Diciembre 2011
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Presentación
En cumplimiento de las disposiciones legales vigentes, la Superintendencia
General de Entidades Financieras (SUGEF) publica el presente Boletín Financiero1
correspondiente al cuarto trimestre del año 2011.
Para una mejor comprensión de los datos financieros consignados en este Boletín,
se recomienda tomar nota de las siguientes observaciones:
1. A partir de enero del 2008, el Consejo Nacional de Supervisión del Sistema
Financiero (CONASSIF) aprobó un nuevo Plan de Cuentas para las entidades
supervisadas por la SUGEF, que incluye, como principal modificación, la aplicación
de una nueva base para el tratamiento contable de sus transacciones. Dicha base
implica una reforma en el reconocimiento de los elementos de los estados
financieros, en la presentación y revelación de dichos estados y en los métodos de
medición de las operaciones.
2. La estructura básica (Activo, Pasivo y Patrimonio) de presentación de los estados
financieros que se utiliza en este Boletín es similar a la estructura utilizada antes de
la modificación del Plan de Cuentas; no obstante, el desglose de esos tres
componentes principales no es comparable con el de las bases utilizadas en el
pasado. Tampoco es comparable con periodos anteriores la información presentada
a partir de enero del 2008.
3. La clasificación de Capital Primario y Secundario no aplica al sector de las mutuales.
La sumatoria de ambas partidas corresponde al Patrimonio no Redimible, definido de
conformidad con el Acuerdo SUGEF 3-06 “Reglamento Sobre La Suficiencia
Patrimonial De Entidades Financieras”.
1 También disponible en el sitio de Internet www.sugef.fi.cr, donde podrá encontrarse
además la “Balanza de comprobación de los intermediarios financieros”.
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4. El Boletín suministra información financiera contable correspondiente a diciembre
2009, junio y diciembre 2010, así como los meses de marzo, junio, setiembre y
diciembre 2011.
Aspectos relevantes
1. La SUGEF reitera a los inversionistas el cuidado que deben tener al entregar sus
fondos a empresas y personas que, sin la supervisión y regulación de alguno de los
entes de supervisión costarricense (SUGEF, SUGEVAL y SUPEN), captan dinero en
el mercado local.
2. La SUGEF aclara que no ejerce supervisión de las entidades bancarias domiciliadas
en el extranjero (offshore), sino que esa es llevada a cabo por el regulador de la
plaza bancaria en la que se encuentran domiciliadas dichas entidades.
3. En su sitio en Internet http://www.sugef.fi.cr, la SUGEF tiene a disposición del público
interesado los balances de situación, estados de resultados mensuales y estados
financieros auditados completos de las entidades supervisadas. Además, de
conformidad con lo establecido en el Acuerdo SUGEF 31-04 “Reglamento relativo a
la información financiera de entidades, grupos y conglomerados financieros” las
entidades financieras deben tener a disposición en papel y en forma electrónica en
sus oficinas centrales, sucursales, agencias, asociadas y subsidiarias y sitios Web,
los estados financieros individuales auditados completos a partir del corte diciembre
del 2006, los cuales deberán publicar dentro de los cuarenta y cinco días hábiles
posteriores al último día del ejercicio económico anterior. Asimismo, los estados
financieros intermedios trimestrales con corte al 31 de marzo del 2007 y siguientes,
deberán publicarlos en su sitio Web durante el mes siguiente a la fecha de corte de
cada período trimestral. Se recomienda al público ahorrante e inversionista revisar
dicha información, antes de tomar sus decisiones.
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AUTORIDADES DE LA SUPERINTENDENCIA
GENERAL DE ENTIDADES FINANCIERAS
Al 31 de diciembre del 2011
CONSEJO NACIONAL DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
Presidente : Máster Alvaro García Bolaños
Director : Lic. Fernando Herrero Acosta
Director : Dr. Rodrigo Bolaños Zamora
Director : Dr. José Luis Arce Durán
Director : Lic. Víctor Manuel Garita González
Director : Dr. Hermann Hess Araya
Director : Paul Bornemisza Paschka
SUPERINTENDENCIA GENERAL DE ENTIDADES FINANCIERAS
Superintendente General de Entidades : Máster Francisco Lay Solano
Financieras
Intendente General de Entidades : Máster Alexander Arriola Cruz
Financieras, a.i.
Director General Supervisión Bancos : Máster Marco Hernández Ávila
Públicos y Mutuales, a.i.
Directora General Supervisión Bancos : Máster Cecilia Sancho Calvo
Privados y Grupos Financieros
Director General Supervisión Empresas : Máster Carlos M. Garita Moya
Financieras y Cooperativas, a.i.
Director Dirección General de : Lic. Jafet Zúñiga Salas
Servicios Técnicos, a.i.
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Directora General de Asesoría Jurídica : Licda. Elisa Solís Chacón
Director Departamento Inspección : MBA Guillermo Zeledón Chinchilla
Bancos Públicos y Mutuales, a.i.
Director Departamento Análisis Financiero : Licda. Laura Calvo Zúñiga
Bancos Públicos y Mutuales, a.i.
Directora Departamento Inspección : Licda. Nidia Varela Córdoba
de Bancos Privados y Grupos Financieros
Director Departamento Análisis Financiero Bancos : Lic. Jorge Fonseca Méndez
Privados y Grupos Financieros
Director Departamento Inspección : Máster María Ester González Fonseca
Empresas Financieras y Cooperativas, a.i.
Director Departamento Análisis Financiero : Lic. Luis Fernando Zamora Jiménez
Empresas Financieras y Cooperativas
Director Departamento Información : Máster Eduardo Montoya Solano
Crediticia
Director Departamento de Normas : Máster Genaro A. Segura Calderón
Director Departamento de Informática : Máster Osvaldo Sánchez Cháves
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INFORMA AL PÚBLICO:
1. ENTIDADES SUPERVISADAS POR LA SUGEF AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
1.1 BANCOS COMERCIALES DEL ESTADO
• Banco Crédito Agrícola de Cartago • Banco de Costa Rica • Banco Nacional de Costa Rica
1.2 BANCOS CREADOS POR LEYES ESPECIALES
• Banco Hipotecario de la Vivienda • Banco Popular y de Desarrollo Comunal
1.3 BANCOS PRIVADOS
• Banco BAC San José S.A. • Banco BCT S.A. • Banco Cathay de Costa Rica S.A. • Banco Citibank de Costa Rica S.A. • Banco CMB (Costa Rica) S.A. • Banco de Soluciones Bansol de Costa Rica S.A.
• Banco General (Costa Rica) S.A. • Banco HSBC (Costa Rica) S.A. • Banco Improsa S.A. • Banco Lafise S.A. • Banco Promérica de Costa Rica, S.A. • Scotiabank de Costa Rica S.A.
1.4 EMPRESAS FINANCIERAS NO BANCARIAS
• Financiera Cafsa S.A. • Financiera Comeca S.A. • Financiera Desyfin S.A.
• Financiera G&T Continental Costa Rica, S.A. • Financiera Multivalores S.A.
1.5 ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO En uso de las atribuciones conferidas, la SUGEF, mediante resolución publicada en el diario oficial La Gaceta Nº 23 del 03/02/2010, estableció como sujetas a su supervisión a las cooperativas de ahorro y crédito con activos superiores a ¢1.022,4 millones y de naturaleza abierta (compuestas por socios que no laboran para una misma persona jurídica), así como a aquellas con niveles inferiores de activos, pero previamente calificadas como sujetas a dicha supervisión.
• Coocique R.L. • Coopavegra R.L. • Coopeacosta R.L. • Coopealianza R.L. • Coopeamistad R.L. • Coopeande No.1 R.L. • Coopeande No.5 R.L. • Coopeande No.7 R.L. • Coopeaserrí R.L. • Coopeaya R.L. • Coopebanpo R.L. • Coopebrumas R.L. • Coopecaja R.L. • Coopecar R.L. • Coopeco R.L. • Coopefyl R.L.
• Coopegrecia R.L. • Coopejudicial R.L. • Coopelecheros R.L. • Coopemapro R.L. • Coopemep R.L. • Coopenae R.L. • Coopeorotina R.L. • Coopesanmarcos R.L. • Coopesanramón R.L. • Coopeservidores R.L. • Coopesparta R.L. • Coopetacares R.L. • Coopeuna R.L. • Credecoop R.L. • Servicoop R.L.
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1.6 ENTIDADES AUTORIZADAS DEL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL PARA LA VIVIENDA • Grupo Mutual Alajuela – La Vivienda de Ahorro y Préstamo • Mutual Cartago de Ahorro y Préstamo
1.7 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS • Caja de Ahorro y Préstamos de la ANDE
1.8 ENTIDADES MERCADO CAMBIARIO 1/ 2/
• Casa de Cambio Tele Dólar Expreso S.A. • Casa de Cambio Soluciones Monetarias S.A. • Global Exchange Casa de Cambio S.A. • Latin American Exchange (Latinex), Casa de Cambio S.A.
2. CONGLOMERADOS Y GRUPOS FINANCIEROS ACTIVOS INSCRITOS EN LA SUGEF
• Conglomerado Financiero Banco Crédito Agrícola de Cartago y Subsidiarias
• Conglomerado Financiero Banco de Costa Rica y Subsidiarias
• Conglomerado Financiero Banco Nacional de Costa Rica y Subsidiarias
• Conglomerado Financiero Banco Popular y de Desarrollo Comunal y Subsidiarias
• Conglomerado Financiero Caja de Ahorro y Préstamos de la ANDE
• Conglomerado Financiero Grupo Mutual Alajuela – La Vivienda de Ahorro y Préstamo y Subsidiarias
• Grupo Financiero Alianza • Grupo Financiero BAC Credomatic • Grupo Financiero BCT • Grupo Financiero BNS de Costa Rica • Grupo Financiero Cafsa • Grupo Financiero Cathay • Grupo Financiero Citibank • Grupo Financiero Coocique • Grupo Financiero HSBC • Grupo Financiero Improsa • Grupo Financiero Lafise
3. ENTIDADES AUTORIZADAS PARA OPERAR EN EL MERCADO DE DERIVADOS CAMBIARIOS 3.1 INSTITUCIONES CERTIFICADORAS
• Bolsa Nacional de Valores S.A. 3/ 3.2 INTERMEDIARIOS
• Banco HSBC (Costa Rica) S.A. 12/
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4. PERSONAS FÍSICAS O JURÍDICAS QUE REALIZAN ALGUNAS DE LAS ACTIVIDADES DESCRITAS EN EL ARTÍCULO 15, LEY No. 8204 LEY SOBRE ESTUPEFACIENTES, SUSTANCIAS PSICOTRÓPICAS, DROGAS DE USO NO AUTORIZADO, ACTIVIDADES CONEXAS, LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO, INSCRITAS ANTE LA SUGEF 4/ 5/
PERSONAS FÍSICAS
Entidad Cédula Aprobación del CONASSIF Citas de
inscripción SUGEF
Actividad
Aguilar González Daniel 1-0422-0355 Sesión 940-2011, Artículo 6 del 11/10/2011
159 Administración de Recursos de
Terceros
André Tinoco Arnoldo Ricardo 1-0545-0969 Sesión 748-2008, Artículo 10 del 3/10/2008
91 Administración de Recursos de
Terceros
Arias González Pablo 2-0551-0127 Sesión 949-2011, Artículo 12 del 22/11/2011
164 Administración de Recursos de
Terceros
Beeche Pozuelo Felipe 1-0602-0174 Sesión 698-2008, Artículo 10 del 28/1/2008
73 Administración de Recursos de
Terceros
Blanco Páez Arturo 1-0632-0637 Sesión 766-2009, Artículo 6 del 23/1/2009
116 Administración de Recursos de
Terceros
Carter Vargas José Fernando 1-0497-0461 Sesión 756-2008, Artículo 10 del 14/11/2008
92 Administración de Recursos de
Terceros
Esquivel Quirós Gustavo Adolfo 1-0725-0778 Sesión 663-2007, Articulo 5 del 31/7/2007
51 Administración de Recursos de
Terceros
Fonseca Herrera Juan Carlos 5-0298-0499 Sesión 753-2008, Artículo 9 del 31/10/2008
101 Administración de Recursos de
Terceros
Gallegos Borbón Oscar 9-0040-0076 Sesión 951-2011, Artículo 12 del 06/12/2011
a) Administración de Recursos de
Terceros
González González Yohanka 8-0081-0384 Sesión 756-2008, Artículo 13 del 14/11/2008
93 Administración de Recursos de
Terceros
Mas Romero Juan Ignacio 1-0730-0551 Sesión 896-2011, Artículo 8 del 07/01/2011
130 Administración de Recursos de
Terceros
Montero Villalobos Juan Carlos 1-0592-0297 Sesión 756-2008, Artículo 8 del 14/11/2008
94 Administración de Recursos de
Terceros
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Mora Delgado Max Alberto 1-0669-0980 Sesión 916-2011, Artículo 7 del 14/06/2011
154 Administración de Recursos de
Terceros
Mora Salazar Vera Denise 1-0856-0867 Sesión 726-2008, Artículo 9 del 27/07/2008
89 Administración de Recursos de
Terceros
Morera Sibaja Franklin 2-0289-0040 Sesión 914-2011, Artículo 9 del 31/05/2011
148 Administración de Recursos de
Terceros
Murillo Fernández María Vanessa 1-0987-0023 Sesión 702-2008, Artículo 9 del 18/2/2008
75 Administración de Recursos de
Terceros
Pacheco Murillo Carlos Humberto 2-0435-0705 Sesión 753-2008, Artículo 13 del 31/10/2008
95 Administración de Recursos de
Terceros
Parra Silva Ana Maria 8-0052-0665 Sesión 756-2008, Artículo 11 del 14/11/2008
96 Administración de Recursos de
Terceros
Pauly Sáenz Alberto 1-0413-0799 Sesión 748-2008, Artículo 9 del 3/10/2008
97 Administración de Recursos de
Terceros
Pérez Zumbado Rafael Ángel 1-1053-0243 Sesión 692-2007, Artículo 7 del 17/12/2007
70 Administración de Recursos de
Terceros
Pinto Monturiol José Alberto 1-0650-0377 Sesión 914-2011, Artículo 14 del 31/05/2011
153 Administración de Recursos de
Terceros
Porras Araya Marco Vinicio 2-0549-0681 Sesión 951-2011, Artículo 14 del 06/12/2011
a) Administración de Recursos de
Terceros
Quesada Araya Luis Diego 1-0879-0054 Sesión 907-2011, Artículo 10 del 08/04/2011
145 Administración de Recursos de
Terceros
Quesada Hernández Carlos Eduardo 1-0575-0742 Sesión 693-2008, Artículo 10 del 7/1/2008
72 Administración de Recursos de
Terceros
Rojas Calvo Lucrecia 3-0274-0367 Sesión 914-2011, Artículo 11 del 31/05/2011
150 Administración de Recursos de
Terceros
Rojas Madrigal Erasmo 1-0424-0650 Sesión 914-2011, Artículo 13 del 31/05/2011
152 Administración de Recursos de
Terceros
Umaña Brenes Carlos Eduardo 1-0741-0645 Sesión 914-2011, Artículo 12 del 31/05/2011
151 Administración de Recursos de
Terceros
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Vado Góngora Jesús Antonio 1-0694-0161 Sesión 715-2008, Artículo 6 del 25/04/2008
80 Administración de Recursos de
Terceros
Vargas Rohrmoser Fernán 1-0227-0995 Sesión 913-2011, Artículo 8 del 20/05/2011
147 Administración de Recursos de
Terceros
Vieto Hernández Nancy 1-0780-0610 Sesión 756-2008, Artículo 17 del 14/11/2008
98 Administración de Recursos de
Terceros PERSONAS JURÍDICAS
Entidad Cédula
Jurídica Aprobación del Conassif
Citas de inscripción
SUGEF Actividad
Abarca Vargas Legal Advisors and Escrow Trust Management, S.A.
3-101-387828 Sesión 865-2010, Artículo 11 del 16/07/2010
125 Administración de Recursos de
Terceros
AB&P Administración de Fideicomisos S.A.
3-101-488549 Sesión 925-2011, Artículo 7 del 03/08/2011
157 Administración de Recursos de
Terceros
A.T.E Inversiones Roma, S.A. 3-101-178110 Sesión 753-2008, Artículo 10 del 31/10/2008
100 Remesas de
dinero
Air Pak de Costa Rica, S.A. 3-101-060710 Sesión 568-2006, Artículo 14 del 30/3/2006
21 Remesas de
dinero
Alliance Equity S.A. 3-101-424222 Sesión 907-2011, Artículo 8 del 08/04/2011
143 Administración de Recursos de
Terceros
Alliance Title, S.A. 3-101-422058 Sesión 727-2008, Artículo 11 del 04/07/2008
90 Administración de Recursos de
Terceros
Alpenrose Investment, S.A. 3-101-406725 Sesión 681-2007, Artículo 12 del 22/10/2007
61 Administración de Recursos de
Terceros
Anchor Trust Company, S.A. 3-101-097494 Sesión 704-2008, Artículo 7 del 25/2/2008
78 Administración de Recursos de
Terceros
Asociación Adri 3-002-078177 Sesión 756-2008, Artículo 9 del 14/11/2008
102 Remesas de
dinero
Ata Trust Company, S.A. 3-101-387856 Sesión 753-2008, Artículo 12 del 31/10/2008
103 Administración de Recursos de
Terceros
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Bienes Raíces y Desarrollos Latitud Nueve S.A.
3-101-192410 Sesión 902-2011, Artículo 7 del 25/02/2011
135 Administración de Recursos de
Terceros
Biztrusts (Fideicomerciales) S.A. 3-101-122819 Sesión 899-2011, Artículo 10 del 28/01/2011
132 Administración de Recursos de
Terceros
BLP Trust Services S.A. 3-101-346995 Sesión 914-2011, Artículo 10 del 31/05/2011
149 Administración de Recursos de
Terceros
BPC Fiduciaria, S.A. 3-101-059426 Sesión 681-2007, Artículo 9 del 22/10/2007
58 Administración de Recursos de
Terceros
Bufete Chaverri Soto & Asociados, S.A.
3-101-067910 Sesión 756-2008, Artículo 14 del 14/11/2008
104 Administración de Recursos de
Terceros
Bufete Hernández Mussio y Asociados, S.A.
3-101-392615 Sesión 756-2008, Artículo 16 del 14/11/2008
105 Administración de Recursos de
Terceros
Bufete Leiva & Asociados Abogados, S.A.
3-101-482369 Sesión 815-2009, Artículo 9 del 23/10/2009
119 Administración de Recursos de
Terceros
Bufete Melvin Rudelman y Asociados, S.A.
3-101-123386 Sesión 716-2008, Artículo 11 del 09/05/2008
81 Administración de Recursos de
Terceros
Bufete Serrano Mattey, S.A. 3-101-368803 Sesión 564-2006, Artículo 8 del 9/3/2006
12 Administración de Recursos de
Terceros
Burke Fiduciary, S.A.
3-101-501917 Sesión 785-2009, Artículo 8 del 5/6/2009
112 Administración de Recursos de
Terceros
B&A Fiduciarios, S.A. 3-101-304702 Sesión 902-2011, Artículo 6 del 25/02/2011
134 Administración de Recursos de
Terceros
Carter Escrow & Trust S.A. 3-101-426323 Sesión 904-2011, Artículo 9 del 11/03/2011
136 Administración de Recursos de
Terceros
Century Twenty One Nosara Escrow, S.A.
3-101-283547 Sesión 692-2007, Artículo 6 del 17/12/2007
69 Administración de Recursos de
Terceros
CJE Consultoría y Fiduciaria S.A. 3-101-227783 Sesión 892-2010, Artículo 10 del 26/11/2010
129 Administración de Recursos de
Terceros
Comercial Interamericana Uno Zafiro, S.A.
3-101-305379 Sesión 756-2008, Artículo 12 del 14/11/2008
106 Administración de Recursos de
Terceros
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Consultores Financieros Cofin, S.A. 3-101-291070 Sesión 582-2006, Artículo 12 del 8/6/2006
30 y 43 Administración de Recursos de
Terceros
Consultoría Multidisciplinaria de Costa Rica S.A.
3-101-082425 Sesión 834-2010, Artículo 8 del 12/2/2010
122 Remesas de
dinero
Correos de Costa Rica S.A. 3-101-227869 Sesión 899-2011, Artículo 9 del 28/01/2011
131 Remesas de
dinero
Costa Rica Escrow And Title Services, S.A.
3-101-382230 Sesión 756-2008, Artículo 15 del 14/11/2008
108 Administración de Recursos de
Terceros
Credienvios S.A. 3-101-521773 Sesión 949-2011, Artículo 11 del 22/11/2011
163 Remesas de
dinero
CTCA Escrow Limitada 3-102-440826 Sesión 702-2008, Artículo 11 del 18/2/2008
76
Administración de Recursos de
Terceros
Cubepay Corporation S.A. 3-101-434259 Sesión 921-2011, Artículo 8 del 12/07/2011.
156 Remesas de
dinero
Delta Trust Services Limitada 3-102-483628 Sesión 949-2011, Artículo 9 del 22/11/2011
161 Administración de Recursos de
Terceros
E.R. del Sur, S.A 3-101-240403 Sesión 659-2007, Artículo 9 del 16/7/2007
50 Remesas de
dinero
Escrow Funds Vargas y Vargas S.A. 3-101-440516 Sesión 907-2011, Artículo 9 del 08/04/2011
144 Administración de Recursos de
Terceros
Escrow Real Estate & Attorneys Services, S.A.
3-101-418171 Sesión 681-2007, Artículo 10 del 22/10/2007
59 Administración de Recursos de
Terceros E & T Escrow & Trust Solutions S.R.L. (Antes CV Firm Escrow & Trust S.A.)
3-102-190856 Sesión 687-2007, Artículo 10 del 26/11/2007
65 y 123 Administración de Recursos de
Terceros
Facio & Cañas Trust Services, S.A. 3-101-410447 Sesión 692-2007, Artículo 5 del 17/12/2007
68 Administración de Recursos de
Terceros
Fideicomisos Centroamericanos FICEN S.A.
3-101-364268 Sesión 726-2008, Artículo 10 del 27/07/2008
88 Administración de Recursos de
Terceros
Fiduciaria Castro Garnier, S.A. 3-101-270668 Sesión 531-2005, Artículo 22 del 13/10/2005
7 Administración de Recursos de
Terceros
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Fiduciaria Consortium L&G S.A. 3-101-532681 Sesión 949-2011, Artículo 10 del 22/11/2011
162 Administración de Recursos de
Terceros
Fiduciaria de Occidente, S.A. 3-101-298779 Sesión 693-2008, Artículo 9 del 7/1/2008
71 Administración de Recursos de
Terceros
Fiduciaria e Inversiones JMG S.A. 3-101-534977 Sesión 904-2011, Artículo 10 del 11/03/2011
137 Administración de Recursos de
Terceros
Fiduciaria Nacional Finacio, S.A. 3-101-237656 Sesión 764-2009, Artículo 7 del 9/01/2009
109 Administración de Recursos de
Terceros
First Costa Rican Title & Trust, S.A. 3-101-329307 Sesión 873-2010, Artículo 8 del 13/08/2010
128 Administración de Recursos de
Terceros
Geldstuck S.A. 3-101-222056 Sesión 937-2011, Artículo 14 del 27/09/2011
158 Administración de Recursos de
Terceros
G&U Servicios Fiduciarios, S.A. 3-101-220379 Sesión 681-2007, Artículo 14 del 22/10/2007
63 Administración de Recursos de
Terceros
GH Land Real Estate, S.A. 3-101-414589 Sesión 815-2009, Artículo 11 del 23/10/2009
118 Administración de Recursos de
Terceros
GHP Fiduciaria, S.A. 3-101-419134 Sesión 791-2009, Artículo 12 del 17/07/2009
114 Administración de Recursos de
Terceros
Giros Hispanos, S.A. 3-101-245988 Sesión 564-2006, Artículo 9 del 9/3/2006
13 Remesas de
dinero
Global Escrow Services, S.A. 3-101-487716 Sesión 900-2011, Artículo 10 del 04/02/2011
133 Administración de Recursos de
Terceros
HC Servicios Fiduciarios, S.A. 3-101-334957 Sesión 702-2008, Artículo 10 del 18/2/2008
77 Administración de Recursos de
Terceros
Intermanagement Costa Rica, Limitada.
3-102-361039 Sesión 782-2009, Artículo 10 del 22/05/2009
111 Administración de Recursos de
Terceros
JC & Y Asociados Contadores Públicos y Consultores S.A.
3-101-188539 Sesión 945-2011, Artículo 10 del 01/11/2011
160 Administración de Recursos de
Terceros
Kinderson y Kinderson Consultores, S.A.
3-101-507132 Sesión 722-2008, Artículo 5 del 06/06/2008
83 Administración de Recursos de
Terceros
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SUPERINTENDENCIA GENERAL DE ENTIDADES FINANCIERAS
Certificada con ISO-9001/2008
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Law Firm’s Escrow Account Limitada
3-102-427798 Sesión 707-2008, Artículo 6 del 07/03/2008
79 Administración de Recursos de
Terceros
Legal Way, S.A. 3-101-310149 Sesión 692-2007, Artículo 4 del 17/12/2007
67 Administración de Recursos de
Terceros
M&A Real Estates Management, S.A.
3-101-357082 Sesión 719-2008, Artículo 5 del 23/05/2008
82 Administración de Recursos de
Terceros
Medina & Medina Consultores, S.A. 3-101-338256 Sesión 656-2007, Artículo 13 del 2/7/2007
49 Administración de Recursos de
Terceros
Money On Seconds Express, S.A. 3-101-324224 Sesión 564-2006, Artículo 13 del 9/3/2006
15 Remesas de
dinero
Montealegre Escrow Services Limitada
3-102-600003 Sesión 921-2011, Artículo 7 del 12/07/2011
155 Administración de Recursos de
Terceros
Montejo Trust, S.A. 3-101-383030 Sesión 681-2007, Artículo 13 del 22/10/2007
62 Administración de Recursos de
Terceros
NES National Escrow Services S.A. 3-101-476907 Sesión 904-2011, Artículo 13 del 11/03/2011
140 Administración de Recursos de
Terceros
NMC National Management Corporation S.A.
3-101-475990 Sesión 905-2011, Artículo 14 del 25/03/2011
142
Administración de Recursos de
Terceros
NTC National Trust Corporation S.A.
3-101-475998 Sesión 904-2011, Artículo 12 del 11/03/2011
139 Administración de Recursos de
Terceros
Oficina Licenciado Hernán Cordero, S.A.
3-101-330778 Sesión 531-2005, Artículo 21 del 13/10/2005
6 Administración de Recursos de
Terceros
O&R Trust Services, S.A. 3-101-253973 Sesión 851-2010, Artículo 14 del 13/05/2010
124 Administración de Recursos de
Terceros
Pacific Asset Management Group International, S.A.
3-101-389111 Sesión 564-2006, Artículo 9 del 9/3/2006
11 y 66 Administración de Recursos de
Terceros
Pagorapid Remesador Centroamericano Costa Rica, S.A. (Antes denominada 3-101-565604 S.A.)
3-101-565604 Sesión 871-2010, Artículo 9 del 05/08/2010.
126 y 146 Remesas de
dinero
Pelican Advisors Money Remittances, S.A.
3-101-467386 Sesión 871-2010, Artículo 10 del 5/8/2010
127 Remesas de
dinero
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Phillgus de Centroamérica, S.A. 3-101-563627 Sesión 815-2009, Artículo 10 del 23/10/2009
117 Remesas de
dinero
Remesas Instantáneas S.A. 3-101-366574 Sesión 904-2001, Artículo 14 del 11/03/2011.
141 Remesas de
dinero
Remesas Tele Dólar, S.A. 3-101-335196 Sesión 568-2006, Artículo 15 del 30/3/2006
22 Remesas de
dinero
RE&B Investment Trust Company S.A.
3-101-446846 Sesión 904-2011, Artículo 11 del 11/03/2011
138 Administración de Recursos de
Terceros
Rosales y Asociados Internacional R&AI, S.A.
3-101-290828 Sesión 753- 2008, Artículo 11 del 31/10/2008
110 Remesas de
dinero
Serviexpreso Money Transfers, S.A. 3-101-212692 Sesión 586-2006, Artículo 13 del 29/6/2006
35 Remesas de
dinero
Singular, S.A. 3-101-129905 Sesión 681-2007, Artículo 11 del 22/10/2007
60 Administración de Recursos de
Terceros
Soluciones Operativas del Istmo, S.A.
3-101-212991 Sesión 569-2006, Artículo 10 del 6/4/2006
25 Administración de Recursos de
Terceros
STCR (Costa Rica) Trust & Escrow Company Limited, S.A.
3-101-328440 Sesión 723-2008, Artículo 6 del 13/6/2008
84 Administración de Recursos de
Terceros
Structured Trust Services, SA. 3-101-396426 Sesión 795-2009, Artículo 8 del 31/7/2009
115 Administración de Recursos de
Terceros
S&R Trustee Company Limitada 3-102-574288 Sesión 952-2011, Artículo 7 del 13/12/2011
a) Administración de Recursos de
Terceros
Transremesas S.A. 3-101-477277 Sesión 831-2010, Artículo 4 del 29/1/2010
120 Remesas de
dinero
Valores Unidos del Este, S.A. 3-101-085145 Sesión 531-2005, Artículo 19 del 13/10/2005
4 Remesas de
dinero
Weinstok Abogados S.A. 3-101-409956 Sesión 831-2010, Artículo 5 del 29/1/2010
121 Administración de Recursos de
Terceros
a) En proceso de registro.
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EMPRESAS QUE INTEGRAN LOS CONGLOMERADOS Y GRUPOS FINANCIEROS ACTIVOS INSCRITOS EN LA SUGEF
1. Conglomerado Financiero Banco Crédito Agrícola de Cartago y Subsidiarias 6/
Entidad Domicilio Legal Organismo de supervisión % participación
sobre activos agregados 11/
Banco Crédito Agrícola de Cartago
Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
99.85%
Bancrédito Sociedad Agencia de Seguros S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Seguros (SUGESE)
0.06%
Depósito Agrícola de Cartago S.A
Costa Rica Sin supervisión 0.09%
2. Conglomerado Financiero Banco de Costa Rica y Subsidiarias
Entidad Domicilio Legal Organismo de supervisión % participación
sobre activos agregados 11/
Banco BICSA Panamá y Subsidiarias
Panamá Superintendencia de Bancos de Panamá
20.58%
Banco de Costa Rica Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
78.07%
BCR Corredora de Seguros S.A. Costa Rica Superintendencia General de Seguros (SUGESE)
0.05%
BCR Operadora de Pensiones S.A.
Costa Rica Superintendencia de Pensiones (SUPEN)
0.14%
BCR Sociedad Administradora de Fondos de Inversión S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
0.20%
BCR Valores S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
0.96%
3. Conglomerado Financiero Banco Nacional de Costa Rica y Subsidiarias
Entidad Domicilio Legal Organismo de supervisión % participación
sobre activos agregados 11/
Banco Nacional de Costa Rica Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
98.49%
BN Sociedad Corredora de Seguros S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Seguros (SUGESE)
0.02%
BN Sociedad Administradora de Fondos de Inversión S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
0.10%
BN Valores Puesto de Bolsa S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
1.13%
BN Vital Operadora de Pensiones S.A.
Costa Rica Superintendencia de Pensiones (SUPEN)
0.26%
Titularizadora Latinoamericana S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
0.00%
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4. Conglomerado Financiero Banco Popular y de Desarrollo Comunal y Subsidiarias
Entidad Domicilio Legal Organismo de supervisión % participación
sobre activos agregados 11/
Banco Popular y de Desarrollo Comunal
Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
95.83%
Operadora de Planes de Pensiones Complementarias del Banco Popular y de Desarrollo Comunal S.A.
Costa Rica Superintendencia de Pensiones (SUPEN)
0.72%
Popular Sociedad Agencia de Seguros S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Seguros (SUGESE)
0.08%
Popular Sociedad Fondos de Inversión S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
0.16%
Popular Valores Puesto de Bolsa S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
3.21%
5. Conglomerado Financiero Grupo Mutual Alajuela – La Vivienda de Ahorro y Préstamo y Subsidiarias
Entidad Domicilio Legal Organismo de supervisión % participación
sobre activos agregados 11/
Grupo Mutual Alajuela – La Vivienda de Ahorro y Préstamo
Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
97.66%
Mutual Seguros S.A. Costa Rica Superintendencia General de Seguros (SUGESE)
0.14%
Mutual Sociedad de Fondos de Inversión S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
0.08%
Mutual Valores Puesto de Bolsa S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
2.12%
6. Conglomerado Financiero Caja de Ahorro y Préstamos de la ANDE
Entidad Domicilio Legal Organismo de supervisión % participación
sobre activos agregados 11/
Caja de Ahorro y Préstamos de la Ande
Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
99.35%
Caja de Ande Seguros Sociedad Agencia de Seguros, S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Seguros (SUGESE)
0.41%
Corporación de Servicios Múltiples del Magisterio Nacional
Costa Rica Sin supervisión 0.00%
Vida Plena Operadora de Planes de Pensiones Complementarias, S.A.
Costa Rica Superintendencia de Pensiones (SUPEN)
0.24%
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7. Grupo Financiero Alianza
Entidad Domicilio Legal Organismo de supervisión % participación
sobre activos agregados 11/
Coopealianza R.L. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
98.46%
Fideicomisos Alianza S.A. Costa Rica Sin supervisión 0.05% Inmobiliaria Alianza de Pérez Zeledón S.A.
Costa Rica Sin supervisión 1.49%
8. Grupo Financiero BAC Credomatic 7/
Entidad Domicilio Legal Organismo de supervisión % participación
sobre activos agregados 11/
BAC Credomatic Sociedad Agencia de Seguros S.A.
Costa Rica SUGESE 0.08%
BAC San José Leasing S.A. Costa Rica Sin supervisión 1.60% BAC San José Pensiones Operadora de Planes de Pensiones Complementarias S.A.
Costa Rica Superintendencia de Pensiones (SUPEN)
0.24%
BAC San José Puesto de Bolsa S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
1.13%
BAC San José Sociedad de Fondos de Inversión, S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
0.10%
Banco BAC San José S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
79.33%
Corporación Tenedora BAC Credomatic S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
11.14%
Credomatic de Costa Rica S.A. Costa Rica Sin supervisión 5.73% Inmobiliaria Credomatic S.A. Costa Rica Sin supervisión 0.65%
9. Grupo Financiero BCT
Entidad Domicilio Legal Organismo de supervisión % participación
sobre activos agregados 11/
Banco BCT S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
30.37%
BCT Arrendadora S.A. Costa Rica Sin supervisión 0.96% BCT Bank International S.A.
Panamá Superintendencia de Bancos de Panamá
58.57%
BCT Sociedad de Fondos de Inversión S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
0.05%
BCT Valores Puesto de Bolsa S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
0.22%
Corporación BCT S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
9.59%
Tarjetas BCT S.A. Costa Rica Sin supervisión 0.24%
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10. Grupo Financiero BNS de Costa Rica 8/
Entidad Domicilio Legal Organismo de supervisión % participación
sobre activos agregados 11/
Arrendadora Interfín El Salvador, S.A. de C.V.
El Salvador Sin supervisión 0.00%
Corporación Privada de Inversiones (CPI) S.A.
Costa Rica Sin supervisión 0.01%
Corporación Privada de Inversiones de Centroamérica S.A.
Panamá Sin supervisión 0.01%
Grupo BNS de Costa Rica S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
10.99%
Scotia Agencia de Seguros S.A. Costa Rica Superintendencia General de Seguros (SUGESE)
0.11%
Scotia Leasing Costa Rica S. A. Costa Rica Sin supervisión 5.99% Scotia Leasing Guatemala S.A. Guatemala Sin supervisión 0.72% Scotia Leasing Honduras S.A. Honduras Sin supervisión 0.03% Scotia Leasing Nicaragua S.A. Nicaragua Sin supervisión 0.30% Scotia Leasing Panamá S.A. Panamá Sin supervisión 0.93% Scotia Sociedad de Fondos de Inversión S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
0.04%
Scotia Trust Costa Rica S.A. Costa Rica Sin supervisión 0.01%
Scotia Valores S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
0.64%
Scotiabank de Costa Rica S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
80.22%
11. Grupo Financiero Cafsa
Entidad Domicilio Legal Organismo de supervisión % participación
sobre activos agregados 11/
Arrendadora Cafsa S.A. Costa Rica Sin supervisión 27.88%
Corporación Cafsa S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
16.65%
Financiera Cafsa S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
55.47%
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12. Grupo Financiero Cathay 9/ 10/
Entidad Domicilio Legal Organismo de supervisión % participación
sobre activos agregados 11/
Administradora de Inversiones Cathay S.A.
Costa Rica Sin supervisión 0.00%
Banco Cathay de Costa Rica S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
87.15%
Cathay Apoyo Logístico S.A. 6/ Costa Rica Sin supervisión 0.03% Cathay Compañía de Inversiones Múltiples LLC S.A. 6/
Costa Rica Sin supervisión 0.00%
Grupo de Finanzas Cathay S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
12.82%
13. Grupo Financiero Citibank
Entidad Domicilio Legal Organismo de supervisión % participación
sobre activos agregados 11/
Asesores Corporativos de Costa Rica, S.A.
Costa Rica Sin supervisión 4.92%
Banco Citibank de Costa Rica S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
40.20%
Banco CMB (Costa Rica), S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
24.77%
Citi Factoring Costa Rica S.A. Costa Rica Sin supervisión 0.21% Citi Fondos Sociedad de Fondos de Inversión S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
0.01%
Citi Leasing Costa Rica S.A. Costa Rica Sin supervisión 1.01% Citi Tarjetas de Costa Rica S.A. Costa Rica Sin supervisión 11.74% Citi Trust de Costa Rica S.A. Costa Rica Sin supervisión 0.01%
Citi Valores Accival S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
0.82%
Grupo Financiero Citibank de Costa Rica S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
16.31%
14. Grupo Financiero Coocique
Entidad Domicilio Legal Organismo de supervisión % participación
sobre activos agregados 11/
Coocique R.L. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
99.11%
Fiacoocique S.A. Costa Rica Sin supervisión 0.06% Inmobiliaria Coocique S.A. Costa Rica Sin supervisión 0.83%
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15. Grupo Financiero HSBC
Entidad Domicilio Legal Organismo de supervisión % participación
sobre activos agregados 11/
Banco HSBC (Costa Rica) S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
87.11%
Corporación HSBC (Costa Rica) S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
12.16%
HSBC Arrendamientos (Costa Rica) S.A.
Costa Rica Sin supervisión 0,00%
HSBC Puesto de Bolsa (Costa Rica) S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
0.66%
HSBC Seguros (Costa Rica) S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Seguros (SUGESE)
0.07%
16. Grupo Financiero Improsa
Entidad Domicilio Legal Organismo de supervisión % participación
sobre activos agregados 11/
Banco Improsa S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
80.80%
Banprocesos S.A. Costa Rica Sin supervisión 0.05%
Grupo Financiero Improsa S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
13.47%
Improactiva S.A. Costa Rica Sin supervisión 1.02% Improsa Capital S.A. Costa Rica Sin supervisión 0.16% Improsa Sociedad Administradora de Fondos de Inversión, S.A. (Panamá).
Panamá Sin supervisión 0.03%
Improsa Sociedad Administradora de Fondos de Inversión, S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
0.22%
Improsa Servicios Internacionales S.A.
Costa Rica Sin supervisión 2.24%
Improsa Valores Puesto de Bolsa S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
0.37%
ImproSeguros S.A. Costa Rica Superintendencia General de Seguros (SUGESE)
0.08%
Inmobiliaria Improsa S.A. Costa Rica Sin supervisión 1.56%
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17. Grupo Financiero Lafise
Entidad Domicilio Legal Organismo de supervisión % participación
sobre activos agregados 11/
Banco LAFISE S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
92.00%
Corporación LAFISE Controladora S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
6.58%
LAFISE Valores Puesto de Bolsa S.A.
Costa Rica Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
1.42%
NOTAS
1. SUGEF solo fiscaliza el cumplimiento de las operaciones cambiarias, de conformidad con la ley y el Reglamento
de Operaciones Cambiarias vigentes.
2. Mediante artículo 9 del acta de la sesión 5510-2011 del 17 de agosto del 2011, la Junta Directiva del Banco
Central de Costa Rica autorizó a “Serviexpreso Money Transfer, Casa de Cambio S.A.”, para que participe en el
mercado cambiario de contado. Esta aprobación está condicionada a la verificación por parte de la Sugef del
cumplimiento, previo al inicio de sus operaciones, de una serie de requerimientos establecidos en el Reglamento
de Operaciones Cambiarias de Contado.
3. Mediante oficio SUGEF 2177-201104119, emitido el 05 de julio del 2011, la Superintendencia General de
Entidades Financieras (SUGEF), aceptó a la “Bolsa Nacional de Valores S.A.”, cédula jurídica 3-101-016963,
como institución certificadora en el mercado de derivados cambiarios, de conformidad con lo establecido en el
Acuerdo SUGEF 9-08 “Reglamento para la autorización y ejecución de operaciones con derivados cambiarios”.
4. La inscripción en la SUGEF no implica una autorización para operar. SUGEF solo supervisa aspectos
relacionados con la legitimación de capitales, según lo dispuesto en la Ley N° 8204, “Ley sobre estupefacientes,
sustancias psicotrópicas, drogas de uso no autorizado, actividades conexas, legitimación de capitales y
financiamiento al terrorismo”, su Reglamento y Normativa, no así la operación, seguridad, estabilidad o
solvencia de dichas personas, por lo que advierte que quienes contraten los servicios de estas personas, lo hacen
bajo su propia cuenta y riesgo.
5. Mediante artículo 13 del acta de la sesión 951-2011, celebrada el 06 de diciembre del 2011, el Consejo Nacional
de Supervisión del Sistema Financiero (CONASSIF), acordó revocar la inscripción del Lic. Luis Alberto Paniagua
Acuña, cédula de identidad 5-166-244, en el registro de la Superintendencia General de Entidades Financieras,
como persona física que realiza alguna(s) de las actividades descritas en el artículo 15 de la “Ley sobre
estupefacientes, sustancias psicotrópicas, drogas de uso no autorizado, actividades conexas, legitimación de
capitales y financiamiento al terrorismo”, Ley 8204 y sus reformas.
6. Mediante artículo 15 del acta de la sesión 937-2011, celebrada el 27 de setiembre del 2011, el Consejo Nacional
de Supervisión del Sistema Financiero (CONASSIF), acordó la incorporación de la sociedad “Bancrédito
Sociedad Agencia de Seguros S.A.” al “Conglomerado Financiero del Banco Crédito Agrícola de Cartago y
subsidiarias”.
7. Mediante oficio SUGEF 3240-201107222 del 03 de octubre del 2011, la Superintendencia General de Entidades
Financieras autorizó la incorporación definitiva de las sociedades “BAC Credomatic Sociedad Agencia de
Seguros S.A.” e “Inmobiliaria Credomatic S.A.” al Grupo Financiero BAC Credomatic. Actualmente se encuentra
en proceso de registro.
8. Mediante el Tomo 3, Folios del 71 al 73, Asiento 266, del Registro de Grupos Financieros que al efecto mantiene
la Superintendencia General de Entidades Financieras se procedió a registrar los siguientes cambios de
denominación social en las empresas que pertenecen al Grupo Financiero BNS: 1) “Arrendadora Interfin
Guatemala S.A.” por “Scotia Leasing Guatemala S.A.”, 2) “Arrendadora Interfin Honduras S.A.” por “Scotia
Leasing Honduras S.A.) y 3) “Arrendadora Interfin de Nicaragua S.A.” por “Scotia Leasing Nicaragua S.A.”.
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9. Mediante el asiento doscientos sesenta y cuatro del Libro de Registros de Grupos Financieros que al efecto
mantiene la SUGEF, emitido el 07 de octubre del 2011, se registró la modificación de las denominaciones sociales
de “Cathay Valores Puesto de Bolsa S.A.”, la cual ahora se denomina “Cathay Apoyo Logístico S.A.”, y “Cathay
Sociedad Administradora de Fondos de Inversión S.A.”, la cual ahora se denomina “Cathay Compañía de
Inversiones Múltiples LLC S.A.”.
10. Mediante artículo 7 del acta de la sesión 945-2011, celebrada el 01 de noviembre del 2011, el Consejo Nacional
de Supervisión del Sistema Financiero (CONASSIF), dispuso autorizar la separación de la sociedad “Cathay
Card S.A.” del “Grupo Financiero Cathay”. Dicha separación se encuentra en proceso de inscripción ante la
SUGEF.
11. Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de
eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos en administración fuera de balance,
tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de
confianza y cuentas de orden. Dicha información es remitida, por las entidades, de forma trimestral con corte a
marzo, junio, setiembre y diciembre de cada año.
12. Mediante artículo 8 del acta de la sesión 5525-2011, celebrada el 07 de diciembre del 2011, la Junta Directiva del
Banco Central de Costa Rica autorizó al Banco HSBC (Costa Rica) S.A. para que participe como intermediario en
el mercado de derivados cambiarios, conforme con los requisitos establecidos en el Acuerdo SUGEF 09-08
“Reglamento para la autorización y ejecución de operaciones con derivados cambiarios”.
IMPORTANTE
a. La SUGEF advierte a los inversionistas sobre el cuidado que deben tener al decidir entregar sus fondos a empresas
y personas que, sin la supervisión y regulación de alguno de los entes de supervisión costarricenses (SUGEF, SUGEVAL, SUGESE y SUPEN), captan dinero en el mercado local.
b. La SUGEF no ejerce supervisión de las entidades bancarias domiciliadas en el extranjero (offshore), sino que esta es llevada a cabo por el regulador de la plaza bancaria en la que se encuentran domiciliadas dichas entidades.
c. En su sitio en Internet http://www.sugef.fi.cr, la SUGEF tiene a disposición del público interesado los balances de situación, estados de resultados mensuales y estados financieros auditados completos de las entidades supervisadas. Además, de conformidad con el Acuerdo SUGEF 31-04 “Reglamento relativo a la información financiera de entidades, grupos y conglomerados financieros”, las entidades financieras deben tener a disposición, en papel y en forma electrónica, en sus oficinas centrales, sucursales, agencias, asociadas y subsidiarias y sitios Web, los estados financieros individuales auditados completos a partir del corte a diciembre del 2006, los cuales deberán publicar dentro de los cuarenta y cinco días hábiles posteriores al último día del ejercicio económico anterior. Por su parte, los estados financieros intermedios trimestrales con corte al 30 de marzo del 2007 y siguientes deberán ser publicados en el sitio Web de cada entidad financiera durante el mes siguiente a la fecha de corte de cada período trimestral. Se recomienda al público ahorrante e inversionista revisar dicha información, antes de tomar sus decisiones.
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SITUACIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO COSTARRICENSE
Al 31 de diciembre de 20111
A continuación se analiza, la composición y evolución de las partidas contables más
significativas del Sistema Financiero Nacional (SFN) en forma agregada y por sector, al 31
de diciembre de 2011.
En este comentario se muestra la información de los activos y pasivos respecto al balance
general, resaltando sus principales componentes, tanto para el SFN como para sus sectores.
Asimismo, se presenta del estado de resultados la evolución de las utilidades y el ROE,
destacando también, la importancia que tienen las “utilidades” relacionadas con el mercado
cambiario dentro del total de utilidades.
I. Composición de Activos
Los activos del SFN a diciembre del 2011 alcanzaron la suma de ¢15.590.856,8 millones,
lo que representa un crecimiento de 10,7% respecto a diciembre del año anterior.
Como se aprecia en el gráfico 1,
los bancos estatales y privados
continúan concentrando el mayor
porcentaje del activo del SFN,
compuesto por un 43,8% y un
29,2%, respectivamente. Le
siguen en orden de importancia
los bancos creados por leyes
especiales (10,8%) y las
cooperativas de ahorro y crédito
(8,5%), en tanto los demás
sectores en conjunto
representaron el restante 7,7%.
1 Para su elaboración se utilizó la información remitida por las entidades supervisadas por SUGEF al cierre del mes.
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Gráfico 1Sistema Financiero Nacional: Composción del Activos por Sector
- al 31 de diciembre del 2011-
Bancos Estatales Bancos Privados Bancos Creados por Ley Especial
Cooperativas Mutuales Caja de Ande
Financieras Casas de Cambio
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
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Gráfico 3Sistema Financerio Nacional: Variación interanual de los principales rubros del activo
- porcentajes -
Inversiones Crédito Disponibilidades
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
a. Por tipo de activo
Como se aprecia en el gráfico 2,
el crédito continúa siendo el
componente más significativo del
activo con un 66,4 %, seguido por
las inversiones con un 15,6% y
las disponibilidades con un
13,2%2.
