2 (Segunda Seccin)DIARIO OFICIALViernes 10 de enero de 2014Viernes 10 de enero de 2014DIARIO OFICIAL(Segunda Seccin)

DECRETO por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones en materia financiera y se expide la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras.Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Presidenciade la Repblica.

ENRIQUE PEA NIETO, Presidente de los Estados Unidos Mexicanos, a sus habitantes sabed:Que el Honorable Congreso de la Unin, se ha servido dirigirme el siguienteDECRETO"EL CONGRESO GENERAL DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS, DECRETA:SE REFORMAN, ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES EN MATERIA FINANCIERA Y SE EXPIDE LA LEY PARA REGULAR LAS AGRUPACIONES FINANCIERAS.ALMACENES Y SOFOMESARTCULO VIGSIMO OCTAVO.- Se REFORMAN los artculos 5o prrafo segundo; 6o prrafo primero; 7o prrafos primero y segundo; 8o; 9o; 10; 11; 12; 13; 14 prrafo primero; 15 fracciones I en sus prrafos primero y ltimo, II y III; 16; 16-A; 17; 18 prrafo primero; 20; 21; 22; 22-A pasando a ser el artculo 22 Bis; 45 Bis 2 prrafo primero; 45 Bis 7 prrafo segundo; 45 Bis 11 prrafo primero; 45 Bis 12; 45 Bis 13; 45 Bis 14;48-B; 51; 51-A; 51-B; 52 prrafos primero y segundo; 53; 54 prrafo primero, las fracciones IV y V del prrafo segundo y los prrafos tercero y ltimo; 55; 56 prrafo primero; 57 prrafos segundo y sexto; 57-A; 58 prrafo primero; 60 prrafos primero y ltimo; 62; 63; 65; 65-A; 65-B; 67; 68; 69; 70 prrafo primero; 71; 72 prrafo segundo; 74; 76; 77; 78; 79; 81-A Bis prrafos primero y segundo; 81-B; 81-D; 82; 87; 87-B; 87-C; 87-D; 87-I; 87-J; 87-K; 87-N; 88; 89; 90; 91 prrafo primero; 95; 95 Bis; 97; 100 prrafo primero y la fraccin II; 101 Bis1; se ADICIONAN los artculos 8o Bis; 8o Bis 1; 8o Bis 2; 8o Bis 3; 11 Bis; 11 Bis 1; 11 Bis 2; 12 Bis; 12 Bis 1;22 Bis 1 al 22 Bis 11; 45 Bis 15 al 45 Bis 17; 86 Bis actualmente derogado; 87-A Bis; 87-B Bis; 87-C Bis; 87-C Bis 1; 87-O; 87-P; 88 Bis al 88 Bis 4; 89 Bis al 89 Bis 3; 91 Bis; 92 actualmente derogado; 92 Bis; 92 Bis 1; 94 Bis; el Captulo I Bis intitulado De los programas de autocorreccin al Ttulo Sexto con sus artculos 94 Bis 1 al 94 Bis 4; 95 Bis 1; 97 Bis; 97 Bis 1; 100 con la fraccin III; el Captulo III intitulado De las Notificaciones al Ttulo Sexto con sus artculos 101 Bis 3 al 101 Bis 15; y se DEROGAN los artculos 45 Bis-9 en sus fracciones III y IV y el prrafo ltimo; 69-A y 75; de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, para quedar como sigue:Artculo 5o.- ...Estas autorizaciones podrn ser otorgadas o denegadas discrecionalmente por dicha Secretara, segn la apreciacin sobre la conveniencia de su establecimiento y sern por su propia naturaleza, intransmisibles..........Artculo 6o.- La solicitud de autorizacin para constituir y operar una organizacin auxiliar del crdito deber acompaarse de la documentacin e informacin que la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico establezca mediante disposiciones de carcter general as como del comprobante de haber constituido un depsito en Nacional Financiera en moneda nacional a favor de la Tesorera de la Federacin, igual al diez por ciento del capital mnimo exigido para su constitucin, segn esta Ley....Artculo 7o.- Las palabras organizacin auxiliar del crdito, almacn general de depsito, sociedad financiera de objeto mltiple, casa de cambio, centro cambiario o transmisor de dinero, as como otras que expresen ideas semejantes en cualquier idioma, slo podrn ser usadas en la denominacin de las sociedades a las que les haya sido otorgada la autorizacin o bien, se encuentren registradas, segn corresponda, en trminos de lo dispuesto por los artculos 81, 81-B y 87-B de la presente Ley.Se exceptan de la aplicacin del prrafo anterior a las asociaciones de organizaciones auxiliares del crdito o de sociedades que se dediquen a actividades auxiliares del crdito, as como a las que agrupen a centros cambiarios o transmisores de dinero, siempre que no realicen operaciones sujetas a autorizacin, registro o regulacin, en los trminos previstos en esta Ley; y a las dems personas que sean autorizadas por la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financierospara estos efectos.......Artculo 8o.- Las sociedades que se autoricen para operar como organizaciones auxiliares del crdito y casas de cambio, debern constituirse en forma de sociedad annima, organizadas con arreglo a la Ley General de Sociedades Mercantiles y a las siguientes disposiciones que son de aplicacin especial:I.El capital social estar representado por acciones ordinarias y, previa autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, por acciones preferentes o de voto limitado, las cuales podrn emitirse hasta por un monto equivalente a aqul que represente el treinta por ciento del capital social pagado de la organizacin o casa de cambio que corresponda, con excepcin de aqullas que se constituyan como Filiales que no podrn emitir este tipo de acciones. Asimismo, las sociedades podrn emitir acciones sin expresin de valor nominal.

En caso que exista ms de una serie de acciones, dicha situacin deber preverse expresamente en sus estatutos sociales, as como el porcentaje del capital social que podrn representar.

Las acciones de voto limitado otorgarn a sus tenedores derechos de voto exclusivamente en asuntos relativos a cambio de objeto social, fusin, escisin, transformacin, disolucin y liquidacin de la sociedad, as como cancelacin de su inscripcin en cualquier bolsa de valores. Este tipo de acciones, podrn conferir a sus tenedores el derecho a recibir un dividendo preferente y acumulativo, el cual invariablemente deber ser igual o superior al de las acciones ordinarias, siempre y cuando as se establezca en los estatutos sociales.

Estas sociedades podrn emitir acciones de tesorera, las cuales podrn entregarse a sus suscriptores, contra el pago total del valor que, en su caso, fije la sociedad, conforme al procedimiento de suscripcin y pago que se determine con arreglo a la ley.

Cuando una organizacin auxiliar del crdito o casa de cambio anuncie su capital social, deber al mismo tiempo anunciar su capital pagado;II.La duracin de la sociedad ser indefinida;III.En ningn momento podrn participar en el capital social de las organizaciones auxiliares del crdito y casas de cambio, directa o indirectamente:1.Gobiernos extranjeros, salvo en los casos siguientes:A.Cuando lo hagan con motivo de medidas prudenciales de carcter temporal, tales como apoyos o rescates financieros.Las organizaciones auxiliares de crdito y las casas de cambio que se ubiquen en lo dispuesto en esta fraccin, debern entregar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la informacin y documentacin que acredite satisfacer lo antes sealado, dentro de los quince das hbiles siguientes a que se encuentren en dicho supuesto. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico tendr un plazo de noventa das hbiles, contado a partir de que reciba la informacin y documentacin correspondiente, para resolver, si la participacin de que se trata, se ubica en el supuesto de excepcin previsto en esta fraccin.B.Cuando la participacin correspondiente implique que se tenga el control de la organizacin auxiliar del crdito o casa de cambio, en trminos del presente artculo, y se realice por conducto de personas morales oficiales, tales como fondos, entidades gubernamentales de fomento, entre otros, previa autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, siempre que a su juicio dichas personas acrediten que:a)No ejercen funciones de autoridad, yb)Sus rganos de decisin operan de manera independiente al gobierno extranjero de que se trate.C.Cuando la participacin correspondiente sea indirecta y no implique que se tenga el control de la organizacin auxiliar de crdito y casa de cambio en trminos del prrafo siguiente. Lo anterior, sin perjuicio de los avisos o solicitudes de autorizacin que se deban realizar conforme a lo establecido en esta Ley.

Para estos efectos, se entender por control a la capacidad de imponer, directa o indirectamente, decisiones en las asambleas generales de accionistas de la organizacin auxiliar del crdito o casa de cambio; el mantener la titularidad de derechos que permitan, directa o indirectamente, ejercer el voto respecto de ms del cincuenta por ciento del capital social de la organizacin auxiliar del crdito o casa de cambio, dirigir, directa o indirectamente, la administracin, la estrategia o las principales polticas de la organizacin auxiliar del crdito o casa de cambio, ya sea a travs de la propiedad de valores o por cualquier otro acto jurdico.2.Organizaciones auxiliares del crdito y casas de cambio, salvo en el supuesto de entidades del mismo tipo de la emisora que pretendan fusionarse de acuerdo a programas aprobados por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico y previa autorizacin que con carcter transitorio podr otorgar esa Dependencia; y3.Instituciones de fianzas o sociedades mutualistas de seguros.(Contina en la Tercera Seccin)

TERCERA SECCION

SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO

(Viene de la Segunda Seccin)

IV.Salvo por lo dispuesto en la fraccin III anterior, cualquier persona fsica o moral podr mediante una o varias operaciones simultneas o sucesivas, adquirir acciones representativas del capital social de organizaciones auxiliares del crdito y casas de cambio. Cuando se pretenda adquirir directa o indirectamente ms del diez por ciento del capital social ordinario, o bien, otorgar garanta sobre las acciones que representen dicho porcentaje, se deber obtener previamente la autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la que podr otorgarla discrecionalmente, para lo cual deber escuchar la opinin de la Comisin Nacional Bancariay de Valores.

En el supuesto que una persona o un grupo de personas, accionistas o no, pretenda adquirir el veinte por ciento o ms de las acciones ordinarias representativas del capital social de una organizacin auxiliar del crdito o casa de cambio, u obtener el control de la propia entidad, se deber solicitar previamente autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico la que podr otorgarla discrecionalmente, previa opinin favorable de la Comisin Nacional Bancariay de Valores.

