Karin Ticona Puente

SISTEMA DE PROGRAMACIÓN

DE OPERACIONES Y

PRESUPUESTO

EMAGUARE

NB

25/07/2011

Karin Ticona Puente

BASES CONCEPTUALES DE LA GESTIÓN PUBLICA

La gestión publica comprende:

a. El cumplimiento de los objetivos de gestión o la

dotación de resultados concretos del proceso de

producción de bienes y servicios.

b. Los procesos que permiten y definen esta

producción y entrega al usuario, como la compra

de insumos, el pago de salarios, la compra de

maquinaria, la gestión de financiamiento y otros,

que deben sujetarse al ordenamiento técnico

jurídico.

Instalación de nuevas conexiones de servicio de agua potable por las empresas de agua.

La adjudicación de contratos.

La contratación de personal.

La medición y evaluación de la gestión publica.

25/07/2011

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SISTEMA DE PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES

Es uno de los Sistemas de Administración y Control

Gubernamental que prevé la ley 1178.

La finalidad es viabilizar la Planificación Estratégica Institucional y Nacional

OBJETIVO Elaboración del POAEs un conjunto

de:

25/07/2011

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OBJETO DEL SPO

El objeto es el de:

Para el seguimiento y evaluación de los objetivos y

operaciones previstos en el POA anual.

Generar

Obtener

Información

Oportuna

Útil

25/07/2011

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PRINCIPIOS DEL SPO

Integralidad y

Universalidad

Sostenibilidad

Transparencia

Flexibilidad

Contempla todos los objetivos

resultantes

Sujeto a las posibilidades

reales de financiamiento

Expresado en términos claros

de conocimiento

interno y publico

Es objeto de ajustes y

modificaciones.

25/07/2011

Karin Ticona Puente

ÁMBITO DE APLICACIÓN

Es de aplicación obligatoria en todas las entidades y órganos

públicos, comprendidos en el alcance de los artículos 3° y 4° de

la Ley 1178 de Administración y Control Gubernamentales.

Esta norma no es limitativa y no excluye a los servidores

públicos del cumplimiento. Cada entidad debe tener su propio

RE-SPO.

Poder Legislativo y

Judicial

Presidencia Vicepresidencia Ministerios

Cortes Electorales

BCB Fuerzas Armadas Policía

NacionalGobernaciones

Gob. Autónomos.

Contraloría General

Superintendencia de Seguros Corporaciones de Desarrollo

Toda persona que reciba recursos del

estado para su inversión o

funcionamiento

25/07/2011

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RE-SPO DE EMAGUA Establece las normas y funcionamiento del SPO para la

elaboración, seguimiento y evaluación del POA con la

finalidad de formular y ejecutar el presupuesto anual de

la entidad.

El RE-SPO debe ser evaluado al menos una vez cada

gestión por el Director General de EMAGUA, sobre la

base de la experiencia de su aplicación.

Comprende 2 subsistemas: Elaboración del Programa

Anual de Operaciones y el de seguimiento y Evaluación.

25/07/2011

Karin Ticona Puente

SUBSISTEMA DE ELABORACIÓN DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL

Sera elaborado en función al PEI por ser un instrumento

en el que se establecen los objetivos, políticas y

estrategias de mediano y largo plazo de la entidad, en

base al PND y la misión de EMAGUA.Ejecutar Proyectos de agua

potable y saneamiento básico medio ambiente

En que lugares están nuestros

proyectos

Cual debería ser nuestra estrategia y que indicador usar

FPS SENASBA MMAYA ?????

Con plan solido que

garantice el éxito y

determine las operaciones

Seguimiento

Evaluación

MAE, UAAF, AGF, UTO, UAJ, AG-SABS, ALMACENES, ACTIVOS FIJOS, UPIP, UAI…

25/07/2011

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ARTICULACIÓN DEL POA CON EL PRESUPUESTO

Significa que todo lo que esta en el PEI y el POA se traduce a:

• Categoría

• Fuente

• Organismo

• Partida

• Monto

•En resumen se traduce a números e indicadores de

gestión, que se registrara en el SIGMA en base a un

techo presupuestario. (monto asignado para un gestión

que se inscribe en el Ppto Publico.) 25/07/2011

Karin Ticona Puente

EL PRESUPUESTO PUBLICO

Es el principal instrumento de política

fiscal a corto plazo, comprende la

determinación y asignación de recursos

que permite a las entidades cumplir con

sus objetivos y en conjunto cumplir con

los objetivos generales del Plan de

Desarrollo.

