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"PROCESO DE AUDITORIA EN UN SISTEMA DE

GESTION "

AUTOR:

Moscoso Bautista Diana Valeria

Ingeniería Industrial

Gestión de Sistemas de calidad

M.C Zinath Javier Gerónimo

09:00- 10:00 HRS

E_24

UNIDAD 3

TECNOLÓGICO NACIONAL DE MÉXICO

Instituto Tecnológico de Villahermosa

Carretera Villahermosa-Frontera Km. 3.5 Cd. Industrial C.P. 86010 Apdo 424

Tels. 01 (993) 353-02-59, 353-26-49, Fax 137. Villahermosa, Tabasco, México

www.itvillahermosa.edu.mx

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INDICE

INTRODUCCION .................................................................................................... 3

RESUMEN .............................................................................................................. 4

MAPA CONCEPTUAL DE LA UNIDAD ................................................................. 10

CUADRO COMPARATIVO ................................................................................... 11

CUADRO COMPARATIVO DE LOS MODELOS DE AUDITORIA ........................ 11

BIBLIOGRAFIA ..................................................................................................... 12

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INTRODUCCION

Una aditoría de calidad es una evaluación en la que se comprueba que los

procesos que se llevan a cabo dentro de una empresa, ya sean productivos,

servicios, etc, están conforme a los objetivos del Sistema de Gestión de Calidad

(SGC). Las auditorias de calidad aportan a la empresa confianza en el manual de

calidad con el que se trabaja.

Es de mencionar que las auditorias son merecedoras del reconcomiendo de, en

este caso, la Organización Internacional de Normalización (ISO). Es por ello que

este proceso se centra como uno de los requisitos indispensables a la hora de

optar la certificación de la norma ISO 9001.

Normalmente, se auditan sistemas de gestión de la calidad conformes a la norma

UNE-EN-ISO 9001:2008 puesto que esta es la norma mundial que describe los

requisitos de un sistema de gestión de la calidad, no obstante, también existen

otros estándares propios de sectores particulares (por ejemplo ISO/TS

16949:2009 para el sector de la automoción) o de determinadas actividades (por

ejemplo UNE 13816 de calidad en el transporte).

La norma UNE-EN ISO 19011 proporciona orientación sobre los principios de

auditoría, la gestión de programas de auditoría, la realización de auditorías de

sistemas de gestión de la calidad y ambiental, así como sobre la competencia de

los auditores.

Las auditorías de calidad ofrecen a las organizaciones confianza sobre la eficacia

de su sistema de gestión de la calidad y su capacidad para cumplir los requisitos

del cliente. Igualmente, las organizaciones pueden acceder a la obtención de

certificados de gestión de la calidad a través de un proceso de auditoría de calidad

que lleva a cabo una entidad certificadora.

En este trabajo veremos todo lo relacionado con las auditorias, sus aspectos

importantes y su proceso.

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RESUMEN

ISO 19011:2018. " Directrices para la auditoría de sistemas de gestión"

Son para desarrollar la orientación para las organizaciones que gestionan un

programa de auditoría y auditan uno o más sistemas de gestión, enfocado en el

cumplimiento, la evaluación de la competencia de los responsables de auditar y la

identificación de riesgos y oportunidades.

¿Quienes usan y se relacionan con el estándar?

La alta dirección de las organizaciones

Los usuarios de los resultados de auditoría / información

Las agencias reguladoras

Grupos gubernamentales, empresariales e industriales, incluidas las

pequeñas, medianas y grandes empresas

Observadores, guías y expertos técnicos

Organizaciones de consumidores, sindicatos

Organismos de acreditación

Organismos de certificación.

Los principales cambios de la ISO 19011-2018 son:

Adición del enfoque basado en riesgos a los principios

de auditoría.

Se amplían los lineamientos relativos al programa de auditoría, incluyendo

los riesgos del programa.