En el gráfico 3 se puede observar
como la cartera de crédito,
después de un largo periodo de
desaceleración, comienza a
reactivarse desde mediados del
2010, manteniendo esa tendencia
durante el 2011. Así, al finalizar
este año su tasa de variación
interanual fue de un 14,6%.
En tanto los otros componentes
significativos del activo, como
son las inversiones y las
disponibilidades, mostraron
variaciones de -4,7% y 16,2%,
respectivamente.
Al considerar la composición por
moneda del crédito, se observa en
el gráfico 4, que la mayor
reactivación se presentó en
moneda extranjera, el cual pasó
de mostrar una tasa de variación
interanual del -14,3% en agosto
2010 a una del 16,6% en
diciembre del 20113.
En moneda local el crédito
muestra un desempeño más
estable desde principios del 2010,
ubicándose en un 13,3% al
finalizar el 2011.
La relativa mayor reactivación del crédito en moneda extranjera se relaciona con las
expectativas de apreciación cambiaria derivadas de la evolución mostrada por el tipo de
2 El restante 4,7% corresponde a otro tipo de activos como “cuentas y comisiones por cobrar”, “bienes realizables”, “Participaciones en el cap ital de otras
empresas”, “inmuebles, mobiliario y equipo en uso”, “activos intangibles”, entre otros. 3 Excluido el efecto cambiario, el crédito en moneda extranjera creció un 15,8% durante el último año.
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Crédito Inversiones Disponibilidades Otros Activos
Gráfico 2Sistema Financiero Nacional: Composición del Activo según Tipo
- al 31 de diciembre del 2011-Porcentaje
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
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Gráfico 4Sistema Financiero Nacional: Variación interanual de la Cartera de Crédito según moneda
- porcentajes -
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Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
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Gráfico 5Evolución del tipo de cambio bajo el regimen de bandas cambiarias
Piso TC promedio MONEX Techo
Fuente: elaboración propia con base en información del BCCR
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AT y Crédito
Gráfico 6Sistema Financiero Nacional: Evolución del Grado de Dolarización de los Activos
Activo Crédito Inversiones
Inversiones
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
cambio desde mediados del 2009 y su relativa cercanía con el piso de la banda desde
principios del 2011 (ver gráfico 5). No obstante, este comportamiento podría conducir a los
deudores no generadores a
eventuales problemas en el pago
de sus créditos, en caso de no
materializarse sus expectativas
respecto a la evolución futura del
tipo de cambio.
Por otra parte, la mayor
volatilidad mostrada por el tipo
de cambio en los últimos meses,
podría desestimular la demanda
de crédito en moneda extranjera a
futuro, ya que incorpora un
componente de riesgo que el
público en general deberá
comenzar a incorporar en sus expectativas de variación cambiaria.
b. Por Moneda4
Luego de la implementación del
régimen de bandas cambiarias
por parte del Banco Central, se
logró, desde finales del 2006
hasta principios de 2008, una
fuerte contracción en el grado de
dolarización del activo del SFN
y sus componentes (ver gráfico
6). Tal y como se observa en
ese gráfico, hasta mediados del
2009 la dolarización del activo
repuntó, incentivada entre otros
factores, por periodos de poca
variabilidad del tipo de cambio,
al mantenerse éste pegado al
techo de la banda (ver gráfico 5).
Desde entonces, la incertidumbre asociada con un periodo de mayor volatilidad en el tipo
de cambio condujo a un nuevo periodo de reducción en el grado de dolarización del activo.
No obstante, en lo que va del 2011 repuntó ubicándose en un 38,6% en diciembre de este
año.
4 Es importante aclarar que por moneda extranjera se entienden todas aquellas monedas diferentes al colón, aunque es de esperar que la mayoría de las
operaciones contabilizadas en moneda extranjera se correspondan con US$.
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Gráfico 7Sistema Financiero Nacional: Composción del Pasivo por Sector
- al 31 de diciembre del 2011 -
Bancos Estatales Bancos Privados
Bancos Creados por Ley Especial Cooperativas
Mutuales Caja de Ande
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
Cuadro 1
Sistema Financiero Nacional: Grado de Dolarización del Activo según Tipo
al 31 de diciembre del 2011
Activo Crédito Inversiones Disponibilidades
SFN 38,6 39,0 34,3 50,6
Bancos Estatales 34,7 30,7 50,0 42,4
Bancos Privados 71,1 77,2 42,2 71,4
Bancos Creados por Ley Especial 9,7 9,4 13,2 10,2
Financieras 66,4 72,7 44,6 68,3
Mutuales 15,1 17,9 6,5 15,0
Cooperativas 4,6 0,9 13,4 14,2
Caja de Ande 0,9 0,0 3,4 1,4
Casas de Cambio 44,6 n.a 66,3 55,4
Grado de DolarizaciónSector
Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
En el cuadro 1 se muestra la dolarización del activo del Sistema Financiero Nacional (SFN)
y sus sectores. En éste es posible observar que existen sectores muy dolarizados como los
bancos privados (71,1%) y las empresas financieras (66,4%). En contraposición se
presentan sectores con un nivel de dolarización relativamente bajo, como la Caja de Ande
(0,9%) y las cooperativas (4,6%).
II. Composición de los Pasivos
A diciembre de 2011, el total de
pasivos del SFN alcanzó la suma de
¢13.244.823,9 millones, de los cuales el
46,1% corresponde al sector de bancos
estatales, seguidos en orden de
importancia por los bancos privados
(30,3%) y los creados por ley especial
(9,9%). El restante 13,7% corresponde
al conjunto de los demás sectores (ver
gráfico 7).
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Gráfico 8Sistema Financiero Nacional: Evolución del Grado de Dolarización de los Pasivos
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
a. Por tipo de Pasivo
Tal y como se observa en el siguiente cuadro, a diciembre del 2011, el 79,4% del pasivo
total del SFN corresponde a compromisos con el público, un 14,8% y un 1,1% a pasivos
con acreedores institucionales como son las entidades financieras (EF) y no financieras
(ENF), respectivamente. El restante 4,7% corresponde a pasivos de diferente índole, entre
ellas cuentas por pagar y provisiones, obligaciones con el BCCR, obligaciones
subordinadas, entre otros.
Cuadro 2
Sistema Financiero Nacional:
Pasivo total según Tipo participaciones porcentuales
al 31 de diciembre del 2011
Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas
En cuanto a la distribución por sectores se notan diferencias en la fuente de los recursos
captados. Así, las obligaciones con el público son muy importantes en el caso de las
mutuales de ahorro y crédito (90,1%), los bancos estatales (85,0%) y los bancos creados
por leyes especiales (80,9%). En tanto, las obligaciones con entidades financieras son
particularmente importantes en el caso de la Caja de Ande (50,2%), las cooperativas de
ahorro y crédito (25,1%), los bancos privados (19,8%), y las empresas financieras (18,6%)
b. Por moneda
Tal y como se muestra en el
gráfico 8, la desdolarización de
los pasivos del SFN iniciada
desde el segundo trimestre del
2009 muestra un estancamiento
en lo que va del 2011,
ubicándose en diciembre de este
año en un 42,5%.
Público BCCR EF ENF
SFN 100 79,4 0,5 14,8 1,1 3,2 1,0
Bancos Estatales 100 85,0 0,9 10,1 0,0 3,4 0,6
Bancos Privados 100 73,8 0,2 19,8 2,6 1,8 1,8
Bancos Creados por Ley Especial 100 80,9 0,0 12,8 0,3 5,6 0,4
Cooperativas 100 66,0 0,0 25,1 3,7 4,1 1,1
Mutuales 100 90,1 0,0 8,0 0,0 0,9 1,0
Caja de Ande 100 36,1 0,0 50,2 0,0 11,8 1,9
Financieras 100 71,6 0,0 18,6 2,3 4,8 2,6
Casas de Cambio 100 0,0 0,0 0,0 0,0 100 0,0
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Cuentas x Pagar
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Gráfico 9Sistema Financierio Nacional: Brecha entre Activos y Pasivos según moneda
cifras en millones de colones
MN MEFuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
ME
Por sectores, a esa misma fecha, los pasivos de los bancos privados y las empresas
financieras no bancarias continúan siendo los más dolarizados del SFN, con un 72,9% y un
72,0%, respectivamente. En tanto los menos dolarizados son la Caja de Ande (2,1%) y las
cooperativas de ahorro y crédito (5,6%).
Los valores para los bancos estatales, las mutuales y los bancos creados por ley especial
son, 37,9%, 16,2% y 11,7%, respectivamente.
III. Posición Neta en Moneda Extranjera
En el gráfico 9 se observa
como la brecha en moneda
extranjera (PNME) del SFN,
después de haberse estado
contrayendo durante todo el
2010, vuelve a incrementarse
desde mediados del 2011,
terminando el año en
¢387.042,1 millones.
En el cuadro 3 se presenta la
PNME respecto al patrimonio
contable de cada sector. En
dicho cuadro se puede apreciar
que dicha razón para el SFN se
incrementó en el transcurso
del 2011, aunque se mantiene en niveles inferiores a los de diciembre del 2010 (17,5%) y
diciembre 2009 (23,3%). Conclusión similar se obtiene al considerar el comportamiento
por sectores.
Cuadro 3
Posición Neta en ME respecto al Patrimonio
diciembre del 2009 – diciembre 2011 dic. 09 mar.10 jun.10 set.10 dic.10 mar.11 jun.11 set.11 dic.11
SFN 23,3 19,4 19,3 15,3 17,5 15,7 14,9 15,9 16,1
Bancos Privados 71,5 66,8 68,6 53,6 61,1 54,8 54,7 56,8 57,6
Financieras 30,8 26,1 23,1 25,2 30,7 35,8 31,3 36,5 37,0
Bancos Estatales 8,3 8,1 7,5 6,1 7,0 6,8 4,7 5,4 5,4
Mutuales 12,5 8,6 9,9 9,5 4,8 5,0 4,0 5,6 5,7
Cooperativas 2,0 -0,2 0,2 0,7 1,0 0,6 0,8 1,1 1,1
Caja de Ande 1,3 1,1 1,0 1,0 0,7 0,8 0,6 0,6 0,6
Leyes Especiales 12,2 1,0 0,2 -0,1 -0,4 0,0 -0,1 0,8 0,8 Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas por Sugef.
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Sistema Financiero Nacional: Composición Sectorial de la Utilidad Final- al 31 de diciembre del 2011 -
Estatales Leyes PrivadosCooperativas Caja de Ande MutualesFinancieras Casas de Cambio
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
Trimestre Estatales Leyes Privados Financieras Mutuales CooperativasCaja
Ande
Casas de
CambioSFN
I 2008 17.930 4.428 9.479 265 1.592 6.290 2.971 60 43.016
II 2008 20.082 5.014 17.908 3.134 2.283 6.606 3.385 59 58.471
III 2008 21.485 6.328 20.539 -1.677 2.017 6.430 2.769 50 57.941
IV 2008 22.296 10.964 7.532 532 544 3.396 5.224 -10 50.478
2008 81.794 26.734 55.458 2.255 6.436 22.721 14.350 159 209.906
I 2009 15.117 6.975 10.964 626 403 4.587 4.018 2 42.692
II 2009 14.177 4.537 14.909 614 1.100 4.757 4.243 25 44.364
III 2009 14.965 5.610 14.951 513 1.168 4.493 5.563 33 47.298
IV 2009 8.107 4.305 -923 380 751 1.734 4.922 2 19.280
2009 52.367 21.428 39.900 2.134 3.423 15.572 18.747 62 153.633
I 2010 17.476 4.344 -3.675 301 1.677 -1.476 4.281 30 22.958
II 2010 13.405 5.318 15.650 749 1.506 2.020 5.224 -13 43.857
III 2010 14.232 7.003 2.936 309 1.031 17.114 5.449 -25 48.049
IV 2010 11.674 11.340 12.970 -20 1.430 6.145 5.699 -15 49.222
2010 56.787 28.005 27.881 1.338 5.644 23.803 20.653 -23 164.087
I 2011 16.142 12.293 8.304 474 1.461 6.797 5.667 38 51.176
II 2011 13.253 9.009 12.217 438 1.589 7.375 5.568 -39 49.410
III 2011 10.138 11.705 11.859 1.371 4.513 21.887 17.259 14 78.745
IV 2011 17.727 9.198 13.018 233 1.407 6.491 5.398 -40 53.432
2011 57.261 42.205 45.398 2.516 8.969 42.550 33.891 -27 232.763
Variación Anual % 0,8 50,7 62,8 88,0 58,9 78,8 64,1 16,9 41,9
IV. Utilidad
A diciembre del 2011 las
utilidades del SFN ascienden a
¢203.395,7 millones;
concentrándose el 71,2% del
total de utilidades, en el sector
de bancos estatales, bancos
creados por leyes especiales y
bancos privados, con un 28,2%,
20,8% y 22,3%, respectivamente
(ver gráfico 10).
Como se observa en el cuadro 4,
el impacto de la crisis sobre las
utilidades del SFN se presentó
más fuertemente en el 2009. A
partir de ese año, se ha recuperado considerablemente, de manera que en el 2011 mostró un
crecimiento del 41,9% respecto al 2010, comportamiento que se presenta en la mayoría de
sectores que componen.
Cuadro 4
Sistema Financiero Nacional: Evolución trimestral
de la Utilidad Total y por sector
cifras en millones de colones
Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
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SFNBancos
Estatales
Bancos
Privados
Leyes
EspecialesCooperativas Mutuales Financieras Caja de Ande
Casas de
Cambio
dic.08 15,92 18,04 17,69 12,39 13,72 21,74 15,24 8,48 27,43
dic.09 8,61 8,74 9,06 7,54 7,72 9,20 9,36 8,19 8,51
dic.10 7,68 8,65 5,85 9,25 9,97 12,76 9,65 7,52 -2,71
dic.11 8,41 8,07 8,40 11,83 10,51 11,64 9,66 6,97 -2,63
-5,0
0,0
5,0
10,0
15,0
20,0
25,0
30,0
Po
rce
nta
je
Gráfico 11Rendimiento sobre patrimonio (ROE) del SFN y su sectores
Con respecto al patrimonio
(ROE), los rendimientos se
muestran aún muy inferiores
a los del 2008, tanto en el
SFN como un todo, como en
los sectores que lo
componen. Sin embargo, en
algunos de ellos se aprecia
una recuperación respecto al
2010, tal es el caso de los
bancos privados, los bancos
creados por ley especial y las
cooperativas de ahorro y
crédito (ver grafico 11).
Como se aprecia en el cuadro 5, a diferencia de hace un año, a diciembre del 2011, el SFN
mostró utilidades por diferencial cambiario (¢1.757 millones). Asimismo, se observa una
mejora en los resultados relacionados con el total del mercado cambiario, al pasar de
¢40.998 millones en diciembre del 2010 a ¢73.732 millones un año después. Este
comportamiento se encuentra muy relacionado con el comportamiento mostrado por estas
variables en el sector de bancos privados.
Cuadro 5
Sistema Financiero Nacional: Utilidades relacionadas
con el mercado cambiario
saldos en millones de colones
dic. 2010 dic. 2011 dic. 2010 dic. 2011 dic. 2010 dic. 2011
SFN 65.071 71.975 -24.073 1.757 40.998 73.732
Bancos Estatales 29.821 33.448 -1.973 -447 27.848 33.001
Bancos Privados 31.386 34.586 -20.972 401 10.414 34.987
Leyes Especiales 1.660 1.262 -932 718 728 1.980
Cooperativas 36 52 439 720 475 772
Mutuales 202 195 102 470 304 664
Financieras 402 514 -423 -36 -21 478
Caja de Ande 0 0 -261 -36 -261 -36
Casas de Cambio 1.566 1.918 -53 -33 1.512 1.885
(I) Utilidad por Cambio
y Arbitraje de Divisas1/
(II) Utlidad por
Diferencial Cambiario2/
(I+II) Total Utilidades
relacionadas con
Mercado Cambiario
Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas. 1/ Corresponde a la diferencia entre los saldos registrados en las cuentas “53400000” y “43700000” que son en
orden respectivo los ingresos y gastos por cambio y arbitraje de divisas.
2/ Corresponde a la diferencia entre los saldos registrados en las cuentas “51800000” y “41800000” que son en orden respectivo las Ganancias y Pérdidas por diferencial cambiario. Se incluyen las subcuentas relativas al tipo de
cambio y se excluyen las subcuentas relativas a las unidades de desarrollo.
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ACTIVOS
BANCOS COMERCIALES DEL ESTADO 6.360.206.660 6.472.661.359 6.387.059.217 6.503.995.280 6.527.399.349 6.494.308.300 6.486.361.484 6.512.167.694 6.517.981.711 6.573.457.434 6.618.754.521 6.776.195.112 6.830.737.485
BANCOS CREADOS POR LEYES ESPECIALES 1.496.433.206 1.557.214.754 1.556.755.785 1.664.404.710 1.672.686.917 1.697.616.726 1.681.045.544 1.632.302.379 1.608.600.938 1.626.265.380 1.628.001.214 1.673.193.844 1.685.083.749
BANCOS PRIVADOS Y COOPERATIVOS 4.066.669.849 4.042.661.440 4.069.285.175 4.030.149.113 4.072.194.857 4.118.717.577 4.148.209.234 4.179.601.184 4.275.137.998 4.340.803.524 4.401.247.308 4.491.325.362 4.555.787.631
EMPRESAS FINANCIERAS NO BANCARIAS 111.780.734 111.563.652 111.350.610 113.180.383 117.814.465 118.828.326 119.767.954 120.024.864 124.554.542 126.596.478 128.318.759 128.277.179 135.271.604
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y
CRÉDITO 1.124.916.297 1.141.393.330 1.153.324.907 1.174.817.107 1.191.358.645 1.203.775.538 1.222.675.247 1.240.825.308 1.257.212.294 1.266.104.362 1.286.835.301 1.305.795.238 1.324.679.085
OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS 343.747.722 358.493.850 365.040.636 373.234.463 378.788.586 383.769.537 394.328.134 407.566.584 413.234.208 418.434.263 424.536.007 437.009.660 440.783.824
ENTIDADES AUTORIZADAS SISTEMA FINANCIERO
NACIONAL VIVIENDA 580.353.419 585.845.863 585.480.925 581.178.534 587.768.949 595.982.049 600.106.063 597.524.395 600.603.885 601.632.193 599.928.806 606.766.875 616.852.782
CASAS DE CAMBIO 1.751.799 1.833.213 1.808.625 1.871.561 1.902.550 2.077.513 1.866.923 1.976.926 1.990.069 2.032.052 1.904.707 1.610.282 1.660.599
Total sistema financiero nacional 14.085.859.685 14.271.667.462 14.230.105.879 14.442.831.149 14.549.914.317 14.615.075.567 14.654.360.582 14.691.989.335 14.799.315.645 14.955.325.687 15.089.526.624 15.420.173.553 15.590.856.759
PASIVOS
BANCOS COMERCIALES DEL ESTADO 5.686.415.491 5.792.400.900 5.702.765.393 5.813.579.354 5.830.539.076 5.792.142.877 5.781.164.394 5.803.431.780 5.806.187.842 5.860.969.896 5.901.594.859 6.055.908.785 6.101.131.023
BANCOS CREADOS POR LEYES ESPECIALES 1.162.167.005 1.217.406.417 1.212.571.535 1.315.284.108 1.316.932.977 1.336.709.317 1.316.517.639 1.262.276.156 1.232.817.253 1.246.549.384 1.243.485.977 1.284.373.152 1.306.069.557
BANCOS PRIVADOS Y COOPERATIVOS 3.574.779.172 3.549.642.275 3.571.728.030 3.529.136.474 3.568.595.616 3.600.255.213 3.625.087.030 3.644.711.154 3.735.389.855 3.805.551.854 3.861.685.214 3.950.207.840 4.010.625.094
EMPRESAS FINANCIERAS NO BANCARIAS 97.093.838 96.133.018 95.713.484 97.546.577 101.923.435 102.813.390 103.581.163 103.688.431 108.043.742 109.916.607 111.540.171 111.500.399 118.357.531
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y
CRÉDITO 888.502.419 903.927.466 914.722.207 933.240.055 944.714.823 955.393.983 968.320.061 981.703.847 992.853.348 996.945.669 1.012.622.987 1.026.997.224 1.042.154.890
OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS 53.422.596 64.689.574 65.394.801 69.584.229 71.199.800 72.053.308 78.030.389 87.340.004 88.712.634 89.018.871 91.057.106 99.863.085 99.289.771
ENTIDADES AUTORIZADAS SISTEMA FINANCIERO
NACIONAL VIVIENDA 538.034.032 542.932.653 542.175.560 537.141.497 543.400.695 551.105.462 554.519.192 551.752.799 554.199.868 554.850.095 552.771.093 559.091.497 566.397.913
CASAS DE CAMBIO 606.938 675.639 634.758 646.553 702.824 1.037.486 837.955 931.376 935.090 1.140.629 1.022.194 749.550 798.099
Total sistema financiero nacional 12.001.021.490 12.167.807.942 12.105.705.769 12.296.158.846 12.378.009.246 12.411.511.035 12.428.057.824 12.435.835.547 12.519.139.632 12.664.943.006 12.775.779.600 13.088.691.531 13.244.823.878
PATRIMONIO 2/
BANCOS COMERCIALES DEL ESTADO 673.791.168 680.260.459 684.293.824 690.415.925 696.860.273 702.165.423 705.197.089 708.735.913 711.793.869 712.487.538 717.159.662 720.286.327 729.606.462
BANCOS CREADOS POR LEYES ESPECIALES 334.266.201 339.808.338 344.184.250 349.120.602 355.753.940 360.907.409 364.527.905 370.026.223 375.783.686 379.715.995 384.515.236 388.820.692 379.014.192
BANCOS PRIVADOS Y COOPERATIVOS 491.890.677 493.019.165 497.557.145 501.012.639 503.599.240 518.462.364 523.122.204 534.890.029 539.748.143 535.251.670 539.562.094 541.117.522 545.162.537
EMPRESAS FINANCIERAS NO BANCARIAS 14.686.896 15.430.633 15.637.125 15.633.806 15.891.030 16.014.936 16.186.791 16.336.433 16.510.800 16.679.871 16.778.588 16.776.781 16.914.073
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y
CRÉDITO 236.413.878 237.465.865 238.602.700 241.577.052 246.643.822 248.381.555 254.355.186 259.121.461 264.358.945 269.158.693 274.212.315 278.798.014 282.524.196
OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS 290.325.126 293.804.276 299.645.835 303.650.234 307.588.786 311.716.230 316.297.745 320.226.581 324.521.573 329.415.393 333.478.901 337.146.576 341.494.054
ENTIDADES AUTORIZADAS SISTEMA FINANCIERO
NACIONAL VIVIENDA 42.319.387 42.913.210 43.305.365 44.037.037 44.368.254 44.876.587 45.586.871 45.771.597 46.404.017 46.782.098 47.157.714 47.675.378 50.454.868
CASAS DE CAMBIO 1.144.861 1.157.575 1.173.867 1.225.008 1.199.725 1.040.027 1.028.968 1.045.550 1.054.979 891.423 882.513 860.733 862.500
Total sistema financiero nacional 2.084.838.195 2.103.859.520 2.124.400.110 2.146.672.303 2.171.905.071 2.203.564.531 2.226.302.758 2.256.153.788 2.280.176.013 2.290.382.681 2.313.747.024 2.331.482.022 2.346.032.881
1/ Con base en los estados financieros mensuales publicados en La Gaceta
2/ Incluye el efecto neto de las cuentas de resultados acreedoras y deudoras
ABRIL-2011 MAYO-2011 JUNIO-2011 JULIO-2011DICIEMBRE-2010 ENERO-2011 FEBRERO-2011 MARZO-2011 AGOSTO-2011 OCTUBRE-2011 NOVIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011SEPTIEMBRE-2011VARIABLE Y SECTOR
SALDOS DE LAS PRINCIPALES VARIABLES DEL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL 1/
POR MES SEGÚN VARIABLE Y SECTOR
Diciembre 2010 a Diciembre 2011
miles de colones
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ACTIVOS
Disponibilidades 1.835.431.763 1.824.461.705 1.774.154.581 1.822.192.986 1.739.317.908 1.760.512.936 2.060.800.857
Efectivo 221.618.395 175.532.521 241.357.336 222.997.789 198.175.378 194.945.881 241.328.237
Banco Central 1.331.713.174 1.297.285.581 1.298.179.330 1.368.279.319 1.332.710.223 1.330.713.068 1.470.378.818
Entidades financieras del país 41.358.707 39.086.872 46.998.891 40.071.082 40.085.271 41.818.703 48.906.590
Entidades financieras del exterior 205.441.344 256.661.390 149.634.844 129.666.140 115.618.926 117.912.558 265.873.993
Otras disponibilidades 35.298.989 55.893.318 37.979.515 61.174.995 52.726.774 75.106.329 34.280.999
Productos por cobrar 1.154 2.023 4.664 3.662 1.336 16.396 32.220
Inversiones en instrumentos financieros 2.281.098.694 2.557.914.626 2.552.124.175 2.747.122.768 2.768.193.877 2.586.794.817 2.432.840.734
Mantenidas para negociar 178.160.886 250.778.891 150.102.077 191.991.348 158.534.935 109.999.435 111.183.885
Disponibles para la venta 2.008.299.071 2.209.849.198 2.304.528.060 2.444.827.351 2.507.309.291 2.379.261.460 2.220.390.277
Mantenidas al vencimiento 70.268.260 72.563.351 73.114.984 86.778.871 73.768.250 74.169.982 74.447.023
Instrumentos financieros derivados 110.866 1.045.400 1.547.294 2.055.558 857.162 665.854 728.683
Productos por cobrar 25.946.690 25.169.893 23.799.244 22.344.726 28.524.098 23.510.918 26.817.959
(Estimación por deterioro) -1.687.078 -1.492.108 -967.484 -875.085 -799.859 -812.831 -727.092
Cartera de Créditos 8.630.706.555 8.583.058.349 9.040.935.070 9.159.209.060 9.426.634.233 9.870.684.346 10.358.946.813
Créditos vigentes 7.890.757.537 7.838.150.393 8.364.138.007 8.434.092.064 8.686.606.771 9.113.516.815 9.643.402.065
Créditos vencidos 720.579.646 726.831.982 649.169.009 676.349.291 678.237.070 706.876.839 671.401.817
Créditos en Cobro Judicial 126.331.898 141.778.846 124.862.207 140.393.174 164.465.322 163.637.295 154.487.493
Productos por cobrar 75.234.918 76.886.015 77.910.855 82.976.165 83.432.248 85.233.397 85.880.146
(Estimación por deterioro) -182.197.444 -200.588.886 -175.145.009 -174.601.634 -186.107.178 -198.580.000 -196.224.708
Cuentas y comisiones por cobrar 33.325.160 26.723.698 31.204.544 34.687.874 30.668.873 30.249.207 30.580.353
Comisiones por cobrar 793.217 576.860 874.157 806.957 707.887 795.521 880.252
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 91.186 2.747.612 1.711.216 462.548 247.837
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 5.320.758 4.767.811 5.285.612 5.522.268 5.788.865 4.999.139 4.703.633
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
3.328.867 3.580.893 4.026.225 4.395.533 3.855.424 4.917.363 5.233.806
Otras cuentas por cobrar 30.342.152 27.739.331 27.468.092 28.333.072 26.537.360 27.048.693 28.926.328
Productos por cobrar 39.028 34.791 7.804 14.473 9.880 7.836 92.562
(Estimación por deterioro) -6.498.862 -9.975.988 -6.548.531 -7.132.041 -7.941.759 -7.981.892 -9.504.064
Bienes realizables 71.090.807 79.817.149 76.988.369 66.629.476 60.386.917 52.502.894 49.485.900
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 83.715.334 99.734.301 112.244.066 111.517.261 114.401.204 114.121.224 127.870.400
Otros bienes realizables 1.048.761 276.917 347.390 465.568 2.716.594 2.707.278 190.601
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -13.673.289 -20.194.069 -35.603.088 -45.353.353 -56.730.881 -64.325.608 -78.575.101
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 130.935.691 137.836.760 144.456.936 146.587.608 149.724.999 153.976.474 154.199.826
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 334.667.148 341.260.698 346.423.882 354.881.432 356.435.434 359.528.158 364.236.882
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 124.937.674 118.930.496 119.572.127 111.519.945 122.998.341 141.076.854 139.765.394
Cargos diferidos 13.972.696 15.762.936 15.585.198 15.065.467 14.921.697 14.497.137 14.087.074
Activos Intangibles 24.712.102 24.273.213 22.195.867 22.482.958 23.965.046 23.356.015 22.687.853
Otros activos 86.252.876 78.894.347 81.791.062 73.971.520 84.111.597 103.223.702 102.990.468
TOTAL DE ACTIVOS 13.442.193.492 13.670.003.482 14.085.859.685 14.442.831.149 14.654.360.582 14.955.325.687 15.590.856.759
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 9.375.984.680 9.633.881.764 9.886.375.376 10.181.239.384 10.243.491.437 10.181.340.452 10.521.841.344
A la vista 4.030.297.815 4.193.450.675 4.508.876.238 4.633.632.751 4.593.449.031 4.589.953.417 4.918.549.422
A Plazo 5.243.639.696 5.351.074.716 5.298.905.020 5.476.093.601 5.569.557.349 5.507.763.058 5.521.092.029
Otras obligaciones con el público 11.705.371 10.302.091 14.366.741 6.020.666 11.817.639 19.572.182 15.244.410
Cargos financieros por pagar 90.341.798 79.054.282 64.227.377 65.492.367 68.667.418 64.051.795 66.955.483
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 619.763 50.571.836 985.347 501.465 66.981.317 453.850 62.733.621
A la vista 0 0 461.000 0 12.500.000 0 0
A plazo 607.052 50.560.610 514.214 488.321 54.468.139 442.246 62.722.065
Cargos financieros por pagar 12.711 11.226 10.134 13.144 13.177 11.603 11.556
Obligaciones con entidades 1.741.849.004 1.564.136.013 1.648.633.814 1.627.841.348 1.628.062.841 1.944.694.027 2.127.445.069
A la vista 377.546.565 310.042.223 294.071.485 372.896.616 322.961.482 368.489.433 359.333.802
A plazo 1.215.773.566 1.096.367.701 1.205.950.919 1.118.465.641 1.169.446.404 1.417.172.626 1.596.389.140
Otras obligaciones con entidades 140.762.446 149.480.973 141.122.860 127.858.609 128.287.048 148.909.473 161.628.231
Cargos financieros por pagar 7.766.426 8.245.116 7.488.550 8.620.482 7.367.907 10.122.494 10.093.896
Cuentas por pagar y provisiones 346.678.726 350.155.706 376.729.679 364.088.399 375.553.931 412.178.184 419.179.703
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 636.712 515.449 4.222.466 3.289.365 3.431.997 929.764
Impuesto sobre la renta diferido 24.054.814 24.114.627 23.195.070 24.554.463 24.825.216 24.680.617 24.572.287
Provisiones 134.217.011 133.888.592 141.610.431 141.220.807 139.641.810 148.939.937 144.568.675
Otras Cuentas por pagar diversas 188.406.845 191.515.741 211.408.723 194.082.254 207.788.578 235.114.204 248.895.871
Cargos financieros por pagar 55 34 5 8.410 8.963 11.428 213.107
Otros pasivos 81.053.525 97.595.865 65.951.590 100.725.893 91.981.001 104.111.844 83.382.591
Ingresos diferidos 29.298.819 28.035.986 26.703.992 26.329.458 27.575.591 30.029.727 27.066.694
Estimación por deterioro de créditos contingentes 2.535.485 2.389.689 2.305.654 2.711.145 2.564.902 2.671.931 2.105.216
Otros pasivos 49.219.221 67.170.190 36.941.945 71.685.289 61.840.508 71.410.186 54.210.681
Obligaciones subordinadas 21.416.383 20.518.395 22.345.684 21.762.357 21.987.297 22.164.649 30.241.550
Obligaciones subordinadas 21.137.176 20.249.541 22.064.995 21.607.815 21.719.035 22.010.370 29.925.830
Cargos financieros por pagar 279.206 268.854 280.689 154.541 268.262 154.279 315.720
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 11.567.602.080 11.716.859.580 12.001.021.490 12.296.158.846 12.428.057.824 12.664.943.006 13.244.823.878
PATRIMONIO
Capital social 974.175.311 1.009.476.763 1.032.043.308 1.058.529.579 1.080.268.774 1.098.129.206 1.146.861.191
Capital pagado 964.528.215 999.809.077 1.022.538.190 1.049.024.461 1.070.763.656 1.088.624.088 1.137.356.074
Capital donado 9.647.096 9.667.686 9.505.118 9.505.118 9.505.118 9.505.118 9.505.118
Capital suscrito no integrado 0 0 178.453 136.264 136.264 133.823 122.410
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 -178.453 -136.264 -136.264 -133.823 -122.410
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 36.331.684 40.890.772 69.776.004 72.643.718 86.040.657 101.065.965 94.981.225
Ajustes al patrimonio 134.632.740 133.399.423 130.007.296 134.678.683 139.094.756 133.325.985 133.257.717
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 121.611.592 122.664.553 124.114.999 128.156.193 131.573.284 131.213.308 134.222.872
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.856.105 -2.503.950 -4.317.329 -1.286.835 -866.895 -7.006.738 -8.086.805
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
5.141 -422.033 -286.148 -404.025 -412.218 -320.895 -457.232
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos -294.393 -1.564.729 -294.101 -365.961 -991 -453.851 -1.892.467
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 70.247 70.247 70.247 70.247 70.247
Ajuste por valoración de instrumentos derivados -265.529 -189.363 -120.548 -88.299 -62.516 -39.980 -148
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 17.432.033 15.414.945 10.840.177 8.597.364 8.793.845 9.863.896 9.401.251
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 385.252.286 441.011.806 440.398.264 504.022.830 504.436.288 504.460.991 503.969.477
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 205.251.752 253.409.814 244.601.650 309.011.906 299.797.020 301.298.325 262.531.956
Resultado del período 138.947.639 66.815.264 157.513.100 51.330.562 100.585.494 136.022.440 188.351.544
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 8.140.060 10.498.572 16.455.025 16.079.770 16.079.770 16.079.770
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.874.591.412 1.953.143.903 2.084.838.195 2.146.672.303 2.226.302.758 2.290.382.681 2.346.032.881
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 13.442.193.492 13.670.003.482 14.085.859.685 14.442.831.149 14.654.360.582 14.955.325.687 15.590.856.759
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 2.807.874.445 3.211.133.043 3.842.305.568 3.827.204.071 4.000.023.400 4.164.905.266 4.328.037.392
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -242.289.916 -331.323.731 -385.820.546 -384.951.891 -388.667.999 -386.430.514 -391.996.862
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -2.571.456.019 -2.894.744.974 -3.470.185.687 -3.440.894.042 -3.615.740.688 -3.758.139.619 -3.922.599.395
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.010.506.995 1.050.367.536 1.101.819.313 1.131.173.297 1.166.309.431 1.199.195.170 1.241.842.417
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 1.127.622.291 1.104.534.052 1.264.244.570 1.297.043.310 1.402.215.102 1.472.597.257 1.500.330.273
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 33.116.579.257 33.232.295.961 30.679.749.003 30.501.921.645 29.971.308.837 31.403.190.729 32.829.901.315
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 1.001.424.287 984.349.859 1.089.418.359 1.069.451.169 1.068.818.308 1.102.887.548 1.199.880.973
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 350.255.322 484.415.513 516.031.436 681.746.321 678.361.851 543.149.918 429.722.882
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 5.704.504.886 6.491.622.015 7.266.497.044 7.567.655.252 7.942.557.032 8.714.620.722 8.771.595.830
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
SISTEMA FINANCIERO NACIONAL
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
Página 39 de 314
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.870.695 1.199.951 1.194.048 600.367 1.170.635 770.121 1.479.135
Por inversiones en instrumentos financieros 74.742.366 54.886.471 69.711.854 31.788.756 67.095.855 51.466.898 84.689.399
Por cartera de créditos 679.362.374 531.202.760 665.323.805 276.486.067 557.956.369 418.959.011 721.842.819
Por arrendamientos financieros 1.522.191 1.511.767 1.438.702 738.656 1.455.479 746.517 1.507.667
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 1.164.728.542 2.037.428.894 907.258.301 267.123.759 500.195.977 342.344.177 696.736.585
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
1.009.842 468.200 584.620 1.096.572 1.478.689 443.823 603.201
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
6.175.433 6.921.975 7.255.216 2.677.670 4.995.675 3.549.532 4.218.252
Por ganancia en otros instrumentos financieros 15.042 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 10.397 2.559.524 1.577.513 1.177.159 1.759.299 281.034 1.038.608
Por otros ingresos financieros 3.851.211 3.214.227 3.306.362 1.537.334 3.135.342 2.188.952 3.836.715
Total de Ingresos Financieros 1.933.288.092 2.639.393.769 1.657.650.420 583.226.340 1.139.243.320 820.750.064 1.515.952.380
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 290.787.105 205.495.843 246.328.578 100.017.466 202.096.183 153.013.308 254.333.879
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 215.080 172.971 397.226 25.212 132.887 348.748 515.936
Por Obligaciones con Entidades Financieras 73.607.772 41.155.343 61.528.198 20.882.837 41.878.011 42.974.052 67.308.183
Por otras cuentas por pagar diversas 208.223 73.087 1.589.495 620.244 1.125.243 351.425 528.580
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
800.771 694.001 820.940 356.660 738.275 481.217 871.559
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 1.164.367.253 2.044.748.584 914.212.506 270.124.743 498.683.355 333.338.939 688.575.042
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
277.305 300.066 180.262 728.699 759.581 393.029 510.635
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
4.174.295 812.898 1.299.023 113.492 456.890 840.591 1.232.643
Por pérdida en otros instrumentos financieros 13.789 0 4.245 35.978 35.978 35.978 61.199
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 587.774 2.623.703 843.637 302.648 933.144 1.040.551 1.542.015
Por otros gastos financieros 3.590.977 2.087.789 3.147.174 1.232.292 3.412.560 4.484.297 6.654.398
Total de Gastos Financieros 1.538.630.343 2.298.164.285 1.230.351.284 394.440.273 750.252.107 537.302.136 1.022.134.068
Por estimación de deterioro de activos 82.105.896 70.821.268 72.929.051 28.412.046 64.672.574 45.681.022 86.766.394
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
18.456.058 17.664.521 28.224.999 18.718.454 33.359.375 14.574.431 44.211.649
RESULTADO FINANCIERO 331.007.910 288.072.738 382.595.084 179.092.476 357.678.015 252.341.337 451.263.567
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 92.853.734 87.211.554 96.155.777 46.390.554 93.197.303 52.017.500 112.536.986
Por bienes realizables 4.286.951 7.343.079 5.687.784 3.206.498 6.834.797 7.593.158 15.844.904
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
10.339.635 9.434.577 10.187.723 4.721.132 9.970.867 5.504.993 10.255.595
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 30.717.794 34.037.466 38.836.829 17.810.709 35.696.708 21.007.025 42.999.338
Por otros ingresos con partes relacionadas 10.841.670 7.868.419 16.681.609 6.017.068 12.999.214 7.418.609 14.717.449
Por otros ingresos operativos 48.419.606 39.274.037 45.817.903 15.548.029 31.129.329 21.758.496 40.256.362
Total Otros Ingresos de Operación 197.459.391 185.169.131 213.367.624 93.693.990 189.828.217 115.299.781 236.610.635
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 16.594.164 14.184.605 15.181.937 7.456.375 15.282.255 9.230.264 17.690.566
Por bienes realizables 6.164.702 14.039.031 26.504.500 16.658.318 34.041.913 22.154.883 50.532.755
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
1.175.070 1.145.263 580.213 221.590 262.535 236.082 479.249
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 147.199 94.362 212.114 230.235 332.238 142.444 285.318
Por provisiones 18.382.539 14.541.141 17.211.537 5.665.394 11.873.199 8.641.502 16.909.246
Por cambio y arbitraje de divisas 1.873.686 2.581.270 4.113.762 1.327.544 2.532.733 1.488.442 2.885.464
Por otros gastos con partes relacionadas 11.692.089 11.396.939 14.788.845 6.569.345 13.855.138 8.540.370 15.361.083
Por otros gastos operativos 46.123.071 40.527.435 34.402.269 14.497.865 29.239.032 18.063.809 38.430.433
Por cuentas recíprocas internas 5 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 102.152.524 98.510.046 112.995.177 52.626.666 107.419.043 68.497.796 142.574.116
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 95.306.866 86.659.086 100.372.447 41.067.324 82.409.174 46.801.985 94.036.518
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 190.699.976 173.235.930 207.746.904 96.246.210 194.019.547 127.404.680 231.360.147
Por otros gastos de Administración 127.614.899 109.939.903 136.664.409 57.199.384 117.295.891 79.341.545 145.970.870
Total Gastos Administrativos 318.314.875 283.175.833 344.411.313 153.445.594 311.315.439 206.746.225 377.331.017
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
107.999.901 91.555.990 138.556.218 66.714.206 128.771.750 92.397.098 167.969.069
Participaciones sobre la Utilidad 8.464.609 9.765.389 12.361.360 6.353.148 11.572.089 6.958.453 14.982.424
Impuesto sobre la renta 12.581.876 14.975.387 16.815.633 9.479.130 18.205.726 8.629.873 23.886.059
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 2.074.207 293.882 1.335.527 1.386.346 2.519.818
RESULTADO DEL PERIODO 86.953.416 66.815.215 111.453.433 51.175.810 100.329.463 78.195.119 131.620.404
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
SISTEMA FINANCIERO NACIONAL
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Avenidas 1 y 3, Calle 4, San José, Costa Rica.
Teléfono: 2212-3774
www. bncr.fi.cr
Fecha: Inscripción:
131
26
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 10015-1000 San José
1
Agencias:
Caja Auxiliar:
22565115
Banco Nacional de Costa Rica.