Para efectos de lo descrito en el prrafo anterior, se entender que se ejerce el control de la sociedad cuando se tenga directa o indirectamente el veinte por ciento o ms de las acciones representativas del capital social de la misma, o se tenga el control de la asamblea general de accionistas, o se est en posibilidad de nombrar a la mayora de los miembros del consejode administracin, o se controle a la sociedad de que se trate por cualquier otro medio.

Los requisitos para solicitar las autorizaciones previstas en esta fraccin, se establecernen las disposiciones de carcter general que para tal efecto emita la Secretara de Hacienday Crdito Pblico.

V.Los accionistas que representen, cuando menos, un diez por ciento del capital pagado de una sociedad, tendrn derecho a designar un consejero.

Slo podr revocarse el nombramiento de estos consejeros cuando se revoque el de todos los dems, sin perjuicio de lo dispuesto por el artculo 74 de esta Ley;

VI.El consejo de administracin estar integrado por un mnimo de cinco y un mximo de quince consejeros propietarios, de los cuales los que integren cuando menos el veinticinco por ciento debern ser independientes. Por cada consejero propietario se podr designar a un suplente, en el entendido de que los consejeros suplentes de los consejeros independientes debern tener este mismo carcter. Los consejeros debern satisfacer los requisitos que se establecen en el artculo 8o Bis 1 y 8o Bis 2 de esta Ley.

VII.Las asambleas y las juntas de consejo de administracin se celebrarn en el domicilio social, el cual deber estar siempre en territorio nacional. Los estatutos podrn establecer que los acuerdos de las asambleas sean vlidos en segunda convocatoria, cualquiera que sea el nmero de votos con que se adopten, excepto cuando se trate de asambleas extraordinarias, en las que se requerir, por lo menos, el voto del treinta por ciento del capital pagado para la adopcin de resoluciones propias de dichas asambleas;

VIII.De sus utilidades separarn por lo menos, un diez por ciento para constituir un fondo de reserva de capital hasta alcanzar una suma igual al importe del capital pagado;

IX.Las cantidades por concepto de primas u otro similar, pagadas por los suscriptores de acciones sobre su valor nominal, se llevarn a un fondo especial de reserva; pero slo podrn ser computadas como capital, para el efecto de determinar la existencia del capital mnimo que esta Ley exige;

X.El rgano de vigilancia estar integrado por lo menos con un comisario. Los comisarios debern contar con calidad tcnica, honorabilidad e historial crediticio satisfactorio, as como contar con amplios conocimientos y experiencia en materia financiera, contable, legal o administrativa y, ser residentes en territorio mexicano, en trminos de lo dispuesto por el Cdigo Fiscal de la Federacin. No podrn ser comisarios propietarios o suplentes de las organizaciones auxiliares del crdito y casas de cambio:

1.Sus directores generales o gerentes;

2.Los miembros de sus consejos de administracin, propietarios o suplentes;

3.Los funcionarios o empleados de instituciones de crdito, de seguros, de fianzas, casas de bolsa, otras organizaciones auxiliares del crdito y casas de cambio; y

4.Los miembros del consejo de administracin propietarios o suplentes, directores generales o gerentes, de las sociedades que a su vez controlen en trminos de esta Ley a la organizacin auxiliar de crdito o casa de cambio de que se trate, o de las empresas controladas por los accionistas mayoritarios de las mismas.

XI.La escritura constitutiva y cualquier modificacin de la misma debern ser sometidas a la aprobacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, a efecto de verificar si se cumple con los requisitos establecidos por la ley. Una vez aprobada, la escritura o sus reformas, debern presentarse para su inscripcin ante el Registro Pblico de Comercio. La sociedad deber proporcionar a la Secretara, los datos de su inscripcin respectivos dentro de los quince das hbiles siguientes al otorgamiento del registro; y

XII.La fusin de las organizaciones auxiliares del crdito o casas de cambio, tendr efectos en el momento de inscribirse en el Registro Pblico de Comercio y deber publicarse en el Diario Oficial de la Federacin. Dentro de los noventa das naturales siguientes a partir de la fecha de la publicacin, los acreedores podrn oponerse judicialmente para el solo efecto de obtener el pago de sus crditos sin que esta oposicin suspenda la fusin.

Artculo 8o Bis.- Las organizaciones auxiliares del crdito y casas de cambio se abstendrn, en su caso, de efectuar la inscripcin en el registro a que se refieren los artculos 128 y 129 de la Ley General de Sociedades Mercantiles de las transmisiones de acciones que se efecten en contravencin a lo dispuesto en el artculo 8o, fraccin III de esta Ley, y debern informar tal circunstancia a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, dentro de los cinco das hbiles siguientes a la fecha en que tengan conocimiento de ello.

Cuando las adquisiciones y dems actos jurdicos a travs de los cuales se obtenga directa o indirectamente la titularidad de acciones representativas del capital de organizaciones y actividades auxiliares del crdito y casas de cambio, se realicen en contravencin a lo dispuesto en el artculo 8, fraccin III de esta Ley, los derechos patrimoniales y corporativos inherentes a las acciones correspondientes de las organizaciones auxiliares del crdito y casa de cambio, quedarn en suspenso y, por lo tanto, no podrn ser ejercidos, hasta que se acredite que se ha obtenido la autorizacin o resolucin que corresponda, o que se han satisfecho los requisitos que esta Ley contempla.

Artculo 8o Bis 1.- Los nombramientos de consejeros de las organizaciones auxiliares del crdito y las casas de cambio debern recaer en personas que cuenten con calidad tcnica, honorabilidad e historial crediticio satisfactorio, as como con amplios conocimientos y experiencia en materia financiera, legalo administrativa.

En ningn caso podrn ser consejeros:

I.Los funcionarios y empleados de la organizacin o casa de cambio, con excepcin del director general y de los funcionarios de la sociedad que ocupen cargos con las dos jerarquas administrativas inmediatas inferiores a la de aqul, sin que stos constituyan ms de la tercera parte del consejo de administracin.

II.El cnyuge, concubina o concubinario de cualquiera de las personas a que se refiere la fraccin anterior. Las personas que tengan parentesco por consanguinidad o afinidad hasta el segundo grado, o civil, con ms de dos consejeros;

III.Las personas que tengan litigio pendiente con la organizacin auxiliar del crdito o casa de cambio de que se trate;

IV.Las personas sentenciadas por delitos patrimoniales; las inhabilitadas para ejercer el comercioo para desempear un empleo, cargo o comisin en el servicio pblico, o en el sistema financiero mexicano;

V.Los quebrados y concursados que no hayan sido rehabilitados;

VI.Quienes realicen funciones de inspeccin y vigilancia de las organizaciones auxiliares del crdito o casas de cambio;

VII.Quienes realicen funciones de regulacin y supervisin de las organizaciones auxiliares del crdito o casas de cambio, salvo que exista participacin del Gobierno Federal en el capital de lasmismas, y

VIII.Quienes participen en el consejo de administracin de otra organizacin auxiliar del crdito o casa de cambio o de una sociedad controladora de un grupo financiero al que pertenezcanesas entidades.

La mayora de los consejeros debern ser mexicanos o extranjeros residentes en el territorio nacional, en trminos de lo dispuesto por el Cdigo Fiscal de la Federacin.

La persona que vaya a ser designada como consejero de una organizacin auxiliar del crdito o de una casa de cambio y sea consejero de otra entidad financiera deber revelar dicha circunstancia a la asamblea de accionistas de dicha institucin para el acto de su designacin.

Artculo 8o Bis 2.- Por consejero independiente deber entenderse a la persona que sea ajena a la administracin de las organizaciones auxiliares del crdito y las casas de cambio respectivas y que rena los requisitos y condiciones que determine la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, mediante disposiciones de carcter general, en las que igualmente se establecern los supuestos bajo los cuales se considerar que un consejero deja de ser independiente para los efectos de este artculo.

En ningn caso podrn ser consejeros independientes:

I.Empleados o directivos de la sociedad;

II.Personas que tengan poder de mando en la sociedad;

III.Socios o personas que ocupen un empleo, cargo o comisin en sociedades o asociaciones importantes que presten servicios a la sociedad o a las empresas que pertenezcan al mismo grupo empresarial del cual forme parte sta.

Se considera que una sociedad o asociacin es importante cuando los ingresos que recibe por la prestacin de servicios a la sociedad o al mismo grupo empresarial del cual forme parte sta, representan ms del cinco por ciento de los ingresos totales de la sociedad o asociacin de quese trate;

IV.Clientes, proveedores, prestadores de servicios, deudores, acreedores, socios, consejeros o empleados de una sociedad que sea cliente, proveedor, prestador de servicios, deudor o acreedor importante de la entidad.

Se considera que un cliente, proveedor o prestador de servicios es importante cuando los servicios que le preste la institucin o las ventas que aqul le haga a sta representen ms del diez por ciento de los servicios o ventas totales del cliente, del proveedor o del prestador de servicios, respectivamente. Asimismo, se considera que un deudor o acreedor es importante cuando el importe de la operacin respectiva sea mayor al quince por ciento de los activos de la sociedad o de su contraparte;

V.Empleados de una fundacin, asociacin o sociedad civiles que reciban donativos importantes de la entidad.

Se consideran donativos importantes aqullos que representen ms del quince por ciento del total de donativos recibidos por la fundacin, asociacin o sociedad civiles de que se trate, en cada ejercicio fiscal;

VI.Directores generales o funcionarios que ocupen cargos con las dos jerarquas administrativas inmediatas inferiores a la de aqul, en una sociedad en cuyo consejo de administracin participe el director general o un funcionario que ocupe un cargo con las dos jerarquas administrativas inmediatas inferiores a la del director general de la entidad;

VII.Directores generales o empleados de las empresas que pertenezcan al grupo financiero al que pertenezca la propia entidad;

VIII.Cnyuges, concubinas o concubinarios, as como los parientes por consanguinidad, afinidad o civil hasta el primer grado, de alguna de las personas mencionadas en las fracciones III a VII anteriores, o bien, hasta el tercer grado de alguna de las sealadas en las fracciones I, II, IX y Xde este artculo;

IX.Directores o empleados de empresas en las que los accionistas de la entidad ejerzan el control;

X.Quienes tengan conflictos de inters o se puedan ver influenciados por intereses personales, patrimoniales o econmicos de cualquiera de las personas que mantengan el control de la entidad o del consorcio o grupo empresarial al que pertenezca la entidad, o el poder de mando en cualquiera de stos, y

XI.Quienes hayan estado comprendidos en alguno de los supuestos anteriores, durante el ao anterior al momento en que se pretenda hacer su designacin.

