Proyectos de Inversion Privada (2)

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO

FACULTAD DE ECONOMIA

CARRERA PROFESIONAL DE ECONOMIA

ASIGNATURA : PROYECTOS DE INVERSIÓN PRIVADA

DOCENTE : WALTER BEIZAGA RAMIREZ

INTEGRANTES:

ANCASI CHALLCO, Andy Geovany 093410 CONDORI CCAHUNA, Elisban 091415 ROJAS LARICO, Cesar Leopoldo 090420 SUCLLI HUAMAN, Efrain 083632 HUILLCA CHAMPI, Juan Carlos 091840

CUSCO – PERÚ

2012

Proyecto de Inversión Privada Página 1

Proyecto de Inversión Privada

“Producción y Comercialización de Productos Derivados de la Leche”

El plan de negocios que se realizara durante este trabajo se llevara a cabo para la

creación de una empresa productora y comercializadora de productos derivados de la

leche, esta idea nace por la expectativa y los deseos de contribuir al desarrollo

económico y personal.

Siendo esta una oportunidad para involucrar conocimientos técnicos y administrativos

en procesos productivos, con el fin de generar cambios que impulsen el mejoramiento

de técnicas de producción y de la calidad de la leche, la capacidad del talento humano

para el desarrollo sostenible y la adopción de tecnologías limpias, que permitan, ser

competitivos, cumpliendo con normas y estándares de mercado.

Con la implementación de este proyecto se pretende generar alternativas de desarrollo

microempresaria para la región aplicando las herramientas gerenciales necesarias

para impulsar el desarrollo. También, es vital la elaboración de esta propuesta

empresarial y académica para contribuir a la formación profesional, sirviendo de base

a estudiantes de la carrera profesional de Economía que deseen realizar proyectos de

inversión privada.

La idea de realizar este proyecto se debe al trabajo realizado en empresas pequeñas

de derivados lácteos tanto en su comercialización como en su fabricación, la empresa

que se trabajara en este proyecto además de fabricar quesos, yogurt, y otros, serán

los productos principales que serán comercializados en el mercado así como la

fabricación de la mantequilla, cuajada, postre de leche así como algunos productos

destinados para el engorde de animales.

Desarrollaremos un estudio de factibilidad en la investigación de mercados, el estudio

técnico, jurídico y administrativo. Se realizara un análisis de los diferentes aspectos del

producto, como son la fabricación, competencia, proveedores y distribución entre otros

puntos.

Uno de los principales objetivos de este proyecto a parte de poder funcionar en un

mediano plazo es entrar al mercado con un producto competidor en un inicio parecerá

un poco artesanal pero con el tiempo y la capacitación suficiente para lograr entrar al

mercado con un producto de calidad así lograr introducirse en el mercado al interior


del país y realizar una proyección para su exportación al exterior de un largo plazo,

generando con ello más empleo y mas rentabilidad para la empresa.

Para poder estar seguros que la empresa es realmente competitiva es necesario

obtener la certificación de ISSO 9001, y de ICONTEC, para tener reconocimiento en el

mercado y a su vez la satisfacción del que el producto está siendo producido con los

mejores estándares de calidad.

Este trabajo es importante porque nos da las herramientas para poder llegar a la

efectividad en el momento de crear una empresa, ya que nos muestra la manera de

realizar la gestión, procesos y pasos importantes que se deben tomar para evitar fallas

en su montaje y funcionamiento futuro, además de ayudarnos a nuestro proyecto de

vida.

INDICE


I. RESUMEN EJECUTIVOII. ASPECTOS GENERALES.

II.1. Nombre del proyectoII.2. Ubicación del proyectoII.3. Participantes en la elaboración, ejecución y financiamientoII.4. Marco de referenciaII.5. Justificación

III. IDENTIFICACIONIII.1. Diagnostico de la situación actualIII.1.1. AntecedentesIII.1.2. Población y zona afectaIII.2. Definición del problemaIII.3. Objetivo del proyecto

IV. FORMULACION DEL PROYECTOIV.1. Comportamiento del mercado de las actividades complementariasIV.1.1. Identificación de la muestra poblacionalIV.1.2. ProductoIV.1.3. DemandaIV.1.4. OfertaIV.1.5. Mercado del proyectoIV.1.6. ComercializaciónIV.2. Inversión del proyectoIV.2.1. Composición de las inversionesIV.2.2. Inversión fijaIV.2.3. Capital de trabajoIV.2.4. Calendario de inversionesIV.3. Financiamiento del proyectoIV.3.1. Servicio de la deudaIV.3.2. Aporte propioIV.4. Presupuesto de ingresos y costosIV.4.1. Análisis de los ingresosIV.4.2. Análisis de los costos del proyectoIV.4.3. Punto de equilibrioIV.5. Estados financieros del proyectoIV.5.1. Flujo de cajaIV.5.2. Estados de ganancias y perdidasIV.5.3. Balance general

V. EVALUACION DEL PROYECTOV.1. Valor actual netoV.2. Tasa interna de retornoV.3. Relación beneficio – costoV.4. Tiempo de recuperación del capital

VI. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTOVI.1. ORGANIGRAMA DE LA ENTIDAD EJECUTORAVI.2. AnexosVI.3. Bibliografía


RESUMEN EJECUTIVO

Nombre del proyecto

“PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE PRODUCTOS DERIVADOS DE

LA LECHE”

Referencia del consultor

Economista Walter Beizaga Ramírez, con colegiatura N°…………, egresado de

la facultad de economía de La Universidad Nacional San Antonio Abad del

Cusco, con experiencia laboral en desarrollo de proyectos de inversión privada.

Descripción del proyecto

La presente propuesta establece que la actividad productiva y comercializadora

de productos derivados de la leche constituye un mecanismo técnico adecuado

para promover, fomentar y consolidar los cambios necesarios en materia de

fortalecimiento de la calidad alimentaria. Pero también se reconoce que la

actividad alimentaria de la sociedad cusqueña está determinada por los

ingresos, y con el objetivo de cubrir el mercado insatisfecho se aprovechara

esta oportunidad de establecer una empresa en base a nuestro proyecto.

En la industria láctea, el sector elaborador de productos derivados de la leche

es el que presenta en un número reducido e ineficiente en su producción,

productores que son informales y que no cuentan con el apoyo para generar

empresa; la creciente población ara que la demanda de productos incrementen

debido a su gran nivel nutricional con el que se cuenta y los bajos precios con

los cuales se podrá acceder.

El propósito del proyecto “producción y comercialización de productos

derivados de la leche” es contribuir a mejorar la actividad alimentaria de la

sociedad cusqueña, en el ámbito de la provincia cusqueña, así como colaborar

en el desarrollo económico de las zonas rurales productoras de leche.

El proyecto opera mediante la ejecución de seis componentes básicos.

Mejorar la calidad de los productos lácteos de nuestra región cusqueña

Contribuir a la buena alimentación de la sociedad cusqueña

Infraestructura Productiva

Eficiente producción y comercialización de nuestros productos

Fortalecimiento de las capacidades y organización

Eficiente Gestión del Proyecto


Población Beneficiaria del Proyecto

La población directamente impactada por el proyecto es de 8360 familias que

habitan en el distrito de Wanchaq y cierta parte del distrito de Santiago.

Ubicación del Proyecto

Departamento/ Región: Cusco

Provincia: Cusco

Distrito: Wanchaq

Metas del Proyecto

En el mejoramiento la calidad de los productos lácteos de nuestra

región cusqueña: Dotar a la población con productos de buena calidad,

que estén al acorde de sus necesidades y su prioridad con la

alimentación.

