segundo proyecto de contabilidad 2
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Casa Linda S.AEstado de Situacion Inicial Al 01 de Diciembre del 2011
ActivoActivo Corriente Bancos $ 80,000.00 Cuentas por cobrar $ 2,000.00 Documentos por cobrar $ 1,000.00
(-) Provision cuentas incobrables $ 30.00 Inventario inicial $ 270,000.00
Activo No CorrienteTerreno $ 30,000.00 Edificios $ 100,000.00
(-) Depreciacion acumulada edificio $ 5,000.00 Mueble de oficina $ 10,000.00
(-) Depreciacion acumulada mueble de oficina $ 1,000.00 Equipo de oficina $ 10,000.00
(-) Depreciacion acumulada equipo de oficina $ 1,000.00 Vehiculo $ 50,000.00
(-) Depresiacion acumulada vehiculo $ 12,500.00
Total de Activo
PasivoPasivo CorrienteCuentas por pagar $ 95,000.00 Documentos por pagar $ 75,000.00
Pasivo No CorrienteHipoteca por pagar $ 150,000.00 total pasivo
PatrimonioCapital Social $ 190,470.00 Utilidades Retenidas $ 23,000.00
Total Pasivo + Patrimonio
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$ 352,970.00
$ 180,500.00
$ 533,470.00
$ 170,000.00
$ 150,000.00
$ 320,000.00
$ 213,470.00
$ 533,470.00
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Libro Mayor
Banco Cuentas por cobrarDEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
$ 80,000.00 $ 900.00 $ 2,000.00 $ 100,000.00 $ 62,832.00 $ 4,121.60 $ 212,800.00 - $ 100,000.00 $ 40,000.00 $ 56,000.00 - $ 1,000.00 $ 3,000.00 $ 270,800.00 $ 100,000.00 $ 5,000.00 $ 20,000.00
- $ 1,176.00 DEUDOR = $ 170,800.00 - $ 761.60 - $ 980.00
- $ 2,016.00 Prov. Ctas. Incobrables - $ 31,723.50 DEUDOR ACREEDOR - $ 50,000.00 - $ 30.00 - $ 420.00 - -
$ 248,832.00 $ 155,098.70 - $ 30.00
DEUDOR = $ 93,733.30 DEUDOR = $ 30.00
Terreno EdificioDEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
$ 30,000.00 $ 5,000.00 $ 100,000.00 - - - - - - - - -
$ 30,000.00 $ 5,000.00 $ 100,000.00 -
DEUDOR = $ 25,000.00 DEUDOR = $ 100,000.00
Equipo de oficina DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
$ 10,000.00 - - $ 1,000.00 - - - $ 1,000.00
$ 10,000.00 - - $ 2,000.00
DEUDOR = $ 10,000.00 ACREEDOR = $ 2,000.00
Depreciacion acumuladaequipo de oficina
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VehiculoDEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
- $ 1,000.00 $ 50,000.00 - - $ 1,000.00 - - - $ 2,000.00 $ 50,000.00 -
ACREEDOR = $ 2,000.00 DEUDOR = $ 50,000.00
Cuenta por pagar Documento por pagarDEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
$ 40,000.00 $ 95,000.00 $ 3,000.00 $ 75,000.00 - $ 20,160.00 - $ 6,182.40 - $ 3,192.00 - $ 1,652.00 - $ 1,176.00 - -
$ 40,000.00 $ 119,528.00 $ 3,000.00 $ 82,834.40
ACREEDOR = $ 79,528.00 ACREEDOR = $ 79,834.40
Capital social Utilidad retenidaDEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
- $ 190,470.00 - $ 23,000.00 - - - -
- $ 190,470.00 - $ 23,000.00
ACREEDOR = $ 190,470.00 ACREEDOR = $ 23,000.00
Ventas Iva cobrado por pagarDEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
$ 35,000.00 $ 190,000.00 - $ 22,800.00 - $ 50,000.00 - $ 6,000.00 - $ 110,000.00 - $ 11,220.00
$ 350,000.00 $ 350,000.00 - $ 40,020.00
SALDO = // ACREEDOR= $ 40,020.00
Iva pagado CompraDEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
$ 2,160.00 - $ 18,000.00 $ 31,000.00 $ 342.00 - $ 3,000.00 - $ 1,104.00 - $ 10,000.00 -
Depreciacion acumuladamueble de oficina
