UNIVERSIDAD DR. JOSÉ MATÍAS DELGADOwebquery.ujmd.edu.sv/siab/bvirtual/BIBLIOTECA...
265
UNIVERSIDAD DR. JOSÉ MATÍAS DELGADO FACULTAD DE ECONOMÍA “DR. SANTIAGO I. BARBERENA” TESIS DE GRADUACIÓN PARA OBTENER EL TITULO DE LICENCIATURA EN ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS TEMA: Diagnóstico y Alternativas de Solución para facilitar el acceso a financiamiento a las Micro Empresas, ubicadas en la zona metropolitana de San Salvador. Presentado por: Ana Esmeralda Alfaro Pérez Carné No. 9401001 Antiguo Cuscatlán, 26 de Noviembre del 2004
Transcript of UNIVERSIDAD DR. JOSÉ MATÍAS DELGADOwebquery.ujmd.edu.sv/siab/bvirtual/BIBLIOTECA...
UNIVERSIDAD DR. JOSÉ MATÍAS DELGADO FACULTAD DE ECONOMÍA “DR. SANTIAGO I. BARBERENA”
TESIS DE GRADUACIÓN PARA OBTENER EL TITULO DE LICENCIATURA EN ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
TEMA:
Diagnóstico y Alternativas de Solución para facilitar el acceso a financiamiento a las Micro Empresas, ubicadas en
la zona metropolitana de San Salvador.
Presentado por:
Ana Esmeralda Alfaro Pérez Carné No. 9401001
Antiguo Cuscatlán, 26 de Noviembre del 2004
INDICE
Introducción…………………………………………………..……........... i Capitulo I. Antecedentes……………………………………………...…….…............1
1.0 Origen De La Microempresa...............................................................................1
1.1 Origen de la Microempresa en Latinoamérica....................................................1
1.2 La importancia de la MYPE en Centroamérica...................................................4
1.3 Origen de la Microempresa en El Salvador........................................................5
1.3.1 Importancia del sector microempresarial en El Salvador………….…….........6
1.4 Evolución de la Microempresa............................................................................8
1.5 Evolución del Sistema Financiero Tradicional Salvadoreño…………….........10
1.6 Evolución del Mercado de las Micro finanzas en El Salvador……….…..........10
1.6.1 Inicio de los Servicios de Micro finanzas en El Salvador……….........10 1.7 Situación Actual En El Salvador.......................................................................14
1.7.1 La Reinserción, El Ajuste Estructural Y Las Medidas
De Compensación Social.............................................................................14
1.8 Esbozo Del Tamaño, Peso, Contribución Y Características de La Micro Y
Pequeña Empresa (Mype)......................................................................................20
1.9 Descripción del Nivel de Empleo en el Sector Micro empresarial....................22
1.10 Niveles De Escolaridad...................................................................................22
1.10.1 Grado De Alfabetización En Los Microempresarios....................................23
1.11 Limitaciones....................................................................................................25
1.11.1 En cuanto a los productos.................................................................25
1.11.2 En cuanto a los insumos...................................................................26
1.11.3 Competitividad..................................................................................26
1.12 Los micro negocios: opción laboral para las mujeres.....................................27
1.13 Apoyo a la microempresa...............................................................................27
1.14.1 las principales instituciones que participan en el financiamiento…….........30
1.14.1.1 Oferta Y Demanda A La Microempresa.........................................30
1.14.1.2 Asociaciones Cooperativas Afiliadas a FEDECACES...................31
1.14.1.3 Otras Asociaciones Cooperativas..................................................32
1.14.1.4 FEDECREDITO y las cajas de crédito...........................................32
1.14.1.5 Los Bancos de los Trabajadores...................................................32
1.14.1.6 El Banco de Fomento Agropecuario..............................................33
1.14.1.7 Financiera CALPIA.........................................................................33
1.14.1.8 El Banco Agrícola...........................................................................34
1.14.1.9 Fundación GÉNESIS.....................................................................35
1.15 Tasas de interés en dólares promedio ponderado........................................35
1.16 Clasificación de Cartera de Activos de Riesgo Crediticios……………...........36
1.16.1 Clasificación y Calificación de Activos de Riesgo Crediticios por
Categoría…………………………………………………………………...........36
Constitución de Reservas de Saneamiento ……………………………........37
Capítulo II. Marco Teórico Conceptual...............................................................39
2.0 Concepto de Empresa......................................................................................40
2.1 Clasificación de las empresas..........................................................................40
2.1.1 Actividad o giro....................................................................................41
2.1.1.1 Industriales......................................................................................41
2.1.1.2 Comerciales....................................................................................42
2.1.1.3 Servicio...........................................................................................42
2.1.2 Origen por la naturaleza del trabajo..............................................................43
2.1.3 Magnitud de las empresas............................................................................44
2.1.3.1 Personal ocupado............................................................................45
2.1.3.2 Producción.......................................................................................46
2.1.3.3 Ventas.............................................................................................46
2.2 Pequeña empresa.............................................................................................46
2.3 Conceptos de micro-empresa...........................................................................47
2.3.1 clasificación de la microempresa de acuerdo al criterio
de segmentación de productividad.........................................................................48
2.3.1.1 Microempresa de subsistencia.......................................................48
2.3.1.2 Microempresa de acumulación simple...........................................49
2.3.1.3 Microempresa de acumulación ampliada ó micro-tope..................50
2.3.2 Resumen de características de las microempresas.....................................50
2.3.3 Características de los hogares con microempresas......................................53
2.3.4 Características principales de la microempresa según libro blanco…..........53
2.3.5 Características del microempresario.............................................................56
2.4 Perfil general del microempresario...................................................................58
2.4.1 Ganancia promedio de los microempresarios...............................................60
2.5 Sector informal.................................................................................................61
2.5.1 El Sector informal…………………………………………………………...........61
2.5.2 Condiciones Del Sector Informal...................................................................62
2.5.3 Características generales del sector informal................................................63
2.5.4 Entidad informal.............................................................................................63
2.5.5 Diversidad regulatoria....................................................................................64
2.6 Concepto de instituciones financieras..............................................................64
2.6.1 Tipos principales de instituciones financieras................................................65
2.6.2 Clasificación por escala de las instituciones financieras...............................65
2.7 Conceptos de crédito........................................................................................67
2.7.1 Características del micro financiamiento.......................................................67
2.8 Objetivos del micro financiamiento...................................................................68
2.9 Créditos en instituciones financieras................................................................68
2.9.1 Clasificación de los créditos..........................................................................68
2.9.2 Principios básicos de política crediticia.........................................................69
2.9.3 Retos que enfrentan las entidades dedicadas a las micro finanzas….........69
2.9.3.1 Recuperar los préstamos.................................................................69
2.9.3.2 Recuperar los costos.......................................................................69
2.9.3.3 Acceso al financiamiento comercial.................................................70
2.9.3.4 Atraer inversionistas privados para obtener incrementos del
activo…………………………………………………………………..................70
2.9.4 Requisitos para obtener crédito individual en la microempresa....................71
2.9.5 Criterio para la aprobación de un crédito en la microempresa......................71
2.9.6 Elementos para realizar un análisis de crédito Cinco “c” del análisis del
crédito.....................................................................................................................71
2.9.6.1 Características Del Carácter............................................................72
2.9.6.2 Capacidad........................................................................................72
2.9.6.3 Capital..............................................................................................72
2.9.6.4 Colateral...........................................................................................73
2.9.6.5 Condiciones.....................................................................................73
o 2.9.6.5.1 Entorno del microempresario y la microempresa..............73
o 2.9.6.5.2 Entorno general.................................................................73
2.10 Acceso al financiamiento comercial...............................................................73
2.11 Proceso crediticio...........................................................................................74
2.12 Concepto de diagnóstico................................................................................79
2.12.1 Diagnóstico Estratégico....................................................................79
2.13 Toma de decisión...........................................................................................80
2.14 Estrategia........................................................................................................80
2.14.1 Utilidad.........................................................................................................81
Capítulo III. Investigación de Campo..................................................................82
3.0. Objetivos de la investigación...........................................................................83
3.1 Objetivo General...............................................................................................83
3.1.1 Objetivos Específicos.....................................................................................83
3.2. Hipótesis..........................................................................................................84
3.2.1 Hipótesis General..........................................................................................84
3.2.2 Hipótesis Específicas....................................................................................84
3.3 Operacionalización de las hipótesis.................................................................85
3.4 Metodología de la investigación........................................................................87
3.4.1 Población a investigar....................................................................................87
3.4.2 Tamaño de la muestra...................................................................................88
3.4.3 Determinación del número de encuestas por municipio................................90
3.5 Análisis e interpretación de resultados.............................................................91
3.6 Comprobación de Hipótesis……………………………………….…….….........137
Capítulo IV. Conclusiones y Recomendaciones..............................................140
4.0 Conclusiones..................................................................................................141
4.1 Recomendaciones..........................................................................................145
Capítulo V. Alternativa de Solución……………………………………..…..........132
5.0 Tema………………………………………………………………………………...152
5.1 Introducción....................................................................................................152
5.2 Diagnostico…………………………………………………………………………154
5.3 Identificación del Problema……………………………………………………….159
5.4 Importancia y Justificación………………………………………………………..164
5.5 Alcances………………...…………………………………………………………..166
5.6 Limitaciones…………………………………………….…………………………..167
5.7 Objetivo General…………………………………………………………………...167
5.7.1 Objetivos Específicos……...…………………………………………………....168
5.8 Alternativa de Solución…………………………………………...……………….168
5.8.1 Programa de Servicios Integrales de Consultoría……………………………168
5.8.2 propuesta plan de gobierno pais seguro (2004-2009)……………………….172
5.8.3Diagrama Entre las Entidades de Apoyo y el Sector Microempresarial.. ….177
5.8.4 desarrollo de los servicios integrales de consultoría………………………...177
5.8.4.1 Diagrama de Servicios Integrales de Consultoría…………………………178
5.8.4.2 Programas de Capacidad en Gestión Empresarial o Capacitación
Técnica………………………………………………………..…………………………179
5.8.4.2.1 Metodología……………………………………………………………...…..179
5.8.4.2.1.2 Factores a considerar sobre los métodos de capacitación…………179
5.8.4.2.3 Plan de Capacitación……………………………………….. ………...…...181
5.8.4.2.4 Duración t materiales de cada modulo que comprende el Programad e
Capacitación…………………………………………………………………………….189
5.8.4.2.5 Diagrama de Programa de Capacidad en Gestión Empresarial o
Capacitación Técnica…………………………………………………………………..192
5.8.4.3 Programa de Asesoramiento y Asistencia Técnica……………………….193
5.8.4.3.1 Diagrama de Asesoramiento o Asistencia Técnica……………………...196
5.8.4.4 Sistemas de Información o Centros de Información………………………197
5.8.5 Presupuesto de Programa de Servicios Integrales de Consultaría por cada
Servicio………………………………………………………………………………..…201
5.8.6 Presupuesto del Plan de Promoción……………………………..……………203
5.9 Programa de Servicios Integrales de Consultoría y el Procedimiento para la
Operación de un Crédito…………………………………………………………........206
5.10 Beneficios del Desarrollo del Programa de Servicios Integrales de
Consultoría……………………………………………………………..……………… 218
Glosario.................................................................................................................223
Bibliografía............................................................................................................231
Anexos..............................................................................................................................235
1
1. ORIGEN DE LA MICROEMPRESA.
1.1 Origen de la Microempresa en Latinoamérica:
La Microempresa se origina con el desplazamiento de una parte de la
población económicamente activa; debido a la estructura económica actual de los
países latinoamericanos; se dio por las siguientes razones:
El cierre de empresas del estado, la privatización, los efectos de la post guerra, los
altos índices de desempleo, etc.
Esta estructura económica se basa en un desarrollo capitalista excluyente y
concentrado que tiende a:
a) La concentración de la tecnología en países altamente desarrollados.
b) La distribución desigual de los ingresos.
c) La segmentación del consumo entre pobres y ricos.
d) La Inflación
e) Migración del campo a las ciudades
f) El aparato productivo no absorbe la Mano de Obra proveniente del
campo y del desempleo.
g) El cierre de fábricas
h) Crecimiento vegetativo
i) El estado deja de ser empleador.
2
Las Micro finanzas son una actividad que se desarrolla en Latinoamérica desde
los 70s, actualmente es una industria que sirve a millones de clientes y la mayoría
pertenece al sector informal.
Según el Banco Interamericano de Desarrollo (BID) existen más de 50 millones
de microempresas en Latinoamérica que emplean alrededor de 120 millones de
personas y que el 5% de estas tienen acceso a fuentes de crédito institucionales,
no tomando en cuenta al agiotista o prestamistas1.
La Microempresa representa una SOLUCION SOCIAL que llega a millones de
prestatarios que se benefician de tasas más bajas de interés comparados con el
usurero.
En general Latinoamérica se convierte en un escenario de un proceso de
expansión de establecimientos comerciales y manufactureros que operan en
pequeña escala, donde los procesos del trabajo dependen de su propia capacidad
para aprovechar las oportunidades que ofrece el mercado de bienes y servicios. Y
que fundamentalmente se apoyan en el aspecto familiar que se constituye en
fuentes de ocupación de la población activa en situación de desempleo abierto.
1 La Microempresa en Centroamérica realidad, mitos y retos, Jorge Arroyo y Michael Nebelung, Pág. 25, San José y Guatemala, Mayo del 2002.
3
1.2 La importancia de la MYPE en Centroamérica2
En América Central, cerca de 5,6 millones de personas laboran en
establecimientos no agrícolas de hasta 20 trabajadores, lo que representa el 42%
del empleo total de la región, el 61% del empleo no agrícola y el 70% del empleo
no agrícola generado por el sector privado. Por tamaño del establecimiento, dentro
de la MYPE no agrícola, la pequeña empresa propiamente aporta el 20% del
empleo (1,1 millones de ocupados), lo que equivale al 12% del empleo total no
agrícola y al 8% del empleo nacional. Los micro negocios (microempresa y
autoempleo) aportan entonces el 80% del empleo dentro de la Micro y Pequeña
Empresa (MYPE) para un total de 4,5 millones de ocupados, siendo un tercio de
este último generado por las microempresas (1,5 millones de personas) y los dos
tercios restantes por el autoempleo (3 millones de ocupados). Así, el autoempleo
no agrícola tiene un alto protagonismo en la generación del empleo en la región.
Representa el 54% del empleo entre las Micro y Pequeñas Empresas (MYPE), el
33% del empleo no agrícola total y el 23% del empleo total de los países (agrícola
más no agrícola).
Globalmente, los trabajadores de los micro negocios devengan un ingreso que se
aproxima a la mitad de lo que reciben sus homólogos de las actividades modernas
pero con amplias diferencias internas. Los trabajadores de los micro negocios
modernos, en promedio, reportan ingresos superiores al promedio de todos los
2 La Microempresa en Centroamérica realidad, mitos y retos, Jorge Arroyo y Michael Nebelung, Pág. 34, San José y Guatemala, Mayo del 2002.
4
ocupados en los sectores modernos de la región (21% superior), debido al hecho
de que los trabajadores independientes están en una situación claramente más
ventajosa. Los asalariados de este estrato moderno aparecen con ingresos
medios equivalentes al 69% del ingreso medio del empleo moderno total.
Por el contrario, los trabajadores independientes de los estratos modernos
muestran retribuciones muy por encima del promedio (156%). Estos dos
resultados hacen que el ingreso laboral de los trabajadores del estrato moderno
supere en promedio al pro- medio de todas las actividades modernas y que los
ingresos medios desciendan claramente conforme se pase a estratos de menor
productividad.
1.3 Origen de la Microempresa en El Salvador:
Históricamente la economía salvadoreña se ha caracterizado por la
debilidad de sus vínculos intersectoriales y por la incapacidad del aparato
productivo de dar empleo a toda la población en edad de trabajar. Dos han sido
los mecanismos principales que ha utilizado la población para procurarse ingresos:
i) emigrar hacia los países de la región y hacia Estados Unidos
II) auto emplearse en ocupaciones de baja rentabilidad en sectores que se
caracterizan por su fácil entrada – particularmente en el comercio - lo cual ha
constituido el llamado sector informal de la economía.
5
El concepto de microempresa en El Salvador ha venido a cobrar
importancia debido a las experiencias beneficiosas que con ella se ha tenido en
otros países en vías de desarrollo. La microempresa surge o se origina como una
reacción contra las elevadas tasas de desempleo comunes en estos países, es
decir, surge de la misma necesidad de la población de no encontrar un empleo;
por la que ellos mismos dependiendo de su habilidad o experiencia crean sus
propias microempresas para lo cual no cuentan con las herramientas, equipo ni
capital suficiente, pero que sin embargo les permite tener una ocupación que
genere una rápida rotación de su capital de trabajo y obtener lo necesario para su
subsistencia.
La Organización Internacional de Trabajo (OIT) considera el potencial para
la creación de empleos del sector informal, como uno de los medios más
importantes en la lucha contra el desempleo.
1.3.1 Importancia del sector microempresarial en El Salvador
En el Salvador se formó el programa de microempresas que forma parte del
convenio de crédito para el mejoramiento de comunidades marginales celebrados
entre los gobiernos de El Salvador y los Estados Unidos. Se crea el 14 de abril de
1980 y tiene como objetivo principal fomentar la microempresa, especialmente en
las comunidades marginales tanto del sector rural como el urbano exceptuando el
área metropolitana, de tal forma que con ello se lograse mantener oportunidades
de empleo permanente y disminución de la dependencia del sector agrícola
6
generador de empleo temporal (período de recolección de café, algodón, caña de
azúcar); logrando paralelamente incrementar los niveles de vida de estas
personas. Estos objetivos “se debería alcanzar a través del financiamiento y
asesoría en diversas actividades productivas que dichos individuos tuviesen
capacidad de realizarlos pero por su escasez de medios no lo han logrado.”
A pesar de su gran contribución las necesidades de este sector, son hasta
ahora, ignoradas o desatendidas. El aporte de las microempresas al Producto
Interno Bruto (PIB), se ha calculado aproximadamente en 24% en los últimos
cuatro años; (no existe un cálculo exacto al respecto) ofrece ocupación al 38.2%
de la población económicamente activa del país, a nivel nacional e incide
directamente3 en las vidas de un millón 700 mil salvadoreños. Su importancia para
la sociedad y la economía del país no puede continuar inadvertida.
En consecuencia la microempresa en nuestro país “es la respuesta creativa
a las oportunidades de mercado frente a las deficiencias estructurales de la
economía en desarrollo y el espíritu de superación, iniciativa y esfuerzo del
microempresario y es lo que garantiza su desarrollo “.
Hace algunos años la poca experiencia y falta de confianza dificultaban su
acceso a créditos bancarios, planes de ahorro y otros servicios financieros. 3 La Microempresa en Centroamérica realidad, mitos y retos, Jorge Arroyo y Michael Nebelung, Pág. 40, San José y Guatemala, Mayo del 2002.
7
1.4 Evolución de la Microempresa en El Salvador
Para estimar la evolución del sector microempresarial podemos hacer uso
de los datos del análisis de la evolución del sector informal del país, esto es
posible metodológicamente porque se asume que la definición de microempresa
utilizada en “El Libro Blanco de la Microempresa” está relacionada con las
categorías ocupacionales de cuenta propia y patronos, por lo que éstos y los
ocupados en sus negocios conforman un universo de ocupados similar al del
sector informal.
La Microempresa evolucionó de 1992 a 1994 en torno a un objetivo: la
reinserción de personas desmovilizadas y poblaciones desplazadas y repatriadas
después del conflicto mediante la creación de microempresas y la capacitación
ocupacional, entre las medidas más sobresalientes. En este sentido, la
microempresa se constituye en una herramienta de reinserción; privan, por lo
tanto, factores de carácter político-social.
En el país no existían series de registros de la actividad económicamente
informal sino hasta la segunda mitad de la década de los ochenta. Durante la
década pasada y con el conflicto armado, el sector informal llegó a incorporar una
proporción mayor de ocupados que el sector formal. Con la finalización de la
guerra, la estabilidad, las políticas económicas y la reactivación del aparato
productivo, se pensó que el sector informal tendería a reducir su tamaño en
relación con el sector formal; sin embargo, las cifras demuestran que pese a la
8
tasa de crecimiento económico positiva de los últimos años, el peso del sector
informal se ha mantenido.
Durante la década de los noventas las políticas macroeconómicas
implementadas crearon las condiciones para la conformación de una economía de
libre mercado, más abierta al comercio internacional, en esos años se lograron
avances importantes, se privatizó la banca, la distribución de energía eléctrica y
las telecomunicaciones.
El ciclo de lento crecimiento también ha tenido efectos en la generación de
empleo formal, la relación entre la microempresa con el desempeño del mercado
laboral, en los períodos en los que crece menos el empleo asalariado permanente,
se da un incremento en el número de personas que se ocupan por cuenta propia4
y en la microempresa.
Otra característica de la evolución de la economía en los noventas es la
estabilidad macroeconómica, en la que destaca la estabilización de precios. Un
esfuerzo importante se ha realizado durante estos años por recuperar la
estabilidad de precios que caracterizó al país hasta antes de los setenta. Se aplicó
una política monetaria conservadora por medio de la cual el Banco Central de
Reserva controló la liquidez, principalmente a través de operaciones de mercado
abierto. 4 Características del sector microempresarial Salvadoreño, CONAMYPE, 1999, Pág. 82.
9
1.5 Evolución del Sistema Financiero Tradicional Salvadoreño5:
El Sistema Financiero Salvadoreño a lo largo de los años se ha visto
influenciado por los siguientes acontecimientos:
El Sistema Financiero de El Salvador tiene sus inicios en 1867 con el Banco
denominado “Banco de El Salvador”.
Para el año de 1961 se decreto la Ley de Reorganización de la Banca de la
Nación, que convertía al Banco Central de Reserva de Sociedad Anónima en
Entidad del Estado.
1.6 Evolución del Mercado de las Micro finanzas en El Salvador.
Desde 1990 el Estado y las entidades de Cooperación Internacional han
participado en el fortalecimiento de entidades financieras regulados y no reguladas
mediante programas de apoyo financiero y técnico, creando diferentes
mecanismos de desarrollo empresarial y financiero para estas instituciones y con
el objetivo de “generar herramientas tecnológicas de servicios micro financieros
adecuada que puedan mejorar las condiciones de los microempresarios”.
1.6.1 Inicio de los Servicios de Micro finanzas en El Salvador:
En nuestro país se dio inicio a los servicios financieros no tradicionales
(microfinanzas), por medio de la apertura de instituciones tales como la
Federación de Cajas de Crédito (FEDECREDITO), pero fue hasta la década de 5 Evolución de la microempresa, CONAMYPE y GTZ, 2003, Pág. 23
10
1990 finalizando el conflicto armado y firmados los acuerdos de paz en 1992, que
surgieron con mayor auge Las Organizaciones no Gubernamentales (ONG’s) que
desarrollaron diversos programas de apoyo a las personas repatriadas. Estos
programas tuvieron como objetivo primordial “el incorporar a los compatriotas ha
actividades económicas y sociales del país”.
Los programas pioneros de estas Organizaciones no Gubernamentales
(ONG’s) se caracterizaron por componentes de crédito asistenciales y de inserción
en el ámbito social. Los programas se encontraban enfocados en sectores que
tradicionalmente no tenían acceso a los beneficios del desarrollo económico,
financiero y social del país. Para el caso de los programas crediticios
asistencialistas, “los repatriados no eran considerados como sujetos de crédito
para el mercado financiero tradicional”, ya que no poseían ideas de negocios ni
garantías reales, por no estar formalmente integradas al mercado laboral o
económico.
Al desarrollar el mercado financiero por la vía de abrir servicios financieros
formales a los hogares de bajos ingresos y, lo que es más importante, a las
microempresas, proporcionándoles ha estas personas la posibilidad de ayudarse
así mismos. Ellas pueden superar la pobreza reduciendo las fluctuaciones de sus
patrones de consumo y obteniendo prestamos para inversiones que le permitan
mejorar sus negocios y así de está manera, aumentar los ingresos de las familias,
contribuir a la creación de puestos de trabajo y fomentar tanto el desarrollo de un
11
sector de microempresas muy dinámico, así como el crecimiento económico en
general; Además, el rasgo más atrayente de las micro finanzas es “ el dar acceso
a los servicios financieros para combatir la pobreza, lo cual promete ser un
instrumento relativamente eficiente”.
“El mercado constituido por los propietarios de la micro y pequeña empresa
se caracteriza por la carencia de capital de trabajo que los limita en su
crecimiento, además poseen fuertes barreras para poder ceder al crédito ágil y
oportuno en el sistema financiero tradicional”.
A continuación se hace una comparación de la tecnología crediticia tradicional y la
utilizada en las Microfinanzas:
La similitud de información entre microempresarios y las instituciones
financieras es una relación muy importante; en tal sentido en la tecnología
crediticia tradicional, se requiere de información contable auditada. En el
caso de la tecnología crediticia de las microfinanzas, se conoce que el
empresario de la micro y pequeña empresa carece o no dispone de
información, y mezcla información del negocio y de la economía familiar,
por lo tanto se construye la información en su conjunto.
Las garantías solicitadas por las instituciones financieras tradicionales a los
empresarios normalmente se refieren a las denominadas garantías reales
12
(hipotecas); para el caso de las metodologías crediticia presta mayor
atención a la capacidad y moral de pago del prestatario, así mismo la
viabilidad económica del proyecto a financiar. Retoma como garantía las
solidarias, fiduciarias, prendarías e hipotecarias.
El volumen del crédito solicitado por las Micro y Pequeñas Empresas
(MYPE’s) son relativamente pequeños y crecientes hasta hacer su propio
historial, mientras que lo tradicional muchas veces lo determina el monto a
garantizar.
La forma en que se realiza el análisis del crédito, el rol de las garantías, la
incorporación de una gradualidad en el monto del crédito a otorgar por buena
conducta de pagos, la relación del asesor de crédito con el microempresario y, por
ultimo, el control y seguimiento del crédito, son la diferencia entre la metodología
de crédito tradicional y la micro finanzas.
13
1.7 SITUACIÓN ACTUAL EN EL SALVADOR
1.7.1 ETAPA 1992–1998: LA REINSERCIÓN, EL AJUSTE ESTRUCTURAL Y
LAS MEDIDAS DE COMPENSACIÓN SOCIAL6
En El Salvador, esta etapa se inicia con la finalización del conflicto bélico a
raíz de la firma de los Acuerdos de Paz en enero de 1992, y la subsecuente
entrada masiva de ayuda de emergencia externa. Prosigue con la salida del
estado de emergencia, el proceso electoral de 1994 y la confianza de la
comunidad internacional hacia el proceso de reconstrucción emprendido por el
país. En este período destacan dos políticas fundamentales: la ejecución de los
Acuerdos de Paz y la continuación del programa de ajuste estructural, con sus
medidas de acompañamiento, los mecanismos de compensación social. Culmina
ésta con el reto planteado por la inserción del país en la economía globalizada.
La Microempresa evoluciona de 1992 a 1994 en torno a un objetivo: la
reinserción de personas desmovilizadas y poblaciones desplazadas y repatriadas
después del conflicto mediante la creación de microempresas y la capacitación
ocupacional, entre las medidas más sobresalientes. En este sentido, la
microempresa se constituye en una herramienta de reinserción; privan, por lo
tanto, factores de carácter político-social. En esta etapa, todavía el Mercado de
Servicio Técnicos de la Micro y Pequeña Empresa (MST-MYPE) no integra
sustancialmente a la Micro y pequeña empresa ya existente. Los actores
6 El mercado de servicios técnicos a la MYPE en EL Salvador, CONAMYPE y GTZ, Pág. 16, 2000
14
protagonistas hasta 1994 son las instituciones que, en los proyectos de
reconstrucción nacional, representan a las partes en el marco de los Acuerdos de
Paz la Secretaría de Reconstrucción Nacional (SRN) y Organismos No
Gubernamentales (ONG’s), las poblaciones “beneficiarias” de los proyectos y las
Agencias de Cooperación que se integran a respaldar el proceso de paz.
Esquema 1.1: 1992–1998
La reinserción, el ajuste estructural y las medidas de compensación
social
Josyane Bouchier T. El mercado de servicios técnicos a la micro y pequeña
Empresa en El Salvador. EMPRENDE (CONAMYPE-GTZ) 2000
En el período 1992-94, el Mercado de Servicio Técnicos de la Micro y
Pequeña Empresa (MST-MYPE) ofrece básicamente un tipo de servicios: fondos
de asistencia técnica y financiera destinados a la ejecución de proyectos, en los
Acuerdos de Paz
Reinserción
Mercado Incipiente
La microempresa herramienta de reinserción de desmovilizados y poblaciones desplazadas y repatriadas Micro-
Empresa
15
cuales la generación de actividades económicas se organiza dentro de un
conjunto de acciones orientadas a responder a necesidades emergentes. Destaca,
en esta primera etapa, el que el Mercado de Servicio Técnicos de la Micro y
Pequeña Empresa (MST-MYPE) se conforme al margen del mercado privado de
servicios técnicos a la Micro y Pequeña Empresa (MYPE), así como, también, al
margen de los mecanismos de cooperación ya existentes para el desarrollo de la
microempresa.
De 1994 a 1998, el Mercado de Servicio Técnicos de la Micro y Pequeña
Empresa (MST-MYPE) se desarrolla bajo el predominio de factores
macroeconómicos. Con la continuación del programa de ajuste estructural se
persiguen objetivos de crecimiento en un contexto de estabilidad macroeconómica
(política monetaria, cambiaria, etc.), manteniéndose incentivos a la exportación y
fomentando la inversión externa. En cuanto a los aspectos socio-políticos, éstos
declinan en torno a la reinserción, la reconstrucción de la infraestructura básica, la
reconstrucción de la institucionalidad, la democratización. El Mercado de Servicio
Técnicos de la Micro y Pequeña Empresa (MST-MYPE) deja de centrarse en la
creación de microempresas para contribuir prioritariamente a consolidar la
microempresa existente y, en particular, a la microempresa del llamado “ sector
informal “, por lo tanto es el instrumento para combatir la pobreza y la exclusión.
En este período, el Mercado de Servicio Técnicos de la Micro y Pequeña
Empresa (MST-MYPE) crece exponencialmente. Se multiplican los actores, los
recursos humanos, los servicios ofertados, las empresas atendidas. Se refuerza la
16
ayuda externa por la confianza producida por el proceso electoral de 1994. Esta se
destina a apoyar la ejecución de los Acuerdos de Paz y de proyectos de
compensación al ajuste estructural. A nivel de oferentes, se suman nuevas
Agencias de Cooperación y se insertan Programas de Cooperación dirigidos
específicamente o parcialmente a la MYPE.
Por el lado de las instancias para-estatales se suman a ese contexto el
Banco Multisectorial de Inversiones (BMI), creado en 1994, y la Comisión Nacional
de la Micro y Pequeña Empresa (CONAMYPE), creada en 1996.
ESQUEMA I.2: 1994–1998
La reinserción, el ajuste estructural y las medidas de compensación
social
Josyane Bouchier T. El mercado de servicios técnicos a la micro y pequeña
empresa en El Salvador. EMPRENDE (CONAMYPE-GTZ) 2000
La microempresa: herramienta de reinserción e instrumento contra la exclusión
Acuerdos de Paz
Ajuste estructural y mecanismos de
compensación social
Reinserción
Lucha contra la pobreza
Mercado en Auge
Micro-Empresa
17
A nivel de proveedores de servicios, se da un incremento en el número de
Organizaciones no Gubernamentales (ONG’s), gremios, bancos, centros de
formación, universidades, etc. Se confirma el rol de las Organizaciones no
Gubernamentales (ONG’s) como instancias intermediarias en la provisión de los
servicios. Paralelamente, se amplía el abanico de las instancias intermediarias, a
la vez que se desarrolla su capacidad técnica y su nivel de especialización.
Mientras tanto, a nivel de los consumidores de servicios técnicos, se diversifican
las empresas atendidas (empresas del ámbito urbano y rural, a nivel nacional,
pertenecientes a los diversos segmentos de acumulación, en diversos subsectores
de actividad, etc.). También los servicios prestados a lo largo de la cadena del
Mercado de Servicio Técnicos de la Micro y Pequeña Empresa (MST-MyPE), se
multiplican y, con base en un mayor conocimiento de la microempresa, se
diversifican y afinan. El Mercado de Servicio Técnicos de la Micro y Pequeña
Empresa (MST-MYPE) se mantiene al margen del mercado privado de servicios
técnicos a la Micro y Pequeña Empresa (MYPE). Sin embargo, su evolución hacia
un mercado de servicios para el conjunto de la microempresa lo lleva a converger
con los programas de apoyo al desarrollo de la microempresa desarrollados por el
Banco Interamericano de Desarrollo (BID) desde los años ochenta.
La dinámica de las Micro-Empresas, particularmente de las unipersonales,
parece estar asociada al comportamiento del mercado laboral. Durante 1998 hubo
un incremento fuerte en el número de personas que encontraron trabajo
asalariado permanente, al mismo tiempo que se redujo en 4% del número de
18
personas que trabajaron por cuenta propia; es más, el número de personas que
trabajaron por cuenta propia en empresas unipersonales se redujo en ese mismo
año en 12%; el Cual pasó de 521,000 en empresas en 1997, a tan solo 479,000
en 1998. Por otra parte, en 1999, al estancarse el empleo permanente, creció
nuevamente el número de patronos o personas que trabajaron por cuenta propia.
En ese año se identificaron 512,000 empresarios, indicando que el sector
constituyen un mecanismo para absorber el exceso de mano de obra en un
determinado período; por lo que, a la vez representa una fuente de ingreso
alternativo, además teniendo una importancia en la generación de empleo7.
Por otra parte, la creciente globalización de la economía, y los fenómenos
de reestructuración tecnológica y organizativa que conlleva, a plantear exigencias
cada vez mayores de competitividad, a las que “la microempresa es vulnerable,
porque su tamaño le impide, en general, capturar las oportunidades de mercado
que requieren de una escala considerable de producción, estándares homogéneos
de calidad, y una oferta constante y segura. Por la misma razón, la Microempresa
tiene dificultades para obtener economías en la compra de insumos, materias
prima, equipo, servicios financieros y de consultoría “.