Artculo 8o Bis 3.- Los nombramientos del director general y de los funcionarios que ocupen cargos con las dos jerarquas inmediatas inferiores a la de ste, en las organizaciones auxiliares del crdito y las casas de cambio, debern recaer en personas que cuenten con elegibilidad crediticia y honorabilidad, y que adems renan los requisitos siguientes:

I.Ser residente en territorio mexicano, en trminos de lo dispuesto por el Cdigo Fiscalde la Federacin;

II.Haber prestado por lo menos cinco aos sus servicios en puestos de alto nivel decisorio, cuyo desempeo requiera conocimiento y experiencia en materia financiera y administrativa;

III.No tener alguno de los impedimentos que para ser consejero sealan las fracciones III a VIII del artculo anterior, y

IV.No estar realizando funciones de regulacin de organizaciones auxiliares del crdito y las casasde cambio.

Artculo 9o.- Los poderes que otorguen las organizaciones auxiliares del crdito y las casas de cambio no requerirn otras inserciones que las relativas al acuerdo del consejo que haya autorizado el otorgamiento del poder, a las facultades que en la escritura o en los estatutos se concedan al mismo consejo sobre el particular y a la comprobacin del nombramiento de los consejeros.

Artculo 10.- Las leyes mercantiles, los usos y prcticas mercantiles y la legislacin civil federal, sern supletorios de la presente Ley, en el orden citado.

Artculo 11.- Los almacenes generales de depsito tendrn por objeto el almacenamiento, guarda o conservacin, manejo, control, distribucin o comercializacin de bienes o mercancas bajo su custodia, incluyendo las que se encuentren en trnsito, amparados por certificados de depsito y el otorgamiento de financiamientos con garanta de los mismos. Tambin podrn realizar procesos de incorporacin de valor agregado, as como la transformacin, reparacin y ensamble de las mercancas depositadas a fin de aumentar su valor, sin variar esencialmente su naturaleza.

Los almacenes generales de depsito que operen con mercancas agropecuarias y pesqueras, buscarn coordinar la prestacin del servicio de almacenamiento con las acciones y los programas relativos al desarrollo rural sustentable en los trminos de la Ley de Desarrollo Rural Sustentable, a fin de propiciar la participacin de las organizaciones o asociaciones de productores del medio rural y pesquero en las actividades del sector almacenador.

Los almacenes generales de depsito facultados para recibir mercancas destinadas al rgimen de depsito fiscal, podrn efectuar en relacin a esas mercancas, los procesos antes mencionados en los trminos de la Ley Aduanera.

Artculo 11 Bis.- Los almacenes generales de depsito tendrn a su cargo la facultad exclusiva de expedir certificados de depsito y bonos de prenda. Dichos ttulos se regirn por las disposiciones de esta Ley y la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito.

Los almacenes generales de depsito estn obligados a emitir los certificados que acrediten la propiedad de las mercancas o bienes que le fueren entregados en depsito, salvo en el caso previsto por el artculo 20 de esta Ley. Los certificados podrn expedirse con o sin bonos de prenda, segn lo solicite el depositante, pero la expedicin de dichos bonos deber hacerse simultneamente a la de los certificados respectivos, hacindose constar en ellos, indefectiblemente, si se expiden con o sin bonos.

El bono o bonos expedidos podrn ir adheridos al certificado o separados de l, sin embargo, si se expide un slo bono, deber ir adherido al certificado de depsito.

En sus operaciones, los almacenes generales de depsito debern recabar y verificar la informacin y documentacin relativa a la identificacin de sus clientes y usuarios.

Los almacenes generales de depsito sern responsables frente a sus depositantes y tenedores de certificados de depsito y bonos de prenda que hayan emitido, de cualquier defecto que presenten las mercancas y bienes depositados bajo su custodia, de su existencia y de su calidad, en tanto no correspondan a los trminos, montos, caractersticas y dems condiciones consignadas en los ttulos que los amparen. Lo anterior con independencia de que las mercancas y bienes se encuentren depositados en bodegas propias, habilitadas o en trnsito. Salvo prueba en contrario, la deficiencia ser imputable al almacn.

Los almacenes generales de depsito llevarn un registro de los certificados y bonos de prenda que expidan, en el que se anotarn todos los datos contenidos en dichos ttulos, incluyendo en su caso, los derivados del aviso de la entidad financiera que intervenga en la primera negociacin del bono. Este registro deber instrumentarse conforme a las reglas de carcter general que emita la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. Los almacenes generales de depsito no podrn oponer a los tenedores de certificados de depsito o bonos de prenda, la falta del registro a que se refiere este artculo o la ausencia de anotaciones en el mismo, como una excepcin a la obligacin de entregar las mercancas depositadas.

En caso de que se emitan certificados de depsito sobre mercancas en trnsito, el almacn general de depsito ser responsable de su traslado hasta la bodega de destino, en la que seguir siendo depositariode las mercancas hasta el rescate de los certificados de depsito y, en su caso, de los bonos de prenda. Para estos efectos, las mercancas en trnsito debern asegurarse a favor del almacn general de depsito, el cual podr contratar directamente el seguro respectivo, designndose beneficiario de la pliza que al efecto fuere expedida por la compaa aseguradora correspondiente, o bien, tratndose de mercancas previamente aseguradas, deber obtener el endoso correspondiente de la pliza respectiva en su favor, en trminos de la Ley del Contrato de Seguro.

El almacn general de depsito podr, bajo su responsabilidad, aceptar o utilizar cualquiera otro mecanismo distinto al seguro referido en el prrafo anterior que permita cubrir los riesgos propios de la mercanca en trnsito, siempre que resulten eficaces para garantizar su responsabilidad ante el depositante o tenedor del certificado y bono de prenda.

Los documentos de embarque debern estar expedidos o endosados a favor de los almacenes generales de depsito.

Artculo 11 Bis 1.- Tratndose de certificados de depsito que amparen productos agropecuarios y pesqueros, los ttulos debern incluir la manifestacin del depositante, respecto a lo siguiente:

I.En su caso, la mencin expresa de que se trata de productos bsicos y estratgicos de conformidad con lo establecido por el artculo 179 de la Ley de Desarrollo Rural Sustentable;

II.El lugar de produccin. En el caso de productos agropecuarios y pesqueros de origen nacional, se deber consignar la clave que le corresponda de acuerdo con el catlogo de integracin territorial de estados, municipios y localidades, publicado por el Instituto Nacional de Estadstica y Geografa;

III.El ao y el ciclo agrcola de produccin; la especificacin de la calidad de los productos agropecuarios y pesqueros de acuerdo a las disposiciones aplicables;

IV.Sealar si se cuenta con algn mecanismo de cobertura de precios y la informacin relacionada con sta;

V.Unidad de medida en kilogramos, litros o metros, segn corresponda, de las mercancas y valor declarado por el depositante, y

VI.Los trminos de los seguros, si las mercancas estn amparadas contra incendio u otro tipo de siniestro de carcter eventual.

Los almacenes generales de depsito brindarn facilidades para que las autoridades competentes realicen las funciones de inspeccin y certificacin de normas sanitarias y de calidad, de bienes y productos agropecuarios y pesqueros amparados por certificados y almacenados en sus bodegas e instalaciones.

Artculo 11 Bis 2.- Adems de las actividades sealadas en el artculo 11, los almacenes generales de depsito podrn realizar las siguientes actividades, sin que stas constituyan su actividad preponderante, salvo que se trate de los servicios previstos en la fraccin IX:

I.Prestar servicios de acopio, manejo, control, distribucin, transportacin y comercializacin, as como los dems relacionados con el almacenamiento, de bienes o mercancas, que se encuentren bajo su custodia, incluyendo los previstos por el artculo 20 de esta Ley, cumpliendo con las normas de inocuidad, sanidad, calidad, almacenamiento y refrigeracin para el caso de bienes agropecuarios y pesqueros;

II.Certificar la calidad as como valuar los bienes o mercancas;

III.Empacar y envasar los bienes y mercancas recibidos en depsito por cuenta de los depositanteso titulares de los certificados de depsito, as como colocar los marbetes, selloso etiquetas respectivos;

IV.Otorgar financiamientos con garanta de bienes o mercancas que hayan recibido en depsito, incluyendo los que se encuentren en trnsito, amparados con certificados de depsito y bonosde prenda;

V.Obtener prstamos y crditos de instituciones de crdito, de seguros y de fianzas, de entidades financieras del exterior y, en general, de cualquier entidad financiera establecida en territorio nacional, destinados al cumplimiento de su objeto social;

VI.Emitir obligaciones subordinadas y dems ttulos de crdito, en serie o en masa, para su colocacin entre el gran pblico inversionista;

VII.Descontar, dar en garanta o negociar los ttulos de crdito y afectar los derechos provenientes de los contratos de financiamiento que realicen con sus clientes o de las operaciones autorizadas a los almacenes generales de depsito, con las personas de las que reciban financiamiento en trminos de la fraccin V anterior as como afectar en fideicomiso irrevocable los ttulos de crdito y los derechos provenientes de los contratos de financiamiento que celebren con sus clientes a efecto de garantizar el pago de las emisiones a que se refiere la fraccin VI de este artculo;

VIII.Gestionar por cuenta y nombre de los depositantes, el otorgamiento de garantas en favor del fisco federal, respecto de las mercancas almacenadas por los mismos, a fin de garantizar el pago de los impuestos, conforme a los procedimientos establecidos en la Ley Aduanera;

IX.Prestar servicios de depsito fiscal, as como cualesquier otros expresamente autorizados a los almacenes generales de depsito en los trminos de la Ley Aduanera;

X.Prestar el servicio de institucin fiduciaria exclusivamente en fideicomisos de garanta a que se refiere la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, para garantizar obligaciones a su favor derivadas de sus operaciones y actividades;

XI.Celebrar operaciones de reporto sobre los certificados de depsito y bonos de prenda que emita, en los trminos que se establezcan en las disposiciones de carcter general que dicte el Bancode Mxico;

XII.Celebrar operaciones financieras derivadas, previa autorizacin del Banco de Mxico, y de conformidad con las disposiciones de carcter general que dicte para dicho efecto, y

XIII.Las dems operaciones anlogas y conexas que, mediante reglas de carcter general, autorice la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, con opinin del Banco de Mxico y de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores.