En la Contribución a la buena alimentación de la sociedad cusqueña:

Instalación de 4 plantas como sucursales en los distintos distritos de

nuestra provincia cusqueña, para su mayor accesibilidad de la

población.

En infraestructura Productiva: Se apoyara en la implementación de

maquinarias de última tecnología para la reducción de sus costes de

producción.

En la eficiente producción y comercialización de nuestros productos:

Fortalecimiento de nuestras cadenas de producción y de

comercialización.

En el fortalecimiento de las capacidades y organización: Se contara con

talleres de capacitación para nuestro personal, y algunos intercambios

con otras instituciones del rubro.

En la eficiente Gestión del Proyecto: Se asumirá los gastos operativos y

el personal técnico por el periodo del proyecto.

Plazo de Ejecución

El proyecto está previsto para dos años (2012 – 2017)


Presupuesto del Proyecto

Total de Inversión(En US$)

CONCEPTO MONTO %

Inversión Fija 72790 70.5Capital de Trabajo 30258 29.5

Total Inversión 103248 100

Fuente de Financiamiento

Capital propio y Financiero

DATOSPRESTAMO 100,000 dólares.TEA 18%PERIODO DE GRACIA (trim) 4PERIODO DE PAGO (trim) 12TET 0.0422466 = 4.22466%COUTA FIJA (R) 10,794.60

Determinación del Valor Actual Neto Y Tasa Interna de Retorno

Valor Actual Neto (VAN) 156295.89

Tasa Interna de Retorno (TIR) 64.10%

Beneficio – Costo 256752

Tiempo de Recuperación del Capital 2 años


I. ASPECTOS GENERALES.

1.1. NOMBRE DEL PROYECTO

“FORTALECIMIENTO ECONOMICO DE LA CRIANZA DE ANIMALES MENORES”

“WANCHAQ – CUSCO – CUSCO” 2012 – 2013

Departamento / Región

Cusco

Provincia CuscoDistrito WanchaqOrganizaciones UNSAAC, MINISTERIO DE AGRICULTURA, MINSA, ETC.Región Geográfica Sierra

1.2. UNIDAD FORMULADORA, EJECUTORA Y DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO.

UNIDAD FORMULADORANombre “Facultad de Economía”Sector Planeación y FormulaciónPersonal Responsable Andy Geovany Ancasi ChallcoCargo Gerente GeneralDirección A.V. sol 445Teléfono 984188828

UNIDAD EJECUTORANombre “Leman y Brothers”Sector Ejecución y GestiónPersonal Responsable María Antonieta de Las NievesCargo PresidentaDirección A.V. Manantiales H-6Teléfono 984123456

UNIDAD DE FINANCIAMIENTONombre Caja Municipal CuscoSector FinanciamientoPersonal Responsable Herbert Rivera FuentesCargo Presidente del DirectorioDirección A.V. Ramón Castilla L-3.Teléfono 984743245

1.3. MARCO DE REFERENCIA


Para la elaboración de un plan de negocios, bajo los lineamientos establecidos es

necesario definir algunos términos para tener mayor claridad en su interpretación:

Programa de acción para la implementación de una empresa, para la producción y

comercialización de productos terminados; de acuerdo a estos conceptos se puede

definir que un plan de negocios “es un documento fundamental para el empresario”.

En distintas situaciones de la vida de una empresa se hace necesario mostrar en un

documento único todos los aspectos de un proyecto: Para su aprobación por

superiores dentro de la organización, para convencer a un inversionista, para

respaldar un pedido de crédito, para presentar una oferta de compraventa, para

conseguir una licencia o una franquicia de una compañía local o extranjera, o para

interesar a un potencial socio. Es un procedimiento para enunciar de forma clara y

precisa los propósitos, las ideas, los conceptos, las formas operativas, los resultados y

en resumen la visión del empresario sobre el proyecto. Es un mecanismo de proyectar

la empresa para un futuro, de prever dificultades y de identificar posibles soluciones a

las dificultades que pudieran presentarse.

La leche es definida: “El producto integro normal fresco obtenido del ordeño higiénico

e ininterrumpido de vacas sanas”.

La composición físico – química de la leche presenta características muy propias. Su

sabor es levemente endulzado y tiene un color blanco azulado. Esto se justifica por la

ausencia de beta caroteno, por su alto contenido de cationes la leche presenta baja

elasticidad al calor y una alta tensión de la cuajada, además de un alto contenido

solido totales.

La leche de vaca puede ser utilizada para la elaboración de una extensa variedad de

alimentos, tales como: mantequilla, aceite de manteca, quesos duros y blandos, leche

evaporada, condensada, descremada, helados, crema de leche, yogurt, entre otros.

1.4. JUSTIFICACION

El presente proyecto tiene por finalidad solucionar los problemas de inadecuado

consumo de alimentos por parte de la población cusqueña, dando énfasis en mejorar e

innovar la forma de combinar y consumir los productos derivados de la leche como:

queso, yogurt, etc. Este proyecto contribuirá a la sociedad generando un desarrollo

integral en el aspecto biológico, psicológico, económico, social, cultural y nutricional de

la población cusqueña.


Tenemos la plena seguridad de que este proyecto “producción y comercialización de

productos derivados de la leche” nos ayudara íntegramente en el proceso de

crecimiento como profesionales y tenemos la seguridad que en el futuro, cuando

entremos al mundo a laborar ya estaremos preparados para realizar de una manera

optima, ética y productiva nuestras labores planteando proyectos para el desarrollo de

nuestra región del Cusco.

2.1. Diagnostico de la Situación Actual.

Para este diagnostico de la situación actual se hará el uso del método FODA, que nos

mostrara un plano muy amplio de todo el estudio de mercado.

Fortalezas:

Mercado interno muy desarrollado

Tendencia a la mejora continua de la calidad de la leche utilizada como materia

prima

Fuerte posicionamiento de las empresas exigentes en el mercado

Fuertes inversiones en modernización e instalación de plantas con tecnología

de punta

Mayor inserción de los lácteos en el mercado interno e internacional

Esfuerzos en investigación y desarrollo

Adopción de sistemas de autogestión de la calidad

Adaptabilidad del producto a las nuevas tendencias del consumidor

Amplia posibilidad de diferenciación del producto (presentaciones, gustos,

innovaciones).

Oportunidades:

Disponibilidad de leche a precios competitivos

Gran potencial de crecimiento de la producción primaria

Perspectivas de expansión del consumo regional

Potencial crecimiento de consumo de productos lácteos en los distritos de la

región.

Posibilidad de mayor colocación del producto en el mercado

Menor exposición a las típicas fluctuaciones de precios del mercado nacional


II. IDENTIFICACION.

Debilidades:

Escasa coordinación entre los eslabones de la cadena

Intensificación de las diferencias de intereses de los integrantes

Relativamente bajo poder de negociación de la industria con la gran

distribución

Márgenes muy elevados en la distribución minorista

Limitada diversificación de los mercados distritales

Escasa diferenciación de productos exportados

Menor contenido de sólidos en leche

Escasa presencia y promoción en el mercado regional de productos derivados

de leche

Escala promedio y una escasa automatización para competir en el mercado

regional

Amenazas:

Continuidad de las fuerte distorsiones en el mercado

Tendencia a la baja de los precios de los productos derivados del petróleo

Excesivo fortalecimiento de las marcas de la distribución

Disminución del consumo de productos de alto tenor graso

Competencia de productos importados

Competencia de la industria informal

Dificultades en el acceso al crédito

Dificultades económicas, en especial en las regiones emergentes

2.1.1. Antecedentes

La leche, es un producto nutritivo que contiene muchas vitaminas, en el Perú la

crianza del ganado vacuno esta incrementándose y en nuestra región del Cusco estos

vacunos cada vez son mejorados que incrementan al mismo tiempo la producción de

la leche que es de gran de manda en nuestra ciudad. La crianza se realiza en los

valles y regiones alto andinas. Esta es una actividad complementaria en el sistema de

producción campesina, que se desarrollara en forma estrechamente vinculada con la

agricultura.

