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Plan de empresa

Punto 1: Crianza y venta de caracoles y cabrillas.

Esta granja de caracoles va a cubrir varios necesidades fundamentales como el alimenticiocon la venta directa a bares o al sector de las conservas. También podemos actuar en el mercadofarmacéutico con la extracción de la baba, el sector de reproducción con venta directa para crianza ycomo I+D nos especializaríamos en la extracción y venta del caviar de caracol.

Punto 2: Identificación de los emprendedores.

Este proyecto esta pensado para personas con conocimiento en helicicultura, sin experienciaprevia y solo necesitaremos a cuatro personas para el funcionamiento de la granja.

Punto 3: Descripción del producto. El mercado.

Caracoles y cabrillas para restauración, recogida y comercialización para empresasfarmacéuticas de la baba, crianza para la reposición de materia prima en otras granjas, extracción yventa del caviar de caracol.

Tenemos un mercado amplio ya que el 80% del caracol consumido en España se importa,podemos abrir mercado en Francia ya que es un mayor consumista que España.

Podemos llegar a los clientes de bares y restaurantes, comercialización de caracoles enconserva y también al mundo de la belleza.

Abrir mercado en el consumo de caviar de caracol, este es un mercado virgen puesto que seesta empezando ha fabricar este nuevo caviar.

Respecto a la competencia a nivel nacional es pobre ya que la estimación es que importamosel 80% del caracol consumido a nivel internacional pelearemos con Turquía, Marruecos y Grecia.

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Punto 4: Ubicación

Vamos a ubicar nuestra granja de caracoles en una parcela cerca del rio, en el pueblo deSanlúcar la mayor a 20 Km de Sevilla.

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Parcela donde haremos nuestra granja

Tenemos a menos de 6 Km la autovía del 5º centenario que comunica Sevilla y huelva, y atres Km tenemos la estación del tren de cercanías que nos comunica en 20 minutos con Sevillaademas tenemos cada hora autobuses a Sevilla que tardan 1 hora en llegar.

Impacto visual de la granja.

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Esquema de como va ha ser la granja en 3D.

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PUNTO 5: Plan de organización y recursos humanos

Las tareas que comprende el negocio no requieren de grandes esfuerzos físicos, si biendemandan una determinada cantidad de horas de atención.

El negocio va a estar atendido para su inicio por cuatro personas a tiempo completo durantetodo el año, contratando a una persona adicional durante cinco meses para las cosechas de verano.En cuanto a las tareas o actividades a desarrollar por cada uno de ellos:

Labores administrativas, de planificación y atención al cliente. La persona que va a realizarse ha considerado que sea el emprendedor, que se ocupará de la gerencia y gestión del negocio,pudiendo apoyar también en las tareas diarias. Para ello, estará dado de alta en el Régimen de laSeguridad Social de Trabajadores Autónomos.

Se requiere que tenga conocimientos sobre helicicultura, así como sobre la gestión depequeñas empresas (precios, contabilidad, compras, facturación,…).

Tareas agrícolas diarias. Se desempeñarán por tres obreros agrícolas contratados todo el año.Sus funciones serán:

1er obrero: inspección y alimentación, detección y atención de las posturas, incubación ynacimientos, control sanitario, etc.

2º obrero: barrido de pasillos para limpiarlos de caracoles, revisión de mallas, retirada yregistro de caracoles muertos, limpieza y riego de invernadero, alimentación, desinfección.

3er obrero: control de calidad, selección, calibrado, purgado, limpieza, embolsado, rotulado.

Además se contratará a un cuarto obrero para la campaña de verano (5 meses).

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PUNTO 6 PLAN ECONOMICO-FINANCIERO E INVERSIONES Y FINANCIACION.

Para el desarrollo de la actividad serán necesarias las siguientes:

INVERSIONES:

Instalaciones.

Las instalaciones van a constar de dos partes diferenciadas, una cerrada y otra abierta:

Nave de obra de 300 m2, que a su vez se dividirá en:Sala de reproducción (75 m2).Sala de incubación y primera fase de cría (50 m2).Sala de segunda fase de cría (25 m2).Almacén (50 m2).

La oficina (20 m2), aseo, sala de embalaje y máquinas, sala de higiene y utensilios delimpieza irán en una sala paralela (100 m2).

Invernadero al aire libre para la fase de engorde (370 m2). Constará de 12 líneas de 1 metrode ancho y 20 metros de largo.

También habrá que disponer de un lugar, sector o contenedor estanco de residuos alejado delrecinto de cría.

Además de lo anterior, necesitaremos el Número de Registro Sanitario (N.R.G.S.) para locual deberemos inscribirnos en el Registro Nacional de Establecimientos Helicicultores.