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$ 252.00 - $ 31,000.00 $ 31,000.00 $ 81.60 - $ 282.00 - SALDO = // $ 216.00 - $ 4,437.60 -
DEUDOR = $ 4,437.60
Certificado de deposito Equipo decomputacionDEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
$ 20,000.00 - $ 2,100.00 - - - - -
$ 20,000.00 - $ 2,100.00 -
DEUDOR = $ 20,000.00 DEUDOR = $ 21,000.00
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
SALDO = // SALDO = //
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 288.75 $ 288.75 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 288.75 $ 288.75
SALDO = // SALDO = //
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR $ 375.00 $ 375.00 - $ 1,175.00 $ 375.00 $ 375.00 - $ 1,175.00
SALDO = // ACREEDOR = $ 1,175.00
Gasto de depreciacion edificio
Gasto de depreciacionmueble de oficina
Gasto de depreciacionvehiculo
Gasto de depreciacionequipo de computacion
Gasto amortizacion arriendopagado por adelantado
Amortizacion acumulada seguropagado por adelantado
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Gasto beneficio social Vacaciones por pagar DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
$ 163,934.71 $ 163,934.71 - $ 1,458.33 $ 163,934.71 $ 163,934.71 - $ 1,458.33
SALDO = // ACREEDOR = $ 1,458.33
Bono navideño por pagar DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
- $ 4,252.50 - $ 2,916.67 - $ 4,252.50 - $ 2,916.67
ACREEDOR = $ 4,252.50 ACREEDOR = $ 2,916.67
Seguro pagado por adelantado Arriendo pagado por adelantado DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
$ 2,350.00 - $ 1,800.00 - $ 2,350.00 - $ 1,800.00 -
DEUDOR = $ 2,350.00 DEUDOR $ 1,800.00
Aporte al Iess por pagar Gasto suministro de oficina DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
- $ 3,272.50 $ 280.00 $ 688.00 - - $ 408.00 - - $ 3,272.50 $ 688.00 $ 688.00
ACREEDOR = $ 3,272.50 SALDO = //
Gasto suministro de cofee break Gasto provision cta. Incobrable DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
$ 80.00 $ 80.00 $ 2,106.88 $ 2,106.88 $ 80.00 $ 80.00 $ 2,106.88 $ 2,106.88
SALDO = // SALDO = //
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
Aporte patronal Iess-Secappor pagar
Indemnizacion desahuciopor pagar
Indemnizacion despidointempestivo por pagar
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- $ 11,702.64 - $ 140,424.51 - $ 11,702.64 - $ 140,424.51
ACREEDOR = $ 11,702.64 ACREEDOR = $ 140,424.51
Interes ganado Resumen ingresos y gastos DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
$ 249.32 $ 249.32 $ 220,708.35 $ 451,149.32 - - $ 317,500.00 $ 87,059.03
$ 249.32 $ 249.32 $ 538,208.35 $ 538,208.35
SALDO = // SALDO = //
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Libro Mayor
Documento por cobrarDEUDOR ACREEDOR
$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 41,888.00 -
- - $ 42,888.00 $ 1,000.00
DEUDOR = $ 41,888.00
InventarioDEUDOR ACREEDOR
$ 270,000.00 $ 270,000.00 $ 49,950.00
$ 319,950.00 $ 270,000.00
DEUDOR = $ 49,950.00
DEUDOR ACREEDOR- $ 5,000.00 - $ 5,000.00 - - - $ 10,000.00
ACREEDOR = $ 10,000.00
Mueble de oficina DEUDOR ACREEDOR
$ 10,000.00 - - -
$ 10,000.00 -
DEUDOR = $ 10,000.00
Depreciacion acumuladaedificio
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DEUDOR ACREEDOR - $ 12,500.00 - $ 10,000.00 - $ 22,500.00
ACREEDOR = $ 22,500.00
Hipoteca por pagarDEUDOR ACREEDOR
