Zacatecas–Julio 2005

Zacatecas–Julio 2005Zacatecas–Julio 2005


En Julio de 1960, se crea la Dirección de Pensiones Civiles del Estado, con 2,225 afiliados, como un organismo descentralizado con personalidad jurídica y patrimonio propios, para brindar servicios de tipo socioeconómico.

Antecedentes: 1a. etapa


En 1980, se convierte en el Instituto de Seguridad Social del Estado de Tabasco (ISSET), otorgando una amplia gama de servicios, de tipo social, cultural, económico y de salud.

Antecedentes 2a. etapa


Prestaciones socioeconómicas

Prestaciones Médicas

Seguro de Vida

Seguro de Retiro

ES

QU

EM

A D

E

PR

ES

TA

CIO

NE

S

Económicas

Sociales

Jubilaciones

Pensiones

Préstamos hipotecarios

Préstamos a corto plazo

Seguro de gastos funerales

Devolución de aportaciones

CENDI’s

Funeraria

De salud;

De maternidad;

Por accidente de trabajo; y

Por enfermedad no profesional


Pensiones

ISSET

REPARTO

Régimen Financiero

Prestaciones Socioeconómicas

Prima Porcentual

4% Aportación Dependencia

5% Aporta Trabajador

En este porcentaje no se encuentra desagregada la prima que corresponde a las pensiones; este régimen financiero no permite crear reservas.

9 %Aportación total para

prestaciones socioeconómicas

Prestaciones

Médicas

Seguro de Vida

Prestaciones

Socioeconómicas

Seguro de RetiroPrestaciones

Médicas

Seguro de Vida

Prestaciones

Socioeconómicas

Seguro de Retiro


• El monto de la jubilación equivale al 100% del sueldo base.

• Todas las pensiones son dinámicas, y quedan indexadas al salario mínimo.

• Las pensiones son vitalicias, con traspaso a beneficiarios en caso de fallecimiento.

• Los beneficios recibidos, generalmente están por encima de las aportaciones enteradas durante su vida laboral.

• Atención médica a pensionados.

Beneficios


Tipo de pensión

Requisitos

Años de servicioEdad mínima

requeridaImporte de la pensión

Jubilación30 los hombres

25 las mujeresNinguna Último sueldo

Vejez 15 55Cálculo conforme a tabulador, con base en el último sueldo

Por invalidez y/o causa de muerte derivadas del servicio

Ninguno Ninguno 100% último sueldo

Por invalidez y/o causa de muerte ajenos al servicio

15 ningunoCálculo conforme a tabulador, con base en el último sueldo


Tipo de Seguro y/o

pago

Requisitos

Remuneración(días y/o veces de salario mínimo)Causa Años de Servicio

(mínimo requerido)

Retiro

Jubilación30 los hombres25 las mujeres

150 días

Incapacidad por causas del servicio

Ninguno 150 días

Incapacidad por causas ajenas al servicio

1560 días de salario mínimo vigente en el Estado, más 4.5 días por cada año que rebase los 10 años de servicio, con un pago límite de 150 días.

Vida*

Muerte natural Ninguno400 días de salario mínimo vigente a la fecha de fallecimiento

Muerte accidental o colectiva

Ninguno600 días de salario mínimo vigente a la fecha de fallecimiento

Pago de Funerales**

5 100 veces el salario mínimo vigente en el Estado

Más de 2 y menos de 5 60 veces el salario mínimo vigente en el Estado

Más de 6 meses y menos de 2 años

30 veces el salario mínimo vigente en el Estado

Devolución de aportaciones

Separación definitiva del servicio sin tener derecho a pensión y/o fallecimiento del trabajador

Entre 5 y 9El monto total de las aportaciones con que hubiese contribuido el trabajador, de acuerdo al inciso d) del artículo 31, más 45 días de su último sueldo

Entre 10 y 14El monto total de las aportaciones con que hubiese contribuido el trabajador, de acuerdo al inciso d) del artículo 31, más 90 días de su último sueldo

* Los pensionados y jubilados podrán optar por el seguro, mediante el pago de las aportaciones correspondientes.** Los montos y requisitos serán revisables anualmente