Los productos derivados de la leche como queso, yogurt, mantequilla, etc. Son

productos que nuestra sociedad cada vez requiere muchas más cantidades,

principalmente la juventud y nuestra niñez que por mantener mente y cuerpo sanos


incrementan su consumo, así, como para el normal desarrollo de sus actividades. En

la Ciudad del Cusco y sobre todo en nuestra región este incremento del consumo de

productos derivados de la leche es cada vez mayor, y aprovecharemos esta

oportunidad para la realización de nuestro proyecto.

Esta fabricación de los productos derivados de la leche se realizara en forma intensiva

y normalmente en la Ciudad cusqueña (zona urbana) debido a la disponibilidad de

subproductos con los que se elaborara nuestro proyecto, así como los medios de

trasporte que se requerirá durante el proceso de comercialización. En la última década

esta actividad ha cobrado mucha importancia debido a que la actividad contribuye en

la economía familiar de los criadores de ganado vacuno así como de las pequeñas y

medianas empresas, sin embargo contamos con muchos retos para la realización de

este proyecto como el poco desarrollo de la tecnología.

En este contexto, uno de los esfuerzos de los miembros que conforman este proyecto

trataremos de solucionar la problemática de la mala alimentación en nuestra región del

Cusco, entonces veremos de qué forma este proyecto contribuirá a solucionar los

problemas alimenticios de nuestra sociedad cusqueña, esperemos que este trabajo

traiga como resultados una buena contribución a la alimentación de nuestros niños y

jóvenes cusqueños.


DEMOGRAFÍA

Población Total y Evolución


Según los datos que nos proporciona el INEI podemos decir que en la última década

Wanchaq (creció poblacionalmente un 9.3%) además que Wanchaq se encuentra en

una transición moderada ya que es el cuarto distrito con mayor población con casi el

20% de la población. En los siguientes años Wanchaq tendrá un crecimiento

moderado/alto como nos indican los gráficos a continuación.

FUENTE: INEI


Fuente: INEI

FUENTE: INEI


Aspectos Sociales-Económicos

Zonas

Zona Residencial

En estas zonas se localizan viviendas, que sirven de habitad de la población,

organizados en hileras y bloques (urbanizaciones, conjuntos habitacionales,

condominios) con niveles aceptables de equipamiento de servicios: agua potable,

desagüe, alcantarillado, energía eléctrica, teléfono, tv-cable, internet, educación, salud,

vías públicas, parques, jardines, espacios deportivos, entre los principales; estos usos

de suelos con destino residencial, son los más preponderantes en el espacio distrital.

En esta misma zona también están localizados importantes instituciones y sectores

públicos: Direcciones Regionales de Agricultura, Transportes, Trabajo, Hospital de

ESSALUD y la Región Cusco; así como instituciones privadas: Colegio de Ingenieros,

Colegio de Contadores, Cámara de Comercio, entre otros. A continuación, podemos

observar un mapa donde encontramos las clínicas, grifos, hospitales, etc.

Zonas Industriales

En esta zona se han instalado las diversas actividades industriales, generalmente

organizados en micro y pequeña empresa; un sector considerable de ellos se

encuentra localizado en torno al Parque industrial y otros en los diferentes corredores

comerciales del Distrito. Estas áreas, especialmente del Parque Industrial carecen de

un equipamiento adecuado, especialmente en cuanto se refiere a la superficie de

rodadura de su sistema vial (la mayor parte es afirmado) y las instalaciones básicas de

agua, desagüe, energía eléctrica y teléfono son deficientes.

Zonas Comerciales

Las áreas de uso comercial y de servicio, principalmente están organizados en torno a

tres corredores comerciales del distrito, como son: El primer corredor organizado en

torno a Limacpampa y Avenida de la Cultura, el segundo corredor conformado por las

Avenidas Garcilaso y Huayruropata y el tercer corredor constituido por la Alameda

Pachacutec y la Avenida 28 de Julio. Estas áreas, están convenientemente equipadas

en cuanto a dotación de servicios básicos, pavimentación de sus vías, etc. En este

espacio también están considerados el Aeropuerto Internacional Alejandro Velazco

Astete y el Terminal Ferroviario (Perú Raíl); ambas infraestructuras de transportes de

importancia regional, prácticamente están localizados en el centro de la ciudad, son


externalidades que de un lado han inducido el crecimiento de la actividad comercial y

de servicios, pero de otro lado son instalaciones que no sólo dificultan la expansión de

los usos del suelo para fines residenciales y/o ocupación de áreas verdes o

recreativas, sino que también constituyen factores contaminantes del medio

ambiente. A pesar de que no existe en el Plan Urbano de la Provincia del Cusco, un

uso destinado a zona arqueológica, en el Distrito de Wanchaq; sin embargo es posible

identificar en el asentamiento “Villa de los Periodistas”, ubicado en la parte sur del Distrito,

algunos vestigios arqueológicos que corresponderían a la cultura pre-inca Marcavalle,

que evidentemente requieren ser estudiados. En lo referente a la delimitación

territorial, aún subsisten problemas de demarcación limítrofe con el Distrito de San

Sebastián, a pesar de las evidencias legales e históricas que amparan los derechos

del Distrito de Wanchaq, cuya solución definitiva deberá ser decidida por el Congreso

de la República. Sin embargo la indefinición de este problema limítrofe está causando

serias irregularidades en la Municipalidad de Wanchaq, en lo referente a la

recaudación del impuesto predial, el otorgamiento de licencias, control urbano, pago

de arbitrio de limpieza, etc. de algunos vecinos wanchinos que habitan en los sectores

del: Parque Industrial, José Carlos Mariátegui, Santa Úrsula, quienes prefieren hacer

estas gestiones en la Municipalidad de San Sebastián, burlando las normas y a la

INDICADORES DE TRABAJO Y EMPLEOPEA de 14 años y mas años de edad – total 27166PEA de 14 y mas años de edad – mujeres 14224PEA de 14 y mas años de edad – hombres 12942Tasa de actividad de la PEA de 14 y mas años de edad 27166%de la PEA Ocupada de 14 y más años – en agricultura, ganadería, caza y silvicultura. 11% de la PEA ocupada de 14 y mas años – en la pesca 0% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en explotación de minas y canteras. 0.2% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en industria manufactureras. 5.4% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en suministros de electricidad y agua. 0.4% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en construcción. 3.9% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en comercio 16.9% de la PEA Ocupada de 14 y más años – venta, mantenimiento y reparación de vehículos. 2.1% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en hoteles y restaurantes. 7.8% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en transporte, almacenamientos y comunicaciones. 11.4% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en intermediación financiera. 1.8% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en actividad inmobiliaria, empresarial y alquileres. 11.3% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en administración pública y defensa para seguro social afiliada. 7.1% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en enseñanza 13% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en servicios sociales y de salud. 5.3% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en otras actividades, servicio común, social y personal. 4.6% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en organizaciones y órganos extraterritoriales. 0% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en actividad económica no especificada. 3.5

autoridad legítimamente establecida.

Indicadores de la PEA


FUENTE: Municipalidad distrital de Wanchaq.