$ 50,000.00 $ 150,000.00 - - - -
- - $ 50,000.00 $ 150,000.00
ACREEDOR= $ 100,000.00
EfectivoDEUDOR ACREEDOR
$ 900.00 $ 420.00 $ 420.00 -
$ 1,320.00 $ 420.00
DEUDOR = $ 900.00
Descuento en ventaDEUDOR ACREEDOR
$ 16,500.00 $ 16,500.00 - - - -
$ 16,500.00 $ 16,500.00
SALDO = //
Descuento en compraDEUDOR ACREEDOR
$ 950.00 $ 150.00 - $ 800.00 - -
Depreciacion acumuladavehiculo
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$ 950.00 $ 950.00
SALDO = //
Suministro de oficinaDEUDOR ACREEDOR
$ 680.00 $ 408.00 - -
$ 680.00 $ 408.00
DEUDOR = $ 272.00
DEUDOR ACREEDOR $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
SALDO = //
DEUDOR ACREEDOR $ 1,175.00 $ 1,175.00 $ 1,175.00 $ 1,175.00
SALDO = //
DEUDOR ACREEDOR - $ 375.00 - $ 375.00
ACREEDOR $ 375.00
Gasto de depreciacion equipo de oficina
Gasto amortizacion seguropagado por adelantado
Amortizacion acumulada arriendopagado por adelantado
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Fondo de reserva por pagar DEUDOR ACREEDOR
$ 2,916.67 $ 2,916.67
ACREEDOR = $ 2,916.67
Bono escolar por pagar DEUDOR ACREEDOR
- $ 264.00 - $ 264.00
ACREEDOR = $ 264.00
Gast sueldo y salario DEUDOR ACREEDOR
$ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00
SALDO = //
Gasto suministro de limpieza DEUDOR ACREEDOR
$ 60.00 $ 60.00 - -
$ 60.00 $ 60.00
SALDO = //
Prov. Acum. Cta. Incobrable DEUDOR ACREEDOR
- $ 2,106.88 - $ 2,106.88
ACREEDOR = $ 2,106.88
Interes ganado por cobrar DEUDOR ACREEDOR
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$ 249.32 - $ 249.32 -
DEUDOR = $ 249.32
Perdida del ejercicio DEUDOR ACREEDOR
$ 87,059.03 - - -
$ 87,059.03 -
DEUDOR = $ 87,059.03
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n° CuentasDebe
1 Banco $ 248,832.00 2 Cuenta por cobrar $ 270,800.00 3 Documento por cobrar $ 42,888.00 4 Provision cuentas incobrables - 5 Inventario $ 270,000.00 6 Terreno $ 30,000.00 7 Edificio $ 100,000.00 8 Depreciacion acumulada edificio - 9 Mueble de oficina $ 10,000.00
10 Depreciacion acumulada mueble de oficina - 11 Equipo de oficina $ 10,000.00 12 Depreciacion acumulada equipo de oficina - 13 Vehiculo $ 50,000.00 14 Depreciacion acumulada vehiculo - 15 Cuentas por pagar $ 40,000.00 16 Documento por pagar $ 3,000.00 17 Hipoteca por pagar $ 50,000.00 18 Capital social - 19 Utilidad retenida - 20 Efectivo $ 900.00 21 Venta - 22 Iva cobrado - 23 Descuento en venta $ 16,500.00 24 Certificado de deposito $ 20,000.00 25 Equipo de computacion $ 2,100.00 26 Compra $ 31,000.00 27 Iva pagado $ 4,437.60 28 Descuento en compra - 29 Suministro de oficina $ 680.00 30 Sueldo pagado por adelantado $ 2,350.00 31 Arriendo pagado por adelantado $ 1,800.00 32 Gasto sueldo y salario $ 35,000.00 33 Aporte individual IESS por pagar - 34 Gasto suministro de oficina $ 280.00 35 Gasto suministro de limpieza $ 60.00 36 Gasto suministro cofee break $ 80.00 37 Gasto provision cuentas incobrables -
Balance de comprobacionsuma