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
ALFREDO VOLIO PEREZ PRESIDENTE
JENNIFER MORSINK SCHAEFER VICEPRESIDENTE
JANINA DEL VECCHIO UGALDE SECRETARIO
ARNOLDO MADRIGAL PASTOR DIRECTIVO
OLIVIER CASTRO PEREZ DIRECTIVO
JORGE LUIS MENDEZ ZAMORA DIRECTIVO
FEDERICO RUZICKA TARRAGO DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
JORGE ALBERTO AGUERO ALVARADO DIRECTOR GENERAL
RAFAEL ANGEL OVIEDO GONZALEZ DIRECTOR GENERAL
RAFAEL ANGEL COTO ELIZONDO DIRECTOR GENERAL
VICTOR EDUARDO ACOSTA MUÑOZ DIRECTOR GENERAL
MARCO ANTONIO FLORES STOVIAK DIRECTOR GENERAL
RAFAEL ANGEL OBANDO JIMENEZ DIRECTOR GENERAL
JORGE EDUARDO BONILLA LORENZO DIRECTOR GENERAL
JUAN CARLOS CAMBRONERO CERDAS DIRECTOR GENERAL
MARIA AMINTA QUIRCE LACAYO DIRECTOR GENERAL
LUIS CARLOS MORA OCONITRILLO DIRECTOR GENERAL
MAXIMILIANO ALVARADO RAMIREZ DIRECTOR GENERAL
MARIA LOURDES FERNANDEZ QUESADA DIRECTOR GENERAL
MARIETTA HERRERA CANTILLO DIRECTOR GENERAL
MARIO MANRIQUE CHACON VARGAS DIRECTOR GENERAL
CARLOS LUIS ABARCA RIVERA DIRECTOR GENERAL
GUSTAVO ADOLFO VARGAS FERNANDEZ DIRECTOR GENERAL
Página 41 de 314
JULIO CESAR TREJOS DELGADO DIRECTOR GENERAL
JESSICA SOTO RODRIGUEZ DIRECTOR GENERAL
FERNANDO ENRIQUE NARANJO VILLALOBOS GERENTE GENERAL
JUAN CARLOS CORRALES SALAS SUBGERENTE GENERAL
BERNARDO JOSE ALFARO ARAYA SUBGERENTE GENERAL
JAVIER GERARDO ULLOA CASTRO SUBGERENTE GENERAL
RIGOBERTO ALPIZAR SALAZAR SUBGERENTE GENERAL
GERARDO ALBERTO GOMEZ SOLIS CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 521.834.248 534.866.520 526.859.252 579.982.101 509.425.586 520.743.179 577.560.572
Efectivo 52.634.760 33.772.058 48.406.104 42.779.225 39.656.458 42.964.008 42.921.082
Banco Central 407.424.337 411.730.451 410.908.957 468.734.470 419.979.945 410.717.822 431.018.871
Entidades financieras del país 8.572.811 4.035.449 8.969.718 3.423.622 3.060.899 3.884.829 4.630.555
Entidades financieras del exterior 44.023.310 75.245.108 51.637.859 47.273.038 33.311.319 46.282.786 91.545.314
Otras disponibilidades 9.178.920 10.083.404 6.936.348 17.771.732 13.416.957 16.893.665 7.442.797
Productos por cobrar 109 49 267 13 8 69 1.954
Inversiones en instrumentos financieros 651.085.563 719.625.965 637.706.012 652.803.803 651.613.289 573.276.321 476.923.369
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 617.814.426 682.701.970 602.274.808 615.821.159 612.966.920 535.829.387 439.864.845
Mantenidas al vencimiento 28.546.168 29.680.829 30.210.001 30.795.673 31.103.057 31.506.155 31.622.530
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 8.888
Productos por cobrar 6.302.302 8.661.284 6.048.633 6.994.540 8.275.776 6.687.565 6.048.843
(Estimación por deterioro) -1.577.332 -1.418.119 -827.430 -807.569 -732.463 -746.786 -621.737
Cartera de Créditos 1.881.027.374 1.873.518.093 1.973.944.036 2.046.616.744 2.078.872.152 2.181.564.115 2.284.400.729
Créditos vigentes 1.767.365.881 1.754.543.081 1.862.378.480 1.908.543.235 1.919.614.958 2.021.390.242 2.136.603.657
Créditos vencidos 81.035.402 84.583.369 81.037.287 102.588.090 103.883.219 112.154.130 102.939.477
Créditos en Cobro Judicial 53.938.791 58.903.372 47.221.883 51.965.074 77.870.369 74.937.559 67.597.536
Productos por cobrar 13.337.495 13.824.828 14.093.116 15.939.962 16.782.119 17.364.324 17.406.166
(Estimación por deterioro) -34.650.194 -38.336.557 -30.786.729 -32.419.617 -39.278.513 -44.282.139 -40.146.107
Cuentas y comisiones por cobrar 634.930 294.022 329.710 222.677 206.925 790.425 909.124
Comisiones por cobrar 133.694 129.205 130.972 106.306 122.335 138.531 143.215
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 41.949 95.845 79.908 129.020 150.208 241.947 61.408
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
17.860 9.650 19.051 8.333 16.226 599.870 770.625
Otras cuentas por cobrar 1.680.155 1.570.454 1.584.834 1.663.171 1.659.953 1.633.529 1.613.069
Productos por cobrar 4.877 6.547 7.804 7.108 9.880 2.490 2.419
(Estimación por deterioro) -1.243.605 -1.517.679 -1.492.859 -1.691.261 -1.751.677 -1.825.941 -1.681.612
Bienes realizables 24.586.384 32.102.079 31.026.786 26.107.926 20.693.507 17.467.875 14.331.894
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 29.845.778 40.976.369 45.547.820 45.507.736 45.359.890 44.229.531 49.315.916
Otros bienes realizables 2.939 2.810 2.735 2.698 2.698 2.687 2.675
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -5.262.333 -8.877.100 -14.523.770 -19.402.508 -24.669.082 -26.764.342 -34.986.696
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 52.075.358 54.261.025 55.716.643 56.471.162 57.911.659 58.808.534 60.209.054
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 127.614.911 134.800.005 136.455.719 137.171.001 136.704.514 137.130.159 136.519.835
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 17.915.051 10.441.052 10.424.133 9.495.763 10.088.907 13.895.134 15.145.736
Cargos diferidos 1.851.168 1.763.894 2.335.022 2.179.981 2.040.409 1.901.135 2.153.087
Activos Intangibles 1.930.265 1.528.952 1.381.291 1.355.123 1.234.618 997.335 847.093
Otros activos 14.133.617 7.148.207 6.707.820 5.960.659 6.813.880 10.996.664 12.145.557
TOTAL DE ACTIVOS 3.276.773.818 3.359.908.762 3.372.462.291 3.508.871.178 3.465.516.538 3.503.675.743 3.566.000.313
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.608.954.840 2.680.736.293 2.719.135.310 2.847.141.847 2.794.260.499 2.810.417.348 2.865.059.568
A la vista 1.385.263.167 1.529.376.410 1.634.698.675 1.710.740.202 1.624.067.795 1.636.342.527 1.703.574.266
A Plazo 1.203.912.601 1.141.000.881 1.073.676.516 1.125.801.108 1.158.904.412 1.163.919.813 1.148.575.110
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 19.779.072 10.359.003 10.760.120 10.600.537 11.288.293 10.155.008 12.910.191
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 338.572 318.571 298.082 276.906 22.781.234 256.998 10.261.095
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 336.461 316.876 296.669 276.829 22.776.784 256.944 10.256.898
Cargos financieros por pagar 2.111 1.695 1.413 77 4.450 54 4.196
Obligaciones con entidades 197.463.171 202.685.664 166.640.573 152.052.004 144.908.844 183.305.719 176.791.514
A la vista 80.802.795 55.353.998 23.263.532 27.887.977 24.007.063 32.338.300 26.580.833
A plazo 116.228.784 146.875.742 142.765.888 122.348.665 120.526.842 149.367.120 149.493.052
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 431.592 455.924 611.153 1.815.361 374.938 1.600.299 717.628
Cuentas por pagar y provisiones 115.137.526 111.179.485 118.212.843 114.752.083 115.001.787 121.655.543 117.791.059
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 11.113.873 11.347.054 11.487.239 11.747.515 11.925.384 12.023.480 11.632.954
Provisiones 68.104.265 66.105.615 70.795.428 69.225.726 66.752.274 70.122.528 67.740.427
Otras Cuentas por pagar diversas 35.919.389 33.726.816 35.930.175 33.778.842 36.324.129 39.509.534 38.417.678
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 27.612.505 22.866.124 12.166.704 30.666.444 19.514.605 18.464.902 19.135.393
Ingresos diferidos 2.204.881 2.198.637 2.345.908 2.173.317 2.263.163 2.377.496 2.213.775
Estimación por deterioro de créditos contingentes 337.298 337.251 345.584 345.517 346.369 346.423 346.407
Otros pasivos 25.070.326 20.330.236 9.475.212 28.147.610 16.905.073 15.740.983 16.575.211
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 2.949.506.614 3.017.786.139 3.016.453.512 3.144.889.283 3.096.466.969 3.134.100.509 3.189.038.628
PATRIMONIO
Capital social 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406
Capital pagado 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 57.933.715 57.435.716 56.222.550 55.371.435 55.506.750 52.971.590 51.787.024
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 48.914.356 49.576.948 49.414.897 49.414.897 49.414.897 49.414.897 49.062.777
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 807.488 221.350 978.011 961.735 767.398 -1.962.226 -2.172.680
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 719.473 426.299 464.819 791.160 465.288 46.549
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 70.247 70.247 70.247 70.247 70.247
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 8.211.872 6.917.944 5.333.097 4.459.739 4.463.048 4.983.384 4.780.132
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 118.967.792 137.083.679 137.083.679 155.654.530 155.654.530 155.654.530 155.654.530
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 53.341.181 60.624.012 60.588.885 70.208.122 69.927.590 69.927.590 70.279.710
Resultado del período 29.640.109 15.187.938 30.287.259 8.769.019 13.981.911 17.042.735 25.261.633
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 4.406.873 4.442.000 6.594.382 6.594.382 6.594.382 6.594.382
TOTAL DEL PATRIMONIO 327.267.204 342.122.623 356.008.779 363.981.895 369.049.569 369.575.234 376.961.686
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 3.276.773.818 3.359.908.762 3.372.462.291 3.508.871.178 3.465.516.538 3.503.675.743 3.566.000.313
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 222.688.290 226.998.719 630.912.562 586.940.324 674.917.886 734.743.764 825.654.080
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -124.980.597 -114.166.517 -97.023.548 -88.930.529 -89.383.980 -90.937.382 -90.885.688
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -95.170.406 -105.021.062 -528.036.714 -501.735.805 -585.844.338 -642.230.682 -735.509.270
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 232.756.854 178.346.514 285.007.061 302.373.643 305.228.503 315.264.291 327.052.894
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 2.842.269.328 2.993.898.960 3.171.245.550 3.224.535.402 3.477.056.919 3.581.539.042 3.992.441.892
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 483.582.057 497.219.467 527.505.397 515.660.520 518.832.154 531.742.192 527.074.892
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 319.092.451 414.812.578 336.352.270 366.653.195 305.468.008 221.733.618 118.542.951
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 2.530.937.745 2.699.928.577 3.234.499.510 3.602.202.500 3.824.333.515 4.446.178.418 4.603.324.903
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
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BALANCES DE SITUACIÓN
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 107.397 79.599 67.697 36.398 59.799 20.067 78.296
Por inversiones en instrumentos financieros 12.895.683 10.517.825 11.136.761 6.288.813 13.030.631 6.547.598 12.793.883
Por cartera de créditos 113.428.077 101.747.713 104.315.899 54.049.567 110.098.795 58.358.129 119.811.954
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 148.679.208 233.879.665 129.331.023 34.907.729 53.755.820 28.903.779 71.461.801
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
1.470.103 1.247.669 1.441.965 506.567 881.415 914.440 1.028.792
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 77.658
Por otros ingresos financieros 1.400.796 1.584.698 1.253.466 642.020 1.290.530 631.079 1.316.240
Total de Ingresos Financieros 277.981.264 349.057.170 247.546.810 96.431.095 179.116.990 95.375.092 206.568.624
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 51.265.496 38.114.230 37.793.568 18.959.564 38.295.482 19.347.894 40.495.790
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 4.209 3.522 2.974 1.299 2.364 1.066 1.880
Por Obligaciones con Entidades Financieras 3.301.317 3.433.230 3.495.822 1.377.629 2.986.412 1.916.689 3.824.446
Por otras cuentas por pagar diversas 16.573 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 145.751.340 229.939.084 126.831.802 32.298.193 50.355.910 28.191.670 70.170.500
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 274.028 1.473 0 0 62 62
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 91.613
Por otros gastos financieros 209.488 119.361 118.619 59.834 120.718 60.772 129.337
Total de Gastos Financieros 200.548.424 271.883.454 168.244.259 52.696.519 91.760.886 49.518.152 114.713.628
Por estimación de deterioro de activos 13.881.298 12.510.959 13.181.314 4.792.264 18.236.904 16.074.365 28.285.393
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
2.356.282 2.201.117 4.402.100 1.379.322 6.000.946 1.478.289 11.531.326
RESULTADO FINANCIERO 65.907.824 66.863.874 70.523.337 40.321.634 75.120.145 31.260.864 75.100.928
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 28.496.153 26.395.546 29.173.067 14.946.002 29.776.672 15.475.426 34.144.220
Por bienes realizables 650.865 1.154.764 2.340.035 2.430.339 4.146.732 4.854.165 10.098.473
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
3.074.626 3.036.523 3.041.245 1.549.832 3.267.551 1.393.488 3.092.345
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 6.839.480 8.167.494 8.281.705 4.515.063 9.041.376 4.293.975 8.398.537
Por otros ingresos con partes relacionadas 132.278 139.148 137.748 74.457 377.055 196.151 198.259
Por otros ingresos operativos 2.991.954 3.958.810 2.633.566 1.223.403 2.897.526 1.511.784 2.997.355
Total Otros Ingresos de Operación 42.185.357 42.852.285 45.607.366 24.739.096 49.506.912 27.724.990 58.929.191
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 2.153.785 1.873.160 1.841.549 899.047 1.784.538 847.117 1.721.008
Por bienes realizables 1.428.156 5.734.568 9.234.768 9.037.304 16.850.152 9.426.206 25.432.755
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
491.016 22.408 781 0 0 16.949 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 60.829 8.472 28.616 313 35.278 35.399 84.122
Por provisiones 5.453.462 5.067.168 3.335.631 1.832.077 3.707.720 3.260.095 4.668.666
Por cambio y arbitraje de divisas 0 1.285 0 52 101 0 3.642
Por otros gastos con partes relacionadas 1.776.723 92.498 35.915 11.242 22.427 15.112 150.785
Por otros gastos operativos 12.173.374 11.464.411 12.792.638 6.855.000 13.613.602 7.283.781 15.229.571
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 23.537.344 24.263.969 27.269.898 18.635.036 36.013.818 20.884.659 47.290.548
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 18.648.013 18.588.315 18.337.469 6.104.060 13.493.094 6.840.331 11.638.643
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 41.706.453 42.470.734 42.947.446 22.752.697 46.825.069 23.785.106 47.993.991
Por otros gastos de Administración 22.822.608 21.242.923 24.011.988 11.179.191 22.951.836 11.541.764 24.916.037
Total Gastos Administrativos 64.529.061 63.713.657 66.959.434 33.931.889 69.776.905 35.326.871 72.910.028
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
20.026.775 21.738.532 21.901.372 12.493.806 18.836.335 2.774.324 13.829.543
Participaciones sobre la Utilidad 3.461.190 3.388.461 3.393.090 1.953.927 3.246.271 1.054.155 2.834.965
Impuesto sobre la renta 2.560.248 3.162.133 3.408.961 1.770.859 2.433.960 0 1.150.889
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 597.396 835.722 931.100
RESULTADO DEL PERIODO 14.005.337 15.187.938 15.099.321 8.769.019 13.753.500 2.555.891 10.774.789
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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Teléfono: 22879000
www.bancobcr.com
Fecha: Inscripción:
20
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 10035-1000
39
Agencias:
Caja Auxiliar:
2255-0911
BANCO DE COSTA RICA
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
ALBERTO RAVEN ODIO PRESIDENTE
PERCIVAL KELSO BALDIOCEDA VICEPRESIDENTE
ALCIDES CALVO JIMENEZ DIRECTIVO
LUIS PAULINO ARIAS FONSECA DIRECTIVO
MARTA EUGENIA ARREA BRENES DIRECTIVO
EVITA ARGUEDAS MAKLOUF DIRECTIVO
ALEXANDER MORA DELGADO DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
MARIO ALBERTO RIVERA TURCIOS GERENTE GENERAL
LEONARDO ACUÑA ALVARADO SUBGERENTE GENERAL
CARLOS EDUARDO MUÑOZ VEGA SUBGERENTE GENERAL
RICARDO BRENES JIMENEZ DIRECTOR
ZACARIAS GERARDO ESQUIVEL CRUZ DIRECTOR
MIGUEL ANGEL ARGUEDAS JIMENEZ DIRECTOR
LISANDER GERARDO CHACON VARGAS DIRECTOR
RODRIGO ALBERTO RAMIREZ RODRIGUEZ DIRECTOR
EDUARDO ALFONSO RAMIREZ CASTRO DIRECTOR
VICTOR RENAN MURILLO PIZARRO DIRECTOR
JOSE GUILLERMO QUESADA OVIEDO DIRECTOR
JOSEFA TATIANA CARDENAS CARNICE CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 323.526.801 348.653.162 356.223.636 366.084.839 370.026.260 350.965.746 413.791.708
Efectivo 50.149.709 35.620.329 56.393.761 41.581.524 40.909.688 42.638.369 56.023.172
Banco Central 246.420.691 268.555.130 280.312.161 296.836.873 300.416.944 282.260.651 320.588.617
Entidades financieras del país 880.846 817.767 986.099 1.000.293 1.023.451 1.046.843 1.182.991
Entidades financieras del exterior 20.606.282 32.751.850 14.236.886 17.447.169 19.028.756 11.892.866 31.975.231
Otras disponibilidades 5.469.273 10.908.087 4.294.729 9.218.979 8.647.421 13.127.018 4.021.697
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 351.650.245 384.758.852 418.727.603 385.736.596 352.594.156 293.203.825 292.859.688
Mantenidas para negociar 0 46.105.631 29.008.378 8.408.501 14.705.027 4.103.108 8.418.347
Disponibles para la venta 318.292.096 306.573.969 356.352.637 343.404.962 304.380.934 255.414.111 250.746.342
Mantenidas al vencimiento 28.546.168 29.681.082 30.203.971 30.795.673 31.103.057 31.506.197 31.622.530
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 4.811.982 2.398.169 3.162.616 3.127.460 2.405.138 2.180.409 2.072.469
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 1.263.709.280 1.300.960.677 1.477.865.339 1.504.397.582 1.534.042.790 1.641.674.353 1.749.342.519
Créditos vigentes 1.191.745.946 1.218.021.734 1.397.281.877 1.409.922.370 1.435.026.724 1.529.350.706 1.630.154.095
Créditos vencidos 71.344.979 79.791.781 71.413.491 82.587.180 86.396.626 99.862.929 108.113.687
Créditos en Cobro Judicial 13.622.602 15.466.886 19.397.307 21.767.018 22.735.290 22.957.413 23.571.937
Productos por cobrar 11.321.361 10.970.453 13.088.392 14.183.508 14.187.739 14.680.981 15.908.364
(Estimación por deterioro) -24.325.608 -23.290.177 -23.315.729 -24.062.495 -24.303.588 -25.177.676 -28.405.563
Cuentas y comisiones por cobrar 3.679.908 2.431.200 3.647.051 3.163.867 3.202.611 2.950.076 4.367.709
Comisiones por cobrar 394.999 181.671 276.838 161.956 179.766 218.357 164.620
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 3.528 10.001 13.501 16.580 19.367 37.530 52.987
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
1.867.852 1.955.563 2.020.024 1.916.089 1.752.897 1.851.649 1.907.931
Otras cuentas por cobrar 1.806.646 1.070.255 2.108.966 1.817.866 2.101.691 2.106.952 3.320.478
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -393.117 -786.289 -772.278 -748.625 -851.110 -1.264.411 -1.078.307
Bienes realizables 7.875.240 9.514.239 8.126.176 6.278.052 5.153.122 5.180.492 7.222.606
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 9.147.224 11.551.594 13.425.867 12.014.341 12.747.157 13.664.484 17.115.220
Otros bienes realizables 386.479 17.257 7.270 31.246 12.464 70.610 4.003
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -1.658.463 -2.054.612 -5.306.961 -5.767.535 -7.606.499 -8.554.602 -9.896.618
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 44.209.317 46.169.407 48.430.430 48.746.523 50.730.310 53.200.837 54.760.249
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 74.517.826 72.568.066 75.509.462 75.971.513 77.165.835 76.520.197 75.750.335
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 25.367.537 30.742.368 24.812.505 23.368.439 29.640.670 36.922.408 31.672.191
Cargos diferidos 2.547.356 2.707.920 2.952.788 2.721.558 2.389.885 2.044.500 2.319.190
Activos Intangibles 7.370.316 7.261.465 7.040.234 6.885.695 7.015.366 7.239.228 6.967.527
Otros activos 15.449.865 20.772.982 14.819.484 13.761.186 20.235.418 27.638.680 22.385.474
TOTAL DE ACTIVOS 2.094.536.155 2.195.797.970 2.413.342.203 2.413.747.410 2.422.555.754 2.460.617.934 2.629.767.006
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 1.644.700.516 1.703.883.949 1.945.233.049 1.987.505.413 1.941.717.330 1.887.341.322 2.012.590.884
A la vista 991.775.881 980.707.892 1.122.416.596 1.097.390.335 1.114.882.213 1.087.793.677 1.176.458.393
A Plazo 647.205.122 718.442.657 816.846.975 882.120.857 818.792.705 782.247.414 829.735.949
Otras obligaciones con el público 29.849 37.360 154.726 515.589 363.494 9.279.210 162.944
Cargos financieros por pagar 5.689.663 4.696.040 5.814.751 7.478.633 7.678.918 8.021.021 6.233.598
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 50.000.000 0 0 24.500.000 0 39.850.000
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 50.000.000 0 0 24.500.000 0 39.850.000
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 121.542.955 101.070.993 110.033.766 66.599.714 83.741.093 179.946.707 180.620.579
A la vista 18.365.498 19.575.875 13.849.787 26.105.753 20.844.773 21.385.232 12.693.977
A plazo 102.828.047 81.313.292 95.862.529 40.296.305 62.601.664 158.015.180 167.132.110
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 349.410 181.826 321.450 197.656 294.656 546.296 794.491
Cuentas por pagar y provisiones 58.137.729 61.033.487 71.646.606 64.090.375 65.295.830 74.003.100 77.268.663
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 5.414.995 5.330.925 5.322.614 5.458.785 5.333.002 5.510.438 5.379.246
Provisiones 22.720.799 22.418.977 26.827.304 28.124.119 25.325.540 25.953.142 27.083.039
Otras Cuentas por pagar diversas 30.001.934 33.283.584 39.496.687 30.507.471 34.637.288 42.539.520 44.806.378
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 11.330.934 11.293.204 11.523.120 15.962.704 17.765.232 24.504.091 16.794.082
Ingresos diferidos 1.276.140 932.628 619.060 648.745 598.044 684.938 707.417
Estimación por deterioro de créditos contingentes 332.052 255.066 575.794 651.716 676.348 739.591 245.978
Otros pasivos 9.722.742 10.105.510 10.328.266 14.662.243 16.490.840 23.079.562 15.840.687
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 1.835.712.134 1.927.281.633 2.138.436.542 2.134.158.206 2.133.019.485 2.165.795.220 2.327.124.208
PATRIMONIO
Capital social 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590
Capital pagado 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 30.898.622 29.067.724 27.311.738 26.408.883 30.190.893 30.048.671 29.503.188
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 24.809.181 24.809.181 24.809.181 24.809.181 28.224.325 27.947.622 27.947.622
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.915.907 -1.963.155 -3.048.104 -2.500.746 -2.312.999 -2.777.598 -2.159.205
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 -2.216.013 -1.164.989 -1.089.080 -993.075 -964.998 -1.885.630
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 10.005.347 8.437.712 6.715.650 5.189.528 5.272.641 5.843.645 5.600.400
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 108.947.741 119.485.682 119.485.682 131.265.362 131.265.362 131.265.362 131.265.362
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 2.012.335 6.944.476 6.944.476 14.855.949 14.855.949 14.855.949 14.855.949
Resultado del período 20.393.734 13.144.995 21.290.305 5.591.431 11.756.487 17.185.153 25.550.720
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 3.301.870 3.301.870 4.895.989 4.895.989 4.895.989 4.895.989
TOTAL DEL PATRIMONIO 258.824.021 268.516.337 274.905.661 279.589.204 289.536.270 294.822.714 302.642.797
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 2.094.536.155 2.195.797.970 2.413.342.203 2.413.747.410 2.422.555.754 2.460.617.934 2.629.767.006
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 208.547.600 440.330.548 529.425.182 546.041.514 551.048.589 544.646.189 552.453.288
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -97.475.379 -201.090.036 -274.372.478 -282.334.539 -284.469.305 -281.068.793 -279.953.240
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -111.037.497 -241.382.009 -253.174.123 -251.579.884 -266.579.284 -254.511.235 -268.185.942
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 195.317.148 191.423.056 189.488.373 179.570.283 188.252.218 191.146.131 203.119.434
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 659.522.210 750.938.624 672.586.735 705.255.686 776.098.783 890.447.568 691.444.673
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 107.617.470 62.638.985 128.270.159 119.515.930 89.990.907 86.400.017 113.067.943
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 2.367.123.481 2.577.083.419 2.650.787.715 2.691.896.331 2.696.207.674 2.688.035.749 2.875.086.717
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
BCR - BANCO DE COSTA RICA
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 34.303 25.209 16.424 14.283 25.490 3.746 8.198
Por inversiones en instrumentos financieros 9.587.694 7.304.788 6.302.099 3.748.967 7.716.227 2.931.377 5.903.657
Por cartera de créditos 73.549.222 69.194.144 76.792.450 39.646.782 80.345.579 42.632.660 88.520.728
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 328.755.173 509.998.906 77.503.500 122.240.924 235.741.322 119.150.948 148.485.187
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 16.125 709.677 736.366 26.688 58.952
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
1.058.259 271.119 250.869 319.917 668.734 178.578 271.791
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 354 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 412.984.651 586.794.520 160.881.466 166.680.550 325.233.717 164.923.998 243.248.514
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 27.219.183 22.314.981 27.105.881 15.314.829 31.102.154 14.180.151 29.351.298
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 179.201 150.433 347.602 15.658 99.326 261.378 387.428
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.254.449 1.117.194 1.393.413 554.859 1.153.837 762.177 1.828.455
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 328.339.347 509.970.387 77.246.372 121.750.188 234.615.089 118.597.979 148.199.546
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 973 674.097 675.014 311 639
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
46.663 63.643 8.846 6.042 10.687 1.587 5.701
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 63.095 229 0 0 0 0 73.802
Total de Gastos Financieros 357.101.938 533.616.866 106.103.087 138.315.673 267.656.106 133.803.584 179.846.869
Por estimación de deterioro de activos 13.028.913 3.071.880 3.127.414 1.728.088 3.170.776 2.149.165 6.543.515
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
3.152.388 3.586.988 2.789.145 881.611 2.061.391 883.764 3.097.640
RESULTADO FINANCIERO 46.006.187 53.692.762 54.440.111 27.518.399 56.468.226 29.855.013 59.955.769
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 18.841.911 16.862.807 20.199.072 9.396.186 18.730.180 9.509.007 24.269.008
Por bienes realizables 246.142 269.701 424.768 127.190 286.728 120.390 907.077
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
3.344.575 3.702.108 3.981.059 1.844.931 3.745.253 1.899.523 3.797.211
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 6.106.224 7.022.909 7.583.765 4.087.918 7.650.430 4.254.937 8.890.513
Por otros ingresos con partes relacionadas 1.263.949 878.765 959.180 502.162 962.126 425.085 864.564
Por otros ingresos operativos 4.273.855 4.633.133 4.155.808 1.567.268 3.924.232 1.465.912 3.410.001
Total Otros Ingresos de Operación 34.076.656 33.369.422 37.303.653 17.525.655 35.298.948 17.674.855 42.138.374
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 2.254.579 2.751.922 3.093.074 1.764.589 3.246.080 1.834.860 3.501.638
Por bienes realizables 414.143 1.340.363 4.070.363 788.875 2.940.800 1.243.082 3.705.017
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
18.403 172.798 0 352 0 0 90.987
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 90.231 38.671 77.341 38.671 77.341
Por provisiones 5.811.782 1.400.711 2.973.591 217.500 497.936 398.739 559.800
Por cambio y arbitraje de divisas 330.165 715.505 1.089.147 534.479 799.706 301.129 455.840
Por otros gastos con partes relacionadas 1.714 1.816 2.861 1.031 53 0 0
Por otros gastos operativos 4.651.366 5.231.536 3.515.356 2.187.635 4.351.494 2.160.066 4.872.090
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 13.482.151 11.614.651 14.834.623 5.533.131 11.913.411 5.976.547 13.262.714
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 20.594.504 21.754.772 22.469.030 11.992.524 23.385.537 11.698.308 28.875.660
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 36.553.632 37.413.544 40.536.329 20.625.819 41.259.195 21.269.643 43.091.346
Por otros gastos de Administración 19.481.499 19.037.663 20.898.710 10.624.766 21.861.374 10.559.396 21.301.464
Total Gastos Administrativos 56.035.131 56.451.207 61.435.038 31.250.585 63.120.569 31.829.039 64.392.810
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
10.565.560 18.996.326 15.474.102 8.260.339 16.733.194 9.724.283 24.438.619
Participaciones sobre la Utilidad 1.502.655 2.980.261 3.509.108 1.279.101 2.399.218 2.075.518 5.064.244
Impuesto sobre la renta 1.593.433 2.871.070 3.878.278 1.416.774 2.647.203 2.229.466 5.623.088
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 58.594 26.967 69.714 9.367 42.946
RESULTADO DEL PERIODO 7.469.471 13.144.995 8.145.310 5.591.431 11.756.487 5.428.666 13.794.233
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
BCR - BANCO DE COSTA RICA
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Cartago Calle 3 y 5. Avenida 2. Costado sur de laCatedral Santiago Apostol
Teléfono: 25500202
https://enlinea.bancredito.fi.cr
Fecha: Inscripción:
32
6
CARTAGO
Fax:
Apartado: 297-50
4
Agencias:
Caja Auxiliar:
25518538
BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
THELVIN RAUL CABEZAS GARITA PRESIDENTE
JULIO SANCHEZ MADRIZ VICEPRESIDENTE
NIDIA SOLANO BRENES DIRECTIVO
CLARA ISABEL CASTRO CASTRO DIRECTIVO
ENRIQUE EDUARDO RIVERA BIANCHINI DIRECTIVO
HUGO GARITA SANCHEZ DIRECTIVO
ALVARO ENRIQUE DENGO SOLERA DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
GUILLERMO EMILIO ZUÑIGA CHAVES GERENTE GENERAL
ARNOLDO TREJOS DOBLES SUBGERENTE GENERAL
GREGORIO SEGURA COTO SUBGERENTE GENERAL
ALVARO HUMBERTO RIVERA PEREIRA DIRECTOR
ALEXIS FRANCISCO QUESADA SOLANO DIRECTOR
ALVARO CHAVARRIA VARGAS DIRECTOR
GIOVANNI OTAROLA MARIN DIRECTOR
ERICK JAVIER CASTILLO GARCIA DIRECTOR
HILDA ROSA ARROYO BOLAÑOS DIRECTOR
HEIDY REBECA UREÑA CASTILLO DIRECTOR
LUZ ADINA REYES REYES DIRECTOR
JORGE ARTURO GOMEZ RIOS CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 126.230.483 60.843.889 60.097.760 58.428.017 59.782.793 58.540.978 67.213.265
Efectivo 4.854.076 2.819.162 7.104.665 2.804.497 3.577.970 2.857.187 6.273.492
Banco Central 117.079.882 55.474.318 50.625.332 53.409.326 53.668.615 51.534.686 58.619.867
Entidades financieras del país 765.485 802.360 1.102.739 553.320 805.990 441.152 1.194.760
Entidades financieras del exterior 2.111.464 937.640 820.653 1.002.536 1.203.256 599.700 786.193
Otras disponibilidades 1.419.576 810.408 444.371 658.337 526.963 3.108.253 338.953
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 232.324.277 266.065.415 277.942.996 283.055.759 286.586.501 294.048.385 296.950.449
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 219.950.944 252.726.260 265.220.390 270.526.080 273.835.220 281.422.815 283.666.094
Mantenidas al vencimiento 9.991.159 10.388.379 10.573.618 10.778.486 10.886.070 11.027.169 11.067.886
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 2.382.175 2.950.776 2.148.988 1.751.194 1.865.212 1.598.400 2.216.470
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 189.156.003 203.595.278 221.981.934 223.237.998 234.417.839 238.746.044 249.093.493
Créditos vigentes 175.257.389 186.169.937 201.965.743 205.149.135 210.548.491 216.953.322 226.726.608
Créditos vencidos 12.548.428 15.963.287 17.191.649 14.884.221 21.954.374 19.885.982 20.422.883
Créditos en Cobro Judicial 2.631.253 2.767.817 4.984.616 5.288.326 4.238.926 4.469.508 4.484.709
Productos por cobrar 1.947.136 2.131.902 2.312.420 2.345.954 2.464.120 2.530.635 2.680.166
(Estimación por deterioro) -3.228.202 -3.437.665 -4.472.494 -4.429.638 -4.788.072 -5.093.404 -5.220.873
Cuentas y comisiones por cobrar 952.651 1.515.704 445.223 683.956 871.073 1.651.895 1.471.994
Comisiones por cobrar 16.146 23.952 40.384 54.807 64.319 69.757 190.334
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 88.314 165.221 27.330 29.716 26.979 41.420 18.884
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
352.271 311.845 107.737 168.675 281.157 444.430 513.813
Otras cuentas por cobrar 606.407 1.165.543 442.350 613.409 696.372 1.314.625 1.041.033
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -110.487 -150.857 -172.578 -182.652 -197.754 -218.338 -292.071
Bienes realizables 1.944.200 1.079.002 1.195.806 453.524 722.759 832.220 837.160
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 2.583.953 2.652.234 3.081.453 3.120.129 3.154.885 3.456.736 3.492.732
Otros bienes realizables 62.997 65.801 84.609 94.664 95.542 158.239 86.518
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -702.750 -1.639.033 -1.970.255 -2.761.268 -2.527.668 -2.782.755 -2.742.089
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 659.484 704.449 797.654 820.741 838.420 865.647 866.452
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 8.297.838 8.518.744 9.296.203 12.378.313 12.096.356 12.111.583 13.668.597
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 1.894.796 2.089.952 2.644.589 2.318.383 2.973.449 2.367.006 4.868.755
Cargos diferidos 300.013 396.223 512.842 482.117 451.049 435.132 598.757
Activos Intangibles 903.538 1.046.089 1.018.713 1.163.118 1.114.744 1.055.323 1.148.951
Otros activos 691.245 647.640 1.113.034 673.148 1.407.656 876.550 3.121.047
TOTAL DE ACTIVOS 561.459.733 544.412.434 574.402.166 581.376.692 598.289.191 609.163.757 634.970.166
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 263.993.361 283.952.885 296.899.818 295.691.132 311.420.921 300.853.307 309.231.000
A la vista 66.390.031 67.370.245 75.554.848 76.058.015 78.948.360 73.873.538 82.120.907
A Plazo 194.740.150 214.341.761 219.199.552 217.627.446 230.060.491 224.946.510 225.235.842
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 2.863.180 2.240.880 2.145.419 2.005.671 2.412.070 2.033.259 1.874.251
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 4.250.000
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 4.250.000
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 252.383.506 211.900.991 226.185.021 229.561.032 230.326.162 247.840.645 258.484.775
A la vista 244.796.825 204.550.734 218.857.246 222.368.066 223.162.376 238.508.119 250.761.231
A plazo 7.545.473 7.304.017 7.300.057 7.158.326 7.128.822 9.311.314 7.698.166
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 41.208 46.241 27.718 34.640 34.964 21.212 25.378
Cuentas por pagar y provisiones 7.344.033 8.906.677 7.905.243 8.836.334 9.552.699 10.787.487 12.746.668
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 906.275 999.935 1.296.238 2.292.093 2.275.868 2.366.321 2.765.469
Provisiones 120.341 936.466 366.911 428.056 424.710 382.171 1.078.200
Otras Cuentas por pagar diversas 6.317.417 6.970.276 6.242.094 6.116.186 6.852.121 8.038.995 8.902.999
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 1.615.335 603.320 535.355 443.367 378.159 1.592.728 255.745
Ingresos diferidos 78.726 36.927 26.128 23.832 24.983 23.454 23.820
Estimación por deterioro de créditos contingentes 963 1.527 24.187 8.711 12.032 37.983 11.034
Otros pasivos 1.535.646 564.865 485.040 410.823 341.144 1.531.290 220.891
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 525.336.235 505.363.874 531.525.438 534.531.865 551.677.941 561.074.167 584.968.187
PATRIMONIO
Capital social 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119
Capital pagado 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 9.400 9.400 9.400 9.400 9.400 9.400 9.400
Ajustes al patrimonio 3.043.513 3.356.379 4.523.453 6.704.925 6.404.609 6.234.696 7.004.148
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 3.674.634 3.674.634 3.907.261 6.127.826 6.127.826 6.127.826 6.895.096
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -631.121 -318.255 616.193 577.099 276.783 106.871 109.053
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 11.701.669 13.148.244 13.148.244 16.293.782 16.293.782 16.293.782 16.293.782
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 4.996.468 5.515.894 5.516.183 6.859.774 5.426.534 5.426.534 5.426.534
Resultado del período 2.333.328 2.548.207 5.209.011 1.781.910 3.657.146 5.305.398 6.448.334
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 431.317 431.317 1.155.916 780.661 780.661 780.661
TOTAL DEL PATRIMONIO 36.123.498 39.048.560 42.876.728 46.844.827 46.611.251 48.089.590 50.001.979
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 561.459.733 544.412.434 574.402.166 581.376.692 598.289.191 609.163.757 634.970.166
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 471.238.405 599.827.401 637.717.794 640.325.299 648.471.156 668.157.550 650.861.273
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -2.367.840 -2.226.881 -2.009.386 -2.026.697 -2.889.118 -3.058.389 -2.939.812
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -469.222.319 -598.141.386 -637.297.586 -638.148.737 -645.099.049 -665.398.918 -646.030.693
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 14.048.519 14.048.519 14.048.519 14.048.519 14.048.519 14.048.519 14.048.519
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 13.385.233 14.935.447 15.119.898 15.118.577 16.332.925 18.239.575 16.362.854
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 1.444.106.668 1.570.192.027 1.593.860.494 1.509.695.539 1.578.541.883 1.695.981.061 1.671.753.471
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 5.461.099 5.053.957 4.010.883 3.871.742 6.498.062 5.994.767 6.042.802
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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BANCREDITO - BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 762 518 183 67 131 41 112
Por inversiones en instrumentos financieros 6.142.263 5.864.119 5.830.361 2.999.585 6.049.274 2.924.505 5.803.979
Por cartera de créditos 13.329.322 13.366.406 14.399.334 7.254.007 14.628.009 7.696.098 15.740.245
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 24.720.477 41.283.968 20.127.063 6.023.042 8.901.886 4.821.108 12.003.765
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
434.715 399.905 736.127 603.292 1.255.669 384.910 417.004
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 44.627.539 60.914.916 41.093.069 16.879.994 30.834.969 15.826.661 33.965.105
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 7.696.770 7.374.657 7.559.514 3.724.189 7.361.082 3.439.244 6.704.536
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 2.125 0 0 0 9.224 56.552 69.333
Por Obligaciones con Entidades Financieras 2.038.493 1.829.645 1.822.806 1.035.091 2.060.052 1.128.329 2.408.688
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 24.470.837 40.791.556 19.899.072 5.771.910 8.548.614 4.679.149 11.832.052
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
19.715 903 868 112 6.266 2.307 2.786
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 34.227.940 49.996.761 29.282.259 10.531.301 17.985.238 9.305.581 21.017.394
Por estimación de deterioro de activos 316.683 778.277 1.436.863 1.147.531 2.695.264 1.820.212 2.803.406
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
274.314 540.952 69.722 1.241.000 2.482.932 1.645.429 2.295.051
RESULTADO FINANCIERO 10.357.230 10.680.830 10.443.669 6.442.161 12.637.398 6.346.297 12.439.356
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 3.182.778 3.464.717 3.708.791 1.945.882 3.868.375 1.966.062 4.198.602
Por bienes realizables 193.603 31.247 52.306 47.591 604.550 71.526 218.290
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
95.673 70.737 97.318 31.573 52.475 29.227 39.280
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 638.669 780.719 651.043 250.549 590.718 346.271 714.483
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 19.931 19.776 9.819 19.199 9.525 19.084
Por otros ingresos operativos 585.246 540.072 409.941 187.264 545.866 210.694 412.631
Total Otros Ingresos de Operación 4.695.969 4.907.424 4.939.175 2.472.678 5.681.183 2.633.305 5.602.371
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 404.717 426.050 465.337 237.630 480.622 249.882 518.743
Por bienes realizables 163.817 1.117.541 438.572 883.238 1.282.375 374.353 607.228
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 8.861 2.940 6.395 9.617 2.000 11.248
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 60.000 320.000 1.068.904 75.000 75.336 0 700.000
Por cambio y arbitraje de divisas 457.608 533.132 328.059 92.596 249.188 152.492 329.691
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 12.368 2.998 5.980 3.008 6.047
Por otros gastos operativos 2.470.263 2.033.053 1.945.513 952.721 1.823.241 869.793 1.672.883
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 3.556.406 4.438.637 4.261.694 2.250.578 3.926.360 1.651.529 3.845.840
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.139.563 468.787 677.482 222.101 1.754.823 981.776 1.756.531
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 6.462.917 5.797.068 6.288.298 3.155.433 6.445.604 3.298.004 6.725.486
Por otros gastos de Administración 2.306.454 2.275.005 2.657.934 1.356.764 2.870.355 1.503.195 3.128.386
Total Gastos Administrativos 8.769.370 8.072.072 8.946.232 4.512.197 9.315.959 4.801.198 9.853.872
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
2.727.422 3.077.544 2.174.918 2.152.065 5.076.263 2.526.874 4.342.015
Participaciones sobre la Utilidad 395.749 529.338 552.727 370.155 669.117 528.622 800.827
Impuesto sobre la renta 733.676 0 0 0 750.000 350.000 750.000
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 1.038.614 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 1.597.997 2.548.207 2.660.804 1.781.910 3.657.146 1.648.252 2.791.189
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
200 MTS OESTE DE LA FACULTAD DEDERECHO DE LA UCR - SAN PEDRO, MONTESDE OCA
Teléfono: 2572-7471
www.banhvi.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 160-1002
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
2527-7477
BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
IRENE CAMPOS GOMEZ PRESIDENTE
ANDREI BOURROUET VARGAS VICEPRESIDENTE
JUAN ENRIQUE MUÑOZ GIRO DIRECTIVO
SOL SALAS MORALES DIRECTIVO
GUIDO ALBERTO MONGE FERNANDEZ DIRECTIVO
OSCAR SABORIO SABORIO DIRECTIVO
ALAN THOMPSON CHACON DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
MANUEL PARRAGA SAENZ GERENTE GENERAL
JORGE ALBERTO MADRIGAL BADILLA SUBGERENTE
JUAN DE DIOS ROJAS CASCANTE SUBGERENTE
JOSE PABLO DURAN RODRIGUEZ CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 797.074 1.243.424 692.089 640.587 335.799 196.359 378.829
Efectivo 1.500 1.500 1.750 1.750 2.750 2.750 2.750
Banco Central 766.129 1.220.470 646.471 569.731 167.493 93.255 93.675
Entidades financieras del país 29.444 21.454 43.868 69.106 165.557 100.353 282.405
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 10.851.798 9.247.117 4.241.586 6.313.346 7.440.148 6.169.253 7.537.817
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 10.790.906 9.177.063 4.205.922 6.277.560 7.404.608 6.139.244 7.509.031
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 60.892 70.053 35.665 35.786 35.540 30.009 28.786
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 61.285.786 65.294.729 64.757.986 63.122.441 61.792.486 60.787.005 61.464.949
Créditos vigentes 60.905.964 64.962.697 64.445.398 62.744.258 61.416.946 60.415.776 61.086.625
Créditos vencidos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 606.408 598.215 531.516 539.341 511.153 499.023 503.976
(Estimación por deterioro) -226.585 -266.184 -218.929 -161.158 -135.614 -127.794 -125.651
Cuentas y comisiones por cobrar 4.218.181 3.592.184 2.761.661 2.594.228 2.119.217 1.960.842 1.382.127
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 1.334 0 1 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 5.902.395 5.254.259 4.393.463 4.220.332 3.734.714 3.573.165 2.982.555
Productos por cobrar 0 0 0 7.365 0 5.346 316
(Estimación por deterioro) -1.685.548 -1.662.075 -1.631.802 -1.633.469 -1.615.497 -1.617.669 -1.600.743
Bienes realizables 497.155 145.003 20.715 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 550.942 548.550 548.550 546.210 546.210 546.210 546.210
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -53.787 -403.547 -527.835 -546.210 -546.210 -546.210 -546.210
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 2.360.533 2.266.096 2.048.714 1.674.063 1.665.335 1.830.124 1.866.155
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 1.288.403 1.280.196 1.434.814 1.416.864 1.401.252 1.382.962 1.429.399
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 92.761 110.003 1.110.193 1.114.019 1.093.647 1.086.346 126.187
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 72.290 82.640 87.384 72.299 66.759 63.232 99.709
Otros activos 20.472 27.363 1.022.809 1.041.720 1.026.887 1.023.114 26.477
TOTAL DE ACTIVOS 81.391.691 83.178.752 77.067.757 76.875.548 75.847.883 73.412.890 74.185.463
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 18.208.531 15.814.918 5.308.949 4.168.431 4.207.404 4.247.349 4.289.220
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A Plazo 17.826.523 15.591.920 5.208.078 4.108.078 4.108.078 4.108.078 4.108.078
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 382.008 222.999 100.871 60.353 99.326 139.271 181.142
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 281.191 253.264 226.266 224.559 199.038 196.852 171.759
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 270.591 243.734 217.545 211.492 191.355 185.303 165.166
Cargos financieros por pagar 10.600 9.531 8.721 13.067 7.683 11.549 6.593
Obligaciones con entidades 17.908.435 20.818.102 23.020.828 23.307.803 21.428.222 17.628.834 17.543.735
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 17.461.913 20.325.097 22.538.228 22.848.881 21.002.855 17.294.555 17.240.408
Otras obligaciones con entidades 325 164 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 446.197 492.841 482.600 458.922 425.367 334.279 303.327
Cuentas por pagar y provisiones 808.439 951.659 981.927 910.000 949.997 1.068.691 1.065.009
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 159.537 302.926 295.278 310.674 280.945 297.993 347.559
Otras Cuentas por pagar diversas 648.902 648.733 686.649 599.326 669.052 770.699 717.450
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 58.522 31.000 23.235 41.947 37.934 38.397 46.412
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 34.000
Estimación por deterioro de créditos contingentes 58.000 31.000 23.175 41.500 37.500 37.500 12.250
Otros pasivos 522 0 60 447 434 897 162
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 37.265.118 37.868.943 29.561.204 28.652.740 26.822.594 23.180.124 23.116.135
PATRIMONIO
Capital social 32.660.076 32.660.076 32.660.076 43.124.987 43.124.987 43.124.987 43.124.987
Capital pagado 23.734.935 23.734.935 23.734.935 34.199.846 34.199.846 34.199.846 34.199.846
Capital donado 8.925.142 8.925.142 8.925.142 8.925.142 8.925.142 8.925.142 8.925.142
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 1.216.632 1.216.632 2.216.632 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000
Ajustes al patrimonio 1.001.585 1.001.585 1.157.809 1.157.809 1.157.809 1.157.809 1.157.809
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 1.001.585 1.001.585 1.157.809 1.157.809 1.157.809 1.157.809 1.157.809
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 5.305 5.305 5.305 0 0 0 0
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 4.898.682 9.242.974 9.242.974 2.223.757 2.223.757 2.223.757 2.223.757
Resultado del período 4.344.292 1.183.237 2.223.757 716.254 1.518.736 2.726.213 3.562.775
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 44.126.573 45.309.809 47.506.553 48.222.807 49.025.289 50.232.766 51.069.328
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 81.391.691 83.178.752 77.067.757 76.875.548 75.847.883 73.412.890 74.185.463
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 33.876.709 33.876.709 34.876.709 44.124.987 44.124.987 44.124.987 44.124.987
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 11.600.000 6.200.000 4.635.000 4.250.000 3.450.000 3.450.000 2.450.000
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 615.447.983 639.603.655 665.154.948 673.089.781 681.850.988 685.135.281 685.085.977
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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BALANCES DE SITUACIÓN
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Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 16.706 4.821 6.193 2.921 10.427 2.242 6.041
Por inversiones en instrumentos financieros 404.116 432.057 275.723 84.832 172.464 81.798 197.363
Por cartera de créditos 3.723.303 3.351.089 3.334.680 1.655.544 3.210.656 1.520.721 3.049.130
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 63.526 93.843 48.331 15.878 18.603 2.240 20.179
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 1.021 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 4.207.651 3.882.831 3.664.927 1.759.174 3.412.150 1.607.002 3.272.713
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 1.015.659 717.715 461.906 103.138 195.451 91.479 185.037
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 20.280 18.304 30.618 8.021 15.208 6.933 13.077
Por Obligaciones con Entidades Financieras 835.124 928.150 932.873 453.270 894.587 394.379 771.516
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 48.163 62.745 22.743 2.840 9.883 11.705 31.220
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 1.919.227 1.726.915 1.448.141 567.270 1.115.128 504.496 1.000.850
Por estimación de deterioro de activos 106.567 151.079 52.186 29.035 43.283 11.058 14.706
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
126.459 165.694 137.539 105.199 166.963 16.704 64.671
RESULTADO FINANCIERO 2.308.316 2.170.531 2.302.138 1.268.068 2.420.702 1.108.152 2.321.829
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 26.880 3.404 0 3.474 3.474 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
205.657 309.541 117.966 32.051 63.023 205.180 260.991
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 902.182 961.757 833.804 363.497 882.443 780.961 1.313.448
Total Otros Ingresos de Operación 1.134.719 1.274.702 951.770 399.021 948.940 986.140 1.574.440