El Salvador sufrió dos fuertes terremotos que causaron gran destrucción en
todo el país. Entre los sectores económicos que resultaron más afectados está el
de la Microempresa. El 77% de las Micro y Pequeñas empresas que resultaron 7 CARTA INFORMATIVA, CONAMYPE, Año 2, No 7. enero 2002.
19
afectadas por los terremotos del 2001 se han recuperado8; se estima que de las
42,895 micro y pequeñas empresas que resultaron dañadas, se mantienen
operando en la actualidad alrededor de 33 mil.
1.8 ESBOZO DEL TAMAÑO, PESO, CONTRIBUCIÓN Y CARACTERÍSTICAS
DE LA MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA (MYPE)9
Según estimaciones recientes, la Micro y Pequeña Empresa (MYPE)
alcanza una proporción del 98% del total de empresas en El Salvador. Su número
total se estima en 473,546 unidades, de las cuales, las microempresas constituyen
el 98.98%, con 468,714 unidades, mientras que las pequeñas empresas
representan el 1.02%, con 4,832 unidades10 .
La importancia de la micro y pequeña empresa no solamente se muestra
por su elevado volumen de unidades productivas dentro del total de empresas en
El Salvador, sino por su “aportación como fuente de empleo “. También recientes
estimaciones indican que la Micro y Pequeña Empresa (MYPE) ocupa a cerca de
859,000 personas, absorbiendo el 38.2% de la Población Económicamente Activa
(PEA) del país (FOMMI-DIGESTYC 1998).
8 CARTA INFORMATIVA, CONAMYPE, Año 2, No 7. enero 2002. 9 El mercado de servicios técnicos a la MYPE en EL Salvador, CONAMYPE y GTZ, Pág. 15, 2000 10 Cálculos propios con base en datos de Dra. Estela Cañas y FOMMI II-DIGESTYC.
S.S. 1998.
20
Si consideramos la población urbana ocupada en industria, comercio y
servicios, en ella se integra el 61.3% del total. La Micro y Pequeña Empresa
(MYPE) ocupa a 1.8 personas por establecimiento en promedio; siendo de 1.6 el
promedio de personas ocupadas por microempresa y de 25 por pequeña
empresa. Una alta proporción de la mano de obra ocupada por la microempresa
del país, el 57.5%, trabaja en las ramas de “comercio, restaurantes y hoteles”, el
24.2% en la manufactura y el 18.3% restante en otras actividades, principalmente
de servicios. En cuanto a la pequeña empresa, el 43.1% de la mano de obra
ocupada se encuentra en el sector “servicios”, el 32.1% en el sector “comercio” y
el 24.8% en el sector industria.
En relación a la participación de la micro y pequeña empresa en la
generación del Producto Interno Bruto (PIB), estimaciones establecen un rango del
25% al 35% como aportación de este sector a la generación de la riqueza
nación.11
11 Cf. al respecto, El Libro Blanco de la Microempresa (1996), el cual establece un rango del
24% al 33%; el BID, el cual en su documento sobre la Situación Financiera del Sector (1995)
estima la aportación en un 40%; el BCR, el cual en 1995 estima en un 23.33% la aportación del
sector informal (incluye el subempleo, autoempleo, microempresa y pequeña empresa)
21
1.9 Descripción del Nivel de Empleo en el Sector Microempresarial. 12
Es necesario destacar que la microempresa, considerada en los tres
estratos: de Subsistencia, Acumulación Simple y Acumulación Ampliada, es un
importante generador de empleo. El 29.06% de la Población Económicamente
Activa, está clasificada en el seno de la microempresa y el empleo generado por
las mismas se ha encontrado que es del 31.24% en 1999.
La importancia de las empresas con menos de 10 empleados como
generadoras de empleos, en donde el empleo total generado por la microempresa,
alcanza los 710 mil puestos de trabajo, que representan como ya se mencionó el
31% del total de ocupados en ese año.
1.10 NIVELES DE ESCOLARIDAD13
Un 49% de los Microempresarios han concluido estudios a nivel de sexto año;
la secundaria la ha completado únicamente el 9.7%; y tan solo el 3.4% tienen más
de 12 años de escolaridad. Como ocurre con casi todo los indicadores sociales de
vulnerabilidad social, el analfabetismo se concentra entre empresarios agrupados
12 Empleo en las microempresas por actividad económica y sector urbano y rural, usaid, Pág. 8, 2001. 13 Identificación de las Vinculaciones entre el Nivel Educativo, CONAMYPE, Pág. 18, 2001
22
en la categoría cuenta propia (un 24.8%), en tanto que en los patronos llega al
11%.
La diferencia entre los ocupados en el sector informal y los ocupados en el
sector formal es notoria en cuanto al nivel educativo. Entre los ocupados en el
sector informal, el porcentaje de analfabetismo es del 18%, en tanto que, en el
sector estructurado o formal en la economía, alcanza el 4%. En el sector informal
se concentra en los tramos de menor escolaridad y a partir del tramo de 6 años de
escolaridad, comienza una curva descendente, ubicándose únicamente el 3.4%
en el tramo de más de 12 años de escolaridad. En el contraste con la curva que
presenta el nivel de escolaridad del sector informal descendente.
Esto último no significa que el nivel de escolaridad en el sector informal sea
el adecuado: aquí también es necesario superar el nivel de escolaridad. Lo que es
evidente es que la situación es mucho más delicada en el sector informal, por
ende, en la situación de los trabajadores de la microempresa.
1.10.1 GRADO DE ALFABETIZACIÓN EN LOS MICROEMPRESARIOS14.
Un dato interesante es conocer si los microempresarios se consideran a sí mismos
alfabetos o analfabetos, habiendo encontrado las cifras siguientes:
14 Encuesta de Hogares de Propósitos Múltiples, S.S.1999. Elaboración Propia.
23
Cuadro No. 1
EL GRADO DE ALFABETISMO SEGÚN ENCUESTAS DE HOGARES DE
PROPÓSITOS MULTIPLES (EHPM).
A continuación se detalla el número de Microempresarios por Segmento
Productivo, Según Condición de Alfabetismo 1999.
Condición
de
Alfabetismo
Subsistenci
a
< 1 Salario.
Mínimo <
Subsistencia
> 1 Salario
Mínimo >
Acumulación
Simple
Acumulación
Ampliada
No.
Determina
dos
Total
Alfabetos 182,157 170,525 26,650 7,747 3,845 390,924
Analfabetos 73,840 31,460 2,267 600 155 108,322
Total 255,997 201,985 28,917 8,347 4,000 499,246
Fuente: Encuesta de Hogares de Propósitos Múltiples, 1999. Elaboración Propia.
De acuerdo al cuadro No. 1, el 78.3% de los microempresarios sabían leer y
escribir. La diferencia, el 21.7% eran analfabetos, la cual es cercana a la tasa
nacional de analfabetismo (17.4% según el Ministerio de Educación; la cifra de la
Encuesta de Hogares de Propósito Múltiples (EHPM) del 99, es del 18.1%) El
71.1% de los microempresarios en el primer nivel de Subsistencia, o sea aquel
con utilidades menores a un salario mínimo ($144.00 mensuales) expresaron
saber leer. En el siguiente segmento, el de Subsistencia con utilidades mayores a
un salario mínimo, observó el 84.4% siempre con relación al total de su segmento.
24
En la Acumulación Simple, el porcentaje de población alfabetizada es mayor: el
92.2% y en la Acumulación Ampliada, en donde normalmente se observan
microempresarios con estudios superiores (es necesario observar que se utilizó un
universo de 499,246 microempresarios no habiendo incluido en ese total, el sector
de profesionales que están realizando actividades microempresariales no
relacionadas con su profesión) el porcentaje es del 92.8% en el micro tope.
1.11 Limitaciones
Es fundamentalmente a un conjunto integrado por unidades económicas
que presentan en su gran mayoría serias limitaciones para su desarrollo. Dichas
limitaciones, internas, que provienen del tipo de inserción que poseen en los
mercados y de la racionalidad económica que guía las decisiones de quienes las
conducen, principalmente son las siguientes:
1.11.1 En cuanto a los productos:
• Su producción suele ser muy limitada, en términos de cantidad y calidad,
marcada por sus bajos niveles de capitalización y tecnologías muy pobres; por
ello:
• Tiene serias dificultades para competir en general.
• Tiene reducida capacidad para incursionar en los mercados internacionales.
• Tiene dificultades para alcanzar economías de escala.
25
1.11.2 En cuanto a los insumos:
• Patrimonio débil.
• Capacidad de innovación y tecnología limitadas.
• Insumos para la producción adquiridos con limitaciones.
• Deficiencias gerenciales.
• Formación débil de los recursos humanos.
1.11.3 Competitividad.
Adicionalmente, se debe mencionar que las posibilidades de ser
competitivas en el mercado globalizado no dependen sólo de las características de
las empresas, sino también de una serie de factores externos a ellas, entre los
cuales destacan, por su importancia, las políticas explícitas de promoción desde el
Estado y el desarrollo de servicios empresariales especializados y de calidad.
En estos aspectos, la región muestra todavía una situación poco adecuada,
reflejada en lo siguiente:
• La falta de análisis de cómo las políticas macroeconómicas afectan las
condiciones de desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa (MYPE).
• Manejo de las políticas de apertura comercial, que afectan negativamente la
competitividad de las actividades de la Micro y Pequeña Empresa (MYPE).
• Ausencia de políticas adecuadas de fomento empresarial.
• Ausencia de gremios de pequeños empresarios lo suficientemente fuertes como
para influir en las políticas para el sector.
26
• Mercado de servicios empresariales (financieros y de desarrollo empresarial)
reducido y/o limitado para la Micro y Pequeña Empresa (MYPE).
• Por lo general, las entidades de servicios a la Micro y Pequeña Empresa
(MYPE), principalmente de la cooperación Organizaciones no Gubernamentales
(ONG), le brindan una atención equivocada, ofreciéndole muchas veces lo que no
necesita y al margen del mercado.
1.12 Los micro negocios: opción laboral para las mujeres15
En la escala regional, las mujeres encuentran en los micro negocios una
opción de trabajo importante, ya que allí labora el 48% de las mujeres ocupadas
de la región y el 53% de las mujeres que se insertan en actividades no agrícolas.
Esta sobre representación de las mujeres en los micro negocios es clara al
constatar que en el nivel regional, representan cerca de un tercio de los ocupados
totales y en los micro negocios alcanzan la mitad de ellos (51%). Esta proporción
es mayor entre los trabajadores independientes (57%) y entre los familiares (67%).
Entonces, el 99% de las mujeres que laboran por su cuenta en actividades no
agrícolas se encuentran en los micro negocios, donde comandan el 57% de los
establecimientos, mostrando que en los micro negocios es donde encuentran el
espacio, quizás único, para laborar por su cuenta.
1.13 Apoyo a la microempresa.
15 La Micro-Empresa en América Central, Realidad y Mitos, CONAMYPE, Pág. 54, 2001.
27
Hace tan solo 15 años, los programas que proporcionaban préstamos de
capital de trabajo a un número relativo insignificante de clientes pobres, era un
asunto de unas pocas Organizaciones No Gubernamentales (ONG’s) y ocupaban
una esquina oscura en las entidades de ayuda. Sin embargo hoy en día, los
programas exitosos de crédito a la microempresa han evolucionado convirtiéndose
en intermediarios financieros nacientes, que ofrece una amplia variedad de
servicios a una variedad y número más amplio de clientes de bajos ingresos.
Así, al final de sus dos primeras décadas de evolución, las micro finanzas
para el desarrollo habían logrado una viabilidad operativa rudimentaria. Demostró
que podía otorgar préstamos con un alto porcentaje de recuperación, y que los
clientes pagarían el costo de otorgar el crédito.
Este campo está captando la atención de quienes formulan políticas de alto
nivel en todo el mundo, por cuanto están comprendiendo que en muchos países,
las micro finanzas son en realidad macro finanzas16: el mercado al que están
comenzando a llegar consiste del 90% de la población del tercer mundo que hasta
ahora, estaba excluida del sector bancario.
Hay cuatro retos que enfrentan las micro finanzas, cada uno de estos retos
se relaciona con vencer la creencia convencional prevaleciente a través de los
años entre los banqueros y los que practican el crédito para desarrollo: 16 Libro Blanco de la Micro-Empresas, Comité Ejecutivo, Pág. 10, Año, 1999.
28
1. Que las personas pobres no pagan sus préstamos.
2. Que no puedan pagar tasa de interés suficientemente altas para
cubrir los costos de sus préstamos.
3. Que las micro finanzas nunca serán lo suficientemente rentable
como para atraer inversiones da capital privado motivadas
comercialmente.
4. Que las Instituciones Micro financieras no pueden funcionar con
fuentes de financiamiento comerciales.
Las instituciones financieras no oficiales (informales) no sólo desean servir
a las necesidades de crédito de los micro-empresarios (ME’s), sino también son
más eficaces que los bancos comerciales y financieras para identificar estas
necesidades. La creciente flexibilidad y naturaleza personal de las operaciones del
sector informal son ventajas (en relación a la banca formal). La mayoría de las
transacciones financieras son relaciones basadas en la confianza personal.
Además, ellos ofrecen términos de crédito más flexibles. A diferencia de las
instituciones oficiales, están más dispuestos a proporcionar pequeños préstamos y
aceptar una amplia gama de garantías.
Los apoyos de orden no financiero que justificadamente se requiere para
asegurar el desarrollo de la Microempresa, han avanzado significativamente en su
diseño metodológico y de organización institucional, lo cual hace más accesibles
estos servicios a personas y empresas del sector Microempresarial. Sin embargo,
29
los servicios que se han desarrollado llegan sólo a empresas y personas con
determinadas características y aún su cobertura y su impacto global es muy
limitado.
Ciento cincuenta mil clientes activos de la Microempresa se reportaron
durante el año 200117, según estimaciones hechas por el Ministerio de Economía
a través de la Comisión Nacional de la Micro y Pequeña Empresa (CONAMYPE).
Esta cifra supera a la reportada en el año 1999, que fue de 120 mil créditos. Este
incremento en los usuarios del micro crédito es resultado del Sistema Integral de
Apoyo a la Micro y Pequeña Empresa, que el gobierno de El Salvador ha venido
impulsando a través del Ministerio de Economía.
1.14.1 Las Principales Instituciones que participan en el Financiamiento.18
1.14.1.1 Oferta y Demanda A La Microempresa
Las instituciones intermediarias que participan, por el lado de la demanda,
presentan un perfil particularmente heterogéneo. Por una parte, identificamos seis
tipos de instituciones intermediarias de servicios financieros. Al lado de la banca
comercial encontramos a las instituciones financieras no-bancarias como Calpiá y
las Cajas de Ahorro y Crédito, agrupadas en la Federación de Cajas de Créditos
(FEDECREDITO), las instituciones del sistema de Cooperativas de Ahorro y
17 CARTA INFORMATIVA, CONAMYPE, Año 2, No 7. enero 2002. 18 Matriz de Oferta y Demanda en el Sector MYPE, CONAMYPE, Pág. 59, julio/2001
30
Crédito, parte de las cuales están agrupadas en la Federación de Cooperativas de
Ahorro y Crédito de El Salvador (FEDECACES), ONG’s especializadas en micro
crédito, tales como la Fundación Duarte, la Fundación GENESISS, y ONG’s
proveedoras de servicios financieros y no-financieros, tales como la Fundación
Salvadoreña de Apoyo Integral (FUSAI), la Fundación para la Reconstrucción y el
Desarrollo (REDES) o la Asociación de Proyectos Comunales de El Salvador
(PROCOMES).
Por otra parte, entre las instituciones intermediarias de servicios no-
financieros, se identifican tanto a consultores individuales como a centros
especializados de capacitación como el Instituto Tecnológico Centroamericano
(ITCA), la Fundación Empresarial para el Desarrollo Educativo (FEPADE),
Universidad Don Bosco, así como los recientes centros de desarrollo empresarial,
algunas universidades, gremios empresariales (AMPES, FENAPES, etc.) y ONG’s
no especializadas, es decir proveedoras de servicios financieros y no-financieros.
Las instituciones comerciales de servicios como a organizaciones no-
comerciales. Se destaca, sin embargo, el hecho de que, en este mercado, la oferta
esté concentrada en organizaciones no-comerciales: El Banco Multisectorial de
Inversión (BMI), la Comisión Nacional de la Micro y Pequeña Empresa
(CONAMYPE), los Programas de Cooperación.
1.14.1.2 Asociaciones Cooperativas Afiliadas a FEDECACES.
FEDECACES es la Federación de Cooperativas de Ahorro y Crédito de El
Salvador. Mantiene vinculación con 30 cooperativas de ahorro y crédito que son
31
auditadas en forma permanente y son las más fuertes del sistema. Se destacan
entre ellas ACACU de La Unión y ACCOVI de San Vicente.
La Federación de Cooperativas de Ahorro y Crédito de El Salvador
(FEDECACES) ha creado una empresa denominada Asesores Para El Desarrollo
como organización independiente que provee de asesoría y mecanismos de
control con cierto nivel de estandarización en las cooperativas miembros.
1.14.1.3 Otras Asociaciones Cooperativas
Un elevado número de cooperativas de ahorro y crédito pertenecen a otras
Federaciones, entre ellas: COACES (Confederación de Asociaciones
Cooperativas de El Salvador); FEDECOOPADES (Federación de Asociaciones
Cooperativas Agropecuarias de El Salvador); FEDECONSUMO (Federación de
Asociaciones de Cooperativas de Consumo); FESACORA (Federación
Salvadoreña de Cooperativas de la Reforma Agraria) y FUNPROCOOP,
(Fundación Promotora de Cooperativas).
1.14.1.4 Fedecrédito y Las Cajas de Crédito.
La Federación de Cajas de Crédito o FEDECREDITO, ha sido una
institución de gran tradición en El Salvador. Agrupa a 57 cajas de crédito,
distribuidas en todo el país; también las cajas de crédito proporcionan a sus socios
opciones de ahorros, seguro de vida y deuda.
32
1.14.1.5 Los Bancos de los Trabajadores
Aunque son entidades financieras nacidas en la década del 90 con el
sistema de la Federación de Cajas de Crédito, algunos Bancos han crecido mucho
más rápidamente que las mejores Cajas, tales como el Primer Banco de los
Trabajadores y el Banco de los Trabajadores de Soyapango.
1.14.1.6 El Banco de Fomento Agropecuario.
Este banco, 100 % estatal, ha estado sufriendo un proceso de conversión
debido a la cantidad de pérdidas acumuladas derivadas de su enfoque como
banca de desarrollo para el agro. Recientemente, el Banco ha reorientado su
cartera y ha anunciado que no otorgará financiamientos por arriba de los 250 mil
colones. También el Presidente de la Institución, ha expresado que el enfoque del
Banco será principalmente hacia el micro crédito. El Banco de Fomento
Agropecuario (BFA) muestra en sus estados financieros muchas debilidades, sin
embargo cuenta con una extensa red de agencias en todo el país, situación que
es una fortaleza y con una estrategia bien dirigida, puede ser un fuerte competidor
para cualquier otro banco u organización con el mismo enfoque.
1.14.1.7 Financiera CALPIA:
Esta institución surgió de una entidad gremial y su orientación fue desde su
origen hacia el micro crédito. Ha sido considerada como una organización modelo
y su éxito se ha debido al enfoque integral hacia el sector. El elevado nivel de
33
especialización de la Financiera, hace que tenga una estratificación de los
destinos y por ende, de las tasas de interés.
La Financiera CALPIA tiene cobertura a nivel nacional, y otorga crédito
desde el micro empresario de subsistencia hasta la pequeña empresa;
actualmente, esta en proceso de cambio a una institución bancaria, la cual estará
regulada por la Súper Intendencia del Sistema Financiero (SSF), ofreciendo
créditos destinado para capital de trabajo, inversión fija, vivienda y consumo.
1.14.1.8 El Banco Agrícola
El Banco Agrícola, impulsa el apoyo al sector de la Micro y Pequeña
Empresa, fortaleciendo el crecimiento y expansión de este segmento de mercado.
Con ese objetivo se ponen a disposición los créditos a la Micro y Pequeña
empresa (MYPE), destinados a satisfacer las necesidades de personas naturales
o jurídicas que tienen como finalidad financiar actividades productivas. Los
créditos a la Micro y Pequeña empresa (MYPE), definen a sus clientes dentro de 3
categorías:
Microfinanzas
Microempresa
Pequeña Empresa.
Los montos máximos a financiar, plazos, garantías y requisitos documentarios
están determinados por la capacidad de pago y capacidad empresarial; los montos
34
máximos a financiar están determinados por la capacidad de pago y capacidad
empresarial, así como los plazos, garantías y requisitos documentarios. Los
usuarios de este crédito pueden ser personas naturales o jurídicas que se
interesen en iniciar o fortalecer una pequeña o microempresa.
1.14.1.9 Fundación Génesis
Es un programa de Generación de Empleo en el Sector Informal de San
Salvador. Fue creado con el auspicio de la Unión Europea y el Gobierno de El
Salvador como seguimiento a los acuerdos de paz. Esta Institución tiene alrededor
de 7 años de estar en el mercado y únicamente le presta a la micro y pequeña
empresa, que van desde subsistencia hasta acumulación simple.
1.15 Tasas de Interés en dólares
El siguiente cuadro describe las tasas de interés activas en dólares que el sistema bancario ofrece en sus diferentes plazos en un período de cuatro años
TASAS DE INTERES ACTIVAS
Promedio Ponderado
TASA DE INTERES EN DOLARES
(PROMEDIO PONDERADO )
2000 2001 2002 2003
Tasa de Interés activa Sistema Bancario ( Un Año )
11.0% 9.4% 7.5% 6.9%
Tasa de Interés activa Sistema Bancario
( 180 días ) 6.6% 5.4% 3.3% 3.4%
35
Tasa de Interés activa Sistema Bancario
( 30 días ) 6.0% 5.3% 3.0% 3.2%
A partir del 2001 los créditos son otorgados con tasas de interés en dólares
1.16 Clasificación de Cartera de Activos de Riesgo Crediticios19:
De acuerdo a La Ley de Superintendencia del Sistema Financiero se clasifican:
1.15.1 Clasificación y Calificación de Activos de Riesgo Crediticios por
Categoría.
A. Clasificación de los Activos de Riesgo Créditicios:
Categoría A : Créditos Normales
Categoría B: Créditos Subnormales.
Categoría C: Créditos Deficientes
Categoría D: Créditos de Difícil Recuperación
Categoría E: Créditos Irrecuperables
B. Calificación de los Activos de Riesgo Crediticios:
Los criterios básicos que identifican la categoría con que debe
calificarse cada deudor, son los siguientes: capacidad empresarial,
responsabilidad, situación económica- financiera, capacidad de pago,
19 ACTIVOS DE RIESGO: 1- Préstamos; 2- Descuentos; 3- Pagos por Cuenta Ajena; 4-Intereses y Otros Productos por Cobrar; 5- Deudores Varios; 6- Otros Créditos no Clasificados; 7- Créditos Contingentes.
36
calidad, y cobertura de las garantías ofrecidas, factores internos y
externos que podrán afectar los resultados económicos de la empresa.
C. A los deudores deberá calificárseles y constituirles las reservas de
saneamiento respectivas, al aprobárseles el crédito, para lo cual deberá
asignársele una de las categorías señaladas en el literal “A“ anterior.
Dicha categoría podrá variar si los niveles de riesgo originalmente
estimados disminuyen o aumentan. A los deudores deberá
clasificárseles al momento de aprobárseles los créditos. La categoría que
deben asignarles es la mayor riesgo que tuviesen en el sistema
financiero, excepto cuando el deudor ya tuviese asignada una categoría
por un crédito vigente en la propia institución en cuyo caso debe
asignársele dicha categoría.
1.16.2 Constitución de Reservas de Saneamiento:
El criterio general en que se fundamenta el porcentaje de reserva es el
riesgo, que se define como la probabilidad de no recuperar una
determinada cantidad de dinero prestada, garantizada o avalada, bajo
ciertas condiciones. Siguiendo este concepto, cada categoría de deudores
tiene implícita una probabilidad de pérdida, de acuerdo a la capacidad de
deudor para generar los excedentes o ingresos que le permitan cumplir
oportunamente sus compromisos:
37
Con base a dicho criterio, a continuación se presentan los porcentajes de
reservas mínimas que es necesario constituir:
Categoría de Riesgo Porcentaje de Reservas
A 0%
B 1%
C 10%
D 50%
E 100%
38
39
MARCO TÉORICO CONCEPTUAL.
2. CONCEPTOS DE EMPRESA.
Es toda unidad económica que existe dentro de una comunidad integrada por
recursos humanos, materiales, técnicos, creada bajo un aspecto práctico ó
legal que tiende a satisfacer ciertas necesidades de un mercado y obtener un
beneficio económico.20
Se entiende por empresa la entidad que opera en forma organizada y que
combina la técnica y los recursos para elaborar productos o prestar servicios
con el objeto de satisfacer necesidades de un mercado y obtener un beneficio
económico.
En términos más precisos, se entiende por empresa a un organismo o entidad
cuyo objeto esencial es producir bienes y/o prestar servicios que satisfagan las
necesidades de una comunidad.
2.1 CLASIFICACION DE LAS EMPRESAS 20 Administración de Personal, segunda parte, Pág. 4. 2001
40
El avance tecnológico y económico ha originado la existencia de una gran
diversidad de empresas. Aplicar la administración más adecuada a la realidad y a
las necesidades específicas de cada empresa es la función básica de todo
administrador.
A continuación se presentan algunos de los criterios de clasificación de la empresa
más difundidos.
2.1.1 Actividad o giro Las empresas pueden clasificarse de acuerdo con la actividad que desarrollen en:
2.1.1.1. Industriales.- La actividad primordial de este tipo de empresas es la
producción de bienes mediante la transformación y/o extracción de materias
primas. Las industrias, a su vez, son susceptibles de clasificarse en:
EXTRACTIVAS: Cuando se dedican a la explotación de recursos
naturales, ya sea renovables y no renovables entendiéndose por recursos
naturales, todas las cosas de la naturaleza son indispensables para la
subsistencia del hombre. Ejemplos de este tipo de empresa son las
pesqueras, madereras, mineras y petroleras, etc.
MANUFACTURERAS: Son empresas que transforman las materias
primas en productos terminados, y pueden ser de dos tipos:
A. Empresas que producen bienes de consumo final.
Producen bienes que satisfacen directamente la necesidad del
consumidor; estos pueden ser: duraderos o no duraderos, suntuarios o
41
de primera necesidad. Verbigracia: productos alimenticios, prendas de
vestir, aparatos y accesorios eléctricos.
B. Empresas que producen bienes de producción. Estas empresas
satisfacen preferentemente la demanda de las industrias de bienes de
consumo final. Algunos ejemplos de este tipo de industrias son las
productoras de papel, maquinaria pesada, materiales de construcción,
productos químicos, maquinaria ligera etcétera.
2.1.1.2 Comerciales.- Son intermediarias entre productor y consumidor, su
función principal es la compra-venta de productos terminados y pueden
clasificarse en:
A) Mayoristas.- cuando efectúan ventas en gran escala a otras empresas
(minoristas) que a su vez distribuyen el producto al consumidor.
B) Minoristas o detallistas.- Las que venden el producto al menudeo o en
pequeñas cantidades al consumidor.
C) Comisionistas.- Se dedican a vender mercancía que los productores les
dan a consignación, percibiendo por esta función una ganancia o comisión.
2.1.1.3 Servicio.-Como su denominación lo indica, son aquellas que brindan un
servicio a la comunidad y pueden o no, tener fines lucrativos y pueden clasificarse:
A)Transporte
42
B)Turismo
C)Instituciones financieras
D)Servicios públicos
Comunicaciones
Energía
Agua
Trasporte
E) Servicios privados varios
Asesoría
Diversos servicios contables, jurídicos y administrativos
Promoción y ventas
Agencias de publicidad
F) Educación
G) Salubridad (hospitales)
H) Finanzas
43
2.1.2 ORIGEN POR LA NATURALEZA DEL TRABAJO
Dependiendo del origen de las aportaciones de su capital y carácter a quienes
dirigen sus actividades, las empresas pueden clasificarse en:
Públicas: En este tipo el capital pertenece al estado y generalmente, su
finalidad es satisfacer las necesidades de carácter social.
Privadas: Lo son cuando el capital es propiedad de inversionistas
privados y la finalidad es eminentemente lucrativa. A su vez, pueden
ser nacionales cuando los inversionistas son nacionales o extranjeros, y
trasnacionales cuando la mayoría de los inversionistas son extranjeros y
las utilidades se enfocan en el país de origen
2.1.3 MAGNITUD DE LAS EMPRESAS21
División del sector empresarial.
21 CCrriitteerriiooss ppaarraa eell ddeessaarrrroolllloo MMIICCRROOFFIINNAANNCCIIAAMMIIEENNTTOO,, AACCCCIIOONN IINNTTEERRNNAACCIIOONNAALL PPáágg.. 77,, 22000011..
GGRRAANN
EMPRESA
MMEEDDIIAANNAA
EMPRESA
PPEEQQUUEEÑÑAA EEMMPPRREESSAA
MICRO-EMPRESAS
AACCUUMMUULLAACCIIOONN AAMMPPLLIIAADDAA AACCUUMMUULLAACCIIOONN SSIIMMPPLLEE SSUUBBSSIISSTTEENNCCIIAA
44
Uno de los criterios más utilizados para la clasificación de la empresa es éste, en
el que, de acuerdo con el tamaño de la empresa establece que puede ser micro,
pequeña, mediana o grande; sin embargo, al aplicar este enfoque encontramos
dificultad para determinar límites. Existen múltiples criterios para hacerlo, pero
solo analizaremos los más usuales:
2.1.3.1 Categorías de ocupados22:
CATEGORÍAS
NÚMERO DE
PERSONAS OCUPADAS
MICROEMPRESAS
1 A 5
PEQUEÑAS EMPRESAS
6 A 50
MEDIANA EMPRESA
51 A 100
GRAN EMPRESA
101 o MÁS.
22 Clasificación por número de ocupados de acuerdo a la Comisión de Micro y Pequeña Empresa (CONAMYPE)
45
2.1.3.2 Producción.- Este criterio clasifica a la empresa de acuerdo con el
grado de maquinización que existe en el proceso de producción; así, una
empresa pequeña es aquella en el que el trabajo del hombre es decisivo, o sea
que su producción es artesanal aunque puede estar mecanizada; pero si es
así, generalmente la maquinaria es obsoleta y requiere de mucha mano de
obra.
2.1.3.3 Ventas.- Establece el tamaño de la empresa con su relación y el
mercado que la empresa abastece y con el monto de sus ventas. Según este
criterio, una empresa es pequeña cuando sus ventas son locales, mediana
cuando sus ventas son nacionales y grande cuando sus ventas son
internacionales.
2.2 PEQUEÑA EMPRESA La Pequeña desempeña un papel fundamental en nuestra existencia, por que
gran parte de nuestra actividad económica personal se realiza en razón de
personas que dirigen pequeñas empresas. La Pequeña empresa se refiere a
negocios que tienen dueños y gerentes locales y, casi siempre, pocos
empleados que trabajan en un solo lugar23
23 Administración, Stoner, Pág. 171, año 1996.
46
Bajo las mismas dimensiones consideradas para la microempresa (una
dimensión laboral financiera) la Comisión Nacional de la Micro y Pequeña
Empresa (CONAMYPE) adoptado el siguiente concepto para la pequeña
empresa: toda unidad económica que tiene hasta 50 ocupados y que sus
ventas anuales son hasta el equivalente a 4,762 salarios mínimo urbano
excluyendo aquellas que tienen ventas anuales menor al equivalente de 476.2
salarios mínimo con 10 o menos ocupados.24
2.3 CONCEPTOS DE MICRO-EMPRESA
La definición de micro empresa está basada en una dimensión laboral (que
es el número máximo de trabajadores, incluyendo al empresario y a trabajadores
no remunerados) y también en una dimensión financiera (en el cual se utiliza el
valor de las ventas brutas) y se define así:
Es toda unidad económica que tiene hasta 5 ocupados y ventas anuales hasta
el equivalente de 476.2 salarios mínimos urbanos. Se excluyen las unidades
económicas dedicadas a las actividades del sector agropecuario25.
Persona natural o jurídica, que bajo cualquier forma de organización o gestión
productiva, desarrolle o tenga iniciativas para realizar actividades de
24 Información sobre el sector MYPE en El Salvador de CONAMYPE. Pág. 1. 2001 25 Información sobre el sector MYPE en El Salvador de CONAMYPE. Pág. 2. 2001
47
comercialización, prestación de servicios, transformación y producción
industrial, agrícola o artesanal de bienes26
Unidades económicas que contratan habitualmente mano de obra asalariada, y
a los auto-empleados, que son aquellos que trabajan por cuenta propia y no
contratan mano de obra; es importante tomar en cuenta que estos trabajadores
tienen familiares y otros miembros del hogar a su cargo, que de alguna forma
se involucran en la actividad; por tal razón puede afirmarse que la
microempresa, es la forma de actividad económica que más influye en la
sociedad salvadoreña.
Pequeña unidad económica destinada a la producción y comercialización de
bienes o a la prestación de servicios.
La gran mayoría de ellas, son resultado de la necesidad de proveer una fuente
de empleo e ingreso para sus propietarios y por consiguiente muchas no tienen
registro mercantil.27
2.3.1 CLASIFICACIÓN DE LA MICROEMPRESA DE ACUERDO AL CRITERIO
DE SEGMENTACIÓN DE PRODUCTIVIDAD.
La microempresa en El Salvador ha sido clasificada en tres segmentos
productivos: microempresa de subsistencia, microempresa de acumulación simple,
26 Información FONDEMI, Pág. 3, 2001. 27 Micro finanzas, Financiera Integral, Pág. 16, 2001.
48
y microempresa de acumulación amplia; este último segmento también es
conocido como “micro-tope”. .
2.3.1.1 Microempresa de subsistencia:
Son aquellos en que las ganancias ó utilidades que percibe el
propietario apenas alcanzan para cubrir las necesidades básicas sin que pueda
llegar a tener capital de trabajo.
Son aquellas que tienen baja productividad, que sólo persiguen la
generación de ingresos con propósitos de consumo inmediato; trabajan sobre la
lógica de “irla pasando”.
