PROYECTO DE INVERSION: INSTALACION DE UNA PLANTA DE NECTAR

ii

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

INTEGRANTES:

CALLUPE SEVERO, Martin

CERNA JAIME, Jennyfer

GONZALES PACHAS, Abel

CICLO: IX

PROYECTO DE INVERSION

INSTALACION DE UNA PLANTA DE NECTAR

CAPITULO I. INFORMACION GENERAL

1.1. Nombre del proyecto:

Implantacin de una planta de nctares

CAPITULO II. ESTUDIO DE MERCADO:

El rea de mercado en la cual nuestro producto se establecera seria huacho, en la cual mediante el estudio y anlisis de la oferta y la demanda existente en el lugar estimaramos si para este nuevo producto el mercado estara dispuesto e interesado en adquirir el bien final ofrecido.

2.1. Definicin comercial:

NECTAR (bien de consumo final)

El Nctar es una bebida que contiene parte de la pulpa de la fruta finamente tamizada, a la que se ha aadido una cierta cantidad de agua potable, azcares (o edulcorantes en el caso de los dietticos), cido ctrico y diferentes ingredientes. (Akira et al, 2004)

2.2.1. Usos:

Los principales usos de esta bebida son:

como bebida refrescante

como alimento en los desayunos principales

acompaamientos de almuerzos principales.

loncheras

2.2.2. Productos sustitutos:

jugos naturales.

jugos procesados (Tampico, cifrut, kris, aquarius).

zumos de frutas frescas.

pulpas de frutas.

refrescos, etc.

nctar de durazno.

nctar de mango.

nctar de naranja.

nctar de maracuy.

nctar de pera.

nctar de pia

2.2. rea de influencia:

El rea de influencia donde colocaremos nuestro producto ser en la ciudad de huacho, especficamente en las zona urbana de huacho (toda la avenida 28 de julio, Senz pea, san Bartolom, av. Tpac Amaru, av. changanaqui, av. Grau, etc), etc donde se encuentran la mayora de los mayoristas y minoristas, toda la zona del mercado nuevo y mercado antiguo (la parada) de huacho, para abarcar el mercado potencial, al igual que colocaremos el producto en las zonas rurales de huacho ( Fujimori, manzanares, hualmay, santa mara, etc)

El rea de mercado que va abarcar nuestro producto estara dividida en dos partes:

primero abastecer el mercado local (zona de huacho y alrededores), mercados mayoristas, minoristas ( bodegas, restaurantes, autoservicios, etc)

luego abastecer el mercado regional, etc.

Figura 1. Mapa del norte chico del Per

Fuente: municipalidad de huacho

2.3. Estudio de la materia prima:

2.3.1. Definicin:

Manzana

La manzana es el fruto del manzano (Malus domestica), rbol de la familia de las Rosceas, o tambin denominada Manzana Red Delicious, tiene piel o cscara color rojo brillante, pulpa blanquecina, es algo arenosa y con un sabor algo cido, de esta variedad procede la variedad Royal Red Delicious.

Figura 2. Manzana de la variedad delicia

Fuente: hervariomedicinal.blogspot.com/201

Composicin Nutricional

La manzana delicia tiene la siguiente composicin nutricional por Cada 100 gramos

Composicin nutricional por cada 100 gr

nutriente

cantidad

Agua (gr)

84

Caloras (Kcal)

59

Carbohidratos (gr)

15

Protenas (gr)

0.19

Fibras(gr)

2.7

Lpidos (gr)

0.4

Potasio (mg)

115

Calcio (mg)

7

Fosforo (mg)

7

Hierro (mg)

0.18

Vitamina B3(niacina) (mg)

0.17

Vitamina E (mg)

0.4

Fuente: wordpress.com/2011

2.3.2. Oferta:

Las zonas productoras de manzana delicia son las zonas de:

2.3.2.1. vegueta:

la querencia ( medio mundo)

primavera

san Carlos

2.3.2.2. huaura:

santa Eulalia

2.3.2.3. santa mara:

santa Rosala

la tablada

san Jos bajo

productores

calidad

disponibilidad

cantidad

Precio por kg.

Modo de cobro

Fund la querencia ( medio mundo- vegueta)

buena

Menos de 1 ao

3 has

0.80

contado

Santa Eulalia ( huaura)

buena

Menos de 1 ao ( exportaciones)

3 has

1.00

contado

San Jos bajo ( santa mara)

buena

2 has

0.80

contado

2.3.3. Demanda:

Usos:

Se consumen como frutas frescas.

se consumen en compotas.

como mermeladas.

pur de manzanas.

jugos de manzanas.

manzanas al horno, etc.

Principales demandantes:

mercados mayoristas y minoristas.

amas de casa.

restaurantes.

tiendas.

autoservicios, etc.

2.3.4. Formas de comercializacin:

al por mayor

al por menor

por kilogramos

2.3.5. Precios:

Los precios de las manzanas cuestan el kilo s/ 1.50 en el mercado

2.4. Anlisis de la demanda del producto principal:

2.4.1. Tipo de uso por su producto final:

Como bebida refrescante y alimenticia de consumo final

2.4.2. Mercado objetivo:

El mercado objetivo para nuestro producto es publico general, comprendido de 3 aos a 80 aos, es una bebida suave y fcilmente digerible que puede ser consumida de manera instantnea, y por eso lo pueden consumir pblico adulto, como pblico infantil, solo tendra contraindicaciones para aquel publico que pueda presentar enfermedades como la diabetes (debido al contenido de azcar (Brix= 13), que es el contenido de azcar del nctar, que sera perjudicial para su salud.

2.4.3. Demanda

Tamao de muestra:

En nuestro proyecto para determinar el tamao de muestra, tomaremos en cuenta el nmero de personas que se ha determinado en el mercado objetivo para el ao 2015 las cuales serian de 180181 personas aproximadamente, de distintos niveles sociales, con lo que podremos determinar el tamao de la muestra.

La frmula que utilizaremos para determinar el nmero de personas a las que encuestaremos ser la formula de la poblacin finita (universo < 100000).

Donde:

n= tamao de la muestra =?

z= grado de confianza = 95% = 1.96

p= probabilidad favorable = 50%

q= probabilidad desfavorable= 50%

e= error= 5%

N= universo= 180181

n= 383

a). Determinacin de la poblacin consumidora.

Segn la PEA en el 2011 nos dice que hay una poblacin diabtica a la que no debe ir dirigido este producto:

Consumo de nctar (lt)

personas

Porcentaje (%)

2 5

32

8.4

5 - 9

123

32

9 - 12

145

38

12 - 25

83

22

Total

383

100

Consumo de nctar (lt)

personas

Xi

Fxi

2 - 5

32

3

96

5 - 9

123

4

492

9 - 12

145

3

435

12 - 25

83

13

1079

Total

383

2102

D

Pt = Po (1+

determinar K:

K= = Lt Nctar- Personas al ao

Determinar la tasa de crecimiento de la poblacin.

P0 2007 = 133 642 hab/m2 n =7 aos

P actual 2014 = 173 585

Pero como segn la PEA, dice que hay una poblacin de diabticos que son nios comprendidos entre las edades de 9-15 aos que equivalen a 0,64% (132 nios), le restaremos esa cantidad a la poblacin actual para determinar la poblacin que consume estos tipos de productos:

P actual - P diabticos = P total

173585 132 = 173453 (poblacin que puede consumir nctar)

Determinar la demanda para el ao 2015 al 2024

Pt = Po (1+i)n

173453= 133642 (1+i)7

= - 1

= 0,038

= 3, 8

Proyeccin de poblacin:

P15 = 173453 = 180044

P16 = 173453 = 186886

P17 = 173453 = 193988

P18 = 173453 = 201359

P19 = 173453 = 209011

P20 = 173453 = 216953

determinacin de la demanda proyectada

Ao

Poblacin proyectada

k

Demanda proyectada

Lt/ ao

2015

180044

5

900220

2016

186886

5

934430

2017

193988

5

969940

2018

201359

5

1006795

2019

209011

5

1045055

2020

216953

5

1084765

d

b). Segmentacin del mercado:

Para nuestro mercado objetivo podemos considerar a las personas segn su nivel que implicara poder adquisitivo de comprar el producto.