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 32.514 30.276 48.618 12.643 29.111 33.929 48.479
Por bienes realizables 2.218 352.151 124.289 22.110 25.552 2.881 3.804
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
53.557 152.453 287.014 92.494 105.690 4.392 10.275
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 117.848 235.359 184.240 67.463 137.421 62.908 158.741
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 103.368 5.195 14.091 1.283 1.696 444 1.103
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 309.504 775.434 658.251 195.992 299.470 104.555 222.402
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 825.215 499.268 293.519 203.030 649.471 881.585 1.352.038
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.160.614 1.223.252 1.254.375 649.199 1.331.518 673.057 1.390.084
Por otros gastos de Administración 276.812 259.104 297.267 105.645 219.550 98.652 229.197
Total Gastos Administrativos 1.437.426 1.482.356 1.551.642 754.844 1.551.068 771.709 1.619.281
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
1.696.105 1.187.443 1.044.015 716.254 1.519.104 1.218.028 2.054.585
Participaciones sobre la Utilidad 8.651 4.207 3.495 0 369 10.551 10.546
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 1.687.454 1.183.237 1.040.520 716.254 1.518.736 1.207.477 2.044.040
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
AVENIDA SEGUNDA, CALLE PRIMERA. DETRÁSCATEDRAL METROPOLITANA. GERENCIAGENERAL OCTAVO PISO
Teléfono: 2211-7000
www.bancopopularcr.com
Fecha: Inscripción:
64
23
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 10190-1000
11
Agencias:
Caja Auxiliar:
2255-1966
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
FRANCISCO ANTONIO PACHECO FERNANDEZ PRESIDENTE
MARIA LIDYA SANCHEZ VALVERDE VICEPRESIDENTE
JOSE EDUARDO ALVARADO CAMPOS DIRECTIVO
LUIS ENRIQUE GARITA BONILLA DIRECTIVO
MARVIN ARIAS AGUILAR DIRECTIVO
VICTORIA EUGENIA HERNANDEZ MORA DIRECTIVO
SILVIA GABRIELA MORALES JIMENEZ DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
GERARDO ENRIQUE PORRAS SANABRIA GERENTE GENERAL
GIOVANNI GARRO MORA SUBGERENTE
MARIA MAGDALENA ROJAS FIGUEREDO SUBGERENTE
RAFAEL MARVIN CAMACHO RODRIGUEZ CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 43.891.118 57.300.759 62.696.136 69.057.111 50.935.500 47.079.196 73.777.877
Efectivo 30.226.473 34.118.541 47.064.391 53.593.216 33.168.522 29.812.595 55.549.327
Banco Central 10.033.111 18.277.002 12.363.643 9.938.702 10.192.588 8.233.768 13.902.721
Entidades financieras del país 1.711.552 2.586.609 1.723.503 3.282.272 5.797.679 6.834.932 2.777.352
Entidades financieras del exterior 232.225 247.122 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 1.687.757 2.071.485 1.544.600 2.242.921 1.776.710 2.197.901 1.548.476
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 275.040.060 319.334.839 231.886.985 377.870.310 407.978.968 324.590.791 320.355.694
Mantenidas para negociar 100.020.140 123.284.543 49.212.940 74.499.504 56.392.902 50.467.793 52.898.116
Disponibles para la venta 170.401.486 192.913.709 180.151.609 301.080.774 347.683.812 270.665.306 263.943.236
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 4.618.434 3.136.587 2.522.435 2.290.032 3.902.254 3.457.692 3.514.343
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 893.543.200 946.591.907 1.032.250.555 1.042.741.599 1.048.003.597 1.084.260.244 1.125.200.774
Créditos vigentes 745.432.728 787.552.849 885.945.236 886.778.416 905.017.472 935.639.690 976.551.548
Créditos vencidos 148.073.562 155.778.633 148.846.507 153.798.851 145.433.584 149.757.690 151.439.873
Créditos en Cobro Judicial 15.520.114 21.942.962 18.371.897 21.357.538 21.646.660 23.031.616 23.945.965
Productos por cobrar 15.977.144 16.579.937 16.973.092 17.782.292 17.352.493 17.740.070 16.694.239
(Estimación por deterioro) -31.460.348 -35.262.474 -37.886.178 -36.975.498 -41.446.613 -41.908.821 -43.430.852
Cuentas y comisiones por cobrar 862.046 815.386 2.659.520 2.576.648 1.397.009 771.273 990.394
Comisiones por cobrar 0 12 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 212.998 208.657 87.504 87.789 92.546 110.689 88.339
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
468.401 224.102 451.184 200.558 78.780 114.706 303.662
Otras cuentas por cobrar 765.252 838.549 3.195.350 3.500.829 2.542.300 1.799.079 3.578.778
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -584.604 -455.934 -1.074.519 -1.212.528 -1.316.618 -1.253.202 -2.980.385
Bienes realizables 1.564.612 1.543.066 4.715.144 5.484.168 5.834.067 5.589.926 6.486.820
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 2.221.244 2.067.420 5.976.687 7.420.961 8.621.923 9.101.925 11.178.795
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -656.631 -524.354 -1.261.543 -1.936.793 -2.787.856 -3.511.998 -4.691.976
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 22.190.156 22.034.763 30.743.196 31.129.061 30.132.518 30.830.201 27.444.174
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 30.837.617 29.663.857 35.650.154 34.538.766 34.271.894 34.476.522 34.301.873
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 19.970.790 19.921.962 18.763.758 24.131.499 26.644.109 25.254.338 22.340.679
Cargos diferidos 344.214 315.628 289.784 277.806 266.418 255.590 245.294
Activos Intangibles 4.470.578 3.191.076 2.204.264 2.479.427 2.945.245 2.564.776 2.201.510
Otros activos 15.155.998 16.415.258 16.269.711 21.374.266 23.432.446 22.433.972 19.893.875
TOTAL DE ACTIVOS 1.287.899.600 1.397.206.538 1.419.365.449 1.587.529.162 1.605.197.661 1.552.852.490 1.610.898.286
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 902.955.686 932.694.837 928.144.662 1.017.192.331 1.065.910.674 983.350.625 1.052.147.506
A la vista 194.216.776 183.923.469 214.825.279 212.950.175 221.034.620 207.517.453 243.460.467
A Plazo 686.407.307 725.145.950 699.542.670 789.315.098 828.596.816 758.875.807 787.531.458
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 4.981.552 6.405.862
Cargos financieros por pagar 22.331.602 23.625.418 13.776.713 14.927.057 16.279.238 11.975.813 14.749.718
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 79.111.615 130.310.272 137.483.604 190.867.158 139.250.900 148.996.266 155.924.183
A la vista 11.540.232 14.809.106 18.383.992 73.805.436 23.248.920 34.932.580 45.919.028
A plazo 66.001.340 109.931.488 112.870.666 110.893.936 109.630.768 107.723.963 103.830.349
Otras obligaciones con entidades 695.199 3.278.463 4.656.189 4.644.492 4.536.193 4.407.783 4.308.769
Cargos financieros por pagar 874.844 2.291.215 1.572.757 1.523.294 1.835.019 1.931.941 1.866.038
Cuentas por pagar y provisiones 55.940.167 57.905.687 62.424.386 68.199.759 73.743.860 80.316.491 71.551.831
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 5.139.094 4.821.550 3.327.915 3.224.159 3.437.962 3.224.159 3.224.159
Provisiones 21.804.711 24.906.293 23.526.752 23.839.871 26.124.480 29.053.913 22.089.839
Otras Cuentas por pagar diversas 28.996.362 28.177.844 35.569.719 41.135.729 44.181.418 48.038.419 46.237.834
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 4.426.251 17.166.790 4.553.149 10.372.119 10.789.610 10.705.879 3.329.902
Ingresos diferidos 2.100.540 2.004.506 1.973.873 1.727.432 1.772.771 1.757.161 2.076.357
Estimación por deterioro de créditos contingentes 104.044 5.868 8.657 87.591 181.076 210.902 235.376
Otros pasivos 2.221.667 15.156.416 2.570.619 8.557.096 8.835.763 8.737.816 1.018.169
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 1.042.433.719 1.138.077.587 1.132.605.801 1.286.631.368 1.289.695.045 1.223.369.261 1.282.953.422
PATRIMONIO
Capital social 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000
Capital pagado 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 30.615.837 36.434.513 44.379.496 47.078.766 52.583.420 56.485.947 60.459.514
Ajustes al patrimonio 13.540.789 13.602.372 15.985.680 16.492.932 17.386.909 16.892.674 16.445.615
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 14.531.976 14.590.554 18.354.093 18.111.994 18.111.994 18.210.047 18.210.047
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 279.276 307.242 -1.041.644 -448.728 345.836 -225.320 -654.674
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas -1.270.463 -1.295.424 -1.326.770 -1.170.334 -1.070.922 -1.092.053 -1.109.758
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 601.542 601.542 793.840 793.840 793.840 793.840 1.007.853
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 53.624.036 70.012.052 67.496.369 91.147.165 91.147.165 91.221.818 77.581.173
Resultado del período 17.083.676 8.478.472 25.780.877 11.576.353 19.782.543 30.280.211 38.641.970
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 2.323.385 3.808.738 3.808.738 3.808.738 3.808.738
TOTAL DEL PATRIMONIO 245.465.881 259.128.951 286.759.648 300.897.795 315.502.616 329.483.229 327.944.864
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 1.287.899.600 1.397.206.538 1.419.365.449 1.587.529.162 1.605.197.661 1.552.852.490 1.610.898.286
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 6.573.405 9.707.512 10.732.711 10.721.551 11.114.937 11.528.349 11.367.716
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -3.399.628 -3.920.020 -4.008.023 -3.553.944 -3.501.593 -3.380.292 -3.410.185
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -8.616.304 -6.010.373 -7.967.711 -6.768.490 -7.207.333 -7.693.380 -7.546.332
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 160.615.837 166.434.513 174.379.496 177.078.766 182.583.420 186.485.947 190.459.514
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 60.642.369 66.001.743 61.041.410 62.460.270 72.437.320 74.184.552 78.559.992
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 2.180.343.345 2.288.258.916 2.325.110.107 2.198.054.198 2.194.764.990 2.251.210.373 2.263.383.917
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 126.889.498 262.455.284 297.958.611 212.785.693 194.931.554
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 215.983.035 370.032.020 513.527.550 617.621.366 531.699.134 630.925.596 637.806.595
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
POPULAR - BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
Página 55 de 314
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 233 251 688 843 2.533 1.496 3.022
Por inversiones en instrumentos financieros 10.578.624 9.355.952 7.979.490 4.469.900 11.114.532 6.104.777 11.690.939
Por cartera de créditos 79.424.348 77.761.247 88.398.809 44.234.465 88.072.181 44.710.872 90.856.459
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 15.494.346 22.209.638 12.005.956 3.748.094 6.041.234 3.148.948 7.859.421
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
283.110 2.252.895 2.080.144 4.656 92.703 777.325 777.325
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 135.077 217.548 241.248 68.181 148.456 105.269 171.369
Total de Ingresos Financieros 105.915.738 111.797.531 110.706.335 52.526.140 105.471.640 54.848.687 111.358.534
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 37.040.429 30.627.177 26.275.813 14.012.152 29.730.479 15.142.025 29.355.904
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 4.007.707 3.682.529 6.090.725 2.669.737 5.325.509 2.525.153 5.000.372
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 1.447.359 585.578 1.057.540 248.923 401.396
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.077.220 23.112.782 12.091.280 3.689.268 5.704.102 2.993.401 7.476.084
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
20.360 0 198.906 167 256.230 485.518 485.799
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 72.757 111.907 117.963 65.258 120.618 61.206 127.575
Total de Gastos Financieros 57.218.473 57.534.396 46.222.046 21.022.160 42.194.478 21.456.226 42.847.131
Por estimación de deterioro de activos 9.350.759 14.077.769 18.990.120 7.586.338 14.183.025 3.691.286 11.870.512
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
1.921.752 1.679.286 3.860.327 8.762.290 11.078.446 2.059.140 6.427.992
RESULTADO FINANCIERO 41.268.257 41.864.652 49.354.496 32.679.933 60.172.583 31.760.316 63.068.883
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 5.592.971 7.761.102 7.262.280 3.599.343 7.187.368 3.757.122 8.256.073
Por bienes realizables 426.450 325.348 969.641 209.201 595.290 471.558 658.850
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
2.137.089 1.525.700 1.647.878 874.156 1.778.201 718.757 1.368.800
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 516.909 1.085.092 788.244 380.534 763.349 317.521 769.600
Por otros ingresos con partes relacionadas 102.387 95.874 96.842 47.100 89.759 47.947 101.501
Por otros ingresos operativos 5.947.450 5.804.948 11.038.402 2.989.847 5.505.541 3.827.597 9.050.287
Total Otros Ingresos de Operación 14.723.256 16.598.063 21.803.287 8.100.181 15.919.508 9.140.501 20.205.112
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 998.328 1.093.386 1.032.054 545.506 1.108.345 527.821 1.122.392
Por bienes realizables 364.216 459.815 1.976.583 1.000.426 2.514.965 1.580.113 3.162.714
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
456.823 160.471 1.773 0 0 0 18.364
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 32.564 24.597 43.724 154.294 157.316 89 21.096
Por provisiones 1.585.045 3.789.611 3.814.717 1.587.696 3.752.232 1.189.319 2.845.646
Por cambio y arbitraje de divisas 146.213 74.108 139.552 71.160 118.511 386 152.353
Por otros gastos con partes relacionadas 94.189 48.422 9.904 43.454 52.800 4.369 55.954
Por otros gastos operativos 3.190.699 5.427.556 2.714.925 1.077.501 2.098.765 2.397.350 3.667.433
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 6.868.076 11.077.967 9.733.233 4.480.038 9.802.935 5.699.447 11.045.952
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 7.855.180 5.520.097 12.070.054 3.620.144 6.116.573 3.441.054 9.159.159
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 24.714.902 23.521.087 25.193.522 13.470.869 25.975.331 14.761.626 29.525.178
Por otros gastos de Administración 13.994.419 12.425.022 14.076.471 5.980.561 12.792.265 7.053.414 15.655.218
Total Gastos Administrativos 38.709.321 35.946.109 39.269.993 19.451.429 38.767.596 21.815.040 45.180.397
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
10.414.116 11.438.640 22.154.557 16.848.647 27.521.560 13.386.329 27.047.646
Participaciones sobre la Utilidad 1.079.220 1.320.370 2.630.839 1.930.949 3.206.756 1.584.662 3.098.158
Impuesto sobre la renta 1.106.535 1.639.799 2.221.313 3.341.346 4.532.261 1.304.000 5.090.061
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 8.228.361 8.478.472 17.302.405 11.576.353 19.782.543 10.497.668 18.859.427
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
POPULAR - BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
ESCAZU PLAZA ROBLE EDIFICIO TERRAZA BSEGUNDO PISO
Teléfono: 2295-9595
www.bac.net
Fecha: Inscripción:
0
33
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 5445-1000
57
09/03/2004
Agencias:
Caja Auxiliar:
25028846
BANCO BAC SAN JOSE S A
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
ERNESTO CASTEGNARO ODIO PRESIDENTE
JOSE ARAYA RODRIGUEZ VICEPRESIDENTE
JAIME ALBERTO GURDIAN MORENO SECRETARIO
GUILLERMO ALONSO GUZMAN TESORERO
JOSE BENJAMIN CALDERON PADOVANI DIRECTIVO
MIGUEL GOMEZ CESAR DIRECTIVO
ANA MARIA CUELLAR DE JARAMILLO DIRECTIVO
ALVARO DE JESUS VELASQUEZ COCK DIRECTIVO
FRANCIS DURMAN ESQUIVEL DIRECTIVO
EUGENIA MARIA CASTAÑEDA GALLEGOS DIRECTIVO
DENNIS SALAS MUÑOZ DIRECTIVO
ALBERTO JOSE TREJOS ZUÑIGA DIRECTIVO
FEDERICO ODIO GONZALEZ DIRECTIVO
ERIC CAMPOS MORGAN DIRECTIVO
JUAN CARLOS PAEZ MENA DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
JOSE GERARDO CORRALES BRENES GERENTE GENERAL
FRANCISCO JOSE ECHANDI GURDIAN SUBGERENTE
LILLY KARINA MEZA MORA CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 195.456.602 189.098.295 197.078.951 198.211.002 188.870.445 211.994.372 226.470.539
Efectivo 36.335.694 27.023.354 32.503.655 36.796.736 36.788.724 30.214.941 28.651.766
Banco Central 123.044.296 124.112.118 122.076.257 127.817.589 125.863.135 141.011.420 144.961.850
Entidades financieras del país 4.138.865 870.757 1.894.269 1.900.795 630.052 587.396 439.555
Entidades financieras del exterior 24.850.074 28.004.559 23.254.230 23.305.425 17.165.053 25.481.956 40.714.236
Otras disponibilidades 7.087.672 9.087.508 17.350.541 8.390.457 8.423.480 14.698.659 11.703.132
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 47.390.838 55.613.804 73.342.111 71.672.753 49.578.784 54.652.497 69.729.168
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 43.764.311 52.263.761 70.417.799 69.744.112 48.065.291 54.020.182 68.453.963
Mantenidas al vencimiento 2.789.151 2.595.673 2.120.494 1.395.928 676.067 130.461 129.366
Instrumentos financieros derivados 110.866 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 726.511 754.370 803.818 532.713 837.427 501.853 1.145.839
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 817.585.815 765.567.105 798.823.717 798.702.399 849.256.222 871.271.649 932.601.983
Créditos vigentes 797.757.492 746.596.894 784.838.100 775.484.804 821.003.301 850.274.836 916.239.254
Créditos vencidos 25.352.239 25.417.898 20.367.082 27.813.462 32.168.108 24.885.617 20.022.032
Créditos en Cobro Judicial 3.692.765 3.640.972 3.075.418 2.879.473 3.078.053 3.466.193 3.062.034
Productos por cobrar 3.159.375 2.805.686 2.850.112 2.736.485 2.820.208 2.891.698 3.268.205
(Estimación por deterioro) -12.376.055 -12.894.344 -12.306.995 -10.211.825 -9.813.448 -10.246.695 -9.989.543
Cuentas y comisiones por cobrar 3.361.518 3.151.596 3.837.876 5.456.948 4.623.015 3.292.571 2.557.625
Comisiones por cobrar 31.316 11.979 26.391 56.829 14.880 5.810 11.773
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 789.221 261.375 431.049 2.131.234 2.279.183 938.318 838.504
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
271.400 770.203 911.613 858.957 854.913 801.793 768.298
Otras cuentas por cobrar 2.338.586 2.158.223 2.551.258 2.488.457 1.598.901 1.696.245 1.045.765
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -69.006 -50.185 -82.434 -78.529 -124.861 -149.595 -106.715
Bienes realizables 111.484 256.167 727.043 763.585 352.739 319.652 317.330
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 179.680 250.974 860.200 856.770 517.186 507.420 453.699
Otros bienes realizables 80.518 99.845 170.815 263.085 137.820 54.456 42.338
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -148.713 -94.652 -303.972 -356.271 -302.266 -242.223 -178.707
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 6.183 5.875 5.639 5.509 5.540 5.645 5.612
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 7.684.660 8.053.089 7.455.250 7.140.121 7.007.322 7.261.082 7.147.695
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 12.617.081 10.123.059 13.784.210 7.682.875 9.224.235 10.657.957 12.821.706
Cargos diferidos 1.941.337 2.841.065 2.992.484 2.932.169 2.969.230 2.772.760 2.575.803
Activos Intangibles 2.312.815 2.104.218 1.810.383 2.203.554 2.127.411 2.054.145 1.992.508
Otros activos 8.362.929 5.177.776 8.981.342 2.547.153 4.127.594 5.831.052 8.253.395
TOTAL DE ACTIVOS 1.084.214.181 1.031.868.990 1.095.054.798 1.089.635.192 1.108.918.303 1.159.455.425 1.251.651.659
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 775.525.684 740.624.497 798.823.071 782.228.666 781.547.189 787.088.227 837.053.915
A la vista 401.355.290 389.920.479 434.041.676 468.566.117 468.120.067 477.488.247 531.749.962
A Plazo 369.505.435 344.817.302 359.085.305 309.600.287 310.511.689 306.477.989 301.077.068
Otras obligaciones con el público 0 2.168.604 2.646.126 487.625 0 0 1.700.384
Cargos financieros por pagar 4.664.959 3.718.112 3.049.963 3.574.638 2.915.433 3.121.992 2.526.501
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 7.001.044 0 1.700.767
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 7.000.000 0 1.700.000
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 1.044 0 767
Obligaciones con entidades 163.601.013 145.431.657 144.733.106 158.955.462 165.320.646 201.556.484 233.202.238
A la vista 2.248.656 6.327.228 1.818.415 11.134.005 6.770.881 12.045.134 12.602.859
A plazo 114.005.980 84.674.947 94.645.466 105.243.933 117.387.188 136.770.864 170.988.901
Otras obligaciones con entidades 46.773.260 53.995.056 47.807.265 42.113.989 40.692.605 52.093.753 48.865.776
Cargos financieros por pagar 573.117 434.425 461.960 463.535 469.971 646.733 744.701
Cuentas por pagar y provisiones 24.989.110 27.019.391 24.202.367 15.860.341 15.935.350 19.837.891 25.690.018
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 192.215 318.991 365.331 338.631 309.831 250.858 221.044
Provisiones 654.545 572.754 762.759 969.819 646.010 495.769 651.707
Otras Cuentas por pagar diversas 24.142.351 26.127.646 23.074.278 14.551.891 14.979.509 19.091.264 24.817.267
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 9.367.757 9.543.577 9.950.360 10.350.822 10.314.033 10.726.703 6.413.464
Ingresos diferidos 8.818.943 8.714.549 9.249.843 9.382.680 10.058.800 10.501.389 6.235.226
Estimación por deterioro de créditos contingentes 548.815 716.936 216.816 220.498 213.712 189.030 176.120
Otros pasivos 0 112.092 483.701 747.643 41.521 36.284 2.117
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 973.483.565 922.619.121 977.708.904 967.395.292 980.118.262 1.019.209.305 1.104.060.402
PATRIMONIO
Capital social 77.200.000 77.200.000 77.200.000 77.200.000 77.200.000 77.200.000 104.050.000
Capital pagado 77.200.000 77.200.000 77.200.000 77.200.000 77.200.000 77.200.000 104.050.000
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 560.000 560.000 560.000 560.000 4.505.000 560.000
Ajustes al patrimonio 2.016.087 1.849.124 1.928.363 1.926.452 1.855.909 1.701.569 1.572.030
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 1.892.958 1.731.685 1.691.080 1.692.748 1.694.417 1.696.085 1.653.812
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 123.128 117.439 219.148 233.680 161.492 5.484 -131.472
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 18.134 24 0 0 49.691
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 11.020.727 11.493.725 12.291.010 12.291.010 13.443.670 13.443.670 14.952.285
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 11.120.871 13.417.038 17.393.676 25.366.522 24.213.862 35.740.463 11.370.789
Resultado del período 9.372.932 4.729.981 7.972.846 4.895.916 11.526.601 7.655.419 15.086.153
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 110.730.616 109.249.868 117.345.894 122.239.900 128.800.041 140.246.120 147.591.257
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 1.084.214.181 1.031.868.990 1.095.054.798 1.089.635.192 1.108.918.303 1.159.455.425 1.251.651.659
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 4.101.571 3.751.891 3.938.507 3.499.180 3.095.518 2.940.206 3.036.728
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -9.344 -7.350 -8.777 -7.089 -7.629 -12.181 -13.643
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -3.965.253 -3.696.868 -3.864.122 -3.484.540 -3.063.766 -2.862.041 -2.936.791
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 77.200.000 77.760.000 77.760.000 77.760.000 77.760.000 81.705.000 104.610.000
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 70.944.679 61.371.803 64.100.961 66.315.465 67.484.787 67.109.237 66.190.684
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 3.959.518.650 3.254.065.875 3.391.258.455 3.472.894.052 3.714.294.110 4.017.920.081 4.143.535.367
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 26.456.344 28.377.005 28.205.156 27.626.929 33.630.878 34.767.042 33.338.808
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 22.323.117 35.752.354 35.226.333 26.799.959 33.435.754 40.294.091 44.831.901
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 187.285.815 210.510.488 223.153.592 238.189.431 243.804.196 288.891.784 278.261.567
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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BACSANJOSE - BANCO BAC SAN JOSE S A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 787.310 582.255 550.486 319.229 635.220 316.465 681.735
Por inversiones en instrumentos financieros 1.715.795 1.330.573 1.544.251 1.031.492 1.983.327 1.027.065 2.119.365
Por cartera de créditos 36.729.994 33.267.238 30.071.115 15.056.678 30.274.118 15.692.596 32.105.729
Por arrendamientos financieros 1.522.191 1.511.767 1.438.038 737.176 1.452.599 745.172 1.505.033
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 71.371.047 104.161.882 50.137.704 14.266.125 22.362.548 14.701.945 53.521.953
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
395.494 419.482 6.751 300.812 485.087 0 653
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 902 0 0 265.580 265.580 129.010 129.010
Por otros ingresos financieros 955.556 637.426 661.034 339.043 728.188 415.097 867.091
Total de Ingresos Financieros 113.478.288 141.910.623 84.409.378 32.316.135 58.186.666 33.027.351 90.930.568
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 13.847.799 10.955.577 9.300.786 4.605.674 8.785.469 4.067.124 7.924.675
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 15.792 235 6.765 22.819 44.218
Por Obligaciones con Entidades Financieras 4.091.449 2.737.277 2.334.615 1.045.681 2.107.497 1.150.537 2.655.367
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 73.436.122 108.520.278 54.585.828 16.961.416 24.365.585 12.289.420 51.987.926
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
68 0 516 244 3.314 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 537.537 1.583.543 474.209 247.381 687.519 359.500 298.565
Por otros gastos financieros 166.638 131.785 104.378 62.149 124.438 55.919 124.684
Total de Gastos Financieros 92.079.613 123.928.460 66.816.123 22.922.781 36.080.587 17.945.319 63.035.436
Por estimación de deterioro de activos 7.419.695 7.670.773 7.067.541 1.808.252 5.207.176 4.120.550 7.237.520
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
72.277 1.370.778 2.101.084 811.861 1.722.024 1.209.478 2.536.552
RESULTADO FINANCIERO 14.051.257 11.682.169 12.626.797 8.396.964 18.620.927 12.170.959 23.194.165
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 9.016.382 8.499.597 9.506.181 4.649.502 9.265.487 4.625.817 10.734.518
Por bienes realizables 2.901 41.665 49.326 19.024 97.702 75.191 208.753
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 4.683.275 5.149.474 5.999.677 2.943.779 5.926.749 3.707.009 8.745.359
Por otros ingresos con partes relacionadas 8.411.457 5.461.063 6.607.645 1.970.958 4.602.675 3.063.936 4.755.932
Por otros ingresos operativos 2.771.525 3.716.818 2.062.273 1.683.663 2.685.330 755.171 1.904.875
Total Otros Ingresos de Operación 24.885.540 22.868.617 24.225.102 11.266.926 22.577.942 12.227.125 26.349.437
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.034.725 943.049 809.742 446.492 873.503 365.082 777.977
Por bienes realizables 234.118 96.532 585.246 142.086 231.207 14.543 84.839
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 1.689 0 0 0 0 0
Por provisiones 488.988 531.950 596.640 298.755 424.337 285.371 442.318
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 3.752.348 4.053.781 4.232.077 1.882.512 3.334.969 1.837.999 3.817.404
Por otros gastos operativos 765.053 1.608.478 770.910 320.803 675.025 1.084.264 2.881.528
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 6.275.233 7.235.479 6.994.615 3.090.648 5.539.041 3.587.259 8.004.066
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 18.610.308 15.633.138 17.230.488 8.176.278 17.038.901 8.639.866 18.345.371
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 8.415.898 8.352.326 9.060.401 4.532.418 9.260.789 4.712.731 9.440.210
Por otros gastos de Administración 9.323.173 9.027.969 9.388.914 4.603.669 9.128.572 4.524.980 9.327.706
Total Gastos Administrativos 17.739.071 17.380.295 18.449.314 9.136.087 18.389.361 9.237.712 18.767.916
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
14.922.494 9.935.012 11.407.971 7.437.155 17.270.466 11.573.113 22.771.619
Participaciones sobre la Utilidad 738.359 470.207 570.399 371.858 863.523 578.656 1.138.581
Impuesto sobre la renta 4.811.203 4.734.823 3.249.339 2.232.755 5.097.267 3.441.427 6.606.524
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 384.612 63.374 216.925 102.388 59.639
RESULTADO DEL PERIODO 9.372.932 4.729.981 7.972.846 4.895.916 11.526.601 7.655.419 15.086.153
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
BACSANJOSE - BANCO BAC SAN JOSE S A
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
COSTADO NORTE DEL MALL SAN PEDRO
Teléfono: 25281800
www.bansol.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado:
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
25281860
Banco de Soluciones Bansol de Costa Rica S A
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
JACK FREDERICK LOEB CASANOVA PRESIDENTE
MARIO ARTURO ESQUIVEL VOLIO VICEPRESIDENTE
ANDRES YANKELEWITZ LEV SECRETARIO
ALFREDO JOAQUIN ESQUIVEL VOLIO TESORERO
LUIS EDUARDO BARRANTES DURAN FISCAL
ALBERTO JULIAN ESQUIVEL PRESTINARY DIRECTIVO
CARLOS ALBERTO MORA MOYA DIRECTIVO
SAMUEL ARTURO ANTONIO LEWIS DELVALLE DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
FERNANDO JOSE VIQUEZ SALAZAR GERENTE GENERAL
RODOLFO CRUZ NARANJO SUBGERENTE GENERAL
ANA LAURA OBANDO FERNANDEZ CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 1.366.039 2.955.759 3.549.068 5.078.159 6.486.687 9.495.245 9.567.390
Efectivo 16.290 56.474 30.618 38.583 31.721 103.828 30.226
Banco Central 1.186.360 2.780.649 3.339.432 4.732.291 5.905.362 9.101.902 9.479.997
Entidades financieras del país 163.388 101.892 108.458 240.920 504.236 225.699 53.354
Entidades financieras del exterior 0 16.743 70.559 66.365 45.368 26.847 3.812
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 36.969 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 998.876 3.276.656 2.045.145 3.014.413 2.556.124 8.750.827 6.384.659
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 996.925 3.275.038 2.043.566 3.012.192 2.551.964 8.692.387 6.277.395
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 1.951 1.618 1.579 2.221 4.161 58.440 107.264
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 15.092.602 24.511.008 27.629.273 36.966.139 41.490.072 55.924.546 55.384.114
Créditos vigentes 14.696.706 24.253.756 26.487.535 35.704.461 40.442.673 53.758.773 53.119.904
Créditos vencidos 443.119 172.719 1.019.602 1.005.908 558.058 1.817.482 1.637.310
Créditos en Cobro Judicial 2.000 57.427 53.299 54.471 247.603 243.669 420.150
Productos por cobrar 138.772 215.320 256.036 366.536 449.679 446.749 492.075
(Estimación por deterioro) -187.996 -188.215 -187.200 -165.236 -207.941 -342.126 -285.327
Cuentas y comisiones por cobrar 14.734 10.007 23.831 5.989 19.498 56.966 24.466
Comisiones por cobrar 6.523 667 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 1.352 1.811 1.251 2.168 1.290 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 7.138 7.807 22.858 3.821 18.970 59.882 24.910
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -278 -278 -278 0 -761 -2.916 -444
Bienes realizables 0 367.928 367.928 327.928 327.928 25.707 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 367.928 367.928 367.928 367.928 401.794 376.087
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 -40.000 -40.000 -376.087 -376.087
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 1.699.460 1.787.066 1.811.952 1.795.373 1.798.847 1.840.350 1.840.904
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 293.569 568.502 624.451 722.961 850.768 915.579 985.732
Cargos diferidos 0 0 0 5.893 29.594 23.820 20.710
Activos Intangibles 22.966 131.888 193.040 172.541 158.050 164.202 197.534
Otros activos 270.603 436.614 431.411 544.527 663.124 727.557 767.488
TOTAL DE ACTIVOS 19.465.280 33.476.926 36.051.647 47.910.964 53.529.925 77.009.221 74.187.264
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 9.304.562 21.899.044 24.898.298 32.203.570 36.328.856 55.547.600 49.800.561
A la vista 157.164 100.364 932.785 138.668 455.476 6.703.408 2.888.567
A Plazo 8.886.414 21.342.153 23.551.316 31.572.197 35.526.123 48.484.160 46.079.639
Otras obligaciones con el público 113.190 238.797 207.404 214.812 0 0 505.350
Cargos financieros por pagar 147.794 217.730 206.792 277.894 347.257 360.032 327.004
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 1.712.892 2.932.264 2.492.964 5.612.945 7.597.531 9.746.865 13.085.211
A la vista 0 0 0 0 0 0 4.434
A plazo 1.699.349 2.910.149 2.471.654 5.583.158 7.557.428 9.716.582 13.052.912
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 13.543 22.114 21.310 29.786 40.103 30.283 27.864
Cuentas por pagar y provisiones 195.870 309.012 253.716 465.639 452.630 386.805 488.394
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 22.073 103.295 98.501 99.056 71.014 94.084
Provisiones 856 1.369 0 0 0 0 0
Otras Cuentas por pagar diversas 195.014 285.570 150.421 367.138 353.574 315.791 394.310
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 535.882 121.372 113.296 995.135 385.012 1.778.969 1.265.327
Ingresos diferidos 77.422 82.629 100.718 101.322 68.256 65.741 43.465
Estimación por deterioro de créditos contingentes 29 29 29 29 29 29 29
Otros pasivos 458.431 38.714 12.549 893.784 316.727 1.713.200 1.221.833
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 11.749.207 25.261.691 27.758.275 39.277.289 44.764.029 67.460.239 64.639.492
PATRIMONIO
Capital social 7.180.183 7.524.183 7.524.183 8.073.328 8.073.328 8.772.516 8.772.516
Capital pagado 7.180.183 7.524.183 7.524.183 8.073.328 8.073.328 8.772.516 8.772.516
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 549.146 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 177.921 154.474 156.086 157.398 153.971 167.820 150.647
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 177.921 155.263 155.133 154.872 154.608 153.065 152.471
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 -789 953 2.526 -636 14.755 -1.823
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 10.651 10.646 36.917 36.917 36.917 131.162 131.162
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 517 647 908 1.172 2.743 3.337
Resultado del período 347.319 525.416 26.395 365.125 500.507 474.740 490.109
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 7.716.073 8.215.235 8.293.373 8.633.675 8.765.895 9.548.981 9.547.772
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 19.465.280 33.476.926 36.051.647 47.910.964 53.529.925 77.009.221 74.187.264
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 96.000 96.000 96.000 96.000 96.000 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -96.000 -96.000 -96.000 -96.000 -96.000 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 7.180.183 7.524.183 8.073.328 8.073.328 8.073.328 8.772.516 8.772.516
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 96.660 246.824 265.251 382.632 432.925 3.928.063 4.185.312
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 59.660.495 45.433.515 45.522.241 104.599.121 109.911.454 86.432.978 95.444.574
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 6.971.436 7.365.293 16.568.095 17.564.315
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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BANSOL - Banco de Soluciones Bansol de Costa Rica S A (Antes Financiera Acobo, S.A.)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 2.655 3.157 253 398 496 1.365 3.632
Por inversiones en instrumentos financieros 12.684 34.516 12.352 22.462 28.019 112.082 245.596
Por cartera de créditos 1.198.243 2.857.037 1.035.222 2.245.413 3.715.071 1.597.429 3.168.782
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 974.855 7.625.855 7.086.460 14.995.704 23.431.470 5.418.426 14.619.547
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
17 2.259 10.022 10.022 11.099 1.664 1.664
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 15.135 43.658 6.168 20.053 32.928 70.509 101.156
Total de Ingresos Financieros 2.203.590 10.566.482 8.150.479 17.294.054 27.219.084 7.201.475 18.140.378
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 303.248 923.453 434.925 936.570 1.552.753 770.223 1.463.191
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 79.107 146.387 59.613 170.700 383.062 85.557 242.838
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 814.157 7.432.764 7.327.024 15.160.904 23.717.485 5.414.317 14.166.947
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para
la venta
0 0 0 4 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 2.454 5.793 521 756 2.025 26.852 67.169
Total de Gastos Financieros 1.198.966 8.508.396 7.822.084 16.268.934 25.655.324 6.296.949 15.940.144
Por estimación de deterioro de activos 52.920 133.570 5.500 51.297 103.174 115.497 295.437
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones
y provisiones
0 0 0 1.523 5.223 64.000 91.000
RESULTADO FINANCIERO 951.704 1.924.515 322.895 975.346 1.465.810 853.029 1.995.797
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 6.659 12.404 5.543 135.652 198.750 132.696 233.902
Por bienes realizables 5.982 5.982 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 98.312 696.441 151.491 718.530 1.201.700 345.062 755.958
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 41.437 213.035 185.957 289.826 484.211 140.631 360.615
Total Otros Ingresos de Operación 152.391 927.861 342.991 1.144.008 1.884.661 618.389 1.350.475
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 14.126 43.681 0 0 0 1.994 10.007
Por bienes realizables 0 2.577 0 40.000 40.000 165.087 167.997
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 1.592 1.765 5.095 5.693 10.456 8.624 32.631
Por cambio y arbitraje de divisas 68.749 576.505 122.737 593.449 990.825 264.429 623.229
Por otros gastos con partes relacionadas 84.907 93.404 2.271 4.488 6.649 0 0
Por otros gastos operativos 56.205 308.959 140.513 226.014 440.449 136.669 758.001
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 225.579 1.026.890 270.617 869.646 1.488.380 576.804 1.591.866
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO -73.188 -99.029 72.374 274.362 396.281 41.586 -241.390
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 286.730 714.672 227.325 511.224 836.852 473.372 982.789
Por otros gastos de Administración 131.442 364.224 121.422 281.062 446.231 249.566 450.460
Total Gastos Administrativos 418.171 1.078.897 348.747 792.286 1.283.084 722.938 1.433.250
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
460.345 746.589 46.522 457.422 579.007 171.677 321.157
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 10.000 15.003
Impuesto sobre la renta 113.026 221.173 20.126 92.298 116.320 45.000 181.668
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 37.820 9.038 16.598
RESULTADO DEL PERIODO 347.319 525.416 26.395 365.125 500.507 125.715 141.084
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Calle Central y Avenida Primera, de la CatedralMetropolitana 150 metros norte
Teléfono: 2212-8000
www.corporacionbct.com
Fecha: Inscripción:
0
11
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 7698-1000
0
16/01/1984
Agencias:
Caja Auxiliar:
2222-3706
BANCO BCT S A
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
MARCO VINICIO TRISTAN ORLICH PRESIDENTE
ANTONIO BURGUES TERAN VICEPRESIDENTE
EDUARDO MADRIZ VALVERDE SECRETARIO
OSWALDO MORA GONZALEZ TESORERO
CELESTINO JOARISTI ARGUELLES DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
ALVARO SABORIO DE ROCAFORT GERENTE GENERAL
VERNY HUERTAS CARRILLO SUBGERENTE GENERAL
ALICIA JANETTE MORA ITURBE SUBGERENTE GENERAL
ANA MARIELA MARTINEZ MURILLO CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 24.409.977 27.685.147 25.025.757 25.639.844 24.570.558 25.423.708 27.034.065
Efectivo 883.580 1.436.269 1.491.128 2.056.385 1.518.181 931.509 2.013.155
Banco Central 16.145.826 17.940.053 18.911.273 19.775.724 19.176.565 19.159.768 21.204.258
Entidades financieras del país 550.350 542.066 185.860 212.909 305.612 228.474 233.872
Entidades financieras del exterior 6.265.246 4.970.500 4.340.508 1.827.772 2.001.107 1.554.482 3.017.426
Otras disponibilidades 564.975 2.796.259 96.988 1.767.054 1.569.093 3.549.475 565.355
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 6.997.015 9.786.707 19.737.984 18.005.012 16.959.453 19.291.859 13.637.509
Mantenidas para negociar 0 4.791.895 3.311.987 5.409.730 3.690.419 5.049.725 2.980.877
Disponibles para la venta 6.933.254 4.917.689 16.163.602 12.500.289 13.060.265 14.149.647 10.546.940
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 63.761 77.122 262.395 94.993 208.770 92.487 109.692
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 80.029.346 87.602.931 107.167.805 102.047.356 110.305.776 116.334.138 123.976.903
Créditos vigentes 80.157.195 86.845.730 108.204.978 102.746.818 110.199.426 116.925.650 123.568.364
Créditos vencidos 1.226.690 2.060.571 582.607 316.356 1.737.408 1.336.191 2.396.032
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 728.938 0 0 196.043
Productos por cobrar 348.287 350.214 496.030 450.183 468.933 488.981 527.995
(Estimación por deterioro) -1.702.827 -1.653.583 -2.115.811 -2.194.939 -2.099.990 -2.416.684 -2.711.531
Cuentas y comisiones por cobrar 624.990 141.305 284.504 2.821.052 1.826.862 626.868 392.925
Comisiones por cobrar 4.294 0 3.419 20 1.047 1.965 240
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 91.186 2.747.612 1.711.216 462.548 247.837
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 3.161 2.350 1.269 35 75 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 725 2.075 3.786 5.781 7.502
Otras cuentas por cobrar 625.205 151.435 196.004 82.941 116.180 162.037 145.834
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -7.671 -12.480 -8.100 -11.631 -5.442 -5.463 -8.488
Bienes realizables 0 0 0 0 697.136 511.738 388.545
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 61.417 61.317 0 0 760.512 665.424 608.713
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -61.417 -61.317 0 0 -63.376 -153.686 -220.168
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 360.729 376.765 367.477 344.042 341.696 391.969 409.672
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 432.685 299.071 462.192 268.572 359.821 459.827 516.063
Cargos diferidos 73.829 85.475 65.257 56.167 46.976 46.164 34.531
Activos Intangibles 17.822 22.784 26.785 23.310 25.736 17.996 20.529
Otros activos 341.034 190.812 370.151 189.095 287.109 395.666 461.003
TOTAL DE ACTIVOS 112.854.741 125.891.925 153.045.718 149.125.878 155.061.303 163.040.108 166.355.683
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 91.944.934 104.251.668 124.738.161 116.994.604 120.515.191 123.111.520 121.890.505
A la vista 38.413.717 41.217.568 48.608.399 44.025.304 44.888.163 41.992.099 47.783.804
A Plazo 52.358.592 62.570.058 75.446.075 72.242.048 75.035.963 80.601.064 73.641.434
Otras obligaciones con el público 750.000 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 422.624 464.043 683.688 727.252 591.064 518.358 465.267
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 5.057.942 4.374.673 9.228.621 8.872.038 11.514.415 15.621.334 21.415.945
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 2.182.677 1.515.540 6.714.035 6.914.035 9.355.770 12.383.233 17.993.273
Otras obligaciones con entidades 2.855.751 2.848.143 2.495.307 1.929.781 2.120.579 3.181.361 3.338.387
Cargos financieros por pagar 19.514 10.990 19.279 28.222 38.066 56.741 84.284
Cuentas por pagar y provisiones 503.174 731.137 961.008 3.584.486 2.887.603 1.838.921 1.284.563
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 264.998 2.835.088 1.909.800 668.328 349.361
Impuesto sobre la renta diferido 10.734 4.537 7.144 31.309 22.877 13.336 5.808
Provisiones 221.029 150.590 0 0 0 0 0
Otras Cuentas por pagar diversas 271.411 576.010 688.866 718.089 954.925 1.157.257 929.393
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 1.134.780 2.327.244 1.088.831 2.188.086 1.982.180 2.723.342 1.541.587
Ingresos diferidos 653.016 655.250 824.064 860.038 914.192 945.516 988.111
Estimación por deterioro de créditos contingentes 80.372 77.694 75.641 74.506 74.780 75.688 75.408
Otros pasivos 401.393 1.594.300 189.127 1.253.543 993.207 1.702.138 478.068
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 98.640.830 111.684.722 136.016.621 131.639.215 136.899.388 143.295.117 146.132.599
PATRIMONIO
Capital social 10.920.000 10.920.000 12.000.000 12.000.000 13.250.000 13.250.000 13.250.000
Capital pagado 10.920.000 10.920.000 12.000.000 12.000.000 13.250.000 13.250.000 13.250.000
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 1.250.000 1.250.000 0 1.250.000 1.250.000
Ajustes al patrimonio 25.046 10.585 14.976 68.213 44.545 17.628 -3.952
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 25.046 10.585 14.976 68.213 44.545 17.628 -3.952
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 1.294.315 1.370.090 1.418.840 1.418.840 1.529.165 1.529.165 1.615.132
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 737.444 1.298.775 1.857.778 2.345.281 2.234.956 2.234.956 3.252.238
Resultado del período 1.237.106 607.753 487.503 404.329 1.103.249 1.463.242 859.666
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 14.213.911 14.207.203 17.029.097 17.486.663 18.161.915 19.744.991 20.223.084
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 112.854.741 125.891.925 153.045.718 149.125.878 155.061.303 163.040.108 166.355.683
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 32.874.683 32.264.901 33.444.427 33.236.953 36.991.065 37.082.141 37.169.665
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -252.226 -333.817 -324.380 -379.507 -334.158 -259.229 -310.202
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -32.441.382 -31.929.886 -33.058.686 -32.793.790 -36.553.039 -36.822.912 -36.876.156
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 10.920.000 10.920.000 13.250.000 13.250.000 13.250.000 14.500.000 14.500.000
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 19.177.506 21.807.246 20.089.751 27.328.084 28.774.125 26.610.223 27.094.704
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 369.792.935 387.364.135 425.585.120 388.102.147 427.439.227 434.854.925 453.524.835
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 1.517 1.517 1.517 1.517 1.517 1.517 1.517
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 1.342.431 1.925.312 1.846.507 1.888.084 2.470.814
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 191.155.488 181.581.228 324.074.440 187.652.450 186.116.250 189.233.342 180.221.216
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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BALANCES DE SITUACIÓN
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 4.349 2.332 2.568 586 1.044 17 20
Por inversiones en instrumentos financieros 177.765 137.048 327.173 273.343 560.175 274.377 528.160
Por cartera de créditos 3.922.446 3.986.551 4.616.027 2.337.686 4.748.377 2.561.360 5.351.496
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 8.688.850 13.230.038 7.751.124 2.200.639 3.449.512 2.153.302 5.449.060
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 1.303 0 44.207
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 5.282 8.160 45.511 74.170 88.314 7.314 14.545
Total de Ingresos Financieros 12.798.691 17.364.129 12.742.404 4.886.424 8.848.726 4.996.371 11.387.488
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 1.753.107 1.601.166 1.921.360 994.214 1.959.020 976.470 1.910.902
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 160.509 76.146 108.207 82.829 171.309 101.734 247.036
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 8.776.828 13.618.002 8.025.369 2.381.329 3.571.191 1.974.085 5.329.861
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 300 879 2.508 2.692 2.745 408 9.994
Total de Gastos Financieros 10.690.745 15.296.192 10.057.444 3.461.064 5.704.265 3.052.697 7.497.793
Por estimación de deterioro de activos 388.817 19.097 502.801 103.710 3.710 300.000 603.059
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
29.795 22.427 69.576 19.109 40.769 0 0
RESULTADO FINANCIERO 1.748.925 2.071.267 2.251.734 1.340.758 3.181.519 1.643.673 3.286.636
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 306.410 302.306 304.504 187.497 327.338 164.287 340.317
Por bienes realizables 0 12 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
376 692 709 435 435 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 652.329 750.865 691.434 374.765 819.554 397.811 778.259
Por otros ingresos con partes relacionadas 51.678 52.321 50.397 24.849 49.454 24.816 49.882
Por otros ingresos operativos 406.468 554.037 514.087 241.109 459.529 198.830 435.745
Total Otros Ingresos de Operación 1.417.261 1.660.234 1.561.133 828.655 1.656.310 785.744 1.604.203
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 104.780 135.464 128.453 77.328 106.268 48.978 89.477
Por bienes realizables 807 0 0 0 63.376 118.275 196.917
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 58.313 54.881 72.300 34.744 72.591 40.222 84.611
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 86.126 0 0 0 24.909 5.169 12.884
Por otros gastos operativos 449.586 505.825 378.368 177.566 384.506 234.433 355.106
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 699.611 696.170 579.120 289.637 651.650 447.077 738.995
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 717.649 964.064 982.012 539.018 1.004.660 338.667 865.208
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.333.415 1.472.263 1.774.426 979.102 2.029.407 1.066.742 2.152.097
Por otros gastos de Administración 806.272 765.433 660.561 356.644 758.616 418.237 857.994
Total Gastos Administrativos 2.139.687 2.237.696 2.434.987 1.335.745 2.788.023 1.484.979 3.010.091
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
326.888 797.635 798.759 544.030 1.398.156 497.361 1.141.754
Participaciones sobre la Utilidad 16.344 39.882 41.431 27.202 69.908 24.868 57.088
Impuesto sobre la renta 39.272 150.000 271.319 112.500 225.000 112.500 225.000
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 271.271 607.753 486.009 404.329 1.103.249 359.993 859.666
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
325 MTS AL ESTE DEL TEMPLO CATOLICO.FRENTE A CENTRO COMERCIAL CALLE REAL
Teléfono: 25277888
WWW.BANCOCATHAY.COM
Fecha: Inscripción:
0
5
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 425-1000
0
03/04/1998
Agencias:
Caja Auxiliar:
25277735
Banco Cathay de Costa Rica, S.A.
