Razones Políticas y Estándares Procedimientos Sistemas de Gestión Herramientas

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La gestión del capital debe integrar la gestión de los riesgos no financieros

Grupos de interéstradicionales

Grupos de interés adicionales

Uso racional recursos naturales

Calidade AmbientalDerechos sociales y laborales

RentabilidadCapital-InterésCrescimiento

LicenciaSocial

RentabilidadCapital-InterésCrescimiento

Uso racional recursos naturales

Calidade AmbientalDerechos sociales y laborales

Valor Económico

Recursos infinitos----------------------------------Desechos = 0

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Tiempo

ValorServicios ambientalesTD=0

Proyecto VPNTD=12%

Resultado: socialización de los costos de las externalidades negativas

5--------------------10------------------15 años

Las funciones y procesos ecológicos no comercializados condicionan (feedback) el funcionamiento del proceso de producción de bienes y servicios económicamente valorados◦ El medio socio ambiental provee los estoques físicos (no

necesariamente monetarios) de capital natural y social que sustentan la actividad humana◦ Su deterioro o sobreuso desaprovecha el capital y

disminuye la calidad de vida a largo plazo y-o para los grupos mas débiles.

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ProyectoTiempo

Costos

Calidad

Alcance

EL RIESGO NO SE

EL RIESGO NO SE

PUEDE EVITAR, PERO

PUEDE EVITAR, PERO

ES POSIBLE MITIGARLO

ES POSIBLE MITIGARLOEL RIESGO NO SE

EL RIESGO NO SE

PUEDE EVITAR, PERO

PUEDE EVITAR, PERO

ES POSIBLE MITIGARLO

ES POSIBLE MITIGARLO

Externalidades

AmbientalesExternalidades

Sociales

La banca y el Estado no deben:◦ Apoyar actividades que no cumplen la normativa◦ Apoyar actividades que sobre-explotan los recursos◦ Externalizar los costos difusos hacia la sociedad,

especialmente los grupos vulnerables La Banca de desarrollo debe◦ Favorecer proyectos y empresas mas sostenibles◦ Priorizar optimización de los recursos◦ Valorar el trabajo de los reguladores formales◦ Entender los riesgos del contexto y apoyar a sus clientes

en enfrentarlos

Para el Banco Pérdida de efectividad en el desarrollo

Deterioro en indicadores del GCI-9 Externalidades negativas

Reputación (captación y contribución al desarrollo) Incumplimiento de las Políticas de Salvaguardias Incumplimientos legales y financieros (defaults) Responsabilidad ante terceros

Para el Prestatario Inviabilidad del Proyecto (cierre por protestas, sobrecostos) Impacto o potencial de desarrollo reducido Incumplimiento legal Reputación Pasivos y reclamos de terceros

9

10

Para prevenir sorpresasPara prevenir sorpresas

Medio ambiente (1979) Procedimientos del CMA-CESI Octava Reposición (1992) Reasentamiento Involuntario (1998) Acceso a la Información (1994; 2009) Medio Ambiente y Cumplimiento de Salvaguardias

(2006) Pueblos Indígenas (2006) Disaster Risk Management Policy (2007)

Mecanismo Independiente de Consulta e Investigación Contribuye a asegurar la transparencia y responsabilización

del Banco, pues permite que las partes afectadas soliciten una investigación para establecer si la institución ha seguido o no sus propias políticas operativas durante la preparación o ejecución del proyecto.

El mecanismo empieza su gestión en septiembre de 2010 Su ámbito por ahora abarca las políticas de salvaguardias Hay 4 casos presentados

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Aspectos/ Entidad BID BM/ IFC PE

Clasificación

Consulta

EAS

Legalidad

Compromisos contractuales

Auditoria e informes

Areas naturales y culturales Habitat crucial Especies en lista

Contaminación

Materiales Peligrosos

Reasentamiento FPIC Marcos PS-5Pueblos indigenas Acuerdos IPDP PS-7Derechos Laborales

Salud y Seguridad

Cambio Climático◦ FCPF y otros

Cadenas productivas IFC

Derechos Humanos◦ Compacto Global de la ONU

Sistema de Manejo Sostenible (SMS) o Sistema de Gestión Socio-ambiental SGS

El objetivo de un SMS es servir de apoyo a la IF en:

1. Entender (mejor) los riesgos ambientales y sociales de su portafolio

2. Evaluar, mitigar y monitorear dichos riesgos de una manera estructurada

3. Maximizar posibilidad de detectar oportunidades ambientales y sociales

4. Cumplir con legislación local aplicable, requisitos de salud y seguridad ocupacional y

tratados/convenciones ratificados en los países de operación

5. Establecer una buena reputación entre los clientes, inversionistas y otras partes

interesadas relevantes

La idea es desarrollar un enfoque pragmático y efectivo; no algo que solo se vea bien en papel

En la lista?Lista de Exclusión Fin

Criterios (1)

A?