Fuente: Municipalidad distrital de Wanchaq

2.1.2. Población y Zona Afectada

Beneficiarios: La población beneficiaria y directamente involucrada en el proyecto son

familias de la provincia cusqueña, en especial los distritos de Wanchaq y Santiago, y

las familias campesinas que son productores de leche quienes han participado

activamente durante el proceso del levantamiento de información de base, en cada

organización, para la identificación y el análisis de los problemas, sus causas y sus

consecuencias relativos a la producción y comercialización de productos derivados de

la leche.

En el siguiente cuadro se muestra a la “población beneficiaria del proyecto” se aprecia

que la población directamente impactada por el proyecto es de 4450 familias que

habitan en los distritos antes mencionados.

POBLACION BENEFICIARIA DEL PROYECTO


Comunidades REFERENCIA AFECTADASFamilias Población Familias Población

Distrito de Wanchaq. 11800 59000 3540 10620

Urbanización de TTIO 5350 21400 1605 4815AV. Costanera 3640 14560 1092 3296Distrito de Santiago. 22632 90530 6789 27656

Margen Derecha 4300 17200 1290 5160Wimpillay Chocco 3242 12968 972 3888Viva el Perú 2654 10616 796 3184

TOTAL 34432 149540 5755 20343FUENTE: INEI

2.2. Definición del Problema (Árbol de Causa – Efecto)


2.3. Objetivo del Proyecto


Inadecuado consumo de alimentos por parte de la población cusqueña.

Falta de información nutricional.

Crecimiento de la población.

Habito de consumo.

Costumbre. Gustos y preferencias.

Alienación Bajo interés por parte de la población.

Migración (del campo a la ciudad).

Ingreso.

Desnutrición (desorden alimentario).

Sobre consumo. Diversificación de mercado.

Falta de educación nutricional.

Sustitución de alimentos tradicionales por alimentos importados.

Bajo nivel de vida.

Bajo nivel de ingreso.

Deficiente combinación en el proceso alimentario.

Jerarquización en el proceso en la selección de alimentos.

Problema central.

Efecto.

Causa.

Objetivo General: Elaborar un Plan de Negocios para la creación de una empresa

productora y comercializadora de productos derivados de la leche en la ciudad del

Cusco además de poder identificar los procedimientos que se deben llevar a cabo para

su realización.

Objetivos Específicos: Entre estas tenemos:

Contextualizar elementos relevantes y necesarios para el desarrollo de la

investigación para la puesta en marcha del proyecto.

Realizar un estudio de mercados en el que se pueda identificar claramente la

oferta y la demanda de queso y sus derivados además un estudio para

identificar la competencia y los clientes potenciales que permita la elaboración

del marketing mix de la empresa.

Establecer la ubicación de la empresa de acuerdo a factores como el

transporte, disponibilidad de materia prima, y ubicación de los clientes,

buscando siempre la disminución substancial de costos, y a su vez

contribuyendo al desarrollo del sector agro de la región del Cusco.

Diseñar la estructura organizacional y administrativa para la creación de la

empresa

Realizar un estudio técnico que determine las instalaciones, maquinaria y

distribución en una planta más adecuada.

Realizar un estudio medioambiental que permita determinar el impacto en el

medio ambiente

Adelantar una evaluación económica, financiera y socioeconómica del proyecto

Analizar el entorno para trazar planes y proyecto de negocio

Interpretar las fuentes financieras dinámicas del ejercicio para la correcta

formulación de los procedimientos.

Aprender la correcta aplicación de las razones financieras durante el proceso

de producción en una empresa del sector industrial.

Realizar el estudio técnico y de ingeniería para determinar el tamaño, procesos

técnicos y tecnológicos para el montaje de la empresa.

Diseñar las estrategias y términos jurídicos, así como los procesos de

selección y políticos del personal de la empresa.

ÁRBOL DE OBJETIVO O ÁRBOL DE MEDIOS Y FINES

Proyecto de Inversión Privada Página 21Desarrollo Socio Económico de los Productores de leche en ANTA y ACOMAYO (Principales distribuidores). Generación de conciencia en el proceso de alimentación de la sociedad cusqueña.

3. FORMULACION DE PROYECTO


Mejorar la Calidad Alimentaria de la Sociedad Cusqueña y Contribuir al incremento de los ingresos de nuestros

Productores de Leche en la Región del Cusco.

Incremento de la producción y calidad de los productos derivados de la leche.

Asegurada producción de los derivados de leche.

Suficiente asistencia técnica y capacitación productiva.

Valioso nivel técnico de la actividad productiva de los derivados de leche y activa participación de los involucrados.

Alta calidad de nuestros productos elaborados.

Suficiente desarrollo de capacidades y organización de nuestra institución.

Incremento de los ingresos de los productores de leche y de los participantes en este proyecto.

Accesibilidad a los lugares de provisión de leche en zonas rurales.

Incremento de la productividad de leche.

Permanencia de los socios y de nuestros proveedores.

Proveedores de leche y comercializadores de los productos

Eficiente infraestructura productiva.

Conocimiento de experiencias innovadoras.

Adecuados espacios de comercialización planificada.Suficientes

plantas de procesamientos.

Eficiente infraestructura de manejo.

Asegurada conservación de nuestros productos.

Suficiente leche para su producción.

Predominio de productos mejorados.

Productores calificados

3.1. COMPORTAMIENTO DE DELMERCADO, ACTIDADES COMPLEMENTARIA

El trabajo de investigación de campo se realizó mediante encuestas las cuales fueron

obtenidas de las amas de casa de las principales ciudades de los distritos de cusco

como Wanchaq, san Sebastián, san jerónimo, Santiago, considerando que ellas son

las que deciden la compra, cantidad, lugar, así como la calidad de los productos en

investigación, y que dan cuenta de los hábitos de consumo de su familia.

Así como la aplicación de encuestas a los establecimientos comerciales para

determinar las características del proceso de comercialización en cuanto al tipo de

producto, cantidades, presentación y frecuencia de compra.

3.1.1. Marco Muestral

Para el caso de la distribución de la población de ciudad de cusco y sus distritos se

hizo uso de información de estudios recientes y elaboración propia basándose en el

criterio de la proporcionalidad para la determinación de la población por distritos,

además de fuentes oficiales que brindan instituciones como el INEI y otras.

3.1.2. Fuentes de Información

La información fue recopilada de las siguientes instituciones:

1. INEI censo de 2007).

2. PROGRAMA DE VASO DE LECHE.

3. PRONAMACHS.

4. MUNICIPALIDADES DISTRITALES.

Cuadro Nº 01DISTRIBUCION DE LA MUESTRA POR DISTRITOS

(HOGARES)


3.1.3. Diseño del cuestionario

Se han diseñado dos tipos de cuestionarios: uno para medir la demanda que será

aplicado a las amas de casa y otra para medir la oferta de los establecimientos

comerciales que ofertan productos lácteos en el ámbito del estudio.

1. El cuestionario aplicado a las amas de casa fue diseñado deforma estructurada y

concisa (aprox. 30 minutos de duración) con la finalidad de estimar el consumo directo

de productos lácteos de los hogares, así como medir el nivel de aceptación de los

productos lácteos que ofertará la planta industrial de Neshuya, como alternativa a los

productos lácteos que entrégalos programas sociales (municipalidades, Pronaa, Salud

etc.)

2. El cuestionario aplicado a los establecimientos comerciales, es precisa y simple que

nos permitirá estimar la oferta actual de productos lácteos en el mercado.