Nivel socioeconmico

salario

poblacin

%

Jefe de una empresa

S/.2000 5000

41862

24%

Medico

S/.1000 S/.1200

57862

33%

Docente

S/.800 S/.900

73861

43%

TOTAL

173585

100%

Fuente: encuestas de inei

La encuesta que aplicamos tiene 8 preguntas, de donde obtendremos informacin sobre las preferencias, gustos, etc de un pblico de entre 15 aos a 28 aos

Resultados de la encuesta:

Los resultados de cada pregunta de las encuestas se presentaran en este tem, ya que es una de las maneras de determinar la aceptacin del producto que elaboraremos.

1. Qu tipo de bebida consume?

Bebidas

personas

Porcentaje (%)

Agua mineral

2

8

Gaseosas

4

16

Nctares

12

48

Jugos

7

28

Total

25

100

Fuente de elaboracin propia

De todas las bebidas consumidas (agua mineral, gaseosas, nctares, y jugos), el consumo del nctar es el ms aceptado debido a las propiedades de las frutas, y su rico sabor, que es lo que hara la diferencia en su aceptacin por el consumidor.

2. Qu marca de nctar prefiere Ud.?

NECTAR

PERSONAS

PORCENTAJE

(%)

Frugos

11

44

Watts

6

24

Pulp

4

16

Gloria

2

8

Fruvi

1

4

Otros

1

4

Total

25

100

Fuente: elaboracin propia

la marca que mas aceptacion tiene por el publico es el nectar de la marca frugos con 44%, seguido de la marca watts, poque creen que una marca se diferencia de otra por la calidad espesante y el color

3. Qu sabores de fruta consumes de estas marcas de nctares?

Sabores

personas

Porcentaje (%)

Durazno

9

36

Pia

4

16

Manzana

6

24

Mango

4

16

Pera

2

8

Total

25

100

Fuente: elaboracin propia

de acuerdo al gusto de las personas los sabores de nctar ms consumido es la de nctar de sabor de durazno con 36%, debido al ol0r y sabor que encuentran en el nctar.

4. Qu tipo de frutas te gustara consumir en un nctar?

Frutas

personas

Porcentaje (%)

Nspero

4

16

Carambola

3

12

Guanbana

7

28

Sandia

3

12

Aguaymanto

2

8

Uva

2

8

Albaricoque

4

16

Total

25

100

Fuente: elaboracin propia

el tipo de fruta que le gustara consumir a las personas es la de guanbana como nueva variedad de nctar, por el color y el olor de la fruta

5. que es lo que ms te gusta del diseo de los envases de los nctares?

Diseo

Personas

Porcentaje (%)

Colores

10

40

Dibujos

7

28

Forma de envase

8

32

Total

25

100

Fuente: elaboracin propia

a las personas lo que ms le gusta de los envases de un nctar es por los colores que presentan los envases

6. qu tipo de envase te gusta de un nctar?

Envase

Personas

%

Tetra pack

6

24

Latas

5

20

Vidrio

11

44

Sachet

3

12

Total

25

100

Fuente: elaboracin propia

el 44% de las personas encuestadas el tipo de envase que les gusta el envase de vidrio, debido a un segundo uso que encuentran en su envase, pero tambin desean un envase que sea fcil y cmodo de manipular

7. cul es su nivel de consumo de nctar?

Nivel de consumo

Personas

%

Diario

0

0

Semanal

6

24

Quincenal

19

76

Total

25

100

Fuente: elaboracin propia

el nivel de consumo de nctar es quincenal para un grupo de 19 personas, seguido de un consumo semanal para 6 personas, las personas prefieren que su consumo sea semanal o quincenal debido a su ingresos y como acompaamiento de sus almuerzos, etc

8. si sale a la venta en huacho una nueva marca de nctar de manzanas de la zona Ud. lo consumira?

Nueva marca

Personas

%

Si

21

84

No

1

4

Talvez

3

12

Total

25

100

Fuente: elaboracin propia

un 84% dice que si sale a la venta en huacho una nueva marca de nctar de manzanas si lo consumira por tratarse de un producto de la zona, que producira un grado de satisfaccin en la poblacin debido a su crecimiento empresarial.

2.5. Anlisis de la oferta del producto principal:

2.5.1. relacin de principales productores en el rea de influencia

Los productores en el rea de influencia est determinado por:

Industrias san miguel (productores de generade, nctar fruvi, jugos kris y bebidas gasificadas diversas como Kr, goob) ubicada en la zona de huaura en la carretera de la panamericana norte.

centros de acopio y proceso de nctar frugos ( lindley- coca cola) ubicado en la zona de santa mara en la carretera panamericana norte

centros de acopio de nctar laive ubicada en santa mara - peralvillo

elaboracin de nctares artesanales caseros

2.5.2. calidad de los productos de la oferta:

La calidad de los productos de las ofertas todas son buenas ya que se encuentran certificadas, lo que podra evidenciar el uso adecuado de las materias primas de buena calidad que sean inocuos para el consumidor final, adems que la mayora de los nctares de la competencia como fruvi, frugos, laive, etc no contienen preservantes en sus productos, asimismo usan colorantes naturales idnticos a las frutas del producto.

2.5.3. precios:

Sus precios varan:

de envases de 300ml

Frugos ---------- s/.1.20

Laive ------------- s/. 1.20

Fruvi ------------- s/. 1.00

de envases de 1 lt

Frugos ---------- s/.4.70

Laive ------------- s/. 4.00

2.5.4. formas de venta:

Sus ventas son al contado, solo cuando se trata de clientes consumidores fieles, su forma de venta es a plazos. En las bodegas dejan a crdito, INDUSTRIAS SAN MIGUEL (NCTAR FRUVI) es una de las empresas que comercializa de esta manera, al igual que COCA COLA (LINDLEY) , distribuidor de FRUGOS, que en su poltica de ventas contemplan la forma de crdito que dejan a sus principales clientes.

Las ventas de estas marcas (proveedores para las bodegas) son interdiarias o pedidas de 2 veces por semana, en el cual en los pedidos incluyen:

Frugos:

2 paquetes de 12 unidades de nctar (300ml)

3 paquetes de nctar (1litro a 1 lt)

2 cajas de 24 unidades de 296 ml

2.6. Estrategia comercial:

2.6.1. producto:

diseo del producto: El diseo de nuestro empaque seria :

wallee

el sabor de la verdadera fruta

Peso neto: 298 ml

El verdadero sabor de la fruta

Peso neto: 298 ml

Nuevo

Nctar

Manzana

Informacin

Nutricional

Elementos %

Agua 82%

prot 0.8%

Grasa 0.6%

vit c 12 mg

Hierro 0.3 mg

wallee

Nctar

Manzana

Calidad:

Contaramos con la misma calidad en todos los puntos de venta, para eso nos aseguraramos de que los compradores (bodegas, locales, autoservicios) cuenten con sistema de conservacin (vitrinas conservadoras)

Fabrica de nctar wallee

Bodegas

Sistemas de conservacin

Autoservicios

Restaurantes

Sistemas de conservacin

Sistemas de conservacin

Apariencia:

La apariencia del producto sera muy buena higienizable,

de buena propiedad el material de vidrio en caso de envasado en botellas, y buenas propiedades del tetra pack cuando se envase en cajitas, al igual que los envases de latas, que cuenten con un buen barnizado, etc.

Envasado:

El envase tendra una presentacin en botellas de vidrio, latas y tetra pack, con muy buenas funciones para posteriormente darle al consumidor la opcin de que le den otro uso diferente.

Tamao:

Para abarcar los distintos segmentos el tamao de nuestra botella seria de 28,5 cm de alto, ancho 10,0 cm, frente a la competencia que se de 27,5 cm de alto y 9,5 cm de ancho, y ofrecerla al mismo precio.

10,0 cm

28, 5cm

10.0cm

Calidad del envase:

deben de ser resistentes al golpe

densidad de 2,66 lb/pulg

de propiedad transparente

Presentacin: tetra pack

Cantidad: 220 ml

Naturaleza: manzana

Tipo de clientes: infantil

Presentacin: envase de vidrio

cantidad:1 lt

naturaleza: manzana

tipo de clientes: adulto

Marca:

El nombre o marca de nuestro producto ser wallee, creada por las integrantes del presente proyecto, es un nombre que tiene la ventaja de ser fcil de recordar, ya que no es difcil de pronunciar, y seria fcilmente identificable por las caractersticas del diseo.