El f lujo de la gestión socio-ambiental

Evaluación impactos y ries gos A y

S Evaluación im

pactos y ries gos A y S

Mitigación Monitoreo

Si

No

Criterios (2)

No

B?No

Categoría C

Vía rápida?

Si

No

Categoría A

Si

Categoría B

Si

Has

ta e

l PP

Has

ta e

l PP

PP-POD

LP-Supervisión

Riesgo Bajo (categoría C)

Riesgo Medio (categoría B)

Riesgo Alto (categoría A)

Impacto Ambiental y Social

Los impactos ambientales y sociales son mínimos o inexistentes

Los impactos ambientales y sociales pueden ser identificados y se pueden determinar medidas estándar preventivas y/o remediales

Se pueden presentar impactos A y S negativos o de largo plazo significativos cuya magnitud es difícil de determinar en la etapa de aplicación

Evaluación No se requiere evaluación ambiental

Chequeo de cumplimiento ambiental como parte integral de la debida diligencia y de la visita en sitio del cliente potencial

Evaluación de Impacto Ambiental o Auditoría Ambiental realizada por un consultor externo calificado

Requerimientos Ambientales y Sociales

Cumplimiento con las regulaciones locales aplicables

Cumplimiento con las regulaciones locales aplicables

Auditoría Ambiental, Evaluación de Peligros

Plan de manejo con el cliente

De ser necesario, se deben incluir medidas remediales en el contrato de crédito

Cumplimiento con las regulaciones locales aplicables

Cumplimiento con mejores practicas sectoriales

Auditoría sistemática independiente

Planes de gestión ambiental y social

De ser necesario, se deben incluir medidas remediales en el contrato de crédito

La categorización de r iesgo determina el proceso de evaluación y las medidas de mitigación, monitoreo, etc.

SMS

Proc

eso

cré

dito

El SMS debe ser aplicado en todas las fases del proceso de crédito

Debe ser integrado en las operaciones principales y nunca ser un proceso por sí solo

Debe contar con el apoyo firme y visible de parte de la alta dirección

Identif icación Evaluación Evaluación Mit igación Monitoreo

Aplicación de Crédito

Debida dil igencia

Debida dil igencia Desembolso Seguimiento

1. Lista de ExclusiónSelección de actividades que se excluyen de ser financiadas

2. Polít ica Ambiental y Social Declaración general sobre la posición de la IF con respecto a los aspectos ambientales y sociales

3. Modelo de Categorización de Riesgo (A, B, C)Estimación de riesgo 4. Guías SectorialesLegislación, Impactos ambientales y sociales, mejores prácticas y medidas de mitigación

5. Documentación EstándarFormatos del proceso de crédito (identificación, evaluación, mitigación, monitoreo)

6. Manual de ProcedimientosDescripción de procedimientos, formatos y responsabilidadesModelos de clausulas contractuales

7. Reporte Ambiental y SocialReportes periódicos sobre riesgos ambientales y sociales del portafolio de créditos (internos y

externos)

1. Prepare un borrador de los procedimientos para el SMS

2. Reciba opiniones de partes relevantes para ganar conocimiento y

compromiso

3. Presente el borrador del SMS a la Junta para lograr compromiso con las siguientes

etapas

4. Cree un grupo coordinador para el SMS

5. Defina qué documentos o formatos deben ser modificados o desarrollados

6. Diseñe un plan piloto

7. Establezca un programa de construcción de capacidad y entrenamiento

8. Planee el lanzamiento y una vez en operación mejórelo continuamente

Este proceso se puede realizar en un período de 8 – 12 meses

Planee: metas

Ejecute: acciones

Chequee: monitoreo

Revise: resultados

IDB IFC

EBRD OPIC

UNEP IFC IIC FOMIN FMO Aspectos locales

Fuente: Ecobanking ”Análisis de riesgos ambientales y sociales en proyectos de préstamos e inversión: Metodología”

Cada guía sectorial generalmente consiste en:1. Panorama de la legislación internacional, nacional y local2. Resumen de los temas más importantes e impactos más críticos3. Ejemplos de mejores prácticas, preferiblemente n uso actual4. Criterios que el proyecto o proponente deben cumplir5. Listado de posibles oportunidades relacionadas con ese sector