3.1.4. Diseño del Muestreo

El diseño de muestreo de los hogares y de los establecimientos comerciales se

estructuró a través de la técnica del Muestreo multietápico y luego aleatorizada1, fue

proporcionalmente al tamaño de hogares y establecimientos comerciales de los

distritos de wanchaq y sus distritos.

3.1.5. Determinación del tamaño de Muestra


Muestra de Hogares El tamaño de la muestra se determina a través de la fórmula de

los grandes números con una máxima variabilidad (s=0.5), un 95% de confianza y un

margen de error del 5%:

En síntesis, tenemos:

N = Población = 343927 de ciudad del Cusco

n = Tamaño de la muestra necesaria.P = Probabilidad de que evento ocurra (50%)

Q = Probabilidad de que el evento no ocurra (50%)/ 2 Z = 1,96= 0,05Cuya fórmula matemática es:

n= Z2_PQ N_

E2 (N-1)+Z2PQ

Obteniéndose una muestra de343927 de la población Se eligió un tamaño de muestra

de 442 hogares, que corresponden a una muestra significativa y representativa del

universo de hogares de los principales distritos de las provincias de Cusco los cuales

se encuentran distribuidos por distritos de los cuales se seleccionó el número de

muestra que se distribuyó de la siguiente manera:

Cuadro Nº 02DISTRIBUCION DE LA MUESTRA POR DISTRITOS

(HOGARES)


DISTRIBUCION DE LA MUESTRA POR DISTRITOS(HOGARES)

Provincia/Distrito POBLACION tamaño de muestraCusco 108798 40Wanchaq 54524 278Santiago 66277 74san Sebastián 85472 30san Jerónimo 28856 10Total 343927 442

3.1.6. Criterios de la Zonificación

Se ha considerado en la ciudad de cusco y sus distritos, como el mercado objetivo,

debido a que se encuentra la mayor concentración de población urbana

departamental, con sus 05 distritos: cusco, Wanchaq, Santiago, san Sebastián y san

Jerónimo

Las provincias lecheras de cusco como: YANAOCA ANTA, ACOMAYO

(POMACANCHI) y otras provincias vecinas como SANTA ROSA , contribuye con la

mayor cantidad de productos producidos por pequeños ganaderos, los cuales aportan

con una oferta significativa de leche, queso y yogurt artesanalmente.

La ciudad de cusco podría constituirse en un eje para el desarrollo de la industria de

productos derivados de leche, irradiando a otros departamentos como: provincias

como Sicuani, Convención y Urcos. De la misma manera la ciudad de cusco puede

convertirse en la principal abastecedora de productos lácteos para las demás

provincias aledañas.

3.1.2. ESTUDIO DE LOS PRODUCTOS

A continuación se presentan los productos objeto de este análisis, sus características,

así como sus usos múltiples; luego la presentación seguirá de acuerdo a la articulación

del estudio realizado.

3.1.2.1. Leche Fluida

Se entiende como leche fluida a la leche que se expende en estado liquido y la cual ha

sido procesada por alguno de los siguientes procesos: Pasterización, ultra

pasteurización, esterilización y Evaporación.

3.1.2.2. Leche Pasteurizada

Definición

La pasteurización es un proceso de calentamiento a una temperatura y a un tiempo

definido para destruir microorganismos patógenos, esta combinación de tiempo y

temperatura no es suficiente para lograr una esterilización, razón por la cual este

producto requiere de frió para su conservación, siendo su vida útil de

aproximadamente una semana bajo condiciones de refrigeración.

La pasteurización de la leche se realiza por el calentamiento mínimo de 71.7 ºC

durante 15 segundos, existen otras combinaciones de temperatura y tiempo,

inicialmente se hacia la pasteurización a 62.8 º C y se mantenida continuamente a

esta temperatura por 30 minutos.


Este tratamiento térmico destruye levaduras y mohos, bacteria patógenas indeseables,

destruyendo igualmente entre el 95 y 99% de las no patógenas. El producto obtenido,

puede ser envasado en botellas de plástico o bolsas de polietileno, tal como se

expende en nuestro país. La leche pasteurizada envasada requiere de frío para su

conservación y su vida es de Aproximadamente una semana mantenida a una

temperatura de 4 º C variaciones de temperatura superiores a 4 º C durante su

almacenaje acortan su vida útil.

Antecedentes y Usos Este la leche procesada que más se asemeja a la leche fresca,

tanto en sabor como composición proximal. En la mayoría de los países del mundo, es

el tipo de leche procesada que más se produce y consume, debido a su valor nutritivo,

su sabor y equivalencia más cercana a una leche Recién ordeñada.

La presencia de este tipo de leche en el mercado tanto en los demás departamentos,

como cusco, ha ido desapareciendo con el tiempo, debido a que las primeras plantas

pasteurizadoras dejaron de procesar este producto, por lo reducido de su vida útil y la

necesidad de frió para su conservación. Al inicio, el acondicionamiento de este tipo de

leche fue en botellas, en la actualidad se encuentra en solo en bolsas de polietileno o

botellas de plástico, proveniente de dos o tres empresas en Lima.

3.1.2.3. Leche Ultra Pasteurizada

Definición

La leche UHT, significa que el producto ha sido sometido a una temperatura bien alta,

la cual es una técnica para preservar alimentos líquidos exponiéndolos a un breve

pero intensivo tratamiento térmico.

Este proceso es aplicable, solo si es que luego permanece bajo condiciones asépticas,

de tal manera que se hace necesaria prevenir la re contaminación a través del su

envase del producto previamente con empaque estéril y bajos condiciones asépticas

después del tratamiento térmico.

Cualquier almacenamiento entre el proceso y el llenado debe darse en condiciones

también asépticas.

Antecedentes y usos del Producto.

Los productos que se procesan con este tipo de proceso incluyen diversas

presentaciones, tal es el caso de los lácteos que se ofrecen en el mercado peruano

que son los siguientes: leche evaporada, leches saborizadas, y recombinadas.

Este producto en términos de valor nutritivo y sabor se asemeja a la leche fresca.

Debido a su vida útil más larga (hasta 6 meses), lo cual facilita su distribución y


comercialización, este producto puede destinarse a los. Programas Sociales,

mercados más lejanos del lugar de producción.

3.1.3. Derivados Lácteos

En el caso de derivados, el estudio nos ha dado información de quesos, yogurt y

mantequilla que son los productos con mayor potencial actualmente, de acuerdo a la

información estadística encontrada en el Ministerio de Agricultura.

3.1.3.1. Yogurt

Definición

El yogurt, es un producto cuyos ingredientes básicos, son la leche y la micro flora. La

leche se convierte en yogurt con el crecimiento de bacterias ACIDOLACTICAS Y

ACIDIFICANTES, bajo condiciones definidas.

De acuerdo a la FAO, el yogurt es un producto coagulado, obtenido por la

fermentación ácido láctica a través de la acción del Lactobacillus bulgaricus y el

estreptococcus termofilus, en leche o productos lácteos (con o sin adición de leche en

polvo o suero); los microorganismos en el producto final deben ser viables y

abundantes.

El yogurt, producto natural, es indiscutiblemente un alimento de gran valor. Posee

todas las ventajas de la leche, los fermentos lácticos que viven en el yogurt lo hace

más digestivo y facilita la absorción de todos sus componentes.

Antecedentes y usos del Producto

La evolución en el consumo de este producto, en nuestro país ha ido en ascenso

desde sus inicios el año 93, el tipo de yogurt con el cual inicio su producción en el

Perú, corresponde al tipo denominado batido, constituyéndose el más popular, dos

años después salió a la venta el yogurt bebible, el cual en un momento compartía el

mercado en un 50% con el yogurt batido. Actualmente esta última presentación es la

más consumida en las principales ciudades de nuestro país.