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38 Gasto depreciacion edificio - 39 Gasto depreciacion mueble de oficina - 40 Gasto depreciacion equipo de oficina - 41 Gasto depreciacion vehiculo - 42 Gasto depreciacion equipo de computacion - 43 Depreciacion acumulada equipo de computacion - 44 Gasto amortizacion seguro pagado por adelantado - 45 Gasto amortizacion arriendo pagado por adelantado - 46 Amortizacion seguro pagado por adelantado - 47 Amortizacion arriendo pagado por adelantado - 48 Gasto beneficio social - 49 Vacaciones por pagar - 50 Fondo de reserva - 51 Aporte patronal IECE-SECAP - 52 Bono navideño por pagar - 53 Bono escolar por pagar - 54 Indemnizacion desahucio por pagar - 55 Indemnizacion despido intempestivo - 56 Intereses ganado por cobrar - 57 Intereses ganado - 58 Inventario final - 59 Perdida del ejercicio -
TOTAL $ 1,241,127.60
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Ajuste
Haber Deudor Acreedor Debe Haber $ 155,102.70 $ 93,729.30 - - - $ 100,000.00 $ 170,800.00 - - - $ 1,000.00 $ 41,888.00 - - - $ 30.00 - $ 30.00 - $ 2,106.88
- $ 270,000.00 - - - $ 5,000.00 $ 25,000.00 - - -
- $ 100,000.00 - - - $ 5,000.00 - $ 5,000.00 - $ 5,000.00
- $ 10,000.00 - - - $ 1,000.00 - $ 1,000.00 - $ 1,000.00
- $ 10,000.00 - - - $ 1,000.00 - $ 1,000.00 - $ 1,000.00
- - - - - $ 12,500.00 - $ 12,500.00 - $ 1,000.00 $ 119,528.00 - $ 79,528.00 - - $ 82,834.40 - $ 79,834.40 - - $ 150,000.00 - $ 100,000.00 - - $ 190,470.00 - $ 190,470.00 - - $ 23,000.00 - $ 23,000.00 - -
- $ 900.00 - - - $ 350,000.00 - $ 350,000.00 - - $ 40,020.00 - $ 40,020.00 - -
- $ 16,500.00 - - - - $ 20,000.00 - - - - $ 2,100.00 - - - - $ 31,000.00 - - - - $ 4,437.60 - - -
$ 450.00 - $ 950.00 - - - $ 680.00 - - $ 408.00 - $ 2,350.00 - - - - $ 1,800.00 - - - - $ 35,000.00 - - -
$ 3,272.50 - $ 3,272.50 - - - $ 280.00 - $ 408.00 - - $ 60.00 - - - - $ 80.00 - - - - - - $ 2,106.88 -
Casa linda S.A.hoja de trabajo
al 31 de Enero del 2012
Balance de comprobacionsuma
Balance de comprobacionsaldo
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- - - $ 5,000.00 - - - - $ 1,000.00 - - - - $ 1,000.00 - - - - $ 10,000.00 - - - - $ 288.75 - - - - - $ 288.75 - - - $ 1,175.00 - - - - - $ 1,175.00 - - - $ 375.00 - - - - - $ 375.00 - - - $ 163,934.71 - - - - - $ 1,458.33 - - - - $ 2,916.67 - - - - $ 2,916.67 - - - - $ 264.00 - - - - $ 11,702.64 - - - - $ 140,424.51 - - - $ 249.32 - - - - - $ 249.32 - - - - $ 4,252.50 - - - - - - - - - -
$ 1,241,127.60 $ 886,604.90 $ 886,604.90 $ 185,537.67 $ 185,537.67
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Estado de resultado
Debe Haber Ingreso Gasto Activo $ 93,729.30 - - - $ 93,729.30 $ 170,800.00 - - - $ 170,800.00 $ 41,888.00 - - - $ 41,888.00
- $ 2,136.88 - - $ 2,136.88 $ 270,000.00 - - $ 270,000.00 $ 270,000.00 $ 25,000.00 - - - $ 25,000.00 $ 10,000.00 - - - $ 100,000.00
- $ 10,000.00 - - $ 10,000.00 $ 10,000.00 - - - $ 10,000.00
- $ 2,000.00 - - $ 2,000.00 - - - - $ 10,000.00 - $ 2,000.00 - - $ 2,000.00
$ 50,000.00 - - - $ 50,000.00 - $ 22,500.00 - - $ 22,500.00 - $ 79,528.00 - - - - $ 79,834.40 - - - - $ 100,000.00 - - - - $ 190,470.00 - - - - $ 23,000.00 - - -
$ 900.00 - - - $ 900.00 - $ 350,000.00 $ 350,000.00 - - - $ 40,020.00 - - -
$ 16,500.00 - - $ 16,500.00 - $ 20,000.00 - - - - $ 2,100.00 - - - $ 2,100.00 $ 31,000.00 - - $ 31,000.00 - $ 4,437.60 - - - -
- $ 950.00 $ 950.00 - - $ 1,088.00 - - - $ 680.00 $ 2,350.00 - - - $ 2,350.00 $ 1,800.00 - - - $ 1,800.00 $ 35,000.00 - - $ 35,000.00 -
- $ 3,272.50 - - - $ 688.00 - - $ 688.00 - $ 60.00 - - $ 60.00 - $ 80.00 - - $ 80.00 - $ 2,106.88 - - $ 2,106.88 -
Balance de comprobacionajuste
Estado de situacion financiera
