Proyectos Flujo de Caja

7/26/2019 Proyectos Flujo de Caja

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7.3.1. ESTRUCTURA DE COSTOS ( Producc ion/ Fabricacion )

PRODUCTO 1

Mater ia Pr ima / Mercader ía Unidad de MedidaPRECIO

UNITARIO

CANTIDAD

REQUERIDATOTAL

MARACUYA KG. 2.00 20 40.00

CANELA UNIDAD 1.00 2 2.00

QUINUA KG. 10.00 1 10.00

AZUCAR KG. 2.50 10 25.00

CLAVO OLOR UNIDAD 1.00 1 1.00

HOJA ESTEBIA KG. 12.00 0.25 3.00

-

81.00

25

3.24

-

-

3.24

(2) - El nivel de costo debe estar de acuerdo a la realidad del negocio y la zona donde

se desarrol la el negocio.

COSTO VARIABLE UNITARIO - PRODUCTO 1

Mano de obra

Costo Total de MANO DE OBRA

MERMELADA DE MARACUYA

Costo Total de MATERIA PRIMA

Cantidad a Costear: 25

N° de productos costeados

Costo Variable Unitario



3.24COSTO VARIABLE UNITARIO PRODUCTO 1



0

9. FINANCIAMIENTO

Efectivo

(Dinero)

Bienes

Valorizados

Aporte Propio

y/o de

Familiares

Entidades

FinancierasOtros

ACTIVO FIJO S/. 25.00 S/. 25.00 S/. - S/. - S/. - S/. -

Terrenos / Infraestructura S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

LOCAL 0.00 1 0.00 0.00

Maquinarias y Equipos S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

LICUADORA 0.00 1 0.00 0.00

COCINA 0.00 1 0.00 0.00

Herramientas S/. 25.00 S/. 25.00 S/. - S/. - S/. - S/. -

OLLAS 0.00 1 0.00 0.00

CUCHARONES 0.00 1 0.00 0.00

BOLS 0.00 1 0.00 0.00

CUCHARSA 0.00 1 0.00 0.00

CUCHILLOS 0.00 1 0.00 0.00

ENVASES 1.00 25 25.00 25.00

Muebles y Enseres S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

MESA 0.00 1 0.00 0.00

SILLAS 0.00 2 0.00 0.00

TOLDO 0.00 1 0.00 0.00

GASTOS PRE-OPERATIVOS S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

CAPITAL DE TRABAJO S/. 99.75 S/. 99.75 S/. - S/. - S/. - S/. -

Materia Prima / Mercadería S/. 81.00 S/. 81.00 S/. - S/. - S/. - S/. -

MARACUYA 2.00 20 40.00 40.00

CANELA 1.00 2 2.00 2.00

QUINUA 10.00 1 10.00 10.00

AZUCAR 2.50 10 25.00 25.00

CLAVO OLOR 1.00 1 1.00 1.00

HOJA ESTEBIA 12.00 0.25 3.00 3.00

Mano de Obra S/. 4.00 S/. 4.00 S/. - S/. - S/. - S/. -

CHEF 4 00 1 4 00 4 00

¿Tengo los recursos? Si no los tengo ¿Dónde y cómo conseguirlos?

DEBO CONSEGUIR

RUBRO DE EGRESOSVALOR

UNITARIO

UNIDADES

REQUERIDASTOTAL

TENGO



7. PROYECCION DE VENTAS¿Cuánto podré vender?

7.1. Proyección de Ventas en unidades físicas por producto / servicio:

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO TOTAL

1 MERMELADA DE MARACUYA 20 30 30 20 25 20 20 25 25 25 20 2028020 30 30 20 25 20 20 25 25 25 20 20 280

JUSTIFICA LA ESTIMACIÓN (En que se basa la proyección)

7.2. Proyección de Ventas en unidades monetarias - dinero :

Producto / Servicio PRECIO (1) JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO TOTAL

1 MERMELADA DE MARACUYA 6.50 130.00 195.00 195.00 130.00 162.50 1 30.00 130.00 162.50 162.50 162.50 130.00 130.00 1,820.00130.00 195.00 195.00 130.00 162.50 130.00 130.00 162.50 162.50 162.50 130.00 130.00 1,820.00

(1) El nivel de precio debe estar de acuerdo con la estrategia comercial planteada en el acápite anterior.