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
FERNANDO JAVIER LEÑERO TESTART PRESIDENTE
RAYMOND HUI PING TANG LEE VICEPRESIDENTE
JORGE FERNANDO SALGADO PORTUGUEZ SECRETARIO
MAX ALBERTO SOTO JIMENEZ TESORERO
ADRIAN CHINCHILLA MIRANDA VOCAL
CARLOS ALBERTO PALMA RODRIGUEZ VOCAL
JUAN CARLOS HERNANDEZ VIQUEZ VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
JIMMY GERARDO HERNANDEZ ALVAREZ GERENTE GENERAL
HAIRO LUIS RODRIGUEZ ZUÑIGA SUBGERENTE
JOSE DANIEL SALAZAR JUAREZ CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 7.444.512 6.709.511 8.348.131 7.752.603 9.496.188 9.104.757 9.448.262
Efectivo 372.284 360.736 351.449 364.054 343.447 472.232 403.415
Banco Central 6.003.127 4.583.788 5.989.108 5.615.872 6.331.593 6.729.311 8.298.140
Entidades financieras del país 2.266 166.133 1.165.367 64.618 49.466 109.551 185.413
Entidades financieras del exterior 413.518 656.053 211.759 341.706 1.241.822 344.897 238.517
Otras disponibilidades 653.317 942.800 630.448 1.366.353 1.529.860 1.448.767 322.777
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 6.458.373 5.299.490 4.965.030 8.736.819 9.974.579 9.052.017 9.604.962
Mantenidas para negociar 2.240.173 1.172.702 559.274 4.798.490 4.356.288 2.281.001 3.143.981
Disponibles para la venta 4.137.776 4.066.897 4.364.192 3.905.447 5.548.952 6.709.322 6.392.834
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 82.065 61.113 42.413 33.553 69.339 61.694 68.147
(Estimación por deterioro) -1.641 -1.222 -848 -671 0 0 0
Cartera de Créditos 20.897.736 23.641.466 28.919.510 29.378.653 33.234.623 38.211.028 44.293.287
Créditos vigentes 18.363.247 22.300.233 25.308.709 27.707.588 31.577.200 36.175.725 42.022.090
Créditos vencidos 2.538.273 1.422.237 3.454.164 1.558.944 1.548.471 1.865.506 2.052.471
Créditos en Cobro Judicial 255.466 137.760 77.623 71.042 71.121 94.413 94.051
Productos por cobrar 180.750 161.236 266.816 201.068 223.639 257.134 307.514
(Estimación por deterioro) -440.000 -380.000 -187.803 -159.988 -185.808 -181.750 -182.839
Cuentas y comisiones por cobrar 181.354 155.128 19.140 44.672 86.578 39.600 187.147
Comisiones por cobrar 3.055 1.550 4.078 2.467 3.898 3.987 3.131
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 86.125 70.132 7.294 23.395 11.776 8.434 5.943
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 1.020 2.493 956 9.163 11.539
Otras cuentas por cobrar 165.665 103.875 37.719 46.735 100.500 30.474 178.949
Productos por cobrar 19.624 19.624 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -93.115 -40.052 -30.972 -30.419 -30.553 -12.457 -12.415
Bienes realizables 1.299.312 1.183.193 331.783 331.783 321.783 45.155 45.155
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 1.332.666 1.216.546 372.136 338.783 338.783 45.155 45.155
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -33.354 -33.354 -40.354 -7.000 -17.000 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 394.194 402.513 391.847 400.929 419.832 522.723 526.736
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 627.855 684.225 731.851 882.138 904.723 1.009.380 982.769
Cargos diferidos 274.443 281.338 257.727 251.466 237.704 263.327 247.194
Activos Intangibles 53.975 79.470 121.679 120.442 231.337 282.711 279.136
Otros activos 299.437 323.416 352.445 510.230 435.682 463.342 456.439
TOTAL DE ACTIVOS 37.303.336 38.075.525 43.707.290 47.527.597 54.438.306 57.984.660 65.088.317
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 22.768.572 26.054.535 29.434.993 33.153.630 37.267.798 42.340.701 46.655.258
A la vista 6.589.890 7.834.248 8.595.880 8.973.041 10.245.044 10.945.898 15.454.543
A Plazo 15.950.122 18.029.243 20.593.558 23.919.078 26.695.143 31.007.615 30.774.862
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 228.560 191.044 245.555 261.511 327.610 387.188 425.853
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 2.408.648 1.593.890 4.584.231 3.945.823 7.123.663 5.192.583 7.691.536
A la vista 0 0 13.579 11.876 18.831 41.929 15.841
A plazo 2.351.704 1.573.954 4.345.994 3.886.569 6.919.613 4.858.447 7.458.619
Otras obligaciones con entidades 44.824 13.953 219.025 42.921 173.311 259.488 185.260
Cargos financieros por pagar 12.121 5.984 5.633 4.458 11.908 32.719 31.815
Cuentas por pagar y provisiones 3.766.216 1.450.349 558.357 1.290.840 825.789 1.126.949 971.633
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 11.911 16.463 17.753 549 540
Provisiones 12.273 15.552 1.619 3.772 0 5.863 31
Otras Cuentas por pagar diversas 3.753.943 1.434.797 544.828 1.270.605 808.036 1.120.537 971.062
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 216.957 267.295 280.583 243.558 251.793 269.834 348.837
Ingresos diferidos 187.354 227.100 228.063 199.906 214.964 227.215 263.451
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 12.611 10.342 10.692 10.271 16.394
Otros pasivos 29.603 40.195 39.909 33.310 26.136 32.349 68.993
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 29.160.393 29.366.069 34.858.164 38.633.850 45.469.042 48.930.067 55.667.264
PATRIMONIO
Capital social 7.926.564 8.147.948 8.147.948 8.510.093 8.510.093 8.510.093 8.510.093
Capital pagado 7.926.564 8.147.948 8.147.948 8.510.093 8.510.093 8.510.093 8.510.093
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 362.145 362.145 0 0 0 298.758
Ajustes al patrimonio -101.791 -73.124 -60.611 -44.251 -41.218 -25.183 -30.812
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 825 76 76 76 76 76 76
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -102.616 -73.200 -60.687 -44.327 -41.294 -25.260 -30.888
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 50.438 60.454 60.454 68.527 68.527 78.601 78.601
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 258.465 258.465 331.118 331.118 331.118 331.118
Resultado del período 267.733 -46.431 80.726 28.260 100.745 159.964 233.295
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 8.142.942 8.709.456 8.849.126 8.893.746 8.969.264 9.054.593 9.421.053
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 37.303.336 38.075.525 43.707.290 47.527.597 54.438.306 57.984.660 65.088.317
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 885.238 885.238 885.238 606.555 571.047 561.404 561.404
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -376.608 -381.067 -385.785 -175.114 -176.339 -150.971 -153.781
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -519.990 -508.631 -504.171 -499.453 -610.224 -394.708 -394.708
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 7.926.564 8.510.093 8.510.093 8.510.093 8.510.093 8.510.093 8.808.851
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 11.757.082 10.031.718 12.334.813 14.479.129 16.454.044 22.550.767 24.680.507
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 183.631.939 275.828.795 401.681.707 441.064.040 536.094.116 580.616.510 763.885.509
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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BALANCES DE SITUACIÓN
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Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.235 1.849 2.830 1.180 1.774 168 237
Por inversiones en instrumentos financieros 167.557 95.827 96.245 54.426 129.650 72.335 151.250
Por cartera de créditos 1.377.894 1.429.608 1.599.090 812.477 1.682.023 1.028.956 2.183.834
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 11.363.167 16.164.203 10.643.983 1.007.662 1.495.895 1.364.058 3.601.390
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
21.593 14.201 25.950 36.550 71.168 19.342 35.272
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
52.498 33.287 15.462 200 2.182 39 2.812
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 30.561 7.055 6.136 16.560 19.943 6.232 18.536
Total de Ingresos Financieros 13.014.505 17.746.030 12.389.695 1.929.055 3.402.634 2.491.131 5.993.329
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 523.048 486.269 555.209 350.632 744.906 421.239 853.952
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 63.391 66.090 39.469 18.309 42.311 48.420 109.180
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 11.397.860 16.296.392 10.870.573 962.410 1.460.363 1.374.203 3.586.149
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
555 3.739 266 9.767 17.808 306 1.153
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 37 195 31 88 0 2
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 23.028 121 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 12.007.882 16.852.648 11.465.712 1.341.148 2.265.476 1.844.167 4.550.435
Por estimación de deterioro de activos 77.331 122.170 34.116 15.431 42.468 10.000 23.646
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
52.187 93.301 9.560 454 24.007 6.390 21.506
RESULTADO FINANCIERO 981.479 864.513 899.426 572.930 1.118.697 643.353 1.440.755
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 106.616 112.024 131.460 70.827 144.782 83.696 194.619
Por bienes realizables 0 882 0 10.000 10.000 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 166.461 155.242 237.534 109.262 231.913 141.916 371.156
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 411.579 657.153 571.202 153.631 434.035 267.969 501.767
Total Otros Ingresos de Operación 684.656 925.301 940.197 343.720 820.730 493.581 1.067.541
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 54.425 67.172 70.095 33.083 76.719 42.147 100.868
Por bienes realizables 18.114 10.435 26.886 1.481 12.324 1.448 2.209
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 29.038 31.918 18.276 15.580 32.126 16.523 33.176
Por cambio y arbitraje de divisas 105.650 85.095 125.161 60.808 128.741 86.466 241.582
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 239.668 467.153 196.053 61.102 84.160 36.678 114.895
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 446.895 661.773 436.472 172.055 334.070 183.262 492.730
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 237.762 263.528 503.725 171.665 486.660 310.319 574.811
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 629.146 751.298 774.682 430.067 896.031 492.483 1.001.890
Por otros gastos de Administración 411.344 423.174 462.882 272.032 557.830 362.260 808.122
Total Gastos Administrativos 1.040.489 1.174.472 1.237.564 702.099 1.453.861 854.743 1.810.013
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
178.751 -46.431 165.587 42.496 151.496 98.930 205.553
Participaciones sobre la Utilidad 8.938 0 5.958 2.125 7.575 4.946 10.278
Impuesto sobre la renta 69.651 0 32.472 12.111 43.177 24.689 52.650
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 100.163 -46.431 127.157 28.260 100.745 69.294 142.625
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
De la rotonda Juan Pablo Segundo 150 metros alnorte, contiguo a TACA antigua "LACSA"
Teléfono: 2299-0299
www.bancocuscatlan.com
Fecha: Inscripción:
0
18
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 6531-1000
3
06/12/1993
Agencias:
Caja Auxiliar:
2201-8056
BANCO CITIBANK DE COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
CONSTANTITO GOTSIS PRESIDENTE
RICHARD JOHN KOUYOUMDJIAN INGLIS VICEPRESIDENTE
ROLANDO CLEMENTE LACLE ZUÑIGA SECRETARIO
JOHN J TUCCI TESORERO
RANDALL FELIPE BARQUERO LEON FISCAL
ESTEBAN ANDRES MANCUSO DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
GIJS BERT VELTMAN DIAZ GERENTE GENERAL
JUAN CRISTOBAL GUIER ACOSTA SUBGERENTE GENERAL
MIGUEL ANTONIO MONTERO RAMIREZ CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 73.653.926 73.037.488 63.189.594 52.036.519 45.883.021 36.110.701 43.335.648
Efectivo 9.113.144 5.683.386 8.645.873 5.257.090 4.169.716 5.067.412 5.772.889
Banco Central 42.052.831 35.941.776 36.303.996 30.807.981 28.184.457 23.174.407 27.485.050
Entidades financieras del país 187.015 877.004 2.201.433 3.935.880 3.996.370 1.136.467 967.147
Entidades financieras del exterior 21.414.490 28.666.751 15.439.601 10.277.841 8.089.439 4.741.533 8.503.768
Otras disponibilidades 886.446 1.868.570 598.691 1.757.727 1.443.038 1.990.881 606.794
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 27.700.716 45.686.880 37.917.456 40.674.889 35.748.824 31.906.604 24.933.758
Mantenidas para negociar 11.274.337 6.817.112 3.930.568 12.485.250 13.812.308 10.171.601 7.026.424
Disponibles para la venta 16.172.709 38.394.568 33.559.662 27.644.787 21.301.597 21.329.266 17.550.304
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 253.670 475.200 427.225 544.852 634.918 405.737 357.030
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 265.386.532 209.718.098 203.102.792 198.503.456 200.857.358 163.514.529 167.306.648
Créditos vigentes 231.505.693 184.216.609 182.907.355 176.569.027 179.613.975 149.950.145 156.911.998
Créditos vencidos 34.016.442 25.572.440 20.963.078 20.334.802 18.396.521 12.592.258 10.098.972
Créditos en Cobro Judicial 3.668.453 3.407.016 2.370.968 2.509.377 3.828.047 2.431.792 1.588.390
Productos por cobrar 1.868.405 1.616.870 1.437.865 3.762.537 3.812.101 3.663.179 3.215.823
(Estimación por deterioro) -5.672.460 -5.094.836 -4.576.475 -4.672.287 -4.793.285 -5.122.844 -4.508.535
Cuentas y comisiones por cobrar 351.270 414.161 2.619.396 1.112.810 726.590 1.035.289 610.178
Comisiones por cobrar 25.760 6.019 48.005 4.613 4.897 4.961 1.985
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 99.578 66.959 1.578.107 99.602 219.611 533.891 452.143
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
44.936 5.277 118.502 415.681 430.281 436.776 128.006
Otras cuentas por cobrar 459.805 510.254 998.889 763.366 732.178 184.162 143.701
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -278.810 -174.348 -124.108 -170.452 -660.376 -124.501 -115.657
Bienes realizables 4.583.952 4.129.698 3.554.913 2.469.539 1.811.362 2.750.388 2.259.181
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 4.632.364 4.850.850 6.021.230 6.145.812 6.333.368 8.007.913 7.825.028
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -48.412 -721.152 -2.466.317 -3.676.273 -4.522.005 -5.257.525 -5.565.847
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 7.866.891 7.631.962 7.815.146 8.144.776 8.015.194 7.778.062 8.285.284
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 5.663.709 5.298.110 4.229.082 3.424.794 3.092.520 7.548.301 7.950.707
Cargos diferidos 177.050 366.466 300.559 577.023 801.445 969.466 350.246
Activos Intangibles 1.210.973 983.712 856.844 735.999 643.132 530.026 441.814
Otros activos 4.275.685 3.947.933 3.071.680 2.111.773 1.647.943 6.048.809 7.158.646
TOTAL DE ACTIVOS 385.206.997 345.916.397 322.428.378 306.366.783 296.134.870 250.643.875 254.681.403
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 205.787.097 228.083.531 204.954.230 183.580.595 164.797.578 156.603.994 159.139.804
A la vista 91.993.000 82.428.122 86.873.251 84.852.920 80.314.871 83.133.809 97.774.623
A Plazo 112.077.292 143.245.503 116.386.499 97.689.992 83.503.159 72.666.396 60.545.063
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 1.716.804 2.409.907 1.694.480 1.037.684 979.547 803.789 820.118
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 461.000 0 0 0 2.200.000
A la vista 0 0 461.000 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 2.200.000
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 108.385.169 48.844.301 45.014.449 49.195.852 57.295.613 30.040.855 27.743.797
A la vista 16.361.140 4.537.699 2.203.332 3.620.032 4.964.998 4.870.437 2.628.171
A plazo 91.234.111 42.183.947 42.341.236 44.995.960 51.734.436 24.092.721 24.868.847
Otras obligaciones con entidades 167.111 1.836.765 312.894 447.693 424.839 1.000.650 159.134
Cargos financieros por pagar 622.807 285.890 156.987 132.167 171.340 77.047 87.646
Cuentas por pagar y provisiones 7.393.449 4.838.160 6.753.260 6.373.728 6.210.730 6.491.452 6.854.663
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 122.081 125.404 149.009 151.464 204.359 90.610 84.675
Provisiones 6.041 27.338 47.020 137.715 132.339 264.012 210.945
Otras Cuentas por pagar diversas 7.265.328 4.685.418 6.557.230 6.084.549 5.874.032 6.136.830 6.559.042
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 2.279.176 4.009.781 3.198.909 4.856.924 5.527.607 6.399.318 7.257.794
Ingresos diferidos 1.176.581 1.199.532 958.310 1.029.924 1.193.648 1.277.466 1.371.198
Estimación por deterioro de créditos contingentes 43.788 36.539 52.822 235.437 77.691 87.418 85.957
Otros pasivos 1.058.807 2.773.710 2.187.777 3.591.563 4.256.268 5.034.434 5.800.639
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 323.844.891 285.775.773 260.381.847 244.007.099 233.831.527 199.535.618 203.196.057
PATRIMONIO
Capital social 40.846.792 40.846.792 40.846.874 40.846.874 40.846.874 40.846.874 40.846.874
Capital pagado 40.846.792 40.846.792 40.846.874 40.846.874 40.846.874 40.846.874 40.846.874
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 1.677.034 1.573.417 1.573.621 1.529.844 1.580.907 1.427.310 1.384.873
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 1.473.921 1.468.941 1.395.518 1.393.028 1.390.538 1.388.048 1.385.558
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 203.113 104.475 178.104 136.816 190.369 39.262 -685
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 2.933.324 2.938.346 2.938.346 3.145.838 3.145.838 3.170.292 3.170.292
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 12.477.919 15.485.540 15.316.237 16.482.688 16.485.178 6.327.668 6.330.158
Resultado del período 3.427.037 -703.470 1.371.454 354.440 244.545 -663.888 -246.852
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 61.362.105 60.140.624 62.046.532 62.359.684 62.303.342 51.108.257 51.485.345
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 385.206.997 345.916.397 322.428.378 306.366.783 296.134.870 250.643.875 254.681.403
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 226.108.499 163.339.771 143.273.075 138.184.410 129.775.577 119.387.498 123.549.273
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -45.091 -22.747 -27.991 -9.898 -21.261 -19.477 -6.630
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -226.072.909 -163.356.708 -143.264.030 -138.202.545 -129.800.618 -119.368.021 -123.545.370
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 40.846.792 40.846.792 40.846.874 40.846.874 40.846.874 40.846.874 40.846.874
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 103.447.462 118.436.929 135.750.445 135.357.262 143.927.799 157.858.845 159.709.521
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 1.211.952.380 1.124.455.119 1.065.775.447 1.040.307.529 757.897.431 685.986.022 711.893.215
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 17.141.588 15.413.068 7.883.792 2.728.154 2.739.541 2.777.179 2.765.559
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CITIBANK - BANCO CITIBANK DE COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 107.138 24.050 25.921 20.543 37.519 16.447 33.961
Por inversiones en instrumentos financieros 807.862 1.134.682 1.967.248 693.561 1.433.136 667.675 1.150.616
Por cartera de créditos 18.433.056 15.803.432 14.754.318 8.130.228 16.235.455 7.530.718 15.053.050
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 233.638.625 416.783.841 204.950.877 10.139.227 22.762.028 12.963.236 33.349.104
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
180.781 97.068 14.037 89.127 206.766 99.063 100.575
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
3.024 113.636 90.864 134.875 154.007 109.570 109.591
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 49.426 38.885 19.807 7.212 16.614 8.428 26.545
Total de Ingresos Financieros 253.219.910 433.995.594 221.823.072 19.214.773 40.845.525 21.395.136 49.823.443
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 4.595.004 5.426.822 4.778.050 1.858.244 3.296.886 1.347.363 2.470.759
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 33 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.848.804 580.633 406.778 256.552 378.450 69.482 162.268
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 235.129.391 418.829.890 205.869.382 10.805.822 23.519.115 12.800.859 33.291.303
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
183.433 142.397 22.593 0 2.271 182.000 220.205
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
3.366.670 0 252.834 0 0 0 2.236
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 452.590 161.905 81.877 258.260 1.277.652 1.912.701 2.830.995
Total de Gastos Financieros 245.575.925 425.141.647 211.411.514 13.178.878 28.474.374 16.312.406 38.977.766
Por estimación de deterioro de activos 2.681.053 1.817.085 2.559.284 2.236.698 4.034.749 1.544.744 7.993.650
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
2.375.160 931.175 1.415.881 755.901 1.119.875 1.081.168 6.880.517
RESULTADO FINANCIERO 7.338.093 7.968.038 9.268.156 4.555.098 9.456.277 4.619.154 9.732.543
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 7.185.776 6.869.347 5.322.531 2.609.610 5.439.944 2.963.035 5.838.953
Por bienes realizables 701.258 94.230 91.199 9.115 34.091 40.162 164.662
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 1.195.434 1.805.716 1.786.160 684.934 1.385.326 672.918 1.391.268
Por otros ingresos con partes relacionadas 291 155.124 7.674.422 2.811.966 5.735.457 3.042.930 6.640.937
Por otros ingresos operativos 14.491.446 6.862.947 4.104.725 1.587.365 2.308.994 525.286 1.467.277
Total Otros Ingresos de Operación 23.574.205 15.787.365 18.979.038 7.702.990 14.903.812 7.244.332 15.503.097
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.057.964 850.148 906.187 537.489 1.548.398 804.533 1.660.456
Por bienes realizables 179.308 842.207 1.891.914 1.290.765 2.216.601 904.695 1.431.130
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 222 12.258
Por provisiones 293.691 216.568 264.138 236.793 376.888 95.349 376.884
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 3.016.557 4.723.014 4.095.150 2.689.926 5.830.599 3.259.832 6.661.025
Por otros gastos operativos 14.364.416 6.478.433 4.901.403 977.115 1.822.502 1.048.647 2.249.796
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 18.911.936 13.110.370 12.058.791 5.732.088 11.794.987 6.113.277 12.391.550
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 4.662.269 2.676.995 6.920.246 1.970.902 3.108.825 1.131.054 3.111.547
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 5.852.818 6.182.038 7.260.228 3.489.824 7.218.787 4.054.842 7.754.889
Por otros gastos de Administración 5.467.209 4.959.124 5.869.586 2.524.472 4.785.735 2.831.663 5.762.203
Total Gastos Administrativos 11.320.027 11.141.162 13.129.813 6.014.296 12.004.523 6.886.505 13.517.092
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
680.335 -496.130 3.058.589 511.704 560.579 -1.136.296 -673.001
Participaciones sobre la Utilidad 95.944 29.183 126.212 25.585 34.385 915 915
Impuesto sobre la renta 114.800 178.157 982.121 143.662 521.832 91.845 305.467
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 124.669 11.983 234.129 315.831 483.194
RESULTADO DEL PERIODO 469.590 -703.470 2.074.924 354.440 238.492 -913.226 -496.190
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
OFICENTRO PLAZA ROBLE, EDIFICIO EL PATIO,4TO PISO, GUACHIPELIN DE ESCAZU
Teléfono: 2201-0800
www.citibank.com
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 10274-1000
0
24/02/2003
Agencias:
Caja Auxiliar:
2201-8056
BANCO CMB COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
MIRO LLORT JUAN ANTONIO PRESIDENTE
PATRICIA ELIZABETH DOROSZ VICEPRESIDENTE
KARIN JOHANNA HERMAN ZACHRISSON SECRETARIO
JAIME RICARDO PEREZ ARANA TESORERO
RANDALL FELIPE BARQUERO LEON FISCAL
ALVARO JARAMILLO ESCALLON DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
CRISTINA ALFARO SERDIO GERENTE GENERAL
MARTHA CECILIA ROMERO MEJIA CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 34.715.726 80.218.855 32.506.749 29.882.836 31.177.251 25.670.509 58.111.318
Efectivo 3.978.607 2.935.767 2.242.643 1.150.855 1.639.950 918.406 1.099.661
Banco Central 15.734.518 17.656.940 21.318.329 20.663.644 24.197.697 23.176.751 25.567.470
Entidades financieras del país 114.273 3.474.623 467.311 1.964.686 1.460.177 534.209 6.246.056
Entidades financieras del exterior 14.755.580 55.474.540 8.367.027 5.703.523 3.580.057 557.345 25.170.222
Otras disponibilidades 132.748 676.986 111.439 400.128 299.370 483.797 27.909
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 37.028.296 69.984.086 69.140.417 81.109.307 99.376.423 83.975.521 67.875.189
Mantenidas para negociar 5.676.532 24.154.213 18.886.181 18.846.317 17.281.316 9.128.698 8.971.454
Disponibles para la venta 31.200.079 45.388.588 49.629.770 61.852.740 80.948.870 74.493.767 57.972.276
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 151.685 441.285 624.467 410.250 1.146.238 353.056 931.458
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 39.586.426 16.719.141 25.494.453 22.920.305 27.264.550 28.313.887 30.003.050
Créditos vigentes 39.764.958 16.994.029 25.707.800 23.128.214 27.544.654 28.565.320 29.576.846
Créditos vencidos 116.204 0 102.938 97.780 1.887 3.703 647.301
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 9.376 17.100 24.925 8.062 22.956 22.717 34.551
(Estimación por deterioro) -304.111 -291.987 -341.210 -313.751 -304.947 -277.853 -255.648
Cuentas y comisiones por cobrar 106.763 32.766 279.807 795.833 173.001 164.694 130.139
Comisiones por cobrar 1.754 338 2.699 7.548 1.070 3.320 1.153
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 327 310 204.782 27.170 0 25 25
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
6.634 20.307 71.012 302.680 126.962 161.348 123.850
Otras cuentas por cobrar 98.049 11.811 1.314 458.434 44.968 0 5.110
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 194.670 172.677 290.818 273.811 282.180 268.017 286.500
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 517.463 259.795 671.739 200.789 352.818 417.007 571.759
Cargos diferidos 36.834 16.738 11.440 74.340 76.117 72.094 68.070
Activos Intangibles 2.184 1.304 1.535 4.641 3.559 2.294 1.015
Otros activos 478.445 241.754 658.764 121.808 273.142 342.620 502.674
TOTAL DE ACTIVOS 112.149.344 167.387.319 128.383.984 135.182.880 158.626.223 138.809.634 156.977.954
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 92.714.956 143.788.540 101.784.209 109.174.407 119.189.534 110.951.451 129.087.923
A la vista 87.523.455 142.014.849 97.689.237 105.893.471 116.099.621 106.708.633 124.359.961
A Plazo 2.970.688 1.754.930 4.071.631 3.266.094 3.074.685 4.229.108 4.708.070
Otras obligaciones con el público 2.177.100 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 43.713 18.762 23.341 14.841 15.228 13.710 19.892
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 12.500.000 0 4.300.000
A la vista 0 0 0 0 12.500.000 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 4.300.000
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 845.270 5.164.859 6.652.226 6.595.634 6.694.888 7.628.334 2.461.659
A la vista 845.270 964.742 3.051.283 3.494.827 4.692.665 6.103.242 2.159.761
A plazo 0 4.200.000 3.600.000 3.100.000 2.000.000 1.525.080 300.000
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 117 943 807 2.222 13 1.898
Cuentas por pagar y provisiones 1.600.325 1.717.330 2.153.022 978.980 1.308.246 1.094.959 1.581.824
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 32.466 26.384 54.334 73.301 72.252 8.321 3.651
Provisiones 380.584 302.326 553.112 325.446 363.448 405.803 484.866
Otras Cuentas por pagar diversas 1.187.275 1.388.620 1.545.576 580.232 872.546 680.836 1.093.308
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 226.726 153.788 153.016 159.153 170.775 143.059 116.818
Ingresos diferidos 93.458 101.392 88.391 100.909 82.222 87.012 72.433
Estimación por deterioro de créditos contingentes 133.268 52.396 64.624 58.244 88.553 54.549 44.385
Otros pasivos 0 0 0 0 0 1.499 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 95.387.276 150.824.517 110.742.472 116.908.173 139.863.443 119.817.803 137.548.225
PATRIMONIO
Capital social 7.000.000 10.916.969 10.916.969 10.916.969 10.916.969 10.916.969 10.916.969
Capital pagado 7.000.000 10.916.969 10.916.969 10.916.969 10.916.969 10.916.969 10.916.969
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 3.735.585 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 19.472 -11.890 89.579 115.756 72.494 -74.493 -121.486
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 19.472 -11.890 89.579 115.756 72.494 -74.493 -121.486
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 926.616 1.058.941 1.070.970 1.168.694 1.168.694 1.282.529 1.282.529
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 2.544.492 4.478.498 4.478.498 5.466.270 5.466.270 5.466.270 5.466.270
Resultado del período 2.535.901 120.285 1.085.496 607.018 1.138.353 1.400.556 1.885.448
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 16.762.067 16.562.803 17.641.511 18.274.707 18.762.780 18.991.831 19.429.730
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 112.149.344 167.387.319 128.383.984 135.182.880 158.626.223 138.809.634 156.977.954
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 10.735.585 10.916.969 10.916.969 10.916.969 10.916.969 10.916.969 10.916.969
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 9.768.292 7.214.732 7.833.192 7.546.835 7.017.024 6.274.289 5.839.098
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 71.236.123 72.809.028 70.880.531 73.569.508 85.761.728 88.585.593 82.712.150
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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BALANCES DE SITUACIÓN
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 161.739 132.558 130.254 65.103 128.777 64.706 144.726
Por inversiones en instrumentos financieros 1.261.033 942.700 1.575.003 874.816 1.862.551 1.045.818 2.061.715
Por cartera de créditos 212.702 171.389 382.813 134.388 278.198 146.331 346.174
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 4.175.510 22.762.458 37.894.154 5.999.247 14.203.145 10.672.347 29.758.174
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
60.236 85.244 114.026 76.230 137.729 47.381 61.667
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 916 27.221 32.254 63.544 0 78
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 40 36.827 926 2.720 4.704 33.342 39.092
Total de Ingresos Financieros 5.871.260 24.132.093 40.124.396 7.184.757 16.678.649 12.009.927 32.411.626
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 262.116 306.983 347.050 151.911 326.855 168.257 298.860
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 32.680 11.945 56.632 13.342 22.884 16.487 33.121
Por otras cuentas por pagar diversas 45.622 3.369 169 228 718 606 606
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 3.025.967 21.616.764 36.498.430 5.577.823 13.186.641 10.375.031 29.375.126
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
10.726 85.048 94.925 30.443 47.319 164.397 225.419
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 1.926 8.053 0 0 0 55.255
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 34.193 2.289 2.382 29.558 38.506
Total de Gastos Financieros 3.377.111 22.026.035 37.039.453 5.776.036 13.586.799 10.754.335 30.026.895
Por estimación de deterioro de activos 67.000 80.000 465.847 100.000 250.000 49.000 82.500
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
176.587 207.804 443.325 133.332 263.332 118.912 183.912
RESULTADO FINANCIERO 2.603.736 2.233.862 3.062.422 1.442.053 3.105.182 1.325.503 2.486.143
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 443.039 390.911 332.798 177.744 371.522 145.239 331.654
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 1.456.109 540.567 929.866 285.097 437.419 350.413 1.060.182
Por otros ingresos con partes relacionadas 592.605 536.227 779.895 444.577 906.186 455.047 1.031.730
Por otros ingresos operativos 98.067 150.589 75.775 38.912 78.247 31.575 63.434
Total Otros Ingresos de Operación 2.589.820 1.618.293 2.118.335 946.329 1.793.374 982.274 2.487.000
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 418.703 507.851 498.075 163.437 340.835 176.720 382.752
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 489 489 489 244 407 129 380
Por provisiones 8.246 133.133 25.464 17.931 33.786 16.143 33.834
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 634.210 760.815 656.169 453.072 907.663 585.495 1.050.573
Por otros gastos operativos 81.197 38.630 30.543 9.409 17.945 6.004 17.693
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 1.142.845 1.440.918 1.210.740 644.094 1.300.635 784.492 1.485.232
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.446.975 177.375 907.595 302.235 492.739 197.782 1.001.768
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.323.270 1.361.665 1.649.021 822.381 1.687.337 892.719 1.830.726
Por otros gastos de Administración 740.833 789.857 859.792 368.434 733.074 338.050 793.000
Total Gastos Administrativos 2.064.103 2.151.522 2.508.812 1.190.815 2.420.411 1.230.768 2.623.726
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
1.986.608 259.715 1.461.204 553.474 1.177.509 292.517 864.185
Participaciones sobre la Utilidad 98.791 54.973 73.060 48.603 79.805 23.500 47.208
Impuesto sobre la renta 276.380 84.458 496.208 40.839 135.247 6.507 134.203
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 85.303 142.987 154.967 113.528 174.157
RESULTADO DEL PERIODO 1.611.438 120.285 977.240 607.018 1.117.424 376.038 856.931
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Escazú, Trejos Montealegre, Torre Banco General
Teléfono: 25884600
www.bgeneral.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 13811-1000
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
25884601
BANCO GENERAL COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
FEDERICO HUMBERT AZCARRAGA PRESIDENTE
EMANUEL ALEJANDRO GONZALEZ REVILLA JURADO VICEPRESIDENTE
RAUL ALEMAN ZUBIETA SECRETARIO
STANLEY ALBERTO MOTTA CUNNINGHAN TESORERO
RICARDO ALBERTO ARIAS ARIAS FISCAL
JUAN RAUL HUMBERT ARIAS DIRECTIVO
FRANCISCO JOSE SALERNO ABAD DIRECTIVO
FELIPE EDGARDO MOTTA GARCIA DE PAREDES DIRECTIVO
OSVALDO FELIX MOUYNES GUARAGNA DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
ALBERTO SAUTER CARDONA GERENTE GENERAL
ARLENE GAMBOA BLANCO CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 2.366.538 4.672.085 5.084.814 6.999.831 7.104.284 8.486.659 11.372.887
Efectivo 124.708 187.493 243.096 355.378 351.123 482.478 552.074
Banco Central 2.083.290 3.662.277 4.621.150 5.504.686 5.756.230 6.161.219 9.420.439
Entidades financieras del país 2.500 3.140 7.961 62.171 50.247 130.866 156.743
Entidades financieras del exterior 140.839 609.779 190.210 957.308 932.265 1.240.375 1.204.458
Otras disponibilidades 15.201 209.397 22.397 120.288 14.420 471.721 39.173
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 4.467.406 1.310.454 6.015.850 5.621.797 3.989.900 8.846.984 4.351.850
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 4.437.363 1.274.578 5.979.491 5.605.978 3.955.964 8.831.352 4.282.280
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 30.455
Productos por cobrar 30.043 35.876 36.359 15.819 33.936 15.631 39.115
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 22.384.107 32.598.321 53.445.345 56.873.433 59.829.513 104.148.436 114.046.229
Créditos vigentes 22.384.182 32.591.714 53.324.539 56.759.619 59.590.406 92.357.717 108.206.749
Créditos vencidos 873 10.210 106.825 25.928 247.908 11.598.999 5.602.551
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 96.894 4.207 659.592 695.136
Productos por cobrar 74.156 84.488 159.207 161.551 158.506 469.130 472.189
(Estimación por deterioro) -75.103 -88.090 -145.226 -170.560 -171.514 -937.001 -930.396
Cuentas y comisiones por cobrar 5.089 7.375 8.157 19.869 22.076 10.311 9.586
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 1.197 1.140 917 1.072 930 1.846 1.574
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 3.892 6.235 7.406 19.197 21.599 8.495 8.022
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 -166 -399 -453 -29 -10
Bienes realizables 0 0 0 0 99.393 86.429 166.603
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 103.714 103.714 210.158
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 -4.321 -17.286 -43.555
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 2.928.020 2.940.457 2.898.238 2.898.687 2.933.540 2.980.771 2.946.435
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 498.912 763.821 398.080 355.071 421.212 502.712 447.935
Cargos diferidos 120.305 183.024 145.652 129.889 221.428 308.023 275.227
Activos Intangibles 338.955 274.347 203.515 166.410 136.373 114.941 88.679
Otros activos 39.651 306.450 48.913 58.772 63.411 79.748 84.029
TOTAL DE ACTIVOS 32.650.072 42.292.513 67.850.484 72.768.688 74.399.918 125.062.301 133.341.525
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 11.061.469 17.039.799 22.270.507 21.340.296 21.909.080 27.219.913 23.764.390
A la vista 5.731.888 4.201.707 4.709.823 5.688.392 6.138.867 11.608.575 6.615.021
A Plazo 5.273.266 12.685.548 17.339.799 15.470.394 15.593.195 15.413.592 16.998.841
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 56.315 152.543 220.885 181.510 177.018 197.746 150.528
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 4.480.148 8.079.708 28.268.283 33.890.782 34.907.946 73.350.065 85.040.512
A la vista 114.366 137.212 1.260.750 1.287.326 1.591.374 2.076.172 1.607.933
A plazo 4.329.693 7.914.668 26.914.056 32.521.223 33.178.482 70.767.239 82.845.468
Otras obligaciones con entidades 2.539 1.417 350 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 33.550 26.410 93.128 82.233 138.089 506.654 587.112
Cuentas por pagar y provisiones 120.356 232.416 173.500 248.596 348.113 533.382 456.376
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 6.070 1.575 10.388
Provisiones 4.795 63.208 0 41.935 76.987 118.921 605
Otras Cuentas por pagar diversas 115.561 169.208 173.500 206.662 265.055 412.885 445.384
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 67.639 101.484 198.625 304.265 232.266 751.835 740.622
Ingresos diferidos 67.639 99.335 191.443 177.777 175.350 741.000 730.666
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 7 0 4.706 768 833
Otros pasivos 0 2.148 7.175 126.488 52.211 10.067 9.122
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 15.729.612 25.453.407 50.910.916 55.783.939 57.397.405 101.855.195 110.001.900
PATRIMONIO
Capital social 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 22.722.372
Capital pagado 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 22.722.372
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 6.006.360 0
Ajustes al patrimonio 19.873 13.228 20.512 22.406 14.164 3.676 23.948
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 19.873 13.228 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 20.512 22.406 14.164 3.676 2.920
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 21.028
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 175.718 128.457 128.457 130.304 130.304 137.234 137.234
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 11.717 56.117 56.117 72.740 72.740 72.740 72.740
Resultado del período -2.860 -74.708 18.469 43.288 69.293 271.085 383.331
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 16.920.460 16.839.107 16.939.568 16.984.750 17.002.513 23.207.106 23.339.625
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 32.650.072 42.292.513 67.850.484 72.768.688 74.399.918 125.062.301 133.341.525
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 159.910 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 -159.910 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 22.722.372 22.722.372
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 573.923 824.781 1.985.629 2.012.955 2.369.542 1.796.538 1.904.797
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 41.389.462 50.411.529 56.700.393 69.558.354 72.388.873 99.600.632 174.070.894
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 59.651.138 59.172.269 50.787.633 45.825.710 45.254.270 50.547.655 47.859.338
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
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BALANCES DE SITUACIÓN
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 103 62 139 69 165 182 392
Por inversiones en instrumentos financieros 86.543 48.501 32.454 39.371 69.996 34.411 78.100
Por cartera de créditos 790.684 985.680 1.538.999 910.239 1.937.941 1.728.174 3.645.477
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 9.577.457 18.393.670 23.296.060 3.612.578 8.321.659 9.880.043 27.289.584
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 25.797 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 1.510.276 1.034.019 388.216 455.774 2.763 357.670
Por otros ingresos financieros 0 269 2 0 17 0 29
Total de Ingresos Financieros 10.454.786 20.964.257 25.901.671 4.950.473 10.785.552 11.645.574 31.371.252
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 91.496 228.468 272.859 153.590 319.209 165.324 325.730
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 49 241 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 87.295 64.982 257.413 221.852 499.187 567.372 1.248.439
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 9.879.612 19.059.395 23.877.507 3.950.555 8.578.670 9.490.861 27.014.586
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 116 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 758.642 217.879 0 124.498 376.597 605.874
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 10.058.403 20.111.652 24.625.899 4.325.997 9.521.563 10.600.154 29.194.629
Por estimación de deterioro de activos 56.745 23.835 63.205 31.289 60.631 41.254 179.490
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
12.008 6.751 2.270 2.427 27.004 16.049 16.262
RESULTADO FINANCIERO 351.646 835.520 1.214.838 595.614 1.230.361 1.020.215 2.013.394
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 151.735 158.203 165.168 93.024 171.636 86.453 199.252
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 14.384 24.487 45.487 17.575 37.504 22.347 53.616
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 138.033 85.324 73.824 14.740 43.644 42.189 119.376
Total Otros Ingresos de Operación 304.152 268.014 284.479 125.339 252.784 150.989 372.243
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 46.412 41.892 50.655 24.449 50.552 35.623 73.308
Por bienes realizables 0 0 0 0 4.367 14.874 41.208
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 130 0 0 0 0
Por provisiones 97.993 66.536 103.712 41.935 85.042 42.046 144.261
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 65.732 80.905 66.382 9.630 27.746 60.882 150.340
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 210.137 189.333 220.880 76.014 167.708 153.425 409.117
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 94.015 78.681 63.599 49.325 85.077 -2.436 -36.874
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 534.379 582.149 693.091 358.496 738.695 408.325 832.535
Por otros gastos de Administración 383.884 406.760 485.841 222.416 478.242 300.492 661.449
Total Gastos Administrativos 918.263 988.910 1.178.932 580.912 1.216.937 708.817 1.493.984
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
-472.602 -74.708 99.504 64.027 98.501 308.962 482.536
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 1.240 3.201 5.562 15.448 27.196
Impuesto sobre la renta 0 0 5.633 17.538 29.775 84.793 152.969
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 546 0 5.492 0 15.527
RESULTADO DEL PERIODO -472.602 -74.708 93.177 43.288 68.657 208.721 317.899
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
www.hsbc.fi.cr
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Torre Hsbc, Costado Sur Plaza Roble, Escazu
Teléfono: 2588-9000
www.hsbc.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
28
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 7983-1000
2
Agencias:
Caja Auxiliar:
2588-9970
Banco HSBC Costa Rica Sociedad Anonima
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
ANDREW GENT PRESIDENTE
JOSE MANUEL DOMINGUEZ DIAZ CEBALLOS VICEPRESIDENTE
JORGE JUAN GONZALEZ GONZALEZ SECRETARIO
MARCELO GOMES TEIXEINA TESORERO
BERNARDO DELGADO BOLAÑOS FISCAL
MARIO EDUARDO PEREZ CORDON DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
FRANCISCO COCCARO NETO GERENTE GENERAL
JONATHAN WILLIAM STOKER SUBGERENTE GENERAL
MAURICIO NARANJO MONGE CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 125.405.840 108.810.182 103.319.231 96.736.217 106.463.336 110.694.187 146.653.906
Efectivo 7.192.117 7.751.076 9.254.159 10.237.713 11.326.940 12.477.373 12.864.220
Banco Central 89.598.995 82.173.831 76.995.765 71.547.491 74.045.065 80.736.885 98.352.886
Entidades financieras del país 1.433.275 123.967 28.012 145.883 102.365 135.704 192.563
Entidades financieras del exterior 24.138.898 14.291.006 15.776.880 9.522.058 17.683.479 12.337.285 34.478.670
Otras disponibilidades 3.042.555 4.470.302 1.264.415 5.283.071 3.305.488 5.006.940 765.567
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 95.911.565 71.949.649 100.791.914 101.987.582 97.325.647 137.505.039 109.577.420
Mantenidas para negociar 0 0 4.402.335 5.997.517 8.112.022 2.740.550 1.647.410
Disponibles para la venta 95.356.122 71.388.254 95.321.494 95.167.875 87.879.274 133.577.315 106.427.861
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 555.444 561.394 1.068.086 822.191 1.334.351 1.187.174 1.539.459
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 -37.310
Cartera de Créditos 505.172.628 475.633.594 435.060.788 434.817.533 435.052.144 435.786.472 425.322.153
Créditos vigentes 457.321.533 435.285.806 401.985.733 404.183.370 402.400.781 404.606.409 401.475.435
Créditos vencidos 47.834.060 41.794.198 33.611.611 29.238.989 33.454.588 33.146.226 25.650.839
Créditos en Cobro Judicial 9.621.826 6.915.395 6.518.832 8.088.219 5.644.313 5.425.406 4.468.776
Productos por cobrar 3.427.436 3.153.777 2.959.726 2.922.959 2.783.157 2.815.694 2.764.299
(Estimación por deterioro) -13.032.227 -11.515.582 -10.015.113 -9.616.004 -9.230.696 -10.207.263 -9.037.196
Cuentas y comisiones por cobrar 306.345 342.101 446.892 675.028 428.941 513.346 558.668
Comisiones por cobrar 21.331 27.684 78.462 103.202 130.138 135.243 131.590
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 5.399 30.513 27.194 219.066 93.242 162.946 65.839
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
238.573 241.637 116.308 116.308 116.308 116.308 183.010
Otras cuentas por cobrar 372.588 112.808 261.372 284.082 126.838 141.729 280.824
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -331.546 -70.541 -36.444 -47.630 -37.585 -42.881 -102.595
Bienes realizables 11.641.456 5.211.231 6.250.090 5.966.082 7.166.852 7.185.396 5.393.319
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 13.413.817 6.154.981 7.772.165 7.781.332 9.382.854 10.338.527 12.325.545
Otros bienes realizables 0 0 0 0 155.237 112.900 28.225
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -1.772.361 -943.750 -1.522.075 -1.815.250 -2.371.239 -3.266.030 -6.960.451
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 3.603.404 3.676.907 3.208.792 2.980.621 2.813.608 2.633.018 2.525.069
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 8.436.799 7.008.398 6.339.242 5.320.154 5.293.715 4.924.409 4.768.733
Cargos diferidos 4.009.917 3.144.620 2.598.845 2.426.733 2.315.986 2.203.340 1.826.697
Activos Intangibles 914.144 600.804 850.473 755.420 641.837 481.241 384.869
Otros activos 3.512.738 3.262.974 2.889.924 2.138.001 2.335.893 2.239.828 2.557.167
TOTAL DE ACTIVOS 750.478.038 672.632.061 655.416.950 648.483.219 654.544.243 699.241.867 694.799.268
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 572.224.961 530.961.855 488.844.340 480.740.657 472.485.212 479.502.361 474.060.874
A la vista 213.450.782 200.994.899 212.425.832 234.065.322 226.060.430 229.529.482 231.085.617
A Plazo 352.284.502 325.075.822 273.257.086 243.762.568 244.015.896 247.328.004 240.784.950
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 6.489.676 4.891.134 3.161.423 2.912.767 2.408.885 2.644.876 2.190.306
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 88.869.990 42.648.453 70.581.024 69.982.194 82.073.360 117.882.534 121.028.158
A la vista 1.279.653 2.769.423 7.037.424 2.235.384 12.685.085 14.699.356 3.335.688
A plazo 79.774.042 37.034.150 60.559.543 63.672.930 65.018.441 91.747.733 106.915.038
Otras obligaciones con entidades 7.358.476 2.686.167 2.828.002 3.980.601 4.244.023 11.222.277 10.347.762
Cargos financieros por pagar 457.819 158.713 156.055 93.279 125.811 213.167 429.670
Cuentas por pagar y provisiones 8.015.302 9.844.974 12.807.526 10.603.365 12.140.176 14.267.138 12.403.246
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 57.433 65.845 87.395 133.298 99.508 29.593 22.213
Provisiones 2.638.944 1.252.198 2.520.025 1.347.451 1.553.564 1.947.780 2.504.433
Otras Cuentas por pagar diversas 5.318.925 8.526.931 10.200.106 9.122.615 10.487.104 12.289.765 9.876.600
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 8.612.411 12.614.205 7.372.702 10.536.654 10.588.368 10.416.563 9.255.273
Ingresos diferidos 3.284.888 2.817.711 2.221.355 2.200.329 2.058.851 2.211.679 1.680.102
Estimación por deterioro de créditos contingentes 489.706 470.034 454.945 446.607 448.625 455.294 453.235
Otros pasivos 4.837.817 9.326.460 4.696.402 7.889.719 8.080.893 7.749.590 7.121.936
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 677.722.664 596.069.487 579.605.592 571.862.870 577.287.116 622.068.596 616.747.551
PATRIMONIO
Capital social 57.583.409 57.583.409 57.597.284 57.597.284 57.597.284 57.597.284 57.597.284
Capital pagado 57.583.409 57.583.409 57.597.284 57.597.284 57.597.284 57.597.284 57.597.284
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 182.884 182.884 182.884 182.884 182.884 182.884 182.884
Ajustes al patrimonio 341.051 346.586 400.164 577.246 426.718 28.461 6.570
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 100.950 100.950 98.213 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 240.101 245.637 301.951 577.246 426.718 28.461 6.570
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 6.686.428 6.686.428 7.066.595 7.066.595 7.066.595 7.198.695 7.198.695
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 6.171.619 7.961.602 7.965.512 10.662.644 10.662.644 10.662.644 10.662.644
Resultado del período 1.789.983 3.801.665 2.598.919 533.696 1.321.002 1.503.303 2.403.641
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 72.755.374 76.562.575 75.811.358 76.620.348 77.257.126 77.173.271 78.051.717
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 750.478.038 672.632.061 655.416.950 648.483.219 654.544.243 699.241.867 694.799.268
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 10.524.804 10.312.351 5.009.624 4.857.391 4.553.650 4.419.735 4.131.731
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -2.645.065 -2.451.981 -1.657.595 -1.554.476 -1.495.568 -1.266.098 -1.250.444
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -8.058.060 -7.981.910 -3.307.800 -3.295.556 -3.016.371 -3.153.637 -2.876.479
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 57.766.293 57.766.293 57.780.168 57.780.168 57.780.168 57.780.168 57.780.168
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 102.624.593 119.283.926 141.295.356 148.443.405 176.451.503 175.915.848 171.460.490
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 3.867.986.878 3.792.450.200 2.811.282.184 2.793.336.213 2.909.016.170 2.900.034.517 2.850.399.777
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 96.100 95.887 7.779 7.705 5.344 5.317 5.217
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 8.839.754 9.433.995 11.659.435 19.049.331 23.042.020 30.687.689 42.357.919
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 187.706.641 204.929.576 201.831.921 120.935.298 95.691.841 84.603.914 80.027.499
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
HSBC - Banco HSBC Costa Rica Sociedad Anonima
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 116.672 17.456 2.372 1.367 1.802 464 511
Por inversiones en instrumentos financieros 1.559.239 1.168.483 1.746.263 1.061.142 2.205.704 1.274.562 2.730.955
Por cartera de créditos 29.170.862 24.516.849 22.530.019 10.543.759 21.164.190 10.555.358 21.038.571
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 60.656.927 81.389.316 39.711.518 10.626.591 15.521.773 8.977.609 22.636.675
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 85.339 92.211 155.715 25.074 30.541
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
70.349 4.731 54.353 1.324 18.149 2.761 12.451
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 2.722 5.461 5.195 2.468 4.927 2.294 4.766
Total de Ingresos Financieros 91.576.771 107.102.297 64.135.058 22.328.863 39.072.261 20.838.122 46.454.471
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 14.086.313 10.188.071 7.901.654 3.285.112 6.150.389 2.521.663 5.113.825
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.447.489 730.495 305.696 228.116 465.596 286.120 897.883
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 59.316.479 80.762.861 39.527.266 10.812.582 15.545.366 8.803.485 22.564.412
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 31.387 10.661 12.552 41.937 58.922
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 42 0 14 69 21.634
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 5.295 3.942 3.019 555 1.543 2.083 3.572
Total de Gastos Financieros 74.855.576 91.685.369 47.769.063 14.337.027 22.175.460 11.655.357 28.660.249
Por estimación de deterioro de activos 6.400.684 4.633.404 2.976.953 1.672.163 3.249.775 2.347.907 3.077.913
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
1.258.571 1.700.640 560.623 914.281 1.467.959 276.955 2.860.686
RESULTADO FINANCIERO 11.579.082 12.484.163 13.949.664 7.233.954 15.114.985 7.111.813 17.576.994
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 4.153.001 3.998.211 4.253.876 2.092.515 4.181.508 2.167.623 4.412.649
Por bienes realizables 242.072 5.021.443 229.351 9.297 13.642 262.806 467.039
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
638 593 602 370 741 372 749
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 2.493.697 2.722.682 3.146.813 1.250.087 2.734.409 1.539.051 3.254.867
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 10.560 0 0 0 17.892 55.573
Por otros ingresos operativos 1.965.529 1.656.298 2.119.721 419.024 1.062.383 565.475 2.151.628
Total Otros Ingresos de Operación 8.854.937 13.409.786 9.750.364 3.771.294 7.992.683 4.553.219 10.342.504
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 2.291.684 2.113.555 2.083.469 974.561 1.984.020 1.059.366 2.069.067
Por bienes realizables 129.923 962.298 654.602 455.432 1.180.646 1.296.272 5.331.070
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 2.503 2.233 2.247 749 749 0 0
Por provisiones 1.093.234 221.317 662.336 164.486 302.745 148.913 2.240.039
Por cambio y arbitraje de divisas 11 701 5.172 3.432 9.453 6.001 8.030
Por otros gastos con partes relacionadas 1.602.913 1.246.342 4.847.151 1.233.585 3.174.247 1.949.973 2.438.537
Por otros gastos operativos 2.808.965 2.895.239 2.098.970 373.307 802.832 271.867 600.527
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 7.929.233 7.441.685 10.353.946 3.205.550 7.454.692 4.732.392 12.687.270
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 925.704 5.968.101 -603.583 565.744 537.991 -179.173 -2.344.766
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 6.581.666 6.001.140 7.031.227 3.396.851 6.541.795 3.218.719 6.866.623
Por otros gastos de Administración 7.041.997 6.673.971 6.986.719 3.542.727 6.709.238 3.146.493 7.171.502
Total Gastos Administrativos 13.623.663 12.675.111 14.017.946 6.939.577 13.251.033 6.365.212 14.038.125
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
-1.118.876 5.777.154 -671.864 860.121 2.401.943 567.428 1.194.103
Participaciones sobre la Utilidad 0 288.705 73.895 43.006 120.097 29.846 59.705
Impuesto sobre la renta 0 1.686.784 520.574 325.510 1.002.935 223.180 708.239
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 336.265 42.091 42.091 0 788.581
RESULTADO DEL PERIODO -1.118.876 3.801.665 -930.068 533.696 1.321.002 314.402 1.214.740
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
HSBC - Banco HSBC Costa Rica Sociedad Anonima
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
CALLE 22 Y AVENIDA 9. BARRIO TOURNÓN,FRENTE A CENTRO UNIVERSITARIO ULACIT
Teléfono: 2284-4027
HTTP://WWW.IMPROSA.COM/
Fecha: Inscripción:
2
4
SAN JOSE
Fax:
Apartado:
0
22/08/1995
Agencias:
Caja Auxiliar:
2284-4021
BANCO IMPROSA S A
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
MARIANELA ORTUNO PINTO PRESIDENTE
JOSE MAURICIO BRUCE JIMENEZ VICEPRESIDENTE
MANUEL FRANCISCO ORTUNO PINTO SECRETARIO
VICTOR ALEJANDRO WATKINS PARRA TESORERO
ARNOLDO RICARDO CAMACHO CASTRO FISCAL
FERNANDO VARGAS CULLELL VOCAL
WALTER ALEJANDRO SCHWEDHELM BEICK VOCAL
CARLOS MONTOYA DOBLES VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
FRANCO NARANJO JIMENEZ GERENTE GENERAL
FELIX ANGEL ALPIZAR LOBO SUBGERENTE GENERAL
ALONSO CHAVES RAMIREZ CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 22.529.118 22.372.046 21.274.052 19.486.057 21.867.826 21.615.307 27.324.051
Efectivo 456.964 537.653 485.473 456.720 466.989 429.903 422.571
Banco Central 14.236.590 17.852.088 15.972.509 15.858.859 18.250.873 17.578.576 21.519.304
Entidades financieras del país 392.182 367.764 250.104 317.807 522.773 547.359 371.221
Entidades financieras del exterior 6.946.020 2.811.686 3.157.845 1.284.905 1.306.074 1.203.693 3.819.913
Otras disponibilidades 497.361 802.854 1.408.121 1.567.767 1.321.117 1.855.777 1.191.043
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 35.205.516 29.655.966 22.083.439 26.176.390 27.276.596 22.649.635 23.189.871
