precio total

2 Extractores de verduras Rudo

6200.00 12,400.00

1 rebanador , rallador y pelador de frutas

144.00 144.00

1 Licuadora Bendix de 8 velocidades

225.00 225.00

5 Cortadoras chef para frutas y verduras modelo R-2

146.00 146.00

2 refrigeradores marca Ojeda para frutas y verduras 2 puertas

18,500 37,000.00

2 Vitrinas de vidrio criotec 19,000 36,000.00

1 mostrador 3m x1.5 2,000 2,000.00

2 fruteros 120.00 240.00

2 Extractores de fruta 4,000 8,000.00

Subtotal 96,185.00IVA 0

TOTAL 96,185.00

Programa de uso y/o abasto de materias primas e insumos para la

producción.

Este programa, así como las necesidades de materia prima e insumos para la

producción proyectadas semanalmente, se presenta el la Tabla 14.

16

Tabla 14: Programa de uso y/o abasto de materias primas e insumos para la producción. Necesidades de materia prima e insumos para la producción semanal (300 jugos)

Materia prima UNIDAD CANTIDAD u. PRECIO

Fruta fresca y Verdura kilo 25 450

Azúcar kilo 5 60

bolsa de plástico piezas 50 50Leche litro 8 88Cucharas bolsa 2 12vasos desechables paquete 2 20Popotes caja 4 80Amaranto kilo 5 50Miel litro 3 120Granola kilo 2 20

TOTAL 950

La adquisición de insumos se hará de forma semanal, debido a que la duración

de la vida de anaquel (insumos en buen estado) es de una semana

aproximadamente.

Programa de ejecución (administrativos)

Las personas necesarias para cada uno de lo procedimientos, deberán cumplir

una función dentro de la organización.

Tabla 15: Niveles de división del trabajo del Grupo

TIPO DE PUESTOS CANTIDAD FUNCION A DESARROLLAR

SALARIO

Consejo de administración 3 Representativo Sin salario

Consejo de Vigilancia 2 Representativo Sin salario

Encargados de la secciones de producción y mercado

5(*) Coordinación y ejecución

Ninguno

Trabajadoras en área de producción 7(**) Jornales 100.00

(*) Se refiere a las mismas 5 socias. (**) Las 5 socias, más 2 empleados para manejo de bultos.

17

Figura 5: Organigrama de la Empresa

Encargado de producción: El encargado de esta área será responsable de

recibir la materia prima e insumos necesarios para la elaboración de jugos.

Encargado de mercado: Esta área funcional se dedicará a la venta de jugos.

Encargado de contabilidad: Está área estará a cargo de la socia con mayores

conocimientos y habilidades, se otorgará capacitación en torno al manejo de

sus recursos al nivel de entradas y salidas.

Mano de obra: Las socias recibirán un pago por su día de trabajo de $100,

tomando en cuenta que se tendrá una jornada de trabajo de 12 horas 6 de la

mañana a 6 de la tarde.

Programa de capacitación y asistencia técnica

No se tiene planteado un programa de capacitación en cuanto al proceso de

producción de los jugos ya que las socias cuentan con el conocimiento técnico

para desarrollarlo.

CONTABILIDAD

ASAMBLEA GENERAL

Consejo de Vigilancia

PRODUCCION DE JUGO. MERCADO

Consejo de Administración

18

Proyección de los posibles riesgos que pueden presentarse en el

proyecto

Análisis de riesgo

Los riesgos más importantes a considerar durante la operación del proyecto se

enuncian en la siguiente tabla, en donde se muestra el nivel de riesgo, así

como la estrategia para minimizarlo.

Tabla 16: Análisis de riesgo

Riesgos Calificación Estrategia para minimizarlo

Organizativos Medio Capacitación en desarrollo organizacionalComerciales Bajo El producto está dirigido a público en general. Técnicos Bajo Capacitación en el proceso tecnológicoAbasto NuloFinancieros Medio Es preferible el apoyo del programaAdministrativos y contables Bajo Capacitación a nivel de entradas y salidas.