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$ 5,000.00 - - $ 5,000.00 - $ 1,000.00 - - $ 1,000.00 - $ 1,000.00 - - $ 1,000.00 - $ 10,000.00 - - $ 10,000.00 - $ 288.75 - - $ 288.75 -
- $ 288.75 - - $ 288.75 $ 1,175.00 - - $ 1,175.00 -
- $ 1,175.00 - $ 1,175.00 - $ 375.00 - - - -
- $ 375.00 - - - $ 163,934.71 - - $ 163,934.74 -
- $ 1,458.33 - - - - $ 2,916.67 - - - - $ 2,916.67 - - - - $ 264.00 - - - - $ 11,702.04 - - - - $ 140,424.51 - - -
$ 249.32 - - - - - $ 249.32 $ 249.32 - - - $ 4,252.50 - - - - - $ 99,950.00 - $ 99,950.00 - - $ 87,059.03 - -
$ 1,671,734.57 $ 1,671,734.57 $ 538,288.35 $ 538,208.35 $ 720,535.25
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Pasivo + Patrimonio - - - - - - - - - - - - - -
$ 79,528.00 $ 79,834.40 $ 100,000.00 $ 190,470.00 $ 23,000.00
- -
$ 40,020.00 - - - - - - - - - - - - - - -
Estado de situacion financiera
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- - - - - - - - - - -
$ 1,458.33 $ 2,916.67 $ 2,916.67 $ 264.00 $ 11,702.00 $ 140,424.54
- -
$ 4,252.50 -
$ 87,059.03
$ 720,535.25
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Ingresos $ 333,500.00 Ventas $ 350,000.00
(-) Descuento en venta $ 16,500.00 (-) Costo de venta $ (200,100.00)
Utilidad bruta $ 133,400.00 Otros ingresosIntereses ganados $ 249.32 Totales ingresos $ 133,649.32
EgresosGasto administrativo $ (153,111.03)Sueldo y salario $ 24,500.00 Beneficio social $ 114,754.30 Suministro de oficina $ 481.60 Suministro de limpieza $ 42.00 Suministrode cofee break $ 56.00 Amortizacion de seguro $ 1,175.00 Depreciacion edificio $ 3,500.00 Depreciacion mueble de oficina $ 700.00 Depreciacion equipo de oficina $ 700.00 Depreciacion vehiculo $ 7,000.00 Depreciacion equipo de computacion $ 202.13
Gasto ventas $ (67,597.32)Sueldo y salario $ 10,500.00 Beneficio social $ 49,180.42 Suministro de oficina $ 206.40 Suministro de limpieza $ 18.00 Suministro cofee break $ 24.00 Provision cuentas incobrables $ 2,106.88 Amortizacion arriendo pagado $ 375.00 Depreciacion acumulada edificio $ 1,500.00 Depreciacion acumulada mueble $ 300.00 Depreciacion acumulada equipo de oficina $ 300.00 Depreciacion acumulada vehiculo $ 3,000.00 Depreciacion acumulada equipo de computacion $ 66.62
Perdida del ejercicio $ 87,059.03
Casa linda S.A.Estado de resultado
Al 31 de Enero del 2012
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Casa Lindas S.AEstado de Situacion Inicial
Al 31 de Enero del 2012
ActivoActivo Corriente $ 432,689.34 Caja $ 900.00 Banco $ 93,729.30 Certificado de deposito $ 20,000.00 Cuenta por cobrar $ 170,800.00 Documeto por cobrar $ 41,888.00
(-) Provision acumulada $ (2,136.88)Intereses por cobrar $ 249.32 Inventario $ 99,950.00 Suministro de oficina $ 272.00 Seguro pagado por adelantado $ 2,350.00
(-) Amortizacion seguro pagado $ (1,175.00)Arriendo pagado por adelantado $ 1,800.00
(-) Amortizacion arriendo $ (375.00)Iva pagado $ 4,437.60
Activo no corriente $ 160,311.25 Terreno $ 25,000.00 Edificio $ 100,000.00
(-) Depreciacion de edificio $ (10,000.00)Mueble de oficina $ 10,000.00
(-) Depreciacion mueble de oficina $ (2,000.00)Equipo de oficina $ 10,000.00
(-) Depreciacion equipo de oficina $ (2,000.00)Vehiculo $ 50,000.00
(-) Depreciacion vehiculo $ (22,500.00)Equipo de computacion $ 2,100.00
(-) Depreciacion equipo de computacion $ (288.75)
total activos
