REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACION UNIVERSITARIA

UNIVERSIDAD BOLIVARIANA DE VENEZUELA

MISION SUCRE EJE CAPITAL

ALDEA: CARCEL NACIONAL DE MARACAIBO SEDE: INAM CODIGO 23131301

CARRERA ESTUDIOS JURIDICOS

DELITOS ECONMICOS Y EL MBITO DE LA EMPRESA.

TRIUNFADOR:

MORALES LEIDYC.I. N 17.668.883.EJ-20.

MARACAIBO, SEPTIEMPRE 2015INTRODUCCION

La Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela en el captulo sptimo, referido a los Derechos Econmicos, referente en su artculo 114 el cual establece y faculta al Estado en la adopcin de medidas para evitar sus efectos nocivos y restrictivos del ilcito econmico, la especulacin, el acaparamiento, la usura, la cartelizacin y otros delitos conexos, que deben ser penados severamente de acuerdo con lo establecidos en las leyes correspondientes.

Este trabajo es contentivo al resumen de todo lo pertinente a los delitos econmicos de tipo penal previstos en la legislacin venezolana y su respectiva penalizacin, ubicar y comentar acerca de aquellas conductas que han sidodenominadas por la doctrina y jurisprudencia penal como delitos de ordeneconmico,especficamente en Venezuela.

La ubicacin de los tipos penales de orden econmico en las diferentesleyes de Venezuela le permite al lector conocer la forma en la cual en estepas desde el punto de vista normativo se pretende atacar a la criminalidadeconmica,la cual ha suscitado una gran preocupacin mundial por elvertiginoso avance que esta forma de criminalidad ha presentado en los ltimosaos y los grandes estragos que la misma puede provocar en el caso de lasociedad Venezolana.

RESUMEN DELITOS ECONMICOS Y EL MBITO DE LA EMPRESA.

La EspeculacinLo podemos definir como la prctica de comprar a precios bajos con la intencin de vender, posteriormente, a un precio mayor. En Venezuela la especulacin es sancionada severamente. De acuerdo al Presidente de la Repblica es uno de los factores que ms influye en la inflacinLa constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela en su artculo 114 confirma que es un delito.El ilcito econmico, la especulacin, el acaparamiento, la usura, la cartelizacin y otros delitos conexos, sern penados severamente de acuerdo con la ley.De acuerdo a la Ley Especial de Defensa Popular Contra Acaparamiento, la Especulacin, el Boicot y Cualquier Otra Conducta que afecte el Consumo de Alimentos o Productos sometidos al Control de Precios.En su artculo 21 reza:

Quien venda alimentos o productos sometidos a control de precios es forma directa o a travs de intermediarios, a precios superiores a los fijados por las autoridades competentes, incurrir en el delito de especulacin y ser sancionado con prisin de dos (2) a seis (6) aos, y con multa de ciento treinta (130UT) a veinte mil unidades tributarias (20.000UT).Igual pena ser aplicada a quien compre alimentos o productos sometidos a control de precios, cuando se compruebe que los bienes o productos adquiridos son para fines de lucro y no para consumo personal o familiar, en este caso se entiende que son para fines especulativos.Es importante mencionar la Ley Para La Defensa De Las Personas En El Acceso A Los Bienes Y Serviciosen su artculo 137:

Quienes vendan bienes declarados de primera necesidad a precios superiores a los fijados por la autoridad competente, alteren la calidad o condicionen su venta, incurrirn en el delito de especulacin y sern sancionado con prisin de dos (2) a seis (6) aos.El AcaparamientoEste delito se puede definir como la prctica monopolstica tendiente al encarecimiento de unProductomediante la congelacin de suOferta, antes de que lleguen alMercadodeConsumo, con el fin de venderlos cuando losPreciosde los mismos resulten superiores a los actuales.

Por tal motivo se fundamenta, en la previsin de un aumento de laDemanday es una prctica especulativa. Por lo tanto se puede definir como:

Restriccin de la oferta, circulacin o distribucin de los bienes de primera necesidad. Retencin de los bienes de primera necesidad con o sin ocultamiento

En Venezuela se encuentra estipulado como delito en la Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela en su artculo 114, anteriormente descrito.