Mantenidas para negociar 8.963.494 3.139.180 0 6.002.356 6.893.410 2.542.436 1.365.708
Disponibles para la venta 25.994.688 25.215.600 20.335.220 18.040.125 19.465.229 19.365.272 20.848.568
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 1.045.400 1.520.200 1.975.260 768.970 580.840 689.340
Productos por cobrar 247.334 255.786 228.019 158.649 148.987 161.088 286.255
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 135.307.452 137.283.644 133.046.104 121.104.675 117.221.307 128.467.703 138.605.813
Créditos vigentes 129.920.205 128.052.473 123.940.341 115.821.144 109.908.471 120.580.312 132.064.626
Créditos vencidos 5.511.465 9.206.961 8.824.488 5.156.084 6.410.309 6.975.750 5.147.770
Créditos en Cobro Judicial 1.630.445 1.547.208 1.728.773 1.903.804 2.209.525 2.007.040 2.300.369
Productos por cobrar 1.143.508 1.144.188 1.120.439 818.703 798.006 885.450 981.304
(Estimación por deterioro) -2.898.171 -2.667.186 -2.567.936 -2.595.059 -2.105.005 -1.980.849 -1.888.257
Cuentas y comisiones por cobrar 2.423.434 2.832.978 3.463.986 3.273.321 3.414.269 3.581.145 4.286.805
Comisiones por cobrar 24.404 49.813 29.600 36.485 24.606 60.527 37.097
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 1.356.718 1.662.578 1.894.608 1.917.295 1.960.131 1.872.511 2.023.349
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 111.678 111.678 12.283 0 73.957
Otras cuentas por cobrar 1.056.711 1.240.494 1.457.595 1.236.734 1.446.271 1.724.018 2.147.078
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 89.828
(Estimación por deterioro) -14.400 -119.907 -29.494 -28.871 -29.022 -75.910 -84.503
Bienes realizables 5.149.804 6.786.175 4.360.503 3.386.885 3.388.545 1.219.847 651.197
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 5.219.804 7.015.020 4.592.423 3.715.196 3.815.697 1.462.840 995.603
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -70.000 -228.844 -231.920 -328.312 -427.152 -242.993 -344.407
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 890.309 863.993 743.498 6.698.871 6.633.305 6.575.516 6.518.156
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 3.039.832 2.695.842 4.705.406 3.299.009 3.381.610 3.580.939 3.658.229
Cargos diferidos 156.238 109.012 63.616 47.191 30.767 15.112 878
Activos Intangibles 735.797 700.297 851.683 790.555 733.108 680.111 624.719
Otros activos 2.147.797 1.886.533 3.790.107 2.461.263 2.617.735 2.885.716 3.032.632
TOTAL DE ACTIVOS 204.545.465 202.490.645 189.676.989 183.425.208 183.183.458 187.690.092 204.234.122
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 102.603.459 110.738.164 100.470.906 101.137.576 106.817.272 107.204.588 106.217.618
A la vista 26.587.582 26.917.735 22.033.935 23.898.733 26.008.883 27.442.302 29.945.562
A Plazo 74.738.365 82.716.719 77.305.173 76.146.102 79.612.999 78.813.607 75.250.859
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 1.277.512 1.103.710 1.131.798 1.092.740 1.195.390 948.679 1.021.196
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 68.519.030 58.373.154 57.135.149 48.362.694 41.811.221 45.952.268 63.811.352
A la vista 0 34 0 0 0 0 0
A plazo 18.418.814 8.363.994 10.853.003 8.131.129 3.937.636 6.901.370 14.863.567
Otras obligaciones con entidades 49.489.629 49.544.128 45.920.313 39.764.145 37.583.499 38.631.478 48.576.012
Cargos financieros por pagar 610.587 464.998 361.833 467.420 290.086 419.420 371.773
Cuentas por pagar y provisiones 1.056.029 1.353.838 1.122.107 1.374.805 1.199.534 1.036.743 888.816
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 56.982 16.737 10.258 18.746 16.687 4.441 0
Provisiones 87.421 172.620 67.918 103.189 162.071 206.753 59.776
Otras Cuentas por pagar diversas 911.626 1.164.480 1.043.931 1.252.870 1.020.776 825.549 829.039
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 836.830 896.006 509.493 683.185 678.819 842.443 531.247
Ingresos diferidos 408.797 291.698 252.532 307.770 260.087 269.481 271.990
Estimación por deterioro de créditos contingentes 36.090 34.790 44.839 43.895 68.569 67.147 66.899
Otros pasivos 391.943 569.519 212.123 331.520 350.163 505.815 192.357
Obligaciones subordinadas 8.521.462 8.107.571 7.753.310 7.454.598 7.611.661 7.644.517 7.715.813
Obligaciones subordinadas 8.380.050 7.948.650 7.617.750 7.434.900 7.479.150 7.625.400 7.580.250
Cargos financieros por pagar 141.412 158.921 135.560 19.698 132.511 19.117 135.563
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 181.536.810 179.468.733 166.990.965 159.012.858 158.118.508 162.680.560 179.164.845
PATRIMONIO
Capital social 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187
Capital pagado 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 132.958 39.054 23.935 2.241.896 2.237.092 2.208.519 2.165.928
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 2.198.156 2.198.156 2.198.156 2.198.156
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 132.958 39.054 23.935 43.741 38.937 10.363 -32.228
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 2.110.261 2.544.586 2.655.140 2.700.840 2.700.840 2.795.555 1.946.691
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 889.548 111.775 736.684 736.684 736.684 1.585.548
Resultado del período 2.322.249 1.105.536 1.451.987 289.742 947.146 825.587 927.922
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 23.008.655 23.021.912 22.686.024 24.412.350 25.064.950 25.009.532 25.069.277
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 204.545.465 202.490.645 189.676.989 183.425.208 183.183.458 187.690.092 204.234.122
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 1.489.711.254 1.583.848.908 1.648.617.944 1.662.821.041 1.740.267.865 1.823.702.028 1.894.747.102
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -3.184.601 -2.786.354 -2.441.504 -2.301.624 -2.253.504 -2.241.660 -3.471.987
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -1.493.196.829 -1.601.447.653 -1.663.508.990 -1.669.636.281 -1.744.965.952 -1.814.200.944 -1.886.286.467
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 29.426.288 29.317.194 19.935.572 25.613.527 26.101.830 28.082.266 26.611.075
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 1.668.632.341 1.346.004.726 1.272.244.379 1.245.394.456 1.305.884.041 1.331.731.657 1.384.076.219
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 186.170.452 195.161.709 200.539.828 204.069.440 221.201.833 232.042.602 302.852.608
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 1.052.250 586.820 895.000 1.849.180 3.353.025
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 4.632.333 2.375.874 3.634.923 1.483.985 2.896.659 2.205.246 1.176.411
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
IMPROSA - BANCO IMPROSA S A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.308 1.584 820 466 740 230 529
Por inversiones en instrumentos financieros 747.488 536.057 436.329 231.021 458.916 247.484 547.076
Por cartera de créditos 7.884.674 6.983.419 6.679.704 3.040.742 5.757.705 2.831.179 5.793.433
Por arrendamientos financieros 0 0 664 1.480 2.880 1.345 2.634
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 16.676.364 26.135.491 12.689.342 3.424.157 5.080.430 2.885.672 7.232.502
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
443.490 394.339 161.559 120.745 199.534 73.797 100.784
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 1.045.400 474.800 455.060 928.820 0 307.520
Por otros ingresos financieros 44.792 15.475 84.016 30.520 31.077 15.850 17.518
Total de Ingresos Financieros 25.798.117 35.111.765 20.527.234 7.304.191 12.460.103 6.055.556 14.001.998
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 3.228.375 2.647.133 2.590.279 1.171.681 2.304.407 1.167.850 2.326.980
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.621.576 1.607.194 1.508.577 704.158 1.291.411 566.664 1.230.611
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
240.888 275.823 214.184 112.629 224.976 114.741 231.529
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.906.243 26.506.917 13.275.368 3.791.563 5.368.198 2.578.911 7.027.102
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
3.998 3.175 394 1 135 130 452
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 139.800 0 0 0 188.130 387.150
Por otros gastos financieros 259.854 270.004 110.370 68.690 123.030 122.072 217.365
Total de Gastos Financieros 22.260.933 31.450.045 17.699.171 5.848.723 9.312.157 4.738.496 11.421.189
Por estimación de deterioro de activos 165.831 329.902 118.728 83.000 83.000 99.549 268.659
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
105.409 172.064 174.687 28.200 33.177 25.296 65.207
RESULTADO FINANCIERO 3.476.762 3.503.883 2.884.022 1.400.668 3.098.123 1.242.806 2.377.357
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 887.519 759.403 730.060 333.306 876.303 363.744 1.003.629
Por bienes realizables 0 76.200 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 443.773 571.945 568.416 247.349 597.838 269.728 551.291
Por otros ingresos con partes relacionadas 67.023 224.933 135.181 31.281 49.457 23.257 289.977
Por otros ingresos operativos 459.509 746.154 888.985 329.722 406.776 315.809 602.044
Total Otros Ingresos de Operación 1.857.824 2.378.635 2.322.642 941.658 1.930.374 972.538 2.446.941
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 63.889 57.337 171.457 81.640 163.534 77.200 165.891
Por bienes realizables 217.324 338.236 540.133 256.657 386.270 403.275 817.872
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 1.944 1.995 1.912 791 1.637 852 1.678
Por cambio y arbitraje de divisas 179.949 507.059 325.413 124.979 365.254 161.559 303.122
Por otros gastos con partes relacionadas 6.557 2.587 5.509 84 84 118 7.526
Por otros gastos operativos 183.490 400.478 295.737 77.391 104.774 49.254 216.901
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 653.153 1.307.692 1.340.160 541.541 1.021.553 692.257 1.512.990
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.204.671 1.070.944 982.482 400.116 908.821 280.282 933.951
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.435.153 1.585.963 1.618.843 774.716 1.581.954 845.243 1.706.130
Por otros gastos de Administración 1.783.498 1.825.141 1.714.904 736.327 1.427.994 706.785 1.469.715
Total Gastos Administrativos 3.218.651 3.411.104 3.333.747 1.511.043 3.009.948 1.552.028 3.175.844
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
1.462.781 1.163.722 532.758 289.742 996.996 -28.940 135.464
Participaciones sobre la Utilidad 88.322 58.186 26.638 0 49.850 13.857 22.726
Impuesto sobre la renta 21.360 0 49.116 0 0 0 53.200
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 1.353.099 1.105.536 457.004 289.742 947.146 -42.797 59.539
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
50 mts. Este de la Fuente de la HispanidadSan Pedro de Montes de Oca
.
Teléfono: (506) 246-0800
www.lafise.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
3
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 5099-1000
6
14/09/1994
Agencias:
Caja Auxiliar:
22805090
BANCO LAFISE SOCIEDAD ANONIMA
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
ROBERTO JOSE ZAMORA PRESIDENTE
CARDENAS ROBLETO JULIO VICEPRESIDENTE
ALEJANDRO BATALLA BONILLA SECRETARIO
MICHAEL ANTONIO CONTRERAS TESORERO
DAVID ARTURO CAMPOS BRENES FISCAL
JORGE MANUEL BRENES RAMIREZ DIRECTIVO
THELMO VARGAS MADRIGAL DIRECTIVO
MARCO ANTONIO RIMOLO BOLANOS DIRECTIVO
ROBELO CALLEJAS ALFONSO DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
GILBERTO JOSE SERRANO GUTIERREZ GERENTE GENERAL
MARIO FRANCISCO HERNANDEZ AGUIAR SUBGERENTE GENERAL
ARACELLY ORTEGA GONZALEZ CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 18.008.624 16.822.947 16.939.182 17.864.232 21.218.076 25.647.877 29.376.717
Efectivo 945.516 978.741 918.419 935.404 954.155 1.155.060 1.423.395
Banco Central 13.368.196 12.541.563 13.484.152 14.096.674 15.876.886 21.544.969 23.350.155
Entidades financieras del país 402.059 901.565 742.530 499.164 1.373.609 863.688 890.081
Entidades financieras del exterior 2.618.252 1.382.283 1.553.570 2.288.788 2.970.045 2.043.163 3.708.602
Otras disponibilidades 674.600 1.018.795 240.511 44.202 43.380 40.997 4.484
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 15.358.628 11.941.090 27.025.546 22.615.095 24.634.286 26.471.320 23.430.226
Mantenidas para negociar 0 0 0 950.000 0 0 0
Disponibles para la venta 15.186.035 11.798.797 26.792.174 21.477.956 24.418.914 26.295.117 23.060.373
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 172.593 142.293 233.372 187.140 215.372 176.203 369.854
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 92.809.172 98.554.627 105.335.260 111.352.877 131.658.356 140.945.294 149.992.033
Créditos vigentes 87.563.030 93.663.962 102.793.895 107.132.713 128.705.762 137.741.995 147.771.155
Créditos vencidos 6.468.465 6.185.376 3.668.346 4.818.631 3.249.758 3.696.037 2.595.138
Créditos en Cobro Judicial 328.493 218.319 820.559 771.767 768.263 688.252 750.595
Productos por cobrar 697.412 849.552 673.493 724.847 668.837 686.239 751.673
(Estimación por deterioro) -2.248.227 -2.362.582 -2.621.033 -2.095.081 -1.734.265 -1.867.229 -1.876.529
Cuentas y comisiones por cobrar 489.862 682.996 1.254.684 1.270.549 1.408.344 1.890.450 711.786
Comisiones por cobrar 823 6.700 2.156 19.494 14.897 15.468 12.663
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 3.961 435 481 181 1.830 1.240 13.078
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
54.169 38.653 17.225 76.313 0 79.691 95.676
Otras cuentas por cobrar 441.040 647.324 1.244.926 1.343.436 1.590.274 1.992.713 789.030
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -10.130 -10.116 -10.105 -168.876 -198.657 -198.662 -198.662
Bienes realizables 550.841 1.221.573 1.538.039 1.367.911 1.330.664 922.972 637.965
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 578.385 1.235.449 1.538.039 1.550.475 1.579.196 1.253.045 1.004.954
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -27.544 -13.876 0 -182.564 -248.532 -330.072 -366.990
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 882.765 981.129 1.050.914 1.115.735 1.082.967 1.643.253 1.736.221
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 1.651.421 1.488.294 1.568.435 1.573.483 1.515.538 1.809.802 1.785.156
Cargos diferidos 385.952 306.253 271.887 300.215 274.591 428.956 381.196
Activos Intangibles 390.889 279.958 362.787 350.518 437.938 402.737 448.927
Otros activos 874.580 902.083 933.761 922.750 803.009 978.109 955.033
TOTAL DE ACTIVOS 129.766.314 131.707.656 154.727.061 157.174.881 182.863.231 199.345.968 207.685.104
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 79.877.910 81.501.122 96.953.724 98.842.753 128.767.705 140.978.000 143.754.987
A la vista 36.817.851 38.561.136 41.146.788 39.757.449 50.047.400 54.996.223 56.594.868
A Plazo 41.922.149 41.751.872 49.404.769 58.148.739 76.809.881 85.111.760 86.025.154
Otras obligaciones con el público 696.800 820.797 6.030.971 456.233 1.311.955 245.632 428.690
Cargos financieros por pagar 441.111 367.317 371.196 480.333 598.469 624.385 706.275
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 32.320.843 31.384.777 39.140.417 38.306.253 33.976.572 34.844.562 38.526.500
A la vista 56.185 149.899 53.640 50.100 262.033 102.611 113.192
A plazo 29.725.826 29.205.148 37.369.766 35.211.283 31.603.256 31.657.440 36.252.100
Otras obligaciones con entidades 2.103.346 1.646.909 1.321.194 2.676.147 1.745.461 2.760.411 1.821.883
Cargos financieros por pagar 435.486 382.821 395.816 368.723 365.822 324.101 339.325
Cuentas por pagar y provisiones 1.061.990 2.029.492 1.540.248 2.808.042 2.390.944 4.591.092 2.126.136
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 636.712 250.451 1.387.378 828.104 2.383.296 580.403
Impuesto sobre la renta diferido 41.750 40.745 39.999 39.543 42.754 38.606 38.126
Provisiones 110.603 157.288 120.720 111.262 130.156 117.107 100.267
Otras Cuentas por pagar diversas 909.637 1.194.747 1.129.078 1.269.859 1.389.930 2.052.082 1.407.340
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 477.453 448.944 456.579 465.401 509.864 519.810 531.227
Ingresos diferidos 390.597 362.270 373.222 352.044 396.507 406.453 417.870
Estimación por deterioro de créditos contingentes 83.357 83.357 83.357 113.357 113.357 113.357 113.357
Otros pasivos 3.500 3.316 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 4.117.300 4.028.199 3.978.070 3.938.774 3.950.299 3.967.033 8.026.384
Obligaciones subordinadas 4.003.029 3.939.710 3.886.764 3.860.935 3.867.720 3.890.145 7.944.356
Cargos financieros por pagar 114.272 88.490 91.306 77.839 82.579 76.888 82.028
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 117.855.498 119.392.534 142.069.038 144.361.223 169.595.384 184.900.496 192.965.234
PATRIMONIO
Capital social 9.875.474 9.875.474 10.157.706 10.157.706 10.157.706 11.157.706 11.157.706
Capital pagado 9.875.474 9.875.474 10.157.706 10.157.706 10.157.706 11.157.706 11.157.706
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 282.233 0 1.000.000 1.000.000 1.006.150 1.006.150
Ajustes al patrimonio -126.394 -90.190 -40.192 -13.215 8.575 -185.945 -220.678
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -126.394 -90.190 -40.192 -13.215 8.575 -185.945 -220.678
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 678.629 739.471 776.281 805.572 805.572 861.677 861.677
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 874.688 1.140.032 1.471.324 734.936 734.936 1.239.887 1.239.887
Resultado del período 608.419 368.102 292.903 128.658 561.057 365.996 675.127
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 11.910.816 12.315.122 12.658.022 12.813.658 13.267.846 14.445.472 14.719.870
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 129.766.314 131.707.656 154.727.061 157.174.881 182.863.231 199.345.968 207.685.104
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 543.314 845.699 67.717 254.339 455.765 1.109.228 1.026.657
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 -109.384
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -516.603 -853.378 -70.416 -253.754 -470.802 -1.096.966 -905.411
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 9.875.474 10.157.706 10.157.706 11.157.706 11.157.706 12.163.856 12.163.856
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 40.986.017 40.631.731 45.115.331 43.997.890 43.955.537 44.267.151 46.568.365
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 2.637.886.800 2.666.675.440 2.711.977.745 2.774.160.430 2.224.477.837 2.290.676.489 2.469.906.259
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 22.506.156 27.063.587 28.279.538 31.200.285 34.964.472
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 24.416.586 3.509.219 4.276.421 2.684.751 2.233.697 1.791.982
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 19.680.348 245.180.832 114.987.394 107.673.890 108.248.675 128.035.666 90.910.921
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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BALANCES DE SITUACIÓN
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 14.781 14.868 8.882 3.238 6.729 14.186 24.219
Por inversiones en instrumentos financieros 419.349 313.938 315.566 226.345 474.281 252.529 531.663
Por cartera de créditos 5.600.219 5.340.955 5.660.139 2.779.569 5.741.715 3.170.989 6.523.401
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 42.435.326 64.537.309 46.990.987 9.208.201 21.832.680 16.074.566 41.354.173
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
209.577 132.330 32.916 46.970 48.989 18.155 19.600
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 48.679.251 70.339.400 53.008.490 12.264.323 28.104.393 19.530.424 48.453.056
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 1.870.385 1.321.403 1.302.477 784.480 1.685.741 1.077.121 2.234.740
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 2.352 663 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.140.288 1.061.310 1.046.844 484.236 968.988 378.999 813.356
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 7 7
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
191.467 208.418 211.846 103.010 205.509 92.619 197.408
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 42.708.084 64.964.133 47.353.011 9.355.888 21.943.486 16.053.576 41.342.564
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 1.181 1.181 0 2.996
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 64.674 100.641 76.833 55.297 101.984 39.406 88.649
Total de Gastos Financieros 45.977.250 67.656.569 49.991.010 10.784.091 24.906.888 17.641.729 44.679.721
Por estimación de deterioro de activos 452.701 472.626 540.620 78.448 159.671 135.002 172.359
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 0 10.990 0 4.698
RESULTADO FINANCIERO 2.249.301 2.210.205 2.476.860 1.401.783 3.048.825 1.753.693 3.605.674
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 661.947 570.496 691.678 370.330 841.257 541.137 1.165.999
Por bienes realizables 0 0 0 0 1.867 497 15.756
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 775.222 885.106 763.204 381.624 749.355 426.087 868.370
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 5.612 0 0
Por otros ingresos operativos 940.438 1.104.549 1.099.338 390.360 943.729 546.557 1.085.400
Total Otros Ingresos de Operación 2.377.608 2.560.151 2.554.219 1.142.314 2.541.820 1.514.278 3.135.525
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 330.999 327.733 315.131 162.042 340.245 194.128 408.120
Por bienes realizables 6.819 30.267 58.823 45.551 108.914 105.027 197.993
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 44.902 12.573 15.387 26.135 21.425 29.108
Por otros gastos operativos 454.839 607.272 471.838 173.147 373.921 199.452 459.313
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 792.658 1.010.174 858.365 396.127 849.214 520.033 1.094.534
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.584.950 1.549.977 1.695.854 746.187 1.692.606 994.245 2.040.991
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.523.273 1.733.002 1.995.046 1.109.613 2.293.374 1.262.041 2.596.164
Por otros gastos de Administración 1.666.719 1.632.318 1.870.095 901.663 1.864.170 1.101.111 2.340.793
Total Gastos Administrativos 3.189.992 3.365.320 3.865.141 2.011.275 4.157.544 2.363.152 4.936.957
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
644.259 394.862 307.573 136.695 583.886 384.786 709.708
Participaciones sobre la Utilidad 35.840 26.760 15.416 8.493 23.750 19.263 35.533
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 745 456 921 472 952
RESULTADO DEL PERIODO 608.419 368.102 292.903 128.658 561.057 365.996 675.127
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN RAFAEL DE ESCAZU,RESIDENCIALTREJOS MONTEALEGRE,COSTADO OESTE DEL HIPERMAS, EDIFICIO ELCEDRAL.
Teléfono: 25057000
WWW.PROMERICA.FI.CR
Fecha: Inscripción:
1
14
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 1289-1200
0
26/07/1995
Agencias:
Caja Auxiliar:
25057087
BANCO PROMERICA DE COSTA RICA S A
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
EDGAR ZURCHER GURDIAN PRESIDENTE
RAMIRO JOSE ORTIZ MAYORGA VICEPRESIDENTE
OSCAR ALFREDO SOTO BRENES SECRETARIO
EDUARDO GABRIEL HORVILLEUR ESPINOZA TESORERO
FRNACISCO JOSE MARTINEZ FISCAL
OSCAR ISIDRO RAMON DELGADILLO CHAVEZ VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
JOHN KEITH SANCHEZ GERENTE GENERAL
LUIS CARLOS RODRIGUEZ ACUÑA SUBGERENTE GENERAL
FEDERICO CHAVARRIA VARGAS SUBGERENTE GENERAL
GUSTAVO ADOLFO SALAZAR MARCHENA CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 39.381.561 43.767.516 43.645.039 42.611.226 41.460.112 42.757.939 50.918.524
Efectivo 2.613.119 2.361.716 3.149.776 2.956.143 2.258.875 2.174.575 3.099.475
Banco Central 27.864.707 30.446.238 31.311.719 31.968.654 31.246.185 33.189.212 38.862.650
Entidades financieras del país 475.700 1.356.569 656.802 950.818 692.438 393.353 494.635
Entidades financieras del exterior 7.402.978 7.336.419 7.759.845 2.995.939 4.075.225 3.225.797 5.961.251
Otras disponibilidades 1.025.056 2.266.572 766.898 3.739.673 3.187.389 3.775.002 2.500.513
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 28.148.170 36.037.782 32.192.325 43.999.733 36.078.255 39.530.461 28.862.196
Mantenidas para negociar 3.935.758 5.572.148 3.082.771 8.660.586 5.129.429 1.462.468 0
Disponibles para la venta 23.882.092 30.112.573 28.855.704 34.936.807 30.607.001 37.656.530 28.610.908
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 330.320 353.062 253.851 402.341 341.826 411.464 251.287
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 171.024.055 165.158.607 176.923.187 168.638.714 175.345.430 190.995.972 198.350.778
Créditos vigentes 164.013.887 158.188.673 169.300.434 159.505.310 168.166.747 182.302.829 190.646.158
Créditos vencidos 6.326.989 6.568.618 6.709.916 7.927.482 6.327.534 7.580.927 7.482.464
Créditos en Cobro Judicial 1.378.449 1.062.219 548.165 1.219.631 810.099 1.353.999 642.429
Productos por cobrar 2.323.961 2.317.473 2.503.344 2.408.482 2.464.329 2.251.189 2.204.872
(Estimación por deterioro) -3.019.231 -2.978.376 -2.138.671 -2.422.191 -2.423.279 -2.492.972 -2.625.144
Cuentas y comisiones por cobrar 2.500.428 67.161 93.209 279.394 208.588 291.935 302.456
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 34.087 5.282 1.238 7.957 3.654 18.078 1.478
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 9.774 4.168 22.779 79.173 110.079
Otras cuentas por cobrar 2.511.548 126.122 237.881 376.874 298.748 316.754 313.538
Productos por cobrar 14.527 6.827 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -59.735 -71.071 -155.683 -109.605 -116.592 -122.070 -122.639
Bienes realizables 1.695.794 1.902.945 1.623.847 1.161.241 828.791 794.743 2.458.368
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 2.116.173 2.472.896 3.714.625 2.872.187 403.625 513.242 3.937.733
Otros bienes realizables 0 0 0 0 2.282.000 2.282.000 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -420.379 -569.951 -2.090.778 -1.710.945 -1.856.833 -2.000.499 -1.479.365
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 2.462.272 2.621.450 2.976.024 2.881.394 2.861.973 2.916.855 3.006.064
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 2.910.380 4.661.587 4.647.495 3.785.003 4.282.866 4.578.643 4.874.521
Cargos diferidos 93.415 1.626.780 1.140.983 1.066.241 1.075.381 993.920 898.988
Activos Intangibles 482.933 703.494 681.109 614.321 573.197 590.295 763.383
Otros activos 2.334.032 2.331.314 2.825.403 2.104.441 2.634.289 2.994.429 3.212.149
TOTAL DE ACTIVOS 248.122.660 254.217.048 262.101.127 263.356.705 261.066.015 281.866.549 288.772.907
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 173.760.067 180.454.856 188.088.067 190.898.140 188.268.679 198.509.405 198.951.477
A la vista 48.929.771 53.282.538 47.548.502 50.135.051 51.886.671 57.258.625 56.697.954
A Plazo 119.125.993 124.042.300 138.537.520 138.985.218 134.657.476 139.570.657 140.590.558
Otras obligaciones con el público 4.010.745 1.681.055 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 1.693.557 1.448.963 2.002.044 1.777.871 1.724.533 1.680.122 1.662.965
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 42.601.924 39.770.948 37.994.775 36.587.220 35.057.812 42.915.719 48.136.494
A la vista 3.051 0 0 0 0 0 0
A plazo 42.104.009 39.506.114 37.681.429 36.044.542 34.895.113 42.472.534 46.939.960
Otras obligaciones con entidades 286.358 44.415 140.412 248.115 9.081 120.694 988.527
Cargos financieros por pagar 208.506 220.420 172.934 294.562 153.618 322.491 208.007
Cuentas por pagar y provisiones 3.023.602 3.504.487 3.005.020 2.730.486 3.244.156 3.813.103 4.761.430
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 8.265 7.874 54.575 128.016 179.321
Provisiones 158.987 91.348 86.032 87.952 90.904 91.646 95.496
Otras Cuentas por pagar diversas 2.864.616 3.413.138 2.910.723 2.634.660 3.098.676 3.593.441 4.486.614
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 2.461.919 2.764.667 2.789.482 3.191.689 3.165.492 3.501.776 3.865.376
Ingresos diferidos 1.599.647 1.498.366 1.609.197 1.587.062 1.699.053 1.932.851 2.143.381
Estimación por deterioro de créditos contingentes 56.199 54.398 53.016 52.252 58.539 59.433 64.308
Otros pasivos 806.073 1.211.904 1.127.270 1.552.376 1.407.900 1.509.492 1.657.687
Obligaciones subordinadas 4.478.819 4.247.531 6.645.655 6.484.219 6.523.700 6.574.710 6.461.158
Obligaciones subordinadas 4.469.360 4.239.280 6.602.050 6.443.580 6.481.930 6.532.426 6.417.945
Cargos financieros por pagar 9.459 8.251 43.605 40.639 41.770 42.284 43.213
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 226.326.331 230.742.490 238.522.999 239.891.754 236.259.839 255.314.713 262.175.936
PATRIMONIO
Capital social 16.642.089 16.642.089 18.688.689 18.688.689 19.929.364 19.929.364 19.929.364
Capital pagado 16.642.089 16.642.089 18.688.689 18.688.689 19.929.364 19.929.364 19.929.364
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio -480.843 -137.478 -124.224 99.531 92.896 -113.157 -254.416
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 44.605 140.219 -17.670 182.681 202.244 -33.751 -152.867
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos -259.918 -88.333 13.993 5.148 -46.832 -39.425 -80.374
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados -265.529 -189.363 -120.548 -88.299 -62.516 -39.980 -21.175
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 1.464.517 1.533.614 1.722.580 1.763.738 1.763.738 1.984.750 1.984.750
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 1.100.161 3.546.675 732.615 2.050.725 810.050 810.050 810.050
Resultado del período 3.070.406 1.889.657 2.558.468 862.269 2.210.129 3.940.829 4.127.223
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 21.796.329 23.474.558 23.578.128 23.464.951 24.806.177 26.551.836 26.596.970
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 248.122.660 254.217.048 262.101.127 263.356.705 261.066.015 281.866.549 288.772.907
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 2.153.170 1.988.212 1.815.648 1.756.976 1.908.643 1.862.617 711.547
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -239.597 -224.432 -167.893 -142.335 -143.575 -126.690 -31.762
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -1.867.449 -1.733.765 -1.670.493 -1.641.891 -1.655.625 -1.630.362 -699.495
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 16.642.089 16.642.089 18.688.689 18.688.689 19.929.364 19.929.364 19.929.364
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 92.736.867 102.677.359 110.109.510 107.089.106 123.798.283 129.127.262 139.467.260
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 1.330.308.759 1.271.768.411 1.222.749.081 1.130.161.275 1.121.831.754 1.274.837.316 1.727.870.825
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
PROMERICA - BANCO PROMERICA DE COSTA RICA S A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 259.761 182.760 104.120 27.153 46.173 20.193 42.201
Por inversiones en instrumentos financieros 863.197 660.212 757.845 444.558 891.583 383.557 758.968
Por cartera de créditos 13.574.370 13.806.740 14.043.497 6.904.296 13.991.627 7.321.258 15.029.615
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 38.284.462 60.743.590 37.158.355 7.928.485 14.853.547 13.491.454 36.241.260
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
55.741 96.935 24.880 14.492 21.940 3.161 9.948
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
172.135 250.681 413.203 39.448 154.602 56.826 73.557
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.361 50.669 838 758 1.089 926 3.944
Total de Ingresos Financieros 53.211.027 75.791.587 52.502.738 15.359.191 29.960.561 21.277.376 52.159.493
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 5.359.430 4.914.917 5.085.157 2.634.613 5.090.014 2.393.589 4.836.034
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.299.897 944.405 820.487 434.603 857.329 447.190 974.319
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
125.763 103.430 187.705 88.350 177.616 91.431 181.407
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 38.594.847 61.171.760 37.799.580 8.327.927 15.159.122 13.119.923 35.994.069
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
12.528 51.026 17.451 1.086 1.190 8 65
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
126.989 150.270 359.925 37.609 64.219 35.335 103.650
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 119.304 96.565 39.825 72.424 25.198 43.514
Por otros gastos financieros 44.449 41.777 47.023 33.955 66.529 37.322 75.150
Total de Gastos Financieros 45.563.903 67.496.889 44.413.892 11.597.967 21.488.443 16.149.997 42.208.209
Por estimación de deterioro de activos 2.902.005 2.023.799 1.748.531 1.169.050 2.010.468 988.458 1.985.861
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
535.897 268.084 284.375 166.860 336.929 158.880 286.489
RESULTADO FINANCIERO 5.281.016 6.538.984 6.624.691 2.759.034 6.798.578 4.297.801 8.251.912
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 3.318.166 3.442.020 3.979.783 2.129.775 4.184.440 2.389.829 4.910.250
Por bienes realizables 24.291 37.128 34.867 19.143 21.203 12.799 154.267
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 494.167 490.751 618.115 247.490 528.891 274.201 550.828
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 232.943 522.101 364.934 228.017 392.056 211.242 475.304
Total Otros Ingresos de Operación 4.069.567 4.492.000 4.997.699 2.624.426 5.126.591 2.888.071 6.090.650
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.457.788 1.142.892 1.260.980 660.590 1.446.344 768.702 1.712.286
Por bienes realizables 119.780 303.427 1.653.432 278.187 498.833 230.749 661.890
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 790.774 1.045.742 1.250.687 250.462 634.119 415.905 1.028.235
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 2.368.341 2.492.061 4.165.100 1.189.239 2.579.295 1.415.356 3.402.410
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.701.225 1.999.939 832.600 1.435.187 2.547.296 1.472.716 2.688.240
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 2.778.156 3.234.174 3.427.663 1.816.911 3.680.773 1.977.106 4.002.890
Por otros gastos de Administración 2.892.750 3.036.737 3.126.704 1.515.041 3.076.222 1.541.698 3.212.939
Total Gastos Administrativos 5.670.906 6.270.910 6.554.368 3.331.952 6.756.995 3.518.805 7.215.829
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
1.311.335 2.268.013 902.923 862.269 2.588.878 2.251.712 3.724.322
Participaciones sobre la Utilidad 65.567 113.401 45.146 0 129.444 0 186.216
Impuesto sobre la renta 0 264.955 0 0 249.305 0 1.100.000
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 1.245.768 1.889.657 857.777 862.269 2.210.129 2.251.712 2.438.106
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
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Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
FRENTE A LA ESQUINA NOR-ESTE DE LASABANA, EDIFICIO SCOTIABANK
Teléfono: 2210-4000
www.scotiabankcr.com
Fecha: Inscripción:
0
38
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 5395-1000
19
18/07/1996
Agencias:
Caja Auxiliar:
22104510
SCOTIABANK DE COSTA RICA S A
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
JUAN CARLOS GARCIA VIZCAINO PRESIDENTE
ROBERT ANTHONY WILLIAMS CISNEROS VICEPRESIDENTE
ENRIQUE RAUL SPIHLMANN DENEGRI SECRETARIO
CARLOS ENRIQUE ORTIZ ZAMORA TESORERO
GUILLERMO FEDERICO CHAVARRIA VOLIO FISCAL
NIGEL ANTHONY STAFFORD DIRECTIVO
LEIB LUKOWIECKI GOTFRID DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
JEAN LUC RICH GERENTE GENERAL
CARLOS MARCELO BRINA SUBGERENTE GENERAL
FERNANDO ALBERTO GAMBOA MUÑOZ CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 153.740.565 127.542.425 118.385.464 122.252.948 117.562.824 124.452.254 140.225.122
Efectivo 12.778.792 10.858.451 12.327.288 11.614.381 10.721.839 10.913.723 12.205.120
Banco Central 108.902.729 107.040.782 101.587.618 99.339.142 97.561.373 101.906.469 110.986.666
Entidades financieras del país 364.617 27.156 110.390 129.930 159.670 210.534 196.104
Entidades financieras del exterior 29.183.009 2.597.616 2.503.283 4.955.373 2.886.510 6.219.283 14.592.210
Otras disponibilidades 2.511.418 7.018.420 1.856.884 6.214.121 6.233.431 5.202.244 2.245.024
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 54.239.062 61.779.947 82.107.116 58.009.432 67.241.285 78.120.049 69.379.089
Mantenidas para negociar 10.615.325 13.196.706 15.310.641 15.114.822 9.567.745 6.184.345 6.056.241
Disponibles para la venta 43.180.774 48.213.832 66.243.606 29.544.258 56.963.538 71.346.918 62.204.564
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 13.013.110 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 442.963 369.409 552.869 337.243 710.002 588.786 1.118.285
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 784.568.859 717.242.587 708.807.219 700.706.069 734.789.858 773.266.603 823.063.564
Créditos vigentes 707.652.808 640.694.493 640.702.508 642.028.300 676.430.268 720.647.047 778.141.316
Créditos vencidos 76.904.498 76.451.853 66.272.603 55.776.935 55.589.584 50.267.665 41.678.622
Créditos en Cobro Judicial 9.902.118 11.550.634 10.161.393 11.471.450 11.888.685 12.958.223 12.247.471
Productos por cobrar 4.451.375 3.593.795 3.655.631 3.254.998 3.292.387 3.449.009 3.518.431
(Estimación por deterioro) -14.341.939 -15.048.188 -11.984.916 -11.825.614 -12.411.066 -14.055.341 -12.522.276
Cuentas y comisiones por cobrar 8.151.218 6.387.047 5.673.899 6.212.954 6.465.090 5.680.281 6.026.080
Comisiones por cobrar 87.081 103.131 173.598 206.666 104.596 87.263 102.777
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 2.011.492 866.775 368.474 239.918 255.133 346.368 483.986
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 48.650 52.001 32.851 87.252 102.892
Otras cuentas por cobrar 7.209.492 6.478.099 5.602.238 6.282.926 6.663.729 5.757.953 5.991.437
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -1.156.847 -1.060.957 -519.062 -568.557 -591.219 -598.555 -655.012
Bienes realizables 3.109.548 5.398.614 6.025.392 6.120.862 5.111.153 3.681.093 2.963.510
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 4.431.669 7.349.296 8.575.392 9.486.862 9.734.184 9.666.388 8.912.227
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -1.322.121 -1.950.682 -2.550.000 -3.366.000 -4.623.031 -5.985.296 -5.948.717
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 3.951 3.951 3.951 3.951 3.951 3.951 3.951
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 10.190.389 9.934.623 9.902.468 9.852.232 10.167.225 10.872.738 11.139.850
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 3.475.312 4.210.114 2.751.893 3.150.907 3.595.559 4.576.855 5.211.259
Cargos diferidos 82.016 104.164 114.002 88.039 240.760 329.225 589.114
Activos Intangibles 0 0 19.292 23.831 53.877 56.482 131.150
Otros activos 3.393.297 4.105.950 2.618.599 3.039.037 3.300.922 4.191.148 4.490.994
TOTAL DE ACTIVOS 1.017.478.904 932.499.308 933.657.402 906.309.355 944.936.943 1.000.653.823 1.058.012.425
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 726.868.208 688.557.665 654.215.786 661.961.861 670.074.315 674.708.856 669.705.392
A la vista 217.326.160 207.617.670 211.406.397 218.286.061 211.621.258 214.328.580 218.880.032
A Plazo 505.632.571 477.393.462 439.599.650 440.500.872 455.342.370 457.456.962 448.126.239
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 3.909.477 3.546.533 3.209.739 3.174.928 3.110.688 2.923.314 2.699.121
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 184.152.231 138.412.034 161.123.676 128.549.085 147.013.938 195.520.970 252.976.142
A la vista 1.102.407 861.972 4.230.283 811.971 552.892 905.326 628.740
A plazo 180.430.433 131.444.668 152.554.002 125.758.274 143.143.272 191.795.397 249.959.421
Otras obligaciones con entidades 1.981.826 5.405.045 3.754.269 1.394.392 2.701.550 1.969.057 1.358.955
Cargos financieros por pagar 637.565 700.349 585.122 584.447 616.224 851.190 1.029.025
Cuentas por pagar y provisiones 7.339.115 7.129.981 9.455.917 6.817.285 8.361.845 9.700.363 15.311.337
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 551.460 380.374 0
Impuesto sobre la renta diferido 922.934 839.116 852.261 845.693 839.124 832.556 825.988
Provisiones 159.147 1.428.765 785.130 1.004.281 1.309.365 1.664.992 4.013.514
Otras Cuentas por pagar diversas 6.257.033 4.862.100 7.818.527 4.967.312 5.661.895 6.822.441 10.471.835
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 3.086.608 2.370.596 577.687 662.591 239.138 553.954 332.719
Ingresos diferidos 1.512.689 882.954 318.357 89.718 56.665 362.562 208.582
Estimación por deterioro de créditos contingentes 198.606 193.281 225.788 277.574 94.024 128.202 109.554
Otros pasivos 1.375.314 1.294.361 33.542 295.299 88.449 63.191 14.583
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 921.446.162 836.470.277 825.373.066 797.990.822 825.689.237 880.484.143 938.325.589
PATRIMONIO
Capital social 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222
Capital pagado 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 14.957 14.957 19.779.037 19.779.037 29.781.037 29.781.037 29.781.037
Ajustes al patrimonio 4.097.770 3.917.832 3.906.926 3.905.677 3.956.928 3.836.561 3.806.636
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 3.994.170 4.005.117 4.020.443 4.027.012 4.033.580 4.040.148 4.046.717
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 103.600 -87.285 -113.517 -121.335 -76.652 -203.587 -240.080
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 6.447.171 6.573.623 6.590.419 6.874.583 6.874.583 6.965.720 6.965.720
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 20.572.162 21.032.169 10.860.364 13.409.569 13.409.569 14.229.800 11.290.080
Resultado del período 586.459 176.227 2.833.368 35.446 911.369 1.042.339 3.529.141
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 96.032.742 96.029.031 108.284.336 108.318.533 119.247.707 120.169.680 119.686.836
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 1.017.478.904 932.499.308 933.657.402 906.309.355 944.936.943 1.000.653.823 1.058.012.425
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 120.403.795 126.103.015 184.987.049 184.374.041 183.327.346 199.784.768 204.369.370
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -7.193.797 -3.588.365 -3.309.343 -3.447.263 -3.892.279 -3.814.913 -9.344.886
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -109.865.178 -121.747.015 -183.217.903 -179.195.863 -177.527.763 -194.120.586 -192.786.310
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 64.329.179 64.329.179 84.093.259 84.093.259 94.095.259 94.095.259 94.095.259
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 110.311.788 111.396.910 125.191.940 127.616.676 149.565.984 175.496.252 165.185.567
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 6.999.523.975 7.456.563.674 5.791.692.201 5.752.208.632 5.084.472.846 5.104.266.168 5.195.076.343
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 94.931.673 90.119.552 86.438.423 84.404.686 84.897.498 86.523.775 86.020.623
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 13.031.199 31.677.867 21.442.737
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 253.559.088 256.511.008 24.780.001
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
SCOTIABANK - SCOTIABANK DE COSTA RICA S A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 54 49 229 373 762 392 778
Por inversiones en instrumentos financieros 1.177.537 1.053.581 1.215.607 723.801 1.464.088 796.607 1.741.938
Por cartera de créditos 35.805.632 31.438.615 30.847.768 14.374.171 29.068.304 14.959.589 30.315.446
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 96.153.303 121.355.446 61.952.290 15.150.952 23.382.817 15.200.525 37.514.809
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
391.015 438.967 199.433 271.116 294.208 12.833 135.691
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 9.495 3.848 8.055 2.247 3.949 1.001 1.890
Por otros ingresos financieros 189.760 172.627 48.280 76.638 152.800 64.089 114.534
Total de Ingresos Financieros 133.726.796 154.463.132 94.271.663 30.599.298 54.366.928 31.035.035 69.825.086
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 17.025.469 13.560.803 11.094.897 5.135.457 10.151.692 4.934.554 9.659.644
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 2.669.409 1.662.093 1.710.569 797.584 1.681.235 1.083.168 2.417.784
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 98.037.163 125.345.200 65.186.051 17.196.247 24.923.997 13.222.778 36.148.673
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
41.400 49.452 21.396 15.628 39.032 49.414 227.359
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 50.237 22.415 21.439 2.591 4.625 789 1.657
Por otros gastos financieros 418.302 0 42.441 14.080 14.023 37.174 91.405
Total de Gastos Financieros 118.241.980 140.639.963 78.076.792 23.161.588 36.814.605 19.327.878 48.546.522
Por estimación de deterioro de activos 4.498.449 2.101.792 2.790.681 2.619.818 4.551.818 1.991.000 1.225.035
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
79.466 30.554 3.599.565 2.005.941 2.692.766 37.697 125.420
RESULTADO FINANCIERO 11.065.833 11.751.931 17.003.755 6.823.833 15.693.271 9.753.854 20.178.948
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 4.248.766 4.569.394 4.231.128 2.229.028 4.508.193 2.709.827 5.434.421
Por bienes realizables 0 0 307.986 2.688 62.204 63.231 68.221
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 1.773.284 2.111.960 2.119.473 870.487 1.907.763 1.160.711 2.398.526
Por otros ingresos con partes relacionadas 209.563 291.472 208.422 95.082 189.758 94.979 630.842
Por otros ingresos operativos 1.472.414 1.862.924 3.298.863 1.091.515 2.220.555 1.008.523 1.763.386
Total Otros Ingresos de Operación 7.704.027 8.835.750 10.165.872 4.288.801 8.888.474 5.037.271 10.295.397
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 839.518 681.528 455.421 286.364 622.225 545.459 1.051.866
Por bienes realizables 760.548 1.116.600 1.367.548 1.128.800 2.655.074 1.665.358 2.125.836
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 20.854 20.854 20.959 10.427 20.854 10.398 20.721
Por provisiones 24.712 744.317 694.577 208.806 531.806 330.000 809.000
Por cambio y arbitraje de divisas 183 221 58 13 144 1 39
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 135.600 158.200
Por otros gastos operativos 1.097.852 1.222.463 948.376 500.382 996.578 422.350 1.111.784
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 2.743.667 3.785.984 3.486.940 2.134.791 4.826.682 3.109.166 5.277.446
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 4.960.360 5.049.767 6.678.932 2.154.010 4.061.792 1.928.105 5.017.950
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 8.056.585 9.004.398 10.252.116 4.909.967 10.104.894 5.378.572 10.963.148
Por otros gastos de Administración 6.627.074 7.620.500 9.170.821 4.032.429 8.313.765 4.742.399 9.008.340
Total Gastos Administrativos 14.683.659 16.624.898 19.422.936 8.942.396 18.418.659 10.120.971 19.971.489
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
1.342.534 176.800 4.259.751 35.446 1.336.404 1.560.987 5.225.410
Participaciones sobre la Utilidad 65.980 573 221.799 0 66.256 78.638 261.835
Impuesto sobre la renta 690.095 0 1.204.585 0 358.779 440.009 1.434.434
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 586.459 176.227 2.833.368 35.446 911.369 1.042.339 3.529.141
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
SCOTIABANK - SCOTIABANK DE COSTA RICA S A
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
CALLE 13, AVENIDA CENTRAL Y SEGUNDA
Teléfono: 2523-4949
www.cajadeande.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 1443-1000
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
2233-3730
Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
MARIA DE LOS ANGELES QUIROS SILESKY PRESIDENTE
EDUARDO CHINCHILLA MORALES VICEPRESIDENTE
MARVIN VARGAS ZUÑIGA SECRETARIO
JOSE JOAQUIN PERAZA MENDOZA VOCAL
ELIAS JUAREZ RAMIREZ VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
ADRIAN SOTO FERNANDEZ GERENTE GENERAL
RAFAEL ANGEL BLANCO MONGE SUBGERENTE GENERAL
ANA GLORIELA CAMACHO ALPIZAR CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 2.498.532 5.203.571 9.866.011 7.019.250 7.476.929 8.010.897 21.905.596
Efectivo 435.924 505.964 618.111 719.923 719.982 810.677 940.617
Banco Central 150.785 177.527 444.042 221.979 115.048 226.137 9.701.465
Entidades financieras del país 1.911.824 4.520.081 8.803.858 6.077.348 6.641.898 6.974.082 11.263.514
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 45.641.527 51.849.812 68.812.991 88.013.196 103.983.384 112.176.374 105.792.613
Mantenidas para negociar 5.978.011 863.487 0 3.144.299 975.586 1.029.214 0
Disponibles para la venta 39.001.945 50.283.393 68.103.275 84.207.329 101.854.652 110.141.311 104.414.450
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 661.572 702.933 709.716 661.568 1.153.146 1.005.849 1.378.163
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 209.295.626 228.826.291 247.733.597 260.985.027 265.451.919 280.686.631 295.394.481
Créditos vigentes 203.563.490 226.699.999 243.182.474 252.970.118 262.556.853 278.541.123 292.442.972
Créditos vencidos 6.729.434 3.466.107 5.760.399 9.381.864 4.621.700 3.533.584 4.311.607
Créditos en Cobro Judicial 31.581 36.226 58.228 58.981 59.494 61.183 61.494
Productos por cobrar 1.512.693 1.623.743 1.848.181 1.967.139 1.956.152 2.089.908 2.222.165
(Estimación por deterioro) -2.541.572 -2.999.784 -3.115.686 -3.393.075 -3.742.280 -3.539.167 -3.643.757
Cuentas y comisiones por cobrar 105.139 26.300 85.302 55.825 31.049 84.113 535.929
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 12.185
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 110.285 27.641 89.144 58.446 33.159 87.226 534.783
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -5.146 -1.341 -3.842 -2.621 -2.110 -3.114 -11.039
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 1.535.734 1.625.137 1.673.180 1.701.966 1.786.876 1.823.633 1.821.223
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 11.511.187 11.852.952 12.123.277 11.937.473 12.695.630 12.643.828 12.610.733
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 4.159.421 3.023.960 3.453.364 3.521.727 2.902.347 3.008.788 2.723.249
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 232.210 417.592 497.061 479.985 1.732.337 1.622.760 1.609.632
Otros activos 3.927.210 2.606.368 2.956.303 3.041.741 1.170.010 1.386.028 1.113.617
TOTAL DE ACTIVOS 274.747.166 302.408.025 343.747.722 373.234.463 394.328.134 418.434.263 440.783.824
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 13.466.904 18.154.583 22.015.627 24.761.515 29.189.882 33.194.385 35.850.097
A la vista 13.320.714 17.918.374 21.714.699 24.452.624 28.761.137 32.644.794 35.245.350
A Plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 146.189 236.209 300.928 308.891 428.745 549.591 604.747
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 8.424.839 9.549.713 20.767.622 34.275.098 37.633.243 44.215.681 50.241.424
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 8.424.839 9.497.801 20.596.614 34.009.396 37.372.929 43.872.412 49.830.892
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 51.912 171.008 265.701 260.314 343.270 410.532
Cuentas por pagar y provisiones 9.200.458 8.713.378 9.950.674 10.001.893 10.649.461 10.958.130 11.677.865
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 1.685.937 1.812.552 2.020.913 2.122.272 2.257.626 2.442.129 2.633.319
Otras Cuentas por pagar diversas 7.514.521 6.900.826 7.929.761 7.879.621 8.391.836 8.516.001 8.833.667
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 210.880
Otros pasivos 661.162 680.127 688.673 545.724 557.802 650.674 1.520.384
Ingresos diferidos 661.063 680.127 688.633 545.626 557.797 650.607 1.505.582
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 99 0 40 98 5 66 14.802
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 31.753.362 37.097.801 53.422.596 69.584.229 78.030.389 89.018.871 99.289.771
PATRIMONIO
Capital social 136.548.539 150.585.398 164.611.121 172.885.886 180.101.177 187.546.163 195.463.326
Capital pagado 136.548.539 150.585.398 164.611.121 172.885.886 180.101.177 187.546.163 195.463.326
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 6.632 6.632 6.632 6.632 6.632 6.632 6.632
Ajustes al patrimonio 6.346.374 6.028.953 6.508.387 6.463.052 6.646.654 6.724.021 6.328.835
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 6.245.320 6.245.320 6.245.320 6.245.320 6.245.320 6.245.320 6.245.320
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 22.920 49.805 -72.637 66.985 149.180 254.455 48.527
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
97.826 -303.194 -76.160 -95.146 2.849 125.216 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos -32.858 23.857 398.698 232.726 236.139 85.865 21.822
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 13.166 13.166 13.166 13.166 13.166 13.166 13.166
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 81.345.580 99.184.193 98.546.022 118.627.735 118.308.510 117.880.075 117.039.004
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 18.746.678 9.505.047 20.652.963 5.666.928 11.234.772 17.258.501 22.656.256
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 242.993.803 265.310.224 290.325.126 303.650.234 316.297.745 329.415.393 341.494.054
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 274.747.166 302.408.025 343.747.722 373.234.463 394.328.134 418.434.263 440.783.824
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 136.555.171 150.592.030 164.617.753 172.892.518 180.107.810 187.552.796 195.469.958
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 4.962.979 6.224.246 6.544.115 6.817.920 7.330.913 7.880.389 8.094.768
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 272.329.253 288.426.627 208.796.795 138.660.263 42.783.054 369.311.569 387.596.513
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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SE-CAJANDE - Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 63.541 46.620 116.751 65.054 98.870 137.565 179.908
Por inversiones en instrumentos financieros 2.792.792 1.582.318 3.664.859 1.446.931 3.154.157 5.226.690 7.141.668
Por cartera de créditos 24.093.825 13.961.147 29.474.026 8.275.250 16.796.146 25.686.911 35.081.923
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 551.414 360.426 571.150 81.610 136.358 225.416 309.671
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
381.598 97.979 159.632 35.113 75.674 119.606 173.277
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
90.465 297.088 494.409 33.837 114.781 229.634 368.284
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 7 11
Total de Ingresos Financieros 27.973.636 16.345.578 34.480.829 9.937.795 20.375.986 31.625.829 43.254.742
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 906.878 640.357 1.516.086 498.022 1.094.992 1.813.918 2.636.613
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 101.922 647.522 1.879.855 989.379 2.105.811 3.537.203 4.880.217
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 404.294 451.364 745.613 107.676 135.484 174.489 272.088
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
144.577 131.906 138.401 94 94 146.286 146.286
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 163.577 72.993 142.939 39.208 78.100 120.415 168.649
Total de Gastos Financieros 1.721.248 1.944.142 4.422.895 1.634.380 3.414.481 5.792.311 8.103.853
Por estimación de deterioro de activos 1.318.113 479.291 939.377 275.068 733.945 736.125 898.520
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
890.198 7.140 305.161 7.249 103.192 294.947 333.536
RESULTADO FINANCIERO 25.824.472 13.929.284 29.423.718 8.035.595 16.330.752 25.392.340 34.585.905
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 138.058 71.209 161.043 44.769 87.801 142.852 207.883
Por bienes realizables 33.119 742 16.242 0 21.900 23.473 23.473
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
433.525 236.896 443.681 222.433 307.343 353.760 397.979
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 767 1.524 2.293 12.529
Por otros ingresos operativos 663.521 409.002 832.518 440.546 697.791 1.126.780 1.005.825
Total Otros Ingresos de Operación 1.268.222 717.848 1.453.485 708.515 1.116.359 1.649.159 1.647.688
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 90.136 34.289 73.979 21.779 51.227 85.230 122.749
Por bienes realizables 5.578 6.874 8.398 4.232 13.487 26.135 472.866
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
35.103 155.598 152.438 93.647 93.647 103.307 149.936
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 15.197 15.197 15.197 15.197
Por provisiones 2.608 9.884 12.623 2.450 6.385 67.559 76.601
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 118.367 18.131 26.217 7.861 11.744 15.689 20.345
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 251.792 224.776 273.654 145.166 191.687 313.116 857.694
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.016.430 493.072 1.179.831 563.349 924.672 1.336.043 789.994
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 3.805.521 2.449.782 4.905.257 1.655.302 3.098.931 4.748.019 6.230.485
Por otros gastos de Administración 4.288.703 2.467.527 5.045.328 1.276.714 2.921.721 4.721.863 6.489.159
Total Gastos Administrativos 8.094.225 4.917.309 9.950.585 2.932.016 6.020.652 9.469.882 12.719.644
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
18.746.678 9.505.047 20.652.963 5.666.928 11.234.772 17.258.501 22.656.256
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 18.746.678 9.505.047 20.652.963 5.666.928 11.234.772 17.258.501 22.656.256
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
SE-CAJANDE - Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
San José, avenida 1, calle 34 y 36.