PasivoPasivo corriente $ 366,589.62 Cuenta por pagar $ 79,528.00 Documento por pagar $ 79,834.40 Beneficio social $ 163,934.72 Aporte individual IESS por pagar $ 3,727.50 Iva cobrado por pagar $ 40,020.00
Pasivo no corriente $ 100,000.00 Hipoteca por pagar $ 100,000.00 Total pasivo $ 466,589.12
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Patrimonio $ 126,410.97 Capital social $ 190,470.00 Utilidad retenida $ 23,000.00
(-) Perdida del ejercicio $ (87,059.03)
Total pasivo + patrimonio
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$ 593,000.54
![Page 25: segundo proyecto de contabilidad 2](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062314/55cf92d3550346f57b99e2a8/html5/thumbnails/25.jpg)
$ 593,000.59
![Page 26: segundo proyecto de contabilidad 2](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062314/55cf92d3550346f57b99e2a8/html5/thumbnails/26.jpg)
Casa Linda S.AEstado de cambios en el patrimonio
2011 -2012
Concepto Incremento Disminucion
Capital social $ 190,470.00 - - $ 190,470.00 Superavit capital - - - -Reservas - - - -
$ 23,000.00 - $ (64,059.03) $ (87,059.03)
Saldo 01/12/2011
Saldo 31/01/2012
Utilidades del ejercicio
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Estado de Flujos de efetivoCasa Linda S.A.
Del 31 de Diciembre al 31 de Enero
Actividades de operaciónCobro a clientes Pagos a proveedoresPagos a empleados y otros proveedores de bienes y serviciosPago por impuestos a la utilidadFlujos netos de efectivo de actividades de operación
Actividades de inversionNegocio adquiridoIntereses cobradosDividendos cobradosAdquisicion de inmuebles, maquinaria y equipoCobros por venta de inmuebles, maquinaria y equipoFlujos netos de efectivo de actividades de inversion
Efectivo excedente para aplicar en actividadesde financiamiento
Actividades de financiamiento Entrada de efectivo por emisison de capitalObtencion de prestamo a largo plazoPago de pasivo derivados de arrendamientos financierosIntereses pagadosDividendos pagadosFlujos netos de efectivo de actividades de financiamiento
Incremento neto de efecivoEfectivo al principio del periodo
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$ 212,688.00 $ 159,362.40 $ 10,500.00
- $ 42,825.60
$ 100,000.00 $ 249.32
- $ 72,100.00 $ 65,020.00 $ (106,830.68)
$ (149,656.28)
$ 190,470.00 -
$ 4,150.00 - -
$ 186,320.00
$ 36,663.72 $ 80,000.00
![Page 29: segundo proyecto de contabilidad 2](https://reader035.fdocuments.es/reader035/viewer/2022062314/55cf92d3550346f57b99e2a8/html5/thumbnails/29.jpg)
Casa Linda S.A.
Arqueo de Caja Chica
EFECTIVO:MONEDAS Y BILLETES
CANTIDAD DENOMINACION IMPORTE9 billletes de 100 $ 900.00 5 billetes 4 de 100 y 1 de 20 $ 420.00
TOTAL MONEDAS Y BILLET $ 1,320.00
DOCUMENTOSTIPO DOC. NUMERO FECHACheque 1001 A Letra de cambio 101001 A cheque 1002 E Letra de cambio 101002 E cheque 1003 I cheque 1004 K cheque 1005 R
TOTAL DE DOCUMENTOS
TOTAL MONEDAS Y BILLE $ 1,320.00 TOTAL DE DOCUMENTOS $ 291,720.00 TOTAL PRESENTADO $ 293,040.00 REGISTRO CONTABLE $ 293,040.00
DIFERENCIA NO
RESUMEN $ 293,040.00 FALTANTE -
Efectuado el dia: 31 mes: Enero Año: 2012Hora de Inicio: 08:00 am Hora de terminacion: 16:00pm
NOTA: El arqueo de caja presentado corresponde correctamente al registro contable
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IMPORTE $ 80,000.00 $ 1,000.00 $ 62,832.00 $ 41,888.00 $ 100,000.00 $ 1,000.00 $ 5,000.00 $ 291,720.00
SOBRANTE -