Se amplía los lineamientos acerca de la realización de la auditoría,

particularmente la sección

de planificación de la auditoría.

Se elimina el anexo que contiene los requisitos de competencia para auditar

sistemas de gestión específico no sería práctico incluir competencias para

todos los sistemas de gestión.

Se amplía los lineamientos de los requisitos de

competencia genéricos para los auditores.

Ampliación del anexo A para proveer lineamientos en conceptos como:

contexto de la organización auditorías virtuales, ciclo de vida y

cadena de suministro.

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Los principios de la auditoria relacionados con los auditores

Los principios relacionados con la auditoria

El enfoque basado en los riesgos debería influenciar sustancialmente la

planeación, la realización y la información de las auditorías, con el fin de

asegurar que estén enfocadas en asuntos relevantes para el cliente de la

auditoría y en lograr los objetivos del programa de auditoría.

Los enfoques y componentes de la ISO 19011:2018 son:

Un programa de auditorías que incluya auditorias de uno o más sistemas de

gestión u otros requerimientos.

El alcance de un programa de auditorias debería basarse entre otros, en el tipo de

riesgo y oportunidades del auditado. En el caso de diferentes sitios o

dónde importantes actividades y funciones son subcontratadas y gestionadas

bajo el liderazgo de otra organización se debería prestar particular atención al

diseño, planificación y validación del programa de auditorías.

Integridad Presentación

Imparcial

Confidencialidad-

seguridad de la

información

Debido cuidado

personal

Independencia Enfoque basado en

evidencia

Enfoque basado en

riesgos

Entradas de información Entendimiento e

identificación de

actividades críticas

Gestión del

programa

Realizar

auditorías

Competencia de

los auditores

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Se debe de tener en cuenta el programa de auditoria

Debería darse prioridad en la auditoría en la asignación de métodos y recursos

necesarios en aquellos asuntos de un sistema de gestión con alto riesgo

inherente y bajo nivel de desempeño

Establecimiento de los objetivos del programa de

Auditorías.

Aspectos a considerar al establecer los objetivos

Determinación y evaluación de los riesgos y oportunidades del programa de

auditorías del Programa de Auditorias

Existen riesgos y oportunidades asociados al contexto del auditado que pueden

ser asociados con el programa de auditoría y pueden afectar el logro de sus

objetivos

Asociados a la planeación, recursos, selección del equipo auditor, comunicación

,implementación, control de la información documentada, seguimiento, medición

y mejora del programa de auditorías

CONTEXTO DEL

AUDITADO

Cuestiones internas y externas

relevantes

Necesidades y expectativas de las partes interesadas

relevantes Requisitos de seguridad de la informacion y confidencialidad

Objetivo de la

organizacion

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Roles y responsabilidades.

Incluye lo que debe hacer el individuo(s) responsable de gestionar el programa de

auditorías y se incluye la determinación de cuestiones externas e internas y

riesgos y oportunidades que pueden afectar el programa de auditoría y la

implementación de acciones para abordarlos. Integrando estas acciones en

todas las actividades relevantes de auditoría según sea a apropiado.

Competencia del responsable(s) que gestionan el programa de auditorías.

Se debe tener la competencia necesaria para gestionar el programa y sus riesgos

y oportunidades asociadas, las cuestiones externas e internas de manera eficaz y

eficiente incluyendo el conocimiento de:

Los principios de auditoría.

a) Normas de sistemas de gestión y otras relacionadas.

b) La información del contexto del auditado.

c) Los requisitos legales y regulatorios.

Según sea apropiado conocimientos de gestión del riesgo , gestión de

proyectos y procesos y tecnologías de la información y comunicación.

Como nota importante, muchas normas de sistemas de gestión requieren que una

organización determine su contexto, incluyendo las necesidades y expectativas

de las partes interesadas pertinentes y las cuestiones externas e internas.