El segmento de “subsistencia” o baja productividad es el más numeroso de
la actividad productiva micro empresarial. En la práctica la microempresa se ubica
en este segmento si sus ventas mensuales no son más de 15,000 colones al mes
o 180,000 colones anuales. En su mayoría, está compuesto por mujeres jefas de
hogar que se desempeñan en actividades de comercio minorista o servicios
personales como venta de comida.
Autoempleo y cuenta propia:
49
Clasifican a la microempresa de tipo unipersonal, que ciertamente integra gran
parte del segmento de subsistencia a causa de sus altos niveles de productividad
(por ejemplo: servicios técnico calificado).
2.3.1.2 Microempresa de acumulación simple:
En ellas, los recursos productivos de la empresa generan ingresos
que cubren los costos de su actividad sin poder alcanzar ingresos suficientes que
les permitan inversión en crecimiento. Este segmento es un puente para accesar a
la acumulación ampliada.
Debido a que el empresario tiene la visión de poder ahorrar o invertir en su
negocio.
2.3.1.3 Microempresa de acumulación ampliada ó micro-tope:
Su productividad es suficientemente elevada para permitir que el
empresario invierta el excedente de sus utilidades para el crecimiento de la
empresa.
La acumulación ampliada ó Micro-tope, es el pequeño segmento micro-
empresarial donde con una adecuada combinación y buen uso de factores
productivos y posicionamiento para comercializar, permite al empresario a crecer y
poder tener amplios márgenes de ganancias.
50
Ellos están generalmente ubicados en el segmento de industria donde la
competencia de otras empresas les obliga y a la vez incentiva a que aumenten la
productividad y calidad de sus productos por medio de mejoras de tecnología a su
maquinaria.
2.3.2 RESUMEN DE CARACTERÍSTICAS DE LAS MICROEMPRESAS
A continuación se presentará un cuadro con las características más relevantes de
la microempresa relacionado con los segmentos productivos:
Características
Microempresas de subsistencia
(utilidades < salario mínimo)
Microempresas de subsistencia
(utilidades > salario mínimo)
Microempresas de acumulación simple
Microempresas de acumulación
amplia: micro-tope
Ventas y utilidades (en dólares)
Hasta $1,714.29 al mes ($20,571.43 al año).pero
con utilidades mensuales menores a
un salario mínimo.
Hasta $1,714.29 al mes ($20,571.43 al año).pero con
utilidades mensuales mayores a un salario
mínimo.
Hasta $3,428.57 al mes($41,142.86 al
año)
Hasta $5,714.29 al mes ($68,571.43 al
año)
Ubicación Geográfica 64% urbana; 36% rural 80% urbana; 20% rural 86% urbano; 14%
rural 87% urbano; 13%
rural
Categoría ocupacional
Actividades desarrolladas casi exclusivamente por cuenta propia
Actividades desarrolladas principalmente por cuenta propia; pero 13% son patronos
Actividades desarrolladas por cuenta propia (59%) o como patronos (41%)
Actividades desarrolladas mayoritariamente como patronos (58%) aunque también por cuenta propia (42%)
Género de los socios
Mayoritariamente conducidas por mujeres (78%)
Conducidas tanto por hombres (47%) como por mujeres (53%)
Conducidas tanto por hombres (51%) como por mujeres (47%); algunas (2%) tienen socios de ambos sexos.
conducidas mayormente por hombres (65%) hay presencia de mujeres (32%); algunas (3%) tienen socios de ambos sexos
Concentración de actividad
Se concentra en comercio (47%), seguido
de la industria (28%) y servicios personales
(17%)
Se concentra en comercio (47%),
seguido de la industria (18%), servicios
personales (10%), transporte (8%) y restaurantes (7%)
Se concentra en comercio (63%),
seguido de la industria (12%),
transporte (10%) y restaurantes (8%)
Se concentra en comercio (64%),
seguida de la industria (13%),
transporte (11%) y restaurantes (8%)
Ahorro
El 3% ahorran parte de las utilidades. El principal motivo dado por los que no ahorran es que las ganancias las invierten en el hogar; 9% Indicaron que invierten en el Negocio
El 9% ahorra parte de las utilidades. El principal motivo dado por las que no ahorran es que las ganancias las invierten en el hogar; 12% indicó que invierten en su negocio
El 10% ahorra parte de las utilidades. El 13% indicó que invierte en el negocio.
El 27% ahorra parte de las utilidades. El 22% que no ahorra indicó que invierten en el negocio.
Localización El 86% no tiene local; 7% tiene local en la vivienda, y el 7% lo tiene en otro lugar
El 70% no tiene local; 9% tiene local en la vivienda, y el 21% lo tiene en otro lugar
El 50% no tiene local; 16% tiene local en la vivienda, y el 34% lo tiene en otro lugar
El 38% no tiene local; 16% tiene local en la vivienda, y el 46% lo tiene en otro lugar
53�
2.3.3 CARACTERÍSTICAS DE LOS HOGARES CON MICROEMPRESAS.28
Más de 450 mil hogares, realizan algún tipo de actividad micro-empresarial
no agropecuaria; de éstos, el 13% realiza dos ó más actividades diferentes y la
mayoría tienen únicamente actividades de subsistencia. El porcentaje de familias
con microempresas es mayor en el área urbana (38%) que en la rural (25%), a su
vez, mayor número de familias tienen microempresas en las cabeceras
departamentales y en el Área metropolitana de San Salvador (AMSS).
Las familias de los empresario del sector micro, tienen en promedio 4.7
personas, cifra que es superior al promedio nacional de 4.4 personas por hogar.
La escolaridad promedio de los empresarios del sector es menor al
promedio nacional.
2.3.4 CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES DE LA MICROEMPRESA SEGÚN
LIBRO BLANCO.
La microempresa, se caracteriza en El Salvador no sólo por su tamaño sino
por su diversidad, vulnerabilidad y también a la vez por su potencialidad.
La actividad micro empresarial es fundamentalmente urbana, aproximadamente el
72% se ubican en esta zona, sobre todo porque las áreas urbanas presentan
mayores oportunidades para el desarrollo de las mismas. 28 Información sobre el sector MYPE en El Salvador de CONAMYPE. Pág. 5. 2001
54�
La motivación principal del sector para iniciar una empresa es obtener
ingresos para la subsistencia o para mejorar el bienestar del grupo familiar.
Otro de los datos interesantes, es que casi la mitad de las microempresas
se dedican al comercio al por mayor o menor.
En su actividad, la microempresa logra beneficios económicos y sociales
para las personas que se desarrollan en ella. Su actividad promueve mejores
niveles de vida, plenitud de empleo y condiciones de progreso y desarrollo
económico y social.
Todas las actividades micro empresariales, ya sean de carácter familiar o
individual, tienen características comunes: no son incluidas en los cálculos del
Producto Interno Bruto (PIB), debido a que no reportan sus actividades de venta,
compra y utilidades, como lo tiene que hacer la empresa formal; no suelen estar
registradas como ordena la ley; siguen principios económicos a primera vista
“precapitalistas”; desconociendo a su vez la separación entre la esfera privada y la
empresarial.
Respecto de las características generalizadas en que se desarrolla este sector,
se observa las actividades que componen el sector a través de factores que
intervienen, como lo son:
55�
Escasa exigencia de capital, es decir con una cantidad muy baja de capital se
puede iniciar una microempresa.
Operan con un nivel bajo o muy bajo de productividad del trabajo.
Poseen escaso nivel de complejidad tecnológica.
La división técnica del trabajo es incipiente.
El nivel de calificación del trabajo requerido es bajo.
Su tamaño suele ser pequeño, no más de 10 trabajadores y predominan las
actividades unipersonales (por cuenta propia).
El desarrollo de relaciones saláriales es muy bajo. Se utiliza el trabajo familiar
no remunerado, el trabajo a destajo de allegados y de menores de edad.
Operan en muchos casos fuera de las reglas de juego institucionales y jurídicas
que regulan la actividad empresarial del sector formalizado de la economía.
Suelen insertarse en mercados competitivos y en estratos débiles de la
estructura oligopólica; en otros casos, generan bienes y servicios distintos y
diversos a los producidos por el sector formal de la economía.
Carecen de capacidad de garantía para acceder al sistema crediticio formal.
Si bien la mayoría de las actividades desarrolladas por el sector informal se
encuentran fuertemente articuladas con el sector moderno, tanto porque es
comprador de insumos y equipamientos como porque coloca algunos de sus
productos, depende de las variaciones del poder adquisitivo salarial que
arrastra con sus vaivenes a lo producido por el sector informal.
56�
2.3.5 CARACTERÍSTICAS DEL MICROEMPRESARIO29
Una de las características principales es en cuanto al nivel educativo, es
que entre los microempresarios del país existe un bajo nivel de capacitación. De
acuerdo a la Encuesta de Hogares de Propósitos Múltiples (EHPM) de 1999,
Apenas el 5% han recibido algún tipo de capacitación para desarrollar su trabajo;
Se observa una fuerte participación de la mujer; 78 de cada 100 microempresarios
son mujeres en las empresas de subsistencia con utilidades menores a un salario
mínimo (¢1,260) mensual. Ese porcentaje se eleva en la misma medida en que
incrementa el tamaño y complejidad de la microempresa: en el siguiente estrato de
subsistencia con utilidades mayores a un salario mínimo mensual, el porcentaje de
mujeres microempresarias es del 53%, disminuyendo al 47% y 32% en los
estratos de acumulación simple y ampliada respectivamente.
Otra característica importante entre los microempresarios es que su
actividad se concentra fundamentalmente en el área urbana, aproximadamente 77
de cada 100 tenían localizado su negocio en las zonas urbanas del país según la
Encuesta de Hogares de Propósito Múltiples (EHPM) de 1998. En la misma
encuesta para el año siguiente, 1999, la concentración urbana se estimó en el
72%. Las microempresas de subsistencia se ubican con menor frecuencia en el
área urbana en comparación con las de acumulación simple o ampliada. Los
porcentajes de ubicación urbana son: 29 Información sobre el sector MYPE en El Salvador de CONAMYPE. Pág. 12. 2001
57�
Subsistencia con utilidades menores al mínimo: 64%; Subsistencia con
utilidades mayores al salario mínimo, 80%; Acumulación Simple: 86% y
Acumulación Ampliada o Micro Tope: 87%. Ello es consecuencia de la
acumulación de población y la concentración de mercados. La vinculación es
directamente con la demanda. Quizás la característica más importante es que
entre los microempresarios existe una mayoría que trabaja por “cuenta propia” (84
de cada 100 se ubicaron dentro de esta categoría en la Encuestas de Hogares de
Propósitos Múltiples (EHPM) de 1998). En la misma Encuesta de Hogares de
Propósitos Múltiples de 1999, se consigna que los microempresarios de
acumulación simple, son en el 59%, trabajadores por cuenta propia, en tanto que
en acumulación ampliada, constituyen el 42%.
La concentración de las actividades de los microempresarios está
fuertemente vinculada al comercio. Si se toma en consideración la estructura
productiva de El Salvador, se advierte que el sector comercio y servicios, tiene un
elevado nivel de participación en el Producto Interno Bruto (PIB). Las
microempresas de subsistencia son del sector comercial en el 47% y 17% en
servicios personales; en el nivel de acumulación simple, el 63% son empresas
comerciales y en acumulación ampliada, el 64%.
Otras características del microempresario:
Tiene una idea peculiar del mundo y de las personas que lo rodean.
58�
Es una persona que reacciona a las circunstancias, en tanto que otros suelen
conformarse con las condiciones socioeconómicas imperantes.
Uno de sus fines primordiales es obtener utilidades.
Su labor lo beneficia tanto a él mismo como a la comunidad al crear fuentes de
empleo, por modestas que éstas sean utiliza su intuición, ya que no suele tener
educación formal relacionada con su actividad.
Recurre a amigos para plantear sus dudas, aunque su principal consejero es la
experiencia.
Financia sus operaciones en forma interna pues considera que los créditos
bancarios son muy onerosos para su economía, que los trámites bancarios son
demasiado largos y complicados.
Trata de no exponer sus proyectos a riesgos innecesarios, pero asume los riesgos
naturales de la empresa.
Tiene un gran espíritu de superación.
2.4 PERFIL GENERAL DEL MICROEMPRESARIO30:
Según los resultados de la Encuesta de Dinámica Micro empresarial, en el año
1998 existían en el país 468,717 microempresas, cifra que al ser comparada con
la de 1996 representa un incremento porcentual del orden del 17.9%. Dicho
crecimiento fue más sensible en el área urbana, donde presentó un crecimiento
del (27.1%). Según la Encuesta de Hogares de Propósitos Múltiples (EHPM) de
1999 el número de microempresas creció 499,246 lo que significa que el
30 Matriz de Oferta y Demanda en el Sector MYPE, CONAMYPE, Pág. 9, 2001
59�
incremento entre ese año y el de 1998 fue del 6.5%, manteniendo una tasa de
crecimiento ligeramente inferior a la observada en los dos años anteriores, en la
que la tasa media observada fue del 8.95%.
Según a Encuesta de Hogares de Propósitos Múltiples (EHPM) de 1998 se
observó en todo el desarrollo micro empresarial, una fuerte participación de la
mujer; encontrando que de cada 100 microempresarios, 65 son mujeres.
Una característica principal de los microempresarios es que su actividad se
concentra fundamentalmente en el área urbana. Aproximadamente, 77 de cada
100 tienen localizado su negocio en las zonas urbanas.
El microempresario se caracteriza por tener un bajo nivel educativo. Solamente 32
de cada 100, declararon haber estudiado algún grado superior al sexto de
educación básica. Existe además, un alto porcentaje de empresarios que no
alcanzaron ningún nivel de educación, estos constituyen el 18.8%.
Entre los microempresarios existe una mayoría que trabajan por cuenta propia, 84
de cada 100 se ubican dentro de esta categoría.
Por género se tiene que, entre los que trabajan por cuenta propia predominan las
mujeres (70 de cada 100), en el caso de los patrones predominan los hombres (61
de cada 100).
La actividad más importante a la que se dedican es Comercio.
60�
De cada 100 empresarios, 72 declararon que la única fuente de ingresos de que
disponen es la que perciben por el desarrollo de su actividad empresarial.
2.4.1 GANANCIA PROMEDIO DE LOS MICROEMPRESARIOS31
Al igual que toda actividad económica la microempresa tiene como fin
primordial la generación de beneficios o ganancias que le permitan al
microempresario obtener ingresos para la satisfacción de sus necesidades
básicas.
El nivel de ganancia que muestran los microempresarios es bajo, en las
Encuestas de Hogares de Propósitos Múltiples (EHPM) de 1999, se consigna que
al menos el 50% de las microempresas, obtienen utilidades menores a un salario
mínimo mensual.
En cuanto a las ventas obtenidas, las microempresas de subsistencia con
ventas mensuales inferiores a un salario mínimo, constituyeron en 1999 el 26% del
total y el 51% obtuvieron utilidades inferiores a un salario mínimo, situación que
califica al sector como de concentración de subempleo, al menos en esas
empresas del segmento de subsistencia.
2.5 SECTOR INFORMAL 32 31 Identificación de las Vinculaciones entre el Nivel Educativo, CONAMYPE, Pág. 16, 2001
61�
2.5.1 El sector informal
se define como el segmento del mercado de trabajo urbano compuesto por
asalariados y trabajadores familiares, ocupados en establecimientos de menos de
cinco trabajadores, trabajadores por cuenta propia y patronos de empresas con
menos de cinco trabajadores en ocupaciones no profesionales, técnicas,
gerenciales o administrativas.
La noción de sector se refiere a las unidades económicas, cuyo nivel de
estructuración o “formalidad” organizacional se caracteriza por la escasa
delimitación de las funciones administrativas respecto de las productivas.
Implica también, una distinción respecto a la que se considera el sector
formal de la economía, donde las unidades productivas presentan una estructura
más diferenciada.
El concepto de sector informal surgió por un afán por definir las
oportunidades de empleo creadas por la urbanización acelerada que
ocurre la mayoría de países en desarrollo y, por tanto, se utiliza más
adecuadamente en el contexto de análisis de empleo.
32 libro Blanco de la microempresa, Comité Coordinador. Pág. 3. 1998
62�
Se refiere a las unidades económicas, cuyo nivel de estructuración o
formalidad organizacional se caracteriza por la escasa relimitación de las
funciones administrativas respecto de las productivas.
El sector informal se define con base en los siguientes dos criterios
principales:
El tamaño de la empresa, usando como criterio el número de
trabajadores. De acuerdo a las Encuestas de Hogares, el número en El
Salvador ha sido tradicionalmente cinco, siendo además, hasta ahora, el
único indicador usado para medirlo.
La contabilidad del negocio, que se encuentra por debajo de un mínimo
de organización establecido (libros de cuentas y otros elementos contables
que permitan la clara distinción entre las actividades productivas de la
empresa y su administración.)
2.5.2 Condiciones Del Sector Informal
Movimientos migratorios rural – urbano agravados por el conflicto armado
incrementan la oferta de mano de obras en áreas semi-urbanas y urbanas.
Contracción de la inversión productiva en el sector formal de la economía.
Cierre de empresas.
63�
Desempleo y subempleo debido a las situaciones antes mencionadas.
2.5.3 CARACTERÍSTICAS GENERALES DEL SECTOR INFORMAL
Proporciona facilidad de acceso a actividades económicas de subsistencia
dado el bajo requerimiento de capital físico y humano a las técnicas de
producción empleadas y la calificación de mano de obra que demandan.
Proporciona empleo, bienes y servicios a los grupos de más bajos
ingresos.
Los insumos de producción se generan mayormente en el sector formal de
la economía en donde también se genera demanda de bienes y servicios
del sector informal.
2.5.4 ENTIDAD INFORMAL.
Al hablar de las instituciones financieras no oficiales o informales nos
referimos a aquellas no reguladas por la Súper Intendencia del Sistema
Financieros (SISF). Algunas de estas entidades informales operan bajo otras leyes
y regulaciones oficiales. Estas incluyen las cooperativas de ahorro y crédito
quienes operan bajo la Ley de Cooperativas, y Organizaciones No-
Gubernamentales (ONG’s) de promoción humana con personería jurídica
aprobada por el Ministerio del Interior.
64�
2.5.5 DIVERSIDAD REGULATORIA:
La mayoría de características atribuidas a la informalidad están presentes
en el sector empresarial, en ella predomina la informalidad. Casi la totalidad de
micro empresas (97.8%)33 es individual o familiar, y carece de personería Jurídica.
Apenas el 2.2% de los negocios de los microempresarios se registra como
sociedad u organización. Según los tipo de registro utilizado por la micro empresas
que cumple esta formalidad, un 14.6% de ellas están inscritas ante las alcaldías
un 8.3% ante la Cámara de su actividad y 4.8% ante organizaciones gremiales.
Estas dos últimas cifras son importantes por que proporciona información que
puede ayudar a estimar cifras sobres algún nivel de organización de los
empresarios del sector.
2.6 CONCEPTO DE INSTITUCIONES FINANCIERAS:
Una institución financiera es uno de los entes que conforman el sistema
financiero. Instituciones financieras son los bancos comerciales, los bancos
centrales, las corporaciones hipotecarias y/o de ahorro y vivienda, las bolsas de
valores.34
33 Libro Blanco de la Micro empresa, Comité Coordinador, Pág. 11, 1998 34 www.gestiopolis.com
65�
2.6.1 TIPOS PRINCIPALES DE INSTITUCIONES FINANCIERAS.
Hay 3 diferentes tipos principales de instituciones financieras:
Un banco
Una cooperativa de crédito y ahorros
Una institución de ahorros y préstamos
2.6.2 CLASIFICACIÓN POR ESCALA DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS.
AAA.- La situación de la institución financiera es muy fuerte y tiene una
sobresaliente trayectoria de rentabilidad, lo cual se refleja en una excelente
reputación en el medio, muy buen acceso a sus mercados naturales de dinero y
claras perspectivas de estabilidad. Si existe debilidad o vulnerabilidad en algún
aspecto de las actividades de la institución, ésta se mitiga enteramente con las
fortalezas de la organización;
AA.- La institución es muy sólida financieramente, tiene buenos antecedentes de
desempeño y no parece tener aspectos débiles que se destaquen. Su perfil
general de riesgo, aunque bajo, no es tan favorable como el de las instituciones
que se encuentran en la categoría más alta de calificación;
A.- La institución es fuerte, tiene un sólido récord financiero y es bien recibida en
sus mercados naturales de dinero. Es posible que existan algunos aspectos
débiles, pero es de esperarse que cualquier desviación con respecto a los niveles
históricos de desempeño de la entidad sea limitada y que se superará
66�
rápidamente. La probabilidad de que se presenten problemas significativos es muy
baja, aunque de todos modos ligeramente más alta que en el caso de las
instituciones con mayor calificación;
BBB.- Se considera que claramente esta institución tiene buen crédito. Aunque
son evidentes algunos obstáculos menores, éstos no son serios y/o son
perfectamente manejables a corto plazo;
BB.- La institución goza de un buen crédito en el mercado, sin deficiencias serias,
aunque las cifras financieras revelan por lo menos un área fundamental de
preocupación que le impide obtener una calificación mayor. Es posible que la
entidad haya experimentado un período de dificultades recientemente, pero no se
espera que esas presiones perduren a largo plazo. La capacidad de la institución
para afrontar imprevistos, sin embargo, es menor que la de organizaciones con
mejores antecedentes operativos:
B.- Aunque esta escala todavía se considera como crédito aceptable, la institución
tiene algunas deficiencias significativas. Su capacidad para manejar un mayor
deterioro está por debajo de las instituciones con mejor calificación;
C.- Las cifras financieras de la institución sugieren obvias deficiencias, muy
probablemente relacionadas con la calidad de los activos y/o de una mala
estructuración del balance. Hacia el futuro existe un considerable nivel de
67�
incertidumbre. Es dudosa su capacidad para soportar problemas inesperados
adicionales;35
2.7 CONCEPTOS DE CREDITO:
Es todo otorgamiento de financiamiento por parte de una institución
financiera a una persona natural ó jurídica.
Un préstamo es el dinero que se obtiene de una institución financiera
mediante una promesa escrita de devolverlo. Las instituciones financieras le
cobran cargos e intereses por tomar el dinero prestado.36
M
Crédito concedido a los usuarios del sistema micro financiero, destinado a
financiar actividades de producción, comercialización o servicios, cuya fuente
principal de pago lo constituya el producto de los ingresos generados por dichas
actividades.
2.7.1 CARACTERÍSTICAS DEL MICROFINANCIAMIENTO.
Financiamiento y asesoría a empresarios de la microempresa y la economía
informal.
Dueños de microempresas de los niveles de subsistencia, acumulación simple
y ampliada.
35 www.superban.gov.ec 36 www.freddiemac.com
68�
Desprovistos de las garantías tradicionales exigidas por el sector financiero.
Recursos de crédito orientados a inversiones productivas: capital de trabajo,
activos fijos, mejoras de infraestructura y sustitución de pasivos onerosos.
2.8 OBJETIVOS DEL MICROFINANCIAMIENTO
Contribuir al crecimiento del sector micro empresarial.
Generación de empleos e ingresos, mediante la oferta de productos financieros
oportunos, adecuados de fácil acceso.
Mejorar la calidad de vida de los empresarios, de sus empleados y sus
familias.
Maximizar los recursos prestados, asegurar la recuperación eficiente de los
créditos y contribuir al fortalecimiento de la institución ejecutora.
2.9 CREDITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
Todos los bancos en general persiguen un solo objetivo que es el de
colocar dinero, y su utilidad fluye del diferencial entre las tasas de captación y
colocación del dinero prestado.
2.9.1 CLASIFICACION DE LOS CREDITOS
Los créditos se pueden clasificar de acuerdo a los siguientes puntos:
- Créditos para grandes y medianas empresas (Corporativos)
- Pequeñas empresas y comercio (Créditos PYME)
- Crédito de personas(créditos de consumo).
69�
2.9.2 PRINCIPIOS BASICOS DE POLITICA CREDITICIA
El tipo de cliente debe corresponder al mercado objetivo definido por la
institución ya que la evaluación y administración es completamente distinta.
El mercado objetivo debe al menos definir un mercado específico de clientes a
operar, el riego que está dispuesto a aceptar, la rentabilidad mínima con que
se trabajará, el control y seguimiento que se tendrán.
2.9.3 RETOS QUE ENFRENTAN LAS ENTIDADES DEDICADAS A LAS
MICROFINANZAS37
2.9.3.1 Recuperar los préstamos.
El pago de los préstamos depende de factores que están bajo el control de
la Institución ejecutora.
Confiabilidad y calidad del servicio.
Comunicación sobre expectativas claras de pago
Eficiencia administrativa
Desarrollo de una relación cercana y “casi” personal con los clientes
2.9.3.2 Recuperar los costos.
Tasas más altas que las del mercado pero inferiores a las del usurero.
37 CCrriitteerriiooss ppaarraa eell ddeessaarrrroolllloo MMIICCRROOFFIINNAANNCCIIEERROO,, ddeessaarrrroollllaaddooss ppoorr AACCCCIIOONN IINNTTEERRNNAACCIIOONNAALL,, PPáágg.. 1111,, 22000011
70�
Buscar cobertura para diluir el riesgo y llegar a tasas de mercado.
Del costo de oportunidad para el cliente, al análisis del costo beneficio.
2.9.3.3 Acceso al financiamiento comercial.
Pasar de la viabilidad operativa a la viabilidad financiera:
De la donación al apalancamiento a través de depósitos a plazo fijo, con
bajo costo administrativo y alta sensibilidad en la tasa de interés,
Movilización de recursos de ahorro con alto costo administrativo y baja
sensibilidad de la tasa de interés.
2.9.3.4 Atraer inversionistas privados para obtener incrementos del
activo
No depender del apoyo Político.
Fortalecer el patrimonio
Asegurar la permanencia institucional mediante la incorporación en la
corriente del financiamiento comercial.
71�
2.9.4 REQUISITOS PARA OBTENER CREDITO INDIVIDUAL EN LA
MICROEMPRESA38
Garantías reales o personales.
Empresas consolidadas, mayores ingresos por ventas, disposición de
activos fijos y empleo de mano de obra.
Empresarios con experiencia crediticia.
Políticas de crédito: Montos iniciales un poco más altos; plazos un poco
más largos respecto al producto solidario.
Analisis de crédito con énfasis en análisis financiero, flujo de efectivo,
verificación de referencias.
2.9.5 CRITERIO PARA LA APROBACION DE UN CREDITO EN LA
MICROEMPRESA39
Capacidad de pago.
Voluntad de pago.
Complejidad del negocio.
Nivel de ingresos por ventas.
Ciclo estacional.
Destino de la inversión.
38 CCrriitteerriiooss ppaarraa eell ddeessaarrrroolllloo MMIICCRROOFFIINNAANNCCIIEERROO,, ddeessaarrrroollllaaddooss ppoorr AACCCCIIOONN IINNTTEERRNNAACCIIOONNAALL,, PPáágg.. 1122,, 22000011 39 CCrriitteerriiooss ppaarraa eell ddeessaarrrroolllloo MMIICCRROOFFIINNAANNCCIIEERROO,, ddeessaarrrroollllaaddooss ppoorr AACCCCIIOONN IINNTTEERRNNAACCIIOONNAALL,, PPáágg.. 1111,, 22000011
72�
2.9.6 ELEMENTOS PARA REALIZAR UN ANALISIS DE CREDITO40
CINCO “C” DEL ANALISIS DEL CREDITO:
– Características del CARÁCTER DEL CLIENTE
– CAPACIDAD LA EMPRESA
– CAPITAL PATRIMONIO
– COLATERAL EL RESPALDO
– CONDICIONES EL ENTORNO
2.9.6.1 Características Del Carácter.
Del cliente y/o el grupo: deseos de progreso, actitud positiva en el
suministro de información clara y oportuna, honestidad, integridad,
responsabilidad, moralidad.
2.9.6.2 Capacidad.
Potencial técnico, financiero, administrativo y de mercadeo. Identificación de
niveles de endeudamiento, rentabilidad, rotación y liquidez de la empresa. Dispone
de otros ingresos: salarios, rentas, pensiones.
2.9.6.3 Capital.
40 CCrriitteerriiooss ppaarraa eell ddeessaarrrroolllloo MMIICCRROOFFIINNAANNCCIIEERROO,, ddeessaarrrroollllaaddooss ppoorr AACCCCIIOONN IINNTTEERRNNAACCIIOONNAALL,, PPáágg.. 1111,, 22000011
73�
Autonomía de fondos propios. Ecuación Contable (Capital = Activos -
Pasivos). ¿Trabaja con recursos propios o prestados? Bienes muebles e
inmuebles propios.
2.9.6.4 Colateral.
Garantías adecuadas al monto solicitado.
Nivel de solidez.
En el grupo solidario: Nivel de consolidación del grupo (conocimiento,
amistad, cercanía de los negocios), compromiso con la garantía
mancomunada o solidaria.
2.9.6.5 Condiciones.
2.9.6.5.1 Entorno del microempresario y la microempresa.
En el puesto de trabajo: lugar de vivienda, mercado potencial y
competencia.
2.9.6.5.2 Entorno general: condiciones de oferta y demanda, inflación,
devaluación, inestabilidad del puesto de trabajo ante medidas municipales
de recuperación de espacios públicos.
2.10 ACCESO AL FINANCIAMIENTO COMERCIAL.
Pasar de la viabilidad operativa a la viabilidad financiera:
74�
• De la donación al apalancamiento a través de depósitos a plazo fijo, con
bajo costo administrativo y alta sensibilidad en la tasa de interés,
• Movilización de recursos de ahorro con alto costo administrativo y baja
sensibilidad de la tasa de interés.
2.11 PROCESO CREDITICIO
A) PROMOCION:
• La promoción está basada en el contacto cotidiano y a la relación directa
que realizan las Instituciones de Crédito a los microempresarios.
• A través de la promoción, se trasmite la imagen y los servicios que ofrecen
las instituciones que proporcionan créditos.
B) SOLICITUD DE CREDITO:
Es el registro en el sistema informático de la institución. Las personas
solicitantes y relacionadas (titulares, codeudores y fiadores; así como
también, a los cónyuges); y al documento base del proceso, que es la
Solicitud de Crédito.
Toda la información contenida en la Solicitud de Crédito (datos de
identificación del Solicitante y relacionados, datos del crédito, información
requerida (cualitativa y cuantitativa) e informe evaluativo, deberá ser
investigada y constatada, de manera tal que se garantice su legitimidad.
75�
C) EVALUACION ECONOMICA:
Se canalizarán los recursos adecuadamente, mediante un análisis técnico
de las solicitudes de crédito, conforme a los requerimientos que exija cada
Institución.
Para considerar una evaluación de crédito se tendrán en cuenta, la
voluntad de pago, la capacidad de pago, la capacidad empresarial o
experiencia en el negocio del solicitante, la solvencia financiera, la
capacidad moral del solicitante y el riesgo crediticio, aplicando criterios que
permitan asegurar la efectiva recuperación de los recursos.
Se deberá considerar en toda evaluación de crédito, la rentabilidad del
mismo.
A toda solicitud se le efectuará una evaluación económica financiera para
determinar las condiciones crediticias y establecer la garantía más
adecuada a utilizar.
76�
Las evaluaciones de los clientes serán realizadas en el campo
(entendiéndose como campo el lugar de ubicación del negocio o lugar de
ubicación de vivienda, cultivos, etc.)
D) RESOLUCION:
Todo crédito para ser presentado a una instancia de resolución, deberá ser
sometido a un pre-comité de crédito, con la finalidad de verificar el
cumplimiento de los requisitos mínimos de contenido de información,
autenticidad de documentos así como el cumplimiento de la metodología,
reglas y políticas.
Deberá mantenerse estricta confidencialidad en todas las operaciones
relacionadas con la concesión de créditos.
Todo crédito resuelto por la instancia respectiva, deberá ser debidamente
documentado, contemplando la solicitud de crédito respectiva, las
generales de los titulares y de los relacionados, información cualitativa y
cuantitativa, la evaluación correspondiente y los términos y condiciones
recomendados, aprobados o denegados.
E) NOTIFICACION:
77�
Toda resolución deberá ser notificada al interesado, con base a los
términos y condiciones del crédito aprobado, plasmados en el Instrumento
de Aprobación, ya sea telefónicamente o personalmente, en su defecto.
La carta de comunicación del cliente deberá ser firmada por el (los) mismo
(s) como garantía y conformidad de las condiciones en que se formalizará
el préstamo.
F) FORMALIZACION:
Todo crédito deberá ser legalmente constituido a través de un instrumento
de formalización, que podrá ser escritura pública, mutuo o pagare, según
sea el caso y deberá ser congruente con los términos y condiciones del
financiamiento aprobado.
G) DESEMBOLSO:
Solamente después de la formalización respectiva, se podrá proceder al
desembolso del préstamo.
H) RECUPERACION:
Cada Asesor de Crédito, cumplirá con las siguientes etapas de recuperación
de su cartera:
Seguimiento a créditos otorgados.
78�
Identificación de préstamos en mora.
Preparación del expediente.
Comunicación y negociación con el cliente moroso.
Actividades previas a la recuperación judicial.
Recuperación judicial.
I) SEGUIMIENTO:
Todos los créditos otorgados en cualquiera de sus modalidades, deberán
ser sujetos de un seguimiento por parte del Asesor de Crédito responsable
de dicho préstamo u otro dependiendo del objetivo del mismo.
J) CONTROLES:
Se diseñarán, evaluarán, implementarán y monitorearán controles que
permitan el sano desarrollo y funcionamiento de las operaciones activas en
las diferentes áreas de la institución.
Se dará seguimiento periódico al comportamiento de la cartera de acuerdo
a la clasificación de los créditos, por líneas de crédito, por productos, por
sujetos de crédito, por destinos.
K) RENOVACIONES:
79�
La concesión de otro crédito a clientes que hubiesen cancelado
oportunamente sus obligaciones anteriores.
El nuevo préstamo será adecuado en su monto y plazo como resultado del
análisis de la viabilidad financiera, económica y del entorno, esto siempre y
cuando el cliente mantenga capacidad y voluntad de pago y cumpla los
requisitos respectivos.
La perspectiva de recibir un nuevo financiamiento, constituirá para el
cliente, el principal incentivo para el cumplimiento de su obligación actual.
2.12 CONCEPTO DE DIAGNÓSTICO
Aunque los diccionarios definen como diagnóstico: “El conocimiento de la
naturaleza de una enfermedad por la observación de sus síntomas y signos”. Para
el presente trabajo, se utiliza bajo el contexto administrativo, que es el seguir los
pasos necesarios para conocer los aspectos de una organización que indicarán la
posibilidad de proponer una alternativa de solución para la situación actual del
microempresario.