También el local deberá disponer de licencia municipal de apertura y reunir las condicioneshigiénicas, acústicas, de habitabilidad y de seguridad, exigidas por la legislación vigente. Entreestas condiciones destacan:

Acondicionamiento eléctrico: el local deberá tener tomas de electricidad industriales y unapotencia contratada suficiente que permitan la correcta utilización de la maquinaria. En el caso delinvernadero deberá tener un pastor eléctrico completo según normativa. Todo el recinto deberá estarprotegido con un sistema de corte de corriente por el alto grado de humedad que hay en el mismo.Iluminación: habrá que incorporar tubos fluorescentes o luz monocromática.

Ventilación y temperatura: La ventilación será por extracción de aire. Dependiendo de lastemperaturas, se utilizarán forzadores de aire y humidificación extra para conseguir una adecuadarefrigeración ambiental.

Elementos de control de humedad: instalación de red de cañerías de pvc conmicroaspersores y sistema de bombeo.

Instalación de agua: el local debe contar con instalación de agua apropiada para el desarrollode la actividad. En el invernadero se deberá instalar un sistema de nebulación de agua.

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Costes Acondicionamiento Local.

Acondicionamiento externo: Rótulos, lunas del escaparate, cierres.

Acondicionamiento interno: Instalación de desagües para la limpieza de los módulos,instalaciones para el precocido en la sección de procesado, y las demás instalaciones de fontanería,electricidad y climatización necesarias para el negocio. Estos acondicionamiento costara 10.000 €(IVA incluido) .

Equipamiento

El equipamiento y mobiliario básico necesario para el desarrollo de las actividades de estenegocio estará compuesto por elementos de distintos tipos:

Mesas metálicas para cría y reproducción controlada.Jaulas con bandeja recolectora y cajones apilables.Invernaderos exteriores para engorde.Mallas antifugas.Refugios de madera protectores.Pastor eléctrico.Valla electrificada antifuga.Comederos y bebederos, envases y botes para puestas de huevos.Mobiliario auxiliar (estanterías metálicas, escritorio, sillas, etc.).Cámara frigorífica IQF.Balanza electrónica.Calefactor eléctrico.

El coste por estos elemento puede rondar los 8.700,00 € (IVA incluido).

Stock Inicial y Materiales de Consumo.

La adquisición de mercancía se trata de la primera compra de caracoles reproductores, quesegún expertos en el sector deberá ser de 1.000 unidades. Suelen venderse en lotes de unos 150 ycada unidad cuesta unos 0,15 €.

Además, tendremos que adquirir otros materiales de consumo como pienso para loscaracoles, grasa antiescape, desinfectantes, envases,... así como materiales de oficina (archivadores,bolígrafos, etc.).

Primera compra de existencias 150 + 24Otros materiales (materiales de consumo) 5,220 + 835.2

Equipo Informático.

Para este tipo de negocio es recomendable disponer de un equipo informático completo:ordenador, impresora, fax.

El coste de este equipo informático se ha estimado en 1.650,00 € más 176,00 € en conceptode IVA.

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Gastos de constitución y puesta en marcha.

Entre estas cantidades se encuentran: proyecto técnico, tasas del Ayuntamiento (licencia deapertura); contratación del alta de luz, agua y teléfono; gastos notariales, de gestoría y demásdocumentación necesaria para iniciar la actividad.

Estos gastos de constitución y puesta en marcha, en el caso de iniciar el negocio comoautónomo, serán de aproximadamente 1798 euros (incluye IVA).

Fianzas depositadas

Es frecuente que se pida una garantía o fianza de arrendamiento equivalente a dos meses dealquiler del local, lo que puede rondar los 1500,00 €.

Utensilios:

Estos son: palas, carretilla, martillo, tijeras,...

El coste estimado de estas herramientas y utillaje asciende a 1.392,00 € (IVA incluido).

Otras Inversiones:

Elemento de Transporte.

Para suministrar a bares y restaurantes y a otras empresas, etc. Para todo esto hace falta unvehículo acondicionado.

Propongo la compra de un vehículo de segunda mano con un coste estimado de 10.440,00 €(IVA incluido).

Fondo de Maniobra:

A la hora de estimar el fondo de maniobra se ha considerado una cantidad suficiente parahacer frente a los pagos durante los 3 primeros meses, esto es: Alquiler, sueldos, seguridad social,suministros, asesoría, publicidad, etc..

