EXPERIENCIA, IMPLEMENTACION Y USO DEL SISTEMA DE GESTION FINANCIERA DE HONDURAS

SIAFI/UEPEX

Empresa Nacional de Energía Eléctrica ENEE

Organismo Autónomo Descentralizado Fundada en 1957 1,209,789 clientes. Cobertura del 81% Genera sus propios ingresos

Estructura Organizativa ENEE

ESTRUCTURA UGP-BID/ENEE

Estructura SIAFI/ ENEE La ENEE tiene 8 Gerencias y 28

Unidades Ejecutoras Funcionando en el Sistema

Cada Gerencia con su propia estructura de perfiles

UGP/BID-ENEE : GERENCIA 11/UNIDAD EJECUTORA 37 con perfiles siguientes:

190 Presupuesto766 Gerente Administrativo767 Gerente Financiero 529 Coordinador o Director

Flujo de Procesos Operativos de las Partes Involucradas:

La Empresa Nacional de Energía Eléctrica (ENEE) realiza en el SIAFI seis pasos en el proceso de pago:

Ingresa contrato (Esp. en Adquisiciones) Verifica el F01(Oficial Financiero) Aprobación del F01 (contador) Firma del F01 (Especialista Financiero) Prioriza el F01 (Tesorera de la ENEE) Pago aprobado (Coordinadora del

Proyectos)

Pagos mediante SIAFI

Desembolso Mediante UEPEX Para generar una Solicitud de Desembolso como

producto final del Sub Módulo UEPEX, es necesario alimentar este sistema con todos los datos relacionados a:

Estructura de Contrato/Convenio Marco Lógico Contratos Solicitudes de Desembolso Notificación de Pago

Notificación de Pago

Una vez que el Organismo Financiero ha revisado laLa Solicitud de Desembolso y esta de conformidad conTodos los requerimientos, realiza el desembolso a laCuenta Especial de cada Proyecto, mismo que es registrado en el modulo del SIAFI/UEPEX.

Reportes Financieros

Reportes para Informes Periódicos◦ Estado de Fuente y Uso de Fondos por Categoría del Gasto◦ Estado de Inversión Acumulada por Categoría◦ Conciliación Bancaria- Cuenta Especial◦ Conciliación Bancaria- Libretas de la CUT

Reportes para Solicitudes de Desembolso◦ Solicitud de Desembolso◦ Conciliación del Fondo Rotatorio◦ Estado de Cuenta de Contratos◦ Detalle de Pagos◦ Control de Desembolsos

Proyecto que nace fuera del UEPEX vrs Proyecto que nace

dentro del UEPEXContrato de Préstamo 1584/SF-HO Contrato de Préstamo 2016/BL-HO

Modificacion Presupuestaria de acuerdo a los requerimientos del SIAFI/UEPEX Nace en el SIAFI/UEPEX como Proyecto Piloto

Ingreso de Estructura de Convenio de acuerdo a las Categorias de Inversión del Contrato de Préstamo

Se genera la primera solicitud de desembolsos una vez cumplidas las condicionalidades del Contrato de Préstamo

Registro de Saldos InicialesGeneracion de las Solicitudes de Justificacion de Fondos

Ajustes en los Diferentes Reportes que Genera el SIAFI/UEPEX Se Registra la Notificacion de PagoGeneracion de la primera Justificacion de DesembolsosGeneracion de la Primera Solicitud de Desembolsos

Se Registra la Notificacion de PagoGenera Reportes Financieros

Genera Reportes Financieros

Auditorias Al suscribir un Contrato de Préstamo el prestatario y/o el ejecutor se

compromete a presentar al banco los estados financiaros dictaminados por auditores independientes aceptables al BID, en base a términos y referencias previamente aprobados por el banco y de acuerdo a las normas satisfactorias para este.

El cumplimiento de la auditoría es de carácter obligatorio, el informe de las EFAs, tanto del proyecto como de la entidad deben ser entregados al BID anualmente, ciento veinte (120) días siguientes al cierre de cada ejercicio económico del Organismo Ejecutor, dictaminados por una firma de contadores públicos independientes aceptable al banco durante el periodo de ejecución del proyecto.

Ventajas en el Manejo del SIAFI/UEPEX

Único registro de transacciones Relación de la Estructura del Contrato de Préstamo/Convenio con el

Presupuesto. Consolidación de Información Financiera Generación de Informes Financieros de Forma Automática, con la

Información Requerida por los Organismos Financieros. Independencia en el manejo de los Fondos Propios La Cuota de Compromiso la aprueba la Institución (ENEE) El traslado de recursos financieros a las libretas se hace de forma

automática.