Artculo 12.- Los almacenes generales de depsito podrn ser de cuatro clases:

I.De Nivel I, los que se dediquen exclusivamente a la realizacin de operaciones de almacenamiento agropecuario y pesquero, incluyendo las dems actividades previstas en esta Ley dirigidas a ese sector, con excepcin del rgimen de depsito fiscal y otorgamiento de financiamientos;

II.De Nivel II, los que se dediquen a recibir en depsito bienes o mercancas de cualquier clase y realicen las dems actividades a que se refiere esta Ley, a excepcin del rgimen de depsito fiscal y otorgamiento de financiamientos;

III.De Nivel III, los que adems de estar facultados en los trminos sealados en la fraccin anterior, lo estn tambin para recibir mercancas destinadas al rgimen de depsito fiscal, y

IV.De Nivel IV, los que adems de estar facultados en los trminos de alguna de las fracciones anteriores, otorguen financiamientos conforme a lo previsto en esta Ley.

La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico establecer en disposiciones de carcter general los requerimientos mnimos de capitalizacin a que debern sujetarse los almacenes generales de depsito que realicen las actividades previstas en la fraccin IV anterior, as como aquellos que expidan certificados de depsito respecto de bienes o mercancas almacenadas en bodegas habilitadas.

Tratndose de los almacenes generales de depsito a que se refiere la fraccin III y en su caso la fraccin IV de este artculo, debern sujetarse a las disposiciones correspondientes que prev la Ley Aduanera, sobre las mercancas que no podrn ser objeto del rgimen de depsito fiscal y las medidas de control que deban implantar para mantener aislada la mercanca sometida a este rgimen, conforme a lo que establezca la mencionada ley.

La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, en una lista que al efecto formule para conocimiento de los almacenes generales de depsito, sealar expresamente los productos, bienes o mercancas que no podrn ser objeto de su depsito fiscal en los almacenes a que se refiere la fraccin III y en su caso la fraccin IV del presente artculo.

Artculo 12 Bis.- El capital mnimo suscrito y pagado sin derecho a retiro con que debern contar los almacenes generales de depsito, de acuerdo a la clasificacin a que se refiere el artculo 12 de estaLey, ser:

I.Para almacenes de Nivel I, el equivalente en moneda nacional de 2,588,000 unidades de inversin;

II.Para almacenes de Nivel II, el equivalente en moneda nacional de 3,406,000 unidades de inversin;

III.Para almacenes de Nivel III, el equivalente en moneda nacional de 4,483,000 unidadesde inversin, y

IV.Para almacenes de Nivel IV, el equivalente en moneda nacional de 8,075,000 unidades de inversin.

Los capitales mnimos a que se refiere este artculo debern estar totalmente suscritos y pagados a ms tardar el ltimo da hbil del ao de que se trate. Para estos efectos, se considerar el valor de las unidades de inversin correspondiente al 31 de diciembre del ao inmediato anterior.

Cuando el capital social exceda del mnimo a que se refiere el presente artculo, aqul deber estar pagado cuando menos en un cincuenta por ciento, siempre que este porcentaje no sea inferior al mnimo establecido conforme al nivel que le corresponda al almacn de que se trate.

Tratndose de sociedades de capital variable, el capital mnimo requerido conforme a este artculo estar integrado por acciones sin derecho a retiro, representativas de la porcin fija del capital social. El monto del capital con derecho a retiro, en ningn caso podr ser superior al capital pagado sin derecho a retiro. Asimismo, el capital contable en ningn momento deber ser inferior al capital mnimo a que se refiere el presente artculo, segn corresponda.

Artculo 12 Bis 1.- Los almacenes generales de depsito podrn agruparse en asociaciones gremiales, las cuales podrn llevar a cabo, entre otras funciones, el desarrollo y la implementacin de estndares de conducta y operacin que debern cumplir sus agremiados, a fin de contribuir al sano desarrollo de las mencionadas sociedades.

Las asociaciones gremiales de almacenes generales de depsito, en trminos de sus estatutos podrn emitir, entre otras, normas relativas a:

I.Los requisitos de ingreso, exclusin y separacin de sus agremiados;

II.El proceso para la adopcin de normas y la verificacin de su cumplimiento;

III.Los estndares y polticas para un adecuado cumplimiento de las disposiciones de carcter general a que se refiere el artculo 95 de esta Ley, y

IV.Procedimientos o mecanismos relacionados con la habilitacin de bodegas y locales, y con los procesos de inspeccin, supervisin, conservacin y en general, control de mercancas.

Las asociaciones gremiales podrn llevar a cabo evaluaciones peridicas a sus agremiados sobre el cumplimiento de las normas que expidan dichas asociaciones. Cuando de los resultados de dichas evaluaciones tengan conocimiento de algn incumplimiento a lo dispuesto en la presente Ley y en las disposiciones de carcter general a que se refiere la fraccin III anterior, dichas asociaciones debern informarlo a la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. Asimismo, dichas asociaciones debern llevar un registro de las medidas correctivas y disciplinarias que apliquen a sus agremiados, el cual estar a disposicin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores.

Las normas autorregulatorias que se expidan en trminos de lo previsto en este artculo no podrn contravenir o exceptuar lo establecido en la presente Ley y dems disposiciones aplicables.

Artculo 13.- Los almacenes generales de depsito slo podrn expedir certificados de depsito, cuyo valor conjunto no exceda los montos que al efecto determine la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico mediante disposiciones de carcter general. En todo caso, el valor de los certificados no podr ser superior a treinta veces su capital contable, excluyendo el de aqullos que se expidan con el carcter de no negociables, salvo por lo previsto en los prrafos siguientes.

La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, con opinin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores y del Banco de Mxico, podr elevar transitoriamente la proporcin mxima que fija el prrafo que antecede,y excluir de dicho cmputo a los certificados que amparen mercancas depositadas en bodegas propias, arrendadas o en comodato, manejadas directamente por el almacn general de depsito, mediante disposiciones de carcter general que podrn ser aplicables a todo el pas o slo a determinada zona o localidad. Asimismo, podr en casos individuales, elevar transitoriamente el sealado lmite, sin que la proporcin exceda de sesenta veces, tomando en cuenta las circunstancias particulares del almacn general de depsito de que se trate y de las operaciones que pretenda realizar.

La propia Secretara, mediante reglas de carcter general, determinar la proporcin de la citada suma del capital contable que como mximo podr alcanzar el valor de los certificados que amparen mercancas depositadas en bodegas habilitadas expedidos a favor de una misma persona, entidad o grupo de personas que de acuerdo con las mismas reglas deban considerarse para esos efectos como una sola, y sealar las condiciones y requisitos que debern satisfacer para obtener autorizacin para realizar operaciones que excedan el lmite establecido.

Artculo 14.- Los almacenes generales de depsito debern cumplir con los requisitos, caractersticas y normas que con base en los programas oficiales de abasto y las disposiciones legales aplicables, se sealen respecto de las instalaciones, equipo y procedimientos utilizados para el acopio, acondicionamiento, industrializacin, almacenamiento y transporte de productos alimenticios de consumo generalizado; debiendo requerir al depositante de las mercancas la presentacin de los certificados fitosanitarios y zoosanitarios correspondientes, cuando stos se requieran conforme a las diversas disposiciones de sanidad aplicables. Los almacenes generales de depsito debern dar aviso oportuno a la Secretara de Agricultura, Ganadera, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentacin, sobre la presencia de cualquier factor de riesgo zoosanitarioo fitosanitario.

...Artculo 15.- ...I.En el establecimiento de bodegas, plantas de transformacin y oficinas propias de la organizacin; en el acondicionamiento de bodegas ajenas cuyo uso adquiera el almacn general de depsito en los trminos de esta Ley; en el equipo de transporte, maquinaria, tiles, herramienta y equipo necesario para su funcionamiento; en acciones de sociedades que se organicen exclusivamente para adquirir el dominio y administrar edificios o bodegas, y siempre que en algn edificio propiedad de esa sociedad tenga establecida o establezca su oficina principal o alguna sucursal o dependencia el almacn general de depsito accionista; y en acciones de las sociedades a que se refiere el artculo 68 de esta Ley. La inversin en acciones y los requisitos que deban satisfacer las sociedades a que se refiere esta fraccin, se sujetarn a las reglas de carcter general que dicte la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, con opinin de la Comisin Nacional Bancariay de Valores.

...

Los almacenes generales de depsito debern contar con los locales propios para bodegas, desde el inicio de sus operaciones as como con la superficie y capacidad mnima obligatorias que se fijen para cada nivel, en las reglas de carcter general que al efecto expida la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico con opinin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores;

II.En el otorgamiento de financiamientos con garanta de bienes o mercancas entregados en depsito al almacn de que se trate, amparados con bonos de prenda o cuando se tratede operaciones de reporto actuando como reportador, sobre certificados de depsito, en trminos del artculo 11 Bis 2, fraccin XI de esta Ley; en la entrega de anticipos con garanta de los bienes y mercancas entregados en depsito al almacn de que se trate, que se destinen al pago de empaques, fletes, seguros, impuestos a la importacin o a la exportacin y operacionesde transformacin de esos mismos bienes y mercancas, hacindose constar el anticipo en los ttulos relativos que expidan los almacenes generales de depsito; en cartera de crditos prendarios, y en inventarios de las mercancas que comercialicen; y

III.En monedas de curso legal en el pas o en depsitos a la vista o a plazo en el Banco de Mxico o en instituciones de crdito, o en certificados de depsito bancario, o en saldos bancarios en cuenta de cualquier clase, o en crditos expresados en letras de cambio, pagars y dems documentos mercantiles con una firma, al menos, de institucin de crdito y siempre que sea a plazo no superior a ciento ochenta das naturales, o tambin en letras, pagars y dems documentos mercantiles que procedan a operaciones de compraventa de mercancas efectivamente realizadas, a plazo no mayor de noventa das naturales, as como en valores o instrumentos aprobados para el efecto por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores.