Teléfono: 2547-5500
www.cafsa.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 2884-1000
0
23/09/1982
Agencias:
Caja Auxiliar:
2257-4726
Financiera Cafsa, S.A.
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
AMADEO QUIROS RAMOS DE ANAYA PRESIDENTE
JOSE ROSSI UMAÑA SECRETARIO
LUIS ROBERTO CARVAJAL FONSECA TESORERO
MARCO TULIO AGUIAR TRIGO FISCAL
JESUS MARIA CASTRO MONGE VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
MAURICIO ANTONIO GOMEZ PICADO GERENTE GENERAL
RONALD RAMIRO CERDAS SALAS CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 3.234.979 3.067.833 2.760.700 2.865.677 2.832.117 3.042.624 3.602.564
Efectivo 22.283 37.522 17.041 19.502 30.218 25.983 22.155
Banco Central 1.896.814 1.614.705 1.750.670 1.753.148 1.821.396 1.956.901 2.015.865
Entidades financieras del país 1.315.882 1.415.606 992.990 1.093.027 980.503 1.059.739 1.564.544
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 2.646.955 3.416.967 2.594.245 1.862.474 1.636.702 1.752.743 2.608.063
Mantenidas para negociar 223.089 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 2.418.583 3.407.411 2.586.950 1.856.238 1.630.519 1.744.413 2.600.289
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 5.283 9.555 7.295 6.236 6.182 8.330 7.774
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 14.981.784 13.507.665 14.988.725 15.659.796 16.226.751 16.599.361 17.012.705
Créditos vigentes 12.707.806 12.012.075 13.675.160 14.751.127 14.992.056 15.459.129 15.644.178
Créditos vencidos 2.278.912 1.495.921 1.363.596 926.365 1.264.309 1.187.417 1.401.508
Créditos en Cobro Judicial 101.332 108.055 95.553 115.790 104.865 97.824 53.370
Productos por cobrar 133.749 97.866 96.746 85.094 90.115 88.307 98.957
(Estimación por deterioro) -240.014 -206.253 -242.331 -218.580 -224.594 -233.316 -185.308
Cuentas y comisiones por cobrar 587 2.103 21.815 21.139 37 1.843 1.630
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 127 2.103 1.156 479 37 1.843 1.366
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 20.660 20.660 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 460 0 0 0 0 0 264
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 6.426 7.154 21.174 13.045 11.105 15.822 2.643
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 6.426 7.154 24.294 15.525 15.525 19.222 2.758
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 -3.120 -2.480 -4.421 -3.400 -115
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 76.535 67.372 96.602 97.037 96.475 96.122 92.894
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 167.912 131.597 129.706 135.325 139.824 157.781 184.769
Cargos diferidos 20.282 18.272 14.280 17.328 10.322 9.796 6.290
Activos Intangibles 16.443 9.991 36.495 34.098 46.437 64.035 76.189
Otros activos 131.187 103.334 78.932 83.898 83.065 83.951 102.290
TOTAL DE ACTIVOS 21.115.178 20.200.689 20.612.967 20.654.494 20.943.010 21.666.297 23.505.267
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 16.032.881 15.262.967 15.378.214 14.850.608 14.612.149 14.899.499 17.557.422
A la vista 11.865 34.144 560 198 19.239 11.160 202
A Plazo 15.794.359 15.061.701 15.167.054 14.707.833 14.464.858 14.722.493 17.425.837
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 226.656 167.122 210.601 142.577 128.052 165.846 131.383
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 1.624.924 1.553.369 997.252 1.587.413 2.305.880 2.650.600 1.420.876
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 1.612.533 1.543.671 989.673 1.577.818 2.293.883 2.639.730 1.413.632
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 12.391 9.698 7.579 9.595 11.997 10.869 7.244
Cuentas por pagar y provisiones 752.142 734.837 1.446.683 1.325.808 949.340 947.378 1.295.122
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 0 9.712 0 3.778 6.822 9.836 0
Otras Cuentas por pagar diversas 752.142 725.125 1.446.683 1.322.030 942.519 937.542 1.295.122
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 149.516 109.337 65.463 84.226 88.794 87.209 87.918
Ingresos diferidos 140.407 94.974 64.526 84.021 88.481 86.948 86.925
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 9.110 14.363 937 205 312 262 993
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 18.559.463 17.660.509 17.887.613 17.848.055 17.956.163 18.584.686 20.361.338
PATRIMONIO
Capital social 2.160.500 2.160.500 2.160.500 2.160.500 2.160.500 2.660.500 2.660.500
Capital pagado 2.160.500 2.160.500 2.160.500 2.160.500 2.160.500 2.660.500 2.660.500
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 100.000 0 0
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 122.381 135.886 135.886 154.368 154.368 154.368 154.368
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 2.733 59.329 59.329 410.486 410.486 10.486 10.486
Resultado del período 270.102 184.464 369.639 81.084 161.492 256.256 318.574
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 2.555.716 2.540.180 2.725.355 2.806.439 2.986.847 3.081.610 3.143.929
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 21.115.178 20.200.689 20.612.967 20.654.494 20.943.010 21.666.297 23.505.267
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 2.160.500 2.160.500 2.160.500 2.160.500 2.260.500 2.660.500 2.660.500
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 22.242.926 20.739.330 21.847.748 22.575.046 23.339.203 24.280.691 24.773.119
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 22.875 10.883 19.830 3.710 8.494 11.840 16.274
Por inversiones en instrumentos financieros 92.482 47.084 87.697 15.441 32.409 50.698 68.806
Por cartera de créditos 2.027.109 932.159 1.879.546 451.634 889.438 1.326.023 1.784.823
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 9.072.190 11.378.800 17.821.928 970.880 2.324.352 4.066.394 6.691.039
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 11.214.657 12.368.925 19.809.002 1.441.665 3.254.693 5.454.956 8.560.943
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 1.124.004 515.453 951.111 208.297 413.611 625.775 839.206
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 220.356 43.092 74.622 17.614 42.117 75.357 106.676
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 8.959.643 11.413.482 17.902.592 1.002.257 2.337.915 4.034.368 6.663.775
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 10.304.002 11.972.027 18.928.325 1.228.167 2.793.643 4.735.500 7.609.657
Por estimación de deterioro de activos 182.143 34.026 137.978 21.557 56.350 71.792 110.525
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
29.700 10.345 34.206 26.107 34.991 48.216 67.604
RESULTADO FINANCIERO 758.212 373.216 776.905 218.048 439.691 695.880 908.364
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 280.187 144.469 268.824 46.398 95.585 136.973 181.465
Por bienes realizables 17.068 0 471 2.606 2.706 2.706 6.936
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 57.425 43.656 89.963 8.389 19.326 39.202 62.708
Total Otros Ingresos de Operación 354.680 188.125 359.258 57.392 117.617 178.880 251.109
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 31.894 7.766 17.371 4.435 9.242 13.841 18.982
Por bienes realizables 1.506 0 3.120 1.941 3.881 7.400 7.515
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 30.868 14.152 21.926 7.372 13.293 19.578 24.687
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 191.199 56.638 95.712 13.536 32.459 53.837 77.310
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 255.468 78.555 138.130 27.283 58.875 94.656 128.493
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 99.212 109.570 221.129 30.108 58.742 84.224 122.616
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 287.630 135.911 288.735 83.038 168.565 253.490 354.240
Por otros gastos de Administración 229.417 106.211 223.640 56.835 115.293 185.192 255.180
Total Gastos Administrativos 517.047 242.122 512.374 139.873 283.858 438.682 609.420
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
340.376 240.665 485.659 108.283 214.575 341.421 421.560
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 70.275 56.200 122.064 27.199 53.083 85.166 102.985
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 270.102 184.464 363.595 81.084 161.492 256.256 318.574
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
F-CAFSA - Financiera Cafsa, S.A.
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
EDIFICIO COLON, CENTROL COLON, 4TO PISO,SAN JOSE, COSTA RICA
Teléfono: 2256-9944
www.fincomeca.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 291-1007 CENTRO COLON
0
13/12/1996
Agencias:
Caja Auxiliar:
2256-8440
Financiera Comeca, S.A.
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
VICTOR MESALLES CEBRIA PRESIDENTE
VICTOR ALEJANDRO MESALLES VARGAS VICEPRESIDENTE
MONTSERRAT MESALLES VARGAS SECRETARIO
JAIME MESALLES VARGAS TESORERO
JORGE LUIS ZAMORA CANTILLANO FISCAL
JESUS AGUILAR BARRANTES VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
GUSTAVO NAVARRO MIRANDA GERENTE GENERAL
XENIA SOLIS MORA CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 3.105.834 2.428.695 2.410.635 2.012.293 2.360.957 2.385.306 2.351.787
Efectivo 3.748 2.837 7.235 3.051 5.840 8.519 10.352
Banco Central 2.711.058 1.917.683 1.958.709 1.760.393 2.045.197 2.119.133 2.116.512
Entidades financieras del país 150.779 82.016 112.970 100.898 204.661 117.269 129.003
Entidades financieras del exterior 139.712 329.855 294.202 111.266 74.946 109.641 83.593
Otras disponibilidades 100.536 96.304 37.519 36.685 30.313 30.744 12.325
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 1.325.954 1.556.778 2.019.496 1.660.179 2.497.764 2.432.768 2.538.773
Mantenidas para negociar 995.967 862.917 1.652.042 1.596.985 1.948.964 1.695.079 1.281.400
Disponibles para la venta 0 693.697 367.108 63.136 547.923 734.759 1.252.497
Mantenidas al vencimiento 329.615 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 371 164 345 59 877 2.930 4.876
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 11.505.142 11.960.416 11.092.676 11.110.780 10.809.484 11.478.846 11.357.594
Créditos vigentes 4.504.552 8.282.549 8.520.675 8.190.803 8.002.478 7.973.447 8.138.346
Créditos vencidos 6.441.831 3.136.873 2.518.773 2.813.553 2.703.564 3.388.952 3.056.660
Créditos en Cobro Judicial 509.077 492.223 19.522 68.577 86.877 78.240 98.184
Productos por cobrar 265.483 217.611 176.905 178.041 157.485 178.680 192.875
(Estimación por deterioro) -215.799 -168.840 -143.199 -140.193 -140.921 -140.473 -128.472
Cuentas y comisiones por cobrar 10.589 5.194 19.384 23.968 56.045 19.505 8.772
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 1.558 472 13.541 18.642 11.614 10.941 4.189
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 13.536 9.226 10.347 9.830 48.936 13.069 9.088
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -4.505 -4.505 -4.505 -4.505 -4.505 -4.505 -4.505
Bienes realizables 0 412 0 0 0 9.697 8.432
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 10.118 10.118
Otros bienes realizables 0 412 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 -422 -1.686
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 123.609 130.417 126.707 124.038 124.342 121.306 118.287
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 154.731 66.243 85.254 11.937 49.733 87.061 125.799
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 11.203 7.769 8.234 5.991 4.503 3.170 2.413
Otros activos 143.528 58.475 77.020 5.946 45.230 83.890 123.386
TOTAL DE ACTIVOS 16.225.858 16.148.156 15.754.152 14.943.196 15.898.325 16.534.488 16.509.443
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 12.307.295 12.389.963 12.344.293 12.132.815 12.964.685 13.449.861 13.404.052
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A Plazo 11.771.316 11.818.910 11.742.363 11.587.310 12.455.231 12.855.564 12.836.309
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 535.980 571.053 601.930 545.505 509.454 594.297 567.743
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 1.235.640 1.095.312 611.672 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 1.235.640 1.095.312 609.420 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 2.252 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 289.225 91.169 176.202 82.137 129.794 165.554 195.696
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 203.587 24.901 99.353 16.020 65.605 105.721 130.751
Otras Cuentas por pagar diversas 85.638 66.269 76.849 66.117 64.189 59.833 64.945
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 31.245 130.283 51.827 69.893 62.046 102.585 54.922
Ingresos diferidos 12.422 37.767 46.989 45.090 43.263 47.003 46.264
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 18.823 92.516 4.838 24.804 18.783 55.583 8.658
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 13.863.406 13.706.727 13.183.994 12.284.846 13.156.526 13.718.000 13.654.669
PATRIMONIO
Capital social 1.824.000 2.256.000 2.256.000 2.256.000 2.256.000 2.452.020 2.452.020
Capital pagado 1.824.000 2.256.000 2.256.000 2.256.000 2.256.000 2.452.020 2.452.020
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 8 0 0 0 0 13 13
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 85.142 107.808 107.808 118.125 118.125 118.125 118.125
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 196.032 196.032 0 0
Resultado del período 453.302 77.620 206.350 88.193 171.641 246.331 284.616
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 2.362.452 2.441.428 2.570.158 2.658.350 2.741.799 2.816.488 2.854.774
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 16.225.858 16.148.156 15.754.152 14.943.196 15.898.325 16.534.488 16.509.443
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.824.008 2.256.000 2.256.000 2.256.000 2.256.000 2.452.033 2.452.033
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 13.620 62.208 465.368 176.456 803.642 271.894 500.849
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 39.687.058 31.374.835 30.165.772 30.342.149 30.374.366 30.486.774 30.555.431
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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F-COMECA - Financiera Comeca, S.A.
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Por inversiones en instrumentos financieros 11.047 10.901 22.588 7.711 18.409 35.619 54.066
Por cartera de créditos 2.015.941 735.448 1.550.515 385.318 790.189 1.166.147 1.538.598
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 1.957.782 2.144.858 3.187.091 282.543 420.357 655.409 1.019.297
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 3.396 3.147 501 0 0 482 482
Total de Ingresos Financieros 3.988.166 2.894.355 4.760.696 675.571 1.228.954 1.857.658 2.612.444
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 1.106.114 494.106 978.247 235.633 470.176 714.406 949.847
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 78.317 33.783 59.953 2.853 2.853 2.853 2.853
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 1.930.253 2.174.763 3.240.124 294.640 424.883 640.807 1.008.432
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 211 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 3.114.894 2.702.651 4.278.324 533.126 897.912 1.358.066 1.961.131
Por estimación de deterioro de activos 77.000 20.000 52.157 0 0 0 19.517
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 26.938 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 796.272 171.704 457.153 142.446 331.043 499.592 631.796
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 39.051 18.298 35.969 8.833 17.048 25.132 33.376
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 115.538 42.049 106.325 14.764 34.584 54.009 67.884
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 13.985 18.637 27.176 3.060 5.924 7.327 8.729
Total Otros Ingresos de Operación 168.574 78.984 169.471 26.657 57.556 86.468 109.989
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 19.888 10.179 20.757 4.970 9.952 14.731 19.747
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 422 1.994
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 26.248 11.473 26.852 2.382 6.844 10.082 13.542
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 16.632 8.297 16.373 3.893 9.083 13.797 18.357
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 62.768 29.949 63.982 11.245 25.879 39.032 53.640
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 105.806 49.035 105.489 15.412 31.677 47.436 56.349
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 174.168 96.377 197.049 52.568 103.847 160.898 210.844
Por otros gastos de Administración 80.832 35.090 71.293 17.097 35.160 53.238 74.138
Total Gastos Administrativos 254.999 131.467 268.341 69.665 139.006 214.136 284.982
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
647.078 89.272 294.300 88.193 223.714 332.892 403.163
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 193.776 11.652 87.951 0 52.072 86.561 118.547
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 453.302 77.620 206.350 88.193 171.641 246.331 284.616
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
F-COMECA - Financiera Comeca, S.A.
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Costa Rica, San Jose, Montes de Oca, 100 Este dela Rotonda de Betania. CARRETERA ASABANILLA
Teléfono: 22248408
www.desyfin.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
4
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 312-1007
0
29/05/1998
Agencias:
Caja Auxiliar:
2280-8407
Financiera Desyfin S.A.
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
SILVIO LACAYO LACAYO PRESIDENTE
MAURICIO LACAYO BEECHE SECRETARIO
MANFRED LACAYO BEECHE TESORERO
MARIO ENRIQUE MAROTO LIZANO FISCAL
JAMES JULIAN GERCHOW MOYA VOCAL
RICHARD FRANK BALDWIN VOCAL
MANUEL ENRIQUE RUIZ PAZ VOCAL
HORTENSIA BEECHE MICHAUD VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
SILVIO LACAYO LACAYO DIRECTOR GENERAL
SILVIO LACAYO BEECHE GERENTE GENERAL
JUAN CARLOS MONGE SANCHEZ CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 10.482.655 6.913.472 7.586.199 8.613.035 8.379.529 10.592.186 10.867.872
Efectivo 309.051 156.035 285.121 268.351 290.601 457.030 241.401
Banco Central 8.102.600 4.824.104 5.852.588 6.219.629 6.888.805 7.370.366 8.329.327
Entidades financieras del país 2.020.151 1.803.631 1.417.143 2.063.531 1.196.612 2.722.897 2.241.106
Entidades financieras del exterior 50.854 127.818 27.099 58.001 2.200 26.008 26.269
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 1.884 4.248 3.523 1.311 15.884 29.769
Inversiones en instrumentos financieros 6.892.132 8.690.150 7.756.093 7.139.902 10.579.898 8.297.260 11.782.723
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 6.803.971 8.587.675 7.649.090 7.048.468 10.475.025 8.207.084 11.696.189
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 88.162 102.475 107.003 91.434 104.872 90.175 86.535
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 26.829.125 29.823.091 37.058.637 40.233.744 42.373.418 48.040.314 50.114.047
Créditos vigentes 25.894.608 28.728.644 35.156.658 37.824.297 39.454.465 45.344.754 47.383.321
Créditos vencidos 974.388 892.391 1.609.476 2.019.722 2.284.458 2.125.555 2.204.209
Créditos en Cobro Judicial 180.013 413.331 419.623 429.702 551.445 648.740 574.636
Productos por cobrar 218.348 242.188 370.276 416.591 447.831 487.046 536.466
(Estimación por deterioro) -438.233 -453.463 -497.396 -456.568 -364.781 -565.781 -584.584
Cuentas y comisiones por cobrar 82.584 80.057 65.863 164.260 144.143 173.398 268.424
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 8.095 8.818 17.343 758 885 707 34.027
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 137.802 124.183 128.362 124.699
Otras cuentas por cobrar 81.947 82.769 65.659 42.838 36.214 61.468 126.837
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -7.459 -11.529 -17.139 -17.139 -17.139 -17.139 -17.139
Bienes realizables 172.607 1.000.430 492.740 410.576 368.480 177.109 212.762
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 435.619 1.198.741 754.813 564.092 540.416 200.187 258.569
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -263.012 -198.312 -262.072 -153.517 -171.936 -23.078 -45.807
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 524.445 529.219 230.869 260.413 275.682 273.073 275.948
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 721.345 796.126 1.505.177 1.508.000 1.521.132 1.554.884 1.617.980
Cargos diferidos 55.166 100.478 112.268 125.276 112.421 95.023 77.625
Activos Intangibles 229.097 294.835 0 0 0 0 0
Otros activos 437.081 400.814 1.392.909 1.382.725 1.408.711 1.459.861 1.540.356
TOTAL DE ACTIVOS 45.704.893 47.832.545 54.695.578 58.329.929 63.642.283 69.108.222 75.139.758
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 28.582.455 32.626.900 33.435.637 36.623.979 43.467.058 45.741.699 43.969.390
A la vista 701.816 1.277.360 1.705.278 1.760.743 3.748.616 1.785.518 3.111.575
A Plazo 24.218.370 26.121.313 26.451.260 30.065.628 34.779.385 38.575.887 35.848.612
Otras obligaciones con el público 3.202.473 4.855.568 4.853.871 4.349.602 4.406.383 4.763.274 4.363.238
Cargos financieros por pagar 459.796 372.658 425.228 448.006 532.674 617.020 645.965
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 10.375.633 8.157.935 13.404.420 13.502.644 11.922.832 14.476.730 18.173.375
A la vista 0 0 4.469 3.301 10.634 244.452 2.405
A plazo 10.012.955 7.886.605 13.125.211 13.232.062 11.657.719 13.965.004 15.270.851
Otras obligaciones con entidades 279.335 184.461 167.249 163.235 164.206 167.417 2.779.425
Cargos financieros por pagar 83.343 86.868 107.491 104.047 90.274 99.857 120.694
Cuentas por pagar y provisiones 1.566.389 582.151 1.086.134 995.142 792.439 999.398 3.816.446
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 18.274 67.812 67.812 80.282 77.620 78.215 75.856
Provisiones 101.391 84.051 170 43.338 57.140 91.211 40.367
Otras Cuentas por pagar diversas 1.446.724 430.288 1.018.152 871.522 657.679 829.971 3.700.223
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 347.032 365.763 741.004 903.867 893.018 1.016.519 1.143.744
Ingresos diferidos 343.915 363.620 738.497 897.096 879.028 1.008.784 1.138.231
Estimación por deterioro de créditos contingentes 3.117 2.142 2.507 6.772 13.990 7.736 5.513
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 562.522 533.564 508.939 496.723 499.680 509.451 1.517.134
Obligaciones subordinadas 558.670 529.910 507.850 495.660 498.610 508.360 1.516.050
Cargos financieros por pagar 3.852 3.654 1.089 1.063 1.070 1.091 1.084
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 41.434.032 42.266.312 49.176.135 52.522.357 57.575.026 62.743.797 68.620.088
PATRIMONIO
Capital social 3.225.734 3.225.734 4.863.478 4.955.658 5.505.157 5.505.157 5.505.157
Capital pagado 3.225.734 3.225.734 4.863.478 4.955.658 5.505.157 5.505.157 5.505.157
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 154.434 1.637.744 93.697 519.822 0 15.251 15.251
Ajustes al patrimonio 26.134 189.960 -336.694 -150.720 -125.154 -133.515 -130.476
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 26.134 141.722 141.722 141.722 141.722 141.722 141.722
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 48.237 -478.416 -292.443 -266.877 -275.238 -272.198
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 117.260 148.205 148.205 182.826 182.826 182.826 182.826
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 747.300 364.591 750.756 299.987 504.428 794.707 946.911
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 4.270.862 5.566.234 5.519.443 5.807.572 6.067.256 6.364.426 6.519.669
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 45.704.893 47.832.545 54.695.578 58.329.929 63.642.283 69.108.222 75.139.758
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 3.380.168 4.863.478 4.957.176 5.475.479 5.505.157 5.520.408 5.520.408
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 3.472.578 3.260.002 5.261.064 5.098.799 5.468.129 7.718.398 5.858.223
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 142.270.497 224.604.368 51.228.131 50.628.631 55.920.871 63.222.148 71.932.966
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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F-DESYFIN - Financiera Desyfin S.A.
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 22.543 16.225 28.447 5.376 33.314 52.829 66.625
Por inversiones en instrumentos financieros 279.828 250.295 490.475 108.582 205.325 288.060 386.680
Por cartera de créditos 5.340.739 2.633.838 5.486.364 1.656.696 3.427.073 5.383.589 7.495.699
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 11.759.958 219.592.039 27.210.370 7.355.048 22.999.550 51.634.074 111.520.011
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 71.453 169.280 0 0 4.290 8.813
Por ganancia en otros instrumentos financieros 14.918 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 35.294 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 17.453.280 222.563.850 33.384.935 9.125.701 26.665.262 57.362.842 119.477.828
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 2.158.641 1.327.121 2.578.145 638.742 1.356.857 2.143.151 2.933.868
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.123.168 350.946 803.794 274.699 554.336 805.444 1.168.299
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 11.642.779 219.599.184 27.211.740 7.313.666 22.945.262 51.574.897 111.501.445
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 1.357 0 384 35.978 35.978 35.978 61.199
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 3.075 6.766 12.210 19.043 24.822
Total de Gastos Financieros 14.925.944 221.277.252 30.597.139 8.269.851 24.904.643 54.578.513 115.689.633
Por estimación de deterioro de activos 273.000 379.070 553.410 34.438 228.270 471.303 699.303
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
27.323 245.373 255.423 0 42.252 72.263 92.201
RESULTADO FINANCIERO 2.281.660 1.152.900 2.489.810 821.413 1.574.601 2.385.288 3.181.092
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 266.336 205.611 472.868 133.198 264.123 420.920 556.899
Por bienes realizables 2.614 633 633 53.244 53.244 159.606 159.606
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 207.084 136.352 374.144 141.594 374.644 643.517 960.382
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 283.814 336.461 546.566 89.535 198.354 326.867 549.976
Total Otros Ingresos de Operación 759.848 679.057 1.394.210 417.570 890.366 1.550.910 2.226.862
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 12.998 7.227 11.997 5.332 12.692 20.952 26.178
Por bienes realizables 75.367 108.998 282.349 68.521 136.299 205.393 232.980
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 1.320 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 85.354 71.554 193.362 359.574 555.023
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 18.812 3.534 7.267 8.310 12.564 19.549 22.922
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 108.498 119.759 386.967 153.717 354.916 605.468 837.103
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 651.350 559.297 1.007.243 263.853 535.450 945.442 1.389.759
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.103.002 632.706 1.298.617 401.005 788.932 1.181.478 1.727.638
Por otros gastos de Administración 1.082.708 714.901 1.447.679 384.273 816.691 1.354.546 1.896.302
Total Gastos Administrativos 2.185.710 1.347.607 2.746.296 785.278 1.605.623 2.536.023 3.623.940
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
747.300 364.591 750.756 299.987 504.428 794.707 946.911
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 747.300 364.591 750.756 299.987 504.428 794.707 946.911
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
F-DESYFIN - Financiera Desyfin S.A.