De igual forma la Ley Especial de Defensa Popular Contra Acaparamiento, la Especulacin, el Boicot y Cualquier Otra Conducta que afecte el Consumo de Alimentos o Productos sometidos al Control de Precios la penaliza en su Artculo 20:

Quien restrinja la oferta, circulacin o distribucin de alimentos o productos sometidos a control de precios, retenga dichos artculos, con o sin ocultamiento, para provocar escasez y aumento de los precios, incurrir en el delito de acaparamiento y ser sancionado con prisin de dos (2) a seis (6) aos, y con multa de ciento treinta (130UT) a veinte mil unidades tributarias (20.000UT).Aunado a las leyes nombradas con anterioridad, como tambin en la Ley para la defensa de las personas en el Acceso a los Bienes y Servicios y condenada en su artculo 138:Quienes restrinjan la oferta, circulacin o distribucin de bienes declarados de primera necesidad, retengan los mismos, con o sin ocultamiento, para provocar escasez y aumento de los precios, incurrirn en el delito de acaparamiento y ser sancionado con prisin de dos (2) a seis (6) aos.El boicotPodemos Sealar a esta conducta ilcita como aquella que sea realizada por personas que conjunta o separadamente lleven a cabo acciones que impidan, de manera directa o indirecta, la produccin, fabricacin, importacin, acopio, transporte, distribucin y comercializacin de alimentos o productosde primera necesidad.. El boicot no es un ilcito desconocido en el rgimen jurdico vigente por cuanto el mismo se encuentra establecido en el artculo 7 de la Ley para Promover y Proteger el ejercicio de la Libre Competencia.

Por tal motivo el boicot, es unepnimoy unanglicismocuyo origen reside en el apellido del capitnCharles Cunningham Boycott, administrador, a mediados de la segunda mitad del siglo XIX, de las fincas de unterratenienteabsentista, el conde de Erne (Condado de Mayo, Irlanda). En el marco de su "Guerra Agraria" (1870s-1890s) para lograr una redistribucin de las tierras y mejorar la situacin de los granjeros en alquiler

Aunado a esto, En Venezuela se encuentra penada en la Ley Especial de Defensa Popular Contra Acaparamiento, la Especulacin, el Boicot y Cualquier Otra Conducta que afecte el Consumo de Alimentos o Productos sometidos al Control de Precios en su Artculo 24:

Quienes conjunta o separadamente lleven a cabo acciones que impidan, de manera directo o indirecta, la produccin, fabricacin, importacin, acopio, transporte, distribucin y comercializacin de alimentos o productos sometidos al control de precios, sern sancionados con prisin de dos (2) a seis (6) aos, y con multa de ciento treinta (130UT) a veinte mil unidades tributarias (20.000UT).De igual forma, se encuentra tipificada en la Ley para la defensa de las personas en el Acceso a los Bienes y Servicios en su artculo 139:Quienes, conjunta o separadamente, desarrollen o lleven a cabo acciones, incurran en omisiones, que impidan, de manera directa o indirecta la produccin, fabricacin, importacin, acopio, transporte, distribucin y comercializacin de bienes, sern sancionados con prisin de seis a diez aos.Alteracin fraudulenta de preciosEste delito se puede definir, como los actos que consiste en difundir noticias falsas, en emplear violencia, amenazas, engao, o cualquier otra maquinacin para alterar los precios de los alimentos o productos sometidos a control de precios.

Sin embargo, La Ley Especial de Defensa Popular Contra Acaparamiento, la Especulacin, el Boicot y Cualquier Otra Conducta que afecte el Consumo de Alimentos o Productos sometidos al Control de Precios en su la condena en su artculo 22:Quien difunda noticias falsas, emplee violencia, amenaza, engao o cualquier otra maquinacin para alterar los precios de los alimentos o productos sometidos a control de precios, ser sancionado con prisin de dos (2) a seis (6) aos, y con multa de ciento treinta (130UT) a veinte mil unidades tributarias (20.000UT).Asimismo, lo tipifica la Ley para la defensa de las personas en el Acceso a los Bienes y Servicios en su artculo 140

Quien difunda noticias falsas, emplee violencia, amenaza, engao o cualquier otra maquinacin para alterar los precios de los bienes, ser sancionado con prisin de dos a seis aos.Alteracin fraudulenta de condiciones de oferta y demandaEste delito se entiende como todo acto con la finalidad de alterar las condiciones de oferta y demanda en el mercado nacional destruya o haga desaparecer alimentos o productos sometidos a control de precio, o los instrumentos necesarios para su produccin o distribucin.