2.12.1 Diagnóstico Estratégico
Análisis de fortalezas y debilidades internas de la organización, así como
amenazas y oportunidades que enfrenta la institución.
80�
Fortalezas: Actividades o atributos internos de una organización que contribuyen
al éxito de una empresa.
Debilidades: Actividades o atributos internos de una organización que inhibe o
dificultan el éxito de una empresa.
Oportunidades: Eventos, hechos o tendencias en el entorno de una
organización que podría facilitar o beneficiar el desarrollo de ésta, si se
aprovechan en forma oportuna y adecuada.
Amenazas: Eventos, hechos o tendencias en el entorno de una organización
que inhiben, limitan o dificultan su desarrollo operativo.
2.13 TOMA DE DECISIÓN
Proceso de definición de problemas, recopilación de datos, generación de
alternativas y selección de un curso de acción.
2.14 ESTRATEGIA
Es el marco de referencia en que se basan las decisiones que determina la
naturaleza y el rumbo de la empresa. Tales decisiones se refiere a la gama de
producto o servicio, mercados, capacidades claves, crecimientos, rendimiento
recursos
Son las acciones que deben revisarse para mantener un soportar el logro
de los objetivo de la organización y de cada unidad de trabajo y así hacer realidad
los resultados esperados al definir los proyectos estratégicos.
81�
Las estrategias son entonces las que nos permiten concretar y ejecutar los
proyectos estratégicos. Son el cómo lograr y hacer realidad cada objetivo y cada
proyecto estratégico.
2.14.1 UTILIDAD
Esta área es el resultado financiero del esfuerzo de la empresa. Puede
medirse de varias formas: porcentaje de ventas, rendimiento sobre activo o
rendimiento sobre capital. En las empresas no lucrativas las medidas de
rendimiento pueden expresarse en término de la razón costo beneficios, control
presupuestal o en la calidad de los servicios que se ofrecen.
82�
83�
3.0. Objetivos de la investigación.
3.1 Objetivo General:
Recopilar información relacionada con las causas por la cuales a los
microempresario les es difícil accesar al financiamiento en las instituciones
financieras en el área Metropolitana de San Salvador
3.1.1 Objetivos Específicos:
Identificar los beneficios que podrán obtener las microempresas al
tener acceso a un financiamiento.
Conocer las condiciones crediticias exigidas por las instituciones
financieras para el otorgamiento del crédito
Conocer que tipo de garantías posee el microempresario para
respaldar un crédito.
84�
3.2. HIPÓTESIS.
3.2.1 Hipótesis General:
Las microempresas del área metropolitana de San Salvador no tienen
acceso a un financiamiento por parte de las instituciones financieras.
3.2.2 Hipótesis Específicas:
A mayor acceso al financiamiento, mayores beneficios obtendrá el
microempresario.
Entre más flexibles sean los requisitos para el otorgamiento del
crédito por parte de las instituciones financieras, mayor será la
probabilidad de acceso del microempresario.
Mayor probabilidad de acceso al financiamiento tendrá el
microempresario, a medida que posea garantías reales.
85�
3.3. OPERACIONALIZACION DE LAS HIPOTESIS.
HIPOTESIS VARIABLES INDICADORES Dependiente: Los microempresario del
área Metropolitana.
1. Datos estadísticos por
municipio que detallan el número de microempresarios.
Los microempresarios del área Metropolitana de San Salvador no tienen acceso a un financiamiento por parte de las instituciones financieras.
Independiente: No tienen acceso a un
financiamiento.
1. Créditos obtenidos en el último año por los microempresarios.
2. Fuentes de Financiamiento alternativas.
Dependiente: Acceso a un financiamiento
1. Cantidad de créditos obtenidos en el último año por los microempresarios.
1. A mayor acceso a un financiamiento, mayor
beneficio tendrá el microempresario.
Independiente: Beneficios que tendrá el
microempresario.
1. Ventas Mensuales. 2. Utilidad neta.
86�
Dependiente: Probabilidad de crecimiento
1. Principales actividades a realizar en un año.
2. Inversiones a realizar del microempresario.
2. Entre más flexibles sean los requisitos para el otorgamiento del crédito por parte de las instituciones financieras, mayor será la probabilidad de crecimiento del micro empresario.
Independiente: Flexibilidad en los
requisitos.
1. Clase de requisitos solicitados para el otorgamiento del crédito a los microempresarios.
Dependiente: Probabilidad de acceso al
financiamiento.
1. Cantidad de créditos
obtenidos por el microempresario.
3. Mayor probabilidad de acceso al financiamiento tendrá el microempresario, a medida que posea garantías reales.
Independiente: Garantías reales que posee
el microempresario
1. Garantía Hipotecaria o Fiduciaria.
87�
3.4. METODOLOGÍA DE LA INVESTIGACIÓN.
3.4.1 PLOBLACION A INVESTIGAR:
El tipo de Investigación será Explicativa, por que la investigación a
realizarse se enfocará en explicar y buscar las causas por las cuales le es
difícil accesar a un financiamiento al microempresario.
La Población a Investigar serán los microempresarios propietarios de sus
negocios y que estén ubicados en el área Metropolitana de San Salvador.
Comprenden el Área Metropolitana de San Salvador los siguientes Municipios:
DEPARTAMENTO MUNICIPIO LA LIBERTAD ANTIGUO CUSCATLAN LA LIBERTAD NUEVA SAN SALVADOR SAN SALVADOR APOPA SAN SALVADOR AYUTUXTEPEQUE SAN SALVADOR CIUDAD DELGADO SAN SALVADOR ILOPANGO SAN SALVADOR MEJICANOS SAN SALVADOR NEJAPA SAN SALVADOR SAN MARCOS SAN SALVADOR SAN MARTIN SAN SALVADOR SAN SALVADOR SAN SALVADOR SOYAPANGO SAN SALVADOR CUSCATANCINGO
88�
3.4.2 TAMAÑO DE LA MUESTRA:
El Universo serán todos aquellos Microempresarios Ubicados en el Área
Metropolitana de San Salvador, detallado por municipio en el siguiente cuadro:
DEPARTAMENTO MUNICIPIO Número de
microempresas según CONAMYPE
LA LIBERTAD ANTIGUO CUSCATLAN 3,908
LA LIBERTAD
NUEVA SAN SALVADOR 27,367
SAN SALVADOR APOPA
7,070
SAN SALVADOR AYUTUXTEPEQUE
1,244
SAN SALVADOR CIUDAD DELGADO
3,822
SAN SALVADOR ILOPANGO
6,525
SAN SALVADOR MEJICANOS
19,808
SAN SALVADOR NEJAPA
880
SAN SALVADOR SAN MARCOS
4,044
SAN SALVADOR SAN MARTIN
4,086
SAN SALVADOR SAN SALVADOR
85,947
89�
SAN SALVADOR SOYAPANGO
30,513
SAN SALVADOR CUSCATANCINGO
3,695
TOTAL DE MICROEMPRESARIOS 198,909
Para determinar el tamaño de la muestra se utilizará la siguiente formula:
n = Z2. P. Q. N
(N-1) E2 + Z2. P. Q
n = la Muestra.
Z2 = Probabilidad
P = Probabilidad de que ocurra.
Q = Probabilidad de que no ocurra.
N = Población total
E2 = Error.
n = (1.96)2 (0.5) (0.5) (198,909)
(198,909 -1)(0.05)2 + (1.96)2 (0.5) (0.5)
n = 191,032.203
498.21
n = ?
Z2 = 0.95% = 1.96
P = 0.5
Q = 0.5
N = 198,909 microempresarios del sector
comercio.
E2 = 0.05
90�
n = 383.28 ~ 383 microempresas a encuestar aproximadamente.
Las cuales serán distribuidas por municipio de la siguiente manera:
3.4.3 DETERMINACIÓN DEL NÚMERO DE ENCUESTAS POR MUNICIPIO
DEPARTAMENT
O
MUNICIPIO Número de
microempresas
según
CONAMYPE
Número de
encuestas a
pasar por
municipio
LA LIBERTAD ANTIGUO CUSCATLAN 3,908 7
LA LIBERTAD NUEVA SAN
SALVADOR
27,367 53
SAN
SALVADOR
APOPA 7,070 14
SAN SALVADOR
AYUTUXTEPEQUE 1,244 2
SAN SALVADOR
CIUDAD DELGADO 3,822 7
SAN SALVADOR
ILOPANGO 6,525 13
SAN SALVADOR
MEJICANOS 19,808 38
SAN SALVADOR
NEJAPA 880 2
91�
SAN SALVADOR
SAN MARCOS 4,044 8
SAN SALVADOR
SAN MARTIN 4,086 8
SAN SALVADOR
SAN SALVADOR 85,947 165
SAN SALVADOR
SOYAPANGO 30,513 59
SAN SALVADOR
CUSCATANCINGO 3,695 7
TOTAL 198,909 383
3.5. ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN DE RESULTADOS
TABULACIÓN DE LA MUESTRA
A) GUIA DE ENTREVISTA DIRIGIDA A LOS MICROEMPRESARIOS.
Pregunta 1. ¿Sexo?
Masculino Femenino
Objetivo
Conocer el género que más predomina en los microempresarios entrevistados.
Genero De Los Microempresarios Entrevistados.
El siguiente cuadro describe el número de encuestas y su porcentaje por género
de los Microempresarios entrevistados.
GENERO NUMERO DE PORCENTAJE
92�
ENCUESTADOS
Mujeres
245 64%
Hombres
138 36%
Total
383 100%
GENERO DE LOS MICROEMPRESARIOS ENTREVISTADOS
Mujeres64%
Hombres36%
Hallazgo:
Del total del los micro-empresarios entrevistados el 36% fueron hombres y el 64%
fueron mujeres.
Análisis de los Resultados:
Al obtener los resultados de las encuestas realizadas a los micro-empresarios, se
pudo determinar que un 64% de la población objetivo en estudio son mujeres,
siendo está una característica predominante en el sector microempresarial.
93�
Por otra parte al realizar un análisis de género por municipio, se pudo observar
que el porcentaje de mujeres era mayor que el porcentaje de hombres
microempresarios encuestados.
Pregunta 2.
¿Edad?
18 a 25 26 a 35 36 a 45
46 a 55 56 en adelante.
Objetivo
Conocer el rango de edades de los Micro-Empresarios entrevistados, con la
finalidad de investigar si están dentro de rango de edades adecuadas para poder
solicitar un crédito.
Rango de Edades de los Microempresarios entrevistados.
En la siguiente tabla se describe el rango de edad en que oscilan los
Microempresarios en estudio.
EDAD NUMERO DE
ENCUESTADOS PORCENTAJES 18 a 25 40 11% 26 a 35 105 27%
94�
36 a 45 100 26% 46 a 55 97 25% 56 en adelante 41 11% Total 383 100%
EDAD DE LOS MICROEMPRESARIOS ENTREVISTADOS
11%
25%
26%
10%
28%
18 a 25
26 a 35
35 a 45
46 a 55
56 en adelante
Hallazgo:
En relación a las edades de los microempresarios entrevistados se observa que
en el rango de 18 a 25 años representa un porcentaje del 11%; del rango de 26 a
35 años representa un porcentaje del 27%; del rango de 36 a 45 años representa
un porcentaje del 26%; del rango de 46 a 55 años representa un 25% y de 56
años en adelante tiene un porcentaje del 11%.
Análisis de los Resultados:
95�
Se determinó que el rango de edades en que oscilan los microempresarios
entrevistados están entre los 26 a 55 años; sin embargo la diferencia porcentual
entre cada uno de los rangos establecidos entre dicha edades, representa el 1%
de disminución para cada uno de ellos. Aunque dentro de dicho rango el mayor
porcentaje está entre los 26 a 35 años con un 27%; lo cual significa que la
mayoría de los microempresarios son personas jóvenes en su plenitud de
desarrollo empresarial y que están capacitados para solicitar créditos a las
Instituciones Financieras.
Pregunta 3. ¿Estado Familiar?
Soltero Casado Unión no matrimonial
Viudo Divorciado.
Objetivo
Conocer cual es el estado familiar de los Microempresarios entrevistados y así
determinar el grado de responsabilidad que ellos tienen para poder hacerle frente
aun financiamiento.
Estado Familiar de los Microempresarios Entrevistados.
En la siguiente tabla se detallan los porcentajes de los microempresarios
entrevistados sobre su estado familiar.
ESTADO FAMILIAR NUMERO DE ENCUESTAS PORCENTAJES
96�
Soltero
125 33%
Casado
175 46%
Unión no matrimonial
71 19%
Viudos
8 2%
Divorciados
4 1%
Total 383 100%
ESTADO CIVIL DE LOS MICROEMPRESARIOS
2% 1%
33%
45%
19%
Soltero Casado Union no matrimonial Viudos Divociados
Hallazgo:
Se puede determinar en la grafica que del total de los micro-empresarios
entrevistados el 45% están casados, el 33% son solteros, el 19% están en unión
no matrimonial, 2% son viudos y como una ínfima parte a solo 1% se encuentran
divorciados.
Análisis de la Resultados:
97�
Como se puede apreciar, dentro de los micro-empresarios entrevistados, las
respuestas que se caracterizaron por tener porcentajes significativos son: casados
(45%); lo cual significa que tienen mayores necesidades y consecuentemente son
más responsables en cuanto a su dedicación empresarial y a hacerle frente a los
compromisos adquiridos.
Pregunta 4.
¿Cuál es su último grado académico estudiado?
Primaria Secundaria Tercer ciclo
Bachillerato Universitario Ninguno
Objetivo
Se desea conocer el grado académico que poseen los Microempresarios con la
finalidad de evaluar el tipo de aprendizaje que pueden tener.
Estado Familiar de los Microempresarios Entrevistados.
En la siguiente tabla se describe el último grado académico que han realizado los
microempresarios ubicados en la zona metropolitana de San Salvador.
GRADO ACADEMICO ESTUDIADO
NUMERO DE ENCUESTADO PORCENTAJES
Primaria 38 10%
98�
Secundaria 34 9% Tercer ciclo 83 22% Bachillerato 147 38% Universitario 66 17% Ninguno 15 4% Total 383 100%
NIVEL EDUCATIVO DE LOS MICROEMPRESARIOS
10% 9%
22%
38%
17% 4%
Primaria Secundaria Tercer ciclo Bachillerato Universitario Ninguno
Hallazgo:
La gran mayoría de los encuestados (38%) respondió que su nivel educativo ha
sido bachillerato, sin embargos se dio un decremento a un (22%) tercer ciclo,
(17%) universitario, como un porcentaje significativo y una ínfima parte mencionó
(10%) primaria, (9%) secundaria y por último a (4%) ninguno.
99�
Análisis de los Resultados:
Sobre este particular que la mayor parte de los microempresarios tienen un nivel
de estudio aceptable a profesional, lo que da una esperanza de progreso; inclusive
que los de estudio superiores (38%) tienen las ventajas de conocer las
condiciones crediticias exigidas por las instituciones financieras.
Pregunta 5.
¿El lugar donde está instalado su negocio es?
Propio Familiar Municipal
Alquilado Sociedad
Objetivo.
Conocer la tenencia del lugar donde tiene ubicado el negocio el microempresario,
para determinar si tienen garantías reales y dar cumplimiento algunos requisitos
que piden las Instituciones financieras para el otorgamiento de crédito.
Lugares donde se encuentran instalados los negocios de los
Microempresarios Entrevistados.
En el cuadro siguiente se describe el porcentaje de número de encuestas pasadas
a los Microempresarios entrevistado sobre el lugar donde esta instalado el
negocio.
LUGAR DONDE ESTA NUMERO DE PORCENTAJES
100�
INSTALADO EL NEGOCIO ENCUESTADOS
Propio 118 31% Familiar 16 4% Municipal 130 34% Alquilado 115 30% Sociedad 4 1% Total 383 100%
LUGARES DONDE SE ENCUENTRA INSTALADOS LOS MICRO-EMPRESARIOS ENTREVISTADOS
31%
4%
34%
30%
1%
PropioFamiliarMunicipalAlquiladoSociedad
Hallazgo:
En relación al lugar donde se encuentra instalados los micro-empresarios
entrevistados se observa en la grafica que las respuestas que se caracterizaron
por tener porcentajes significativos son: municipal (34%), propio (31%), alquilado
(30%) y una mínima parte menciono que el local era propio (4%) y sociedad (1%).
101�
Análisis de los Resultados:
De acuerdo con los resultados obtenidos de los microempresarios entrevistados la
gran mayoría mencionó que el lugar donde se encuentran instalados sus
negocios son propiedad de la alcaldía (34%) y en concepto de alquiler (30%), lo
que significa que no todos cuentan con una garantía real para respaldar un
crédito.
Pregunta 6.
¿Explique que tipo de negocio tiene?
Objetivo.
Conocer los diferentes tipos de negocios a que se dedican los Microempresarios
para determinar cual es la actividad económica que tiene mayor participación en el
país en dicho sector.
Tipos de negocios de los Microempresario Entrevistados
El cuadro a continuación describe los porcentajes de los tipos de negocios a los
que se dedican los microempresarios entrevistados.
TIPOS DE NEGOCIOS
NUMERO DE ENCUESTADOS
PORCENTAJES
Comedor y/o Pupusería
29 8%
Tienda o Chalet
67 18%
Mecánica
8 2%
102�
Carpintería
4 1%
Taller de Electrónica
6 2%
Sala de Belleza
4 1%
Renta video.
5 1%
Ferretería
11 3%
Funeraria
2 1%
Tapicería
6 2%
Centro de Copia
6 2%
Venta de Lácteos
12 3%
Venta de Frutas y/o Verduras
29 8%
Venta de útiles escolares
6 2%
Venta de Carnes y aves
4 1%
Venta de ropa o bazar
103 27%
Venta de Cereales 21 5% Venta de Huevos 3 1% Venta de Madera 1 0% Venta de Pan 5 1% Venta de Artesanías. 2 1% Venta de Medicamentos 9 2% Venta de Refrescos 3 1% Venta de Productos Plásticos 5 1% Venta de video Juegos 3 1%
103�
Venta de repuestos Automotores 6 2% Venta de piñatas 3 1% Venta de Especies 2 0% Venta de juguetes 3 1% Venta de calzado 6 2% Venta de discos. 9 2% TOTALES 383 100%
104�
8%
18%
2%
1%
2%
1%
1%
3%
1%
2%
2%
3%
8%
2%
1%
27%
5%
1%
0%
1%
1%
2%
1%
1%
1%
2%
1%
0%
1%
2%
2%
0% 5% 10% 15% 20% 25% 30%
1
NEGOCIOS DE LOS MICRO-EMPRESARIOS ENTREVISTADOSVENTA DE DISCOS
VENTA DE CALZADO
VENTA DE JUGUETES
VENTA DE ESPECIAS
VENTA DE PIÑATAS
VENTA DE REPUESTOSAUTOMOTRICESVENTA DE VIDEOJUEGOS
VENTA DE PRODUCTOSPLASTICOSVENTA DE REFRESCOS
VENTA DE MEDICAMENTOS
VENTA DE ARTESANIAS
VENTA DE PAN
VENTA DE MADERA
VENTA DE HUEVOS
VENTA DE CEREALES
VENTA DE ROPA O BAZAR
VENTA DE CARNES Y AVES
VENTA DE UTILES ESCOLARES
VENTA DE FRUTAS Y/OVERDURASVENTA DE LACTEOS
CENTRO DE COPIAS
TAPICERIA
FUNERARIA
FERRETERIA
RENTA VIDEO
SALA DE BELLEZA
TALLER DE ELECTRONICA
TALLER DE CARPINTERIA
TALLER DE MECANICA
TIENDA O CHALET
COMEDOR Y/O PUPUSERIA
Hallazgo:
105�
Al apreciar la gráfica se observa la variedad de negocios que se dedican los
microempresarios los cuales los más representativos son: venta de ropa o bazar
(27%), tiendas o chalet (18%), venta de fruta y/o verduras (8%), venta de cereales
(5%), venta de lácteos (3%) y ferretería (3%).
Análisis de los Resultados:
En relación al tipo de negocio que poseen los microempresarios entrevistados, se
pudo observar que un 89% se dedican a actividades del sector económico
comercio; un 9% al sector económico servicio y un 2% al sector económico
industria.
Pregunta 7.
¿Ha solicitado crédito alguna vez, bajo ciertas condiciones?
Si, Aprobado Si, Denegado Si, en trámite
No lo ha solicitado.
Objetivo.
Se desea conocer si los Micro-Empresarios entrevistados han solicitado o no un
crédito y la vez determinar que porcentaje de la población en estudio no ha sido
sujeta de crédito o simplemente no lo ha solicitado.
Porcentajes de los microempresario entrevistados que han obtenido crédito.
106�
En el siguiente cuadro describe el grado de accesibilidad al crédito por parte de los
Microempresarios entrevistados.
ACCESIBILIDAD AL CREDITO NUMERO DE
ENTREVISTADOS PORCENTAJES
Si, Aprobado
177 46%
Si, Denegado
18 5%
Si, en tramite
17 4%
No lo ha solicitado
171 45%
Total
383 100%
ACCESO AL CREDITO POR PARTE DE LOS MICRO-EMPRESARIOS ENTREVISTADOS
46%
5%4%
45%
Si, AprobadoSi, DenegadoSi, en tramiteNo lo hasolicitado
Hallazgo:
Cómo se puede observar en la gráfica con respecto a que si alguna vez el
Microempresario ha solicitado algún crédito respondieron: El 46% Si y le fue
107�
aprobado; el 5% Si y ha sido denegado; el 4% Si el cual está en trámite; y el 45%
no lo ha solicitado.
Análisis de los resultados:
El 55% de los microempresario entrevistados han solicitado crédito alguna vez, sin
embargo a un 5% se les ha denegado por diferentes motivos; esto significa que
la gran mayoría de ellos, consideran que los créditos son una alternativa de
financiamiento para hacer crecer su negocio, un 45% no lo han solicitado
probablemente porque no tienen conocimiento sobre los beneficios que los
créditos les podrían brindar en su negocio.
Pregunta 8.
¿Cuál es el motivo, por lo que se le dificulta solicitar un crédito?
No lo acostumbra No lo necesita Mala experiencia
Muchos requisitos Intereses altos Otros
Objetivo.
Conocer cuales son los motivos por las cuales el microempresario no logra
accesar aun crédito para conocer las debilidades y fortalecerlas.
Motivos que dificultan solicitar Crédito a los Microempresarios
Entrevistados.
108�
El siguiente cuadro describe los porcentajes de algunas dificultades que han
tenido los microempresarios a la hora solicitar un crédito.
Dificultad para solicitar un
crédito
Número de
encuestados Porcentajes
No lo acostumbra 25 12%
No lo necesita 50 24%
Mala Experiencia 28 14% Muchos requisitos 75 37%
Intereses altos 22 11%
Temor a no cumplir con pagos 6 2% Total 206 100%
NOTA: El Total de 206 encuestados, está compuesto por aquellos
microempresarios entrevistados que no han obtenido un financiamiento, de los
cuales 18 han solicitado un crédito y se les ha denegado, 17 están en tramite y
171 no lo han solicitado.
EXPERENCIA CREDITICIAS DE LOS MICRO-EMPRESARIOS ENTREVISTADOS
2%11% 12%
24%
14%37%
No lo acostumbra
No lo necesita
Mala Experiencia
Muchos requisitos
Intereses altos
Temor a no cumplircon pagos
109�
Hallazgo:
Los resultados que muestra la grafica sobre los motivos por los cuales al
microempresario se le dificulta solicitar un crédito son: un 12% respondió que no lo
acostumbra; un 24% no lo necesita; un 14% por mala experiencia; un 37%
muchos requisitos; un 11% por intereses altos y un 2% por temor a no cumplir los
pagos.
Análisis de los Resultados:
Al realizar el análisis se pudo observar que la gran mayoría de los
microempresarios entrevistados consideran que las instituciones financieras piden
muchos requisitos un (37%) y cobran altas tasas de interés (11%); por otra parte
el 12% de los microempresarios respondió que no acostumbra solicitar crédito,
probablemente porque no conoce los beneficios que obtendrían con este; un 24%
respondió que no lo necesitan ya que al parecer trabajan con su propio capital y
no tienen la visión de incrementar a corto plazo su negocio.
Pregunta 9.
¿Cuáles de los requisitos que se plantean a continuación le es más difícil cumplir
al momento de solicitar un crédito?
Documentos Personales Garantías Hipotecarias
Garantías Prendarías Garantías Fiduciarias
Valuó Profesional Otros
110�
Objetivo.
Se desea conocer qué requisitos les son más difíciles de cumplir a los Micro-
Empresarios, al momento de solicitar un crédito en las Instituciones Financieras.
Requisitos más difíciles de cumplir al momento de solicitar un crédito.
Se describe en la siguiente tabla los porcentajes de algunos requisitos que para
los microempresario son difíciles de cumplir.
Requisitos más difícil de
cumplir
Número de
encuestados Porcentajes
Documentos personales
14 7%
Garantías hipotecarias
74 39%
Garantías prendarías
4 2%
Garantías Fiduciaria
76 40%
Valuos profesionales
7 4%
Ninguno
10 5%
Documentación contable
3 2%
Otros
0 0%
Total
188 100%
NOTA: El total de 188 encuestados, está conformado por los 17 microempresarios
que mencionaron tener en trámite su crédito y por los 171 que no lo han solicitado.
111�
REQUISITOS MAS DIFICILES DE CUMPLIR PARA LOS MISCRO-EMPRESARIOS ENTREVISTADOS
7%
39%
2%
41%
4% 5% 2% Documentos personalesGarantías hipotecariasGarantias prendariasGarantias FiduciariaValuos profecionales NingunoDocumentación contable
Hallazgo:
En cuanto a los requisitos que le es más difícil cumplir al microempresarios
entrevistados son: un 7% por documentos personales; un 39% por garantías
hipotecarias; un 2% por garantías prendarías; un 40% por garantías fiduciarias; un
4% por Valúos profesionales; un 2% por no poseer documentación contable y un
5% no se les dificulta cumplir ningún requisito.
Análisis de los resultados:
Al realizar el análisis de los resultados se determino que el 80% de los
microempresarios entrevistados les es más difícil cumplir con garantías reales
como son las garantías hipotecarias a un 39% y las garantías fiduciarias con un
40%. Esto significa que el sector en estudio le es más factible cumplir con
garantías prendarías como son bienes del hogar, mercadería o maquinaria y/o
112�
equipo. Apenas un 5% de los entrevistados respondió que no le es difícil cumplir
con algún requisito mencionado.
Pregunta 10
¿Cuál fue su fuente de financiamiento?
Objetivos
Conocer cuáles son las fuentes de financiamiento de aquellos Micro-Empresarios
que obtuvieron un crédito y la vez conocer que instituciones apoyan más a dicho
sector.
Fuente de financiamiento que utilizan los Microempresarios Entrevistado
A continuación se describen algunas fuentes de financiamiento de los
microempresarios entrevistados.
Fuente de financiamiento Número de encuestados Porcentajes
BFA 9 5% FEDECREDITO 33 19% Bancos comerciales 77 44% ONG´s 7 4% Cooperativas 26 15% Prestamistas 8 5% Otras Instituciones Financieras 17 10% Total 177 100% NOTA: El total de 177 encuestados está conformado por aquellos
microempresarios que respondieron haber obtenido un financiamiento.
113�
FUENTES DE FINANCIAMIENTO QUE UTILIZAN LOS MICRO-EMPRESARIOS ENTREVISTADOS
5%18%
43%
4%
15%
5%10%
BFAFEDECREDITOBancos comercialesONG´sCooperativasPrestamistasOtras Instituciones
Hallazgo:
En relación a la fuente de financiamiento de los microempresarios que poseen
crédito son: El 5% en el Banco de Fomento Agropecuario (BFA); un 19% en Cajas
de Crédito (FEDECREDITO); un 44% en Bancos Comerciales; un 4% en
Organizaciones no Gubernamentales (ONG’s); un 15% en Cooperativas; un 5%
con prestamista y el 10% en otras instituciones.
Análisis de los Resultados:
Al realizar un análisis sobre las fuentes de financiamiento a los cuales los
microempresarios entrevistados han podido accesar los más representativos son
los Bancos Comerciales en un 50% como son: Banco de Fomentos Agropecuario,
Banco Salvadoreño; Banco Agrícola Comercial y BANSOY. Otro porcentaje
114�
significativo lo representan las Cajas de Crédito (FEDECREDITO) y Cooperativas
con un 34%, el resto cubre sus necesidades de financiamiento en ONG’s,
prestamistas y otras instituciones financieras como son Calpía, Integral,
Fundación Duarte, Génesis y Enlace.
Pregunta 11.
¿Con qué frecuencia Usted ha solicitado crédito?
Objetivos
Se desea conocer la frecuencia con la que los Micro-Empresario han solicitado
créditos durante los últimos cinco años y así determinar el tiempo en que necesita
recapitalizarse.
Frecuencia con la que han solicitado Créditos Los Microempresarios
Entrevistados.
En la siguiente tabla se describe el porcentaje de frecuencia con la que los
Microempresarios han solicitado créditos
115�
Frecuencia de solicitud de crédito
Número de encuestados Porcentajes
Solamente una vez
32 18%
Cada seis meses o menos
62 35%
Cada Año
39 22%
Cada 2 años
14 8%
Cada 3 años
9 5%
Cada 4 años
4 2%
Más de 5 años
17 10%
Total 177 100% NOTA: El total de 177 encuestados está conformado por aquellos
microempresarios que manifestaron haber obtenido un financiamiento.
FECUENCIA CON LA CUAL HAN SOLICITADO CREDITOS LOS MICRO EMPRESARIOS ENTREVISTADOS
18%
35%22%
8%
5%2%
10%Solamente una vez
Cada seis meses omenosCada Año
Cada 2 años
Cada 3 años
Cada 4 años
Más de 5 años
Hallazgo:
En cuanto a la frecuencia con que el microempresario solicita crédito a las
instituciones financieras se obtuvieron los siguientes porcentajes: un 18%
116�
solamente una vez; un 35% cada 6 meses o menos; un 22% cada año; un 8%
cada 2 años; un 5% cada 3 años; un 2% cada 4 años y un 10% más de 5 años.
Análisis de los Resultados:
Al realizar un análisis acerca de la frecuencia con que el microempresarios
solicitan los créditos un 57% respondió que lo realiza a corto plazo (hasta 1 año),
lo cual significa que necesitan recapitalizarse en corto plazo para capital de
trabajo. Un 25% respondió que solicita sus créditos a largo plazo (mayor de un 1
año), probablemente porque el destino de la inversión ha sido para un activo fijo o
ampliación en la infraestructura productiva del negocio.
Pregunta 12
¿Cuál fue el destino del crédito solicitado?
Objetivos
Conocer cual es el destino de los créditos otorgados a los micro- empresarios,
por parte de las instituciones financieras, con la finalidad de determinar si
realmente se invierten en el negocio.
Destinos de los créditos obtenidos por los microempresarios entrevistados.
El siguiente cuadro describe los porcentajes del los destino de los créditos
solicitados por los microempresarios entrevistados.
117�
Destino del crédito solicitado
Número de encuestados Porcentajes
Personal
14 8%
Para Negocio
148 84%
Consolidación de deuda
4 2%
Para vivienda
8 5%
Otros
3 2%
Total
177 100%
NOTA: El total de 177 encuestados está conformado por aquellos
microempresarios que respondieron haber obtenido un financiamiento.
8%
84%
2%
5%
2%
0% 20% 40% 60% 80% 100%
Personal
Para Negocio
Consolidación de deuda
Para vivienda
Otros
DESTINO DE LOS CREDITOS SOLICITADOS POR LOS MICRO-EMPRESARIOS ENTREVISTADOS
OtrosPara viviendaConsolidación de deudaPara NegocioPersonal
Hallazgos
118�
Se observa en la grafica que el mayor porcentaje del destino de la inversión del
crédito es para el negocio con un 84%; un 8% personal; un 2% para consolidación
de deuda; un 5% para vivienda y un 2% otros destinos.
Análisis de los resultados
Al analizar los destinos de la inversión del crédito de los microempresarios
entrevistados el mayor porcentaje lo representa para el negocio con un 84%, lo
que significa que la mayor inversión la realizan en su fuente de ingresos
representada por su negocio, que en su mayoría es la fuente principal de
ingresos de toda la unidad familiar. El resto representado por el 16% invierten los
créditos obtenidos para mejoras de su vivienda, consolidar deudas y para gastos
personales, lo cual se considera ajeno a la unidad productiva.
Pregunta 13
¿A que tasa de interés obtuvo el crédito?
Objetivos
Se desea conocer a que tasa de interés obtienen los créditos el sector Micro-
empresarial, para determinar si son las más altas del mercado financiero, debido
al alto riesgo que representa este sector.
Tasas de Interés anuales que han obtenido Los Microempresarios
Entrevistados.
119�
El cuadro a continuación describe los porcentajes que han obtenido los
microempresarios entrevistados con respecto a las tasas de interés con las que
han obtenido el crédito.
Tasa de interés anual Número de encuestados
Porcentaje
10% - 15%
0 0%
16% - 20
9 0%
21% - 25%
33 19%
26% - 30%
26 64%
31% - 35%
101 8%
36% - 40%
0 0%
41% o más
8 8%
Total
177 100%
NOTA: El total de 177 encuestados está conformado por aquellos
microempresarios que manifestaron haber obtenido un financiamiento.
120�
Hallazgo:
En relación a la tasa de interés con la cual obtienen los créditos los
microempresarios se obtuvo que un 21% de los entrevistados los obtienen entre
el rango del 21% al 25%; un 64% entre el rango del 26% al 30%; un 8% entre el
rango del 31% al 35% y un 8% a una tasa de interés del 41% o más.
Análisis de los Resultados:
Al realizar un análisis sobre la tasa de interés a la que obtienen los créditos los
microempresarios, un 64% loa obtienen entre el rango del 26% al 30% anual; ésto
significa que el porcentaje de interés que pagan es el más alto del mercado,
TASA DE INTERES A LAS CUALES HAN ACCEDIDO LOS CREDITOS
0% 5%19%
15%56%
0% 5%
10% - 15%16% - 2021% - 25%26% - 30%31% - 35%36% - 40%41% o más
121�
debido al riesgo qué asumen las instituciones financieras en proporcionarles
crédito al sector micro empresarial debido que es un sector bastante vulnerable ya
que depende mucho de la estabilidad económica, financiera y social de nuestro
país.