...Artculo 16.- Para los efectos de la presente Ley, se entender por bodega habilitada a aquellos locales que formen parte de las instalaciones del depositante, trtese de bodegas propias, rentadas o recibidas en comodato, que el almacn general de depsito tome a su cargo para operarlos como bodegas y efectuar en ellos el almacenamiento, guarda o conservacin de bienes o mercancas propiedad del mismo depositante o de terceros, siempre y cuando renan los requisitos que seala el cuarto prrafo del artculo 17 de esta Ley.

El bodeguero habilitado ser designado por el almacn general de depsito para que en su nombre y representacin se haga cargo del almacenamiento, la guarda o conservacin de bienes o mercancas depositados y deber garantizar el correcto desempeo de sus funciones mediante las garantas que el almacn general de depsito estime pertinentes. En todo caso, la designacin de bodeguero habilitado deber recaer cuando menos en el Director General o su equivalente de la sociedad depositante, el Presidente del Consejo de Administracin o Administrador nico de la sociedad depositante, y en caso de tratarse de personas fsicas, en el propio depositante.

Artculo 16-A.- Para cubrir reclamaciones en caso de faltantes de mercancas en bodegas propias, arrendadas o habilitadas, los almacenes generales de depsito debern constituir una reserva de contingencia cuya conformacin e inversin se ajustar a las reglas de carcter general que para el efecto emita la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, con opinin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores y del Banco de Mxico. Para la emisin de las referidas reglas, la Secretara deber considerar la capacidad financiera y de almacenamiento de los almacenes generales de depsito, si dichos almacenes operan en bodegas propias o habilitadas, as como el nmero de certificados de depsito que tengan en circulacin y si tales certificados son negociables o no.

Artculo 17.- Adems de los locales que para bodegas, oficinas y dems servicios tengan los almacenes generales de depsito en propiedad, podrn tener en arrendamiento o en habilitacin locales ajenos en cualquier parte de la Repblica, en los trminos que establezca la Comisin Nacional Bancaria y de Valores mediante disposiciones de carcter general. Asimismo, podrn tener locales propios, en arrendamiento o en habilitacin, en el extranjero de acuerdo con lo establecido en el artculo 65 de esta Ley.

Los almacenes generales de depsito debern dar aviso a la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, con cuando menos diez das hbiles de anticipacin a la fecha de inicio de operacin de los locales destinados para bodegas, oficinas y dems servicios, que tengan en propiedad.

Ningn almacn general de depsito podr recibir en bodegas arrendadas y manejadas directamente por l, mercancas cuyo valor de certificacin exceda del porcentaje del valor de los certificados que tenga en circulacin, que mediante disposiciones de carcter general determine la Comisin Nacional Bancariay de Valores.

Los locales arrendados o en habilitacin debern contar con acceso directo a la va pblica y estarn independientes del resto de las construcciones que se localicen en el mismo inmueble, debiendo tener asimismo, buenas condiciones fsicas de estabilidad y adaptabilidad que aseguren la conservacin de las mercancas sujetas a depsito.

Cuando existan faltantes de mercancas depositadas en las bodegas habilitadas, los almacenes generales de depsito podrn solicitar en la va ejecutiva el embargo de los bienes inmuebles afectados por el bodeguero habilitado o su garante para el cumplimiento de sus obligaciones con el almacn, tomando como base el documento en que se constituya dicha afectacin en garanta y siempre que haya sido ratificado e inscrito en los trminos del siguiente prrafo.

El documento en que se haga la afectacin, deber ser ratificado por el propietario del inmueble ante juez, notario o corredor pblico, y se inscribir, a peticin del almacn general de depsito, en el Registro Pblico de la Propiedad respectivo.

Los bodegueros habilitados debern dar acceso a las bodegas o locales habilitados a las personas designadas por el almacn general de depsito, para realizar visitas de inspeccin, quienes para estos efectos, tendrn facultades de certificacin incluso para el caso de faltantes de bienes o mercancas amparados con certificados de depsito y las actas circunstanciadas de hechos que al efecto se levanten harn prueba plena en caso de controversia. La Comisin Nacional Bancaria y de Valores determinar en disposiciones de carcter general la frecuencia con que dichas visitas debern realizarse, para lo cual considerar el valor de los inventarios en cada local habilitado, la situacin financiera y antecedentes crediticios de cada cliente. Asimismo, en las citadas disposiciones se determinarn los requisitos que debern cumplir las personas encargadas de realizar las referidas visitas de inspeccin, quienes levantarn acta circunstanciada al efecto. Dichas actas circunstanciadas debern estar en todo momento a disposicin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores.

La oposicin a la inspeccin del bodeguero habilitado o sus bodegueros auxiliares o sus funcionarios o empleados, presumir, salvo prueba en contrario, faltantes de bienes o mercancas depositados.

La Comisin Nacional Bancaria y de Valores adicionalmente establecer mediante disposiciones de carcter general los procedimientos o mecanismos que debern adoptar los almacenes generales de depsito para determinar la procedencia de habilitaciones, as como los lineamientos para realizar la supervisin y en general, el control de las existencias, calidad, condiciones de conservacin y dems caractersticas de los bienes o mercanca que le sea entregada en depsito en almacenes o locales habilitados, a fin de brindar mayor certeza y seguridad jurdica a sus depositantes.

Los almacenes generales de depsito podrn adquirir predios o bodegas as como construir o acondicionar locales de su propiedad, siempre que se encuentren en condiciones adecuadas de ubicacin, estabilidad y adaptabilidad para el almacenamiento.

Los almacenes generales de depsito podrn asimismo, tomar en arrendamiento las plantas que requieran para llevar a cabo la transformacin de las mercancas depositadas, en los trminos del artculo 11, primer prrafo, de esta Ley.

Artculo 18.- Los almacenes generales de depsito informarn a la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, el nombre de las personas que hayan sido condenadas por sentencia que cause ejecutoria por haber incurrido en las conductas previstas en el artculo 100 de esta Ley. Dicho informe deber proporcionarse dentro de los treinta das hbiles siguientes a la fecha en que haya causado ejecutoria la sentencia.

......Artculo 20.- Los almacenes generales de depsito podrn dar en arrendamiento alguno o algunos de sus locales, cuando concurran circunstancias que lo justifiquen, previa autorizacin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores.

Asimismo, los almacenes generales de depsito podrn asignar reas en sus bodegas propias y arrendadas para el almacenamiento exclusivo de mercancas recibidas para su custodia por un mismo depositante y, por ende, no amparadas por certificado de depsito, siempre y cuando dichas actividades no constituyan una actividad preponderante. Slo podrn realizar estas actividades de custodia los almacenes generales de depsito que obtengan la previa autorizacin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, para tales efectos.

Artculo 21.- Salvo pacto en contrario, cuando el precio de las mercancas o bienes depositados bajare de manera que no baste a cubrir el importe de la deuda ms un veinte por ciento, el tenedor del bono de prenda correspondiente al certificado de depsito expedido por las mercancas o bienes de que se trate, solicitar al almacn general de depsito que contrate los servicios de un corredor pblico a efecto que ste certifique el hecho y notifique al tenedor del certificado de depsito, quien contar con diez das naturales para mejorar la garanta o cubrir el adeudo. Si dentro de dicho plazo no lo hiciere se proceder a la venta en remate pblico en los trminos que se pacten o en los trminos del artculo siguiente. Los gastos que se deriven de la certificacin y notificacin sern con cargo al tenedor del bono de prenda.

Artculo 22.- Los almacenes generales de depsito efectuarn el remate de las mercancas y bienes depositados en almoneda pblica y al mejor postor, en el caso del artculo anterior, cuando se lo pidiere el tenedor de un bono de prenda, conforme a la ley. Los almacenes generales de depsito podrn tambin proceder al remate de las mercancas o bienes depositados cuando, habindose vencido el plazo sealado para el depsito, transcurrieren ocho das naturales o los das convenidos para este propsito, sin que stos hubieren sido retirados del almacn, desde la fecha de la notificacin en la forma prescrita en el artculo anterior.

Salvo que se pacte otro procedimiento, los almacenes generales de depsito efectuarn el remate en los trminos siguientes:

I.Anunciarn el remate mediante aviso que se fijar en la entrada del edificio principal del local en que estuviere constituido el depsito y se publicar en un peridico de amplia circulacinde la localidad, en cuya circunscripcin se encuentre depositada la mercanca. Si no lo hubiere, la publicacin se har en un peridico de circulacin nacional o regional, o bien en el Diario Oficial de la Federacin;

II.El aviso deber publicarse cuando menos con ocho das naturales de anticipacin a la fecha sealada para el remate. Cuando se trate del remate de mercancas o efectos que hubieren sufrido demrito, debern mediar cuando menos tres das naturales entre la publicacin del aviso y el da del remate;

III.Los remates se harn en las oficinas o bodegas del almacn general de depsito en presencia del comisario, auditor externo de la sociedad o fedatario pblico. Las mercancas o bienes que vayan a rematarse, estarn a la vista del pblico desde el da en que se publique el aviso de remate;

IV.Ser postura legal, a falta de estimacin fijada al efecto en el certificado de depsito, la que cubra al contado el importe del adeudo que hubiere en favor de los almacenes y, en su caso, el del prstamo que el bono o los bonos de prenda garanticen, teniendo los almacenes, si no hubiera postor, derecho a adjudicarse las mercancas o efectos por la postura legal, y

V.Cuando no hubiere postor, ni los almacenes se adjudicaren las mercancas o efectos rematados, podrn proceder a nuevas almonedas, previo el aviso respectivo, haciendo en cada una de ellas un descuento no mayor del cincuenta por ciento sobre el precio fijado como base para la almoneda anterior.

Cuando el producto de la venta de la mercanca o bienes depositados no baste para cubrir el adeudo a favor de los almacenes generales de depsito, por el saldo insoluto, stos tendrn accin a travs de la va ejecutiva mercantil para reclamar al depositante original, el pago del adeudo existente. El convenio de depsito correspondiente junto con el estado de cuenta certificado por el contador del almacn generalde depsito de que se trate, ser ttulo ejecutivo sin necesidad de reconocimiento de firma ni de otro requisito.