Es importante mencionar que en Venezuela se encuentra tipificada en laLey para la defensa de las personas en el Acceso a los Bienes y Servicios en su artculo 141 que reza:

Quien con la finalidad de alterar las condiciones de oferta y demanda en el mercado nacional, destruya o haga desaparecer los bienes o los instrumentos necesarios para su produccin o distribucin ser sancionado con prisin de cinco a diez aos.Contrabando de extraccin

Con basamento a la Ley de Contrabando se puede definir este delito fe la siguiente manera: Son los actos u omisiones donde se eluda o intente eludir la intervencin del Estado con el objeto de impedir el control en la introduccin, extraccin o trnsito de mercancas o bienes que constituyan delitos, faltas o infracciones administrativas actos que consiste en extraer alimentos declarados de primera necesidad o sometidos a control de precios cuya comercializacin se haya circunscritos al territorio nacional.

Por tal motivo Este delito se encuentra previsto y sancionado en el artculo 2 de la Ley de Contrabando el cual reza:

Esta Ley es aplicable a las personas naturales o jurdicas de derecho pblico o privado, que se encuentren en el territorio y dems espacios geogrficos de la Repblica Bolivariana de Venezuela y que ilcitamente realicen actividades de introduccin, extraccin o trnsito aduanero de mercancas o bienes. A los efectos de esta Ley, el conocimiento de su mbito de aplicacin corresponder a las jurisdicciones penales o administrativas respectivas.En concordancia con el artculo 5 de la Ley Sobre el Delito de Contrabando:

El Ministerio Pblico es el rgano competente para ordenar y dirigir la investigacin penal en la perpetracin del delito de contrabando. De igual manera tienen competencia en materia de contrabando conforme a las disposiciones establecidas en esta ley: el Servicio Nacional Integrado de Administracin Aduanera y Tributaria(SENIAT), la Fuerza Armada Nacional Bolivariana, a travs de la Guardia Nacional Bolivariana y dentro del mbito de sus competencias como autoridad martima en los espacios acuticos e insulares a la Armada Bolivariana, el Cuerpo de Polica Nacional Bolivariana y dems autoridades del Estado que la Ley les atribuya el carcter de rganos auxiliares de investigacin penal.

De igual manera se encuentra tipificado en la Ley Especial de Defensa Popular Contra Acaparamiento, la Especulacin, el Boicot y Cualquier Otra Conducta que afecte el Consumo de Alimentos o Productos sometidos al Control en su artculo 23:

Quienes extraigan alimentos o productos sometidos a control de precios cuya comercializacin se haya circunscrito al territorio nacional, sern sancionados con prisin de dos (2) a seis (6) aos, y con multa de ciento treinta (130UT) a veinte mil unidades tributarias (20.000UT).Adems en la Ley para la defensa de las personas en el Acceso a los Bienes y Servicios

Artculo 142. Incurre en delito de contrabando de extraccin, y ser castigado con pena de prisin de cuatro a ocho aos, quien mediante actos u omisiones, en complicidad o no con funcionario o autoridad, intente desviar los bienes declarados de primera necesidad de su destino original autorizado por el Ministerio del Poder Popular para el Comercio rgano o ente competente, as como, quien intente extraer del territorio nacional dichos bienes, cuando su comercializacin se haya circunscrito al territorio nacional.

Pargrafo nico: El delito de contrabando de extraccin se comprueba cuando el poseedor de bienes declarados de primera necesidad no pueda presentar, a requerimiento de la autoridad competente, en un lapso de 24 horas hbiles siguientes, al da de haber sido sorprendido en la presunta comisin del delito, la documentacin comprobatoria de haber cumplido con todas las disposiciones legales referidas a la movilizacin y control de dichos bienes. En todo caso, una vez comprobado el delito se proceder al comiso del medio de transporte utilizado.La usura genricaEs un acto que consiste en realizar un acuerdo o convenio, cualquiera que sea la forma utilizada para hacer constar la operacin, ocultarla o disminuirla para obtener para s o para un tercero una prestacin que implique una ventaja desproporcionado a la contraprestacin.

Se encuentra tipificado en la Leypara la defensa de las personas en el Acceso a los Bienes y Servicios en su artculo 143:

Quien por medio de un acuerdo o convenio, cualquiera que sea la forma utilizada para hacer constar la operacin, ocultarla o disminuirla, obtenga para s o para un tercero, directa o indirectamente, una prestacin que implique una ventaja notoriamente desproporcionado a la contraprestacin que por su parte realiza, incurrir en delito de usura y ser sancionado con prisin de uno (1) a tres (3) aos.