En cusco, el yogurt es elaborado por pequeños productores, su forma de expendio es

en artesanalmente y moderadamente selladas, esto se debe por un lado por falta de

las instalaciones de envasado son moderadas y por otro lado la botella plastificada

representa un costo adicional.

Adicionalmente, también en forma artesanal, se están produciendo helados de yogurt,

hay que resaltar que esta producción artesanal se encuentra en rápido crecimiento,

según observado en el trabajo de campo.


3.1.3.2. Queso

Definición

El queso por definición es básicamente un producto que resulta de la formación del

cuajo por la acción de la renina o ácidos sobre la leche, al cuajo formad, se le separa

del suero y según como se procese esa cuajada, esta producirá diferentes tipos de

queso, al pasar por un proceso de maduración por acción de las enzimas microbianas

y diversos cambios bioquímicos. Durante la maduración todos los componentes de la

cuajada, como grasa, lactosa, y proteína, actúan, de tal forma que producen el sabor y

textura característicos en cada variedad particular de queso.

Los quesos pueden clasificarse de diferentes maneras. Pueden Ser producidos de

diversas especies mamíferas, vacas y cabras. Algunos de ellos se maduran y a la

vez se les incorporan hongos. Una de las formas más comunes de clasificar los

quesos, es en base a su contenido de agua. Otra clasificación incluye quesos

naturales y procesados, estos últimos pueden procesarse para ser untables y

cortables. Los quesos procesados se elaboran a través de un proceso de mezclado y

calentamiento de lotes o remanentes de quesos frescos con los agentes

emulsificantes adecuados.

Tipos de queso investigados:

Queso fresco (Industrial y artesanal): Blanco o Latino Quesos madurado (Industrial y

Artesanal): Dambo, Suizo, Andino, Tilsit Paria y Mantecoso. Quesos procesados:

Untable y cortable.

Quesos Artesanales

Son quesos que se producen en algunas provincias del Perú, se caracterizan por

haberse elaborado, como consecuencia de la coagulación de la Leche por Renina

(Enzima Digestiva)o por un agente acidificante (jugo de limón o ácido

acéticodiluido).Estos quesos pueden ser blandos o duros, los segundos, son aquellos

a los cuales se les ha dejado madurar para propiciar el desarrollo aromas y sabores

característicos. Solamente los artesanos experimentados o que han sido enseñados o

capacitados utilizan fermentos lácticos; por lo tanto tienen la posibilidad de obtener

quesos más elaborados. La mayoría de quesos artesanales (aproximadamente un

80%, según Estudio de Comercialización del año 2002), se caracterizan por que se

elaboran con Leche Cruda.

Antecedentes y usos del producto.

En el país existe una cultura de elaboración de quesos elaborados con leche cruda,

que cuando se procesan con una determinada calidad, no tendrían que ser dañinos,

dado que aun en su estado crudo hay pocas posibilidades de que las bacterias


patógenas puedan sobrevivir por que constituiría un medio hostil para ellas. La

cantidad de ácido, la escasez de oxigeno, la poca humedad y el medio mismo del

queso constituirían un bacteriostático para el desarrollo de otras bacterias.

El problema ocurre cuando el queso ha sido elaborado inadecuadamente por ejemplo

con insuficiente ácido o vendido demasiado pronto después de la maduración, yaqué

de esta manera pueden sobrevivir algunos gérmenes patógenos vivos que dan lugar a

la transmisión de enfermedades, dado que un alto porcentaje de nuestro ganado en la

sierra presenta problemas de tuberculosis. Por otro lado, el medio en donde se

elaboran o comercializan presenta riesgos de contaminación de fiebre malta o tifoidea,

por lo que hace de estos productos un sustrato optimo para el desarrollo de esas

bacterias. Por lo tanto, se recomienda una buena pasteurización de la leche para

fabricar quesos exentos de gérmenes patógenos. Es de suma importancia, que se

cree una industria regional, en la elaboración de quesos de buena calidad,

pasteurizados, con variedades nuevas y con identificación de la procedencia, para de

esta manera normar la comercialización de quesos sea imitada por otras regiones. Lo

que se está dando en el país es una comercialización informal y desordenada.

3.1.3.3. Productos sustitutos

Los productos lácteos posee características muy especiales, por lo que se hace difícil

que en el mercado exista productos que la sustituyan en su totalidad, sin embargo se

han desarrollado productos de tipo vegetal que se asemejan a las características de la

leche, tales como leche de soya, mantequillas a base de productos vegetales.

3.2. ANÁLISIS DE LA DEMANDA POTENCIAL Y/O EFECTIVA DEL MERCADO

La estimación de la demanda potencial se realiza con las estadísticas poblacionales

de personas de 03 años a más del ámbito de influencia del mercado y de las áreas

urbanas de cada ámbito(Cusco y sus distritos); el cual representa el 37.80% de la

población de Cusco y el 81.48% de la población de los distrito de cusco, la que nos

permitirá realizar la proyección del consumo en los próximos años; para ello se utilizó

la variable del consumo per cápita, considerando la población objetivo de las zonas

urbanas de los distritos de Cusco y sus distritos.


3.2.1. Determinación de la demanda potencial para el proyecto.

Para la proyección de la demanda futura, se tomó como referencia la información de la

población que se ubica en la zona urbana de los distritos de Cusco, en poblaciones de

03 años a más, que son los potenciales consumidores, relacionados a la población

proyectada en el horizonte del proyecto.

Cuadro Nº 03

FUENTE: INEI

3.3. Oferta del Mercado

La oferta de quesos que se da en la zona, es a través de transformadores artesanales

que llevan a cabo esta actividad y los venden en las ferias de Cusco y sus distritos,

existen acopiadores de quesos en la zona, quienes visitan a las PERFIL DE

PROYECTO:” Mejoramiento de la producción y comercialización de de producto

derivados queso fresco prensado, yogurt y mantequilla en distrito Wanchaq - provincia

cusco-cusco”


3.3.1. PROYECCIÓN DE LA OFERTA FUTURA DEL CONSUMO QUESOS.

Para estimar la oferta se ha analizado información de la oferta, tanto de la zona de

influencia del proyecto, como también estadísticas regionales y nacionales para tomar

de referencia y utilizar para la proyección de la oferta, entre las variables son las

siguientes:

La tasa de Crecimiento anual de la población de la región cusco (para una

situación con proyecto), equivalente a 1.2%, de acuerdo al INEI, 2007.

Tasa de crecimiento anual de la producción de quesos: El ritmo de crecimiento

anual de la producción de leche, según MINAG, 2008 es de 2.6 % anual. La

producción de leche en la región en el año 2008 fue de 23,500 TM. Por otro

lado, el factor de conversión para un kilo de queso es de 7.5 (7.5 litros/kilo de

queso).

Con estas variables es posible estimar la oferta anual de quesos en la región cusco;

sin embargo no se tiene información específica de la zona de influencia del proyecto,

sobre el comportamiento de la producción de leche; razón por la cual se tomara de

referencia estos datos regionales y los datos obtenidos durante el sondeo de oferta de

quesos en los diversos establecimientos.


AÑOS PRODUCCION DE LECHE (TM/AÑO)

OFERTA DE QUESOS (TM/año)

2011 26,041 3,0642012 26,718 3,1432013 27,413 3,2252014 28,125 3,3092015 28,718 3,6432016 29,413 3,825

CUADRO N° 6:

OFERTA POTENCIAL PROYECTADA DE QUESOS EN CUSCO Y DISTRITO

AÑOS OFERTA DE QUESOS EN LA ZONA DE INFLUENCIA (TM/AÑO)

2011 1002012 1022013 1052014 1102015 1132016 116

BALANCE DE OFERTA Y DEMANDA (LOCAL Y REGIONAL) DEL PRODUCTO:

Para determinar la demanda insatisfecha del consumo de quesos, se recurre al balance de oferta y demanda proyectada, resaltando que la proyección de la oferta es a 2.6% anual.