El tenedor del bono de prenda deber notificar al almacn general de depsito si acord con el deudor prendario, un procedimiento de remate de mercancas distinto al previsto en este artculo. En caso de que el almacn general de depsito tenga a su cargo el procedimiento de remate o una parte del mismo, ste deber manifestarle al tenedor del bono su consentimiento, para proceder en los trminos pactados, en caso contrario se aplicar el procedimiento descrito en los prrafos precedentes y slo podr seguirse un procedimiento distinto, si se prev en el certificado de depsito.

Artculo 22 Bis.- Los almacenes generales de depsito, sin perjuicio de mantener el capital mnimo previsto por esta Ley, debern tener un capital contable por un monto no menor de la cantidad que resulte de aplicar un porcentaje que no ser inferior al seis por ciento, a la suma de sus activos y en su caso de sus operaciones causantes de pasivo contingente, expuestos a riesgo significativo. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, con opinin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores y del Banco de Mxico,y tomando en cuenta los usos internacionales en la materia, determinar mediante disposiciones de carcter general cules activos y pasivos contingentes debern considerarse dentro de la mencionada suma as como el porcentaje aplicable en los trminos del presente artculo, as como sealar los conceptos que se consideren integrantes del capital contable de los almacenes generales de depsito.

Artculo 22 Bis 1.- Los almacenes generales de depsito debern sealar en sus oficinas, bodegas propias o habilitadas, as como en la informacin que con fines de promocin de sus servicios utilicen, si cuentan o no con calificaciones o certificaciones relativas a la observancia de estndares tcnicos, operativos o financieros y, en su caso, las calificaciones o certificaciones respectivas, as como cualquier otro dato que permita evaluar la calidad del almacn general de depsito en esas u otras materias.

Artculo 22 Bis 2.- Se crea el Sistema Integral de Informacin de Almacenamiento de Productos Agropecuarios, el cual es una base de datos nacional que se integrar con los reportes peridicos que debern presentar los almacenes generales de depsito, en los que se d cuenta de las existencias fsicas reflejadas en los inventarios, entradas y salidas, calidades y cantidad de granos almacenados y dems informacin que determine la Secretara de Agricultura, Ganadera, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentacin mediante disposiciones de carcter general, respecto de bienes agropecuarios y pesqueros primarios e insumos originados o destinados a la produccin agrcola, pecuaria, pesquera o forestal de conformidad con esta Ley y dems disposiciones administrativas.

El Sistema ser operado y administrado por la Secretara de Agricultura, Ganadera, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentacin, a travs del Servicio de Informacin Agroalimentaria y Pesquera, la que mediante disposiciones de carcter general establecer la forma y trminos en que deber ser proporcionada la informacin por parte de los almacenes generales de depsito.

La operacin del Sistema se llevar por medios digitales mediante el programa informtico establecido por la Secretara de Agricultura, Ganadera, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentacin.

Artculo 22 Bis 3.- Los almacenes generales de depsito que reciban en depsito productos agropecuarios y pesqueros debern proporcionar al Sistema Integral de Informacin de Almacenamiento de Productos Agropecuarios, como mnimo, la siguiente informacin:

I.Reporte general de entradas y salidas de mercancas sujetas a depsito y almacenamiento;

II.Reporte general de inventarios;

III.Reporte de operaciones realizadas con las mercancas depositadas;

IV.Reporte de certificados de depsito y bonos de prenda emitidos, cancelados o negociados, y

V.En su caso, reporte de control fitosanitario o zoosanitario.

Para tales efectos, la Secretara de Agricultura, Ganadera, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentacin otorgar a los almacenes generales de depsito una clave individualizada de acceso al Sistema Integral de Informacin de Almacenamiento de Productos Agropecuarios para que proporcionen la informacin requerida en los trminos de esta Ley, sin perjuicio de la obligacin de proporcionarla por medios impresos cuando por caso fortuito o de fuerza mayor as se requiera.

Artculo 22 Bis 4.- La informacin del Sistema Integral de Informacin de Almacenamiento de Productos Agropecuarios es pblica, por lo que cualquier persona tendr acceso a la informacin que obre en el mismo. La Secretara de Agricultura, Ganadera, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentacin deber instrumentar los mecanismos remotos o locales de comunicacin electrnica o impresa, que resulten idneos y eficaces para brindar acceso a dicha informacin, para poner a disposicin del pblico la informacin contenida en dicho Sistema en trminos de las disposiciones de carcter general que para tal efecto emita.

La Secretara de Agricultura, Ganadera, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentacin, deber hacer del conocimiento del pblico en general por el medio y con la periodicidad que considere conveniente, la denominacin de los almacenes generales de depsito que cumplan las obligaciones sealadas en los artculos 22 Bis 2 y 22 Bis 3 de esta Ley, as como la ubicacin de sus instalaciones y bodegas, con el propsito de que los usuarios de sus servicios, los tenedores de los certificados de depsito y los tomadores de los bonos de prenda cuenten con la informacin del grado de cumplimiento de los almacenes a la normatividad que les es aplicable en esta materia.

Cuando la informacin que debe proporcionarse al Sistema deba a su vez inscribirse en el Registro a que se refiere el artculo 22 Bis 6 de esta Ley, las Secretaras de Agricultura, Ganadera, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentacin y, de Economa, debern suscribir acuerdos de coordinacin con el fin de que dicha informacin pueda ser compartida entre ambas dependencias para tener por cumplidas en un solo acto las obligaciones informativas y registrales que sean materia del acuerdo de coordinacin.

Artculo 22 Bis 5.- Los almacenes generales de depsito, en la elaboracin de los procesos, mtodos, instalaciones, servicios o actividades que desarrollen, debern cumplir con las reglas, especificaciones, atributos, directrices, caractersticas o prescripciones que, en su caso, determinen las dependencias competentes, conforme a lo prescrito en la Ley Federal sobre Metrologa y Normalizacin.

Sin perjuicio de las atribuciones de otras dependencias, corresponder a la Secretara de Agricultura, Ganadera, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentacin expedir las normas oficiales mexicanas o normas mexicanas relacionadas con los procesos, mtodos, instalaciones, servicios o actividades que se relacionen con el almacenamiento de productos agropecuarios y pesqueros.

La evaluacin de la conformidad a que se refiere la Ley Federal sobre Metrologa y Normalizacin podr efectuarse por las propias dependencias o por terceros autorizados en los trminos de dicho ordenamiento.

La Comisin Nacional Bancaria y de Valores podr emitir reglas bsicas de seguridad relativas a la operacin de los almacenes generales de depsito, como la colocacin de cmaras de video, detectores de movimiento, entre otros, que minimicen el riesgo de robo.

Artculo 22 Bis 6.- Se crea el Registro nico de Certificados, Almacenes y Mercancas, denominado por sus siglas RUCAM, en el que los almacenes generales de depsito debern inscribir:

I.Los certificados de depsito y bonos de prenda que emitan, as como sus cancelaciones;

II.Las mercancas o bienes depositados amparados por los certificados de depsito y bonos de prenda emitidos, y

III.Sus bodegas propias, arrendadas o habilitadas, con sus respectivos datos de domicilio, ubicacin, superficie, capacidad de almacenamiento y clase de mercancas que permite almacenar, y en el caso de las habilitadas, nombre del propietario y del bodeguero habilitado.

Los tenedores de certificados de depsito y bonos de prenda podrn exigir, al almacn, en cualquier momento, que acredite la inscripcin de los ttulos y de las mercancas o bienes que amparan y los dems actos que est obligado a inscribir en el RUCAM y en caso de que no se hayan efectuado dichas inscripciones, que las lleve a cabo.

La omisin o defecto en la inscripcin de ttulos en el RUCAM por parte de los almacenes generales de depsito, no afectar la validez de stos ni los derechos de los tenedores.

Artculo 22 Bis 7.- El RUCAM estar a cargo de la Secretara de Economa, ser pblico, se llevar por medios digitales, mediante el programa informtico establecido por la propia Secretara y en una base de datos nacional. Su funcionamiento y operacin se regir por las Reglas de carcter general que para tal efecto emita la Secretara de Economa.

Sern susceptibles de anotarse en el Registro, los avisos preventivos, las resoluciones judiciales o administrativas, las certificaciones pblicas que se levanten con motivo del depsito de mercancas o bienes ante almacenes generales de depsito.

Los almacenes generales de depsito respondern, para todos los efectos, de la existencia de los certificados de depsito, bonos de prenda y actos jurdicos que inscriban, as como de la debida correspondencia entre los sealados ttulos y los bienes o mercancas que los mismos amparen, igualmente anotadas. Lo anterior, sin menoscabo de las responsabilidades y sanciones administrativas a que se pudieren hacer acreedores en los trminos de esta Ley y de otras de naturaleza jurdica distinta. Lo establecido en este artculo es sin perjuicio de que la omisin o defecto en la inscripcin de ttulos en el RUCAM, no afectar la validez de estos ni los derechos de los tenedores.

Artculo 22 Bis 8.- El procedimiento para la inscripcin en el RUCAM se llevar de acuerdo a las bases siguientes:

I.Se abrir un folio por almacn general de depsito;

II.Ser automatizado;

III.Las inscripciones y anotaciones, as como la modificacin y cancelacin de las mismas, recibirn una clave por cada asiento y debern realizarse a travs de medios digitales, utilizando para ello la forma precodificada que al efecto se establezca en las Reglas a que se refiere el artculo 22 Bis 7 de esta Ley;

IV.Las inscripciones y anotaciones se realizarn de manera inmediata a su recepcin, previo pago de los derechos correspondientes y en el folio respectivo;

V.Se generar la boleta correspondiente al acto inscrito, que se entregar de manera digital a su solicitante;

VI.Estarn facultados para llevar a cabo inscripciones y anotaciones los almacenes generales de depsito, los fedatarios pblicos, los jueces y las oficinas habilitadas de la Secretaria de Economa en las entidades federativas, as como los servidores pblicos y otras personas que para tales propsitos autorice dicha Secretara;

VII.Las personas a que se refiere la fraccin anterior, sern responsables de la existencia y veracidad de la informacin y documentacin relativa a las inscripciones que lleven a cabo. De esta forma, responden por los daos y perjuicios que se pudieran originar. Lo anterior, sin perjuicio de las sanciones administrativas o penales a que hubiere lugar;

VIII.Ser responsabilidad de quien realice una inscripcin, llevar a cabo la rectificacin de los errores materiales o de concepto que las mismas contengan. Se entiende que se comete un error de concepto, cuando al expresar en la inscripcin, alguno de los contenidos formales del documento o acto objeto a registro, se altere o vare su sentido en virtud de un juicio equivocado de quien la lleve a cabo. Todos los dems errores se considerarn materiales;

IX.Cualquier interesado estar facultado para solicitar de la Secretara de Economa la expedicin de certificaciones o constancias respecto de los documentos, actos o informacin inscrita en el Registro, previa presentacin de la solicitud correspondiente y el pago de los derechosrespectivos, y

X.Las dems que se establezcan en las Reglas del RUCAM.