En la misma pena incurrir quien en operaciones de crdito o financiamiento, obtenga a ttulo de intereses, comisiones o recargos de servicio una cantidad por encima de las tasas mximas respectivas fijadas o permitidas por el Banco Central de Venezuela.La usura en las operaciones de financiamientoLa usura en las operaciones de financiamiento es todo acto que consiste realizar operaciones de ventas a crditos de bienes o servicios de financiamiento para tales operaciones obtenga a ttulo de intereses, comisiones o recargo, cualquier cantidad por encima de los lmites fijados por el Banco Central de Venezuela.

De igual forma, este delito tiene su penalizacin en el artculo 144 de laLeypara la defensa de las personas en el Acceso a los Bienes y Serviciosel cual reza:

Quien en las operaciones de venta a crdito de bienes o servicios de financiamiento para tales operaciones, obtenga a ttulo de intereses, comisiones o recargos, cualquier cantidad por encima de los mximos que sean fijados o permitidos por el Banco Central de Venezuela, en atencin a las condiciones existentes en el mercado financiero nacional, incurrir en delito de usura, y ser sancionado con pena de prisin de dos a cinco aos.

Legitimacin de capitales.

Es el proceso mediante el cual las organizaciones criminales logran darle apariencia de legalidad a todos aquellos capitales y bienes provenientes de la actividad ilcita, logrando a travs de dicho proceso el ocultamiento del origen ilcito de los referidos capitales y bienes.El Legitimador de Capitales dispone del efectivo de procedencia ilegal para insertarlo directamente en el sistema financiero o trasladarlo a otra localidad.

El Legitimador de Capitales busca apartar los beneficios ilegales de su origen ilcito al pasarlo por una serie de transacciones financieras (conversiones o movimientos), esperando con este proceso que la conexin sea ms difcil o realmente imposible de detectar.

Este tipo de delitos se encuentra tipificado en la constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela, en la Ley Orgnica contra la Delincuencia Organizada en su artculo 4: Legitimacin de capitales.Quien por s o por interpuesta persona sea propietario o poseedor de capitales, bienes, haberes o beneficios cuyo origen derive, directa o indirectamente, de actividades ilcitas, ser castigado con prisin de ocho a doce aos y multa equivalente al valor del incremento patrimonial ilcitamente obtenido.La misma pena se aplicar a quien por s o por interpuesta persona realice las actividadessiguientes:1. La conversin, transferencia o traslado por cualquier medio de bienes, capitales, haberes, beneficios o excedentes con el objeto de ocultar o encubrir el origen ilcito de los mismos o de ayudar a cualquier persona que participe en la comisin de tales delitos a eludir las consecuencias jurdicas de sus acciones.2. El ocultamiento o encubrimiento de la naturaleza, origen, ubicacin, destino, movimiento, propiedad u otro derecho de bienes.

3. La adquisicin, posesin o la utilizacin de bienes producto de algn delito previsto en esta Ley.

4. El resguardo, inversin, transformacin, custodia o administracin de bienes o capitales provenientes de actividades ilcitas.Los capitales, bienes o haberes objeto del delito de legitimacin de capitales sern decomisados o confiscados segn el origen ilcito de los mismos.Sin embargo en laLey Orgnica sobre Sustancias Estupefacientes y Psicotrpicas se encuentran tipificados lo siguiente:Artculo 37:Tipifica el delito de Legitimacin de Capitales.

Artculo 205:Establece la creacin de la CONACUID y le otorga las facultades como rgano rector, regulador y creador de Polticas Pblicas.

Artculo 213 al 220:Establece las facultades de la Direccin Contra la Legitimacin de Capitales (Prevencin, Control y Fiscalizacin).

Ilcitos AduanerosSon hechos contrarios a las disposiciones legales que regulan la renta y la actividad aduanera. Las disposiciones legales aduaneras sealan que el contrabando y la infraccin aduanera constituyen ilcitos aduaneros.Los Ilcitos Aduaneros son todas aquellas transacciones que no cumplen con lo requerido a la Ley, en lo referente a las operaciones realizadas en las Aduanas, como son: Importacin y Exportacin. Adems de todas aquellas que no presentan facturas u otros documentos obligatorios, requisitos y caractersticas exigidos por las normas tributarias y facturas u otros documentos obligatorios a travs de mquinas fiscales.El trmino ilcito aduanero incluye toda clase de violaciones e incumplimientos a las disposiciones que tienen relacin con el derecho aduanero. As, el ilcito aduanero es la violacin que las personas obligadas al cumplimiento de las normas legales, realizan con conductas consistentes en dejar de hacer lo que la disposicin legal ordena.