CUADRO N° 7:


Balance de la oferta y demanda de quesos en CUSCO Y SUS PROVINCIAS

AÑOS POBLACIÓN DEMANDA POTENCIAL TM/año

OFERTA PROYECTADA TM/año

DEMANDA INSATISFECHA TM/año

2011 49,556 476 100 3742012 50,151 481 102 3762013 50,753 487 105 3772014 51,362 493 110 3802015 51,978 498 113 3822016 52,378 524 116 431

Con las estimaciones realizadas podemos observar que existe un amplio espacio para

el proyecto, donde sigue en incremento el consumo de quesos, tanto por la demanda

interna en la zona, como por la demanda externa en Puerto maldonado y la provincia

de convencion ( capital quillabamba). El proyecto pretende cubrir un porcentaje de

toda la demanda insatisfecha, pero queda un amplio margen para otros proyectos

similares que se pueden implementar

Del Servicio:

Con este balance calcularemos la brecha existente entre la demanda y oferta de

servicios y así podemos conocer la demanda insatisfecha que el proyecto enfrentara.

CUADRO N° 8:

BALANCE DE BIENES Y SERVICIOS

INDICADOR UNIDAD DEMANDA OFERTA DEMANDA INSATISFECHA

Adquisición de maquinaria y equipos Global 1 0 1Asistencia técnica contable Mes 2 0 2Asistencia técnica en producción. Mes 12 0 12Asistencia técnica para registro sanitario.

Serv. 1 0 1

Asistencia técnica en articulación comercial

Serv. 1 0 1

Formato de Encuesta Aplicada


UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DE CUSCO

Encuesta para los ciudadanos

SR(a): responda las preguntas con toda la sinceridad.

1. ¿Consumen en su hogar leche?a) Sib) No

2. ¿Qué marca de leche consumen en su hogar con mayor frecuencia?a) Gloria b) Pura vidac) Ideald) Otros

3. ¿Dónde compra Usted la leche frecuentemente?

a) Mercado de Abastos

b) Bodega / Tienda

c) Mayorista

d) Puesto de la esquina

e) Supermercado4. ¿Qué atributo toma en cuenta al momento de comprar leche?

a) Nutritivab) Sabrosac) Cremosad) Saludablee) Pura

5. ¿Qué otros aspectos toma en cuenta al momento de comprar leche?

a) Garantíab) Envase practicoc) Preciod) Tamañoe) Disponibilidad en el mercadof) Premios

6. ¿Consumen en su hogar queso?a) Sib) No

7. ¿Consumen queso artesanal o con marca?a) Con marcab) Artesanal8. ¿Qué marca de queso conoces y consumen en su hogar habitualmente?


a)……………..b)…………….

9. ¿De qué procedencia compra queso frecuentemente?

a) Santa Rosab) Antac) Pomacanchid) Otrose) Limaf) Tingo María

10. ¿Donde compra Usted queso, frecuentemente?a) Supermercadob) Bodega / Tiendac) Mayoristad) Puesto de la esquinae) Mercado de Abastosf) A domicilio

11. ¿Qué apreciación toma en cuenta al momento de comprar queso?a) Saborb) Colorc) Texturad) Olor12. ¿Qué otros aspectos toma en cuenta al momento de comprar queso?a) Envase practicob) Precioc) Cantidad de productod) Garantía e Higienee) Menos aditivos y saborizantes13. ¿Consumen yogurt en su hogar?a) Sib) No14. ¿Qué Tipo de yogurt?a) Bubbleb) Batido

15. ¿Consumen yogurt artesanal o con marca?a) Artesanalb) Con marca16. ¿Qué marca de yogurt consumen en su hogar con mayor frecuencia?a) Gloriab) Laivec) Milkitod) Yoleit


e) Pura Vidaf) Yogurcito

17. ¿Donde compra usted yogurt mayormente?a) Supermercadob) Bodega / Tiendac) Mayoristad) Puesto de la esquinae) Mercado de Abastosf) A domicilio18. ¿Qué atributo toma en cuenta al momento comprar Yogurt?a) Sabrosab) Agradablec) Saludabled) Cremosae) Nutritiva

4.2. Inversión del proyecto 4.2.1 Composición de las Inversiones

Total de Inversión(En US$)

CONCEPTO MONTO %

Inversión Fija 72790 70.5Capital de Trabajo 30258 29.5

Total Inversión 103248 100

4.2.2 Inversión Fija

Total Inversión Fija(En US$)

CONCEPTO MONTO %Inversión Fija Tangible (IFT) 68590 94.3Inversión Fija Intangible (IFI) 4200 5.7Total 72790 100

4.2.3 Capital de Trabajo


Inversión en Capital de Trabajo(En US$)

CONCEPTO MONTO %

Existencias 21243 70.2Disponible 7415 24.5Exigible 1600 5.3Total 30258 100

4.3 FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO.

1.1. SERVICIO DE LA DEUDA.

Entidad financiera. (BCP)Préstamo (p) =15,000. Dólares americanos.Tasa Anual de interés (TEA)=18% (operación en moneda extranjera).Forma de pago=trimestral cuota constante.Periodo de gracia =1 año, durante el cual solo se paga el interés.Periodo= 3 años.

Calculando TET.

TET= (1+TEA) m/n-1TET= (1+0.18)3/12-1= 0.0422466.TET=0.0422466.

Cuota constante.

R=PTET∗(1+TET ) °

(1+TET ) °−1

Donde (°)=es el numero de trimestres que hay en el periodo de pago. En tres años tenemos 12 trimestres.

R= 10,794.60

DATOSPRESTAMO 100,000 dólares.TEA 18%PERIODO DE GRACIA (trim) 4PERIODO DE PAGO (trim) 12TET 0.0422466 = 4.22466%COUTA FIJA (R) 10,794.60


CALCULO DE SERVICIO DE LA DEUDA. (CAJA MUNICIPAL CUSCO)

PERIODO(trimestre)

SALDO DEL PRESTAMO

SERVICIO DE LA DEUDA

INTERES AMORTIZACION COUTA0 100,000 0 0 01 100,000 4,224.66 0 4,224.662 100,000 4,224.66 0 4,224.663 100,000 4,224.66 0 4,224.664 100,000 4,224.66 0 4,224.665 93,430.06 4,224.66 6,569.94 10,794.606 86,582.56 3,947.10 6,847.50 10,794.607 79,445.77 3,657.81 7,136.79 10,794.608 72,007.48 3,356.31 7,438.29 10,794.609 64,254.94 3,042.07 7,752.53 10,794.60

10 56,174.94 2,714.60 8,080 10,794.6011 47,753.54 2,373.20 8,421.40 10,794.60

12 38,976.36 2,017.42 8,777.18 10,794.60

13 29,828.37 1,646.61 9,147.99 10,794.6014 20,293.91 1,260.14 9,534.46 10,794.6015 10,356.65 857.34 9,937.26 10,794.60

16 0 437.53 10,356.07 10,794.60

1.2. APORTE PROPIO.

ACCIONISTAS APORTES(DOLARES)SUCLLI HUAMÁN EFRAIN 1624ANCASI CHALLCO ANDY 1624TOTAL 3248

La inversión asciende a US$ 103.248 de los cuales, se divide de la siguiente manera:

MONTO PORCENTAJEIFT 68790 0.67 67%IFI 4200 0.04 4%CT 30258 0.29 29%

TOTAL 103248 1.0 100 %


4.4. Presupuesto de Ingresos y Costos

4.4.1. Análisis de los Ingresos

. .