Diciembre, 2003


Concepto 31 dic 2001 31 dic 2003

Número de trabajadores

57,020 59,699

Edad Prom. 38.76 40.14

Antigüedad promedio

9.39 9.80

Sueldo promedio 3,597 3,963

Sueldo veces SM 3.13 3.14

Trabajadores Activos

* Información de Valuación Actuarial 2003



Número de pensionados

1,399 1,645

Edad prom. 65.38 64.83

Antigüedad promedio

8.17 8.36

Pensión Prom. Mensual

3,312 3,981

Pensión veces SM 2.88 3.15

Pensionados



720

207 175

482

49 12

0

100

200

300

400

500

600

700

800

Jubilación Vejez Invalidez Viudez Orfandad Ascendencia

Pensionados 2003

El 56% del total de los pensionados corresponde a los rubros de Pensiones por Jubilación y Pensión por Vejez; la erogación destinada al pago de estos conceptos representa el 72% de la nómina de pensiones del Instituto.


Zacatecas–Julio 2005Zacatecas–Julio 2005* Información de Valuación Actuarial 2003

Conceptos% Descuentos

Total

Trabajadores Dependencias

Servicio Médico 2.00 8.00 10.00

Seguro de Retiro 0.50 0.50 1.00

Seguro de Vida 0.50 0.50 1.00

Prestaciones Socioeconómicas 5.00 4.00 9.00

Total de Aportaciones 8.00 13.00 21.00



Número trabajadores y pensionados

58,419 61,344

Gasto/ingreso 1.50 1.52

Gasto/Número de Trabajadores

6,726 7,983

Gasto/Nómina estimada

16.23 %

(10%)

16.97 %

(10%)

En el ejercicio de 2003 el gasto rebasó en un 52% al importe de los recursos recibidos por aportaciones

Prestaciones Médicas( Art. 71 )



Prestaciones Médicas


Ingresos y Egresos Servicios Médicos

0.00

200.00

400.00

600.00

800.00

Mill

ones

de

peso

s

Egresos I 392.90 475.65 489.44 530.18 580.72 635.90

Ingresos I 261.47 294.92 322.90 339.81 361.22 383.62

2001 2002 2003 2004 2005 2006



Número trabajadores 57,020 59,699

Pensionados 1,399 1,645

Relación entre trabajador activo y pensionado

40.8 36.27

Indicador 37

Sistema de Pensiones




Gasto/Nómina estimada 0.51 % 0.46 %

Devolución de Aportaciones y Gratificación por retiro

Art. 139




Gasto/Nómina

estimada0.01 % 0.03 %

Seguro para pago de funerales(Art. 94 )




Gasto/Ingreso por aportaciones Socio-económica

25.11 20.86

Gasto/Nómina estimada 2.26% 1.88 %

Gastos de Administración y Otros Gastos


Estándar nacional: 2.5%



Pagos/Ingreso por aportaciones 7.78 % 13.06%


1/ Incluye el 0.5% de la nómina de Jubilados y Pensionados

Seguro de Vida( Art. 97 )




Pagos/Ingreso por aportaciones

1.8 % 2.67 %


Seguro de Retiro( Art. 93 )



Seguro de Vida y de Retiro


Ingresos y Egresos Seguros de Vida y Retiro

0.00

20.00

40.00

60.00

80.00

Mil

lone

s de

pes

os

Egresos I 2.34 4.88 4.60 5.99 6.54 7.26

Ingresos I 48.71 54.38 58.14 60.87 64.59 68.47

2001 2002 2003 2004 2005 2006


2001 2002 2003 2004 2005 2006

Ingresos 563 627 678 728 789 851

Egresos 524 626 648 719 793 881

Ingresos – Egresos

39 1.3 30 9 (4) (30)

Depreciación 5 6 6 8 8 9

Resultado Ejercicio

34 (4.7) 24 1 (12) (39)

A partir de 2006 el ISSET presentará insuficiencia de recursos, para cubrir su operación normal, sin considerar las inversiones que dicha operación requiere.

