Elías Vargas Laredo Intendente de Riesgo Operacional
Regulación y supervisión del Riesgo Operacional Lima, 19 de agosto de 2016
Agenda
Marco regulatorio
Gestión del riesgo operacional y requerimiento ASA
Basilea: Propuesta de requerimiento de capital
Central de pérdidas por riesgo operacional
Ejercicios sectoriales de continuidad del negocio
Información sectorial
Ideas claves
Agenda
Marco regulatorio
Gestión del riesgo operacional y requerimiento ASA
Basilea: Propuesta de requerimiento de capital
Central de pérdidas por riesgo operacional
Ejercicios sectoriales de continuidad del negocio
Información sectorial
Ideas claves
* Aplica únicamente al sistema financiero
Gestión Integral de Riesgos
Gestión del Riesgo Operacional
Res. SBS Nº 37-2008 Reglamento de la Gestión Integral de Riesgos (GIR)
Circular SBS G-165-2012 Informe Riesgos Nuevos
Productos / Cambios Importantes
Res. SBS Nº 2116-2009 Reglamento Gestión del
Riesgo Operacional
Res. SBS Nº 2115-2009* Reglamento Cálculo del
Patrimonio Efectivo por RO
Circular SBS G-139-2009 Gestión de la Continuidad del
Negocio
Circular SBS G-140-2009 Gestión de Seguridad de la
Información
Circular SBS G-164-2012 Reporte de eventos de
interrupción
Circular SBS G-180-2015 Indicadores de continuidad del
negocio
Reglamento de Gobierno Corporativo y de la Gestión
Integral de Riesgos
Circular sobre criterios para el registro de eventos de pérdida
Cambios en normativa de continuidad de negocios
Circular Indicadores de Riesgos
Marco regulatorio
Reglamento de Gobierno Corporativo y de la Gestión
Integral de Riesgos
Autorización de ingreso a Central de Pérdidas
Principales aspectos del proyecto de Reglamento de Gobierno Corporativo y de la Gestión Integral de Riesgos
• Contenido mínimo de reglamentos de JG de Accionistas y Directorio
• Directores independientes y declaración de cumplimiento
• Sistema de remuneraciones y establecimiento de Comité especializado
• Identificación de grupos de interés y establecimiento de políticas
• Políticas para conflictos de interés
• Sistema de capacidad y apetito al riesgo
• Se elimina el concepto de “tolerancia”
• Inclusión del riesgo de lavado de activos.
• Entre otros ajustes
Gobierno corporativo
Gestión integral de riesgos
La Circular de BDEP busca fortalecer la gestión de RO
ORX
EBA Contexto local
ORX: Operational Riskdata eXchange Association, EBA: European Banking Authority
Tratamiento de eventos asociados a
otros riesgos
Valoración de pérdidas y
recuperaciones
Asignación según TE / LN
Prácticas internacionales
Objetivo de la Circular: Propender a que la información de eventos de pérdida sea consistente a nivel del sistema
Problemática actual: Inconsistencia en la información a nivel del sistema debido a la falta de criterios homogéneos para el registro de eventos de pérdida
Principales aspectos del proyecto de Circular sobre criterios para el registro de eventos de pérdida
Circular: Criterios para el registro de eventos
Valoración de pérdidas y recuperaciones.
Registro de provisiones.
Asociación con otros riesgos.
Registro de casos especiales.
Anexo: Lineamientos para la categorización de eventos
Asignación por TE.
Asignación por LN.
Tratamiento de eventos multilínea
Otros.
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Marco regulatorio
Gestión del riesgo operacional y requerimiento ASA
Basilea: Propuesta de requerimiento de capital
Central de pérdidas por riesgo operacional
Ejercicios sectoriales de continuidad del negocio
Información sectorial
Ideas claves
Marco conceptual de la regulación de RO
Nuevos productos / cambios
importantes Subcontratación
Procesos y unidades de
negocio y apoyo
Info
rmac
ión
y
Co
mu
nic
ació
n
Identificación
Tratamiento
Mo
nit
ore
o
Evaluación
Ambiente interno
Gobierno Corporativo
Requerimiento de capital por RO
El modelo de capital regulatorio es un real incentivo para la mejora de la gestión del riesgo operacional
Las empresas autorizadas ASA representan más del 80% de activos
del Sistema Financiero (10 Bancos, 2 Financieras y 1 CMAC)
ASA: 13 entidades
Gestión que incorpora el cumplimiento de requisitos ASA, así como la implementación de
mejores prácticas
AMA
ASA
BIA
Requieren Autorización SBS
Sensibilidad
al riesgo
Complejidad
Costo de implementac.
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Marco regulatorio
Gestión del riesgo operacional y requerimiento ASA
Basilea: Propuesta de requerimiento de capital
Central de pérdidas por riesgo operacional
Ejercicios sectoriales de continuidad del negocio
Información sectorial
Ideas claves
Basilea ha emitido documentos consultivos sobre el requerimiento de capital por RO
Exposición por RO no lineal con margen operacional.