Pagos Mensuales:

Alquiler. 870Suministros. 232Gastos Comerciales. 104,4Gastos por Servicios Externos. 104,4Gastos de Personal. 5135Otros Gastos. 290Total pago en 1 mes. 6736Fondo Maniobra 3 meses (aprox) 20208

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La inversión inicial necesaria para llevar acabo este proyecto se resume en el siguienteesquema (en euros) (sin IVA)

Adecuación del Local: 15862Mobiliario y Enseres: 0Equipo Informático y Software: 1650Equipamiento: 7500Stock Inicial y Consumibles: 5370Gastos de Establecimiento: 1550Fianzas: 1500Fondo de Maniobra: 20208Utensilios y Herramientas: 1200Otras Inversiones: 9000Total: 73840 (Total sin IVA).

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7 ANÁLISIS ECONÓMICO-FINANCIERO II. INGRESOS Y GASTOS PREVISIÓN DE GASTOS.

La estimación de los principales costes mensuales es la siguiente (no incluyen el IVA):

Costes variables:

El consumo mensual de mercadería se estima en un 63% del volumen de las ventas del mes.

Alquiler:

Para este negocio es necesario contar con una parcela, terreno o finca de, al menos, 670 m2.El precio aproximado para una parcela de estas dimensiones, es de unos 750,00 € mensuales.

Suministros, servicios y otros gastos:

Aquí se consideran los gastos relativos a suministros tales como: luz, agua, teléfono...También se incluyen servicios y otros gastos (material de oficina, etc.). Estos gastos se estiman enunos 200 € mensuales.

Gastos comerciales:

Para dar a conocer el negocio y atraer a clientes, tendremos que soportar ciertos gastoscomerciales y de publicidad de unos 90,00 € mensuales.

Gastos por servicios externos:

En los gastos por servicios externos se recogen los gastos de asesoría. Estos gastos serán deunos 90,00 € mensuales.

Gastos de personal:

Para realizar el estudio se ha considerado que el negocio será atendido por el emprendedor,que será el gerente del negocio, y además se contratará a tres empleados a tiempo completo y unoadicional por cinco meses para la cosecha de verano (a tiempo parcial).

El gasto de personal se distribuirá mensualmente del modo siguiente (incluye prorrateadaslas pagas extraordinarias):

Gerente (Emprendedor autónomo) 1,500 + 03 Obreros agrícolas 2,400 + 792Obrero (campaña de verano)(1) 333.33 + 110

Cotización a la Seguridad Social en régimen de autónomo está incluida en el sueldo.

Seguridad Social a cargo de la empresa por los trabajadores en Régimen General contratados a tiempo completo.

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Aunque el trabajador sólo estará 5 meses en la empresa (con un sueldo de 800 € mensuales), se ha repartido entre los 12 meses del año calculado el coste equivalente mensual para poder realizar los cálculos del plan de negocio.

Otros gastos:

Contemplamos aquí una partida para otros posibles gastos no incluidos en las partidasanteriores, como pueden ser los tributos. La cuantía estimada anual será de 3000,00 € anuales por loque su cuantía mensual será de 250,00 €.

Amortización:

La amortización anual del inmovilizado material se ha estimado del modo siguiente:

Adecuación del Local: 2586 (*)Mobiliario y Enseres: 0Equipo Informático y Software: 412,5Equipamiento : 1500Utensilios y Herramientas: 240Otras Inversiones: 1800Total: 6538

(*) La amortización de la adecuación del local se ha realizado en 10 años.

El plazo de amortización de la adecuación del local sería el correspondiente a su vida útil pudiéndose aplicar las tablas fiscales existentes para ello. No obstante, dado que se ha supuesto que el local será en régimen de alquiler, dicha vida útil queda condicionada al plazo de vigencia del contrato de alquiler si este fuera inferior a aquella.

Además habría que incluir la amortización de los gastos a distribuir en varios ejercicios (gastos de constitución y puesta en marcha):

Gastos de Establecimiento: 516,67Total Anual: 516,67Total gastos Fijos Estimados/mes. 7103Total gastos Variables Estimados/mes. 63%TOTAL GASTOS MENSUALES: 19198.

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PREVISIÓN DE INGRESOS:

A título orientativo se pueden encontrar los siguientes precios medios anuales por kilo deproducto: Caracol “Helix Aspersa” 4,8 € y Caracol “Otala Latea”: 3,5 €.

La estrategia de precios para un negocio como el que se desarrolla en este proyecto debebasarse ofrecer un producto de calidad a precios competitivos. Por ello, la fijación de precios va aestar orientada en función de los precios de la competencia.