El logo o la figura est compuesta por un cuadrado de borde rojo, con un fondo de color rojo claro, en referencia al color de la manzana, en el interior en la parte superior aparece la denominacin WALLEE en color verde limn, la denominacin est escrita sobre una figura de una sombrilla y una manzana bebiendo nctar en un da caluroso, que le da la caracterstica de ser refrescante, y en la parte inferior la palabra nctar, escrita de color blanco, y su respectiva procedencia de la fruta, como se vio en el modelo, y el posterior slogan wallee el sabor de la verdadera fruta

wallee

El sabor de la verdadera fruta

la garanta:

Nuestro producto debe de contener todas las caractersticas de sabor, color, olor y tambin brindar informacin especificando la calidad del mismo, haciendo referencia al tiempo de vencimiento que es fundamental en el rotulado la informacin que brinda cierta seguridad al consumidor.

Informacin nutricional

Elementos %

Agua 82%

Protenas 0,8%

Grasa 0,6%

Vitamina c 12 mg

Hierro 0,3 mg

2.6.2. El precio:

El precio que ofreceremos al mercado seria de 3.00 S/. Por debajo del precio de la competencia, ya que el precio de ellos est entre 4, 00 a 4.50 soles.

2.6.3. La plaza:

El recorrido de nuestro producto desde la produccin hasta llegar a las manos del consumidor final recorrer a los principales mayoristas y minoristas (bodegueros, autoservicios, restaurantes, etc). Para lo cual tendramos presente:

aspectos logsticos: contaramos con vehculos limpios e higienizados para la distribucin de nuestro producto, controlando la temperatura del vehculo, su limpieza, de uso exclusivo para el transporte de los nctares

proteccin del producto durante el transporte: los vehculos de transporte contaran con una cadena de conservacin mediante frio, condiciones higinicas del vehculo transportador, condiciones del medio transportador como acondicionamientos de sombra, etc.

condiciones de entrega del producto: sobre todo cumpliendo los plazos de entrega.

PRODUCTORES

Planta de fabricacin

Mayoristas minoristas

2.6.4. Promocin y publicidad:

Debido a que el tipo de consumidor para nuestro producto en la mayora de los casos es individual, la comunicacin masiva es mediante la publicidad, abarcando

2.6.4.1. Publicidad:

Mediante:

volantes

radio

2.6.4.2. Promocin:

Nuestra promocin estar dirigida al consumidor y se realizara mediante:

obsequiar muestras gratis

hacer descuentos

ofrecer algn premio

CAPITULO III. LOCALIZACION DEL PROYECTO

3.1. Alternativas de localizacin:

Para las alternativas de localizacin para nuestra planta de nctar tendramos 3 alternativas:

localidad I : vegueta

localidad II: huaura

localidad III: santa mara

Elegimos estas 3 alternativas por encontrarse cercanas al mercado donde colocaremos el producto (nctar) y tambin porque estas zonas son las ms prximas que producen la materia prima para el proceso del producto.

3.2. factores de localizacin:

Definiremos los factores, para lo cual tendremos en cuenta la importancia que tengan estos en la instalacin de la planta en el lugar elegido y las caractersticas que deben de cumplir mnimo estos 5 factores:

a) cercana a la materia prima:

La principal materia prima para nuestro proyecto es la MANZANA DE VARIEDAD DELICIA, definimos a la zona de vegueta porque hay produccin, al igual que tomamos en cuenta a las zonas de huaura y santa mara porque hay produccin en las zonas rurales, y esta cercana al rea de influencia por lo tanto aprovecharemos estas caracterstica, y consideraremos que la cercana a la materia prima es un factor importante para la localizacin, colocando el producto en la zona ms prxima, y que nos permitira colocar nuestro producto de manera rpida, y con bajos costos de transporte

b) disponibilidad de materia prima:

En las tres zonas elegidas hay buena disposicin de estos productos, pero elegiremos la ms cercana, a nuestro mercado.

productores

calidad

disponibilidad

cantidad

Precio por kg.

Modo de cobro

Fund la querencia (medio mundo- vegueta)

Muy buena

Menos de 1 ao

3 has

0.80

contado

Santa Eulalia ( huaura)

Regular

Menos de 1 ao ( exportaciones)

3 has

1.00

contado

San Jos bajo ( santa mara)

buena

2 has

0.80

contado

C. disponibilidad de vas de comunicacin:

En la zona de santa mara se encuentran carreteras asfaltadas, iluminadas, en la zona de vegueta como la querencia (medio mundo) y otras zonas la iluminacin es escasa, debido a que se encuentran alejadas del centro poblado, al igual que en ciertas zonas de huaura, etc.

d). seguridad:

vegueta: se encuentra la mayora de la veces resguardada por la polica de vigilancia en las noches, en las zonas pobladas como en ciertas zonas de campo como en caso de la granja san Fernando, y otras zonas en vegueta y los alrededores como son: primavera, san Felipe, santa cruz, y medio mundo)

huaura:

Las zonas como santa Eulalia no cuentan con una vigilancia constante por lo que no calificara como un factor de localizacin, debido al riesgo que puede representar a la fbrica.

santa mara:

Las zonas urbanas de santa mara cuentan con el tipo de vigilancia continua nocturna, por lo que si se coloca la planta en una zona urbana y casi cercana a la fuente de la materia prima es un factor de localizacin con altas posibilidades de implantar all una planta procesador o cualquiera sea.

Las tres alternativas si cuentan con la disponibilidad de servicios como agua, luz y desages.

e). disponibilidad de local:

En las zonas de vegueta, huaura y santa mara las posibilidades de local son buenas, porque adems all estn constituidas muchas de las fabricas procesadoras, que previamente hicieron estudios del lugar, y les pareci factible colocarlas all, en la zona santa mara, los lugares para local esta incluso cercanos a la carretera panamericana.

Plantas procesadoras

lugar

referencia

Lindley ( frugos)

Santa mara

En la carretera de la panamericana norte, cercano a la fabrica redondos

Laive

Santa mara

En la carretera de la panamericana norte

Fruvi ( san miguel)

huaura

En la carretera de la panamericana norte)

factores

Pond.

alternativas de localizacin

calificacin no ponderada

calificacin ponderada

I

II

III

I

II

III

Cercana a la materia prima

25

2

3

4

50

75

100

Disponibilidad de materia prima

15

3

2

4

45

30

60

Disponibilidad de vas de comunicacin

10

3

2

4

30

20

40

seguridad

6

3

2

4

18

12

24

Disponibilidad de mano de local

4

3

2

4

12

8

16

total

155

145

240

3.3. Aplicar el puntaje de los mtodos ponderados:

Fuente: elaboracin propia

Evaluacin:

VEGUETA

HUAURA

SANTA MARA

cercana a la materia

prima

- alejada del mercado en estudio, debido a que las manzanas se producen en las zonas de medio mundo, san Jos, la amiralla, etc, que se encuentran a 1 hora a 2 horas de huacho, por lo tanto se descartara como una posible alternativa de localizacin, por estar a 2 horas de la ciudad de huacho (mercado)

cercana a la materia prima

- cerca del mercado de influencia que es huacho, las zonas que producen en huaura son las

Cercana a la materia prima

- buena cercana con el mercado de influencia, las zonas que la producen son san Jos bajo, la tablada, etc que se encuentran a 45 minutos de la ciudad de huacho

disponibilidad de la materia prima

- cuenta con produccin de materia prima en las zonas referidas

disponibilidad de la materia prima

-hay

Disponibilidad, pero

zonas alejadas

Disponibilidad de la materia prima

- muy buena disponibilidad

disponibilidad de vas de comunicacin

- no hay buenas carreteras, en las zonas de san Jos, la querencia, la amiralla, la carretera es de tierra, y piedras, no hay asfalto

Disponibilidad de vas de comunicacin

- carreteras tambin son deficientes por encontrarse en zonas de campo

Disponibilidad de vas de comunicacin

- carreteras iluminadas, la zona de san Jos bajo en parte ese encuentran asfaltadas, aunque tambin, hay zonas sin asfalto y las carreteras son de piedras

seguridad

- cuentan con vigilancia poblacional ( rondas vecinales), la mayora de estas zonas ya estn electrificadas

- vigilancia policial

seguridad

- algunas zonas no cuentan con vigilancia

Seguridad

- si cuenta con vigilancia (rondas vecinales), etc

Disponibilidad de local

- si hay disponibilidad de local, en el centro poblado de medio mundo, as como en santa cruz, hay locales que estn en alquiler, en vegueta hay locales disponibles de 400m2 en la avenida las palmas de canaria

Disponibilidad de local

-regular disposicin de local

Disponibilidad de local

- buena disposicin de local en la zona de santa mara en la av. centenario de 1300 m2, aunque se buscara adecuarla

Segn los resultados obtenidos al aplicar este mtodo de los puntajes ponderados, se debe elegir como localizacin el distrito de santa mara, por haber obtenido una mayor puntuacin durante el proceso de calificacin obteniendo 240 puntos debido a que :

esta cerca al mercado potencial la mayora de las zonas de santa mara a 45 minutos de huacho, lo cual permitira colocar sin contratiempo ni demoras el producto.

cuenta con local apropiado, y cerca al mercado potencial.

cuenta con seguridad para instalar la planta.