Tamaño de la entidad no considerado en modelo actual.
Calibración en ciclo económico favorable.
Complejidad del AMA y falta de comparabilidad.
Algunas razones
2014 2016
Draft del nuevo método estándar (SA)
Draft del método de cálculo estandarizado (SMA)
2004
Método BIA Métodos SA y ASA
Métodos AMA
Propuesta: SMA como único método para la estimación del requerimiento de capital por RO
El requerimiento de capital se basará en el uso de dos (02) componentes: BI y pérdidas históricas
Pérdidas históricas y multiplicador (ILM)
Utiliza medias anuales de
pérdidas históricas
Min 5-10 años de información
Cálculo del ILM en función de
pérdidas y BI
Indicador de negocios (BI)
Nivel de exposición usando información
de los EEFF
Ajustes para casos especiales (nuevo):
- Modelos basados en distribución
- Tratamiento de dividendos
- Negocios con altos márgenes netos, etc.
Coeficientes en función del volumen del BI (5 categorías)
Requerimiento de capital bajo nuevo método SMA Uso de pérdidas bajo
condiciones específicas: tamaño de entidad, cantidad y calidad de data
Si se usan ambos elementos, el capital variará según nivel de pérdidas.
Hay temas a considerar en la nueva propuesta SMA
Fuente: Risk.Net
Posible motivación para registro parcial de
pérdidas (arbitraje)
Capital regulatorio podría ser volátil
La calidad del registro de pérdidas no refleja toda la gestión del RO
Posible pérdida del esquema de incentivos
que ha resultado ser muy efectivo
Necesidad de ajustes para economías de
menor tamaño
Limitaciones para su aplicación
Agenda
Marco regulatorio
Gestión del riesgo operacional y requerimiento ASA
Basilea: Propuesta de requerimiento de capital
Central de pérdidas por riesgo operacional
Ejercicios sectoriales de continuidad del negocio
Información sectorial
Ideas claves
La CPRO es una base de datos externa que centraliza las pérdidas del sistema financiero peruano
Inicio de operaciones:
10 agosto de 2015
• Participantes: 12 empresas ASA
• Envíos trimestrales sobre los S/. 3 mil
• +3 años de información de pérdidas
LA CPRO busca contribuir al fortalecimiento de la gestión
Para las empresas
Acceso a información sectorial*
Mayor conocimiento del riesgo
Mejora de calidad en la BDEP (feedback de validación)
Para la SBS
Mayor conocimiento a nivel agregado
Identificar tendencias y las principales características
Contribuir a la definición de políticas
* Actualmente en proceso de implementación.
El 16% de eventos remitidos presentó errores. El feedback brindado permitirá reforzar la gestión
1. Errores en la clasificación por tipo de evento
2. Descripción no respondía adecuadamente a: a) ¿Cómo se originó el evento?
b) ¿Cuáles fueron las principales causas?
c) ¿Cuáles fueron los productos y/o servicios involucrados?
3. Errores en la clasificación por línea de negocio
4. Otros (estado, fechas, múltiples impactos, etc.)
32%
35%
16%
17%
Distribución del total de errores identificados
Próximamente, se buscará ampliar el alcance de participación en la CPRO, previa autorización
Entidades ASA
Entidades ASA
Otras entidades
del SF
Seguros y AFP
Entidades ASA
Otras entidades
del SF
Más empresas puedan acceder a los beneficios de la CPRO, así como reforzar su gestión
+
Para ello, se viene desarrollando un proyecto de norma que defina los criterios de inclusión/exclusión
• Políticas y procedimientos de identificación, registro, tratamiento de eventos y su monitoreo.
• Conciliación periódica con contabilidad.
• Adecuada clasificación de acuerdo a la normativa
• Información completa y bien valorada
Inclusión
• Incumplimiento en envíos a la Central
• Errores frecuentes por encima de límites
• Incumplimiento de algún criterio de inclusión Exclusión
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Marco regulatorio
Gestión del riesgo operacional y requerimiento ASA
Basilea: Propuesta de requerimiento de capital
Central de pérdidas por riesgo operacional
Ejercicios sectoriales de continuidad del negocio
Información sectorial
Ideas claves
Gestión de continuidad enfocada en preparación individual, sin considerar impactos sistémicos
Por ello, en 2013 se inició el programa de ejercicios sectoriales
Factor de riesgo operacional
Eventos externos severos Impacto individual
• Interrupción operativa • Pérdidas significativas
Impacto Sistémico
Interdependencias
Servicios compartidos
Requerimientos de la norma de continuidad del negocio, Circular SBS G-139-2009
Próximos ajustes y requerimientos adicionales
ESCN 20XX: ¿Otros escenarios?