Los ilcitos aduaneros por su naturaleza pueden ser de carcter administrativo (infracciones, faltas, etc.) o de carcter penal (delitos) contrabando. Por su naturaleza los delitos violan los derechos creados por la sociedad, y las infracciones en cambio contravienen las disposiciones de carcter administrativo.

Por su gravedad los delitos son sancionados con penas privativas de libertad, mientras que las infracciones con sanciones de carcter econmico.La Ley Orgnica de Aduanas y sus Reglamentos es la normativa a nivel nacional encargada de controlar este delito.

Delito Tributario

Son aquellos que fundamentalmente lesionanderechosindividuales y sociales de los Ciudadanos. As por ejemplo, el no pago de lostributospor doble facturacin afecta el derecho individual de cada contribuyente, pues debe soportar junto al resto de contribuyentes la carga tributaria generada por losingresosevadidos; adems se origina unacompetenciadesleal ya que losproductosy/ oserviciosdel evasor obtienen una clara ventaja indebida.

Asimismo losdelitosse llevan a cabo mediantefraude, es decir, mediante engao, ardid o astucia. Bajo este supuesto lapersonaque comete el delito burla el ordenamiento tributario, induciendo premeditadamente a error al fisco.

Estos delitos corresponden a lajusticiapenal ordinaria la instruccin, juzgamiento u aplicacin de las penas en los delitos tributarios de conformidad con la legislacin sobre lamateria.En el Marco Legal: La Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela en su artculo 133 enfatiza el carcter general del deber de tributar y de los tributos cuando establece categricamente que:Toda persona tiene el deber de coadyuvar a los gastos pblicos mediante el pago de impuestos, tasas y contribuciones que establezca la ley.De igual forma el Captulo II Del Rgimen Fiscal y Monetario en su Seccin Segunda: Del Sistema Tributario reza:

Artculo 316. El sistema tributario procurar la justa distribucin de las cargas pblicas segn la capacidad econmica del o la contribuyente, atendiendo al principio de progresividad, as como la proteccin de la economa nacional y la elevacin del nivel de vida de la poblacin; para ello se sustentar en un sistema eficiente para la recaudacin de los tributos.

Artculo 317. No podr cobrarse impuestos, tasas, ni contribuciones que no estn establecidos en la ley, ni concederse exenciones y rebajas, ni otras formas de incentivos fiscales, sino en los casos previstos por las leyes. Ningn tributo puede tener efecto confiscatorio.

No podrn establecerse obligaciones tributarias pagaderas en servicios personales. La evasin fiscal, sin perjuicio de otras sanciones establecidas por la ley, podr ser castigada penalmente.

En el caso de los funcionarios pblicos o funcionarias pblicas se establecer el doble de la pena.

Toda ley tributaria fijar su lapso de entrada en vigencia. En ausencia del mismo se entender fijado en sesenta das continuos. Esta disposicin no limita las facultades extraordinarias que acuerde el Ejecutivo Nacional en los casos previstos por esta Constitucin.

La administracin tributaria nacional gozar de autonoma tcnica, funcional y financiera de acuerdo con lo aprobado por la Asamblea Nacional y su mxima autoridad ser designada por el Presidente o Presidenta de la Repblica, de conformidad con las normas previstas en la ley.

El Cdigo Orgnico Tributario es el fundamento legal que rige esta materiael cual dispone en su artculo 1:

Las disposiciones de este Cdigo Orgnico son aplicables a los tributos nacionales y a las relaciones jurdicas derivadas de esos tributos.

Para los tributos aduaneros el Cdigo Orgnico Tributario se aplicar en lo atinente a los medios de extincin de las obligaciones, a los recursos administrativos y judiciales, a la determinacin de intereses y en lo relativo a las normas para la administracin de tales tributos que se indican en este Cdigo; para los dems efectos se aplicar con carcter supletorio.

Delitos

Eldelitoes toda accin u omisin voluntaria penada por laley. Esta definicin est contenida en el artculo 1 del Cdigo Penal. En forma simple, es la comisin de un hecho que laleycastiga con una ciertapena.