Figura: mapa satelital del distrito de santa mara

Fuente: municipalidad de santa mara

Debido a que la planta se ubicara en el distrito de santa mara, entonces esta planta la podramos ubicar en la zona de peralvillo debido:

Hay un mayor acceso a las vas de transporte para acopiar el producto, y trasladarlo hacia el mercado potencial.

CAPITULO IV. TAMAO DEL PROYECTO

4.1. factores limitantes del tamao de nuestra planta:

el mercado del producto final: necesarios para cubrir la demanda insatisfecha a la que ir a atender nuestro producto.

disponibilidad de la materia prima:

El rea requerida para producir las cantidades de 2033 lt por da, y 2033 botellas de litros diarias de nctar, sera una planta mediana de 350 m2 con una cantidad de materia prima de 680 kg de manzanas diarias en promedio para su elaboracin en botellas de 1 lt envasadas en paquetes de 12 unidades, y en botellas de 1 lt, este factor no es limitante, porque las manzanas son una materia prima, disponibles en el mercado., aunque por temporadas de 9 meses pero hay produccin.

tecnologa y equipos:

En el proceso de produccin intervendr maquinarias de uso especial como la pulpeadora, el pasteurizador y el esterilizador necesarios para la produccin de nctar con caractersticas adecuadas para el mercado, tampoco sera limitante este factor, ya que estos tipos de maquinaria son fabricados por fbricas reconocidas como MIMSA, TERMAL ENGINEERENG LTDA, INOXTRON, BRIMALI INDUSTRIAL, etc, y que fabrican a pedido del cliente, y segn nuestro requerimiento, se dispondra de tecnologa, por lo tanto no se considera como un factor limitante.

4.2. TAMAO:

Se tiene planeado una planta con capacidad de produccin de 30 das al mes con 2904lt diarios.

Al iniciar nuestras actividades trabajaremos al 70% de nuestra capacidad instalada, produciendo as 2033 lt / da, al mes 60990lt, al ao 630230 lt, en botellas seria 2033 bot 1lt/ da. La produccin se har en 310 das y una produccin diaria de 30 das laborables, fuera de los domingos (48 domingos al ao), y das festivos haciendo un total de 310 das.

Produccin diaria 2033 lt

Envases de vidrio de 298ml

Envases de vidrio 1lt

Envases tetra pack

De 120ml

Envases de tetra pack de 1lt

Produccin : 508 lt

N botellas: 151

Produccin: 508 lt

N botellas: 508

Produccin: 508 lt

N cajitas: 61

Produccin:508lt

N cajas: 508

Plan de produccin:

Ao

Produccin diaria

Produccin mensual

Produccin anual

1

2904

87118

900220

2

3014

90429

934430

3

3129

93865

969940

4

3248

97432

1006795

5

3499

104977

1084765

Por lo tanto nuestro tamao de planta va a ser de capacidad mediana.

Por lo tanto el local se ubicara en un lugar accesible del distrito de santa mara por las siguientes VENTAJAS, que beneficiaran la produccin:

1) por ser un lugar de fcil transito, para que nuestra marca vaya formando parte del pensamiento del futuro cliente.

2) porque hay un fcil acceso a las vas de transporte, para salida y flujo de entrada de materia prima.

CAPITULO V. INGENIERA

5.1. PRODUCTO

Definicin tcnica del producto:

El nctar no es un producto estable por s mismo, es decir, necesita ser sometido a un tratamiento trmico adecuado para asegurar su conservacin. Es un producto formulado, que se prepara de acuerdo a una receta o frmula preestablecida y que puede variar de acuerdo a las preferencias de los consumidores.

Caractersticas exigidas del nctar:

Los nctares de frutas deben presentar las siguientes caractersticas:

a) organolpticas:

Deben estar libres de materias y sabores extraos que los desven de las propias frutas de las que fueron preparados. deben poseer color uniforme y olor semejante al de la respectiva fruta, en este caso a las manzanas.

b). fisicoqumicas:

Los slidos solubles o grados Brix; medidos mediante lectura refractomtrica a 20 C, en porcentaje m/m no debe ser inferior a 10%, para nuestro nctar es de 12 Brix; su pH o concentracin de hidrgenos, tambin a 20C no debe ser inferior a 2.5 y la acidez titulable expresada como acido anhidro en porcentaje no debe ser inferior a 0.2

c). microbiolgica:

Las caractersticas microbiolgicas de los nctares de frutas higienizadas con duracin de 30 das, son las siguientes:

5.2. materia prima

definicin tcnica de la materia prima:

Las manzanas son ricas en pectina (buen aliada contra el colesterol y la diabetes), aminocidos, cidos, azcares, fibras; son la especie frutal, a excepcin de los ctricos, que se puede mantener durante ms tiempo, conservando buena parte de su valor nutritivo.

caractersticas tcnicas de la materia prima:

Forma: Este fruto tiene forma tronco-cnica, con cinco lbulos o protuberancias bien marcadas, a veces de forma algo irregular por deficiencias en la polinizacin Su piel es casi siempre brillante y lisa.

Color:Por lo general tiene piel (cscara) color rojo brillante, y a veces tiene rayas y pulpa blanquecina amarillenta.

Tamao y peso:El tamao medio es de160 a240 gramos, 70 a85 milmetros de calibre y una altura de 85-90 milmetros.

Sabor: Dulce, con casi nada de acido, muy aromtico y su pulpa suele ser blanda.

PROCESO PRODUCTIVO:

Descripcin de procesos:

Las etapas de produccin son las siguientes:

a). Recepcin y pesado de la materia prima:

Se recepcina adecuadamente la manzana en una mesa de trabajo limpia, para su posterior manipulacin en forma cuidadosa, procediendo al control de peso de remisin para as determinar el rendimiento.

b). Seleccin y clasificacin:

En la seleccin se realizara la separacin de las materias primas que presentan signos de deterioro que lo hacen no apta para el proceso. La clasificacin se hizo cuidadosamente teniendo en cuenta la calidad sensorial y nutritiva, importante para el proceso de tratamiento y obtencin de un producto final de calidad sensorial aceptable para el consumidor.

c). Lavado y desinfeccin:

Se realizara con el objetivo de eliminar las sustancias extraas adheridas a la superficie de las frutas, as como la reduccin de la carga microbiana. La desinfeccin inactivara la carga microbiana remanente. El desinfectado se realiz con una solucin de hipoclorito de sodio a una concentracin de (100ppm) en el cual la manzana fue inmersa durante 10 minutos.

d). cortado:

El cortado se realizara con el cuchillo en cuartos, separando las semillas de la manzana y la cascara de la pulpa para facilitar la pre coccin.

e).inmersin:

Una vez cortadas las manzanas se procede a colocarlas en una solucin de inmersin de meta bisulfito de sodio de 0, 05 %, para evitar que se oxide la materia prima (manzana)

f). Pre coccin:

El pre coccin se realizara sumergindola en agua a una temperatura de ebullicin por 5 minutos.

g). Pulpeado:

Este proceso consiste en obtener la pulpa o jugo. Se realizara el pulpeado a la manzana mediante una pulpeadora.

h). Refinado:

Esta operacin consiste en reducir el tamao de las partculas de la pulpa, otorgndole una apariencia ms homognea, y ser necesario el uso de un tamiz para refinar la pulpa.

i). Estandarizacin:

En esta operacin se realizara la mezcla de todos los ingredientes que constituyen el nctar. La estandarizacin involucra los siguientes pasos:

a).- Dilucin de la pulpa

b).- Regulacin del dulzor

c).- Regulacin de la acidez

d).- Adicin del estabilizador

Los clculos que se realizaron para la formulacin del nctar se hicieron en funcin al peso de cada uno de los ingredientes. En tal sentido el clculo de pulpa de manzana, se expres en kilogramos y el agua en litros.