+ Proveedores (telcos, SS.PP.
infraestructura)
+ AFP + Otros sectores (salud, seguridad)
ESCN 2017: Terremoto
+ Gestión de circulante + Comunicación alterna + Hubs de atención
+ Terremotos y líneas aliadas (solicitudes)
+ 5 Cías de seguros + 2 ETCAN + Apeseg y Asbanc
ESCN 2014: Terremoto
Gestión de crisis Retiro depósitos
9 Bancos 3 Autoridades
El programa busca la ejecución periódica y progresiva de ejercicios sectoriales de continuidad de negocios
+ Otros productos financieros, pólizas de salud, pago de
pensiones, etc.
Complejidad
Participantes
Productos
Proveedores
Interacciones
Los ejercicios sectoriales desarrollan escenarios de afectación masiva
• Participación voluntaria.
• N° participantes y alcance limitado
• Escenario específico.
• Coordinación gremial.
• Realización periódica y descentralizada
Características
• Capacitación y Concientización.
• Planeamiento y Diseño.
• Ejecución.
• Evaluación de resultados.
Etapas
• Comunicación/coordinación constante entre involucrados
• Compromiso de Alta Dirección
• Liderado por Equipo de Trabajo de Continuidad del Negocio.
• Colaboración activa de participantes
• Compromiso en implementación de lecciones aprendidas y su monitoreo.
• No se considera una inspección.
Factores de éxito
Agenda
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Gestión del riesgo operacional y requerimiento ASA
Basilea: Propuesta de requerimiento de capital
Central de pérdidas por riesgo operacional
Ejercicios sectoriales de continuidad del negocio
Información sectorial
Ideas claves
En general, el personal a dedicación exclusiva y coordinadores RO ha ido en aumento
Fuente: Informes de Gestión de Riesgo Operacional (IG-Rop)
0
1
2
3
4
5
2012 2013 2014 2015
Personal a dedicación exclusiva por entidad (media por sector)
0
15
30
45
60
75
2012 2013 2014 2015
Coordinadores por entidad
(media por sector)
Distribución de pérdidas por tipo de evento al 2015*
3% 3%
33% 40%
11% 5% 4%
Clientes, productos yprácticas
empresariales
Daños a activosmateriales
Ejecución, entrega ygestión de procesos
Fraude externo Fraude interno Interrupción delnegocio y fallos en
los sistemas
Relaciones laboralesy seguridad en elpuesto de trabajo
Bancos y Financieras
5% 6%
30%
17% 25%
3%
14%
Clientes, productos yprácticas
empresariales
Daños a activosmateriales
Ejecución, entrega ygestión de procesos
Fraude externo Fraude interno Interrupción delnegocio y fallos en
los sistemas
Relaciones laboralesy seguridad en elpuesto de trabajo
Microfinancieras
Fuente: Informes de Gestión de Riesgo Operacional (IG-Rop) * Información acumulada
29% 43%
25%
86%
74% 43%
79%
1% 0%
82%
0% 2% 2% 13%
Clientes, productos yprácticas
empresariales
Daños a activosmateriales
Ejecución, entrega ygestión de procesos
Fraude externo Fraude interno Interrupción delnegocio y fallos en
los sistemas
Relaciones laboralesy seguridad en elpuesto de trabajo
AFP
18% 2%
54%
18% 3% 1% 4%
Clientes, productosy prácticas
empresariales
Daños a activosmateriales
Ejecución, entrega ygestión de procesos
Fraude externo Fraude interno Interrupción delnegocio y fallos en
los sistemas
Relaciones laboralesy seguridad en elpuesto de trabajo
Seguros
Fuente: Informes de Gestión de Riesgo Operacional (IG-Rop) * Información acumulada
Distribución de pérdidas por tipo de evento al 2015*
29%
22%
130% 83%
155%
Fuente: Reporte de Indicadores clave de riesgo para la GCN
2 4 3
12
2 3 2 5
2 5
3
7
2 4
2 5
3 4
Bancos y Financieras Microfinancieras
Número de interrupciones (media por sector)
2 27
7
110
6 13 4
34
5 23 24 26
6 11 4 21
8 14
Bancos y Financieras Microfinancieras
Tiempo Total de interrupciones en horas (media por sector)
oct-15 nov-15 dic-15 ene-16 feb-16 mar-16 abr-16 may-16 jun-16
El mayor número y tiempo de interrupciones se producen en el sector microfinanciero, aunque data es aún limitada
Agenda
Marco regulatorio
Gestión del riesgo operacional y requerimiento ASA
Basilea: Propuesta de requerimiento de capital
Central de pérdidas por riesgo operacional
Ejercicios sectoriales de continuidad del negocio
Información sectorial
Ideas claves
Resumen de ideas claves
Próximas normas promoverán el
fortalecimiento del gobierno corporativo y la
gestión de riesgos
El modelo de capital ha resultado ser eficaz como incentivo para la mejora
de la gestión
Nuevo método SMA presenta ventajas,
aunque también retos
La CPRO viene contribuyendo en la mejora de la calidad de las BDEP internas
Los ESCN mejoran la resiliencia sectorial; el
Equipo de Trabajo tiene un rol clave.
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