Pregunta 14
¿Cuáles de las siguientes instituciones financieras que se mencionan a
continuación considera usted que es más fácil que le otorguen el crédito? Objetivos
Conocer qué instituciones financieras apoyan más al sector microempresarial para
el otorgamiento de crédito y a la vez conocer las razones por la cual el
microempresario acude a ellas.
Instituciones Financieras más factibles para otorgar un financiamiento a los
microempresarios
En el siguiente cuadro se describe los porcentajes de instituciones en las cuales el
microempresario considera más accesible la obtención de un crédito.
Instituciones consideradas más accesibles en obtención de crédito
Número de encuestados Porcentajes
Bco. Agrícola 83 22%
BFA 9 2%
Bco. Salvadoreño 26 7%
Cajas de crédito 115 30%
Otros Bancos 8 2%
122�
Calpia 18 5%
ONG 33 9%
Prestamistas 10 3%
NS/NR 81 21%
Total 383 100%
INSTITUCIONES FINANCIERAS MAS FACTIBLES PARA OBTENER UN CREDITO
22%
2%
7%
29%
2%5%
9%
3%
21%
Bco. AgrícolaBFABco. SalavadoreñoCajas de créditoOtros BancosCalpiaONGPrestamistasNS/NR
Hallazgo:
En relación a que institución financiera consideran los micro-empresarios
que le otorgarían un préstamo, estas se ubican de la siguiente manera:
Con el porcentaje mas alto están las cajas de crédito con un 30%, seguida del
Banco Agrícola con un 22%, No sabe ó no responden (NS/NR) 21%, las ONG´S
con un 9%, Banco Salvadoreño con un 7%, la Financiera Calpía con un
porcentaje de 5%, Prestamistas particulares con 3% , el BFA y otros bancos con
2% cada uno.
123�
Análisis de los resultados.
Al analizar los datos obtenido de la pregunta ¿cuál de las instituciones
financieras cree que le otorgara más fácil un crédito? Se puede observar de que
las Cajas de Crédito aparecen en un alto porcentaje dado que en el interior de la
república tienen mayor presencia, obteniendo así un 30%, no obstante el Banco
Agrícola también es una de las instituciones más pensadas por los micro-
empresarios especialmente en el municipio de San Salvador, lo que demuestra
que no todo el sistema bancario comercial está apoyando al microempresario.
Pregunta 15
¿Considera usted que por medio del crédito ha logrado obtener algún beneficio?
SI NO
Objetivos
Conocer si el microempresario ha obtenido algún beneficio con el financiamiento y
en que medida han mejorado para el desarrollo del negocio.
BENEFICIOS OBTENIDOS POR EL CREDITO
El cuadro a continuación representa los porcentajes obtenidos por los
microempresarios entrevistados sobre los beneficios posterior mente al
otorgamiento del crédito.
Beneficio obtenido por el crédito Número de
encuestados Porcentajes Si
152 86%
124�
No
25 14%
Total
177 100%
NOTA: El total de 177 encuestados está conformado por aquellos
microempresarios que respondieron haber obtenido un financiamiento.
Hallazgo:
De los micro-empresarios entrevistados el 86% dijeron que si obtuvieron
beneficios por medio del préstamo que les otorgaron las instituciones financieras y
un 14% dijeron que no obtuvieron ningún beneficio.
Análisis de los resultados.
Al realizar el conteo de los encuestados que respondieron que si obtuvieron
crédito, se obtuvieron los siguientes resultados para ver si consiguieron o no algún
beneficio del crédito, la mayoría de micro-empresarios afirmaron haber conseguido
86%
14%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90%
Si
No
MICRO-EMPRESARIOS QUE SE CONSIDERAN BENEFICIADOS CON LA OBTENCION DE UN CREDITO
No
Si
125�
beneficios con sus préstamos; esto se refleja con un 86%, algunos de los
beneficios más relevantes que fueron mencionados son: pueden ampliar la
variedad de productos ofrecidos, han obtenido mayores ganancias, ampliación del
negocio, obtienen capital de trabajo, obtienen más barato su mercadería o
insumos. Sin embargo el 14% de los micro-empresarios aseguraron no haber
conseguido ningún beneficio, posiblemente por no haber sido administrados
adecuadamente; lo cual significa la necesidad de una capacitación al respecto.
Pregunta 16
¿Considera usted que en la actualidad es más fácil obtener un crédito por
parte de las instituciones financieras en relación al año pasado? Objetivos Conocer si en la actualidad las instituciones financieras tienen mayor apertura
crediticia al sector micro empresarial, en relación al año pasado.
La obtención del crédito a comparación al año pasado
El cuadro a continuación describe el porcentaje, si el sector microempresarial
considera más fácil la obtención de un crédito en comparación al año pasado.
Obtención más fácil de crédito a comparación del
año pasado Número de encuestados Porcentajes
Si
123 32%
No
134 35%
NS/NR
126 33%
Total 383 100%
126�
MICRO-EMPRESARIOS QUE CONSIDERAN MAS FACTIBLE LA OBTENCION DE CREDITOS CON RESPECTO A AÑOS ANTERIORES
32%
35%
33%
Si
No
NS/NR
Hallazgo:
En esta gráfica se puede observar que el 35% de los micro-empresarios aseguran
que no es fácil obtener un crédito en comparación del año pasado, el 32% asegura
que si es más fácil accesar al crédito y el 33% no sabe o no respondió a la
pregunta.
Análisis de los resultados.
Se puede ver que el 32% de los micro-empresarios establece que es más
fácil obtener un crédito en comparación del año pasado debido a las siguientes
opiniones: Piden menos requisitos, son más ágiles en sus trámites. Pero ocurre
una situación muy interesante debido a que los micro-empresarios que dijeron que
127�
si es más fácil accesar a un crédito en comparación del año pasado, es porque
ellos ya son sujetos de crédito y les es más fácil pedir un crédito nuevamente,
mientras que el 35% de los encuestados dijeron que no es más fácil obtener un
crédito por las razones siguientes: Las instituciones financieras piden requisitos
muy complicados, siguen iguales sus políticas para el acceso, dificultan los
trámites cuando no se tienen bienes inmuebles entre otros.
El 33% de los encuestados no sabían o no respondieron la pregunta debido
a que a estos micro-empresarios por experiencia de otros saben lo difícil que es el
accesar a un crédito por lo cual es una de las causas a no pedir un crédito a una
institución financiera, otro motivo es también que no le interesa pedir
financiamiento.
Pregunta 17
¿Qué tipo de garantía posee para respaldar un crédito?
Objetivos
Determinar que tipos de garantías posee los Micro-Empresarios para respaldar el
crédito que solicitan.
Garantías que posee el microempresario para respaldar un crédito.
El siguiente cuadro representa los porcentajes de los tipos de garantías que
posee el microempresario para respaldar un crédito.
128�
Garantías para respaldar un
crédito Número de
encuestados Porcentajes
NS/NR
70 18%
Mobiliario
25 7%
Inmuebles
135 35%
Mercadería
91 24%
Fiador
40 10%
Ninguna
8 2%
Vehículo
10 3%
Ahorro
4 1%
Total
383 100%
TIPOS DE GARANTIAS CON LAS QUE CUENTAN LOS MICRO-EMPRESARIOS ENTREVISTADOS
18%
7%
35%
24%
10%
2%
3%
1%
NS/NR
Mobiliario
Inmuebles
Mercaderia
Fiador
Ninguna
Vehiculo
Ahorro
Hallazgo:
129�
Del total de encuestados el 35% dijeron que podían dar de garantía los inmuebles,
el 24% dijo que la mercadería del negocio, un 18% no sabía ó no respondió, el
10% de los encuestados aseguraron dar un fiador como respaldo, el 7% dijo que
su mobiliario o equipo, un 3% afirmo que podía dar su vehículo, el 2% y 1% dijeron
que nInguno y ahorro respectivamente.
Análisis de los resultados.
Se puede decir que un gran número de micro-empresarios (135 personas) con el
35% de los microempresario entrevistados poseen inmuebles, lo cual podría ser
de interés de las instituciones financieras para conceder un crédito; pero el resto
consultado, tienen menor probabilidad de obtener créditos; dependiendo en parte
de las políticas de otorgamiento de cada institución financiera.
Pregunta 18
¿Cómo cree usted que la firma con los Tratados de Libre Comercio con
Estados Unidos y otros países le afectaría o le beneficiaria a su negocio? Objetivos
Conocer la opinión que tienen los microempresarios acerca de los Tratados de
Libre Comercio, en el sentido si consideran que generarán algún beneficio.
Comentarios de los microempresarios sobre Los Tratados de Libre
Comercio
130�
El cuadro a continuación describe algunos comentarios positivos como negativo
dados por los microempresarios sobre el Tratado de Libre Comercio.
Aspectos positivos y negativos de los TLC Número de
encuestados Porcentajes
Beneficia, porque se puede importar o exportar
29 8%
Beneficia, porque se adquiere mercadería más
barata 40 10%
Beneficia, Solo a las grandes empresas
71 20%
Afecta, por excesiva competencia
139 36%
No Saben
51 12%
Otros
53 15%
TOTAL
383 100%
131�
Aspectos positivos y negativos de los TLC
8%
10%
20%
35%
12%
15%Beneficia, porque se puede importaro exportar
Beneficia, porque se adquieremercaderia más barata
Beneficia, Solo a las grandesempresas
Afecta, por excesiva competencia
No Saben
Otros
Hallazgo:
Como se puede observar en la gráfica el 35% de los encuestados dijeron que le
afecta el TLC por la excesiva competencia; un 20% respondió que beneficiará a
las grades empresas; un 10% respondió que les beneficiarán porque se adquirirá
la mercadería más barata; un 8% consideran que les beneficiará en relación a las
exportaciones e importaciones; un 12% no supieron que responder y un 15%
otros motivos.
Análisis de los resultados.
Al realizar un análisis acerca de cómo le afectará o beneficiarán los Tratados de
Libre Comercio (TLC) a los microempresarios entrevistados un 71% respondió que
132�
no generará ningún beneficio al sector micro empresarial por diferentes motivos:
por excesiva competencia, porque solo beneficiará a las grandes empresas,
determinados sectores o consideran que no les beneficiarán ni les perjudicará.
Únicamente el 18% de los microempresarios respondieron que les beneficiará en
el sentido que tendrán mejores oportunidades para sus exportaciones e
importaciones o porque la mercadería la podrán adquirir a menor precio y con
mayor facilidad, sujeto a las condiciones socioeconómicas, políticas y sociales que
se vayan presentando en el país.
Pregunta 19
¿Ha considerado asociarse en cooperativas, para competir más en el
mercado? Objetivos
Se desea conocer la disposición de los Micro-Empresarios entrevistados para
asociarse en cooperativas con la finalidad de mejorar su competitividad en el
mercado.
Respuestas dadas por los microempresarios entrevistados sobre las
Cooperativas
El siguiente cuadro describe los porcentajes de respuestas dada por los
microempresario en estudio sobre agruparse en las cooperativas.
133�
Consideración de asociarse en cooperativas
Número de encuestados
Porcentajes
Si
55 14%
No
313 82%
NS/NR
5 1%
Esta asociado
10 3%
Total 383 100%
DISPOSICION DE LOS MICRO-EMPRESARIOS ENTREVISTADOS PARA ASOCIARSE EN COOPERATIVAS
14%
82%
1% 3%
Si
No
NS/NR
Esta asociado
Hallazgo:
El 14% de las personas encuestadas si consideran asociarse en una
cooperativa, el 82% no esta dispuesto a asociarse, el 3% ya pertenece a una
cooperativa y el 1% no sabe.
Análisis e los resultados.
Al analizar los resultados se puede ver que la mayoría de los encuestados
no desean asociarse a una cooperativa representado por un 82% (373 personas)
134�
los motivos más relevantes para no asociarse fueron los siguientes: No les gusta
asociarse ya que sienten que trabajan para otras personas, siente que hay
personas incumplidas e irresponsables o simplemente no lo habían pensado.
El 14% dijeron que si tenían intenciones de asociarse debido a que expresaron
que les podría traer algún beneficio a su negocio, el 3% ya está asociado a una
cooperativa y el 1% no sabe si asociarse debido a que no tienen información
suficiente de cómo opera una cooperativa.
Se puede deducir que la mayoría de los microempresarios no están
concientes de la globalización y de la competitividad.
Pregunta 20
¿Cuáles son sus recomendaciones o sugerencias que harían a las instituciones
financieras para lograr un mejor apoyo a los micro-empresarios en el futuro?
Objetivo
Se desea conocer cual es la opinión que tienen los Micro-Empresarios
entrevistados con respecto a las Instituciones Financieras en relación al apoyo que
brindan.
Recomendaciones dadas por los microempresarios entrevistados a las
Instituciones Financieras.
El siguiente cuadro describe los porcentajes de recomendaciones o sugerencias
dada por los microempresario entrevistados hacia las instituciones financieras
135�
Recomendaciones o sugerencias de los
Micro-empresarios a las instituciones
Número de
encuestados Porcentajes
Investigar más las condiciones del
microempresario y sus capacidades 32 8%
Tasas más bajas y accesibles de intereses 172 46%
Menos requisitos y mayor flexibilidad 122 31%
Asesorar al microempresario 5 1%
No Saben 18 5%
Otros 34 9%
TOTAL 383 100%
Recomendaciones o sugerencias del los micro-empresarios a las Instituciones
8%
46%31%
1%5%
9% Investigar más las condicionesdel microempresario y suscapacidadesTasas más bajas y accesibles deintereses
Menos requisitos y mayorflexibilidad
Asesorar al microempresario
No Saben
Otros
Hallazgo:
Con relación a las recomendaciones y sugerencias a las instituciones financieras
en cuanto al apoyo al sector micro empresarial respondieron los siguientes: 46%
136�
tasas más bajas y accesibles de interés, 31% menos requisitos y mayor
flexibilidad, 9% otros tipos de recomendaciones, 8% investigar más las
condiciones del microempresario y sus capacidades, 5% no sabe y 1% asesorar al
microempresario.
Análisis de los resultados.
Al efectuar el análisis sobre las recomendaciones y sugerencias a las
instituciones financieras en cuanto al apoyo al sector micro empresarial se observa
que un 77% está relacionada en cuanto a que se deben de flexibilizar los
requisitos que se les piden para poder accesar a un financiamiento y a la vez que
disminuyan las tasas de interés; ya que en relación a los demás sectores
(Pequeña y Mediana Empresas); las tasas de interés de los microempresarios
son mucho más altas. Un aspecto interesante que se obtuvo es que los
microempresarios en un 8% solicitaron que se les investiguen sus capacidades, de
tal manera que las instituciones ofrezcan créditos más acorde a sus posibilidades
de afrontar compromisos financieros que les permitan satisfacer sus necesidades
de crecimiento y desarrollo. En la categoría de Otros que representa un 9%
recomendaron que las Instituciones financieras incentiven al sector micro
empresarial en el sentido de que ofrezcan diferentes líneas de financiamiento
(consumo, vivienda, para capital de trabajo, activo fijo, etc) y que exista la
posibilidad de crear mini agencias para poder tener mayor cobertura a nivel
nacional, para que todos los microempresarios tanto del área Urbana o Rural
puedan tener acceso.
137�
Pregunta 21
¿Qué esfuerzos propios ha realizado para mejorar sus condiciones para ser sujeto
de crédito?
Objetivos
Conocer que ha hecho el microempresario para poder ser sujeto de crédito de tal
manera fortalecerlos en las áreas en las que necesitan mas apoyo para hacer
crecer su negocio.
Esfuerzos de los microempresarios para lograr ser sujeto de crédito
El siguiente cuadro describe los esfuerzos que realizan los microempresario
entrevistados para ser sujeto de crédito.
Esfuerzos de los micro-empresarios para
ser sujetos de créditos
Número de
encuestados Porcentajes
Trabajar más 31 8%
Ser Puntual con los pagos 140 40%
Ya es sujeto de crédito 61 15%
Cumplir con los requisitos que solicitan 14 3%
Nada 117 26%
Otros 20 8%
TOTAL 383 100%
138�
Esfuerzos de los micro-empresarios para ser sujetos de crédito
8%
40%
15%
3%
26%
8%Trabajar más
Ser Puntual con los pagos
Ya es sujeto de crédito
Cumplir con los requisitos quesolicitanNada
Otros
Hallazgo:
En relación a los esfuerzas que realiza el microempresario para poder ser sujeto
de crédito un 40% respondió ser puntual con sus pagos; un 26% no realizan nada;
un 15% ya es sujeto de crédito; un 8% incrementa sus horas de trabajo; un 3%
cumplir con los requisitos que se les piden y un 8% otros motivos.
Análisis de los resultados.
Al realizar un análisis sobre los esfuerzos que realizan los microempresarios para
poder ser sujeto de crédito es ser Puntual, con el objeto de tener las puertas
abiertas en cualquier institución ya que es un aspecto importante que las
instituciones financieras consideran al momento de otorgar un crédito; sin
139�
embargo un 26% manifestó no haber hecho nada, lo cual es preocupante para el
crecimiento y desarrollo del sector micro empresarial.
3.6. COMPROBACION DE HIPOTESIS.
Hipótesis General:
Las microempresas del área metropolitana de San Salvador no tienen
acceso por parte de las instituciones financieras.
Tipo de Investigación: Explicativa.
Comprobación:
Como conclusión de la investigación, la hipótesis general se acepta, ya que se
observó que la mayoría de microempresarios no tienen un fácil acceso a un
financiamiento por parte de las instituciones financieras.
Esto se verificó mediante la elaboración de encuestas que fueron pasadas a los
microempresarios para determinar si ellos tenían un fácil acceso a un
financiamiento, la cual se relacionaba específicamente con la pregunta # 7 de la
encuesta.
Hipótesis Específicas.
H1: A mayor acceso al financiamiento, mayores beneficios obtendrá el
microempresario.
140�
Comprobación:
Según los resultados de la investigación la hipótesis se acepta debido a que en la
pregunta # 15 de la encuesta dirigida a los microempresarios, la mayoría
mencionó que obtuvieron beneficios gracias al préstamo que les otorgó las
instituciones financieras, lo que les permitió mejorar las condiciones de su
negocio.
Nota: Se utilizará 0.10 de margen de error, debido a que la pregunta que se utilizó
para la comprobación de esta hipótesis, la muestra no es de 383 personas, si no,
que fue de 177 personas; debido a que solo se tomaron en cuenta las personas
que si habían obtenido un financiamiento y por ende obtuvieron beneficios de él.
H2: Entre más flexibles sean los requisitos para el otorgamiento del crédito por
parte de las instituciones financieras, mayor será la probabilidad de acceso del
microempresario.
Comprobación:
Esta hipótesis se acepta al relacionarla con la pregunta # 16 de la encuesta
realizada a los microempresarios, la mayoría de ellos mencionaron que accesar un
financiamiento es muy difícil, debido a la gran cantidad de requisitos que piden las
instituciones financieras, es decir que los microempresarios si están de acuerdo
que entre más flexibles sean los requisitos, mayor será el acceso al
financiamiento.
141�
H3: A medida que el microempresario posea garantías reales, mayor será la
probabilidad de accesar a un financiamiento.
Comprobación:
La pregunta # 17 realizada a los microempresarios, se acepta ya que la mayor
parte de ellos poseen garantías reales para poder respaldar un crédito.
142�
143�
4. CONCLUSIONES
1. Se puede concluir que la gran mayoría de microempresarios son mujeres,
característica que favorece a este sector, por el alto grado de
responsabilidad familiar que asumen el género femenino, en el sentido que
la fuente de ingreso que mantiene al núcleo familiar es la microempresa
que tienen a su cargo.
2. El rango de edad de los microempresario entrevistados oscilan entre los 26
a 55 años, lo que significa que en su mayoría son personas jóvenes con
plena capacidad de desarrollo empresarial y a su vez tienen una mayor
expectativa y posibilidad para solicitar créditos a las Instituciones
Financieras.
3. La mayoría de microempresarios posee un nivel de estudio entre el rango
de aceptable a profesional, lo que genera una esperanza de progreso en
la microempresa bajo su cargo, haciéndolos más competitivos en el
mercado, aunque a su vez necesitan asesoría para la obtención de un
crédito.
4. En relación a la ubicación del negocio de los microempresarios, mucho de
ellos los tienen en calidad de alquilados o en propiedad de la alcaldía, lo
144�
que significa que no todos podrían dar de garantía el lugar donde poseen
su negocio.
5. El 89% de los microempresario entrevistados se dedican al sector
económico comercio, siendo esté el de mayor representatividad en el
sector micro empresarial, lo que significa que se dedican a la
comercialización directa de productos o servicios; por lo que se concluye
que es necesario apoyarles de forma directa en proporcionarles
herramientas que generen mayor competitividad en el mercado, con el
objetivo de hacer crecer su negocio y de esa manera generar una mayor
fuente de ingreso a su núcleo familiar y a la vez proporcionar una fuente
estable de empleo al país.
6. Únicamente el 46% de los microempresarios entrevistados han sido
sujetos de crédito, y se han beneficiado con el financiamiento, lo que
significa que el resto de microempresario todavía no han obtenido un
crédito por diferentes razones como son: no son sujetos de crédito, ha
tenido mala experiencia, los intereses son muy altos, no les gusta o
simplemente no lo necesita; lo que origina la gran importancia de darles a
conocer a los microempresarios que no han podido obtener un crédito, los
beneficios y las oportunidades que podrían obtener por medio de un
financiamiento para el desarrollo y crecimiento de su negocio.
145�
7. Los microempresarios que han sido sujetos de crédito lo han invertido en
sus negocios, ya que es la fuente principal de generación de ingresos de
su unidad familiar, y el plazo promedio de la duración de los créditos ha
sido en un periodo de seis meses o menos, concluyendo que necesitan
recapitalizarse en un corto plazo, para poder subsistir en el mercado,
debido a la alta rotación de la actividad económica a que se dedican que
en su mayoría es Comercio.
8. Una gran parte de los microempresarios no poseen garantías reales
como: hipotecas o conseguir un fiador que respalde el crédito que solicita,
si no que les es más factible poder dar en garantía sus bienes del hogar,
maquinaria o equipo y mercadería.
9. Las fuentes de financiamiento de los microempresarios que han sido
sujetos de crédito son algunos Bancos (Banco Agrícola Comercial, Banco
Salvadoreño y Banco de Fomento Agropecuario) en un 50%, las
Federaciones de Cajas de Crédito (FEDECREDITO), Organizaciones no
Gubernamentales (ONG’s), prestamistas y otras instituciones; las cuales
les han financiado a tasas de interés que oscilan entre el 24% y el 59%
anual.
10. Los microempresarios consideran que las instituciones más accesibles
para obtener un financiamiento son La Federación de Cajas de Crédito
146�
(FEDECREDITO), y algunos Bancos Comerciales como son el Banco
Agrícola Comercial y Banco Salvadoreño.
11. Una buena parte de los microempresarios consideran que no es fácil
obtener un crédito hoy en día, por que las Instituciones Financieras piden
demasiados requisitos (garantías reales: Hipotecarias y Fiduciarias), de los
cuales muchos de ellos les es difícil cumplir al momento de solicitarlo.
12. Una de las cualidades que deben poseer los Microempresario para poder
ser sujetos de créditos, es la puntualidad, con el objeto de tener las
puertas abiertas, ya que es un aspecto importante que las instituciones
financieras consideran al momento de otorgar un crédito, y así romper el
paradigma que el sector microempresarial no es sujeto de crédito, por no
poseer garantías reales, si no más bien poseen capacidad y moral de pago
para hacer frente a un financiamiento; motivo por el cual necesitan ser
apoyados, debido a que representan una fuente principal de generación
de ingresos del País.
13. Algunas de las recomendaciones que los microempresarios realizaron a
través de la investigación realizada son: disminuir las tasas de interés, ser
más flexibles en cuanto a los requisitos que piden, investigar más las
condiciones y capacidades de los microempresarios, con el objetivo de
conocer si efectivamente son sujetos de crédito.
147�
4 RECOMENDACIONES
1. En vista que la mayoría de microempresarios se dedican al sector
económico Comercio, es importante proporcionarles a través de una
asesoría las herramientas necesarias para lograr ser más competitivos en
el mercado, con el objetivo de lograr una mayor estabilidad de sus
negocios, y a la vez ampliar sus conocimientos en cuanto al entorno
económico se refiere.
2. Se recomienda que a través un buen plan promocional al sector
microempresarial se ofrezca una asesoría directa, con el objetivo de
aclararles y ampliarles los beneficios y las oportunidades que podrían
obtener por medio de un financiamiento para el desarrollo y crecimiento de
su negocio, ya que a través de la investigación se pudo comprobar que
aquellos microempresarios que han obtenido un crédito efectivamente se
han beneficiado con los mismos.
3. Se recomienda que las Instituciones Financieras analicen, que el respaldo
del crédito otorgado, no solo este en función de la garantía real ofrecida, si
no más bien en función en su capacidad de pago y a la buena gestión
empresarial que el microempresario puede desarrollar.
148�
4. Se recomienda desarrollar un esquema de capacitación que contribuya a
facilitar el acceso al financiamiento al microempresario, a través de un
programa que proporcione información concerniente a temas que puedan
superar las diferentes debilidades, con el objetivo de ampliar más sus
conocimientos sobretodo en factores externos como internos y así lograr
tener una mejor gestión empresarial, para ser más competitivos en el
mercado; y de esa manera que puedan ser sujetos de crédito.
5. Proporcionar Asesoría Directa a los microempresarios en aspectos
administrativos y organizacionales del negocio, con la finalidad de generar
herramientas efectivas en el manejo del mismo y a así lograr solventar
dudas que estos tengan.
6. Se recomienda aprovechar el compromiso que el actual gobierno de la
Republica plantea en su Plan de Gobierno, en cuanto al apoyo que brindará
al sector microempresarial, creando entidades de apoyo de acuerdo a la
misión y objetivos que tenga cada institución que se involucre, relacionadas
con el crecimiento y desarrollo del país.
7. Se recomienda colocar a disposición del sector microempresarial
información oportuna y veraz sobre la realidad económica del país y así
logren discernir el ¿Qué?, ¿Dónde? Y ¿Cuándo? Invertir en un negocio y
así ser más representativos en el sector micro empresarial.
149�
8. Se recomienda que las instituciones que brindarán apoyo al sector
microempresarial este conformado por: Ministerio de Hacienda, Ministerio
de Economía, Instituto Salvadoreño de la Formación Profesional
(INSAFORD), Universidades, Asociación Nacional de la Empresa Privada
(ANEP), Fundación Salvadoreña del Desarrollo Económico y Social
(FUSADES) y la Comisión Nacional de la Micro y Pequeña Empresa
(CONAMYPE), ya que son las más indicadas para dar solución al problema
que actualmente poseen el sector microempresarial, en el sentido que con
el apoyo que este gremio brinde, va estar enfocado en la misión y objetivos
que cada institución posee, teniendo a su vez un beneficio reciproco por el
apoyo que se brinda al sector.
9. Se recomienda a manera general el desarrollo de un programa más amplío
que pueda cubrir todas las expectativas que el microempresario posee, y
discernir las dudas que actualmente tiene, a través del desarrollo de: un
“PROGRAMA DE SERVICIOS INTEGRALES DE CONSULTORÍA”
enfocado en:
a) Programas de Capacidad en Gestión Empresarial o Capacitación
Técnica
b) Programas de Asesoramiento
c) Servicios de Información o Centros de Información.
150�
12. Dar a conocer al microempresario como es la conformación y
funcionamiento para poder agruparse en cooperativas, y a la vez dar a
conocer los beneficios que podrían obtener al unirse para poder hacerle
frente a los cambios económicos como son los tratados de libre comercio y
la globalización.
151�
152�
INDICE
5.0 Tema………………………………………………………………………………...152
5.1 Introducción....................................................................................................152
5.2 Diagnostico…………………………………………………………………………154
5.3 Identificación del Problema……………………………………………………….159
5.4 Importancia y Justificación………………………………………………………..164
5.5 Alcances………………...…………………………………………………………..166
5.6 Limitaciones…………………………………………….…………………………..167
5.7 Objetivo General…………………………………………………………………...167
5.7.1 Objetivos Específicos……...…………………………………………………....168
5.8 Alternativa de Solución…………………………………………...……………….168
5.8.1 Programa de Servicios Integrales de Consultoría……………………………168
5.8.2 propuesta plan de gobierno pais seguro (2004-2009)……………………….172
5.8.3Diagrama Entre las Entidades de Apoyo y el Sector Microempresarial.. ….177
5.8.4 desarrollo de los servicios integrales de consultoría………………………...177
5.8.4.1 Diagrama de Servicios Integrales de Consultoría…………………………178
5.8.4.2 Programas de Capacidad en Gestión Empresarial o Capacitación
Técnica………………………………………………………..…………………………179
5.8.4.2.1 Metodología……………………………………………………………...…..179
5.8.4.2.1.2 Factores a considerar sobre los métodos de capacitación…………179
5.8.4.2.3 Plan de Capacitación……………………………………….. ………...…...181
153�
5.8.4.2.4 Duración t materiales de cada modulo que comprende el Programad e
Capacitación…………………………………………………………………………….189
5.8.4.2.5 Diagrama de Programa de Capacidad en Gestión Empresarial o
Capacitación Técnica…………………………………………………………………..192
5.8.4.3 Programa de Asesoramiento y Asistencia Técnica……………………….193
5.8.4.3.1 Diagrama de Asesoramiento o Asistencia Técnica……………………...196
5.8.4.4 Sistemas de Información o Centros de Información………………………197
5.8.5 Presupuesto de Programa de Servicios Integrales de Consultaría por cada
Servicio………………………………………………………………………………..…201
5.8.6 Presupuesto del Plan de Promoción……………………………..……………203
5.9 Programa de Servicios Integrales de Consultoría y el Procedimiento para la
Operación de un Crédito………………………………………………………….......206
5.10 Beneficios del Desarrollo del Programa de Servicios Integrales de
Consultoría……………………………………………………………..………………218
154�
5.0 TEMA:
Diagnóstico y Alternativas de Solución para facilitar el acceso a financiamiento a las Micro Empresas, ubicadas en
la zona metropolitana de San Salvador.
5.1 INTRODUCCION
El sector microempresarial en nuestro país, representa una fuente de ingresos para una buena parte de la Población Económicamente Activa, debido al alto índice de desempleo; volviéndose necesario la atención por parte de las Instituciones Financieras y de todos los interesados en el
desarrollo del sector, proporcionándole recursos que contribuyan al crecimiento y fortalecimiento de su negocio y para el desarrollo del País, ya que este sector contribuye en un valor estimado del 24% a la generación del Producto Interno Bruto (PIB).
A través de un previo diagnóstico realizado al sectormicroempresarial en la zona
metropolitana de San Salvador, se logró determinar que la gran mayoría del
sector en estudio, no poseen garantías reales para respaldar sus créditos, han
tenido mala experiencia con algunas Instituciones Financieras y aquellos que han
obtenido un crédito lo han recibido a una alta tasa de interés, creando la
necesidad de trabajar con capital propio o simplemente consideran que no lo
necesitan. Quizá en el trasfondo de esta situación es que la verdadera garantía
que las Instituciones Financieras necesitan no son las garantías reales que
dispone el microempresario para respaldar un crédito, sino la capacidad que
tengan para multiplicar la asistencia proporcionada, la capacidad de desarrollo del
talento que muestren no sólo en la técnica sino también en la organización de su
155�
actividades, es decir, la capacidad de gestión empresarial la cual les permite que
cualquier recursos proporcionado sea optimizado, favoreciéndose no sólo al
microempresario, sino también a las Instituciones Financieras, pues como
negocio buscan obtener beneficios de su actividad de intermediación.
Lo anterior es destacado por el Dr. Manuel Agosín, consultor del Programa de las
Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD), en su estudio sobre Microempresa y
Finanzas de Mayo 2000, en el cual se establece: “Es fundamental la educación “.
Los microempresarios tienen varias deficiencias, muchos de ellos son analfabetas
y no saben hacer las cuatro operaciones. Además, trabajan con sistemas arcaicos;
por ello es necesario mejorar el nivel tecnológico y educativo. La mayoría son
empresas informales y su nivel de organización es bajo. Pero también los
gobiernos muestran deficiencias en personal calificado. De tal manera que para
desarrollar el sector es necesario trabajar en otorgar créditos, haciendo énfasis
particularmente en la educación que posea, ya que el microempresario es capaz
de desarrollar el negocio y tiene la capacidad de responder ante cualquier banco o
institución financiera.
Es por lo anterior, surge la necesidad urgente de crear un “Programa de
Servicios Integrales de Consultoría”, respuesta a las diferentes necesidades
detectadas; la cual tiene como propósito facilitarles los conocimientos necesarios
que sirvan para fortalecer al microempresario en factores internos y externos tales
como: organización del negocio, aspectos administrativo (registros contables),
planificación, manejo de los recursos, excesiva competencia, baja demanda en el
156�
mercado, incremento en el costo de los productos etc. que debe tomar en cuenta
para el crecimiento de su negocio y de esa manera proyectar estabilidad
económica y social, todo esto con el objetivo de facilitarle el acceso al
financiamiento por parte de las instituciones financieras, a través del talento
humano y espíritu empresarial, de tal manera que el microempresario sea garantía
para las instituciones financiera y a la vez mejore su capacidad gerencial, ya que
son muchos los beneficios que pueden obtener al poder ser sujeto de crédito.
Además es una opción viable para que el microempresario logre afrontar y
solventar problemas de capital de trabajo para hacer crecer su negocio,
originados por diferentes cambios económicos del país.
5.2 DIAGNOSTICO
Objetivo:
Conocer la situación actual del microempresario en relación a los problemas más
comunes que les impiden el acceso a un financiamiento por parte de las
instituciones financieras, con la finalidad de buscar alternativas de solución para
facilitar el acceso a dicho financiamiento.
Con base a la investigación realizada, a continuación se presenta un análisis el
cual consiste en identificar:
157�
Fortalezas: son los diferentes atributos que posee el microempresario, para
desarrollar con éxito su microempresa.
Oportunidades: representa los eventos, hechos o tendencias en el entorno
del sector microempresarial, que podrían facilitar o beneficiar el desarrollo de
su microempresa.