Estrategias para minimizar el riesgo

Organizativos. Las socias ya tienen experiencias asociativas previas; no

obstante, en caso de requerirse se podrá capacitar en desarrollo

organizacional.

Comerciales. El producto es relativamente novedoso y la gente lo

consume de manera frecuente por la contribución a su salud. Sin

embargo, se implementará una campaña publicitaria mediante volantes.

Técnicos y abasto. Las socias conocen al detalle el proceso productivo,

que es además muy sencillo. El abasto no representa ningún problema

por que hay dos mercados establecidos en Texcoco y diversos tianguis

en la zona.

Financieros. Se corre el riesgo de que las instituciones planteadas para

el financiamiento del proyecto no apoyen.

Administrativos y contables. Representan el menor riesgo en este

proyecto.

19

Análisis de sostenibilidad

El Análisis de sostenibilidad se realizó con base en los factores

medioambientales. La puesta en marcha de ciertas actividades productivas que

engloban los sectores agropecuario, forestal y agroindustrial, pueden en

ocasiones afectar el ambiente de la región donde se implementa el proyecto.

Para este proyecto, el cual consiste en instalar y poner en marcha un negocio

de jugoterapia, el impacto que tiene el proyecto sobre el ambiente es de nulo a

positivo.

Tabla 17: Análisis de sostenibilidad

Impacto ambiental y acciones a mitigar

Evaluación Ambiental. El impacto ambiental que tendrá el presente proyecto

es principalmente sobre el recurso suelo, de manera positiva, ya que los

materiales sólidos y bagazos que se obtengan como subproductos de la

elaboración de los jugos se entregarán a productores para que los incorporen

como materia orgánica para mejorar sus suelos. Como consecuencia, se

tendrá también un impacto positivo en el paisaje. En cuanto a las demás

variables que se analizan en este apartado, el impacto del proyecto es nulo y

no existen efectos secundarios negativos.

Debe mencionarse que el recurso hídrico tiene un manejo racional ya que se

emplea sólo el agua necesaria durante el proceso de producción, cuyo volumen

requerido es mínimo sólo para lavar frutas y verduras y realizar el aseo al final

de la jornada. Además los desechos inorgánicos (vasos, bolsas, popotes) son

Impacto sobre: Positivo Nulo Negativo moderado Negativo significativo

Suelo X

Corrientes o cuerpos de agua X

Aire X

Paisaje X

Vegetación o fauna X

Ruido X

20

mínimos y controlados ya que son depositados en camiones recolectores de

basura; la tecnología a emplear en este proyecto se caracteriza principalmente

por aparatos electrodomésticos, mismos que generan una emisión mínima o

nula de contaminantes y son empleadas con estricta higiene.

Impacto social y económico

Evaluación Social. Este proyecto permitirá generar fuentes de empleo directas

para las socias del grupo, más dos empleados varones permanentes. Además,

con su implementación, las socias podrán realizar con menor dificultad las

actividades planeadas por el grupo y reducir sus costos de operación para

hacer más rentable la actividad, generando una utilidad extra. Con ello la

actividad permitirá mejorar el nivel de vida de las familias de las socias y

contribuirá al desarrollo de la empresa en su conjunto.

El impacto del presente proyecto es principalmente en la reducción de tiempos

para la elaboración de los jugos y una optimización de los recursos. Los

beneficios por la mano de obra que aportarán las socias permiten que la

rentabilidad del proyecto se eleve y la autogestión del grupo se promueva.

g) Cumplimiento de normas fitosanitarias y zoosanitarias, técnicas,

ambientales u otras.

De acuerdo con la Secretaría de Salubridad del Estado de México, se

establece cierta normatividad para operar una juguería en cualquier zona del

Estado.

Para abrir un establecimiento de venta de alimentos y/o bebidas, se requiere

darse de alta en la ventanilla de trámites de la jurisdicción de regulación

sanitaria correspondiente, obteniendo el documento denominado aviso de

funcionamiento.

1. El acuse del formato aviso de funcionamiento, se obtiene llenando el

formato de avisos de la Comisión Federal para la protección contra riesgos

21

sanitarios, el cual podrá encontrar en: formatos guía rápida de llenado,

instructivo de llenado, listado de documentos, anexos para avisos.