7.3. Proyección de Costos Variables:

Producto / Servicio COSTO (2) JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO TOTAL

1 MERMELADA DE MARACUYA 3.24 64.80 97.20 97.20 64.80 81.00 64.80 64.80 81.00 81.00 81.00 64.80 64.80 907.20

64.80 97.20 97.20 64.80 81.00 64.80 64.80 81.00 81.00 81.00 64.80 64.80 907.20

- En el caso de comercio considerar el precio de compra de los productos .

8. GASTOS¿Cuánto gastaré?

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL TOTAL

64.80 97.20 97.20 64.80 81.00 64.80 64.80 81.00 81.00 81.00 64.80 64.80 907.203.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 36.008.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 99.004.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 54.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

80.55 112.95 112.95 80.55 96.75 80.55 80.55 96.75 96.75 96.75 80.55 80.55 1,096.20

* Sueldo referencial del dueño del negocio: 3.50S/.

TOTAL DE EGRESOS

TOTAL DE UNIDADES VENDIDAS

TOTAL DE INGRESOS POR VENTAS

TOTAL DE COSTOS

EGRESOS

Materia Prima y Mercadería

Gastos Administrativos

(2) - El nivel de costo debe estar de acuerdo a la realidad del negocio y la zona donde se desarrolla el negocio.

Producto / Servicio

Mano de Obra*

Costos Indirectos

Gastos de Ventas



11. FLUJO DE CAJA

¿Cuánto serán las ventas menos los gastos?

CONCEPTO MES 0 ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO TOTAL

INGRESOS

Ventas 130.00 195.00 195.00 130.00 162.50 130.00 130.00 162.50 162.50 162.50 130.00 130.00 1,820.00

TOTAL INGRESOS (A) 130.00 195.00 195.00 130.00 162.50 130.00 130.00 162.50 162.50 162.50 130.00 130.00 1,820.00S/.

EGRESOS INVERSION

Terreno y/o Infraestructura 0.00 0.00

Maquinaria y Equipo 0.00 0.00

Herramientas 25.00 25.00

Muebles y Enseres 0.00 0.00

Gastos Pre - Operativos 0.00 0.00

Materia Prima / Mercadería 81.00 64.80 97.20 97.20 64.80 81.00 64.80 64.80 81.00 81.00 81.00 64.80 64.80 988.20

Mano de Obra 4.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 40.00

Costos Indirectos 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 8.25 107.25

Gastos de Ventas 6.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 60.50

Gastos Administrativos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Impuestos RUS / RER / RG 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 120.00

TOTAL EGRESOS (B) 124.75S/. 80.55 112.95 112.95 80.55 96.75 80.55 100.55 116.75 116.75 116.75 100.55 100.55 1,340.95S/.

Saldo Económico (Utilidad)

(A) - (B) = C-124.8 49.45 82.05 82.05 49.45 65.75 49.45 29.45 45.75 45.75 45.75 29.45 29.45 479.05S/.

SALDO ACUMULADO -124.75 -75.30 6.75 88.80 138.25 204.00 253.45 282.90 328.65 374.40 420.15 449.60 479.05

Mes 0 1er mes 2do mes 3er mes 4to mes 5to mes 6to mes 7mo mes 8vo mes 9no mes 10mo mes 11mo mes 12mo mes

12. UTILIDAD

¿Podré ganar? ¿Cuánto? ¿En cuánto tiempo?

A cuántos meses de iniciado el ne gocio los ingresos supe ran los egresos:

mes / o a partir de qué mes puedo comenzar a cobrar un sueldo? 2do mes

Utilidad bruta anual (Saldo Acumulado): S/. 479.05

Utilidad bruta en % = (Saldo Acumulado x 100 / ingresos): 479.05 x 100 = 2632%

13. RENTABILIDAD

¿Será rentable mi proyecto?¿Cuán rentable será?

Rentabilidad =

Rentabilidad = 479.05 x 100 = 47905.00

124.75

Rentabilidad = 384%

124.75

Inversión Requerida

1,820.00

Saldo Acumulado Primer Año x 100

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