Debilidades: son los atributos internos que posee el microempresario que
inhiben o dificultan el éxito de su microempresa.
Amenazas: son los eventos, hechos o tendencias en el entorno del sector
microempresarial que inhiben, limitan o dificultan su desarrollo empresarial.
158�
ANALISIS FODA
FORTALEZAS OPORTUNIDADES
1. El sector microempresarial está
representado por personas jóvenes
en su plenitud, teniendo una gran
capacidad de desarrollo en su gestión
empresarial.
2. En cuanto al estado civil una gran
mayoría están casados ó en unión no
matrimonial, lo cual significa que
tienen mayores necesidades y
consecuentemente son más
responsables en cuanto a su
dedicación empresarial.
3. Los microempresarios entrevistados
tienen un nivel de estudio aceptable a
profesional lo que da una esperanza
de progreso en desarrollarles sus
capacidades empresariales.
4. Los plazos de los créditos otorgados
al sector microempresarial han sido
en un promedio de 6 meses, lo que.
1. Las fuentes de financiamiento de los
microempresarios que han obtenido
un financiamiento, está representada
por Bancos comerciales y Cajas de
Crédito.
2. Los microempresarios manifestaron
que la institución financiera con
mayor probabilidad de acceso a un
Financiamiento son Las Cajas de
Crédito.
3. Los micro-empresarios que han sido
sujetos de crédito afirmaron haber
obtenido beneficios con sus
préstamos.
4. Al realizar un análisis sobre los
esfuerzos que realizan los
microempresarios para poder ser
sujetos de créditos es ser Puntual,
con el objeto de tener las puertas
abiertas en cualquier institución ya
159�
FORTALEZAS OPORTUNIDADES
significa que necesitan recapitalizar su
capital de trabajo en un corto plazo
5. Los créditos obtenidos lo han invertido
en su microempresa, lo que significa
que poseen el espíritu empresarial de
crecimiento y fortalecimiento de su
fuente de ingreso, representado por el
negocio.
6. Una cualidad que posee el sector
microempresarial, es el gran espíritu
de superación.
que es un aspecto importante que las
instituciones financieras consideran al
momento de otorgar un crédito.
DEBILIDADES AMENAZAS
1. A través de la investigación se
comprobó que el lugar donde tienen
ubicados los negocios los
microempresarios no son de su
propiedad, lo que significa que no
todos podrían ofrecer como garantía el
local donde está ubicado su negocio
1. La gran mayoría de los
microempresarios entrevistados
consideran que las instituciones
financieras piden muchos requisitos al
momento de solicitar un crédito,
además cobran altas tasas de interés,
lo cual dificulta el acceso a un
160�
DEBILIDADES
financiamiento.
AMENAZAS
2. Un 45% de los microempresarios no
han solicitado crédito probablemente
porque no tienen conocimiento sobre
los beneficios que podrían obtener
para hacer crecer su negocio.
3. La gran mayoría de los
microempresarios entrevistados les es
más difícil cumplir con garantías reales
como son las garantías hipotecarias y
fiduciarias.
2. Al realizar un análisis sobre la tasa de
interés a la que obtienen los créditos
los microempresarios, se pudo
comprobar que son las más altas del
mercado; en relación a los demás
sectores, debido al riesgo crediticio
que posee el sector en estudio.
3. Al realizar un análisis acerca de cómo
les afectará o beneficiarán los
Tratados de Libre Comercio (TLC) al
sector microempresarial, respondieron
que no generarán ningún beneficio
por diferentes motivos: excesiva
competencia, porque solo beneficiará
a las grandes empresas y
determinados sectores.
4. Los microempresarios encuestados
no desean asociarse a cooperativas,
debido a las malas experiencias
obtenidas.
161�
5.3 IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA
En los últimos años se ha incrementado paulatinamente el número de
negocios pequeños, que para efectos de este trabajo se llamarán
microempresas; sin embargo la economía salvadoreña se ha caracterizado por la
debilidad de sus vínculos intersectoriales y por la incapacidad del aparato
productivo de dar empleo a toda la población en edad de trabajar.
A pesar de su gran contribución las necesidades de este sector, son hasta
ahora, ignoradas o desatendidas. El aporte de las microempresas al Producto
Interno Bruto (PIB), se ha calculado aproximadamente en el 24% en los últimos
cuatro años (no existe un cálculo exacto al respecto), además ofrece ocupación al
38.2% de la población económicamente activa del país.
En El Salvador la microempresa no ha tenido el auge y el apoyo que debería
tener, ello se debe entre otras cosas a: la falta de una visión futurista y a la
presencia de unos paradigmas que van desde las instituciones del estado
relacionados con el sector hasta la sociedad civil. Tal situación obedece a factores
tales como: la falta de concientización de parte de las personas que han estado al
frente de dichas empresas ; la tendencia de algunos empresarios a obtener
resultados inmediatos producto de la carencia de planificación ; escasez de
personal preparado para desarrollar la labor de planificación estratégica, actividad
que requiere el conocimiento total de la empresa y de su entorno ; falta de una
visión de futuro y un acertado juicio; se plantea más que todo actividades de
162�
producción y ventas que satisfagan las necesidades ya conocidas del mercado
generalmente en un corto plazo.
La dificultad para planificar una estructura de financiamiento adecuada a su
empresa, que le garantice una rentabilidad aceptable, y le permita gerenciarla en
época de crisis; donde sus mayores problemas se refieren a la falta de efectivo
para hacerle frente a las obligaciones normales de operatividad como lo
son: pago de empleados, compra de inventarios y pagar a los proveedores, es
decir, dificultades para calcular y mantener un fondo de maniobra acorde con sus
necesidades, y el problema más grave aún, es la falta de capacidad para acceder
a los créditos de la banca comercial.
Otros aspectos importantes a considerar son:
La falta de una visión compartida y coordinada afecta la articulación del
sector de la microempresa: este problema esta relacionado con la carencia
de visión estratégica que tiene la nación acerca del sector microempresarial,
carencia que se observa a varios niveles. Las microempresas no han logrado
impulsar desde el sector una visión clara de su importancia para la economía
nacional.
La ausencia de un marco de políticas y normas que estimulen el
desarrollo del sector: no existe un sistema de incentivos y de disposiciones
específicas para fortalecer las capacidades organizativas y administrativas del
163�
sector microempresarial, ni para simplificar el marco legal en el cual se
enmarcan. Esto trae como consecuencia que la mayoría de éstas se queda en
el sector informal, sin mayores posibilidades de desarrollo, asumiendo costos
elevados y siendo excluida de los principales instrumentos de apoyo.
Así, en el ámbito fiscal, el sector informal no paga impuestos directos, al igual
que son excluidas del acceso a las prestaciones formales (jubilación, seguro
social entre otros), del crédito formal y parcialmente del sistema nacional de
formación profesional y capacitación. Finalmente, esta informalidad incrementa
la vulnerabilidad en el cumplimiento de los compromisos contractuales, ya sea
para las empresas frente a sus clientes y proveedores, y para la mano de obra
contratada por el sector.
Lo anterior se debe a la ausencia de un marco legal y jurídico adecuado que
permita a la microempresa legalizarse a un costo acorde a sus posibilidades
financieras y en plazos aceptables. Esto también limita su capacidad de
asociación, lo que no permite aprovechar potenciales economías de escala,
entre otras cosas.
Por lo tanto se crea en la mayoría de las empresas del sector microempresarial
un círculo vicioso en lo que a información y conocimiento se refiere: la
ausencia de instrumentos legales y administrativos apropiados a las
microempresas provoca una ausencia de demanda de información, y la
ausencia de demanda de información legal y administrativa tiende a legitimar la
falta de interés por su producción.
164�
La existencia de problemas de gestión dentro del sector, tanto en el
ámbito de los empresarios como entre los mismos programas de apoyo:
Existe una carencia de recursos y mecanismos para obtener y procesar
información relevante para que las microempresas puedan tomar mejores
decisiones, tal como información sobre precios, clientes y proveedores, nuevas
tecnologías aplicadas a sus unidades productivas, entre otros. Esto se explica
principalmente por el hecho que actividades como la inteligencia de mercado
son relativamente novedosas en el país, sobre todo para este sector, razón por
la cual no existen todavía intermediarios especializados en brindar servicios de
información.
Que la Instituciones Financieras no ven más allá de la capacidad
empresarial que puede tener el microempresario.
Actualmente las instituciones financieras dan mayor importancia al aspecto de
la cobertura de un crédito en relación a su garantía, dejando a un lado la parte
de la capacidad empresarial que posee el microempresario.
Estudios que se han hecho, a nivel de instituciones financieras, han
demostrado en muchos casos, que el microempresario no tiene identificado
claramente para qué necesita el dinero. Además las instituciones financieras
no toman en cuenta al momento de otorgar un crédito al microempresario, su
capacidad empresarial para un buen manejo y administración del crédito, como
una garantía segura del retorno de sus préstamos.
165�
De allí, la importancia de presentar en este trabajo una alternativa de
solución denominada: “SERVICIOS INTEGRALES DE CONSULTORIA”, ya que
el propósito es contribuir con el mejoramiento de la calidad gerencial, al
presentarle al microempresario una herramienta que le pueda ayudar a establecer
una estructura de financiamiento adecuada y seguir estrategias que le garantizará
el éxito en su gestión como gerente de la empresa.
En los últimos 10 años se han presentado grandes cambios, no sólo en el
manejo de los cuatro recursos básicos para que funcione una empresa:
empresario, tierra, capital y mano de obra, sino en todo el ámbito donde la
empresa se mueve. Factores como la inflación, la devaluación de la moneda, crisis
de recursos, nuevas metas del personal, altas tasas de intereses, grandes niveles
de endeudamiento, crisis de la moral, han creado un ambiente de mucha dificultad
a la hora de conducir los destinos de una empresa, lo que implica que todo
empresario tiene que prepararse y formarse para gerenciar su empresa y no
pensar que para ser empresario hay que nacer, al empresario hay que alentarlo y
motivarlo, es decir, el empresario se hace.
El medio ambiente actual exige un estilo gerencial estratégico, una gerencia
cuyo objetivo principal es la maximización en la utilización de los recursos con que
cuenta, específicamente lo relacionado con el recurso Capital - el dinero - dado
que todas las operaciones están relacionadas con él y es allí, donde los aportes
166�
de este trabajo tienen su esencia, ya que a través del mismo, el microempresario
tendrá en sus manos elementos de juicio que le ayudarán a tomar decisiones más
acertadas, para escoger la estructura de financiamiento más óptima y las
estrategias a seguir para una planificación de su gestión.
5.4 IMPORTANCIA Y JUSTIFICACIÓN
El presente trabajo tiene el propósito de llenar un vacío, en el sentido que
será un aporte para hacerle frente al problema generalizado como es la falta de
acceso al financiamiento por parte de las instituciones financieras, es decir, la
capacidad que debe tener un microempresario para planificar una estructura de
financiamiento adecuada, que le garantice el éxito de la microempresa, por lo
tanto, será de gran relevancia social y económica y de gran valor teórico práctico,
porque se pone en evidencia el comportamiento de diversas variables que
actualmente manejan o consideran algunos microempresarios. Se verifican o
comprueban que el problema del sector microempresarial es problema de todos y
que el Estado debe tratar de concentrarse en programas específicos y focalizarlo
como un tema fundamental.
Si bien es cierto que los microempresarios aseguran que los créditos se
otorgan a altas tasas de interés, lo más importante para ellos no es la tasa de
interés, sino el acceso al financiamiento, es por ello que a través del desarrollo del
programa de “SERVICIOS INTEGRALES DE CONSULTARÍA” el
167�
microempresario obtendrá un amplio conocimiento y fortalecimiento de su gestión
empresarial con la finalidad de tener las herramientas necesarias para el buen
desarrollo y crecimiento de su negocio, así como asesoría directa en diferentes
áreas, procesos o actividades que puedan solventar problemas específicos de su
microempresa, identificados previamente a través de un diagnóstico y finalmente
se coloca a disposición del microempresario información confiable y oportuna que
se necesite, para facilitar el proceso de toma de decisiones.
De tal manera se da a conocer que la solución a los problemas no es la
creación de mas instituciones financieras, si no en apoyar al microempresario;
logrando de esa forma un aumento en la productividad del sector, contribuyendo al
mejoramiento de la situación social de los salvadoreños y la economía. Es
necesario pensar que las microempresas utilizan casi todos los insumos de origen
nacional. Si se fortalece y se convierte en una empresa pujante y moderna, los
indicadores sociales y la tasa de crecimiento aumentarán, ya que las
microempresas tienen su importancia por las siguientes razones:
Son ágiles y flexibles.
Sirve para la formación de grandes empresarios.
Es generadora de empleo, tecnologías modernas, incorpora factores
de producción.
Crea en su fundador sentido de realización.
Formadora de recursos humanos especializados.
168�
5.5 ALCANCES.
Este trabajo se realiza sobre el ramo de las microempresas ubicadas en la
zona metropolitana de San Salvador.
Se plantea un análisis o diagnóstico de la situación a través de la
observación directa y la aplicación de una encuesta, para luego presentar
estrategias de financiamiento.
En este trabajo se obtiene información sobre el aspecto organizacional,
definición del negocio, evaluación de la gestión de la microempresa en lo referente
a fuentes de financiamiento, recursos humanos, mercadeo, ventas y producción,
como funciones básicas de toda empresa, la cual contribuirá a una mejor
orientación del estilo gerencial profesada por los microempresarios del país.
Por lo tanto se toma como base la propuesta planteada en el plan de
gobierno (2004-2009), en donde se expresa concretamente la ayuda que el
gobierno brindará al sector microempresarial, por medio de instituciones como:
Ministerio de Economía, Ministerio de Hacienda, FUSADES, ANEP,
Universidades, INSAFORP y CONAMYPE, enfocadas al fortalecimiento del nivel
de financiamiento, capacitación, información, desarrollo gerencial y comercial
permitiéndoles mejorar su posición en el mercado, mejorando la microempresa y
de esa manera combatiendo efectivamente la pobreza.
169�
5.6 LIMITACIONES:
Existen escasos trabajos, y publicaciones que permitan obtener mayor
información sobre las microempresas; por ser un sector olvidado de la economía y
cuando se les ha brindado apoyo, ha sido con políticas aisladas y no contemplada
dentro de un conjunto de políticas que traten de intervenir aquellas variables que
de una forma directa e indirecta tienen que ver con las actividades que realizan las
unidades productivas.
Un aspecto importante a considerar para el desarrollo del programa de
“Servicios Integrales de Consultoría”, es el aspecto cultural del microempresario, al
no estar interesados en recibir este tipo de ayuda por diferentes motivos tales
como: considerar que este tipo de asesoramiento es una perdida de tiempo,
desconfianza en que las técnicas que reciban no sean las adecuadas, la falta de
credibilidad de la institución que provea los servicios, etc.
5.7 OBJETIVO GENERAL:
Desarrollar un “PROGRAMA DE SERVICIOS INTEGRALES DE
CONSULTORÍA” enfocado en Programas de Capacidad en Gestión
Empresarial, Asesoría directa y la creación de Centros de Información, con la
finalidad de brindar un apoyo directo al microempresario, y de esa manera
fortalecerlo para facilitarle el acceso al financiamiento por parte de las
Instituciones Financieras.
170�
5.7.1 Objetivos Específicos:
Fortalecimiento de la gestión empresarial del microempresario.
Brindar un asesoramiento directo al microempresario en diferentes áreas,
procesos o actividades.
Colocar a la disposición del microempresario información confiable y oportuna
que se necesite, para facilitar el proceso de toma de decisiones.
5.8 ALTERNATIVA DE SOLUCIÓN.
5.8.1 PROGRAMA DE SERVICIOS INTEGRALES DE CONSULTORÍA.
De acuerdo a las conclusiones y recomendaciones expuestas en el capítulo
anterior, se pretende desarrollar un programa que contribuya a facilitar el
acceso al financiamiento al microempresario, ya que la mayoría de ellos
consideran que su principal problema es la falta de dinero para financiar sus
operaciones. Sin embargo, estudios que se han hecho, a nivel de instituciones
financieras, han demostrado en muchos casos, que el microempresario no
tiene identificado claramente para qué necesita el dinero ó en qué
cantidad. Por lo que una inversión puede llegar a ser rentable o llevar a una
microempresa a la quiebra. De ahí la importancia de estudiar cuidadosamente
las diferentes alternativas de estructura de financiamiento. Además en una
empresa que está creciendo (etapa de desarrollo), su futuro dependerá más de
lo que tenga en un momento dado, que de su potencial de desarrollo.
171�
Es por ello que se busca dar solución a necesidades del microempresario
enfocadas en:
a. Financiamiento: indistintamente del tipo de empresa de que se trata, el
crédito va a representar un instrumento de primer orden para el
crecimiento y desarrollo del negocio. Se requiere que el crédito sea
suficiente, oportuno y en condiciones preferenciales que ayuden a
fortalecer su crecimiento y con ello elevar sus niveles de eficiencia y
productividad. Actualmente las instituciones bancarias favorecen a las
empresas de mayor tamaño, debido a que los préstamos son mayores,
la administración es más fácil y los riesgos son menores, ya que tienen
con que garantizar el cumplimiento del pago del crédito colocando en
desventaja a las de menor escala. Esta situación a la que se enfrenta la
microempresa no se debe desde luego únicamente a las actitudes de
las instituciones financieras, en ocasiones los microempresarios no
poseen el conocimiento de cómo y donde pueden obtener el
financiamiento adecuado, además existe poca comprensión en cuanto a
los requerimientos para obtener el crédito adecuado.
b. Promoción: La promoción tiene como propósito hacer conscientes y
receptivas a las microempresas hacia un programa combinado de
financiamiento y asistencia. En la actualidad las microempresas
desconocen el proceso que se requiere para la obtención de
financiamiento y asistencia, esto debido a una falta de promoción por
parte de las instituciones Bancarias y no Bancarias. Muchas veces
172�
existe inconsistencia en los programas de apoyo por lo cual, hay poca
credibilidad en ellos.
Ahora bien no solo se debe de apoyar con financiamiento y asistencia sino
también se debe contribuir y coadyuvar a la modernización y apoyando a la
microempresa en forma integral a través de capacitación, esquemas de
garantías, servicios profesionales, desarrollando esquemas de asociación y
organización empresarial. Todo esto con la finalidad de eficientizar su
operación y alcanzar niveles óptimos de competitividad.
Para que el “Programa de Servicios Integrales de Consultoría” se pueda
llevar a cabo, se ha tomado de base la propuesta planteada en el Plan de
Gobierno (2004-2009), donde se destacan diferentes propuestas que contribuyen
al apoyo del sector de la Micro y Pequeña Empresa. Ya que se considera un
problema de país, no de una institución especifica, motivo por el cual se propone
crear un gremio conformado por diferentes instituciones tales como: Ministerio de
Hacienda, Ministerio de Economía, INSAFORP, Universidades, ANEP, FUSADES
y CONAMYPE, ya que son las más indicadas para dar solución al problema que
actualmente posee el sector microempresarial, en el sentido que con el apoyo que
este gremio brinde, va estar enfocado en la misión y objetivos que cada institución
posee, teniendo a su vez un beneficio reciproco por el apoyo que se brinda al
sector.
173�
A continuación se presenta un cuadro resumen donde se especifica la
propuesta del plan de gobierno con su respectiva institución responsable y como
se verá beneficiada con el apoyo al sector de estudio.
174�
5.8.2 PROPUESTA PLAN DE GOBIERNO (2004-2009)
PROPUESTA PLAN DE GOBIERNO (2004-2009)41 INSTITUCION DE APOYO
BENEFICIOS
1. Implementación de una política especial de atención a las
MIPYMES, orientada a mejorar las oportunidades de
desarrollo productivo de ellas y sus trabajadores, a través
del fortalecimiento de sus capacidades productivas,
gerenciales y comerciales, que les permitan mejorar su
posición en los mercados nacionales e internacionales,
generar empleos de calidad y combatir efectivamente la
pobreza. 2. Atención a la población en situación de crisis con
programas de generación de empleo y alimento por
Ministerio de
Economía
Mejoramiento del nivel de vida de
los salvadoreños.
Incremento en la producción de
bienes y servicios.
Disminución del índice de
desempleo.
Mayor poder adquisitivo.
Optimación de los recursos.
3. Incremento de los ingresos tributarios mediante acciones
como: la formalización de empresas que se encuentran al
margen del régimen fiscal, volviendo atractivo el hacerlo
mediante el acceso a oportunidades de financiamiento,
capacitación, información, etc.; el combate frontal al
contrabando y la evasión fiscal; la modernización y
eficientización de los esquemas de fiscalización.
Ministerio de
Hacienda
Mayor inversión publica mediante
la recaudación de los impuestos.
Incremento de los niveles de
cumplimiento tributario,
reduciendo la evasión y elusión
fiscal.
Prevención del contrabando, para evitar la competencia desleal.
41 Propuesta del Plan de Gobierno de Tony Saca (2004-2009).
175�
PROPUESTA PLAN DE GOBIERNO (2004-2009) INSTITUCION
DE APOYO
BENEFICIOS
1. Diseño e implementación de un programa de mentores
empresariales, canalizando a través de instancias privadas
asistencia técnica en distintas áreas a las empresas,
mediante el reclutamiento de consultores voluntarios
provenientes de la comunidad empresarial nacional y
extranjera. 2. Desarrollo de programas de "incubadoras de empresas" a
fin de disminuir los costos de arranque de nuevos
proyectos.
Ministerio de
Economía,
FUSADES,
ANEP
Fortaleciendo el desarrollo de las
actividades productivas del país.
Canalización de esfuerzos del
sector privado.
Investigaciones y estudios
económicos y sociales, para
proponer soluciones y formular
recomendaciones.
6. Diseño e implementación de una política de apoyo integral
a la MIPYMES, incluyendo la revisión del marco
institucional que las asiste, de forma que las acciones de
apoyo al sector sean mejor coordinadas y más efectivas. 7. Fortalecimiento del Fondo de Asistencia Técnica (FAT) y
del Fondo de Exportaciones (FOEX) para, mediante la
modalidad de fondos compartidos, brindar a las empresas
la asistencia técnica requerida y apoyarlas en la mejora de
su competitividad.
CONAMYPE
Mayor desarrollo de la micro y
pequeña empresa, como parte de
los planes de desarrollo
económico del país.
Mayor posibilidad y mecanismos
de acceso al crédito por parte de
la Micro y Pequeña Empresa.
Diseño de estrategias que
incrementen la competitividad.
PROPUESTA PLAN DE GOBIERNO (2004-2009) INSTITUCION DE APOYO
BENEFICIOS
Ejecución de proyectos
orientados a mejorar el acceso de
la Micro y Pequeña Empresa en
el fortalecimiento de la oferta de
servicios.
8. Creación de un programa especial para emprendedores
con ideas innovadoras y competitivas, facilitando la
creación de una generación de jóvenes empresarios con
Universidades,
INSAFORP,
Mayor cobertura en diferentes
áreas de capacitación.
Experiencia y formación
175�
Al realizar una síntesis de esta propuesta del Estado salvadoreño podemos
asegurar, que esta comulga con los objetivos buscados por el Programa de
Servicios Integrales de Consultoría en sus tres ejes como son:
La capacitación
La asistencia técnica
Los sistemas de Información
Para una buena aplicación de la propuesta el Estado tiene que confiar a algunas
organizaciones la tarea de coordinar las actividades e incluso de velar, en caso
necesario, por la aplicación de algunas disposiciones. Lo lógico, es que se formen
grupos de trabajos, comités ejecutivos en lo que participan las instituciones de
apoyo y los empresarios, luego, definir los objetivos que deben alcanzar en un
lapso determinado, formulados de manera concreta.
Es importante el establecimiento de un mecanismo de vigilancia y evaluación
que permita medir los adelantos y adoptar los medios que hagan falta para
superar las dificultades. Ese mecanismo puede estar basado en sistemas
independientes creados por las instituciones de apoyo. Estas disposiciones de
evaluación permitirán a las diversas instituciones de apoyo elaborar métodos y
procedimientos mejores y más adecuados.
176�
Por tal razón para desarrollar la propuesta de los “Servicios Integrales de
Consultoría”, se ha considerado la participación de entidades enfocadas en las
áreas de Capacitación y Asesorías, conformado por instituciones que velen por el
desarrollo económico y social del país.
Es importante, que los programas de trabajo sean elaborados y ejecutados
en forma coordinada por estas instituciones. Las experiencias, han demostrado
que los programas implementados en forma aislada, como han sido la mayoría,
han fracasado : instituciones que se han encargado del financiamiento, con la
inevitable consecuencia de grandes morosidades, debido a una cultura del Estado
paternalista y la costumbre de no pagar créditos al gobierno, por las políticas de
otorgamientos y lo débil de los sistemas de cobranzas, por ello, ha quedado
demostrado que el financiamiento o la capacitación de los empresarios
desarrollada por una institución en forma aislada no es un medio eficaz.
177�
MICROEMPRESA
Ministerio de Hacienda
Ministerio de Economía FUSADES
CONAMYPE ANEP
Universidades INSAFORP
MICROEMPRESA
Ministerio de Hacienda
Ministerio de Economía FUSADES
CONAMYPE ANEP
Universidades INSAFORP
5.8.3 DIAGRAMA ENTRE LAS ENTIDADES DE APOYO Y EL SECTOR
MICROEMPRESARIAL.
5.8.4 DESARROLLO DE LOS SERVICIOS INTEGRALES DE CONSULTORÍA
El desarrollo del programa esta enfocado en tres áreas que tienen el propósito
de fortalecer y desarrollar las habilidades en materia de gestión empresarial,
productividad, rentabilidad, competitividad, calidad en los productos y servicios,
contribuyendo al crecimiento y desarrollo del microempresario, con la finalidad
de facilitar el acceso al financiamiento.
178�
Las áreas de apoyo al microempresario son: d) Programas de Capacidad en Gestión Empresarial o Capacitación
Técnica
e) Programas de Asesoramiento
f) Servicios de Información o Centros de Información
5.8.4.1 DIAGRAMA DE LOS SERVICIOS INTEGRALES DE CONSULTORIA
Entidades de Apoyo
Servicios Integrales de Consultoría
Programas de Asesoramiento
Capacitación Centros de Información
179�
5.8.4.2 PROGRAMAS DE CAPACIDAD EN GESTIÓN EMPRESARIAL O
CAPACITACIÓN TÉCNICA
Objetivo General:
Fortalecer la gestión empresarial en aspectos internos y externos que debe tomar
en cuanta el microempresario, para el crecimiento de su negocio.
5.8.4.2.1 METODOLOGÍA Los programas de capacitación incluyen diferentes modelos, en los cuales se han
implementado varias técnicas andragógicas que van desde la exposición por parte
del capacitador de los programas y paquetes formativos, hasta diversos cursos
para que los participantes comprendan la propuesta curricular del modelo y
estudios de casos de acuerdo a las necesidades detectadas previamente.
5.8.4.2.1.2 Factores a considerar sobre los métodos de capacitación:
A continuación se enuncian una serie de factores implementados en los diferentes
módulos de capacitación, mencionando cada uno de ellos sus cualidades, las
diferentes ventajas y desventajas que se obtendrán al implementarlos, donde el
capacitador deberá tomarlo en cuenta para cada caso que el crea necesario:
VIDEO:
Ventajas que se obtendrán al implementarlo:
Puede crear interés y variedad.
180�
Permite aprender al vuelo.
Los capacitadores pueden ver la teoría aplicada a la práctica.
La acción puede acelerarse, retrocederse, ponerse en cámara lenta o
congelarse.
Desventajas:
Puede ser costoso de producir, comprar o alquilar.
Puede desactualizarse rápidamente.
Puede no ser adoptable a diferentes grupos de capacitadores.
Requiere una cuidadosa introducción.
ESTUDIO DE CASOS:
Ventajas que se obtendrán al implementarlos:
Involucra necesidades a los capacitadores.
Los capacitadores pueden usar sus conocimientos y experiencias.
Pueden ajustarse a la medida para sacar a flote puntos específicos de
aprendizaje.
Desventajas:
Necesita de un cuidadoso diseño y aplicación.
Puede no ser suficientemente real.
Las respuestas no pueden ser de tipo blanco o negro, de modo que
pueda ser difícil sacar conclusiones.
181�
TUTORIA:
Ventajas que se obtendrán al implementarlo:
Muy participativo.
No representa ninguna amenaza para el entrenador, de perder imagen ante
sus espectadores.
Necesidades de acción inmediata acerca del aprendizaje
El método puede ser flexible.
Desventajas:
El autor debe tener tiempo y mostrarse paciente.
La personalidad desempeña un papel, y pueden producirse choques
Requiere más tiempo para satisfacer las necesidades de grupos grandes.
5.8.4.2.3 PLAN DE CAPACITACION.
A continuación se presentan los diferentes módulos de capacitación que se
impartirán al sector microempresarial.
182�
Eventos de capacitación Temas Importancia Descripción Objetivo
Modulo 1. El
entorno y la
microempresa.
Dar a conocer al
microempresario la
realidad y su
participación en ella; es
decir, que tengan una
idea del contexto que los
rodean y que a su vez
afecta su quehacer
empresarial.
Proporcionar y fomentar
la búsqueda de
información del mundo
de los negocios,
situación actual del país
que afecte y favorezca al
empresario.
Que el micro-empresario
determine criterios para el
manejo de la micro-empresa y
de esa manera estar
actualizado del contexto social
y económico de nuestro país.
Modulo 2. El
empresario y su
gestión.
Que el microempresario
evalué y conozca su
propia gestión y valore
sus experiencias.
Ver el desempeño del
microempresario en las
diferentes áreas
administrativas y su
forma de decisión para
dar soluciones óptimas.
Que el micro-empresario logre
determinar las causas más
comunes sobre donde se
originan sus problemas más
frecuentes.
I. PROGRAMA: PROGRAMA FORMATIVO DESCUBRIENDO EL ENTORNO.
Modulo 3. El
empresario como
persona.
Que el microempresario
asuma compromisos de
que es necesario que
reconozca y valore sus
alcances y limitaciones.
Proporcionar técnicas y
herramientas necesarias
para facilitarle el
desarrollo de sus metas
a corto y largo plazo.
Incentivar el sentido de la
responsabilidad para que sean
unas personas con actitudes
positivas frente a si mismo y el
negocio.
183�
184�
Programas de Capacitación Temas Importancia Descripción Objetivo
Modulo 4.
Liderazgo
El microempresario debe
tener los conocimientos
necesarios para poder
ejercer el rol de líder en su
empresa, y así que
reconozcan su figura de
autoridad.
Se observarán los
diferentes modelos de
gerencia tradicional y a su
vez las características de
lo que representa un líder
en la empresa.
Determinar las cualidades de
liderazgo y a su vez aprovechar
dichas cualidades para el
desarrollo de la microempresa.
Modulo 5. Negociación
El empresario pueda ejercer la capacidad de persuasión, diálogo ,
Y liderazgo en una situación determinada
para una buena negociación.
Conocer los diferentes
estilos de negociación
empleando para ello
variadas actitudes y
establecer capacidad de
persuasión, poder y
autoridad.
Que el microempresario tenga la
capacidad de llevar acabo una
buena negociación y así utilizar
las diferentes estrategias para
realizar un buen acuerdo (ganar
– ganar).
II. PROGRAMA: PROGRAMA FORMATIVO OCTIMIZANDO LA GERENCIA.
A) PAQUETE
FORMATIVO LIDERANDO Y COMUNICANDO Modulo 6.
Alianzas
Tácticas
Es importante para el
microempresario realizar
alianzas estratégicas para
solucionar problemas de su
microempresa y así
optimizar sus recursos
materiales y económicos.
Como establecer una
alianza táctica, a través
de diferentes estrategias
que beneficien al
microempresario.
Que el microempresario logre
determinar en que momento
realizar unas alianzas tácticas y
así competir más en el mercado
utilizando determinada
estrategia en base a sus
conocimientos.
185�
Eventos de capacitación Temas Importancia Descripción Objetivo
Modulo 7.
Calidad e imagen de lo
que vendo.
Inculcar un sentido de
calidad e imagen al
microempresario para
que pueda tener una
ventaja competitiva.
Que el microempresario
tenga el criterio de
determinar la calidad de
la materia prima o
mercancía, para poder
ofrecer un mejor
producto o servicio
Proporcionar las
herramientas necesarias
al microempresario para
que pueda mejorar la
calidad y presentación del
producto así como el
control del entorno en que
se esta ofreciendo la
mercancía. A) PAQUETES
FORMATIVO MEJORANDO LA COMPETITIVIDAD
Modulo 8. Imagen y calidad del
servicio
Inculcar un sentido de
calidad e imagen del
servicio que da el
microempresario para
que pueda tener una
ventaja competitiva
Ampliar la noción de la
calidad de servicio,
identificando los factores
que influyen en ello y
que reconozcan su
importancia para poder
captar y conservar a sus
clientes.
Analizar si se cuenta con
un buen servicio de venta
y posventa para poder
realizar capacitación
constante.
186�
Eventos de capacitación Temas Importancia Descripción Objetivo
Modulo 9. Estrategia de ventas
hacia los clientes.
Dar importancia a los
factores propios de
gestión como
indagación de
mercados, atención al
cliente y estrategia de
promoción.
Conocer el mercado en
el cual se desarrolla los
microempresarios, la
atención al cliente que
brindan y la estrategia
de promoción como
factores propios de
gestión.
Determinar la estrategia
de venta más
conveniente para él o los
productos que venda el
microempresario.
Modulo 10. Dirección
y trabajo en equipo.
Es importante que el
microempresario pueda
dirigir su propia
empresa para poder
desarrollarla según las
metas que se hayan
establecido.
Que el microempresario
desarrolle su capacidad
de liderazgo y dirección,
para el manejo del
recurso humano con el
que cuenta o puede
contar para el desarrollo
de su microempresa.
Evaluar la capacidad de
dirección que tiene el
microempresario para
poder lograr una mejor
gestión.
187�
Eventos de capacitación Temas Importancia Descripción Objetivo
Modulo 11. Hacia la
mejor utilización de las
materias primas
mercancías y equipos.
Es importante que el
microempresario pueda
optimizar sus recursos
con los que cuenta y así
hacer una mejor
producción y por ende
una mejor venta
Que el microempresario
optimice sus materias
primas o mercancías
con el propósito de
lograr mayor eficiencia
en la microempresa
Evaluar la calidad de
materia prima para
poder hacer un producto
más competitivo.