2. Una vez llenado, preséntelo en la jurisdicción de regulación sanitaria más

cercana a su domicilio. Este trámite es gratuito y el tiempo de respuesta es

inmediato, de esta manera recibe su acuse de aviso de funcionamiento, cuya

vigencia es por tiempo indeterminado. Si por alguna circunstancia, traspasa o

cierra su establecimiento, requisite en el mismo formato su baja.

3. Si actualmente se encuentra funcionando sin haber realizado los trámites

descritos, es urgente que los efectúe a la brevedad posible. Recuerde que para

el correcto funcionamiento de su establecimiento deberá cumplir con lo

señalado en el reglamento de control sanitario de productos y servicios y en las

normas oficiales mexicanas: NOM-093-SSA1-1994, que se refiere a las

prácticas de higiene y sanidad en la preparación de alimentos que se ofrecen

en los establecimientos fijos, y en la NOM-120-SSA1-1994, referente a las

prácticas de higiene y sanidad para el proceso de alimentos, bebidas no

alcohólicas y alcohólicas.

Estas especificaciones serán revisadas por el personal verificador legalmente

acreditado, durante las diligencias que se programen y registren ante la

Secretaría de la Contraloría, mismas que puede corroborar llamando al teléfono

01800-711-58-78 y 01800-720-02-02 lada sin costo.

5.- ANALISIS FINANCIERO

A) Presupuesto y programas de inversión

Presupuesto de inversión

El costo del proyecto es por un total de $108,885.00 considerando los

conceptos de inversión fija, diferida y capital de trabajo.

El grupo de trabajo solicita apoyo del programa PROMUSAG por un 100% con

respecto al total de la inversión por un monto de $108,885.00, el cual será

22

destinado equipo e insumos, estudios, flete de maquinaria y equipo y capital

de trabajo.

Tabla 18: Presupuesto de inversión

  PRESUPUESTO DE INVERSIÒN

 

CONCEPTO CONCEPTOS S R A GRUPO TOTAL

  INDIVIDUALES PROMUSAG

  MONTO $ %MONTO

$ % MONTO $ %

I. INVERSIÒN FIJA 96,185  89% 96,185 89% 0 0 96,185

COSTO DE LA INVERSION FIJA PARA EL GRUPO             96,1852 Extractores Rudo de jugo de verduras 12,400           12,4001 Rebanador rallador y pelador de frutas 144           144

1 Licuadora Bendix de 8 velocidades 255           255

5 Cortadoras Chef para frutas y verduras modelo r2 146           1462 refrigeradores marca Ojeda para insumos, 2 puertas  37,000            37,000

2 vitrinas de vidrio Criotec 36,000           36,000

1 mostrador 3 m x 1.5 m 2,000           2,000

2 fruteros 240           240

2 Extractores de jugo de fruta 8,000           8,000

               

II. INVERSION DIFERIDA 6,500    6,500    0  0 6500

Flete de maquinaria 1500           1500

Estudios 5000           5000

III. CAPITAL DE TRABAJO 6,200    6,200    0  0 6200

SUBTOTAL (II + III) 12,700 11% 11%

RECURSOS NECESARIOS (TOTAL) 108,885 100% 108,885 100%     108,885

Programa de inversiones

El programa de inversiones para el proyecto tiene que ver con la disponibilidad

de los recursos, por lo que tentativamente se plantea el siguiente cronograma.

