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DECISIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO

JOHANNA PEREZ MEJIA102022_23

Tutor (a)LUZ MARINA RUEDA RUEDA

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD

ADMINISTRACCION FINANCIERA

VALLEDUPAR

2016

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INTRODUCCION

El desarrollo del presente trabajo nos brinda las herramientas necesarias para realizar los anlisis y

diagnstico financiero de cualquier proyecto de inversin, a travs del uso y manejo de las

herramientas necesarias que se utilizan en un anlisis y diagnstico financiero, para determinar la

rentabilidad de un negocio y los dividendos que podamos obtener o evitar que este mismo nos

lleve a una perdida incontrolable que pueda afectar nuestras finanzas o de una empresa en la que

nos encontremos laborando.

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RUBRO (ACTIVO O PASIVOCIRCULANTE

ESTRATEGIAS A UTILIZAR EN LAADMINISTRACION

FINALIDAD QUE SEESPERA DE LAADMINISTRACION

Concepto: Una deuda o compromisoadquirido por una empresa

Dinmica

Requiere que la empresa financie sus

necesidades estacionales con fondo acorto plazo y sus necesidadespermanentes con fondos a largo plazo.

La solicitud de prstamos a corto plazose adapta al requerimiento real de

fondos.

Esto significa que comprende unproceso de adecuacin de losvencimientos de la deuda a la duracin

de cada una de las necesidades

financieras de la empresa

Mayor rendimiento riesgo, costo ymayor utilidad

Caractersticas:

Adeudos por la adquisicin de

bienes y serviciosCobros anticipadosAdeudos provenientes de laadquisicin de bienes o serviciosPasivos provenientes de

obligaciones contractualesPrstamos de instituciones de

crdito

Cuentas que intervienen

Intereses por pagarDepsitos de clientesPrstamos por pagar a corto plazoPrstamos por pagar a largo plazoIngresos diferidos, programaIngresos diferidos, donaciones

Conservadora

Consiste en financiar todos los fondosproyectados con fondos a largo plazo y

el uso de un financiamiento a cortoplazo en caso de una emergencia o undesembolso inesperado. La empresafinancia sus activos corrientes con

menor proporcin de pasivo corriente,su activo no corriente con pasivo delargo plazo

Menor rendimiento riesgo, mayor costoy menor utilidad

Clasificacin: corto plazo

Cuentas del pasivo segn el plan decuentas

Pasivo corriente

Cuentas a pagar

Documentos a pagar

Obligaciones con el personal

Aportes y retenciones a pagar

Impuestos a pagar Debito fiscal

Obligaciones bancarias a pagar

Otros acreedores

Ingresos cobrados por adelantado

Relacin de intercambio o alternativade ambas

La mayor parte de las organizaciones denegocio se valen de una estrategia

alternativa que se halla en un puntointermedio entre la estrategia dinmicade altas utilidades y alto riesgo y laconservadora de bajas utilidades y bajo

riesgos

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A corto

plazo

Cuenta

por

cobrar

Con garantaSin garanta

Extra-

bancaria

BancariaEspontnea Otras

fuentes

Inventario

CapitalDeuda

a largo

lazo

A largo plazo

Cuentas por

agar

Pasivos

Acumulados

*Lnea de

crdito

*Convenio

de crdito

*Garantade acciones

y bonos

*Prestamo

s concodeudor

*Seguros

de vida

*Gravam

en

abierto

*Recibos

defideicomi

so

*Recibos

de

almacena

miento

*Pignoraci

n de

cuentas

por cobrar

*Factorizacin de

cuentas

por cobrar

*Documentos

negociables

*Anticipos a

clientes

*prstamos

privados

*Crditode avo

*Crdito

refracciona

rio

*Crdito

hipotecario

*Fideicomi

sos

*Arrendam

iento

financiero

*Aportacnes decapital

*Capitalsocialcomn

*Capitalsocialpreferent

FUENTES DE FINACIAMIENTO

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CONCLUSIONES

Una vez desarrollado el presente informe, se puede decir que el anlisis o diagnostico

financiero a travs de sus herramientas es fundamental su aplicacin para obtener el

xito planificado de un proyecto.

La utilizacin y la integracin de los conocimientos adquiridos nos brindan una mayor

preparacin para afrontar el mundo laboral y que son herramientas necesarias y de

aplicabilidad en nuestra vida profesional

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REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS

Universidad Autnoma de Madrid (s.f).La Funcin Financiera de la Empresa.Recuperado

de:http://www.uam.es/personal_pdi/economicas/fphernan/DFITIIOtero.pdf

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Universidad de Antioquia (2009).Administracin del capital de trabajo.Recuperado de:

http://datateca.unad.edu.co/contenidos/102022/Bibliografia/9_administracio

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Miranda, J.J. (2003).Fuentes de Financiamiento. Banco de proyectos de Antioquia.

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