No es necesario reinventar la rueda:• IFC ha desarrollado guías para 79 sectores• BID, IIC, FOMIN • Otras MDBs• Gremios y asociaciones (RSPO, ASTM, IIM, IAIA, OECD)• Ministerios• INECE

SCORECARDS: biocombustibles, turismo sustentable• Consensuados• Interactivos

Rating ambiental◦ Cuestionarios estandarizados

P.e. SERASA (5 analistas, sistema automatizado) Conformidad ambiental (on l ine)◦ Licenciamientos, Otorgas y Atendimiento al Código

Forestal◦ Infracciones, Sanciones Administrativas◦ Acuerdos de Concil iación◦ Certif icados de Regularidad Impositiva◦ Áreas Contaminadas◦ Áreas Embargadas Conformidad Social Inclusión en la l ista referente al Trabajo esclavo Pre4staciones laborales

Informes especiales—cuestionarios a cl ientes www.serasaexperian.com.br

Generales◦ ISO◦ OSHAS◦ SGS

Específicos◦ Forest Trends◦ FSW◦ RSPO◦ ICMM◦ Gremios◦ Mercados—EU/US/cadenas

Consultorías especializadas Planes de acción◦ Adicionan valor al cliente

Ahorros de costo Acceso a mercados mas exigentes Financiamiento para las medidas de gestión socio ambiental

Indicadores de desempeño◦ No demonizar proyectos complejos◦ Nivel gestión-Nivel de desempeño de cartera

Indicadores de resultado◦ Nivel de empresa◦ Nivel de comunidad (cuenca, región)

Líneas de Base Índices de desempeño Cuentas verdes—afectan el grado de inversión

del país (SERASIN, PICTET)

Investigación por analistas Criterios de exclusión (5% en actividades

nucleares, agroquímicos, tabaco, armas)◦ Clasificación

Proyecto (desempeño socio ambiental—legalidad, sustentabilidad)

Compañía—historia capacidad País—eficiencia en uso de recursos

Matriz

Los impactos socio-ambientales de servicios y productos f inancieros;

Oferta de servicios y productos financieros adecuados a los cl ientes y usuarios;

Relacionamiento con clientes e usuarios, para ofrecer mejores condiciones en la toma de decisiones sobre la utilización de servicios y productos financieros, así como para la resolución de confl ictos;

Riesgos y oportunidades en relación al cambio cl imático y la biodiversidad;

Gestión del r iesgo socio-ambiental; Condiciones para viabilizar la part icipación y el engajamento de las

partes interesadas en el proceso de ejecución de la política

Estructura adecuada al tamaño, y naturaleza del negocio y complejidad de servicios y procesos, para:

Implementar acciones del PRSA; Monitorear el cumplimiento de las acciones establecidas en la PRSA; Evaluar la efectividad de las acciones implementadas; Verificar la adecuación de la gestión de riesgos socio-ambientales

establecida en la PRSA; y Identificar eventuales deficiencias en la implementación de las

acciones, y establecer un cronograma de ajustes

Comité de gestión: criterios, participación externa Designar director responsable Formalizar la PRSA y divulgarla interna y externamente; y Mantener documentación relativa a la PRSA disponible al BACEN

PRSA debe integrar la política estratégica da institución

ser aprobada por el directorio y por el consejo de administración, si lo hay,

Adecuadamente integrada con otras políticas:◦ Crédito ◦ Gestión◦ Recursos humanos ◦ Gestión del riesgo.

Elaboración y Divulgación del Informe de Responsabilidad socio-ambiental relativo al cumplimiento de su política de responsabilidad socio-ambiental (PRSA)◦ Usuarios deben entender las acciones tomadas para

implementar la PRSA◦ 90 días de terminado el año –por 5 años en sitio de la

internet◦ Auditoria independiente◦ Forma y contenidos regulados por BACEN

Proceso abierto para comentarios◦ 30 de septiembre

Plataforma de información Entrenamiento ◦ Banca pública y privada◦ Empresas y sus clientes

Intercambio de experiencias Herramientas◦ Armonizadas (estándares)◦ Diferenciadas (productos, legislación local, disponibilidad de

informaciones) Bien público? Cooperación Técnica?◦ Mejorar la información

Calidad Disponibilidad ◦ Mejorar la capacidad◦ Generar productos novedosos

Proyecto Cliente SGSProyecto Cliente SGS