j). Homogenizacin:

Esta operacin tiene por finalidad uniformizar la mezcla. Se remover la mezcla hasta lograr la completa dilucin de todos los ingredientes.

k). Pasteurizacin:

Esta operacin se realiza con la finalidad de reducir la carga microbiana y asegurar la inocuidad del producto. Calentamos el nctar de manzana hasta una T de 85C, lo mantendramos por espacio de 2 minutos, luego de esta operacin lo retiramos del fuego, separamos la espuma que se form en la superficie y procedemos inmediatamente al envasado.

l). Envasado:

El envasado se realizara en caliente, a una temperatura no menor a 85, evitamos la formacin de espuma inmediatamente colocamos la tapa.

m). Enfriado:

El producto envasado se enfriara rpidamente para conservar su calidad y asegurar la formacin del vaco dentro de la botella. Al enfriarse el producto, ocurrir la contraccin del nctar dentro de la botella, lo que viene a ser la formacin del vaco, este ltimo representa el factor ms importante para la Conservacin del producto. El enfriado se realiza con chorros de agua fra, que a la vez nos va a permitir realizar la limpieza exterior de las botellas de algunos residuos de nctar que se hubieran impregnado.

n). Etiquetado:

Se realiza el etiquetado con mucha precisin, que constituye la etapa final del proceso de elaboracin de nctares. En la etiqueta se brinda toda la informacin del valor nutricional sobre el producto.

o). Almacenado:

El producto debe ser almacenado en un lugar fresco, limpio y seco; con suficiente ventilacin a fin de garantizar la conservacin del producto hasta el momento de su venta

5.3. aspectos residuales:

Los residuos formados al procesar el nctar son:

las cascaras de la manzana

el bagazo de la manzana

desechos de un mal envasado: envases rotos,

empaques rotos, Bolsas, etc

aguas residuales de enjuagues de equipos, etc

impactos negativos:

El gran impacto que tienen es que si estos desechos se eliminan como basura se descomponen o biodegradan muy lentamente con el tiempo, lo que genera la contaminacin del aire.

materiales

Descripcin

descomposicin

composicin

Botella de vidrio

Las botellas de vidrio en cualquiera de sus formatos es un muy resistente, aunque es frgil, porque con una cada se puede quebrar, y para los componentes naturales del suelo es una tarea titnica transformarla. es reciclable en un 100 %

4000 aos

Formada por arena y carbonatos de sodio

Tetra- pack

Los envases tetra pack no son tan txicos como se imagina, ya que su composicin es a base de celulosa

30 aos.

75% de celulosa, 20% de polietileno puro de baja densidad, y 5% de aluminio, la celulosa al aire libre desaparece en aproximadamente 1 ao.

medidas de mitigacin:

Las formas de reducir este impacto negativo que causara los desechos de residuos slidos y liquidas seria mediante:

recurrir a la municipalidad de la zona, y hacer un trabajo en conjunto para evitar ese impacto negativo, solicitando envases de desecho de reciclajes especiales.

reciclar los desperdicios dependiendo de la naturaleza del desecho orgnicos e inorgnicos

en un futuro lograr colocar dentro de la planta un incinerador de desechos

al igual lograr en un futuro colocar un sistema de tratamientos de agua, y si fuera el caso volver a reutilizar el agua que se elimino para lavado de equipos, etc

diagrama de flujo del proceso de produccin:

Manzana

Seleccin

Pesado

Lavado

Cortado

Cortado en cuartos

Inmersin

Soluc. Meta bisulfito de sodio 0.05%

Pre coccin

Agua a 100 c x 5 min

Pulpeado

Refinado

Pulpa: agua = 1: 2.5

Brix= 12.5 13.0

PH= 3.5

% estabilizante = 0.125%

Dilucin- agua- pulpa Azcar

Acido ctrico

CMC

Estandarizado

Homogenizacin

Pasteurizacin

Temperatura de ebullicin x 2 min.

Envasado

Enfriado

Etiquetado

Nctar de manzana

Almacenado

Flujo DOP

1

Recepcin e inspeccin en planta

2

Seleccin

3

Pesado

Transporte a la zona de lavado

1

4

6

Inmersin lavado

Solc. Meta bisulfito 0.05%

5

Cortado

Transporte a la zona de pre coccin

7

8

Pre coccin

Agua a 100 C x 5 min

2

Transporte a la area de pulpeado

9

Pulpeado

10

Refinado

Pasteurizacin

13

11

Estandarizado

85C x 2 min

3

12

Transporte a la zona homogenizacin

De envasado

13

Envasado a 85C/ enfriado

Transporte a la zona de etiquetado y

14

Almacn

Etiquetado y almacn

15

REQUERIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA Y EQUIPOS PARA PLANTA

Se requerir un local de 350 m2, cuyo costo de alquiler seria de s/ 520 mensuales con una garanta de 2 meses de S/. 1040

Las maquinas y equipos que utilizara la empresa para la produccin son los siguientes:

a) requerimiento de equipo y maquinaria:

Maquinaria y equipo

capacidad

cantidad

Empresa proveedora

Voltaje y potencia

Vida til

modelo

C.U

C.T

Pulpeadora industrial

250 kg/hr

1

inoxtron

110-220V

15 aos

1500

1500

Balanza de plataforma

5 150 kg

1 1

Brimali

9

500

500

Pasteurizador

1 125 lt

1 1

grupo friogea

220 V

15 aos

6200

6200

Esterilizador semi industrial

70 x 150 cm

1

Jersa

4000 wat

15 aos

7500

7500

llenadoras de liquido

12- 24 botellas de 1lt x hora

1

JERSA

15 aos

10000

10000

peladoras

600 manzanas x hora

1

kronen

15 aos

As 2

6400

6400

TOTAL

32100

32100

equipo de laboratorio

pH metro

2

10 aos

600

1200

refractmetro

2

2

10 aos

450

900

termmetro

2

10 aos

150

300

total

1500

2400

utensilios

Tinas de acero inox

200 lts

2

220

440

Mesa de hacer inoxidable

4 mt de largo x 1m de ancho

2

700

1400

Jarras medidoras

1-5 ts

6 6

5.00

35

Jabas plsticas

50 kg

3

13

120

tamiz

20 kg

6

18

108

Uniforme de trabajo

5

85

425

Total

1041

2528

Subtotal = 37028

Otros (2%)= 741

Total 37769

E. ALMACEN

CAPACIDAD

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

Coches transportadores

1.5 tn

2

1500

1500

total

1500

Equipo de transporte:

equipo de transporte

capacidad

cantidad

costo unitario

costo total

Camioncito

2010

15000

15000

TOTAL

15000

15000

Equipo de oficina:

Equipo/ oficina

CANTIDAD

COSTO UNITARIO (S/.)

COSTO TOTAL

(S/.)

-Computadora/impresora

1

1300

1300

TOTAL

1300

muebles y enseres:

mueblera

cantidad

Costo unitario (s./)

Costo total (s./)

escritorios

4

250

1000

Sillas

6

45.00

270.00

estante

2

150.00

300.00

Andamios

4

135.00

540.00

total

645.00

2110

B). materia prima e insumos directos:

Se requerir de insumos, preservantes y materia prima:

Costos de fabricacin del nctar de manzana para produccin de 2033 botellas diarias de 1LT.

Insumos y materias primas

Cantidad

(Kg)

Precio unitario (S/.)

Costo total diario (S/.)

Costo total

Mensual (s/.)

Costo anual

manzana

678

0.70

475

14250

147250

azcar

199

2.20

438

13134

135718

cmc

2 Kg

2.00

4.00

120

1240

Acido ctrico

0,41kg

1.50

0.62

18.00

186

Botellas 1 lt y tapas

2033 bot

2.00

4066

121980

1260460

Etiquetas

2033 etiq

0.40

813

24396

252092

gas

2 balones

24.00

1.60

48.00

496.00

TOTAL

5798

173946

1797442

Subtotal= 1797442

Imprevistos 1%

Subtotal = 17974

Total = 1815416

Al mes de produccin (30 das laborables de la planta) se contempla la idea de consumo de gas de 2 balones al mes con un costo de 24 s/. Cada uno

C. distribucin de secciones de la planta.

rea de ventas

Comedor

rea de almacn de materia prima

5 m

10 m

4 m

10 m

3m

11,66m

rea de productos

Terminados

Camioneta

6 m

Camin

Vestidor

2m

10 m

rea de procesos

Mesa

2

Mesa

1

SS.H.M

8 m

1,5m

23,3 m

Cocina

1,5m

5,5m

SS.H.H

10m

1,5m

rea de seguridad

rea de limpieza

Administracin

3m

Puerta grande

2m

2m

3m

2,5m

4m

2m

15m

Fuente: elaboracin propia

D. de mano de obra:

Para este volumen de produccin se requerira de la participacin de 6 personas, cuyo costo al mes (30 das) de trabajo es de S/.