Artculo 22 Bis 9.- En las Reglas del Registro nico de Certificados, Almacenes y Mercancas se desarrollarn, entre otros:

I.Los procedimientos y requisitos tcnicos y operativos que se debern satisfacer para llevar a cabo las inscripciones, anotaciones, certificaciones y consultas que se realicen;

II.Las caractersticas de las formas precodificadas para la inscripcin y anotacin en el Registro;

III.Los requisitos y el procedimiento para obtener la autorizacin para llevar a cabo las inscripciones y anotaciones, as como la forma en que se darn a conocer las personas autorizadas;

IV.El procedimiento para la renovacin de inscripciones;

V.Los procedimientos y requisitos para la rectificacin, modificacin o cancelacin de la informacin del Registro;

VI.Cualquier otro dato, requisito, procedimiento o condicin necesarios para la adecuada operacin del Registro, y

VII.Los procedimientos de verificacin de cumplimiento de obligaciones a cargo de los almacenes generales de depsito, as como las visitas de inspeccin que al efecto deba practicar la Secretara de Economa.

La Secretara de Economa, para efectos administrativos, estar facultada para administrar y procesar la informacin existente en el RUCAM, as como para compartir o intercambiar la misma para fines informativos o estadsticos con otros registros a su cargo o con otros a cargo de otras Dependencias o entidades de la Administracin Pblica Federal, Estatal o Municipal. Asimismo, podr aprovechar la infraestructura y plataformas tecnolgicas de otros registros a su cargo, para eficientar los costos de implementacin, puesta en marcha y operacin del RUCAM.

Artculo 22 Bis 10.- La Secretara de Economa estar facultada para verificar el cumplimiento de las obligaciones de registro a cargo de los almacenes generales de depsito, as como la relativa a la existencia de mercancas amparadas por el certificado de depsito. Para estos propsitos, la Secretara podr auxiliarse de terceros, en los trminos que establezcan las Reglas del RUCAM.

La Secretara de Economa podr practicar visitas de inspeccin a cualquiera de las sociedades mercantiles que operen como almacenes generales de depsito y requerirles, dentro de los plazos y en la forma que la propia Dependencia establezca, toda la informacin y documentacin necesaria para llevar a cabo sus funciones de verificacin respecto al cumplimiento de las obligaciones sealadas.

Como resultado de sus facultades de verificacin e inspeccin sealadas en los dos prrafos anteriores, la Secretara de Economa podr formular observaciones y, en su caso, ordenar la adopcin de medidas correctivas a los hechos, actos u omisiones irregulares que haya detectado.

Artculo 22 Bis 11.- La Secretara de Economa, en el ejercicio de las facultades a que se refiere el artculo anterior, podr sealar la forma y trminos en que los almacenes generales de depsito debern dar cumplimiento a sus requerimientos.

Para hacer cumplir sus determinaciones, la Secretara de Economa podr emplear, indistintamente, los siguientes medios de apremio:

I.Amonestacin con apercibimiento.

II.Multa de 100 a 500 das de salario mnimo general vigente en el Distrito Federal.

III.Multa adicional de 100 das de salario por cada da que persista la infraccin.

IV.El auxilio de la fuerza pblica.

Si fuere insuficiente el apremio, se podr solicitar a la autoridad competente se proceda contra el rebelde por desobediencia a un mandato legtimo de autoridad competente.

Artculo 45 Bis 2.- Las Filiales se regirn por lo previsto en los tratados o acuerdos internacionales correspondientes, el presente captulo, las disposiciones contenidas en esta Ley aplicables a las organizaciones auxiliares del crdito o a las casas de cambio, segn sea el caso, y las reglas para el establecimiento de Filiales que al efecto expida la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, con opinin del Banco de Mxico y de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores.

...Artculo 45 Bis 7.- ...La totalidad de las acciones Serie F debern ser propiedad en todo momento de una Institucin Financiera del Exterior, directa o indirectamente, o de una Sociedad Controladora Filial. Las acciones Serie B que no sean propiedad de dicha Institucin Financiera del Exterior o Sociedad Controladora Filial, estarn sujetas a lo dispuesto por la fraccin III del artculo 8o. de esta Ley. En todo caso, en lo relativo a los gobiernos extranjeros resultar aplicable lo previsto en la referida fraccin III.

......Artculo 45 Bis 9.- ...I. ...II. ...III.Se deroga

IV.Se deroga

ltimo prrafo.- Se deroga

Artculo 45 Bis 11.- El consejo de administracin de las Filiales estar integrado por un mnimo de cinco y un mximo de quince consejeros propietarios, de los cuales los que integren cuando menos el veinticinco por ciento debern ser independientes. La mayora deber residir en territorio nacional. Su nombramiento deber hacerse en asamblea especial para cada serie de acciones. A las asambleas que se renan con ese fin, as como aqullas que tengan el propsito de designar comisarios por cada serie de acciones, les sern aplicables, en lo conducente, las disposiciones para las asambleas generales ordinarias previstas en la Ley General de Sociedades Mercantiles.

......Artculo 45 Bis 12.- Los directores generales y funcionarios que ocupen cargos con las dos jerarquas inmediatas inferiores a la de aqul, debern satisfacer los requisitos previstos por el artculo 8o. Bis 3de esta Ley.

Artculo 45 Bis 13.- El rgano de vigilancia de las Filiales estar integrado por lo menos, por un comisario designado por los accionistas de la Serie F y, en su caso, un comisario nombrado por los accionistas de la Serie B, y sus respectivos suplentes, debiendo satisfacer los requisitos previstos por la fraccin X del artculo 8o de esta Ley.

Artculo 45 Bis 14.- Respecto de las Filiales, la Comisin Nacional Bancaria y de Valores tendr todas las facultades que le atribuye la presente Ley en relacin con las organizaciones auxiliares del crdito o casas de cambio, segn sea el caso.

Artculo 45 Bis 15.- Con el objeto de preservar la estabilidad financiera, evitar interrupciones o alteraciones en el funcionamiento del sistema financiero, as como para facilitar el adecuado cumplimiento de sus funciones, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, el Banco de Mxico y la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, debern, a peticin de parte interesada y en trminos de los convenios a que se refiere el ltimo prrafo de este artculo, intercambiar entre s la informacin que tengan en su poder por haberla obtenido:

I.En el ejercicio de sus facultades;

II.Como resultado de su actuacin en coordinacin con otras entidades, personas o autoridades o,

III.Directamente de otras autoridades.

A la facultad mencionada en el prrafo anterior, no le sern oponibles las restricciones relativas a la informacin reservada o confidencial en trminos de las disposiciones legales aplicables. Quien recibala informacin a que se refiere este artculo ser responsable administrativa y penalmente, en trminos de la legislacin aplicable, por la difusin a terceros de informacin confidencial o reservada.

Para efectos de lo dispuesto en el presente artculo, las autoridades sealadas debern celebrar convenios de intercambio de informacin en los que especifiquen la informacin objeto de intercambio y determinen los trminos y condiciones a los que debern sujetarse para ello. Asimismo, dichos convenios debern definir el grado de confidencialidad o reserva de la informacin, as como las instancias de control respectivas a las que se informarn los casos en que se niegue la entrega de informacin o su entrega se haga fuera de los plazos establecidos.

Artculo 45 Bis 16.- La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la Comisin Nacional Bancariay de Valores, el Banco de Mxico y la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, en el mbito de su competencia, estarn facultados para proporcionar a las autoridades financieras del exterior toda clase de informacin que estimen procedente para atender los requerimientos que le formulen, tales como documentos, constancias, registros, declaraciones y dems evidencias que tales autoridades tengan en su poder por haberla obtenido en el ejercicio de sus facultades.

Para efectos de lo previsto en el prrafo anterior, las autoridades debern tener suscrito un acuerdo de intercambio de informacin con las autoridades financieras del exterior de que se trate, en el que se contemple el principio de reciprocidad.

La Comisin Nacional Bancaria y de Valores estar facultada para entregar a las autoridades financieras del exterior la informacin protegida por disposiciones de confidencialidad que obre en su poder por haberla obtenido en el ejercicio de sus facultades, actuando en coordinacin con otras entidades, personas o autoridades o bien directamente de otras autoridades.

El Banco de Mxico estar facultado para entregar a las autoridades financieras del exterior la informacin protegida por disposiciones de confidencialidad que obre en su poder por haberla obtenido directamente en el ejercicio de sus facultades. Asimismo, el Banco de Mxico estar facultado para entregar a las autoridades financieras del exterior informacin protegida o no por disposiciones de confidencialidad que obtenga de otras autoridades del pas, nicamente en los casos en los que lo tenga expresamente autorizado en el convenio de intercambio de informacin, por virtud del cual hubiere recibido dicha informacin.

En todo caso, la Comisin Nacional Bancaria y de Valores y el Banco de Mxico podrn abstenerse de proporcionar la informacin a que se refieren los dos prrafos anteriores, cuando el uso que se le pretenda dar a la misma sea distinto a aquel para el cual haya sido solicitada, sea contrario al orden pblico, a la seguridad nacional o a los trminos convenidos en el acuerdo de intercambio de informacin respectivo.

La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, el Banco de Mxico y la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros debern establecer mecanismos de coordinacin para efectos de la entrega de la informacin a que se refiere este artculo a las autoridades financieras del exterior.