Evolución FinancieraCifras en millones de pesos


Año

Concepto


Balance Actuarial al 31-XII 2003( tasa del 4%)

Millones de pesos % del Sueldo

Activo

Reserva 167 0.43%

Cuotas y aportaciones

Generación Actual 1,080 2.78%

Nuevas Generaciones 1,967 2.68%

Total Activo 3,213 2.86%

Pasivo

Pensiones en Curso de Pago. 1,118 2.88%

Generación Actual 14,994 38.57%

Nuevas Generaciones 12,045 16.40%

Total Pasivo. 28,157 25.07%

Déficit de Pensiones en Curso de Pago y Generación Actual

14,866 38.25%

Déficit Nuevas Generaciones 10,078 13.72%

Déficit 24,944 22.21%



Año

Reserva al inicio del

año InteresesAportacio

nes Pagos

Recursos adicionales requeridos

Reserva al final del

año

Recursos adicionales

requeridos en porcentaje del sueldo de los trabajadores

2004 166 6 82 101 - 153 0.0%

2005 153 6 84 106 - 137 0.0%

2006 137 5 86 116 - 111 0.0%

2007 111 4 88 121 - 82 0.0%

2008 82 2 90 130 - 44 0.0%

2009 44 1 92 148 11 - 0.1%

2010 - - 94 156 62 - 1.9%

2011 - - 96 174 78 - 2.3%

2012 - - 97 200 103 - 3.0%

2013 - - 99 221 122 - 3.5%

2014 - - 101 251 151 - 4.2%

2015 - - 103 285 183 - 5.0%

2016 - - 104 326 222 - 6.0%

2017 - - 106 370 264 - 7.0%

2018 - - 108 435 327 - 8.6%

2019 - - 109 479 370 - 9.5%

2020 - - 111 538 428 - 10.9%

PERIODO DE SUFICIENCIA DE RECURSOS PARA LAS PRESTACIONES A LARGO PLAZO. (millones de pesos)



COSTO DE OTORGAR SERVICIO MÉDICO A PENSIONADOS.

- Se espera una importante acumulación de pensionados enlos próximos años.

- Alto costo por tratamiento de enfermedades crónico-degenerativas.



Los Servicios Médicos presentan una situación desfavorable cuyo déficit crecerá con el tiempo.

Situación que imposibilitará el incremento de la reserva.



Como se observa en el cuadro de evolución financiera se espera que a partir de 2006, el importe de la insuficiencia sea de 30 millones de pesos.

Sin embargo, no obstante que en el estudio actuarial se considera que para el 2005, se contempla un déficit, el ISSET con base a los programas de austeridad, hará frente a las obligaciones de seguridad social con recursos propios y concluirá sin déficit.

CONCLUSIONES



-Se estima que en un período de 5 a 6 años, no se contará con liquidez para pagar las prestaciones de largo plazo.

Es decir, se terminará la reserva, los ingresos por intereses y aportaciones; por lo tanto se requerirá de recursos adicionales, que a medida que avance el tiempo se incrementará el monto que se necesita.


Zacatecas–Julio 2005

SITUACIÓN ACTUAL

La Valuación Actuarial nos ha permitido prever un futuro que se mostraba poco alentador para nuestra institución, sin embargo tomando como base esas recomendaciones, se han establecido nuevas medidas y adoptado estrategias que permitieron posponer el déficit previsto.

Estas estrategias han arrojado resultados satisfactorios y nos han otorgado el tiempo necesario, para estar en condiciones de realizar una reforma de Ley que contribuya a menguar aún más la difícil situación imperante .

Un ejemplo de ello lo conforman los recursos empleados para los servicios médicos, que en el año 2003 ocupaban 17 puntos porcentuales del 21% correspondiente a las aportaciones; para el año 2004, el monto erogado por el mismo concepto ascendió a 14.5 puntos porcentuales de las mismas.


SITUACIÓN ACTUAL

Aunque estamos conscientes que lo hecho hasta ahora no será suficiente para frenar el embate que la inflación, el crecimiento poblacional y la inestabilidad económica, ciñen sobre los regímenes de pensiones en México, estamos redoblando esfuerzos, para generar ahorro y disminuir la amenaza de un probable colapso financiero.

En ese sentido, en el año 2003 nuestra reserva de pensiones contaba con 166 millones de pesos, de ahí la preocupación del Gobernador del estado de Tabasco, el Lic. Manuel Andrade Díaz, para incrementar el Fondo de Pensiones, el cual al día de hoy asciende a 250 millones de pesos.


Gracias…

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