8/19/2019 Indicadores Para El Área de Recursos Humanos
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INDICADORES PARA EL ÁREA DE RECURSOS HUMANOS
Productividad de mano de obra =
Producción .
Horas-hombre trabajadas
Ausentismo =
Horas-hombre ausentes .
Horas-hombre trabajadas
Frecuencia de accidentes =
No. De accidentes incapacitantes x1.000.000
Horas-hombre trabajadas
Productividad de mano de obra =
Producción .
Horas-hombre trabajadas
Índice de severidad =
No. de días perdidos x 1.000.000
Horas-hombre trabajadas
Índice de tipos de trabajo =
No. de empleados de producción
No. de empleados administrativos
Índice de tipos de salario =
Salario pagado a obreros .
Salario pagado a empleadosadministrativos
Índice de tipos de salario =
Salario pagado a obreros .
Salario pagado a supervisores
Importancia de los salarios =
Total salario pagados
ostos de producci!n
Índice prestaciones-salario =
Prestaciones pagadas
"otal salario pagado
Índice prestaciones-trabajadores =
Prestaciones pagadas
"otal trabajadores
Indicador de rotaci!n detrabajadores =
Total de traba adores retirados .
N#mero promedio de trabajadores
Indicador horas-trabajador = Horas - hombre traba adas .
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N#mero promedio de trabajadores
Indicador horas e$tra en elperiodo =
Total horas extra .
"otal horas trabajadas
Indicador ventas-trabajador =
!entas totales .
N#mero promedio de trabajadores
INDICADORES DE ESTRUCTURA FINANCIERA
Indicador capital de trabajo =
"apital de traba o
Activo circulante
Indicador de recaudo =
Total #acturación
"otal recaudado
Indicador punto de e%uilibrio =
Punto de e$uilibrio
&entas totales
Punto de e%uilibrio =
%astos & os
'argen en porcentaje
Indicador de pol(tica )nanciera =
*bligaciones de corto pla+o
'bligaciones de largo pla(o
Activo circulante
Activo )jo pla+o
Independencia )nanciera =
"apital contable
Activo total
Auto)nanciamiento =
)eser*as de capital
apital social
Punto de e%uilibrio =
%astos & os .
'argen en porcentaje
INDICADORES DE PRODUCTOS Y SERVICIOS
,entabilidad por producto =
+argen .
"otal ventas
ontribuci!n por producto = +argen indi*idual
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'argen total
Índice de comercialidad =
!enta producto
&entas totales
Nivel de calidad =
Total productos sin de#ectos
"otal productos elaborados
Participaci!n de de ectos =
Total productos con de#ecto ,
"otal productos con de ectos
INDICADORES PARA LOS MEDIOS DE PRODUCCIÓN
Productividad ma%uinaria =
Producción .
Horas m %uina
Indicador mantenimiento-Producci!n =
"osto de mantenimiento
osto de producci!n
/ ectividad del mantenimiento =
)PS / P)D / H+P .
,P, 0 'N" 0 1SP 0 H'*
RPS: Costo de reposición de la máquina o máquinas reparadas en el año.
PRD: Costo de la producción obtenida con las máquinas.
HMP: Horas máquina productivas o realmente trabajadas en el año.
RPR: Costo total de las reparaciones.
MNT: Costo del mantenimiento preventivo.
DSP: Costo del desperdicio originado por el mantenimiento y por las reparaciones.
HMO: Horas máquina ociosas motivadas por descompostura, mantenimiento y reparación.
P) N" P 23S ND " D')3S D3 %3ST 4N
A2AS"/ I'I/N"*
ND " D')
D3S") P" 4N 54)+62
+P "T'7"'+3NT ) '8
alidad delos Pedidos3enerados
N#mero 4porcentaje depedidos decomprasgeneradas sinretraso5 o sinnecesidad de
Productos 3eneradossin
Problemas $ 677 888888888888888888888
"otal de pedidosgenerados
ortes de los problemasinherentes a lageneraci!n err tica depedidos5 como9 costodel lan+amiento depedidos recti)cadores5es uer+o del personal de
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in ormaci!nadicional.
compras para identi)car4 resolver problemas5incremento del costo demantenimiento deinventarios 4 p:rdida deventas5 entre otros.