1jefe de produccin

3 operarios

personal

cantidad

Costo unitario(s/.)

Costo total

Costo total mensual (s/.)

Costo total anual (s/.)

Mano de obra produccin

jefe de produccin

1

900

900

9300

operarios (m.o.d)

3

700

2100

21700

Mano de obra de operacin

mano de obra de administracin (gerente)

1

950

950

9817

personal de ventas

1

650

650

6717

guardiana

2

800

1600

16533

personal limpieza

1

700

700

7233

TOTAL

7000

72850

d). de servicios:

servicios

cantidad

Costo unitario (s/.)

Costo total diario (s/.)

Costo mensual (s/.)

Costo anual

energa

900 w

0.50

15

450

4650

agua

4000 lt

0.50

18

540

5580

Comunicacin (telfonos, internet)

400w

0.40

4

120

1240

total

37.00

1110

11470

e). Requisitos mnimos de calidad

La manzana delicia de acuerdo a sus caractersticas de sanidad y

aspecto se clasificar en las siguientes categoras:

a) Categora Primera.

b) Categora Segunda.

c) Categora tercera

En todas las categoras, a reserva de las disposiciones especiales para cada categora y las tolerancias permitidas, la manzana delicia deber:

Estar sana, y exentas de podredumbre o deterioro que hagan que no

sean aptas para el consumo.

Ser de consistencia firme;

Estar exentas de cualquier olor y/o sabor extraos;

Estar limpias, y prcticamente exentos de cualquier materia extraa

visible;

Estar enteras, el pednculo podr estar ausente, siempre y cuando el

corte sea limpio y la piel adyacente no est daada;

Estar exentas de humedad externa anormal, salvo la condensacin

consiguiente a su remocin de una cmara frigorfica;

Estar prcticamente exentas de plagas, y daos causados por ellas,

que afecten al aspecto general del producto;

Estar exentas de daos causados por bajas y/o altas temperaturas;

Estar prcticamente exentas de signos de deshidratacin;

Las manzanas debern tener el pednculo cortado al ras del fruto.

f). cronograma de implementacin:

DESCRIPCION

AO 0

mayo

junio

julio

agosto

setiembre

octubre

Se termina los estudios Finales

Se Conforma la Empresa

Financiamiento del proyecto

Se Compra el Terreno para la construccin

Se Documenta Legalmente la Construccin

Se Dispone de la Planta

Se Instala las Maquinas,Equipos,etc

Se Selecciona y Capacita al Personal

Tiempo de Prueba de Maquinas y funcionamiento

CAPITULO VI. INVERSIN Y FINANCIAMIENTO

Nuestro proyecto registrara en las inversiones que se haga a los activos fijos tangibles, activos intangibles y el capital de trabajo.

6.1. Inversin:

6.1.1. Inversin fsica:

Aqu estarn las inversiones que se requerirn para el proceso de transformacin de las materias primas a los productos finales

descripcin

costo

Maquinarias y equipos

34500

Accesorios

2528

Equipo de almacn

1500

Equipo de transporte

15000

Equipo de oficina

1300

Muebles y enseres

2110

total

56938

6.1.2. Inversin intangible:

El costo de nuestros intangibles estara dado por los

permisos, licencias, etc

DESCRIPCION

COSTO

licencia de funcionamiento

400

Registro sanitario

1500

otros

300

total

2200

6.1.3. Inversin en capital de trabajo:

La cantidad de capital de trabajo para este proyecto estar dado por todos los costos, que necesitaremos cubrir al inicio hasta que se inicie el flujo de los ingresos.

concepto

INVERSION/ ao 0

Monto (S/.)

Materia prima

4275

insumos

3987

Materiales directos

43911

Mano de obra directa

630

Servicios

333

garanta local

1040

adecuacin del local

3500

total

57676

6.1.4 Reinversiones durante la vida til del proyecto:

concepto

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao4

Ao 5

Materia prima

insumos

Materiales directos

Mano de obra

Seguros

gastos

administrativos

Gastos de ventas

total

6.1.5 Cuadro de resumen de inversiones:

DESCRIPCION

S/.

inversin fsica

56938

inversin intangible

2200

capital de trabajo

57676

total

116814

Valor residual de fsicos

Equipos

inversin

Vida til

Ao

1

2

3

4

5

VR

Pulpeadora

Balanza

Pasteurizador

Esterilizador

Llenadora

Peladora

PH metro

Refractmetro

Termmetro

Coches trasportador

Camioncito

Computadora

Muebles y enceres

1500

500

6200

7500

10 000

6 400

1 200

900

300

1 500

1 5000

1 300

2 10

15

9

15

15

15

15

10

10

10

15

7

6

7

188

56

413

500

667

427

120

90

30

100

2 143

217

301

188

56

413

500

667

427

120

90

30

100

2 143

217

301

188

56

413

500

667

427

120

90

30

100

2 143

217

301

188

56

413

500

667

427

120

90

30

100

2 143

217

301

188

56

413

500

667

427

120

90

30

100

2 143

217

301

560

220

4135

5000

6665

4265

600

450

150

1000

4285

215

605

TOTAL

5252

5252

5252

5252

5252

28150

Valor residual de intangibles

intangibles

Inversin

Vida til

AO

1

2

3

4

5

VR

Licencia de funcionamiento

Digesa

otros

400

1500

300

1 ao

3 aos

1 ao

400

500

300

0

500

0

0

500

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1200

500

500

RESUMEN DE INVERSIONES

Cuadro de depreciacin y amortizacin de intangibles

concepto

Monto inicial

Periodo deprec

Deprc anual

Valor residual

Inv. fsico

56938

11

5252

28150

Inv. intangible

2200

1

2200

TOTAL

59138

7452

6.2. Financiamiento:

Las entidades financieras de la localidad a la que recurrimos para un futuro prstamo fueron las entidades de caja Trujillo y crediScotia, cuyas condiciones la analizaremos, para determinar cual se ajustara a las necesidades de financiamiento de nuestra empresa:

6.2.1. Condiciones del prstamo o fuente de financiamiento:

CAJA TRUJILLO

monto de la deuda

20000

tasa inters anual

22. 67%

periodo de gracia

0 meses

Garanta

Algn tipo de predios, autos, etc.

Tiempo de devolucin

5 aos

BANCO CREDISCOTIA

monto de la deuda

30000

tasa inters anual

25%

periodo de gracia

0 meses

Garanta

Algn tipo de predios, autos, etc.

Tiempo de devolucin

5 aos

6.2.3. Servicio de la deuda del prstamo:

CAJA TRUJILLO.

Prestamos

20000

Tiempo ( aos)

5

Inters anual

19. 98%

ao

amortizacin

inters

Saldo de deuda

1

4000

3996

7996

2

4000

3197

7197

3

4000

2398

6398

4

4000

1598

5598

5

4000

799

4799

BANCO CREDISCOTIA

Prestamos

hasta 30000

Tiempo ( aos)

5

Inters anual

20%

PRESTAMO: S/. 30000

Tiempo de devolucin: 5 aos

Inters anual: 20% / 5 aos = 4%

elegiremos la opcin del prstamo del banco crediscotia debido a que el monto es mayor, que nos ayudara a cubrir parte de las inversiones.