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Tabla 19: Programa de Inversiones

 PROGRAMA DE INVERSIÒN (AÑO 2009) 

CONCEPTO TOTAL JUL AGO SEP

INVERSION FIJA 96,185      

2 Extractores Rudo de jugo de verduras 12,400   12,400

1 Rebanador, rallador y pelador de frutas 144   144

1 Licuadora Bendix de 8 velocidades 255   255

5 Cortadoras Chef para frutas y verduras modelo r2 146   146

2 refrigeradores marca Ojeda para frutas y      

verduras 2 puertas 37,000   37,000

2 vitrinas de vidrio Criotec 36,000   36,000

1 mostrador 3 x 1.5 m 2,000   2,000

2 fruteros 240   240

2 Extractores de jugo de fruta 8,000   8,000

         

INVERSION DIFERIDA 6500      

Flete de maquinaria 1500   1500  

Estudios 5000 5000    

CAPITAL DE TRABAJO 6,200    6200

RECURSOS NECESARIOS 108,885 5,000 103,885

B) Proyección financiera a ocho años

La proyección financiera se presenta en la Tabla 20. Obsérvese en ella que el

punto de equilibrio del proyecto es de 46%, e indica que los costos están por

debajo de los ingresos beneficiando en buena medida al proyecto. Es decir,

con un 46% del volumen de ventas se pagan los costos, lo cual es positivo para

el proyecto ya que en un caso extremo las ventas podrían caer a menos de la

mitad y aún se pagarían los costos, es decir, no habría ganancias pero

tampoco pérdidas.

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Tabla 20: Proyección de ingresos y egresos

CONCEPTO AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5 AÑO6 AÑO7 AÑO8 TOTAL

EGRESOS 82400 82400 82400 82400 82400 82400 82400 82400 659200COSTOS VARIABLES 74400 74400 74400 74400 74400 74400 74400 74400 595200Insumos (fruta, verdura,semillas etc) 45600 45600 45600 45600 45600 45600 45600 45600 364800Servicios y mantenimiento 28800 28800 28800 28800 28800 28800 28800 28800 230400

COSTOS FIJOS 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 64000

Mano de obra 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 64000

INGRESOS 178200 178200 178200 178200 178200 178200 178200 178200142560

0

JUGO SENCILLO 79200 79200 79200 79200 79200 79200 79200 79200 633600

JUGO COMBINADO 99000 99000 99000 99000 99000 99000 99000 99000 792000UTILIDAD DE OPERACIÓN 95800 95800 95800 95800 95800 95800 95800 95800 766400

DEPRECIACIONES 24000 24000 24000 24000 24000 24000 24000 24000 192000UTILIDAD ANTES DE IMPS 71800 71800 71800 71800 71800 71800 71800 71800 574400

ISR 34% 24412 24412 24412 24412 24412 24412 24412 24412 195296UTILIDAD DEL PROYECTO 71800 71800 71800 71800 71800 71800 71800 71800 574400PUNTO DE EQUILIBRIO 13734 13734 13734 13734 13734 13734 13734 13734  

C) Análisis de estados financieros

Puesto que la implementación de este proyecto implica la creación de un

negocio o empresa nueva, no existen estados financieros, como ocurriría si ya

estuviera operando el grupo como tal en la actividad planteada. Lo único que

poseen las socias es un capital social de $2,500.00 en este momento.

Tabla 21: Cálculo del Capital de trabajo

CONCEPTO/MES AGO SEP OCT NOV DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL TOTAL

INGRESOS 0 16200 16200 16200 16200 16200 16200 16200 16200 16200 16200 16200 178200

JUGO SENCILLO 0 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 79200JUGO COMBINADO 0 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 99000

EGRESOS 6200 6200 6200 6200 6200 6200 6200 6200 6200 6200 6200 6200 74400FLUJO DE EFECTIVO -6200 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 103800FLUJO DE EFECTIVO ACUMULADO -6200 3800 13800 23800 33800 43800 53800 63800 73800 83800 93800 103800 585600

D) Análisis de rentabilidad

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Tabla 22: Cálculo del Valor Presente Neto

           METODO DEL VALOR PRESENTE           

AÑOSFLUJO NETO FNE FNE FNE

 DE EFECTIVO 10% 12% 15%

1 95,800 86220 75874 64493

2 95,800 77598 68286 58043

3 95,800 69838 61458 52239

4 95,800 62854 55312 47015

5 95,800 56569 49781 42314

6 95,800 50912 44803 38082

7 95,800 45821 40322 34274

8 95,800 41239 36290 30847VALOR PRESENTE DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO   491,051 432,125 367,306