Balance de situación inicial:

El balance de situación inicial sería el que se muestra a continuación:

ACTIVO

Euros PASIVO Euros

Adecuación del local 15.862,07 € Fondos Propios FP FP

Equipamiento 7.500,00 € Fondos Ajenos FA FA

Utensilios 1.200,00 €

Vehículo 9.000,00 €

Equipo informático 1.650,00 €

Gastos de constitución 1.550,00 €

Fianzas 1.500,00 €

Mercancía y materiales 5.370,00 €

Tesorería (*) 20.208,39 €

IVA soportado 8.341,13 €

Total activo 72.181,59 € Total pasivo 72.181,59 €

(*) Se consideran 20.208,39 euros como fondo de maniobra.

Estimación de resultados.

Para realizar la previsión de ingresos se han supuesto dos posibles niveles de venta:

Prev. 1 Prev. 2

Ventas 240000 27000

Coste de las ventas (Ventas x 63%)

151200 170100

Margen bruto (Ventas - Coste de las ventas)

88800 99900

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La previsión de resultados para el negocio es la siguiente:

PREVISIÓN DE RESULTADOS Prev. 1 Prev. 2

VENTAS 240000 270000

COSTE DE LAS VENTAS 151200 170100

MARGEN BRUTO 88800 99900

GASTOS DE ESTRUCTURA:

GASTOS DE EXPLOTACIÓN

Alquiler 9000 9000

Suministros, servicios y otros gastos 2400 2400

Otros gastos 3000 3000

GASTOS DE PERSONAL (1)

Salarios 50799,96 50799,96

Seg. Soc. 10823,99 10823,99

GASTOS COMERCIALES

Publicidad, promociones y campañas 1080 1080

GASTOS POR SERVICIOS EXTERNOS

Asesoría 1080 1080

AMORTIZACIONES

Amortización del Inmovilizado 6538,71 6538,71

GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOSEJERCICIOS

Gastos a distribuir en varios ejercicios 516,67 516,67

Total gastos de estructura 85239,32 85239,32

RESULTADO antes de intereses e impuestos 3560,68 14660,68

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ANÁLISIS D.A.F.O. DE MI EMPRESA.

FORTALEZAS DEBILIDADES

- Mano de obra propia.- Poca inversión por unidad de producto.- Posibilidad de rápida maduración de las inversiones.- Pueden manejarse con bajos costesoperativos.- Puede utilizar materia prima de la zona.- Atención personalizada.- Estructura organizativa sencilla, posibilita flexibilidad y adaptabilidad a los cambios.- La poca complejidad estructural permite una rápida puesta en marcha.

- Falta de conocimientos específicos.- Inexperiencia.- Dificultad para adquirir el capital.

OPORTUNIDADES AMENAZAS

- Alternativa rentable con proyección- Precios sostenidos y crecientes.- Demanda en aumento.- Condiciones climatológicas aptas.- Visto bueno de la C.E.- Amplitud de mercados internacionales.- Alto crecimiento del mercado interno.- Existencia de materia prima.

- Indiferencia estatal.- Alta presión fiscal.- Falta de políticas que promuevan yregulen la actividad.- Retenciones aduaneras y aranceles desproporcionadas.- Largas distancias a cubrir por el transporte.- Inflación y precios de materia prima inestables.

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ANALISIS P.E.S.T.

Factores políticos-legislativos Factores económicos

- Cambios de gobiernos locales.- Inestabilidad de inversión debido a ladificultad de crear gobierno desde la elecciones ultimas.- Ley antimonopolio.- Leyes de protección medianbiental yde salud.- Regulación del comercio exterior para la exportación de las conservas decaracol y sus derivados como aranceles, legislación de exportación, controles de sanidad, et... - Promoción de la actividad empresarial local como terreno gratuito para nuevas empresas.

- Leve crecimiento económico enEspaña y en la U.E.- Gran crecimiento del PNB debido alrecorte de sueldos y a las leyes sobreel trabajador.- Tipos de interés bajos

- Dificultad para acceder al créditodebido a la crisis más acuciada enEspaña.- Poco recursos económicos propios.- Leve subida del gasto por familiadebido a la lenta recuperación de laeconomía.

Factores socio-culturales Factores tecnológicos-ambientales

- Evolución demográfica negativa- Mayor afluencia de personas en los bares por la lenta recuperación económica.- Gran subida de la cultura del tapeo.- Menos personas con posibilidad de viajar.- Introducción del género en la alta cocina.- Mas utilización del producto en cosmética y salud.- Establecimiento cerca de la tercera ciudad mas grande de España con una gran área metropolitana.

- Estado de desarrollo tecnológicobastante bajo con problemas entelecomunicaciones y nuevastecnologías.- Buena infraesctuctura de comunica-ción terrestre y aereas.- Baja investigación en I+D para laestracción de subproductos.

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