/ntregasper ectamenterecibidas
N#mero 4porcentaje depedidos %ueno cumplenlasespeci)caciones de calidad4 serviciode)nidas5 condesglose porproveedor
Pedidos,echa+ados $ 677
888888888888888888888 "otal de ;rdenes de
ompra ,ecibidas
ostos de recibir pedidossin cumplir lasespeci)caciones decalidad 4 servicio5 como9costo de retorno5 costede volver a reali+arpedidos5 retrasos en laproducci!n5 coste deinspecciones adicionalesde calidad5 etc.
Nivel decumplimiento deProveedores
onsiste encalcular elnivel dee ectividad enlas entregasde mercanc(ade losproveedoresen la bodegade productoterminado
Pedidos ,ecibidosFuera
de "iempo $ 677 8888888888888888888888
"otal Pedidos,ecibidos
Identi)ca el nivel dee ectividad de losproveedores de laempresa 4 %ue est na ectando el nivel derecepci!n oportuna demercanc(a en la bodegade almacenamiento5 as(como su disponibilidadpara despachar a losclientes
",ANSP*,"/
ND " D') D3S") P" 4N 54)+62
+P "T'7"'+3NT ) '8
omparativo del
"ransporte
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instalada envolumen 4 peso
4 o evaluar lanecesidad de contratartransporte contratado
3. IN !N"#$I%&
ND " D') D3S") P" 4N 54)+62
+P "T'7"'+3NT ) '8
Índice de,otaci!nde'ercanc(as
Proporci!nentre lasventas 4 lase$istenciaspromedio.Indica eln#mero deveces %ue elcapitalinvertido serecupera atrav:s de lasventas.
&entas Acumuladas $677
88888888888888888888888 Inventario Promedio
Bas pol(ticas deinventario5 en general5deben mantener unelevado (ndice derotaci!n5 por eso5 sere%uiere diseCarpol(ticas de entregasmu4 recuentes5 contamaCos mu4pe%ueCos. Para podertrabajar con esteprincipio es
undamental manteneruna e$celentecomunicaci!n entrecliente 4 proveedor.
Índice deduraci!nde'ercanc(as
Proporci!nentre elinventario )nal4 las ventaspromedio del#ltimo per(odo.Indica cuantasveces dura elinventario %uese tiene.
Inventario Final $ @7d(as
888888888888888888888888 &entas Promedio
Altos niveles en eseindicador muestrandemasiados recursosempleados eninventarios %uepueden no tener unamateriali+aci!ninmediata 4 %ue estacorriendo con el riesgode ser perdido o su rirobsolescencia.
/$actituddelInventario
Se determinamidiendo elcosto de lasre erencias %ueen promediopresentanirregularidadescon respecto alinventariol!gicovalori+adocuando se
&alor 1i erencia
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reali+a elinventario
(sico unidades almacenadas
3. #'(#C!N#(I!N"%
ND " D') D3S") P" 4N 54)+62
+P "T'7"'+3NT ) '8
osto deAlmacenamiento por>nidad
onsiste enrelacionar el costodel almacenamiento4 el n#mero deunidadesalmacenadas en unper(ododeterminado
osto dealmacenamiento 8888888888888888
N#mero deunidades
almacenadas
Sirve para compararel costo por unidadalmacenada 4 as(decidir si es masrentable subcontratarel servicio dealmacenamiento otenerlo propiamente.
osto por>nidad1espachada
Porcentaje demanejo por unidadsobre las gastosoperativos delcentro dedistribuci!n.
osto "otal*perativo2odega
88888888888888888>nidades
1espachadas
Sirve para costear elporcentaje del costode manipular unaunidad de carga en labodega o centrodistribuci!n.
Nivel deumplimient
o 1el1espacho
onsiste en conocerel nivel dee ectividad de losdespachos demercanc(as a losclientes en cuanto alos pedidosenviados en unper(ododeterminado.