COSTO DEL PROYECTO   108,885 108,885 108,885

VALOR PRESENTE NETO   382,166 323,240 258,421

Tabla 23: Cálculo de la Tasa Interna de Retorno y de la Relación

Beneficio-Costo

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) Y RELACION BENEFICIO/COSTO (R B/C)

    RELACION   TASA INTERNA  

    BENEFICIO/COSTO   DE RETORNO  

           

AÑOS   BENEFICIOS COSTOS AÑOS F.N.E

       COSTO

TOTALES  

1 95,800 75874   1 75874

2 95,800 68286   2 68286

3 95,800 61458   3 61458

4 95,800 55312   4 55312

5 95,800 49781   5 49781

6 95,800 44803   6 44803

7 95,800 40322   7 40322

8 95,800 36290   8 36290

  766,400 432,126 108,885    RELACION          

BENEFICIO/COSTO     3.97 TIR 46%

La evaluación financiera arroja una tasa interna de retorno (TIR) del 46%, con

un Valor Actual Neto positivo de 323,240, utilizando un factor de actualización de

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12%, TREMA bastante considerable y una relación beneficio costo de 3.97 con

flujos actualizados del 12%, indicadores que nos reflejan que el proyecto es

aceptable económicamente.

7.- CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Conclusiones

El grupo de trabajo “MUJERES INNOVADORAS DE TEXCOCO” está integrado

por 5 mujeres habitantes de la comunidad de Lomas de Cocoyoc, Texcoco. Las

5 personas que integran el grupo se conocen desde hace años, debido a que

son originarias del mismo lugar y familiares en primer y segundo grado; se

dedican al hogar y conocen sobre la jugoterapia desde hace 15 años, actividad

que han realizado cada una de ellas por separado, pero carecen de equipos

que les permitan realizar sus labores de forma ágil, rápida y más eficiente.

Por tal razón, y dado que la mayoría de ellas tienen ya experiencia organizativa

en otras actividades de la comunidad, decidieron formar este grupo con la

finalidad de trabajar de manera organizada, coordinada y, sobre todo, para

potenciar la eficiencia y el éxito en su actividad productiva primordial.

La inversión total del proyecto será de $108,885.00, monto que corresponde a

la inversión fija, capital de trabajo e inversión diferida para la unidad productiva.

De esa suma, se espera que el sub-programa PROMUSAG aporte un 100%, lo

cual se destinará a los conceptos mencionados.

En los aspectos de la evaluación financiera, el análisis para el proyecto arroja

una Tasa Interna de Retorno de 46% y una relación beneficio costo de 3.97,

con una TREMA del 12%. Por lo tanto, el proyecto es rentable, siendo

recomendable su financiamiento, sobre todo si se toma en cuenta que se trata

de un proyecto que busca la mejoría en la economía familiar de un grupo de

mujeres emprendedoras, quienes podrán disminuir los costos de producción y

el esfuerzo en la elaboración de jugos.

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Recomendaciones

Se recomienda el apoyo a este proyecto, con base en su rentabilidad, bajo

riesgo y nulo impacto negativo ambiental. Debe mencionarse que sin el apoyo

del programa, sería prácticamente imposible que el grupo de trabajo cristalice

este proyecto, pese a su amplia experiencia organizativa, dado que únicamente

cuentan ahora con un capital social de $2,500.00 (aportación de $500.00 por

socia a un fondo común).

Los principales beneficios que obtendrá el grupo a través del proyecto son:

Tener el acceso al financiamiento que actualmente está otorgando el

Estado y la Federación.

Consolidar la actividad agroindustrial del grupo.

Mejorar sus condiciones de trabajo y su nivel de ingresos.

Optimización de los recursos.

Analizando los indicadores y los beneficios que arrojará el presente

proyecto, se concluye que éste es aceptable y se recomienda su

ejecución y puesta en marcha.

Finalmente, por las características de este proyecto, también puede

fungir como “proyecto piloto” para capacitar a otros grupos de

mujeres emprendedoras e implementarlo en otras comunidades.

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A N E X O S

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