Lo que hace caracterstico aldelito, es la existencia de una norma jurdica que debe haber sido dictada con anterioridad al hecho, que amenace fija una sancin al que realiza el hecho. Es decir previene la conducta por la amenaza de la sancin, y no por la prohibicin.

Laleyno prohbe robar, pero sanciona el robo con penas privativas de libertad. Adems de la norma previa, eldelitocontiene una conducta tpica, es decir la definicin del hecho que la norma quiere impedir. "El empleado pblico que tenga a su cargo fondos pblicos...". Este tipo dice que se aplicar la norma, slo al empleado pblico, pero que adems tenga a su cargo, es decir bajo su responsabilidad "fondos pblicos". Por eso se dice que la conducta normada, debe caber exactamente en el hecho cometido, ya que si no calza perfectamente, no es ese eltipo penalaplicable.

Control de Cambio

Es una intervencin oficial del mercado de divisas, de tal manera que los mecanismos normales deoferta y demanda, quedan total o parcialmente fuera de operacin y en su lugar se aplica una reglamentacin administrativa sobre compra y venta de divisas, que implica generalmente un conjunto de restricciones tanto cuantitativas como cualitativas de una entrada y salida de cambio extranjero.

En la actualidad, no existe una Ley que regule los actos ilcitos correspondientes al rgimen cambiario que en determinado momento pueda presentarse en el pas. Sin embargo, existe, unanteproyectode Ley presentado en la Asamblea Nacional que tiene como finalidad disciplinar las operaciones que se puedan derivar de la aplicacin de este rgimen, denominada Ley de Delitos cambiarios.

Segn el Anteproyecto de Ley de Delitos Cambiaros se sancionarn:Lasaccionesque no acaten lasnormas, losprocedimientosy deberes establecidos para obtener divisas, cuando exista la restriccin y control de las mismas. (Artculo 2)

Ser aplicada a las personas naturales y jurdicas venezolanas y extranjeras que acten como administradores, intermediarios, verificadoras o beneficiarios de las operaciones cambiarias que se realicen en el marco del rgimen cambiario establecido por el Ejecutivo Nacional. (Artculo 4)

Las personas naturales o jurdicas, venezolanas o extranjeras, que ingresen divisas al pas destinadas a fines lcitos, estando vigente controles o restricciones a la libre convertibilidad de la moneda, debern registrarlas ante las autoridades cambiarias o ante los rganos creados al efecto, y tendrn derecho a exportarlas con los beneficios e intereses siempre que cumplan con los requisitos que a tal fin establezcan los Convenios Cambiarios celebrados entre el Ejecutivo Nacional y el Banco Central de Venezuela, as como de las normasderivadasde su aplicacin. (Artculo 5)

Todapersonaque compra o venda divisas, vulnerando los requisitos, condiciones o lapsos establecidos en el convenio de control de cambio vigente, o sin la intervencin de la institucin autorizada para afectar dicha operacin, ser sancionada con prisin de diez (10) a catorce (14) aos y multa de cinco (5) a diez (10) veces el equivalente en bolvares del monto de la respectiva operacin cambiaria. (Artculo 7)

Rgimen Cambiario

El rgimen cambiariose refiere al modo en que el gobierno de un pas maneja su moneda con respecto a las divisas extranjerasy como se regulan las instituciones del mercado de divisas.

El banco central de cada pas es el que se encarga de definir el rgimen cambiario como parte del sistema monetario. La eleccin de una u otra forma de manejar la moneda responder a la poltica monetaria de cada pas.

El rgimen cambiarioinfluye decisivamente en el valor deltipo de cambioy en las fluctuaciones del mismo.

A continuacin expondremos las caractersticas principales delos dos regmenes bsicos existentes:

Tipo de Cambio Fijo

Es cuando el Banco Central de un pasdetermina el valor de su moneda en referencia a una moneda extranjera, a una canasta de monedas, o a otra medida de valor, por ejemploel oro. En consecuencia, la mxima autoridad monetaria de dicho pas realiza las compras y ventas a ese precio para mantenerlo fijo.Los tipos de cambio fijos son criticados porque, al ser un precio rgidopueden generar rigideces y desequilibrios en la economa.Por ejemplo, un dficit de balanza de pagos se puede prolongar por un perodo de tiempo sin que el tipo de cambio se modifique para equilibrarla.