N#mero dedespachos
cumplidos $ 677 888888888888888888
N#mero total dedespachosre%ueridos
Sirve para medir elnivel de cumplimientode los pedidossolicitados al centrode distribuci!n 4conocer el nivel deagotados %ue manejala bodega.
osto por'etro
uadrado
onsiste en conocerel valor demantener un metrocuadrado de bodega
osto "otal*perativo
2odega $ 677 888888888888888888
Erea dealmacenamiento
Sirve para costear el
valor unitario demetro cuadrado 4 as(poder negociarvalores dearrendamiento 4comparar con otrasci ras de bodegassimilares.
). &!$ ICI% #' C'I!N"!
ND " D')
D3S") P" 4N 54)+62
+P "T'7"'+3NT ) '8
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Nivel decumplimiento entregas aclientes
onsiste encalcular elporcentajereal de lasentregasoportunas 4e ectivas alos clientes
"otal de Pedidos no/ntregados a "iempo 8888888888888888888
"otal de Pedidos1espachados
Sirve para controlar loserrores %ue se presentanen la empresa 4 %ue nopermiten entregar lospedidos a los clientes. Sinduda5 esta situaci!nimpacta uertemente alservicio al cliente 4 elrecaudo de la cartera.
alidadde laFacturaci!n
N#mero 4porcentaje de
acturas conerror porcliente5 4agregaci!nde losmismos.
Facturas /mitidascon /rrores
8888888888888888888 "otal de Facturas
/mitidas
3eneraci!n de retrasos enlos cobros5 e imagen demal servicio al cliente5 conla consiguiente p:rdida deventas.
ausales deNotas
r:dito
onsiste encalcular elporcentajereal de las
acturas conproblemas
"otal Notas r:dito 888888888888888888888
"otal de Facturas3eneradas
Sirve para controlar loserrores %ue se presentanen la empresa por erroresen la generaci!n de la
acturaci!n de la empresa4 %ue incidennegativamente en las)nan+as 4 la reputaci!nde la misma.
Pendientespor Facturar
onsiste encalcular eln#mero depedidos no
acturadosdentro deltotal de
acturas
"otal PedidosPendientes por
Facturar 88888888888888888888
"otal PedidosFacturados
Se utili+a para medir elimpacto del valor de lospendientes por acturar 4su incidencia en las)nan+as de la empresa
*. +IN#NCI!$%&
ND " D') D3S") P" 4N 54)+62 +P "T' 7"'+3NT ) '8
ostosBog(sticos
/st pensadopara controlarlos gastoslog(sticos en laempresa 4 medir
el nivel decontribuci!n en
ostos "otalesBog(sticos
88888888888888
&entas "otales
de laompaC(a
Bos costos log(sticosrepresentan un porcentajesigni)cativo de las ventastotales5 margen bruto 4 loscostos totales de las empresas5
por ello deben controlarsepermanentemente. Siendo el
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la rentabilidadde la misma.
transporte el %ue demandama4or inter:s.
' rgenesde
ontribuci!n
onsiste encalcular elporcentaje realde los m rgenesde rentabilidadde cadare erencia ogrupo deproductos
&enta ,ealProducto
88888888888888
osto ,eal1irecto
Producto
Sirve para controlar 4 medir elnivel de rentabilidad 4 as(tomar correctivos a tiemposobre el comportamiento decada re erencia 4 su impacto)nanciero en la empresa.
&entasPerdidas
onsiste endeterminar elporcentaje delcosto de lasventas perdidasdentro del totalde las ventas dela empresa
&alor Pedidosno /ntregados 8888888888888 "otal &entas
ompaC(a
Se controlan las ventasperdidas por la compaC(a al noentregar oportunamente a losclientes los pedidosgenerados . 1e este manera semide el impacto de lareducci!n de las ventas poresta causa
osto porcada 677
pesosdespachados
1e cada 677pesos %ue sedespachan5 %ueporcentaje es
atribuido a losgastos deoperaci!n.
ostos*perativos2odegas
8888888888888osto de las&entas
Sirve para costear elporcentaje de los gastos
operativos de la bodegarespecto a la ventas de laempresa.
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