6.2.4. Formas de devolucin del prstamo:

ao

Deuda al inicio del ao

inters

Deuda acumulada al final del ao

Servicio de la deuda

Deuda final del ao

amortizacin

1

30000

1200

31200

6739

24461

5539

2

24467

979

25446

6739

18707

5760

3

18707

748

19455

6739

12716

5991

4

12716

509

13225

6739

6486

6230

5

6486

259

6745

6739

6

6480

S.D = P

S.D = 30000

S.D = 6739

30000 x 4% = 1200

6739- 1200 = 5539

30000 5539= 24467

CAPITULO VII. COSTOS E INGRESOS

7.1. COSTOS DE PRODUCCIN:

7.1.1. cuadro de costos:

AO

1

2

3

4

5

CONCEPTO

A. COSTO DE PRODUCCION

A.1. DIRECTO

1877031

1877031

1877031

1877031

1877031

manzanas

147250

147250

147250

147250

147250

Insumos

137144

137144

137144

137144

137144

M.O.D.

21700

21700

21700

21700

21700

Materiales Directos

1512552

1512552

1512552

1512552

1512552

TOTAL COSTO.DIRECTO

1818646

1818646

1818646

1818646

1818646

A.2. COSTO INDIRECTO.

M.O.I

seguridad

p limpieza

alquiler

servicios

9300

9300

9300

9300

9300

16533

16533

16533

16533

16533

7233

7233

7233

7233

7233

4680

4680

4680

4680

4680

11470

11470

11470

11470

11470

volantes

publicidad (radios)

otros (transporte)

350

350

350

350

350

750

750

750

750

750

617

617

617

617

617

depreciacin

5252

5252

5252

5252

9259

Amortizacin

2200

2200

2200

2200

2200

TOTAL COSTO INDIRECTO

58385

58385

58385

58385

58385

TOTAL COSTO PRODUCCION

B. COSTO DE OPERACIN

Administrativa

9817

9817

9817

9817

9817

Ventas

6717

6717

6717

6717

6717

TOTAL COSTO OPERACIN

16534

16534

16534

16534

16534

C. COSTO FINANCIERO

1200

979

748

509

259

TOTAL COSTOS

1894765

1894544

1894313

1894074

1893824

7.1.3 Costo unitario

CT = CPROD+ C OPERCION+ C FINANC

CT= 1877031+ 16534 + 1200 = 1894765

C.U= Ct/ produccin

C.U= 1894765/ 630230

C.U= 3.00

7.2. Ingresos:

7.2.1. Determinacin del precio de venta:

P.V= cu+ J cu

P.V= 3.00+ 0.15 (3.00)

p. v. = 3.50 cntimos

7.3. Plan de ventas anuales:

PRODUCCION

DIARIO

MENSUAL

ANUAL

CANTIDAD DE MANZANAS (KG)

678

81000

837000

CANTIDAD NECTAR A PRODUCIR

2033

60990

630230

Ao

ventas

Precio venta

ingresos

1

630230

3.50

2205805

2

630230

3.50

2205805

3

630230

3.50

2205805

4

630230

3.50

2205805

5

630230

3.50

2205805

7.4 punto de equilibrio:

ao

concepto

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

CF

CV

CF

CV

CF

CV

CF

CV

CF

CV

A. A. COSTO DE PRODUCCION

A.1. COSTO DIRECTO

manzanas

147250

147250

147250

147250

147250

insumos

137144

137144

137144

137144

137144

M.O.D

21700

21700

21700

21700

21700

materiales directos

1512552

1512552

1512552

1512552

1512552

A.2. COSTO INDIRECTO

M.O.I

9300

9300

9300

9300

9300

seguridad

16533

16533

16533

16533

16533

p. limpieza

7233

7233

7233

7233

7233

alquiler de local

4680

4680

4680

4680

4680

servicios

11470

11470

11470

11470

11470

volantes

350

350

350

350

350

publicidad (radio)

750

750

750

750

750

otros ( transporte)

617

617

617

617

617

Depreciacin

5252

5252

5252

5252

5252

amortizacin

2200

2200

2200

2200

2200

B. COSTO DE OPERACIN

administrativa

9817

9817

9817

9817

9817

ventas

6717

6717

6717

6717

6717

C. COSTO FINANCIERO

1200

979

748

509

259

SUBTOTAL COSTOS

84632

1810133

84411

1810133

84180

1810133

83941

1810133

83691

1810133

TOTAL

1894765

1894544

1894313

1894074

1893824

PRODUCCION

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

PUNTO DE EQULIBRIO

134803

134451

134083

133702

133304

P E1= CF

PV- CV

Q

P E1= 84632 =134803

3.50 - 1810133

630230

7.4.1. Grafico

I = 2205805

CT= 1894765

CV=1810133

CF = 84632

PE1=134803

CAPTULO VIII. EVALUACIN DEL PROYECTO

8.1. Evaluacin econmica del proyecto

8.1.1 estados financieros

estado de perdida y ganancias econmico

AO

concepto

1

2

3

4

5

- ingreso ventas

( costo de ventas)

- utilidad bruta

( costo operacin)

U.A.I

(Impuesto 30%)

2205805

1869579

336226

16534

319692

95908

2205805

1869579

336226

16534

319692

95908

2205805

1869579

336226

16534

319692

95908

2205805

1869579

336226

16534

319692

95908

2205805

1869579

336226

16534

319692

95908

UTILIDAD NETA

223784

223784

223784

223784

223784

flujo de caja econmico

ao

Concepto

0

1

2

3

4

5

a . Flujo de ingresos

ventas

valor residual

recuperacin capital trabajo

14231

2205805

2205805

2205805

2205805

2205805

28150

57676

Total ingresos

14231

2205805

2205805

2205805

2205805

2291631

b. flujo de egresos

costo de ventas

costo de operacin

impuesto

inversin

116814

1869579

16534

95908

1869579

16534

95908

1869579

16534

95908

1869579

16534

95908

1869579

16534

95908

Total egresos

116814

1982021

1982021

1982021

1982021

1982021

Flujo de caja

-102583

223784

223784

223784

223784

309610

8.1.2. Indicadores de evaluacin econmica

INVERSION:

inv. Fsica =56938

inv. Intangible = 2200

Capital de trabajo = 57676

inv. Total = 116814

fuente

monto

porcentaje

prstamo

30000

25

Aporte propio

86814

15

total

116814

k= 30000x 25 + 86814 x 15

116814

k = 18%

valor actual neto econmico: VAN- E

K= 18%

VAN- E= s/.634743 VAN > 0 se recomienda invertir

Tasa interna de retorno (econmico)

VAN- E (210%)) = - 102583+ 223784+ 223784 + 223784 + 223784 + 309610

(1+2.1)1 (1+2.1)2 (1+2.1)3 (1+2.1)4 (1+2.1)5

VAN E (210%)= 3609

VAN- E (220%) = -102583+ 223784+ 223784 +223784+ 223784 + 309610

(1+2.2)1 (1+2.2)2 (1+2.2)3 (1+2.2)4 (1+2.2)5

VAN- E= (220%) = - 910.37

TIR= 218% TIR > cok (18%)

relacin beneficio costo econmico: RBC -E

n Y t

B/C= t= 0 (1+k) n

n Ct

t = 0 (1+ k) n

VAI = 14231+ 2205805 + 2205805 + 2205805 + 2205805 + 2291631

(1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5

VAI = 6949676

VAE = 116814 + 1982021 + 1982021 + 1982021 + 1982021+ 1982021

(1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5

VAE= 6314933

B/C = VAI

VAE

B/C = 6949676

6314933

B/C = 1, 10 B/C > 1, se recomendara invertir

periodo de recupero de inversin econmico : PRI- E

AO

FLUJO DE CAJA

ACTUALIZADO

ACUMULADO

0

(102583)

(102583)

(102583)

1

223784

189647

87064

2

223784

189647

87064

3

223784

4

223784

5

309610

Se esperara recuperar el capital de inversin en 2 aos

8.1.2. Estados financieros:

estado de prdidas y ganancias financiero

ao

concepto

1

2

3

4

5

Ingreso por ventas

(costo de ventas)

Utilidad bruta

(gasto de operacin)

Utilidad operativa

depreciaciones

amortizaciones (intangibles)

utilidad antes del inters

(gastos financieros: intereses)

Utilidad antes de los intereses

(Impuesto: 30%)