Los niveles de ingreso estimado por la venta de los productos derivados de leche. (Anual).

PRODUCTO 1 2 3 4 5Queso 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000Yogur 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000mantequilla 17,000 17,000 17,000 17,000 17,000Total US$ 72,000 72,00

072,000 72,000 72,000

Los ingresos que tendrá nuestro proyecto durante 5 años de análisis, pero se tomara en cuenta las variaciones de los precios de insumos.

4.4.2. Análisis de los Costos del Proyecto

US$ (unidad monetaria “dólares”)CONCEPTO Monto IFT IFI CT

1. INVERSIÓN FIJA1.1 Inversión Fija Tangible1.1.1 Maquinaria y EquipoPasteurizador 7000 7000Homogeneizador 8000 8000Bomba de producto 200 200Calderin 250 250Bomba de recepción 200 200Bomba de solidos 200 200Tanque de almacenamiento 2000 2000Tanque de mezcla 2000 2000Tanque de proceso 2500 2500Tanque elevado (envasado) 1000 1000Bomba de envasado 200 200Tuberías de acero inoxidable 2500 25002 mesas de embazado 1400 1400Placas de enfriamiento 350 350Compresor de aire 500 500Banco de hielo 3000 3000Caldera 5000 5000Hidroneumático 150 150Grupo electrógeno 3500 3500Bomba de agua caliente 100 100Cámara de refrigeración 3500 3500Stoka 150 1502 carretas 70 70


Camión (con equipo de refrigeración ) 18000 18000Extractor de aire 300 3002 computadoras core i3 1500 1500Empacadora 1400 1400Equipo de laboratorio 1800 18002 impresora tinta laser a color 300 3001.1.2 Muebles y Enseres2 muebles de computadora 150 150Escritorio de gerencia 100 100Sillón de escritorio de gerencia 50 503 sillas para recepción de clientes 150 150Estante de almacén 300 3005 parihuelas 50 50Escritorio de ventas 150 150Silla para escritorio de ventas 20 20Jabas plásticas (100) 300 300Sistema de aire acondicionado (para oficina )

250 250

1.2 Inversión Fija IntangibleRegistro de marca 500 500Constitución de la sociedad 700 700Montaje de la maquina y equipo 2000 2000Prueba y puesta en marcha 500 500Uniformes del personal de producción 500 5002.Capital de Trabajo2.1 Existencias2.1.1 Materia PrimaLeche fresca (para un mes) 8407 8407Azúcar (para un mes) 1620 1620Conservantes, saborizantes y colorantes (para un mes)

300 300

Cultivos (para un mes) 200 200Suero (para un mes) 1400 1400LDP (para un mes) 135 135Gelatina (para un mes) 720 720Etiquetas (para un mes) 80 80Envases de plástico (un mes) 5700 5700Petróleo (para un mes) 1300 13002.1.2 Materiales de Aseo2 escobas 5 52 recogedores 4 4Detergente 1000 1000Desinfectante (legía, pinesol, jabón liquido)

200 200

2.1.3 Materiales y útiles de oficina2 sellos 10 10Papel varios 100 100Engrapador 1 1Perforador 1 1Lapiceros 20 20Folder, clip y otro articulo 40 402.2 DisponibleMano de obra inicial 3215 3215Imprevistos 1000 1000Pago de alquiles para dos meses 1200 1200


Pago de luz un mes 1000 1000Teléfono para un mes 200 200Pago de agua un mes 800 8002.3 ExigibleGarantía del alquiler 600 600Seguros adelantados 1000 1000Sub total 68790 4200 30258Total 103248

4.4.3. Punto de equilibrio

C.F.

P.E.=68790

1−(4200

72000)

P.E.= 73051.33 US$

V. Evaluación del Proyecto

Valor Actual Neto (VAN) 156295.89

Tasa Interna de Retorno (TIR) 64.10%

Beneficio – Costo 256752

Tiempo de Recuperación del Capital 2 años

El siguiente cuadro muestra que el proyecto es rentable en su aplicación, el VAN y el TIR son mayores a cero lo cual indica que nuestro proyecto es accesible en su realización

4.5. Estados Financieros del Proyecto

4.5.1. Balance General


(Unidad Monetaria US$)

ACTIVOS 2012ACTIVO NO CORRIENTE

Inmobilizado material68590

inv. Financieras largo plazoinmobilizado intangible 4200(-) amortizacion acumulada del inmolizadoEXISTENCIAS 21243existencias 21243ACTIVO REALIZABLE 0clientes 0deudores variosACTIVO DISPONIBLE 0caja 0Bancos 0disponibles 9215TOTAL ACTIVO 103248

PASIVOPATRIMONIO NETOcapital 3248reservas 0pérdidas y ganancias 0otros recursos 0PASIVO NO CORRIENTEdeudas con entidades de credito 100000otras deudas a largo plazo 0PASIVO CORRIENTEProveedores 0entidades de crédito 0otras deudas a corto plazoTOTAL PASIVO 103248

VI. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACION.

La ejecución del proyecto estará a cargo de los socios (estudiantes de economía) de la facultad de ECONOMÍA de la UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN ANTONIO ABAB DEL CUSCO, establece prioridades en ámbitos de intervención geográfica para el


proyecto, define la población objetivo, programas, acciones, inversiones, seguimiento y evaluación de los mismos.

Como es usual, para la ejecución del proyecto, se ha previsto una jefatura del proyecto, que será responsable de la gerencia, seguimiento y monitoreo del proyecto. Correctamente, tiene las responsabilidades siguientes.

a. Administrar eficientemente todas las instancias de la estructura organizacional del proyecto.

b. Preparar los planes y presupuestos anuales de implementación del proyecto.c. Mantener actualizado el Manual Operativo.d. Administrar los recursos asignados al proyecto: recursos ordinarios, ingresos

propios y otros.e. Contratar personal competente para la implementación de todas las áreas

previstas en el Proyecto, y evaluarlo periódicamente.f. Velar por la calidad de la ejecución del proyecto en términos de sus posibles

impactos económicos, sociales y medioambientales.

Adicionalmente, con la finalidad de realizar con mayor eficiencia la articulación del proyecto con los distritos que serán beneficiarios de este proyecto, se ha previsto implementar con personal especializado y técnicos en esta rama de producción. Estos estarán a cargo de la operación del proyecto en todo su proceso productivo y serán los responsables de ejecutar todas las acciones de capacitación y asistencia técnica que se ha previsto realizar en cada una de las comunidades.

ORGANIGRAMA DE LA ENTIDAD EJECUTIVA.


Junta General de Accionistas

Directorio

(Todos los Socios)

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ANEXOS

Encuestas Cuadros estadísticos

Productores de leche en la Provincia de ANTA


Directorio

(Todos los Socios)

Localidad de Pomacanchi

Propietario: Sr Francisco Oroche


BIBLIOGRAFIA

Preparación y Evaluación de Proyectos (Nassir Sapag Chain) Manual para la formulación y evaluación de proyectos de

inversión Proyectos de inversión privada en la provincia de Acomayo INEI Municipalidad distrital de Wanchaq Universidad Nacional de San Antonio Abad del Cusco Plan de desarrollo concertado de la región Cusco Marco Macroeconómico Multianual


Proyectos de Inversion Privada (2)

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