Los auditores deberían tener el conocimiento pertinente específico del sector y

una comprensión de las herramientas de gestión que las organizaciones pueden

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usar a fin de hacer juicios con respecto a la eficacia de los procesos usados para

determinar el contexto.

La determinación y la gestión de los riesgos y oportunidades de la organización

pueden incluirse como parte de la asignación de una auditoría individual

Una perspectiva de ciclo de vida implica considerar el control y la influencia que la

organización tiene sobre las etapas del ciclo de vida de sus productos y servicios.

Este enfoque permite a la organización identificar aquellas áreas en las que, al

considerar su alcance, puede minimizar su impacto en el medio ambiente al

tiempo que añade valor a la organización.

El auditor debería usar su juicio personal sobre la manera en que la organización

ha aplicado la perspectiva de ciclo de vida en términos de su estrategia y de:

la vida del producto o servicio;

la influencia de la organización sobre la cadena de

suministro;

la longitud de su cadena de suministro;

la complejidad tecnológica del producto.

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MAPA CONCEPTUAL DE LA UNIDAD

Proceso de Auditoria en

un sistema de gestión

3.1 Principios de auditoria

3.2 Clasificación de

las auditorias

3.3 Proceso para la gestión

de un programa de auditoria 3.4 Competencias de

auditores de SGC

Una aditoría de calidad es una evaluación en la que se comprueba que los procesos que se

llevan a cabo dentro de una empresa, ya sean productivos, servicios, etc., están conforme a

los objetivos del Sistema de Gestión de Calidad (SGC)..

Integridad

Presentación imparcial

Ser Profesional

Confidencialidad

Independiente

La auditoría de terceros: auditoría de certificación.

Mantenimiento de las auditorías ya realizadas.

Auditorías de re certificación: en este caso una

organización contrata una organización externa para llevar

a cabo la auditoría.

Enfoque basado

en la evidencia internas, es decir, llevadas a cabo

por el mismo personal de la

empresa que dedica su tiempo a

establecer una auditoría que valora

el Sistema de Gestión de Calidad

interno a la organización a la que

pertenece.

Las auditorías de segunda parte, es

decir, aquellos casos en los que la

empresa tiene que garantizar que sus

proveedores cumplen con los

requisitos preestablecidos entre

ambas partes en el contrato.

imparcialidad,

sinceridad y honestidad

discreción

comprensible y abierta

a aceptar diferentes

visiones

diplomacia en el trato

con las diferentes

personas

firmeza en las

decisiones tomadas

entender diferentes

situaciones

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CUADRO COMPARATIVO

CUADRO COMPARATIVO DE LOS MODELOS DE AUDITORIA

Modelo Definición Características

Por proceso

Evalúa la efectividad de las medidas de gestión en un determinado proceso.

Se lleva a cabo un proceso específico y se requiere de toda la documentación de ese proceso. Se requiere que el auditor sea un experto en el proceso que va a auditar.

Por criterios de SGC

Particularmente se basa en los criterios de evaluación del SGC que ya cuenta con una forma determinada.

Se requiere que el auditor esté familiarizado con todas las normas y en conjunto con el sistema SGC, contando con experiencia en el medio.

Por servicio

Se basa en el análisis de nivel de satisfacción de un proceso o servicio brindado por medio de herramientas. Se realiza evaluando la concordancia de la calidad del servicio con los requisitos del cliente.

Básicamente se implementa en empresas que ofrecen algún servicio, y se recomienda que el auditor tenga amplio conocimiento de las herramientas de medición en la satisfacción del cliente para determinar si el proceso del servicio cumple con ciertos requisitos.

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BIBLIOGRAFIA

(europea, 2019) (EEE, 2019)

https://st-asociados.com/2018/10/los-7-principios-de-las-auditorias-de-los-

sistemas-de-gestion/

https://www.escuelaeuropeaexcelencia.com/2015/11/norma-iso-19011-programa-

auditoria/