2205805

1869579

336226

16534

319692

5252

2200

312240

1200

311040

93312

2205805

1869579

336226

16534

319692

5252

2200

312240

979

311261

93378

2205805

1869579

336226

16534

319692

5252

2200

312240

748

311492

93448

2205805

1869579

336226

16534

319692

5252

2200

312240

509

311731

93519

2205805

1869579

336226

16534

319692

5252

2200

312240

259

311981

93594

UTILIDAD NETA

217728

217883

218044

218212

218387

flujo de caja financiero:

ao

concepto

0

1

2

3

4

5

A. flujo de ingresos

a.1. Ingreso por ventas

a.2. Recuperacin capital de trabajo

a.3. prstamo

30000

2205805

2205805

2205805

2205805

2205805

57676

TOTAL INGRESOS

30000

2205805

2205805

2205805

2205805

2263481

B. Flujo de egresos

b.1 costo de ventas

b.2. gasto de operacin

b.3. gasto financiero

b.4. amortizacin del

principal

b.5. impuesto a la renta

b.6. inversiones

116814

1869579

16534

1200

5539

93312

1869579

16534

979

5760

93378

1869579

16534

748

5991

93448

1869579

16534

509

6230

93519

1869579

16534

259

6480

93594

TOTAL EGRESOS

116814

1986164

1986230

1986300

1986371

1986446

FLUJO DE CAJA FINANCIERO (A-B)

(86814)

219641

219575

219505

219434

277035

8.1.2.1. Indicadores de evaluacin financiera

valor actual neto financiero: VAN- F

VAN-F (18%) = - 86814 + 219641 + 219575 + 219505 + 219434 + 277035

(1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5

VAN- F = S/. 63489

tasa interna de retorno financiero : TIR-F

VAN- F (240%) = - 86814 + 219641 + 219575 + 219505 + 219434+ 277035

(1+2.4)1 (1+2.4)2 (1+2.4)3 (1+2.4)4 (1+ 2.4)5

VAN- F (240%)= 4617

VAN- F (260%) = - 86814 + 219641 + 219575 + 219505 + 219434+ 277035

(1+2.6)1 (1+2.6)2 (1+2.6)3 (1+2.6)4 (1+ 2.6)5

VAN- F (260%)= - 2390.72

4617

TIR = 240+ (260-240) ()

4617+ (-2390.72)

TIR= 253% TIR > COK (18%)

relacin beneficio costo financiero: RBC- F

R B/C = VAI

VAE

VAI = -30000 + 2205805 + 2205805 +2205805 +2205805 + 2263481

(1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5

VAI = 6893140

VAE = - 116814 + 1986164+ 1986230 + 1986300 + 1986371+ 1986446

(1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5

VAE= 5226284

R B/C = VAI

VAE

R B/C = 6893140

5226284

R B/C = 1. 32 como B/C > 1: Se

recomendara invertir

periodo de recupero de inversin financiero: PRI-F

AO

FLUJO DE CAJA

ACTUALIZADO

ACUMULADO

0

(86814)

(86814)

(86814)

1

219641

186136

99322

2

219575

3

219505

4

219434

5

277035

IX. anlisis de sensibilidad

9.1. Anlisis de sensibilidad multidimensional

incremento de la inversin

Capacidad = 630230

Inversin total = 116814 (AO 0)

Precio unitario = s/. 3.50

Costo total = 1844765

Vida til = 5 aos

Costo capital = 18%

ao

concepto

0

1

2

3

4

5

ingresos

costos

inversin

116814

2205805

1894765

2205805

1894765

2205805

1894765

2205805

1894765

2205805

1894765

FBN

(116814)

311040

311040

311040

311040

311040

K = 18%

VAN = -116814 + 311040 + 311040 + 311040 + 311040 + 311040

(1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5

VAN = 901622

TIR=

VAN (260%) = - 116814 + 311040 + 311040 + 311040 + 311040 + 311040

(1+2.6)1 (1+2.6)2 (1+2.6)3 (1+2.6)4 (1+ 2.6)5

VAN (260%) = 2619

VAN (270%) = - 116814 + 311040 + 311040 + 311040 + 311040 + 311040

(1+2.7)1 (1+2.7)2 (1+2.7)3 (1+2.7)4 (1+ 2.7)5

VAN (270%) = - 1780

TIR = 266%

LA INVERSION SE INCREMENTA EN 10%

116814 `+ 116814 (10%)= 128495

VAN = -128495+ 311040 + 311040 + 311040 + 311040 + 311040

(1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5

VAN= 844180

VAI = 128495

VABN = 972675

VAC = 5925254

VAB= 6897929

AUMENTO DEL COSTO VARIABLE EN 8%

1810133 + 1810133 (8%) = 1954944

ao

concepto

0

1

2

3

4

5

ingresos

costos

inversin

116814

2205805

1954944

2205805

1954944

2205805

1954944

2205805

1954944

2205805

1954944

FBN

(116814)

250861

250861

250861

250861

250861

K = 18 %

VAN = -116814 + 250861 + 250861 + 250861 + 250861 + 250861

(1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5

VAN= 660885

VAI = 116814

VABN = 250864

VAB= 6897929

VAC= 6113444

DISMINUCION DE LOS INGRESOS EN 5%

2205805+ 2205805 (5%)= 2316095

ao

concepto

0

1

2

3

4

5

ingresos

costos

inversin

116814

2316095

1894765

231695

1894765

2316095

1894765

2316095

1894765

2316095

1894765

FBN

(116814)

1321330

1321330

1321330

1321330

1321330

K =18%

VAN = -116814 + 1321330 + 1321330 + 1321330+ 1321330 + 1321330

(1.18)1 (1.18)2 (1.18)3 (1.18)4 (1.18)5

VAN = 4015211

VAI = 116814

VABN = 4132025

VAB = 7242825

VAC = 5925254

IX. anlisis unidimensional

9.1 valor lmite de la inversin

EN TEMINOS ABSOLUTOS

VAN= 844180

VAI = 128495

VABN = 972675

VAC = 5925254

VAB= 6897929

MAX VAI = VAI +VAN

MAX VAI = 128495 + 844180

MAX VAI = 972675

comprobando: calcular el van en una inversin de 972675

VAN = VAI + VABN

VAN= -972675 + 972675

VAN= 0

EN TERMINOS RELATIVOS O PORCENTUALES:

MAX% VAI = VAN VAN X 100%

^ VAI

MAX% VAI = 84418 0 X 100%

^ 116814

MAX % VAI = 656.97%

Comprobando:

VAN = (VAI + 656.7% (VAI) - VABN

VAN= - (128495 + 656.7% (128495)

VAN = -972304m +972675= 0

9.2. Valor limite de los costos

EN TRMINOS ABSOLUTOS

VAN= 660885

VAI = 116814

VABN = 250864

VAB= 6897929

VAC= 6113444

MAX VAC= VAN + VAC

MAX VAC= 660885 + 6113444

MAX VAC= 6774329

Factor de recuperacin de capital

(1.18)5 X 0.16

MAX COSTO P/ AO = 6774329x

(1.18)5 - 1

MAX COSTO P /AO = 1925582

EN TRMINOS RELATIVOS

VAN VAN

MAX % VAC = X 100

VAC

660885 - 0

Max % vac = x 100

6113444

Max % vac = 11%

9.3. Valor limite de ingresos

en trminos absolutos

VAN = 4015211

VAI = 116814

VABN = 4132025

VAB = 7242825

VAC = 5925254

MINIMO VAB = VAB- VAN

MINIMO VAB = 7242825 - 4015211

MINIMO VAB = 3227614

X. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

10.1 CONCLUSIONES:

la mejor localizacin para la instalacin de la planta de nctares ser en el distrito de santa mara, por los principales factores de cercana a la materia prima, y cercana al mercado objetivo ciudad de huacho.

segn lo analizado el van del proyecto nos orienta que si es posible invertir, y por lo tanto es viable.

en un futuro para la buena marcha de la empresa se podra buscar financiar a ciertos sectores de agricultores, y ver la posibilidad de siempre contar con materia prima disponible

ANEXOS

Universidad nacional Jos Faustino Snchez Carrin

Escuela acadmico profesional de ingeniera en industrias alimentarias

Encuesta de preferencia de bebidas en la zona de huacho

Elaborada por las alumnas del curso

1. Qu tipo de bebida consume?

Agua mineral ( )

Gaseosas ( )

Nctares ( )

Jugos ( )

2. Qu marca de nctar prefiere?

Watts ( )

Frugos ( )

Pulp ( )

Gloria ( )

Fruvi ( )

Otros

Porque? --------------------------------------------------------------------

3. Qu sabores de fruta consumes de estas marcas de nctares?

Durazno manzana pia mango pera

Porque? ---------------------------------------------------------------------

4. Qu tipo de frutas te gustara consumir en un nctar?