Modulo 12. Aprendiendo a ganar
Es necesario que el
microempresario
aprenda a manejar las
diferentes herramientas
administrativas para que
tenga una mejor
eficiencia en su
desempeño.
El microempresario
aprenda a manejar
adecuadamente las
utilidades, los costos y
precios y que los
manejen de una manera
integrada estos tres
elementos.
Determinar la mejor
capacitación para el
manejo de las utilidades
y así garantizar una
buena eficiencia
188�
Eventos de capacitación Temas Importancia Descripción Objetivo
Modulo 13. Inversión Dar a conocer al
microempresario las
ventajas y desventajas
de hacer una inversión
en su empresa, ya sea
de capital o recurso
humano
Que los
microempresarios
puedan identificar y
realizar las diferentes
tipos de inversiones
tomando en cuenta el
costo-beneficio de
estas.
Que el microempresario
aprenda a realizar una
buena inversión en base
a una buena información
que haya obtenido
previamente de lo que
va a invertir
C) PAQUETES FORMATIVO APROVECHANDO EL DINERO.
Modulo 14. Endeudamiento.
Que el microempresario
tome la decisión
correcta de hasta
donde es prudente su
capacidad de
endeudamiento, para
poder realizar
inversiones que
favorezcan a su
empresa
Tener una noción del
cálculo de la capacidad
de endeudamiento en
base al valor estimado
de su patrimonio total.
Determinar el momento
adecuado y tener el
respaldo adecuado para
poder tener el
apalancamiento
necesario o requerido
para el microempresario.
189�
Eventos de capacitación Temas Importancia Descripción Objetivo
Modulo 15. Manejo
del efectivo
Es importante que el
microempresario aprenda
a diferenciar los gastos y
obligaciones de su
empresa y mantener por
separado los gastos fam.
Manejo equitativo de
los gastos
correspondientes a la
microempresa y a la
familia.
Evaluar los gastos poco
eficientes que se están
haciendo y convertirlos
en gastos previsivos
para un mejor
funcionamiento.
Modulo 16. Manejo
de las ventas a crédito
Ver la importancia de las
ventas al crédito y
analizar si el
microempresario tiene la
capacidad de dar crédito
a sus clientes.
Ver las diferentes
consecuencias que
puede tener el micro-
empresario si ocupa la
estrategia de ventas al
crédito.
Evaluar si los clientes
poseen algún respaldo
para poder ofrecerles
crédito y así no incurrir
en pérdidas.
190�
.
Modulo 17. Ahorro. Que el microempresario
vea al ahorro de dinero
como una posibilidad de
inversión futura.
Proporciona un
concepto de ahorro
como una previsión
ante posibles
amenazas o la
posibilidad de una
oportunidad de
inversión.
Determinar un concepto
claro del ahorro como
una liquidez para
responder frente a
oportunidades o
amenazas de la
microempresa.
191�
5.8.4.2.4 DURACIÓN Y MATERIALES DE CADA MODULO QUE
COMPRENDE EL PROGRAMA DE CAPACITACION
MODULO TEMA
HORAS MODULO I Redescubriendo el
entorno
1. El entorno y la microempresa.
2. El empresario y su gestión.
3. El empresario como persona
SUBTOTAL:
3
4
3
10
MODULO II. Liderando y comunicando
1. Liderazgo.
2. Negociación.
3. Alianzas Tácticas
SUBTOTAL:
4
4
4
12
MODULO III
Mejorando la
competitividad.
1. Calidad e imagen de lo que
vendo.
2. Imagen y calidad del servicio
3. Estrategia de ventas hacia los
clientes.
4. Dirección y trabajo en equipo.
5. Hacia la mejor utilización de las
materias primas mercancías y
equipos.
6. Aprendiendo a ganar.
SUBTOTAL:
3
4
4
4
4
6
25
192�
MODULO IV
Aprovechando el dinero
1. Inversión.
2. Endeudamiento.
3. Manejo del efectivo
4. Manejo de las ventas a crédito
5. Ahorro.
SUBTOTAL: TOTAL:
4
4
6
4
4
22 69
I. Programa Formativo Redescubriendo el Entorno
Modulo 1. El Entorno y la Microempresa.
Material: Video.
Modulo 2. El empresario y su Gestión.
Material: Video.
Modulo 3. El Empresario como Persona.
Material: Video.
II. Programa Formativo Optimización la Gerencia.
A. Paquete Formativo Liderando y Comunicando.
Modulo 4. Liderazgo.
Material: Video
Modulo 5. Negociación.
Material: Video
Modulo 6. Alianzas tácticas.
193�
Material: video
III. Paquete Formativo Mejorando la Competitividad.
Modulo 7. Calidad e imagen de la empresa y el empresario.
Material: Video
Modulo 8. Imagen y calidad del servicio.
Material: Lámina.
Modulo 9. Estrategias de Ventas hacia los Clientes.
Material: Video
Modulo 10. Dirección y trabajo en equipo.
Material: Video.
Modulo 11. Hacia la mejor utilización de las materias primas y mercancías y
equipos.
Material: Laminas.
Modulo 12. Aprendiendo a ganar.
Material: Laminas.
IV. Paquete Formativo Aprovechando el Dinero.
Modulo 13. Inversión.
Material: Juego.
Modulo 14. Endeudamiento.
Material: Lamina.
Modulo 15. Manejo del Efectivo.
Material: Laminas con casos
194�
Modulo 16. Manejo de las Ventas al crédito.
Material: Juegos.
Modulo 17. Ahorro.
5.8.4.2.5 DIAGRAMA DEL PROGRAMA DE CAPACIDAD EN GESTION
EMPRESARIAL O CAPACITACION TECNICA.
Microempresario
Programa de capacitación
técnica
MODULO IRedescubriendo el entorno
MODULO IILiderando y Comunicando
MODULO IIIMejorando la competitividad
MODULO IVAprovechando el dinero
Microempresario
Programa de capacitación
técnica
MODULO IRedescubriendo el entorno
MODULO IILiderando y Comunicando
MODULO IIIMejorando la competitividad
MODULO IVAprovechando el dinero
195�
5.8.4.3 PROGRAMAS DE ASESORAMIENTO Y ASISTENCIA TECNICA
Objetivo General:
Brindar un asesoramiento directo al microempresario en diferentes áreas,
procesos o actividades, para proporcionarle soluciones específicas a los
problemas que se halla detectado previamente, a través de un análisis de
detección de necesidades.
Para poder realizar el programa de Asesoramiento y Asistencia Técnica,
como primer paso se realiza un Diagnóstico Empresarial, con la finalidad de
determinar los diferentes problemas y necesidades que el microempresario
posee.
Por lo tanto dependiendo de los resultados obtenidos a través del Diagnóstico el
asesoramiento puede estar enfocado en 3 diferentes áreas como:
a) Ventas: a continuación se detallan los problemas más comunes:
Problemas en la recuperación de las cuentas por cobrar: específicamente
en la forma de negociar; balancear la cartera de clientes o determinar las
ventas si son al crédito o no.
196�
Temporadas en el año de bajas ventas en aspectos como: falta de variedad
de productos o servicios; desconocimiento de la información de las
demandas del mercado.
Bajo margen de utilidad de los productos: baja calidad de los productos o
servicios; diferenciación de los productos o servicios en relación a la
competencia; capacidad económica para poder comercializar directamente
los productos o servicios; desconocimiento para la determinación del precio
de venta de los diferentes productos o servicios.
Poca cartera de clientes, algunos problemas más comunes son: excesiva
competencia; falta de variedad de productos o servicios; baja calidad de los
productos o servicios; inadecuada atención al cliente; falta de fidelización de
los clientes; realización de una adecuada promoción; ubicación estratégica
del punto de ventas.
b) Producción : a continuación se detallan los problemas más comunes
Alto costo de materiales o mercaderías: falta de poder adquisitivo para la
realización de compras al mayoreo; desconocimiento de diversos
proveedores; optimización de recursos para evitar desperdicios de
materiales; inadecuada planificación en las compras; falta de una buena
organización y distribución de los recursos humanos y tecnológicos.
Deficientes procesos de producción: Falta de cantidad y calidad deseada
de los productos; Poco control de la calidad de los productos; Mala
197�
organización de los procedimientos; problemas con el equipo e
instalaciones.
Poca productividad del personal: enfocado en personal no calificado;
perdida de tiempo y baja motivación.
c) Administración: a continuación se detallan los problemas más comunes
Mala organización de los recursos: enfocado en falta de control de
inventarios, materiales o mercancías; mala asignación de
responsabilidades.
Falta de registros que afectan la toma de decisiones: falta de
implementación de registros contables sobre los diferentes ingresos y
egresos que realiza la empresa; determinación de los costos de los
diferentes productos o servicios; determinación de la capacidad de
endeudamiento.
Poca planificación: falta de objetivos claros; falta de sistematización y
planificación de las actividades.
Poco aprovechamiento de las oportunidades: inseguridad para asumir un
riesgo; falta de motivación hacia el cambio.
Falta de contratación de servicios de calidad: contar con información
suficiente para tener la capacidad de afrontar problemas a futuro y poder
realizar alianzas estratégicas.
198�
5.8.4.3.1 DIAGRAMA DE ASESORAMIENTO Y ASISTENCIA TECNICA
Microempresario
¿Problemas?Si
No
Desarrollo del proyecto
Ventas
Administración
Finanzas
Mercadeo
MicroempresarioMicroempresario
¿Problemas?Si
No
Desarrollo del proyecto
Ventas
Administración
Finanzas
Mercadeo
199�
5.8.4.4 SISTEMAS DE INFORMACIÓN O CENTROS DE INFORMACION
Todas las funciones dentro de un negocio como: planeación, organización,
integración, dirección y control son necesarias para un buen desempeño
organizacional. Para apoyar estas funciones, en especial la planeación y el control
son necesarios los servicios de información.
Hoy en día todas las organizaciones tanto como la pequeña y mediana
empresa no son la excepción, cuentan con un sistema formal de información, el
cual se basa en la informática.
DEFINICION
Se entiende como Servicios de información, a la actividad de colocar a la
disposición de las organizaciones la información confiable y oportuna que se
necesite, para facilitar el proceso de toma de decisiones y permitir que las
funciones de planeación, control y operaciones se realicen eficazmente en la
organización.
OBJETIVO
Suministrar a los microempresarios, la información adecuada en el
momento oportuno; convirtiéndose en un sistema de soporte que permita mejorar
la toma de decisiones, para que obtengan un mejor rendimiento en el negocio a
corto y largo plazo.
200�
Por lo tanto el valor de la información proporcionada por el sistema debe
cumplir con los siguientes cuatro supuestos básicos, las cuales son: Calidad,
Oportunidad, Cantidad y Relevancia.
Calidad: para las empresas es imprescindible que los hechos comunicados sean
un fiel reflejo de la realidad planteada.
Oportunidad: para lograr un control eficaz las medidas correctivas, en caso de
ser necesarias, deben aplicarse a tiempo, antes que se presente una gran
desviación respecto de los objetivos planificados con anticipación. Por ello la
información suministrada por un Servicio de Información debe estar disponible a
tiempo para actuar al respecto.
Cantidad: es probable que las empresas casi nunca tomen decisiones acertadas y
oportunas si no disponen de información suficiente, pero tampoco deben verse
desbordados por información irrelevante e inútil, pues esta puede llevar a una
inacción o a decisiones desacertadas.
Relevancia: la información que le es proporcionada a una organización debe estar
relacionada con sus tareas y responsabilidades.
Además de las características anteriores, se reconoce que los Servicios de
Información deben ofrecer diversidad de tipo de información, la cual no solo sea
201�
variada sino también detallada de acuerdo al grado de urgencia y utilidad de la
misma, así tenemos tres niveles de información de acuerdo a este último aspecto:
Nivel I: Debe proporcionársele información muy precisa y detallada en forma
diaria o semanal. La exactitud y oportunidad de la información tiene gran
importancia en este nivel, puesto que las medidas correctivas que desean
implementar las empresas la mayoría de las veces son necesarias imponerlas de
inmediato.
Nivel II: Se ocupan del desempeño actual y futuro del mercado (oferta y
demanda), por lo que necesitan información de problemas a gran escala
experimentados en toda la industria, país o región con proveedores, disminuciones
de ventas o aumento de la demanda.
Nivel III: Se requiere información destinada a la planeación y al control que
contribuya a realizar gestión estratégica. Para dichas actividades es fundamental
conocer las tendencias y pronósticos actuales, así como también necesitan
información (interna) de las ventas, desempeño de la competencia, etc.
En los distintos niveles de información disponible en un Servicio de
Información (niveles I, II y III) proporcionan una mejor definición de la estrategia a
seguir, pues con una perspectiva mas realista y detallada del panorama en donde
se desea actuar se definen objetivos más consistentes con las capacidades del
empresario ya sea potenciales o actuales, lo que se traduce en una mejor posición
al momento de asumir riesgos y optimizar el uso de los recursos, por lo que los
202�
Servicios de Información contribuyen al proceso de búsqueda de oportunidades de
inversión y una mejor definición del papel que la empresa asumirá al momento de
entrar al mercado.
Un Servicio de Información básico deberá comprender:
Información geográfica, económica y demográfica: Determinación de
segmentos de mercado, nichos, definición de impulso estratégico o fuerza
estratégica, proyecciones de demanda, estacionalidad, ciclo de vida de
productos, etc.
Sectores productivos: Perspectivas del sector, fortalezas y debilidades del
sector, contribución al total de producto generado en la economía,
predominación del sector sobre otros, importancia en la cartera de prestamos
de bancos, acceso a financiación.
Directorio empresarial e institucional: Determinación de potenciales
competidores, grado de saturación de la oferta, determinación de asociaciones,
gremiales, etc.
Información financiera: políticas crediticias, acceso a financiamiento,
condiciones de pago, garantías, requisitos, etc.
203�
Información tributaria: disposiciones fiscales que benefician la inversión en
determinadas áreas de la actividad productiva (maquila), política arancelaria,
acuerdos comerciales, carga tributaria y excepciones fiscales.
Proyectos empresariales: Facilita la búsqueda de oportunidades de negocios
posibles, fusiones o alianzas estratégicas.
Investigaciones sectoriales y regionales, información comercial: Reduce
el clima de incertidumbre de la decisión de inversión, facilita el proceso racional
de formulación de la estrategia, siendo estas mas realistas y consistentes a la
capacidad y recursos disponibles por el empresario.
5.8.5 PRESUPUESTO DEL PROGRAMA DE SERVICIOS INTEGRALES DE
CONSULTORIA POR CADA SERVICIO.
a) Programas de Capacidad en Gestión Empresarial o Capacitación
Técnica:
Para el cálculo del presupuesto de Capacitación se ha realizado un ejercicio
de los costos en que se incurrirían al desarrollar cada uno de los módulos de
capacitación, tomando como base un número estimado de 25 personas,
dando como resultado un costo total estimado de $1,369.05 y costo unitario por
persona de $54.76. (Anexo 1)
No se presenta un costo total de capacitación ya que todo dependerá del
impacto que genere la promoción dirigida al sector microempresarial y de las
204�
donaciones que las diferentes entidades de apoyo aporten para la realización
del programa de capacitación.
b) Programas de Asesoramiento y Asistencia técnica:
Una manera innovadora de llegar al microempresario de forma directa y
brindar los Servicios de Consultaría, es ubicándose en lugares donde exista
una mayor concentración de microempresarios como son mercados o plazas;
colocando un toldo en forma de CANOPY, equipado con escritorio, sillas y
Equipo de Perifoneo de forma que el microempresario se pueda acercar a
solicitar los servicios de asesoría. El cual se presupuesta una inversión de
$702.38 (Anexo 2).
c) Servicios de Información o Centros de Información.
Para el desarrollo del Programa de los Servicios de Información o Centros
de Información se recomienda que, las Entidades de Apoyo realicen una
alianza estratégica con los INFOCENTROS, ya que es una institución sin fines
de lucro, que surge como una iniciativa creada por el Gobierno de la
Republica, cuya misión es contribuir al desarrollo nacional democratizando el
acceso al conocimiento y propiciando la generación, publicación e intercambio
de información concerniente a: educación, migración, desarrollo local,
desarrollo rural, micro-pequeña-mediana empresa y grandes organizaciones
públicas y privadas.
205�
Todo lo anterior tiene relación con los objetivos que tiene el Programa de
Servicios Integrales de Consultoría en el área especifica de los Centros de
Información, adicionando en los INFOCENTROS información más completa y
oportuna dirigida al sector de estudio, en temas que son de gran utilidad en la
toma de decisiones para el fortalecimiento y desarrollo del microempresario,
como: Información geográfica, económica y demográfica; Sectores productivos;
Directorio empresarial e institucional e Información financiera; Información
tributaria; Proyectos empresariales; Investigaciones sectoriales y regionales,
información comercial.
5.8.6 PRESUPUESTO DEL PLAN DE PROMOCIÓN
La promoción de los Servicios Integrales de Consultoría se propone que se
realice de forma masiva; es decir dirigida al sector microempresarial de la zona
metropolitana de San Salvador, por medios publicitarios que llamen la atención y
que generen inquietud y motivación del sector de estudio, de una manera eficaz,
con resultados a corto y mediano plazo.
La forma de promoción que se proponen llevar a cabo es a través de periódicos,
radio, y vallas móviles el cual tendrá un costo total de $3,252.21 (Ver anexo 3).
206�
PERIODICO:
Se pretende colocar un anuncio en un periódico de mayor circulación por un costo
de $673.92 más IVA, el cual se repetirá dependiendo los efectos que resulte el
anunciarnos a través de este medio.
RADIO:
Se ha cotizado una radio de audiencia popular dirigida al sector de estudio,
siendo el Costo $ 702.00 más IVA, incluye 6 cuñas diarias de 30 segundos, en
días alternos Lunes- miércoles- viernes (13 días al mes).
VALLAS MOVILES
Otra forma efectiva de promocionar los Servicios Integrales de Consultoría
es a través de Vallas Móviles, ya que se considera un medio publicitario de alta
expansión e impacto visual en el sector microempresarial, ya que requiera de
inversión sumamente baja y es vista por miles de personas diariamente en
diferentes puntos.
Por otra parte el microempresario que aborde la unidad de transporte público
conocerá de los servicios propuestos, ya que la publicidad se colocará en la parte
interna y trasera del autobús.
Las rutas de trasporte público que se contratarán serán las de mayor
circulación en zonas populares del área metropolitana de San Salvador. Para la
207�
cual se contratará por un período de tres meses, los cuales se renovarán de
acuerdo al impacto que genere en el sector de estudio, el costo mensual será de
$467.26, haciendo un total durante los 3 meses de contrato de $1,401.77.
208�
5.9 PROGRAMA DE SERVICIOS INTEGRALES DE CONSULTORÍA Y EL
PROCEDIMIENTO PARA LA OTORGACIÓN DE UN CRÉDITO.
A continuación se presenta el Procedimiento para la otorgación de un
crédito, el cual tiene como finalidad describir las diferentes instancias y etapas, por
las cuales tiene que pasar el microempresario, al momento de solicitar un crédito
en una Institución Financiera. Se hace énfasis en que este proceso incorpora el
hecho de desarrollar la gestión del microempresario a través de Programa de
Servicios Integrales de Consultoría.
209�
PROCEDIMIENTO PARA LA OTORGACION DEL CREDITO.
SOLICITUD DE INFORMACION, ASESORIA CREDITICIA Y
RECEPCION DE DOCUMENTOS.
PAGINA 1 DE 10
OBJETIVO:
Determinar Quién, Qué, Cómo, Cuándo y Dónde se realiza la asesoría inicial que recibe el
microempresario al presentarse a una institución financiera y solicitar un financiamiento; así
como también, definir los requerimientos de documentación para poder dar inicio a la
tramitación de una solicitud de crédito.
Responsable No. Actividad
Microempresario
Recepcionista
Microempresario
1.
2. 3.
4.
Se presenta el microempresario a solicitar un crédito.
Solicitud de información crediticia
Solicita información sobre crédito, proporcionando a la vez, su
nombre, la cantidad y destino del crédito que requiere y
también, un documento de identificación personal con fotografía
(Documento Único de Identidad).
Consulta al microempresario, si será el crédito a nombre de él.
Si no lo es, solamente le entrega la hoja de requisitos, con los
señalamientos que corresponden de acuerdo al tipo de crédito
que solicita y de acuerdo a la garantía que puede dar (Ver
Anexo 5.)
Se retira de las instalaciones.
Por el contrario, si el crédito saldrá a nombre de la persona que
solicita la información, continuar con el paso 5.
210�
PROCEDIMIENTO PARA LA OTORGACION DEL CREDITO.
SOLICITUD DE INFORMACION, ASESORIA CREDITICIA Y
RECEPCION DE DOCUMENTOS
PAGINA 2 DE 10
Responsable No Actividad
Recepcionista
5.
6.
IDENTIFICACION DEL SOLICITANTE
Verifica la autenticidad del documento de identificación
presentado, confronta la similitud de la fotografía del documento
en referencia, con la persona que está presente y revisa los
datos de identificación personal.
CONSULTA A LA CENTRAL DE RIESGO Y AL PROGRAMA DE SERVICIOS INTEGRALES DE CONSULTORÍA
Posteriormente la Recepcionista procede a consultar al
microempresario en la “Central de Riesgo” y al Programa de
Servicios Integrales de Consultoría (tanto Gobierno como
entidades e instituciones definirán si alguna de éstas o la
creación de una entidad especial será la encargada de llevar un
control administrativo, financiero e informativo) para conocer en
caso posea créditos en otras instituciones o casas comerciales
en relación a su historial crediticio, ya que para las instituciones
financieras este factor es determinante para continuar el
proceso crediticio, así como si ha recibido la capacitación
necesaria para hacer el mejor uso de su crédito.
211�
PROCEDIMIENTO PARA LA OTORGACION DEL CREDITO
SOLICITUD DE INFORMACION, ASESORIA CREDITICIA Y RECEPCION DE DOCUMENTOS
PAGINA 2 DE 10
Responsable No Actividad
PRECALIFICACION DEL SOLICITANTE COMO SUJETO DE CREDITO
Si el solicitante aparece en el registro mencionado y el
resultado es desfavorable, además de que no ha seguido el
Programa de Servicios Integrales de Consultoría de manera
completa se le informa a la persona interesada, que por el
momento no precalifica como sujeto de crédito. Debido a que la
información obtenida en la central de riesgo no es favorable42.
Posteriormente se retira de las instalaciones y se devuelve el
documento de identificación al solicitante.
Ahora que si ha tomado los cursos y el solicitante apareciera en
el registro de manera desfavorable, entonces se deberá
estudiar el caso para determinar si es factible o no que siga con
el proceso (en el caso de que su historial está siendo afectado
por la realidad política y social lo que escapa a su control)
42 La institución, evalúa si se considera prudente notificar a la persona interesada, su situación real en la central de riesgo.
212�
PROCEDIMIENTO PARA LA OTORGACION DEL CREDITO.
SOLICITUD DE INFORMACION, ASESORIA CREDITICIA Y RECEPCION DE DOCUMENTOS
PAGINA 3 DE 10
Responsable No Actividad
Recepcionista
8.
9.
10.
Por el contrario, si el solicitante aparece en el registro referido y
el resultado es favorable, se amplia la información del crédito.
ASESORIA CREDITICIA
Proporciona información de interés al solicitante: la
identificación de la institución con las micro finanzas; los tipos
de crédito a los que puede optar; las condiciones en que se le
podría dar un financiamiento: tasas, monto, plazo, garantía,
forma de pago, formalización, comisiones, gastos, etc.;
requerimientos; tramite a seguir; le presenta la solicitud de
crédito y le señala la documentación requerida en la hoja
correspondiente (Ver Anexo 6).
Manifiesta al solicitante, que para atenderle, deberá procurar
presentar completa toda la documentación requerida y así evitar
atrasos en el trámite en referencia.
COMPLEMENTO DE INFORMACION EN SOLICITUD DE CREDITO
Explica al solicitante, como llenar la solicitud de crédito.
Si el solicitante decide retirarse, para posteriormente entregar
los documentos, le entrega la solicitud
213�
PROCEDIMIENTO PARA LA OTORGACION DEL CREDITO.
SOLICITUD DE INFORMACION, ASESORIA CREDITICIA Y
RECEPCION DE DOCUMENTOS
PAGINA 4 DE 10
Responsable No Actividad
Microempresario
Recepcionista
Microempresario
11.
12.
13.
14.
15.
Por el contrario, si la persona dispone complementar la solicitud
de crédito en la institución, el solicitante se dispone a completar
la solicitud de acuerdo a las instrucciones recibidas por la
Recepcionista.
Si al microempresario se le dificulta llenar el formulario, la
Recepcionista la puede complementa manualmente y le indica
al solicitante donde deberá firmar.
RECEPCIÓN Y REVISIÓN DE DOCUMENTOS
Recibe y revisa la solicitud de crédito y la documentación que
se haya completado hasta ese momento, de acuerdo a lo
establecido en la hoja de documentación requerida.
Se le informa al microempresario posteriormente tendrá la visita
de un Asesor de Créditos para verificar el Negocio y determinar
el monto a financiar de acuerdo a su capacidad de pago, que el
determinará a través de una entrevista.
Se retira de las instalaciones.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
214�
PROCEDIMIENTO PARA LA OTORGACION DEL CREDITO.
VISITA AL NEGOCIO POR PARTE UN ASESOR DE CREDITO
PAGINA 5 DE 10
OBJETIVO:
Por medio de está visita se determina si el microempresario es sujeto de crédito,
cumpliendo con los requisitos establecidos por la institución financiera, a través de una
entrevista que realiza el Asesor de crédito a cerca de sus ventas, compras, gastos
incurridos tanto en la unidad familiar como en el negocio, con el objetivo de determinar la
capacidad de pago, para conocer cuanto puede pagar el microempresario.
Responsable No Actividad
Asesor de crédito
1.
2.
REALIZACIÓN DE VISITA AL NEGOCIO DEL MICROEMPRESARIO
Efectúa visita al solicitante y toma nota de los aspectos
evaluados
VERIFICACION Y EVALUACION DEL NEGOCIO
El asesor a través de la visita al negocio del microempresario,
realiza una entrevista en la cual le hace preguntas relacionadas
a aspectos cuantitativos y cualitativos tales como:
CUALITATIVO:
El asesor deberá indaga sobre el historial del solicitante, sus
hábitos, su forma de vida, sus antecedentes, experiencia en el
negocio, y todos aquellos factores que puedan influir en la
voluntad y moral de pago.
CUANTITATIVO:
El asesor de crédito a través del formulario de Evaluación
Económica deberá recopilar información concerniente a:
215�
PROCEDIMIENTO PARA LA OTORGACION DEL CREDITO.
VISITA AL NEGOCIO POR PARTE UN ASESOR DE CREDITO
PAGINA 6 DE 10
Responsable No Actividad
Asesor de Créditos
3.
4.
-Estado de Resultado: ventas mensuales, porcentaje de
margen de ganancias de los productos, total de gastos
generales y total de gastos financieros (cuotas de otros
préstamos).
--Ingresos y Gastos familiares: Otros ingresos y gastos
familiares. Porcentaje de imprevistos y disponible neto.
--Activos: total de efectivo, cuentas por cobrar, total de
inventarios, maquinaria y equipo, muebles y enceres, total
inmuebles.
-Pasivo y Patrimonio: Cuentas por pagar, otras cuentas por
pagar, pasivo a largo plazo. El asesor verifica si que el
microempresario tiene el patrimonio suficiente para poder
operar eficientemente su negocio.
NEGOCIACION DE LAS CONDICIONES DEL CREDITO
El asesor basándose en toda la información cualitativa y
cuantitativa, obtenida del microempresario debe armar el
escenario, tomando en cuenta las posibles decisiones sobre el
monto, el plazo y la cuota, que mejor le convengan al
microempresario y están acorde al tipo de inversión que piensa
realizar con el financiamiento.
Posteriormente el asesor le menciona al microempresario que el caso pasará a un Comité de Crédito para su respectiva aprobación.
FIN DEL PROCESO
216�
PROCEDIMIENTO PARA LA OTORGACION DEL CREDITO.
RESOLUCION DE LA SOLICITUD DE CREDITO.
PAGINA 7 DE 10
OBJETIVO:
Análisis la viabilidad del otorgamiento del crédito, evaluando si cumple con los requisitos
establecidos por la institución de crédito.
Responsable No Actividad
Comité de Créditos
Recepcionista
1.
2.
3.
4.
ESTUDIO DEL CREDITO A OTORGAR
Estudia el caso, evaluando si cumple con todos los requisitos
establecidos por la institución para el otorgamiento, además
analiza si el microempresario posee la suficiente capacidad y
moral de pago para cumplir con el compromiso del crédito.
RESOLUCIÓN DE SOLICITUD DE CREDITO Delibera y emite resolución del crédito solicitado, una vez que todos los miembros del comité están de acuerdo.
FIRMA DE ACTA DE COMITÉ DE CREDITOS
Firma el Acta e inmediatamente después, solicita la firma de
cada uno de los miembros restantes del Comité de Créditos.
RECEPCION DE RESOLUCION DEL CREDITO.
La recepcionista recibe del Comité de Crédito la resolución del
caso, para que posteriormente se comunique al cliente la
resolución ya sea directamente por el asesor de crédito o de
manera telefónica.
FIN DEL PROCESO.
217�
PROCEDIMIENTO PARA LA OTORGACION DEL CREDITO.
NOTIFICACIÓN DE RESOLUCIÓN DE SOLICITANTE DE CRÉDITO AL SOLICITANTE
PAGINA 8 DE 10
OBJETIVO:
Dar a conocer al microempresario, la resolución de la solicitud de crédito en forma
oportuna, objetiva y confiable.
Responsable No Actividad
Asesor de Crédito
Microempresario
Asesor de Crédito
1.
2. 3.
4.
COMUNICACIÓN DE RESOLUCION DEL CREDITO AL SOLICITANTE Y FIRMA DE CARTA DE NOTIFICACIÓN
Comunica al microempresario, la resolución de su solicitud de crédito.
Si se trata de una denegación, le explica al solicitante tal
situación y le solicita su firma en señal de enterado.
Si se trata de una aprobación, solicita la firma en señal de
aceptación, en la carta de notificación.
Firma en señal de aceptación, en la carta de notificación.
Confirma además, la fecha de la lectura del documento de
formalización, el lugar donde ésta se llevará a cabo y
requerimientos necesarios para proceder inmediatamente
después de la firma del documento, al respectivo desembolso.
FIN DEL PROCESO.
218�
PROCEDIMIENTO PARA LA OTORGACION DEL CREDITO.
DESEMBOLSO DEL PRESTAMO
PAGINA 9 DE 10
OBJETIVO: Es el momento en el cual el microempresario formaliza el crédito a través de un documento
legal por parte de la Institución Financiera e inmediatamente recibe ya sea en cheque o en
efectivo su préstamo.
Responsable No Actividad
Recepcionista
1.
2.
3. 4.
5.
6.
Recibe del cliente la carta de notificación del crédito por parte
del microempresario.
Ubica al solicitante para proceder a la formalización del crédito.
Ordena la carpeta de créditos del microempresario.
LECTURA, FIRMA Y DISTRIBUCION DEL DOCUMENTO DE FORMALIZACION
Verifica la asistencia del microempresario si esta en el día de la
lectura, de acuerdo a la calendarización establecida.
Identifica al microempresario con su documento de identidad
(Documento Único de Identidad) y confronta datos con el
documento de formalización recibido.
Lleva al cliente a la sala de lectura de documentos de
formalización, lo presenta con el abogado y le devuelve a éste
documento en referencia.
219�
PROCEDIMIENTO PARA LA OTORGACION DEL CREDITO.
DESEMBOLSO DEL PRESTAMO PAGINA 10 DE 10
Responsable No Actividad
Abogado
Recepcionista
Recepcionista
Cajero
7.
8.
9.
10.
11.
Lee el documento de formalización en presencia del solicitante
Solicita firma al microempresario y también suscribe el
documento en referencia. Entrega copia al cliente, contra acuse
de recibo y lo remite donde a la Recepcionista.
Entrega plan de pagos donde se especifica el monto y cantidad
de cuotas a pagar, de acuerdo al plazo que el microempresario
hubiere solicitado al momento de realizar la negociación.
DESEMBOLSO DEL CREDITO
El desembolso puede ser de dos maneras, en efectivo o en
cheque, si el cliente se le entrega Cheque, es la recepcionista la
encargada de entregar el cheque ya descontando todas las
comisiones en concepto de otorgamiento.
Si el desembolso es en efectivo, el microempresario pasa a
Caja con una Orden de Desembolso que le entrega la
Recepcionista, para que se le entregue el monto liquido en
efectivo ya descontando las comisiones en concepto de
otorgamiento.
FIN DEL PROCEDIMIENTO
220�
5.10 BENEFICIOS DEL DESARROLLO DEL PROGRAMA DE “SERVICIOS
INTEGRALES DE CONSULTORÍA”.
Beneficios para el Sector Microempresarial:
Los beneficios del microempresario se darán al vencer todas las barreras y
prejuicios que en la actualidad enfrenta, la cuales son:
Poseer una visión compartida y coordinada del sector de la
microempresa:
Lograr que el sector microempresarial represente una visión clara acerca de la
importancia que representa en la economía salvadoreña; es decir, lograr impulsar
su desarrollo y crecimiento a través de programas de apoyo en su gestión
empresarial. Generando en el microempresario una visión futurista para un buen
desarrollo y desempeño en su negocio; es decir que sea proactivo al cambio.
La creación de un marco de políticas y normas que estimulen el
desarrollo del sector :
Que el sector microempresarial posee un sistema de incentivos y disposiciones
específicas para el fortalecimiento de sus capacidades organizativas y
administrativas, con el objetivo que la mayoría de estas pasen de ser informales a
formales, proporcionándoles instrumentos legales y administrativos apropiados. Lo
que se busca es beneficiar al microempresario en:
221�
Orientación en el ámbito fiscal.
Incremento en la información y conocimientos relacionados con los
instrumentos legales y administrativos apropiados a la microempresa.