La entrega de informacin que se efecte en trminos del presente artculo no implicar transgresin alguna a las obligaciones de reserva, confidencialidad, secreca o anlogas que se deban observar conforme a las disposiciones legales aplicables.Artculo 45 Bis 17.- La Comisin Nacional Bancaria y de Valores, a solicitud de las autoridades citadas en el artculo 45 Bis 15 de esta Ley y, con base en el principio de reciprocidad, podr realizar visitas de inspeccin a las Filiales. A discrecin de la misma, las visitas podrn hacerse por su conducto o bien, en cooperacin con la autoridad financiera del exterior de que se trate, podr permitir que esta ltima la realice.

La solicitud a que hace mencin el prrafo anterior deber hacerse por escrito, cuando menos con treinta das naturales de anticipacin y deber acompaarse de lo siguiente:

I.Descripcin del objeto de la visita.

II.Disposiciones legales aplicables al objeto de la solicitud.

La Comisin Nacional Bancaria y de Valores podr solicitar a las autoridades financieras del exterior que realicen visitas en trminos de este artculo un informe de los resultados obtenidos.

Artculo 48-B.- La emisin de las obligaciones subordinadas convertibles obligatoriamente a capital y dems ttulos de crdito, en serie o en masa, a que se refieren los artculos 11 Bis 2 fraccin VI, y 45 Bis 10, de esta Ley, requerirn del correspondiente dictamen emitido por una institucin calificadora de valores.

Artculo 51.- Las organizaciones auxiliares del crdito, slo podrn descontar su cartera con o sin su responsabilidad, en instituciones de crdito, de seguros y de fianzas, fideicomisos constituidos por el Gobierno Federal para el fomento econmico y organizaciones auxiliares del crdito del mismo tipo. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico podr autorizar excepciones a esta disposicin, con opinin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores y del Banco de Mxico.

Artculo 51-A.- Las organizaciones auxiliares del crdito, las casas de cambio, los centros cambiarios y los transmisores de dinero debern presentar la informacin y documentacin que en el mbito de sus respectivas competencias, le soliciten la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, el Banco de Mxico y la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, dentro de los plazos que las mismas establezcan.

Artculo 51-B.- El Gobierno Federal y las entidades de la Administracin Pblica Paraestatal no podrn responsabilizarse ni garantizar el resultado de las operaciones que realicen las organizaciones auxiliares del crdito y casas de cambio as como tampoco asumir responsabilidad alguna de las obligaciones contradas con sus socios o con terceros.

Las organizaciones auxiliares del crdito y casas de cambio, debern mantener en un lugar visible de sus oficinas lo dispuesto en el prrafo anterior as como sealarse expresamente en su publicidad, en los trminos que establezca la Comisin Nacional Bancaria y de Valores a travs de disposiciones de carcter general.

Artculo 52.- Todo acto o contrato que signifique variacin en el activo o en el pasivo de una organizacin auxiliar del crdito y de una casa de cambio, o implique obligacin inmediata o contingente, deber ser registrado en la contabilidad. La contabilidad, los libros y documentos correspondientes y el plazo que deban ser conservados se regirn por las disposiciones de carcter general que emita al efecto la Comisin Nacional Bancaria y de Valores.

Las organizaciones auxiliares del crdito y las casas de cambio podrn microfilmar todos aquellos libros, registros y documentos en general que obren en su poder relacionados con los actos de su empresa y que mediante disposiciones de carcter general seale la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, de acuerdo a las bases tcnicas que para la microfilmacin, su manejo y conservacin establezca la misma.

...Artculo 53.- Las organizaciones auxiliares del crdito y las casas de cambio debern practicar sus estados financieros al da ltimo de cada mes. La Comisin Nacional Bancaria y de Valores mediante disposiciones de carcter general, queda facultada para establecer la forma y trminos en que dichas entidades debern presentar y publicar sus estados financieros mensuales y anuales; stos debern ser presentados junto con la informacin que remitirn al efecto, dentro de los treinta das naturales siguientes al cierre correspondiente. La formulacin y publicacin de tales estados financieros ser bajo la estricta responsabilidad de los administradores y comisarios de la sociedad que hayan sancionado y dictaminado la autenticidad de los datos contenidos en dichos estados contables, quienes debern cuidar que stos revelen efectivamente la verdadera situacin financiera de la sociedad y quedarn sujetos a las sanciones correspondientes en el caso de que las publicaciones no se ajusten a esa situacin.

Si la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, al revisar los estados financieros ordena modificaciones o correcciones que, a su juicio, fueren fundamentales para ameritar su publicacin, podr acordar que se publiquen con las modificaciones pertinentes y, en su caso, esta publicacin se har dentro de los quince das naturales siguientes a la notificacin del acuerdo respectivo. En ningn otro caso podrn efectuarse segundas publicaciones. La revisin de la citada Comisin, no tendr efectos de carcter fiscal.

Los estados financieros anuales de las organizaciones auxiliares del crdito y de las casas de cambio debern estar dictaminados por un auditor externo independiente.

La Comisin Nacional Bancaria y de Valores mediante disposiciones de carcter general, queda facultada para establecer las caractersticas y requisitos que debern cumplir los dictmenes de los auditores externos a los estados financieros de las organizaciones auxiliares del crdito y casas de cambio.

Los auditores externos que dictaminen los estados financieros anuales de las organizaciones auxiliares del crdito y de las casas de cambio, debern reunir los requisitos que establezca la Comisin Nacional Bancaria y de Valores a travs de disposiciones de carcter general y suministrarle a sta los informes y dems elementos de juicio, en los que sustenten sus dictmenes y conclusiones. Si durante la prctica o como resultado de la auditora encontraren irregularidades que afecten la estabilidad o solvencia de las citadas sociedades, los auditores estn obligados a comunicar dicha situacin a la citada Comisin.

Las organizaciones auxiliares del crdito y las casas de cambio, no podrn pagar los dividendos decretados por sus asambleas generales de accionistas, antes de dar por concluida la revisin de los estados financieros por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. Sin embargo, dicho organismo, discrecionalmente, podr autorizar el reparto parcial de dichos dividendos, en vista de la informacin y documentacin que se le presenten.

Los repartos efectuados en contravencin a lo dispuesto en el prrafo anterior, debern ser restituidos a la sociedad. Sern solidariamente responsables a este respecto, los accionistas que los hayan percibido y los administradores y funcionarios que los hayan pagado.

Las organizaciones auxiliares del crdito como excepcin a lo dispuesto en el artculo 177 de la Ley General de Sociedades Mercantiles, debern publicar sus estados financieros en los trminos y medios que establezcan las disposiciones de carcter general a que se refiere el prrafo primero de este artculo.

Artculo 54.- La Comisin Nacional Bancaria y de Valores fijar las reglas mximas para la estimacin de los activos de las organizaciones auxiliares del crdito y de las casas de cambio, en lo conducente, y las reglas mnimas para la estimacin de sus obligaciones y responsabilidades.

...I. a III. ...IV.Los ttulos representativos del capital de sociedades se valuarn de acuerdo con las reglas que dicte la Comisin Nacional Bancaria y de Valores;

V.Los inmuebles urbanos se estimarn por el promedio de avalos que practiquen los peritos de instituciones de crdito y que apruebe la Comisin Nacional Bancaria y de Valores; y

VI. ...Cuando al aplicar las reglas de valoracin fijadas por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores resulte una estimacin ms elevada de los elementos de activo que el valor original de los ttulos, efectos, bienes o inversiones, la diferencia no podr ser aplicada a cuenta de resultados, hasta en tanto no se realice efectivamente el beneficio como consecuencia del cobro, venta, realizacin o liquidacin de los ttulos, efectos, bienes o inversiones respectivos a menos que la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, vista la estabilidad continuada de los precios y cotizaciones y la importancia relativa de las reservas constituidas de este modo, autorice el ajuste de tales fondos con abono a las cuentas de resultados.

Sin perjuicio de las normas establecidas en este artculo, la Comisin Nacional Bancaria y de Valores podr proponer a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, que se autorice, mediante disposiciones de carcter general a las sociedades de que se trate, para que en caso necesario, por baja extraordinaria, mantengan ciertos valores de su activo a la estimacin que resulte de sus precios de adquisicin, dndoles un plazo que no podr exceder de cinco aos para que regularicen sus valuaciones, y sometindose durante este perodo a las limitaciones respecto a la distribucin de utilidades que estime adecuado acordar la propia Comisin.

Artculo 55.- Cuando de los estados de situacin mensual que las organizaciones y casas de cambio estn obligadas a presentar a la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, resulte que aqullas no guardan las proporciones prescritas en esta Ley, no incurrirn en responsabilidad, cuando la divergencia no exceda de un cuatro por ciento de dichas proporciones, y siempre que acrediten, adems, con sus estados y apuntesde contabilidad, a satisfaccin de la propia Comisin, que la infraccin tiene carcter excepcional.

Artculo 56.- La inspeccin y vigilancia de las organizaciones auxiliares del crdito, casas de cambio y sociedades financieras de objeto mltiple reguladas queda confiada a la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, la que tendr, en lo que no se oponga a esta Ley, respecto de dichas organizaciones auxiliares del crdito, casas de cambio y sociedades financieras de objeto mltiple reguladas, todas las facultades que en materia de inspeccin y vigilancia le confiere la Ley de Instituciones de Crdito para instituciones de banca mltiple, quien la llevar a cabo sujetndose a lo previsto en su ley, en el Reglamento respectivo y en las dems disposiciones que resulten aplicables.

......Artculo 57.- ...Asimismo, las sociedades financieras de objeto mltiple no reguladas, los centros cambiarios y los transmisores de dinero estarn obligados a permitir las visitas de inspeccin que la Comisin Nacional Bancaria y de Valores efecte, exclusivamente para verificar el cumplimiento de los preceptos a que se refiere el artculo 95 Bis de esta Ley y las disposiciones de carcter general que de ste deriven. La Comisin podr contratar los servicios de auditores y otros profesionales que le auxilien en dicha funcin, quienes, en todo caso, debern cumplir con los requisitos que establezca la citada Comisin mediante disposiciones de carcter general.

.........Por su parte, en las visitas de inspeccin y en el ejercicio de facultades de vigilancia que realice la Comisin Nacional Bancaria y de Valores a los centros cambiarios, transmisores de dinero y sociedades financieras de objeto mltiple no reguladas, podr revisar, verificar, comprobar y evaluar los recursos, obligaciones y patrimonio, as como las operaciones, funcionamiento, y, en general, todo lo q