La fijacin del tipo de cambio,puede ser til para disminuir la inflacin.Si existe una fuerte conviccin de que el compromiso de mantener el tipo de cambio se va a cumplir, se pueden eliminar las expectativas de devaluacin y con ello la especulacin, que siempre resulta un factor importante que desencadena grandes perodos inflacionarios. Adems, el control de la oferta monetaria deja de ser efectivo, debido a que bajo un rgimen de tipo de cambio fijo los flujos de capitales esterilizan todo movimiento de la oferta monetaria.

Tipo de Cambio Flotante

Este rgimen suele denominarse tambin de tipo de cambio libre o flexible. La relacin entre la moneda nacional y las extranjerasestar marcada por la demanda y ofertas de divisas del mercado.

De este modo, bajo tipo de cambio flotante, el tipo de cambiose determina sin intervencin del gobiernoen el mercado de divisas.

Si bien hemos presentado las dos posturas tericas antagnicas, en la prctica, no se suele recurrir al rgimen de flotacin pura, debido a la gran volatilidad cambiaria y a los efectos en la economa real.

Es por ello que es ms comn la aplicacin de unsistema de cambio variable de flotacin sucia,en el cual la autoridad monetaria realiza operaciones en el mercado abierto para fijar una banda de cotizacin para las divisas extranjeras.Se fija un mximo y un mnimo dentro de lo cual se deja fluctuar el precio de la moneda libremente. Ante una fuerte fluctuacin del tipo de cambio, el Banco Central intervendr en los mercados vendiendo o comprando moneda, de forma de restablecer el precio de las mismas y acomodarlo dentro de los parmetros previamente fijados.ConclusinLos delitos econmicos y el mbito de la empresa son una tipologa de delitos no convencional, que forman parte del Derecho Penal Econmico, al cual corresponde la tipificacin como delitos de aquellas conductas divergentes que afectan a la Economa, ste ha sido definido por la jurisprudencia de la Sala de Casacin Penal del Tribunal Supremo de Justicia venezolano al sealar: el delito econmico no slo se dirige contra intereses individuales sino tambin contra intereses sociales y supraindividuales (colectivos) de la vida econmica, es decir, se lesionan bienes jurdicos colectivos o sociales o supraindividuales de la Economa. El principal bien protegido no es, por tanto, el inters individual de los ahorristas sino el orden econmico estatal en su conjunto y la Economa. (Sent. 468 SCP/TSJ de fecha 21/07/2005).

EnVenezuela,la constitucin de la Repblica,en su artculo 114 establece:elilcito econmico,la especulacin,el acaparamiento,la usura,la cartelizacin,y otros delitos conexos,sern penados severamente de acuerdo a la ley

El objeto de las diferentes leyes es la defensa, proteccin y salvaguarda de los derechos e intereses individuales y colectivos en el acceso de las personas a los bienes y servicios para la satisfaccin de las necesidades, estableciendo los ilcitos administrativos, sus procedimientos y sanciones; los delitos y su penalizacin, el resarcimiento de los daos sufridos, as como regular su aplicacin por parte del Poder Pblico con la participacin activa y protagnica de las comunidades.

Entre las leyes dispuestas para esta defensa encontramos la Ley para la defensa de las personas en el Acceso a los Bienes y Servicios, Ley Especial de Defensa Popular Contra Acaparamiento, la Especulacin, el Boicot y Cualquier Otra Conducta que afecte el Consumo de Alimentos o Productos sometidos al Control, Ley de Contrabando, Ley sobre el delito de contrabando. Es importante mencionar que enVenezuela en la constitucin de la Repblica,en su artculo 114 establece:elilcito econmico,la especulacin,el acaparamiento,la usura,la cartelizacin,y otros delitos conexos,sern penados severamente de acuerdo a la ley(Asamblea Nacional Constituyente,1999).

En la legislacin penal venezolana vigente se encuentran tipificados los delitos bancarios, la legitimacin de capitales, delitos aduaneros, delitos tributarios, delitos cambiarios, delitos contra el consumidor y el usuario, que se corresponden con una tendencia de control social del Gobierno Bolivariano, contrarias a los intereses y recetas del modelo neoliberal. Sin embargo, la crtica ms radical al modelo capitalista - neoliberal nos llevara a analizar y discutir tambin, sobre la manera en que todo el sistema normativo mundial y nacional son el reflejo y funcionan para el resguardo de grandes intereses econmicos contrarios a la justicia social.