La facilidad de gestión dentro del sector, tanto en el ámbito de los
empresarios como entre los mismos programas de apoyo:
Brindar los recursos y mecanismos para obtener y procesar información relevante
para que las microempresas tengan los medios y la capacidad de tomar mejores
decisiones, beneficiándoles en:
Que el microempresario tenga acceso a información de sus diferentes
proveedores con la finalidad de obtener producto o servicio con un mejor
costo, calidad y rapidez.
Conocimientos sobre créditos: préstamos de dinero, tratos con bancos y
otras financieras e intereses.
Conocimientos de planificación y gestión: dirección de personal,
recursos físicos y financieros.
Que obtenga mayor preparación en su microempresa y su entorno; es
decir tener mayor conocimiento para una mejor toma de decisiones.
Que el microempresario tenga una visión clara hacia donde debe dirigir
sus esfuerzos.
Que el microempresario obtenga información relevante, para una buena
toma de decisiones, en lo que respecta a precios, clientes y nuevas
tecnologías aplicadas a sus unidades productivas.
222�
Que el microempresario conozca sus debilidades para desempeñar
mejor sus operaciones.
Que el microempresario obtenga técnicas y herramientas necesarias
para facilitar sus metas a corto y largo plazo.
Proporcionar conocimientos necesarios para que el microempresario
desarrollo su capacidad de liderazgo y dirección; para un mejor manejo
del recurso humano.
Que el microempresario tenga la capacidad de generar una buena
negociación (ganar- ganar).
Que el microempresario tenga la capacidad de realizar alianzas tácticas;
para ser más competitivo en el mercado, utilizando mejores estrategias
con base a sus conocimientos.
Que el microempresario optimice sus materias primas o mercaderías,
con el propósito de lograr una mayor eficiencia en su negocio.
Conocer las ventajas y desventajas de que el microempresario pueda
hacer una inversión en su unidad productiva, ya sea de recursos
humanos o de capital.
.Que el microempresario pueda distinguir y separar los gastos
correspondientes a su microempresa y su familia.
Que el microempresario tenga la capacidad de determinar hasta que
monto de sus ventas puede dar a crédito.
Generar en el microempresario la cultura del ahorro, como una inversión
a futuro.
223�
Que la Instituciones Financieras consideren como garantía la capacidad
de gestión empresarial del microempresario:
Que las instituciones financieras reconozcan la importancia de que a través de un
fortalecimiento en la gestión empresarial del microempresario, mejor serán los
destinos y sus créditos brindados al sector, y por ende mayor será el crecimiento y
retorno de sus créditos. Se busca beneficiar al microempresario en:
Que tenga mayor poder adquisitivo para operaciones normales como
son: pago de empleados, compra de inventario y pago de proveedores,
entre otros.
Generar en el microempresario el conocimiento necesario para
determinar hasta donde es prudente su capacidad de endeudamiento.
Que el microempresario tenga la capacidad suficiente para acceder al
crédito, en las diferentes instituciones financieras.
Beneficios para las entidades que participan del desarrollo del sector
Mejoramiento en la calidad de vida de los salvadoreños.
Disminución del incide de desempleo.
Mayor inversión pública.
Fortalecimiento del desarrollo de las actividades productivas del país.
Mayor desarrollo del sector microempresarial, como parte de los planes de
desarrollo económico del país.
224�
Finalmente es importante mencionar que una de las estrategias para incrementar
el potencial del crecimiento a las microempresas según El Organismo
Internacional del Trabajo (OIT), consiste en liberar el pleno potencial que tienen
las microempresas para generar ingresos y crear empleo. Los problemas más
frecuentes son la falta de capital, de capacidad empresarial y de tecnología, la
desigualdad en el acceso a los mercados de factores y de productos, y la
existencia de marcos normativos restrictivos. Las estrategias de apoyo a grupos
beneficiarios específicos se han centrado en los ámbitos del crédito, la tecnología,
la formación profesional y la mercadotecnia, con el objeto de incrementar la
capacidad de producción de los microempresarios. Otro enfoque ha consistido en
favorecer el establecimiento y la consolidación de alianzas y redes tanto
nacionales como regionales de organizaciones de pequeños productores y
microempresarios, y de la puesta en práctica a nivel regional de los programas
nacionales.
Por tal motivo el propósito y el aporte de nuestro trabajo es presentar, además de
considerar la capacidad empresarial del microempresario, que el problema del
sector microempresarial en nuestro país no es solo de un sector, tal como se
explica en el plan de gobierno del presidente de la Republica, el esfuerzo debe ser
compartido ya que la voluntad y colaboración de todos sacaran adelante al sector
y al país.
225�
GLOSARIO
ADMINISTRAR: Gobernar, regir, tanto si se trata de bienes propios como por
cuenta ajena.
ALIANZAS: aquellos acuerdos o asociaciones entre empresas para compartir
recursos, capacidades ó actividades con el propósito mutuo de aprendizaje y la
mejora de la posición competitiva de las empresas involucradas.
ASESORIA: empleo de asesor, oficina de asesor, oficina especializada en sugerir
o aconsejar a los clientes reales ó potenciales sobre aspectos de su competencia.
ASOCIACIONES: grupos organizados para la consecución de un interés ó grupo
de intereses compartidos.
APALANCAMIENTO FINANCIERO: proporción de pasivos totales a activos totales
o de pasivo totales a capital. Relación entre pasivo exigible y los fondos propios en
la estructura financiera de la empresa. Una relación alta indica apalancamiento
fuerte, y aumento la rentabilidad sobre los capitales propios, siempre que la
rentabilidad sea superior al costo de los recursos ajenos.
BIENES: objetos inmateriales susceptibles de valor, e igualmente las cosas
materiales susceptibles de apropiación y todo derecho que forme parte integrante
del patrimonio.
226�
BALANCE GENERAL: presenta la situación financiera de una empresa para un
momento dado, es una fotografía de la situación financiera.
CALIDAD: Conjunto de atributos y cualidades que se otorgan a una persona,
animal o cosa.
CALIDAD DE VIDA: Concepto que un individuo, colectivo ó país tienen de sí
mismo, así como de su entorno próximo, en cuanto a aspectos tan variados y
complejos como la salud, el ocio, la ecología , el medio ambiente, distribución de
la riqueza, etc., comparándolos en un tiempo pasado, presente y futuro.
CAPITAL DE TRABAJO: Es la diferencia entre activo circulante y pasivo
circulante. Los activos y pasivos circulante son generalmente aquellos cuya
liquidación o conversión en dinero efectivo toma menos de un año.
CORTO PLAZO: periodo menor a un año.
COMERCIO: transmisión de un bien a cambio de un pago (o de una
contrapartida), es un sistema de distribución. Para las economías, el termino, muy
impreciso, tiene un significado limitado, el comercio proporciona a los industriales
o consumidores productos a los que tienen necesidad.
227�
COMPETENCIA: situación en la que se produce en un entorno económico una
confrontación libre, de agentes económicos que intervienen, tanto en un aspecto
de oferta y demanda como de demanda. Atribución, potestad, actitud de una
autoridad, para conocer de un determinado asunto. Conjunto de conocimientos,
destrezas y actitudes aplicadas directamente a la exigencia ó necesidades de un
puesto de trabajo.
COOPERATIVA: en economía, libertad designa un grupo de productores ( y/o
consumidores) cuyo objetivo es minimizar los cosos de producción asociando para
ello su trabajo. La cooperativa tiene un activo repartido en partes sociales pero la
remuneración no se puede hacer más que por prorrateo del esfuerzo aportado.
CRECIMIENTO: en economía, el término designa el crecimiento de las variables
medidas a largo plazo por el PIB (Producto Interno Bruto); es un proceso de
acumulación de hombres, de capital, de bienes y de ideas.
CREDITO: operación de cambio que se basa en una necesidad de moneda que
no se posee y que el prestatario va a obtener a titulo oneroso.
CULTURA: termino muy complejo que se presta a discusión y que puede utilizarse
de diversas maneras: En el sentido estricto, la cultura es el conjunto de
conocimientos poseídos por un individuo, precisando bien que van acompañados
de una reflexión de una cierta actitud hacia el mundo.
228�
CONTABILIDAD GENERAL: la contabilidad precisa las normas y procedimientos
que se deben seguir para la obtención, ordenamiento, registro, clasificación,
control, análisis e interpretación de las operaciones realizadas por la empresa con
el propósito de tomar decisiones administrativas, económicas, financieras y
contables.
DEMANDA: un bien ó un servicio son demandados si un comprador quiere y
puede procurárselos: la cantidad adquirida depende al mismo tiempo de un deseo
y/o de una necesidad que se puede pagar. Esta demanda individual está
determinada por numerosos factores: precio, nivel de ingresos, estructura familiar,
gustos y tradiciones, características psicológicas.
DESEMPLEO: ocio involuntario de una persona que desea trabajo a los tipos de
salario vigente, mano de obra desocupada en forma involuntaria por cuanto no
encuentra ocupación laboral a un nivel de salario determinado.
EXPANSION: termino utilizado como sinónimo de crecimiento y de un aumento de
la producción a condición de reservarla para las fases de corto plazo.
ESTADO DE RESULTADOS: muestra las condiciones de las operaciones durante
un intervalo de tiempo, es decir, la comparación de los ingresos contra los costos y
gastos.
229�
ESTRATEGIAS: es la definición de los objetivos básicos de una organización de
los cursos de acción escogidos para alcanzar dichos objetivos d y de la manera
como se distribuyen, dentro de la organización los recursos disponibles para llevar
a cabo las decisiones que presumiblemente permitirán alcanzar lo propuesto. La
estrategia es, ante todo, una actitud mental y una forma de ver las cosas.
FIADOR: persona que se constituye en la obligación de responder por otra
persona en el caso que esta no atendiera sus obligaciones.
FINANCIACION: obtención de aquellos fondos necesarios para el funcionamiento
optimo de la empresa.
GANANCIA: Utilidad o beneficio que produce una determinada operación o una
empresa.
GLOBALIZACIÓN: pase de mercados y productos muy sectorializados, a ofrecer
productos y acceder a mercados con estándares universalmente aceptados con
una acepción avanzada, funcional, fiable y comercializadora a bajos precios.
GREMIO: Asociación de personas de una misma profesión para defender sus
intereses comunes.
230�
IMPUESTO: Gravamen exigido por el estado, de cumplimiento obligado y sin
contrapartida directa para financiar los gastos públicos.
INVERSIÓN: Establecer un compromiso económico en el presente con la
expectativa de recibir ingresos en el futuro.
LIQUIDEZ: capacidad para hacer frente con rapidez a las obligaciones financieras
contraídas, mediante la disposición de un activo liquido inmediato. Relación entre
el activo circulante y el exigible convencimiento a corto plazo.
LIDERAZGO: situación de superioridad en que se halla una empresa, un producto
ó un sector económico, dentro de su ámbito. Habilidad de influir en las actitudes
de otras personas por medio de un proceso de comunicación, para la obtención de
una meta.
NEGOCIO: Actividad económica relacionada con el objeto de alcanzar un lucro
mediante la prestación de un servicio o la producción, comercialización o
distribución de bienes.
OFERTA: Propuesta que se lanza al mercado para contratar bienes o servicios.
Promesa que se hace de dar, cumplir o ejecutar una cosa. Iniciativa para
contratar.
231�
POBREZA: actualmente resulta definir un umbral de pobreza valido para todos
los países. Los Criterios son validos, algunas veces subjetivos y oponen a los
países industriales y los Estados Unidos en vía de desarrollo. La miseria en los
Estados Unidos no reviste las mismas características que en Etiopía.
PRENDA: objeto o derecho que se entrega como garantía de cumplimiento de una
obligación.
PRODUCTO INTERNO BRUTO (PIB): cantidad global cifrada que represente el
resultado de la actividad económica de un estado. El PIB agrupa todas las
riquezas producidas por los agentes económicos nacionales, excluyendo los que
se producen del exterior.
PROMOCION: Mecanismo de acción directa, dirigida al mercado, con el fin de
impulsar las ventas de un producto o servicio.
PRESTAMISTAS: personas que ofrecen créditos con plazos que oscilan entre
uno y dos meses, con pagos diarios y tasas nominales de interés que superan en
tres o cuatro veces las tasas comerciales.
PROVEEDOR: es el que proporciona materiales y mercancías fundamentalmente
en una relación e historial comercial ganado por meses o años de trabajo,
232�
reforzado en muchas ocasiones por garantías como letras de cambio, liquidables
a un mes e incluyendo un costo financiero superior al comercial, que se refleja en
el costo de la mercancía.
RIESGO: Grado en el que pueden variar los flujos esperados de efectivo de una
determinada inversión según la percepción del inversionista o analista.
TASA DE INTERES: relación entre el capital prestado y la suma total
reembolsable. La tasa de interés fija del precio (en %) del servicio prestado para
una duración determinada (un año).
233�
BIBLIOGRAFIA: LIBROS.
Acción Internacional, Metodología y análisis de Créditos, S.S. 2000
Bateman Thomas S., ADMINISTRACIÓN UNA VENTAJA COMPETITIVA,
Mc Graw-Hill, segunda edición, México, 2000.
Comité Coordinador (AMPES, BMI, FUNDES, FUSADES/PROPEMI,
USAID, CRS), LIBRO BLANCO DE LA MICROEMPRESA, Segunda
edición, San Salvador El Salvador, 1997-1998.
ISAFORP/GTZ, LA COMPETITIVIDAD SISTEMÁTICA Y LAS MYPIMES
EN EL SALVADOR, San Salvador, 2003.
Sampieri Hernández Roberto, Collado Fernández Carlos, Lucio Pilar
Baptista, METODOLOGÍA DE LA INVESTIGACIÓN, McGRAW- HILL
INTERAMERICANA EDITORES, S.A DE C.V, Segunda Edición, México
DF, 1998, 1991
Stoner James A.F, ADMINISTRACIÓN, Prentice Hall, sexta edición,
México, 1997.
TESIS.
Corina Schmelkes, MANUAL PARA LA PRESENTACIÓN DE
ANTEPROYECTOS E INFORMACIÓN DE INVESTIGACIÓN (TESIS),
Corina Schmelkes y Harla, S.A de C.V, Primera edición, Mexico D.F, 1988.
234�
BOLETINES
CONAMYPE, Boletín del Centro de Información y Documentación de
CONAMYPE, San Salvador, El Salvador, Febrero 2001.
CONAMYPE, Boletín del centro informativo y documentación de
CONAMYPE, San Salvador, El Salvador, Agosto 2001.
Fundación del Fortalecimiento de las Micro finanzas Rurales (FOMIR-DAI),
Micro-enfoque, Volumen 2, No 4, San Salvador, El Salvador, Junio 2002.
Fundación del Fortalecimiento de las Micro finanzas Rurales (FOMIR-DAI),
Micro-enfoque, Volumen 3, No 1, San Salvador, El Salvador, Diciembre
2002.
Fundación del Fortalecimiento de las Micro finanzas Rurales (FOMIR-DAI),
Micro-enfoque, Volumen 2, No 1, San Salvador, El Salvador, Junio 2003.
Valoración de las repercusiones/documento de evaluación en relación con
la cooperación técnica de la Organización Internacional del Trabajo (OIT):
proyectos y programas relativos al desarrollo de las microempresas,
Ginebra, marzo de 1998.
REVISTA.
ANEP/GTZ, Primera Feria de Servicios de Desarrollo empresarial, San
Salvador, El Salvador, Noviembre 2000
CONAMYPE, Características del sector microempresarial salvadoreño, San
Salvador, El Salvador, Marzo 2001.
CONAMYPE, La Micro-Empresa en América Central, Realidad y Mitos, San
Salvador, El Salvador, 2001.
235�
CONAMYPE/GTZ, Entre integración y competitividad, San Salvador, El
Salvador, 1998.
GTZ, Promoción a la MIPYME en América Central, San Salvador, El
Salvador, 1999.
USAID, Empleo en las microempresas por actividad económica y sector
urbano rural, San Salvador, El Salvador, 2001
PERIODICO:
Noticia del Según el consultor del Programa Naciones Unidas para el Desarrollo
(PNUD) Manuel Agosín; “Se necesitan bancos para la microempresa” Diario de
Hoy, miércoles 10 de mayo del 2,000
PAGINAS DE INTERNET.
www.conamype.gob.sv
www.fedecredito.com.sv
www.fusades.gob.sv
www.wisc.edu/ltc/live/basca9908b.pdf
www.minec.gob.sv
www.mh.gob.sv
www.fusades.com.sv
www.anep.com
www.insaforp.org.sv
www.ifocentros.com.sv
236�
237�
(ANEXO 1)
“Servicios Integrales de Consultoría”
Presupuesto del Modulo 1
Tema: Redescubriendo el Entorno
Fecha de Capacitación:______________ Lugar:____________
Horario: _________________________ Duración: 10 horas
Numero de participantes: 25 personas.
RUBRO UNIDAD COSTO
UNITARIO PRECIO
S/IVA IVA TOTAL
Consumo de Materiales 1304 $ 4.49 $ 12.17 $ 1.58 $ 13.75
Papel Bond 3 $ 2.87 $ 8.61 $ 1.12 $ 9.73
Lápices 25 $ 0.13 $ 1.69 $ 0.22 $ 1.91
Fotocopias 1250 $ 0.03 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
Plumón de Pizarrón 1 $ 1.33 $ 0.17 $ 0.02 $ 0.20
Carpetas 25 $ 0.13 $ 1.69 $ 0.22 $ 1.91
Arrendamientos 26 $ 50.50 $ 62.50 $ 8.13 $ 70.63
Refrigerio 25 $ 0.50 $ 12.50 $ 1.63 $ 14.13
Instalaciones (el que el
gremio designe) $ - $ - $ - $ -
Equipo Audivisual 1 $ 50.00 $ 50.00 $ 6.50 $ 56.50
Honorarios Profesionales 2 $ 21.00 $130.00 $ 1.30 $ 131.30
Honorarios (Capacitador) 1 $ 11.00 $120.00 $ - $ 120.00
Viáticos (transporte) 1 $ 10.00 $ 10.00 $ 1.30 $ 11.30
Imprevistos (10%) $ 21.57
TOTAL PRESUPUESTO 1332 $ 75.99 $204.67 $ 11.01 $ 237.24
238�
“Servicios Integrales de Consultoría”
Presupuesto del Modulo 2
Tema: Liderando y Comunicando
Fecha de Capacitación:______________ Lugar:____________
Horario: _________________________ Duración: 12 horas
Numero de participantes: 25 personas.
RUBRO UNIDAD COSTO
UNITARIO
PRECIO
S/IVA IVA TOTAL
Consumo de Materiales 1304 $ 4.49 $ 12.17 $ 1.58 $ 13.75
Papel Bond 3 $ 2.87 $ 8.61 $ 1.12 $ 9.73
Lápices 25 $ 0.13 $ 1.69 $ 0.22 $ 1.91
Fotocopias 1250 $ 0.03 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
Plumón de Pizarrón 1 $ 1.33 $ 0.17 $ 0.02 $ 0.20
Carpetas 25 $ 0.13 $ 1.69 $ 0.22 $ 1.91
Arrendamientos 26 $ 50.50 $ 62.50 $ 8.13 $ 70.63
Refrigerio 25 $ 0.50 $ 12.50 $ 1.63 $ 14.13
Instalaciones (el que el
gremio designe) $ - $ - $ - $ -
Equipo Audiovisual 1 $ 50.00 $ 50.00 $ 6.50 $ 56.50
Honorarios Profesionales 2 $ 21.00 $154.00 $ 1.30 $155.30
Honorarios (Capacitador) 1 $ 11.00 $144.00 $ - $144.00
Viáticos (transporte) 1 $ 10.00 $ 10.00 $ 1.30 $ 11.30
Imprevistos (10%) $ 23.97
TOTAL PRESUPUESTO 1332 $ 75.99 $228.67 $11.01 $263.64
239�
“Servicios Integrales de Consultoría”
Presupuesto del Modulo 3
Tema: Mejorando la Competitividad
Fecha de Capacitación:______________ Lugar:____________
Horario: _________________________ Duración: 25 horas
Numero de participantes: 25 personas.
RUBRO UNIDAD COSTO
UNITARIO
PRECIO
S/IVA IVA TOTAL
Consumo de Materiales 1304 $ 4.49 $ 12.17 $ 1.58 $ 13.75
Papel Bond 3 $ 2.87 $ 8.61 $ 1.12 $ 9.73
Lápices 25 $ 0.13 $ 1.69 $ 0.22 $ 1.91
Fotocopias 1250 $ 0.03 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
Plumón de Pizarrón 1 $ 1.33 $ 0.17 $ 0.02 $ 0.20
Carpetas 25 $ 0.13 $ 1.69 $ 0.22 $ 1.91
Arrendamientos 27 $ 75.50 $ 87.50 $ 11.38 $ 98.88
Refrigerio 25 $ 0.50 $ 12.50 $ 1.63 $ 14.13
Instalaciones (el que el
gremio designe) $ - $ - $ - $ -
Equipo Audivisual 1 $ 50.00 $ 50.00 $ 6.50 $ 56.50
Retroproyector 1 $ 25.00 $ 25.00 $ 3.25 $ 28.25
Honorarios Profesionales 2 $ 21.00 $ 310.00 $ 1.30 $ 311.30
Honorarios (Capacitador) 1 $ 11.00 $ 300.00 $ - $ 300.00
Viáticos (transporte) 1 $ 10.00 $ 10.00 $ 1.30 $ 11.30
Imprevistos (10%) $ 42.39
TOTAL PRESUPUESTO 1333 $ 100.99 $ 409.67 $ 14.26 $ 466.32
240�
“Servicios Integrales de Consultoría”
Presupuesto Modulo 4
Tema: Aprovechando el Dinero
Fecha de Capacitación:______________ Lugar:____________
Horario: _________________________ Duración: 22 horas
Numero de participantes: 25 personas.
RUBRO UNIDAD COSTO
UNITARIO
PRECIO
S/IVA IVA TOTAL
Consumo de Materiales 1304 $ 4.49 $ 12.17 $ 1.58 $ 13.75
Papel Bond 3 $ 2.87 $ 8.61 $ 1.12 $ 9.73
Lápices 25 $ 0.13 $ 1.69 $ 0.22 $ 1.91
Fotocopias 1250 $ 0.03 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
Plumón de Pizarrón 1 $ 1.33 $ 0.17 $ 0.02 $ 0.20
Carpetas 25 $ 0.13 $ 1.69 $ 0.22 $ 1.91
Arrendamientos 25 $ 0.50 $ 12.50 $ 1.63 $ 14.13
Refrigerio 25 $ 0.50 $ 12.50 $ 1.63 $ 14.13
Instalaciones (el que el
gremio designe) $ - $ -
$
- $ -
Dinámica y Ejercicios 1 $ 30.00 $ 30.00 $ 3.90 $ 33.90
Retroproyector 1 $ 25.00 $ 25.00 $ 3.25 $ 28.25
Honorarios Profesionales 2 $ 21.00 $ 274.00 $ 1.30 $ 275.30
Honorarios (Capacitador) 1 $ 11.00 $ 264.00 $ - $ 264.00
Viáticos (transporte) 1 $ 10.00 $ 10.00 $ 1.30 $ 11.30
Imprevistos (10%) $ 30.32
TOTAL PRESUPUESTO 1331 $ 25.99 $ 298.67 $ 4.51 $ 333.49
241�
“Servicios Integrales de Consultoría”
Presupuesto Consolidado del Programa de Capacidad en Gestión o
Capacitación Técnica
Fecha de Capacitación:______________ Lugar:____________
Horario: _________________________ Duración: 69 horas
Numero de participantes: 25 personas.
RUBRO UNIDA
D
COSTO
UNITARIO
PRECIO
S/IVA IVA TOTAL
Consumo de Materiales 5216 $ 17.94 $ 48.67 $ 6.33 $ 54.99
Papel Bond 12 $ 2.87 $ 34.44 $ 4.48 $ 38.92
Lápices 100 $ 0.52 $ 6.76 $ 0.88 $ 7.64
Fotocopias 5000 $ 0.10 $ 0.01 $ 0.00 $ 0.02
Plumón de Pizarrón 4 $ 5.32 $ 0.69 $ 0.09 $ 0.78
Carpetas 100 $ 0.52 $ 6.76 $ 0.88 $ 7.64
Arrendamientos 106 $ 232.00 $ 280.00 $36.40 $ 316.40
Refrigerio 100 $ 2.00 $ 50.00 $ 6.50 $ 56.50
Instalaciones (el que el
gremio designe) 0 $ - $ - $ -
$
-
Equipo Audivisual 3 $ 150.00 $ 150.00 $19.50 $ 169.50
Dinámica y Ejercicios 2 $ 55.00 $ 55.00 $ 7.15 $ 62.15
Retroproyector 1 $ 25.00 $ 25.00 $ 3.25 $ 28.25
Honorarios Profesionales 8 $ 84.00 $ 868.00 $ 5.20 $ 873.20
Honorarios (Capacitador) 4 $ 44.00 $ 828.00 $ -
$
828.00
Viáticos (transporte) 4 $ 40.00 $ 40.00 $ 5.20 $ 45.20
Imprevistos (10%) 0 $ - $ - $ - $ 124.46
TOTAL PRESUPUESTO 5330 $ 333.94 $1,196.67 $47.93 $1,369.05
242�
(ANEXO 2)
PRESUPUESTO DEL PROGRAMA DE ASESORAMIENTO O ASISTENCIA
TECNICA.
RUBRO UNIDAD COSTO
UNITARIO
PRECIO
S/IVA IVA TOTAL
Mobiliario y Equipo 6 $508.41 $516.37 $67.13 $583.49
CANOPY de 2 metros2 1 $353.98 $353.98 $46.02 $400.00
Escritorio 1 $44.25 $44.25 $5.75 $50.00
Sillas plástica 3 $3.98 $11.94 $1.55 $13.49
Equipo de Perifoneo 1 $106.19 $106.19 $13.81 $120.00
Consumo de Materiales 1 $ 22.12 $ 22.12 $ 2.88 $ 25.00
Material de Apoyo 1 $22.12 $22.12 $2.88 $25.00
Publicidad y Promoción 1000 $0.03 $26.50 $3.45 $29.95
Afiches 1000 $0.03 $26.50 $3.45 $29.95
Imprevistos (10%) 0 $0.00 $0.00 $0.00 $63.84
TOTAL PRESUPUESTO 1007 $ 530.55 $ 564.99 $ 73.45 $ 702.28
243�
(ANEXO 3)
“Servicios Integrales de Consultoría”
Presupuesto de Promoción
RUBRO UNIDAD COSTO
UNITARIO PRECIO
S/IVA IVA TOTAL
Publicidad y Promoción 12 $ 1,624.02 $ 2,616.42 $ 340.13 $ 2,956.55
Periódico 1 $ 673.92 $ 673.92 $ 87.61 $ 761.53
Radio 1 $ 702.00 $ 702.00 $ 91.26 $ 793.26
Vallas Móviles 10 $ 248.10 $ 1,240.50 $ 161.27 $ 1,401.77
-Parte trasera del Autobús (6 mts2 ) 5 $ 223.10 $ 1,115.50 $ 145.02 $ 1,260.52
-Parte Interna del Autobús (1 mt x 0.30) 5 $ 25.00 $ 125.00 $ 16.25 $ 141.25
Imprevistos (10%) 0 $ - $ - $ - $ 295.66
TOTAL PRESUPUESTO 12 $ 1,624.02 $ 2,616.42 $ 340.13 $ 3,252.21
243�
(ANEXO 4)
PROCESO CREDITICIO
244�
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO:
SOLICITUD DE CREDITO: el micro empresario solicita información sobre crédito,
proporcionando a la vez, su nombre, la cantidad y destino del crédito que requiere
y también, un documento de identificación personal con fotografía; así como
también presenta documentación de las garantías que ampararan el crédito.
SI CALIFICA CONTINUA PROCESO,
EVALUACIÓN SOCIECONOMICA: determina si el solicitante aplica como sujeto
de crédito, cumpliendo los requisitos establecidos en el marco normativo de la
institución financiera, a través de una evaluación cuantitativa y cualitativa,
generando automáticamente el informe evaluativo. El asesor a través de la visita al
negocio del solicitante, mide la capacidad de pago y la solvencia moral de la
persona.
NEGOCIACIÓN DEL CREDITO: el asesor basándose en toda la información
cualitativa y cuantitativa, obtenida del solicitante debe armar el escenario, tomando
en cuenta las posibles decisiones sobre el monto, el plazo y la cuota, las cuales
negociará con el solicitante. En está etapa se deberá cumplir:
Al momento de negociar el crédito, será estrictamente necesario que el solicitante
se encuentre presente.
245�
COMITÉ DE CREDITO: es el momento donde se analiza, aprueba, rechaza o se
posterga una solicitud del crédito; a la vez se realiza un dictamen acerca de la
calificación de un crédito, que aminore el riesgo al asegurar la recuperación de los
fondos a la institución financiera
DESEMBOLSO: proceso de desembolso de un crédito es etapa donde se
formaliza a través de un documento legal la entrega del financiamiento al
microempresario.
RECUPERACIÓN: es el retorno en cuotas del crédito de acuerdo a las
condiciones pactadas con el cliente al momento del desembolso.
RENOVACIÓN O REPRESTAMO: es el otorgamiento un crédito a un cliente ya
existente en una institución financiera, cumpliendo los requisitos exigidos para un
segundo crédito.
246�
(ANEXO 5)
HOJA DE REQUISITOS
Requisitos que debe cumplir el solicitante:
1. Fotocopia de Documento Único de Identidad (DUI)
2. Fotocopia de Número de Identificación Tributaria (NIT)
3. Recibo de agua, luz o teléfono del último mes.
Requisitos de acuerdo al Tipo de Garantía:
FIDUCIARIA
Microempresario Empleado
- Fotocopia de Documento Único de
Identidad (DUI)
- Fotocopia de Número de Identificación
Tributaria (NIT)
- Recibo de agua, luz o teléfono del
último mes.
- Constancia de Empleo
- Taquito del Seguro Social del último
mes.
- Recibo de agua, luz o teléfono.
PRENDARIA HIPOTECARIA
- Si es vehículo presentar fotocopia de
tarjeta de circulación.
- Valuó de la Prenda.
- Recibos de cancelación.
- Otros:_________________
- Valuó del bien inmueble
- Escritura de Propiedad.
- Otros:______________
(ANEXO 6)
247�
SOLICITUD DE CREDITO:
No. De Solicitud: ________________ Agencia: ___________Fecha:___________
I. DATOS DEL SOLICITANTE:
Nombre Completo: ________________________________________________________
Tipo de Documento: DUI PASAPORTE No. _____________________________
Sexo: F M NIT: __________________________________________
Dirección Actual: ________________________________________________________
Tipo de Vivienda: Propia Alquilada En promesa de Venta
Otros Especifique: _______________________________________________
II. DATOS DEL NEGOCIO:
Actividad: _____________________ Nombre del Negocio:_________________________
Dirección: _______________________________________________________________
Sector Económico: Producción Comercio Servicio
Tipo de Negocio: Fijo Ambulante Tiempo de Experiencia Numero de
Empleados Tenencia del Local: Propio Alquilado Otros
III. DATOS DEL CÓNYÚGE:
Nombre:________________________Actividad ó Negocio:_________________________
Dirección de la Empresa o Negocio:_________________________________________
248�
V. Experiencia Crediticia: SI NO Donde:______________ Monto:$_________
VI. REFRERENCIAS PERSONALES:
COMERCIALES:
I. DATOS DEL CREDITO SOLICITADO:
Monto $_____________ Plazo:____________ Forma de Pago:______________
Destino:____________________________ Tipo de Garantía:______________________
Nombre: Parentesco Ubicación Teléfono 1. 2.
249�
BANCARIAS:
Casa Comercial
Dirección y/o teléfono
Monto Saldo Plazo Cuota
Entidad Tipo de Crédito
Monto Saldo Cuota Vencimiento
250�
(ANEXO 7)
INSTRUCTIVO PARA FACILITAR AL MICROEMPRESARIO EL LLENADO DE LA SOLICITUD DE CREDITO.
Instructivo para llenar una solicitud de crédito, los pasos a seguir son los
siguientes:
El N° de solicitud, Agencia y fecha, es un espacio reservado para la
Institución Financiera.
En la Primera parte de la solicitud se encuentra los datos personales del
solicitante, el microempresario debe escribir su nombre completo y
dirección de acuerdo a como esta en el Documento Único de Identidad
(DUI) ó su pasaporte en caso de ser extranjero, también debe presentar su
Número de Identidad Tributaria (NIT); y como siguiente paso debe escribir
su dirección actual completa. Otro paso a seguir es determinar si la vivienda
en la que actualmente vive es: Propia, alquilada, en promesa de venta y si
no es ninguna de las antes mencionada debe especificar en que términos
ha obtenido la vivienda.
En la Segunda parte consiste en proporcionar información concerniente al
negocio. Como primer paso debe describir la actividad a la que se dedica
el microempresario como ejemplo: venta de tortillas, Zapatero, venta de
251�
pupusas, venta de verduras etc. si el negocio posee algún nombre definir el
nombre y la dirección completa donde se encuentra instalado el negocio, en
la casilla del sector económico determinar a que sector pertenece si es
comercio, industria o servicio; el tipo de negocio, si es fijo o ambúlate, luego
establecer la experiencia que tiene el solicitante en relación al número de
meses o años que ha tenido a su cargo el negocio; como siguiente paso
establecerá el número de empleado que posee el negocio, como ultimo
paso definirá si el negocio del solicitante es alquilado, propio, etc.
En la tercera parte de la solicitud se llenara los datos del cónyuge. Como
primera instancia debe escribir el nombre completo de él o el cónyuge así
como la actividad o negocio al cual se dedica y por ultimo escribir la
dirección del lugar de trabajo o negocio en el que labora.
En la cuarta parte de la solicitud se llenan los datos del crédito a solicitar. El
microempresario debe escribir el monto desea solicitar así como el plazo y
forma de pago que el crea conveniente solventar la deuda; el
microempresario debe definir el destino para el cual utilizara el
financiamiento y el tipo de garantía el cual dará como respaldo para obtener
el financiamiento.
252�
En la quinta parte de la solicitud el microempresario debe mencionar si ha
tenido o no experiencia crediticia y si su respuesta es positiva debe
mencionar cual fue la Institución donde obtuvo esa experiencia crediticia y
su monto otorgado.
En la sexta parte de la solicitud el microempresario llenara las referencias
personales, comerciales y bancarias para respaldar la solicitud de crédito.