Ingresos

25/07/2011

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PRESUPUESTOS DE RECURSOS Y GASTOS

Ingresos:

Pagos:

RECURS

OS

GASTOS

EL GASTO NO PUEDE SER MAYOR AL INGRESO

25/07/2011

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CONSISTENCIA DEL PRESUPUESTO

Respecto al cumplimiento de objetivos e indicadores registrados en el POA y el PEI.

Respecto a las posibilidades de su financiamiento.

Respecto al equilibrio, para no generar déficit.

Que los gastos corrientes y de capital no sean mayores a los recursos corrientes y de capital.

25/07/2011

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APROBACIÓN DEL POA Y PRESUPUESTO

La MAE presentara al directorio el POA y presupuesto para su aprobación.

Directorio Aprueba el POA

MAERemite al MMAyA y al

MEFP en la fecha dispuesta en las

directrices anualmente.

25/07/2011

Karin Ticona Puente

SUBSISTEMA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN A LA EJECUCIÓN DEL POA

Se realiza en función al desarrollo de las actividades , verificando los indicadores de gestión.

Paso 1: revisión doc.

Paso 2: verificar que las operaciones se están ejecutando según el

documento del POA en el :

Tomando en cuenta los

indicadores de gestión y los

recursos asignados

Todo esta dentro de

los márgenes aprobados en el POA y

PPTO.

Paso 3: Presentar informes

semestrales o mensuales al

Director y Directorio

25/07/2011

Karin Ticona Puente

LOS JEFES DE UNIDAD SON RESPONSABLES DEL SEGUIMIENTO Y

EVALUACIÓN A LA EJECUCIÓN DEL POA

Verificar que las operaciones se ejecuten acorde con lo programado.

Analizar los resultados verificando con los indicadores, para cada operación definida.

Verificar la contratación de los bienes ,servicios programados y la ejecución de los mismos.

Verificar que el tiempo invertido sea el mismo que el programado.

Jefe de unidad realiza

seguimiento al POA de la siguiente manera:

Partiendo de esto los jefes de unidad evalúan los resultados obtenidos en base a los indicadores de eficacia y eficiencia

contemplando aspectos cualitativos y cuantitativos25/07/2011

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AJUSTES AL POA Del seguimiento y evaluación se evidencia la necesidad

de realizar o no ajustes al POA, el cual puede ser ajustado considerando los siguientes factores:

Incorporación de nuevos objetivos, emergentes

de nuevas competencias asignadas

que cuenten confinanciamiento.

Variación de las metas previstas, siempre y

cuando se evidencie que su realización está

condicionada por factoresexternos ajenos a

EMAGUA.

Variaciones significativas

del presupuesto institucional.

Cambios en la estructura

orgánica de EMAGUA.

Proyectos

nuevos

Por cambio clim

ático

extiende el tiempo de

ejecución

Incremento de

personal y Ppto.

25/07/2011

Karin Ticona Puente

PRESENTACIÓN DE INFORMACIÓN DE SEGUIMIENTO Y

EVALUACIÓN DEL POA A INSTANCIAS COMPETENTES.

Todos los servidores públicos:

son responsables de:

• Verificar las operaciones.

• La consolidación y presentación de información de

su dependencia.

• Remitirán a la UPIP sus informes de Seguimiento de

manera trimestral y de evaluación de manera

semestral. 25/07/2011

Karin Ticona Puente

PROBLEMAS CONFRONTADOS EN LA EVALUACIÓN

La ausencia de Planes de desarrollo generales y sectoriales de mediano y largo plazo.

Dificultad de aprobar medidas correctivas en determinados gastos por presiones sociales y políticas.

La asignación de recursos de carácter histórico del TGN a las entidades, establecida sobre la programación y ejecución del gasto en una gestión anterior.

25/07/2011

Karin Ticona Puente

FORMULARIO 1 (DEL SPO)

Relación con la misión y visión

de EMAGUA

Relacionad

o con la

misión del PND

25/07/2011

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FORMULARIOS 2 (DEL SPO)

Relación con la columna 2 del formulario 1

25/07/2011

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FORMULARIO 3 (DEL SPO)

Relación con la columna 2 fila 1 del formulario 2

Detalle programación de ejecución por mes

25/07/2011

Karin Ticona Puente

GRACIAS POR SU ATENCION

K.M.T.P

25/07/2011