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN JOSE, PAVAS, ROHRMOSER, DE LANUNCIATURA APOSTOLICA 200MTS OESTE
Teléfono: 2543-0000
www.gytcontinental.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 1009-1007
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
2291-2632
FINANCIERA G&T CONTINENTAL COSTA RICA S A
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
AMADOR CARBALLIDO ORRIOLS PRESIDENTE
NELSON MILIAN CRUZ VICEPRESIDENTE
MAURICIO MENA GUTIERREZ SECRETARIO
ROBERT HANS VAN DER PUTTEN TESORERO
SERGIO EDUARDO ROMANO MONZON FISCAL
MAURICIO JENKINS CORONAS VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
SERGIO MOLINA BONILLA GERENTE GENERAL
DIEGO ALEJANDRO PALOMO QUESADA CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 2.375.990 2.334.266 2.471.202 2.537.996 2.508.082 2.659.258 3.166.864
Efectivo 17.655 19.160 21.797 25.081 35.326 38.478 59.208
Banco Central 1.328.750 1.552.060 1.588.325 1.979.289 1.710.037 2.207.907 2.545.334
Entidades financieras del país 902.458 619.390 833.754 415.884 712.537 398.675 531.502
Entidades financieras del exterior 127.126 143.657 27.327 117.742 50.182 14.197 30.820
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 550.111 1.161.712 1.393.684 1.206.851 1.682.712 2.120.797 1.455.388
Mantenidas para negociar 301.736 224.556 649.096 737.348 415.391 387.572 411.116
Disponibles para la venta 243.365 932.515 740.511 464.751 1.244.790 1.712.860 1.027.093
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 5.010 4.642 4.077 4.751 22.531 20.365 17.180
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 7.447.609 9.372.851 10.268.367 9.062.210 9.069.629 8.365.226 9.514.908
Créditos vigentes 6.577.298 7.698.960 8.615.285 7.666.401 7.728.172 7.154.093 8.195.708
Créditos vencidos 849.512 1.576.138 1.545.048 1.262.882 1.280.727 1.263.403 1.325.283
Créditos en Cobro Judicial 31.911 104.993 160.825 241.125 174.984 71.749 99.600
Productos por cobrar 79.752 105.221 101.911 95.156 98.310 80.255 84.963
(Estimación por deterioro) -90.864 -112.460 -154.702 -203.355 -212.564 -204.274 -190.646
Cuentas y comisiones por cobrar 219.433 22.294 99.393 151.790 5.493 65.459 60.865
Comisiones por cobrar 131 1.566 1.293 603 2.377 1.119 394
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 100 78 27 1.120 1.065 932
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 219.794 21.120 98.023 151.160 1.996 63.275 59.539
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -492 -492 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 220.925 220.925 88.831 102.708 169.905
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 230.925 230.925 148.885 172.962 263.580
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 -10.000 -10.000 -60.055 -70.254 -93.675
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 77.654 78.051 74.581 72.337 79.045 84.935 84.955
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 118.093 98.470 106.491 74.487 89.853 95.299 74.530
Cargos diferidos 40.471 46.233 41.285 38.623 36.241 33.398 32.540
Activos Intangibles 25.667 22.567 18.443 17.547 27.717 25.184 25.566
Otros activos 51.955 29.670 46.763 18.317 25.896 36.717 16.424
TOTAL DE ACTIVOS 10.788.890 13.067.646 14.634.643 13.326.596 13.523.643 13.493.681 14.527.415
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 6.939.675 10.720.820 10.144.787 6.450.793 6.594.953 7.777.239 8.870.815
A la vista 1.572.367 1.857.673 165 4.210 38.528 51.636 41.434
A Plazo 5.299.587 8.477.318 9.885.887 6.342.238 6.465.680 7.476.129 8.644.133
Otras obligaciones con el público 0 266.309 152.238 0 0 155.814 56.356
Cargos financieros por pagar 67.720 119.520 106.498 104.345 90.745 93.659 128.892
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 1.843.608 238.645 2.337.225 4.288.163 4.257.835 3.006.798 2.690.965
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 1.843.608 238.475 2.336.110 4.285.582 4.254.033 3.000.951 2.681.682
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 171 1.115 2.580 3.802 5.848 9.283
Cuentas por pagar y provisiones 93.287 120.273 108.707 75.613 95.016 120.913 367.315
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 3.635 11.091 14.748 7.357 9.538 8.528 8.766
Provisiones 3.920 9.516 1.592 0 0 0 1.942
Otras Cuentas por pagar diversas 85.732 99.666 92.367 68.256 85.478 112.384 356.607
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 66.792 91.432 98.168 77.662 81.883 75.057 89.692
Ingresos diferidos 62.456 87.465 96.183 76.736 80.678 73.582 88.220
Estimación por deterioro de créditos contingentes 4.336 3.967 1.985 926 1.205 1.475 1.472
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 8.943.362 11.171.171 12.688.886 10.892.231 11.029.687 10.980.007 12.018.788
PATRIMONIO
Capital social 1.523.894 1.699.055 1.699.055 1.699.055 1.699.055 1.699.055 2.355.276
Capital pagado 1.523.894 1.699.055 1.699.055 1.699.055 1.699.055 1.699.055 2.355.276
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 175.162 0 0 500.850 500.850 500.850 0
Ajustes al patrimonio 8.481 15.869 27.376 11.053 9.605 -1.749 -3.470
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 8.481 15.869 27.376 11.053 9.605 -1.749 -3.210
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 -260
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 36.523 41.103 41.103 45.529 45.529 45.529 45.529
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 90.151 89.702 89.702 173.797 173.797 18.427
Resultado del período 101.468 50.297 88.521 88.176 65.121 96.192 92.866
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.845.528 1.896.475 1.945.757 2.434.365 2.493.957 2.513.674 2.508.627
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 10.788.890 13.067.646 14.634.643 13.326.596 13.523.643 13.493.681 14.527.415
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 355.873 353.470 165.955 164.127 74.792 76.254 75.803
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -355.873 -353.470 -165.955 -164.127 -74.792 -76.254 -75.803
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.699.055 1.699.055 1.699.055 2.199.905 2.199.905 2.199.905 2.355.276
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 2.042.235 1.985.467 2.121.225 2.038.941 1.468.699 1.511.000 1.531.451
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 18.279.001 28.743.290 28.690.169 33.914.315 33.137.568 28.491.150 28.312.250
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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F-FINANCIA - FINANCIERA G&T CONTINENTAL COSTA RICA S A
BALANCES DE SITUACIÓN
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 24.952 3.191 4.472 371 1.059 1.458 1.782
Por inversiones en instrumentos financieros 34.576 24.053 54.499 14.507 33.075 60.844 84.160
Por cartera de créditos 867.094 673.318 1.506.603 370.246 744.016 1.120.939 1.464.364
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 3.466.819 5.125.011 9.402.861 685.026 1.491.095 2.819.940 4.724.817
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 6.776 13.776 34.016 34.606
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 43.979 26.614 54.467 39.627 55.915 55.208 72.526
Total de Ingresos Financieros 4.437.421 5.852.188 11.022.903 1.116.553 2.338.935 4.092.405 6.382.254
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 253.055 295.964 590.846 117.131 217.518 330.679 442.500
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 188.209 31.209 86.862 27.403 36.503 41.720 46.543
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 3.443.104 5.141.374 9.461.028 689.796 1.493.533 2.821.554 4.731.160
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 1.953
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 914 4.372 5.424 6.268 16.653 32.187 47.201
Total de Gastos Financieros 3.885.283 5.472.920 10.144.161 840.597 1.764.208 3.226.141 5.269.357
Por estimación de deterioro de activos 29.170 52.746 178.220 77.982 86.706 143.163 149.984
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
21.000 29.897 111.348 19.712 20.447 87.279 107.568
RESULTADO FINANCIERO 543.968 356.419 811.871 217.685 508.468 810.381 1.070.481
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 15.416 14.201 29.431 9.090 15.042 23.047 28.062
Por bienes realizables 19.399 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 20.564 18.456 43.059 11.771 26.873 39.157 64.383
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.499 49.681 105.729 9.815 50.713 79.716 90.191
Total Otros Ingresos de Operación 147.879 82.338 178.219 30.675 92.628 141.919 182.635
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 20.779 18.580 31.974 7.277 12.576 17.389 22.451
Por bienes realizables 13.149 0 24.287 5.974 64.690 85.170 112.293
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 482 65 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 7.505 13.048 18.992 24.799
Por cambio y arbitraje de divisas 7.273 6.977 14.357 2.871 5.466 7.718 15.183
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 4.611 840 49.723 21.972 24.123 102.321 120.821
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 45.812 26.880 120.406 45.599 119.902 231.590 295.548
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 102.067 55.458 57.813 -14.923 -27.274 -89.671 -112.912
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 303.910 222.769 481.051 124.135 246.878 377.515 532.828
Por otros gastos de Administración 207.869 112.509 255.131 72.874 140.298 205.084 291.086
Total Gastos Administrativos 511.779 335.278 736.182 197.009 387.176 582.600 823.914
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
134.256 76.599 133.501 5.753 94.017 138.110 133.655
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 32.788 26.302 44.980 1.672 28.897 41.918 40.789
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 101.468 50.297 88.521 4.081 65.121 96.192 92.866
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
F-FINANCIA - FINANCIERA G&T CONTINENTAL COSTA RICA S A
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN JOSE, ESCAZU, SAN RAFAEL, DELSCOTIABANK 600 METROS OESTE, OFICENTROFUENTES DEL OBELISCO, CUARTO PISO
Teléfono: 22890665
www.multivalores.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 2558-1000
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
22890212
Financiera Multivalores S.A
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
RODOLFO GUTIERREZ CARRANZA PRESIDENTE
ANA MARIA GUTIERREZ LACHNER VICEPRESIDENTE
OSCAR GUTIERREZ LACHNER SECRETARIO
ANDRES ARTIÑANO ODIO TESORERO
EDUARDO GUARDIA WILLIAMS FISCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
DIEGO GUTIERREZ LACHNER GERENTE GENERAL
LUCIA SAENZ CAMPOS CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 806.482 1.144.185 300.658 336.187 286.587 380.570 403.387
Efectivo 8.470 9.242 5.504 7.012 6.087 9.164 9.885
Banco Central 783.804 1.081.846 282.886 322.745 273.461 352.918 378.085
Entidades financieras del país 14.208 53.097 12.267 6.429 7.039 18.488 15.416
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 26.162 640.171 845.137 702.113 714.368 617.743 630.580
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 26.162 640.171 817.006 621.143 623.723 532.329 630.182
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 27.094 80.298 88.192 85.014 0
Productos por cobrar 0 0 1.037 672 2.453 400 398
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 6.146.523 5.860.408 4.804.105 4.746.105 4.641.217 4.544.107 4.423.016
Créditos vigentes 5.642.362 5.360.617 4.327.592 4.294.336 4.044.715 3.976.678 4.032.468
Créditos vencidos 486.279 422.083 375.482 351.784 543.312 485.651 374.610
Créditos en Cobro Judicial 1.328 84.139 107.903 105.313 59.880 86.113 24.469
Productos por cobrar 33.280 33.914 26.744 28.289 26.925 29.282 25.085
(Estimación por deterioro) -16.726 -40.346 -33.616 -33.616 -33.616 -33.616 -33.616
Cuentas y comisiones por cobrar 3.055 19.565 5.312 5.160 175 3.742 9.924
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
2.596 2.596 0 0 0 0 7.206
Otras cuentas por cobrar 641 18.300 9.082 11.630 7.211 7.270 6.172
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -182 -1.330 -3.769 -6.471 -7.036 -3.529 -3.453
Bienes realizables 0 0 0 0 0 45.240 7.043
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 47.594 8.896
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 -2.354 -1.853
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 229.217 226.321 32.592 30.990 29.284 27.623 26.044
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 24.464 59.006 95.588 105.613 89.064 174.765 89.728
Cargos diferidos 10.714 16.563 20.618 18.969 25.516 15.670 14.281
Activos Intangibles 3.802 1.844 2.749 2.276 1.816 1.367 62.367
Otros activos 9.949 40.599 72.221 84.368 61.732 157.727 13.080
TOTAL DE ACTIVOS 7.235.904 7.949.655 6.083.393 5.926.168 5.760.694 5.793.789 5.589.722
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.439.855 2.305.385 921.121 925.193 926.710 968.023 962.199
A la vista 3.117 3.650 3.606 3.581 3.587 16.316 3.601
A Plazo 2.429.236 2.293.700 914.842 918.297 920.628 948.253 955.399
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 7.502 8.036 2.673 3.315 2.495 3.454 3.199
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 2.652.335 3.455.573 3.173.783 3.020.026 2.885.980 2.861.515 2.691.416
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 2.638.108 3.439.221 3.158.967 2.995.435 2.872.169 2.838.379 2.678.572
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 14.227 16.352 14.816 24.591 13.810 23.136 12.843
Cuentas por pagar y provisiones 34.693 111.624 38.902 32.063 30.599 40.639 30.133
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Otras Cuentas por pagar diversas 34.693 111.624 38.902 32.063 30.599 40.639 30.133
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 31.409 26.617 23.403 21.806 20.473 19.941 18.901
Ingresos diferidos 31.409 26.617 23.403 21.806 20.473 19.941 18.901
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 5.158.292 5.899.200 4.157.210 3.999.088 3.863.762 3.890.117 3.702.649
PATRIMONIO
Capital social 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000
Capital pagado 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 0 620 1.037 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 620 1.037 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 40.524 42.341 42.341 42.341 42.341 42.341 42.341
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 762 -2 -40.286 -116.157 -155.290 -116.157 -116.157
Resultado del período 36.325 7.496 -76.909 896 9.882 -22.511 -39.110
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 2.077.612 2.050.455 1.926.183 1.927.080 1.896.932 1.903.672 1.887.073
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 7.235.904 7.949.655 6.083.393 5.926.168 5.760.694 5.793.789 5.589.722
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 215.370 215.370 215.370 215.370 215.370 215.370 215.370
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -215.370 -215.370 -215.370 -215.370 -215.370 -215.370 -215.370
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 108.941 185.469 942.291 942.291 942.291 946.465 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 8.304.468 8.541.652 6.424.163 6.260.944 5.904.846 5.836.816 5.798.044
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
F-MULTIVALORES - Financiera Multivalores S.A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 457 173 298 50 92 129 200
Por inversiones en instrumentos financieros 103 7 9.750 8.844 14.262 20.433 27.492
Por cartera de créditos 450.681 229.281 385.660 89.540 184.780 279.775 374.396
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 806.271 834.082 1.271.915 99.733 188.966 291.826 414.406
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 262 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 60.639 66.056 105.176 148.259 164.861
Por otros ingresos financieros 4.724 113 1.094 12 26 41 46
Total de Ingresos Financieros 1.262.236 1.063.656 1.729.620 264.235 493.303 740.463 981.401
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 94.220 44.013 67.343 9.167 18.795 28.478 38.707
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 108.711 61.037 150.246 41.785 81.267 119.795 156.587
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 731.426 867.550 1.405.730 136.009 215.375 288.654 418.200
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 33.545 12.852 44.078 90.337 113.642
Por otros gastos financieros 3.916 1.975 4.720 2.021 4.038 6.354 8.106
Total de Gastos Financieros 938.273 974.575 1.661.584 201.834 363.553 533.617 735.241
Por estimación de deterioro de activos 724 25.166 27.890 2.720 6.145 6.839 12.898
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
9.297 398 7.412 19 2.878 6.386 11.496
RESULTADO FINANCIERO 332.536 64.313 47.558 59.700 126.483 206.392 244.758
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 8.285 3.780 7.049 1.385 3.035 5.024 7.180
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 3.742
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 367 2.788 5.149 1.568 2.517 3.475 4.747
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 64.131 123.132 210.482 17.997 28.560 34.686 45.825
Total Otros Ingresos de Operación 72.784 129.700 222.681 20.950 34.112 43.185 61.494
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 11.059 6.215 13.140 3.497 6.756 9.714 13.118
Por bienes realizables 2.716 0 559 0 0 2.354 5.853
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 12.854 12.854 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 15.352 33.554 35.221 349 3.252 3.967 5.246
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 29.128 52.623 61.774 3.845 10.008 16.035 24.217
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 43.656 77.077 160.906 17.104 24.104 27.150 37.277
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 246.929 97.840 194.897 47.918 86.932 134.795 174.322
Por otros gastos de Administración 77.370 32.687 90.476 27.990 49.537 75.001 107.690
Total Gastos Administrativos 324.300 130.527 285.373 75.908 136.470 209.796 282.012
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
51.893 10.863 -76.909 896 14.117 23.746 23
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 15.568 3.367 0 0 4.235 46.258 46.258
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 7.124
RESULTADO DEL PERIODO 36.325 7.496 -76.909 896 9.882 -22.511 -39.110
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
F-MULTIVALORES - Financiera Multivalores S.A
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
DETRAS DE LA CATEDRAL DE CIUDADQUESADA , SAN CARLOS
Teléfono: 2401-15-00
www.coocique.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
24
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 45-4400
1
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
24011555
COOP DE AHORRO Y CRED DE LA COM DE CIUD QUESADA R L (COOCIQUER L)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
BERNY CALDERON FONSECA GERENTE GENERAL
GINETTE GONZALEZ ESPINOZA DIRECTOR
JORGE ALEXANDER ARCE MONGE DIRECTOR
NOEMY MIRANDA ULATE DIRECTOR
JOSE HUMBERTO ORTIZ GUTIERREZ CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
EDGARDO ARAYA GAMBOA PRESIDENTE
JORGE MARIO ELIZONDO SOLIS VICEPRESIDENTE
RAUL SALAS GONZALEZ SECRETARIO
ILIANA GONZALEZ CORDERO VOCAL
JOSE JOAQUIN HERNANDEZ ROJAS VOCAL
ALBA MARIA GONZALEZ SOTO SUPLENTE
KEILOR CHAVARRIA PEÑARANDA SUPLENTE
Página 111 de 314
ACTIVOS
Disponibilidades 1.419.913 1.174.227 1.524.870 1.752.409 2.931.767 1.705.407 1.634.129
Efectivo 937.542 832.999 863.470 1.255.700 1.176.940 935.641 940.649
Banco Central 343.858 192.133 523.530 331.144 1.572.339 530.826 511.740
Entidades financieras del país 138.512 149.094 137.870 165.565 182.488 238.940 181.740
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 21.124.039 26.535.876 27.014.891 27.854.861 31.251.832 32.216.867 32.874.038
Mantenidas para negociar 1.464.454 2.176.335 1.464.020 1.394.145 1.031.306 416.114 872.718
Disponibles para la venta 19.502.380 24.205.532 25.398.843 26.236.978 29.927.702 31.525.108 31.649.728
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 157.205 154.010 152.028 223.738 292.824 275.645 351.592
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 50.228.527 52.076.258 56.022.099 56.954.740 58.361.159 59.280.448 62.515.807
Créditos vigentes 47.569.598 50.005.656 52.365.861 53.555.895 55.622.044 45.115.657 47.379.752
Créditos vencidos 2.548.528 1.854.965 3.511.967 3.285.698 2.615.346 14.478.442 15.389.282
Créditos en Cobro Judicial 323.083 465.291 277.612 406.654 576.713 482.252 298.903
Productos por cobrar 593.697 588.632 647.008 629.035 676.409 689.330 666.142
(Estimación por deterioro) -806.379 -838.287 -780.349 -922.543 -1.129.354 -1.485.233 -1.218.272
Cuentas y comisiones por cobrar 124.110 189.248 191.754 147.366 144.046 669.010 697.642
Comisiones por cobrar 2.964 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 38.804 46.939 65.697 61.932 80.174 86.114 73.839
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 114.523 166.184 141.083 107.095 100.419 620.869 661.775
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -32.182 -23.876 -15.026 -21.661 -36.546 -37.972 -37.972
Bienes realizables 40.868 99.900 172.943 227.022 419.516 467.894 487.259
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 52.295 118.217 225.709 290.981 419.516 467.894 487.259
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -11.427 -18.317 -52.766 -63.959 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 268.051 323.936 333.915 335.528 347.686 354.902 403.165
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 3.039.665 3.038.459 3.195.277 3.169.029 3.177.121 3.148.467 3.505.977
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 244.574 328.908 265.167 279.176 319.535 348.560 347.786
Cargos diferidos 95.508 40.886 36.194 45.270 64.320 59.516 56.298
Activos Intangibles 69.873 57.732 59.014 69.136 67.301 64.591 68.542
Otros activos 79.193 230.291 169.959 164.770 187.915 224.453 222.946
TOTAL DE ACTIVOS 76.489.747 83.766.812 88.720.915 90.720.131 96.952.663 98.191.554 102.465.802
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 47.516.235 50.633.943 53.873.293 56.072.379 60.043.560 59.328.223 61.719.250
A la vista 13.263.412 13.568.254 14.306.194 13.528.968 14.884.173 13.519.725 15.612.258
A Plazo 33.601.072 36.369.883 38.810.154 41.832.779 44.306.033 44.944.991 45.267.640
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 651.751 695.806 756.945 710.632 853.353 863.507 839.352
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 17.012.261 20.504.182 21.023.027 20.654.681 22.146.219 22.986.974 23.863.504
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 13.772.982 16.518.637 16.831.490 16.079.092 14.789.189 15.663.750 16.213.220
Otras obligaciones con entidades 3.078.035 3.816.368 4.019.573 4.396.992 7.208.086 7.105.313 7.358.259
Cargos financieros por pagar 161.244 169.177 171.964 178.597 148.943 217.911 292.024
Cuentas por pagar y provisiones 906.359 1.021.264 962.659 1.307.380 1.206.491 1.286.042 1.339.859
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 299.018 333.698 357.673 374.985 397.355 413.101 438.656
Otras Cuentas por pagar diversas 607.341 687.566 604.986 932.394 809.136 872.941 901.203
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 116.780 124.626 117.804 129.403 122.899 126.872 128.747
Ingresos diferidos 116.780 124.626 117.804 129.403 122.899 126.872 128.747
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 65.551.635 72.284.015 75.976.784 78.163.842 83.519.168 83.728.111 87.051.359
PATRIMONIO
Capital social 8.265.977 8.851.264 9.626.676 9.749.300 10.460.650 11.062.684 11.647.147
Capital pagado 7.711.966 8.297.254 9.072.666 9.195.290 9.906.640 10.508.674 11.093.137
Capital donado 554.010 554.010 554.010 554.010 554.010 554.010 554.010
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 1.566.570 1.554.355 1.654.812 1.676.089 1.687.529 1.608.442 1.833.903
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 1.431.547 1.431.547 1.531.931 1.531.931 1.531.931 1.531.931 1.800.076
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 88.291 86.724 86.796 108.073 109.553 30.466 -12.217
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 46.733 36.085 36.085 36.085 46.044 46.044 46.044
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 541.005 720.320 713.516 979.026 941.018 907.164 877.432
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 564.561 356.858 749.128 151.873 344.297 885.153 1.055.960
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 10.938.112 11.482.797 12.744.132 12.556.289 13.433.494 14.463.443 15.414.443
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 76.489.747 83.766.812 88.720.915 90.720.131 96.952.663 98.191.554 102.465.802
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 8.265.977 8.851.264 9.626.676 9.749.300 10.460.650 11.062.684 11.647.147
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 1.030.676 841.248 634.568 635.540 1.005.460 1.194.418 1.197.620
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 135.800.020 139.398.034 144.421.426 151.503.135 160.704.487 181.637.169 185.441.495
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-COOCIQUE - COOP DE AHORRO Y CRED DE LA COM DE CIUD QUESADA R L (COOCIQUE R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 944 583 4.089 870 1.804 2.803 3.758
Por inversiones en instrumentos financieros 1.458.048 825.867 1.697.490 485.650 959.177 1.497.921 2.034.112
Por cartera de créditos 8.490.890 4.659.065 9.433.503 2.466.786 5.023.970 8.044.297 10.500.471
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 695.027 953.655 1.487.219 144.479 261.334 405.455 621.494
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 70.212 29.068 65.582 22.048 47.132 72.247 104.874
Total de Ingresos Financieros 10.715.120 6.468.238 12.687.882 3.119.833 6.293.417 10.022.724 13.264.708
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 4.289.633 2.253.962 4.610.303 1.215.977 2.494.667 3.765.417 5.001.114
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.914.173 1.129.305 2.298.642 579.861 1.140.796 1.750.002 2.367.178
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 631.123 909.560 1.392.344 124.440 201.265 327.181 527.551
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
8.172 2.902 4.964 56 712 712 712
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
55.663 7.808 17.595 9.847 14.886 23.945 34.375
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 39.322 30.870 33.162 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 6.938.086 4.334.406 8.357.010 1.930.181 3.852.326 5.867.257 7.930.929
Por estimación de deterioro de activos 685.803 337.311 802.167 242.486 519.883 914.414 1.056.713
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
183.231 135.076 462.554 121.079 222.749 267.653 397.573
RESULTADO FINANCIERO 3.274.462 1.931.597 3.991.259 1.068.245 2.143.957 3.508.706 4.674.639
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 1.021.738 423.137 889.201 187.356 407.826 713.685 936.480
Por bienes realizables 12.766 12.591 16.995 20.729 97.392 98.621 98.656
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
59.306 19.193 29.781 5.024 13.439 20.968 28.269
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 264.280 156.540 382.223 103.173 237.203 352.703 514.852
Total Otros Ingresos de Operación 1.358.089 611.461 1.318.201 316.283 755.861 1.185.976 1.578.257
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 89.419 47.650 97.910 23.626 50.708 72.814 102.274
Por bienes realizables 32.993 28.650 77.560 50.409 105.696 153.364 163.479
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
8.375 2.192 2.801 0 6.215 6.530 9.728
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 3.050 2.153 5.604 2.006 5.189 8.162 10.853
Por provisiones 191.388 110.869 226.231 59.395 121.910 184.646 253.489
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 485.311 253.169 517.972 146.854 272.900 367.115 574.374
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 810.537 444.683 928.078 282.290 562.617 792.631 1.114.197
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 547.553 166.778 390.123 33.992 193.244 393.345 464.060
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 2.161.048 1.168.386 2.446.337 648.358 1.353.257 2.023.081 2.752.483
Por otros gastos de Administración 1.069.803 556.317 1.150.618 294.850 623.423 952.108 1.280.500
Total Gastos Administrativos 3.230.852 1.724.703 3.596.955 943.208 1.976.680 2.975.189 4.032.982
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
591.163 373.673 784.427 159.030 360.520 926.862 1.105.717
Participaciones sobre la Utilidad 26.602 16.815 35.299 7.156 16.223 41.709 49.757
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 564.561 356.858 749.128 151.873 344.297 885.153 1.055.960
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
CAC-COOCIQUE - COOP DE AHORRO Y CRED DE LA COM DE CIUD QUESADA R L (COOCIQUE R L)
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
150 MTS AL OESTE DE SERVICENTROPALMARES
Teléfono: 2453-4141
www.coopavegra.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 186-4300
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2453-1402
COOP DE AHORRO Y CRED ANTONIO VEGA GRANADOS R L (COOPAVEGRAR L)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
CRISIA ELENA ROJAS RODRIGUEZ GERENTE GENERAL
IVANNIA DEL CARMEN RAMIREZ PANIAGUA SUBGERENTE
JOSE ALBERTO ROJAS FUENTES CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
MARIA DE LOS ANGELES MEJIAS VASQUEZ PRESIDENTE
GILBERTO DOMINGO DAVILA MENDEZ VICEPRESIDENTE
VICTOR MANUEL PACHECO VARGAS SECRETARIO
IRENE MORERA HERNANDEZ VOCAL
JUAN CARLOS VASQUEZ MOYA VOCAL
MARTIN LEROY CASTILLO QUESADA SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 516.216 466.032 521.686 281.254 310.233 367.702 608.541
Efectivo 24.764 25.660 39.666 49.755 34.219 44.041 48.320
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 491.451 440.373 482.020 231.499 276.014 323.661 560.221
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 5.154.736 5.265.580 5.245.364 6.019.916 5.927.110 5.702.944 5.203.802
Mantenidas para negociar 0 0 0 390.553 236.748 293.351 91.728
Disponibles para la venta 5.061.319 5.158.858 5.158.210 5.551.506 5.589.248 5.330.757 5.012.532
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 93.417 106.722 87.154 77.856 101.113 78.836 99.542
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 6.088.269 6.204.218 6.372.228 6.342.570 6.528.387 6.920.914 7.175.667
Créditos vigentes 5.432.338 5.193.943 5.066.450 5.302.838 5.265.870 5.669.588 6.305.169
Créditos vencidos 685.305 1.086.140 1.373.994 1.143.208 1.177.511 1.164.062 993.164
Créditos en Cobro Judicial 43.173 8.655 16.264 16.936 197.888 197.614 6.967
Productos por cobrar 72.453 65.480 85.519 66.587 74.119 76.650 57.366
(Estimación por deterioro) -145.000 -150.000 -170.000 -187.000 -187.000 -187.000 -187.000
Cuentas y comisiones por cobrar 183 132 466 402 401 649 7.128
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 183 132 466 402 401 649 7.128
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 6.593 17.400 17.997 0 0 0 200.000
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 6.593 17.400 17.997 0 0 0 200.000
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 38.225 38.300 38.380 38.410 38.440 38.470 58.257
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 247.821 263.113 275.705 273.397 271.090 275.087 273.066
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 17.994 16.047 13.171 11.975 12.970 12.073 16.165
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 12.630 11.047 8.826 7.716 6.643 6.551 4.944
Otros activos 5.365 5.001 4.345 4.260 6.328 5.522 11.221
TOTAL DE ACTIVOS 12.070.036 12.270.822 12.484.997 12.967.924 13.088.630 13.317.838 13.542.627
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 9.388.398 9.345.515 9.383.274 9.849.228 9.893.579 10.057.728 10.177.168
A la vista 2.037.609 1.575.191 1.888.820 1.797.040 2.079.713 1.855.214 2.209.153
A Plazo 7.290.082 7.717.670 7.454.128 8.014.119 7.770.559 8.121.082 7.878.052
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 60.708 52.654 40.327 38.068 43.308 81.432 89.963
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 284.514 325.179 354.568 357.470 322.193 284.600 257.750
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 209.237 233.003 266.634 212.225 209.956 179.849 158.758
Otras Cuentas por pagar diversas 75.277 92.176 87.934 145.245 112.237 104.751 98.991
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 179 748 5.923 6.881 1.542 1.892 1.803
Ingresos diferidos 0 0 4.131 5.446 1.133 1.001 1.259
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 179 748 1.792 1.435 408 890 544
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 9.673.091 9.671.442 9.743.765 10.213.578 10.217.314 10.344.219 10.436.721
PATRIMONIO
Capital social 1.464.369 1.677.259 1.519.165 1.723.689 1.729.256 1.725.854 1.758.900
Capital pagado 1.315.736 1.508.037 1.512.510 1.717.034 1.722.602 1.719.200 1.752.245
Capital donado 148.633 169.223 6.654 6.654 6.654 6.654 6.654
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 106.137 96.401 55.492 96.122 116.618 113.087 106.874
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 245.127 245.127 245.127 245.127 245.127 245.127 245.127
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -61.786 -34.343 -38.232 -20.422 4.753 -6.989 -15.600
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
-77.203 -114.383 -151.403 -128.583 -133.261 -125.050 -122.652
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 416.482 502.898 664.447 848.806 840.364 840.845 830.140
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 853 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 409.104 322.821 502.129 85.729 185.078 293.833 409.992
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 2.396.945 2.599.380 2.741.232 2.754.346 2.871.317 2.973.619 3.105.905
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 12.070.036 12.270.822 12.484.997 12.967.924 13.088.630 13.317.838 13.542.627
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.464.369 1.677.259 1.519.165 1.723.689 1.729.256 1.725.854 1.758.900
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 57.994 72.185 74.294 88.991 73.920
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 8.685.596 13.747.835 15.166.805 17.731.837 11.047.483 10.584.377
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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CAC-PALMARES - COOP DE AHORRO Y CRED ANTONIO VEGA GRANADOS R L (COOPAVEGRA R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 2.619 947 1.777 4.846 7.890 10.558 13.513
Por inversiones en instrumentos financieros 384.684 234.588 421.381 84.200 172.725 277.634 356.140
Por cartera de créditos 1.022.671 543.366 1.072.097 222.650 461.252 694.144 944.873
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 221.241 283.014 422.694 49.734 75.092 113.787 150.305
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
148 475 10.708 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 2.925 3.783 5.861 1.109 2.074 3.285 4.841
Total de Ingresos Financieros 1.634.287 1.066.173 1.934.519 362.539 719.033 1.099.407 1.469.672
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 773.913 368.332 715.865 171.842 344.115 513.051 677.295
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 0 0 0 0 0
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 200.598 250.547 375.943 35.112 49.244 72.025 105.011
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
32.141 15.911 35.282 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 9.195 5.033 10.414 2.742 4.374 6.026 7.713
Total de Gastos Financieros 1.015.847 639.823 1.137.504 209.696 397.733 591.102 790.019
Por estimación de deterioro de activos 0 7.714 28.884 17.000 17.000 17.154 17.154
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 7.714 28.884 17.000 17.000 17.154 17.224
RESULTADO FINANCIERO 618.440 426.351 797.015 152.844 321.300 508.305 679.723
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 7.180 4.736 8.344 4.355 5.784 6.841 9.806
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 7.190
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 19.892 15.527 30.989 5.117 11.584 20.493 31.593
Total Otros Ingresos de Operación 27.072 20.264 39.333 9.472 17.368 27.334 48.588
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 6 0 25 26 31 41 47
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 50.400 19.200 94.426 11.100 22.200 33.300 41.900
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 5.451 1.309 2.162 857 870 883 1.934
Por cuentas recíprocas internas 5 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 55.861 20.509 96.612 11.983 23.101 34.223 43.881
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO -28.789 -245 -57.279 -2.511 -5.733 -6.889 4.707
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 101.821 55.009 117.198 32.904 66.323 105.148 144.470
Por otros gastos de Administración 59.448 38.637 96.749 25.784 52.336 84.690 110.649
Total Gastos Administrativos 161.270 93.646 213.947 58.689 118.659 189.837 255.119
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
428.381 332.460 525.789 91.644 196.908 311.579 429.311
Participaciones sobre la Utilidad 19.277 9.639 23.661 5.915 11.831 17.746 19.319
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 409.104 322.821 502.129 85.729 185.078 293.833 409.992
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
CAC-PALMARES - COOP DE AHORRO Y CRED ANTONIO VEGA GRANADOS R L (COOPAVEGRA R L)
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN IGNACIO DE ACOSTA
Teléfono: 2410-9000
http:/www.coopeacosta.fi.cr
Fecha: Inscripción:
3
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 12-1500
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
24109010
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS VECINOS DE ACOSTA R LCOOPEACOSTA R L
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
ROY ANTONIO FERNANDEZ CASTRO GERENTE GENERAL
ALEXANDER MANUEL SOLANO GAMBOA SUBGERENTE
DIDIER OCTAVIO VALVERDE FALLAS CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
WARNER NAJERA MADRIGAL PRESIDENTE
JOSE ANTONIO URENA QUESADA VICEPRESIDENTE
LUIS EDUARDO PADILLA MORA SECRETARIO
LILLIAM HIDALGO MONGE VOCAL
JUAN ALBERTO CASTRO DURAN VOCAL
FEDERICO MONTERO AVILA SUPLENTE
HENRY CALDERON HERNANDEZ SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 156.455 107.932 100.049 133.076 230.651 173.066 225.720
Efectivo 83.307 64.306 60.828 60.754 72.599 82.801 93.235
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 73.148 43.625 39.221 72.322 158.053 90.265 132.485
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 765.421 803.889 779.888 713.680 627.800 660.737 573.809
Mantenidas para negociar 88.982 15.088 43.391 22.799 2.356 15.983 13.241
Disponibles para la venta 604.167 595.406 729.507 687.677 622.350 642.818 557.064
Mantenidas al vencimiento 66.000 186.355 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 6.273 7.040 6.991 3.204 3.095 1.936 3.504
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 2.337.161 2.431.977 2.720.283 2.939.926 3.109.281 3.454.294 3.585.731
Créditos vigentes 1.571.003 1.819.547 1.789.161 2.346.397 2.287.078 2.537.748 2.370.113
Créditos vencidos 725.896 597.677 946.404 617.027 840.574 931.604 1.220.756
Créditos en Cobro Judicial 48.515 35.546 21.179 19.634 11.587 11.452 8.385
Productos por cobrar 34.128 33.039 34.690 34.869 38.107 43.555 50.798
(Estimación por deterioro) -42.381 -53.832 -71.151 -78.001 -68.065 -70.065 -64.321
Cuentas y comisiones por cobrar 14.583 21.547 4.595 1.252 12.035 14.433 38.466
Comisiones por cobrar 1.105 2.217 87 55 3.364 1.794 3.122
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 13.478 19.331 4.508 1.197 8.671 6.218 23.039
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 0 0 0 0 0 6.421 12.305
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 64.029 48.840 35.321 35.321 35.323 36.928 36.928
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 244.973 248.767 255.555 282.963 279.598 281.998 282.600
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 28.978 37.803 44.340 60.527 69.051 72.625 81.420
Cargos diferidos 0 7.655 5.468 7.477 10.556 10.995 17.026
Activos Intangibles 1.476 1.764 24.727 33.026 32.418 30.420 28.422
Otros activos 27.501 28.385 14.146 20.024 26.077 31.210 35.971
TOTAL DE ACTIVOS 3.611.600 3.700.755 3.940.031 4.166.746 4.363.739 4.694.081 4.824.672
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 1.414.711 1.409.198 1.618.429 1.860.966 2.006.909 2.066.928 2.104.699
A la vista 589.100 528.799 655.704 664.373 681.246 618.829 746.227
A Plazo 765.213 869.617 959.536 1.196.217 1.325.271 1.447.847 1.358.080
Otras obligaciones con el público 46.536 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 13.861 10.782 3.189 377 392 253 391
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 1.330.633 1.422.550 1.354.412 1.329.630 1.291.728 1.550.577 1.600.200
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 382.034 524.880 512.918 516.738 509.933 800.620 782.933
Otras obligaciones con entidades 944.649 893.113 837.442 808.303 777.863 746.332 813.720
Cargos financieros por pagar 3.949 4.556 4.051 4.588 3.932 3.625 3.547
Cuentas por pagar y provisiones 66.672 86.452 123.740 127.794 160.011 104.550 99.198
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 38.517 31.692 39.597 39.188 41.054 43.109 44.405
Otras Cuentas por pagar diversas 28.155 54.760 84.142 88.606 118.957 61.441 54.793
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 7.173 6.727 6.450 27.023 51.790 73.086 91.683
Ingresos diferidos 6.790 4.904 3.332 26.212 48.158 72.742 88.416
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 382 1.822 3.118 812 3.632 344 3.268
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 2.819.189 2.924.927 3.103.031 3.345.414 3.510.438 3.795.141 3.895.780
PATRIMONIO
Capital social 522.947 545.141 590.699 599.845 631.758 665.147 692.257
Capital pagado 522.947 545.141 590.699 599.845 631.758 665.147 692.257
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 125.294 96.667 115.962 120.293 115.202 115.456 115.612
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 123.779 123.779 123.779 123.779 118.655 118.655 118.655
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 1.515 -27.112 -7.873 -3.486 -3.453 -3.198 -3.043
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 56 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 81.191 101.776 97.341 112.656 108.667 102.792 95.048
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 62.980 32.244 32.997 -11.462 -2.327 15.545 25.975
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 792.411 775.828 837.000 821.333 853.300 898.941 928.893
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 3.611.600 3.700.755 3.940.031 4.166.746 4.363.739 4.694.081 4.824.672
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 522.947 545.141 590.699 599.845 631.758 665.147 692.257
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 10.723 15.200 5.479 6.731 6.000 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 2.387.866 2.486.594 2.789.019 3.015.461 3.172.269 3.512.650 3.637.895
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-ACOSTA - COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS VECINOS DE ACOSTA R L COOPEACOSTA R L
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 2.134 179 446 179 264 636 711
Por inversiones en instrumentos financieros 55.616 25.047 55.784 9.409 18.641 27.291 36.156
Por cartera de créditos 427.819 237.184 490.798 143.960 294.008 464.253 647.765
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 14.216 4.069 4.106 125 509 1.064 1.689
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
10.204 1.645 1.645 697 697 697 704
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 250 2.722 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 9.460 0 37 0 25 108 615
Total de Ingresos Financieros 519.449 268.375 555.539 154.369 314.144 494.049 687.640
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 95.282 49.601 95.331 23.599 53.652 89.576 128.480
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 123.105 69.596 140.683 34.844 67.152 103.918 145.331
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 11.456 9.174 11.977 833 1.026 2.281 2.910
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
9.001 2.603 6.725 2.590 2.715 2.775 2.781
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 2.973 831 2.126 226 759 2.468 2.535
Total de Gastos Financieros 241.816 131.804 256.841 62.092 125.304 201.017 282.037
Por estimación de deterioro de activos 13.322 11.113 28.462 12.000 12.000 14.000 21.100
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
10.166 20.620 24.931 7.815 15.628 17.369 21.237
RESULTADO FINANCIERO 274.478 146.078 295.165 88.092 192.468 296.401 405.741
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 27.522 23.326 53.002 17.042 35.787 48.050 67.810
Por bienes realizables 2.042 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
1.421 1.927 2.323 0 0 0 4.297
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 51.216 26.064 64.505 10.742 23.082 45.237 51.386
Total Otros Ingresos de Operación 82.201 51.317 119.831 27.784 58.869 93.287 123.492
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.474 127 407 212 450 652 810
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 23.204 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 5.947 1.307 3.734 1.202 2.419 3.640 4.921
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 285 0 460 10 268 269 551
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 7.706 1.434 27.805 1.424 3.138 4.562 6.282
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 74.496 49.883 92.025 26.360 55.731 88.726 117.210
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 186.356 106.369 223.763 75.040 154.493 233.102 312.797
Por otros gastos de Administración 96.344 55.957 128.891 50.254 95.412 135.843 182.662
Total Gastos Administrativos 282.700 162.326 352.654 125.294 249.905 368.944 495.459
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
66.273 33.636 34.537 -10.841 -1.706 16.182 27.492
Participaciones sobre la Utilidad 3.293 1.392 2.514 621 621 638 1.517
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 62.980 32.244 32.023 -11.462 -2.327 15.545 25.975
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
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CAC-ACOSTA - COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS VECINOS DE ACOSTA R L COOPEACOSTA R L
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
PEREZ ZELEDON, 50 MTS OESTE MERCADOMUNICIPAL.
Teléfono: 2785-2020
WWW.COOPEALIANZA.FI.CR
Fecha: Inscripción:
13
3
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 357-8000
9
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
27717640
Coop. de Ahorro y Créd. y S. M. Alianza de P. Zeledón, R.L. (COOPEALIANZAR.L.)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
FRANCISCO MONTOYA MORA GERENTE GENERAL
DAVID SALAZAR JIMENEZ SUBGERENTE
YIMMY QUIROS SANDI SUBGERENTE
JOSE LUIS GODINEZ DIAZ CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
MARCOS VINICIO MURILLO MURILLO PRESIDENTE
JOSE JIMMY UREÑA QUIROS VICEPRESIDENTE
OLGER RODRIGUEZ MONTERO SECRETARIO
RONALD BARRANTES CAMPOS VOCAL
JUAN IGNACIO SIBAJA VARGAS VOCAL
HECTOR MONGE LEON VOCAL
ZHAYLEEM MORA ARGUELLO VOCAL
MAGALLI CALDERON GARCIA SUPLENTE
MARIO ENRIQUE CHAVES RODRIGUEZ SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 3.368.510 2.248.874 2.154.691 1.669.000 1.836.074 2.566.990 2.374.352
Efectivo 1.497.648 1.238.392 1.481.096 1.018.275 1.083.678 1.434.747 1.639.660
Banco Central 1.518.645 516.760 372.890 266.157 313.483 745.582 437.330
Entidades financieras del país 352.217 493.722 300.705 384.569 438.913 386.661 297.363
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 23.059.860 26.085.236 26.762.385 30.660.860 29.714.750 29.441.854 32.807.972
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 22.785.180 25.797.836 26.506.488 30.388.135 29.363.777 29.031.363 32.514.928
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 304.181 325.979 328.305 272.726 350.973 410.492 293.044
(Estimación por deterioro) -29.500 -38.580 -72.408 0 0 0 0
Cartera de Créditos 71.570.029 73.130.647 80.328.414 80.224.223 84.115.160 88.097.026 90.877.844
Créditos vigentes 59.990.630 61.360.027 68.908.119 67.491.051 72.423.206 76.107.925 79.567.362
Créditos vencidos 11.254.807 11.648.854 11.605.621 12.999.870 12.096.060 12.445.557 11.683.896
Créditos en Cobro Judicial 682.621 730.309 446.859 463.253 539.915 706.026 804.398
Productos por cobrar 934.479 962.744 984.468 1.044.643 1.013.553 1.072.019 1.075.862
(Estimación por deterioro) -1.292.508 -1.571.286 -1.616.653 -1.774.593 -1.957.575 -2.234.501 -2.253.674
Cuentas y comisiones por cobrar 427.689 329.969 465.111 361.231 402.798 508.484 694.521
Comisiones por cobrar 1.601 5.165 2.943 6.375 9.912 10.529 4.381
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 19.907 14.530 23.502 28.537 2.836 3.522 868
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 486.542 390.475 517.973 385.838 457.254 564.451 767.693
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -80.362 -80.200 -79.306 -59.518 -67.203 -70.017 -78.421
Bienes realizables 661.544 1.090.612 667.585 504.299 968.479 921.076 868.372
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 864.829 1.428.342 1.071.584 964.275 1.400.428 1.498.718 1.416.728
Otros bienes realizables 28.657 31.398 32.056 24.312 23.426 19.308 18.832
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -231.942 -369.128 -436.056 -484.288 -455.375 -596.950 -567.188
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 665.152 729.252 735.460 747.321 957.573 782.020 1.028.170
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 1.075.305 1.029.229 1.146.226 1.045.694 1.206.634 1.206.942 1.190.565
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 704.793 723.893 768.012 746.176 781.367 719.865 795.139
Cargos diferidos 241.667 258.209 265.064 246.634 264.672 263.692 290.387
Activos Intangibles 128.536 123.388 134.050 320.118 336.142 328.123 297.771
Otros activos 334.589 342.296 368.898 179.424 180.554 128.050 206.981
TOTAL DE ACTIVOS 101.532.881 105.367.712 113.027.884 115.958.806 119.982.835 124.244.258 130.636.934
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 63.744.467 65.957.812 71.386.376 74.905.825 76.305.203 78.910.246 82.996.757
A la vista 13.547.196 12.880.125 14.888.280 14.062.725 12.908.794 12.639.175 15.602.103
A Plazo 49.366.575 52.236.150 55.624.760 59.976.610 62.429.906 65.217.277 66.315.013
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 830.696 841.537 873.336 866.490 966.503 1.053.794 1.079.640
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 23.609.393 24.329.510 24.737.333 23.995.645 23.574.723 24.078.472 25.011.916
A la vista 1.813 0 1.766 5.184 11.981 0 258.944
A plazo 21.652.529 22.568.916 22.243.580 21.725.135 21.440.039 22.209.698 22.017.047
Otras obligaciones con entidades 1.857.036 1.598.776 2.321.283 2.117.368 1.960.513 1.722.772 2.554.369
Cargos financieros por pagar 98.015 161.818 170.704 147.958 162.190 146.002 181.557
Cuentas por pagar y provisiones 1.255.972 1.449.338 1.739.368 2.004.878 3.660.598 3.825.501 4.009.795
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 185.480 172.631 175.779 185.198 487.094 456.276 449.000
Otras Cuentas por pagar diversas 1.070.492 1.276.707 1.563.589 1.819.681 3.173.504 3.369.224 3.560.795
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 146.471 200.371 273.816 272.045 421.812 365.259 377.389
Ingresos diferidos 141.568 192.937 256.073 259.017 329.800 346.160 363.321
Estimación por deterioro de créditos contingentes 1.126 788 4.725 4.141 8.120 14.091 10.249
Otros pasivos 3.776 6.646 13.017 8.887 83.892 5.008 3.818
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 88.756.302 91.937.030 98.136.893 101.178.394 103.962.335 107.179.478 112.395.856
PATRIMONIO
Capital social 10.259.123 10.795.741 11.739.491 11.653.554 12.260.921 12.784.642 13.317.286
Capital pagado 10.259.123 10.795.741 11.739.491 11.653.554 12.260.921 12.784.642 13.317.286
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 45.285 9.567 45.285 45.285 45.285 45.285 45.285
Ajustes al patrimonio -25.634 21.574 -73.689 -54.446 -77.053 -66.099 -91.473
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -25.634 21.574 -73.689 88.465 92.245 125.318 98.041
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 -143.965 -172.487 -196.318 -193.401
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 1.054 3.188 4.901 3.887
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 1.375.172 1.805.322 1.768.713 2.435.000 2.496.477 2.450.941 2.386.576
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 309.197 309.197 309.197 309.197 309.197 309.197 309.197
Resultado del período 813.436 489.282 1.101.994 391.822 985.673 1.540.814 2.274.207
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 12.776.579 13.430.682 14.890.992 14.780.412 16.020.499 17.064.780 18.241.078
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 101.532.881 105.367.712 113.027.884 115.958.806 119.982.835 124.244.258 130.636.934
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 10.304.408 10.805.308 11.784.777 11.698.840 12.306.206 12.829.927 13.362.571
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 1.134.859 1.127.393 1.077.821 1.073.024 1.569.444 1.654.478 1.873.179
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 175.029.237 187.591.994 206.393.312 211.660.574 225.107.204 238.911.451 249.259.555
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 1.234.094 1.769.931 1.093.145 1.984.268 1.899.453 2.127.705 1.690.885
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-ALIANZA - Coop. de Ahorro y Créd. y S. M. Alianza de P. Zeledón, R.L. (COOPEALIANZA R.L.)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 0 0 0 0 0 0 22.974
Por inversiones en instrumentos financieros 1.668.295 900.951 1.771.014 497.843 1.005.562 1.523.659 2.046.237
Por cartera de créditos 14.805.915 7.609.439 15.740.112 4.180.710 8.437.740 12.974.662 17.578.065
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 354.508 950.103 1.562.597 360.343 559.205 787.476 1.031.684
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
136.455 7.320 36.187 9.192 43.322 58.641 67.599
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 136.762 52.433 136.939 54.574 126.570 214.079 294.668
Total de Ingresos Financieros 17.101.935 9.520.247 19.246.849 5.102.662 10.172.399 15.558.516 21.041.227
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 6.625.287 3.429.872 6.990.753 1.836.786 3.724.849 5.671.515 7.622.834
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 2.778.260 1.266.819 2.546.807 635.482 1.230.638 1.832.127 2.463.180
Por otras cuentas por pagar diversas 110.005 45.898 95.899 21.060 42.273 64.767 76.094
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 142.792 827.355 1.299.605 301.752 428.094 573.635 745.641
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
87.218 27.439 75.935 6.356 9.970 19.589 23.499
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 251.728 108.693 212.202 51.403 107.470 163.686 238.334
Total de Gastos Financieros 9.995.290 5.706.076 11.221.201 2.852.839 5.543.295 8.325.320 11.169.581
Por estimación de deterioro de activos 1.697.068 1.067.946 1.698.609 382.222 1.058.021 1.549.823 1.879.936
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
1.082.127 517.826 951.584 198.555 561.137 762.470 970.272
RESULTADO FINANCIERO 6.491.703 3.264.051 7.278.623 2.066.157 4.132.220 6.445.844 8.961.982
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 781.105 442.423 923.922 242.640 564.208 842.397 1.075.241
Por bienes realizables 174.269 98.062 501.585 73.543 232.700 262.234 467.405
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
94.096 79.367 147.835 26.269 380.157 416.832 447.763
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 8 7 14 11 29 45 65
Por otros ingresos con partes relacionadas 10.440 3.000 5.100 1.050 4.500 5.250 8.390
Por otros ingresos operativos 524.893 521.653 878.359 187.463 450.558 751.938 984.899
Total Otros Ingresos de Operación 1.584.811 1.144.512 2.456.816 530.975 1.632.152 2.278.696 2.983.763
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 256.424 135.392 272.445 64.366 128.656 191.369 281.425
Por bienes realizables 371.324 253.760 769.961 156.324 342.925 521.029 710.564
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
22.832 29.854 92.114 26.867 33.118 41.387 41.387
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 2.380 3.131 8.667 2.469 8.359 16.927 20.510
Por provisiones 207.363 82.243 174.175 49.016 191.591 246.583 318.747
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 627.350 405.418 859.078 236.013 475.027 721.741 972.512
Por otros gastos operativos 70.242 26.843 52.285 15.810 29.064 44.801 63.321
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 1.557.915 936.640 2.228.725 550.865 1.208.739 1.783.836 2.408.466
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 26.896 207.871 228.090 -19.889 423.413 494.860 575.297
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 3.697.043 1.958.988 4.146.774 1.094.234 2.237.089 3.472.409 4.655.688
Por otros gastos de Administración 1.969.791 1.000.596 2.206.019 541.748 1.286.426 1.854.877 2.500.222
Total Gastos Administrativos 5.666.835 2.959.585 6.352.793 1.635.983 3.523.515 5.327.286 7.155.910
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
851.765 512.337 1.153.921 410.285 1.032.119 1.613.418 2.381.368
Participaciones sobre la Utilidad 38.329 23.055 51.926 18.463 46.445 72.604 107.162
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 813.436 489.282 1.101.994 391.822 985.673 1.540.814 2.274.207
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
CAC-ALIANZA - Coop. de Ahorro y Créd. y S. M. Alianza de P. Zeledón, R.L. (COOPEALIANZA R.L.)
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
COYOL DE ALAJUELA 5KM DESPUES DELAEROPUERO JUAN SANTA MARIA.
Teléfono: 24373180
www.coopeamistadrl.com
Fecha: Inscripción:
0
2
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 1698-1002
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
24373181
Cooperativa de Ahorro y Crédito La Amistad, R.L.
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
MARCO ANTONIO ALFARO CHAVARRIA GERENTE GENERAL
BRAULI RODRIGUEZ GONZALEZ CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
LUIS HUMBERTO RIVERA BLANCO PRESIDENTE
ALFONSO MORA CASCANTE VICEPRESIDENTE
LUIS FERNANDO SOLIS SAUMA SECRETARIO
VIRGILIO SOLIS ALFARO VOCAL
FRANCISCO CASTRO SANCHEZ VOCAL
RAFAEL ALFREDO CALVO MORERA SUPLENTE
WARNER GERARDO AVILA VILLALOBOS SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 290.882 95.334 336.496 332.526 193.068 643.197 479.271
Efectivo 15.203 14.966 6.244 21.078 22.095 26.134 35.089
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 275.679 80.368 330.252 311.447 170.973 617.063 444.182
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 1.723.494 1.902.174 1.685.332 1.528.418 1.523.935 1.341.740 2.042.478
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 1.704.451 1.869.642 1.671.287 1.516.295 1.507.012 1.332.720 2.024.220
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 19.043 32.532 14.045 12.123 16.922 9.020 18.258
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 5.724.467 6.116.022 6.750.646 6.889.171 8.241.406 9.164.908 10.268.480
Créditos vigentes 5.313.350 5.858.009 6.418.698 6.440.168 7.754.763 8.745.921 8.828.262
Créditos vencidos 469.990 365.274 452.802 571.941 575.914 495.704 1.558.043
Créditos en Cobro Judicial 22.935 22.639 13.332 18.865 2.947 38.020 5.242
Productos por cobrar 20.506 21.563 19.534 25.173 26.067 18.691 24.009
(Estimación por deterioro) -102.314 -151.462 -153.720 -166.976 -118.285 -133.427 -147.075
Cuentas y comisiones por cobrar 12.481 12.836 15.560 5.545 3.396 8.810 1.946
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 53 0 60 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 76.489 15.640 16.459 7.207 3.481 8.750 1.946
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -64.007 -2.804 -899 -1.714 -85 0 0
Bienes realizables 72.827 65.675 127.789 86.356 47.707 38.298 28.890
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 104.737 105.584 177.699 177.699 166.613 166.613 166.613
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -31.910 -39.910 -49.910 -91.343 -118.906 -128.315 -137.723
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 1.272 1.272 1.272 1.604 1.604 1.604 1.604
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 38.700 39.111 42.143 50.202 53.141 52.996 53.792
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 136.197 147.902 111.959 114.685 120.608 112.997 121.468
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 55.694 58.818 53.743 62.346 58.351 54.127 49.818
Otros activos 80.502 89.084 58.216 52.339 62.257 58.870 71.650
TOTAL DE ACTIVOS 8.000.319 8.380.325 9.071.196 9.008.506 10.184.864 11.364.550 12.997.928
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.894.461 3.408.210 3.289.175 3.453.198 3.789.744 4.441.055 4.339.627
A la vista 353.092 248.206 504.358 572.278 494.518 870.407 764.766
A Plazo 2.508.460 3.101.106 2.741.687 2.834.438 3.241.995 3.497.175 3.513.173
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 32.909 58.899 43.131 46.481 53.230 73.473 61.688
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 2.980.574 2.862.032 3.331.546 3.146.484 3.840.498 4.281.171 5.801.085
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 1.824.457 1.775.451 1.818.855 1.674.519 2.422.119 2.901.366 3.964.570
Otras obligaciones con entidades 1.141.285 1.073.033 1.497.757 1.458.410 1.406.434 1.364.823 1.814.810
Cargos financieros por pagar 14.833 13.547 14.934 13.554 11.945 14.982 21.705
Cuentas por pagar y provisiones 163.737 120.327 189.223 217.680 232.661 179.735 191.535
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 13.775 34.809 42.333 23.833 37.895 44.558 44.452
Otras Cuentas por pagar diversas 149.962 85.518 146.890 193.847 194.766 135.177 147.084
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 2.870 4.232 4.412 4.733 4.541 5.653 10.699
Ingresos diferidos 2.870 4.232 4.412 4.733 4.541 5.653 10.699
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 6.041.641 6.394.801 6.814.356 6.822.094 7.867.444 8.907.614 10.342.946
PATRIMONIO
Capital social 1.725.838 1.869.421 2.014.190 2.097.761 2.197.512 2.279.420 2.403.582
Capital pagado 1.725.838 1.869.421 2.014.190 2.097.761 2.197.512 2.279.420 2.403.582
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio -21.067 -22.553 -22.342 -20.150 -20.075 -19.022 -18.170
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -21.067 -22.553 -22.342 -20.150 -20.075 -19.022 -18.170
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 55.508 88.339 79.430 113.000 99.683 94.735 92.468
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 198.398 50.317 185.561 -4.198 40.300 101.803 177.103
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.958.678 1.985.524 2.256.840 2.186.412 2.317.420 2.456.936 2.654.982
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 8.000.319 8.380.325 9.071.196 9.008.506 10.184.864 11.364.550 12.997.928
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.725.838 1.869.421 2.014.190 2.097.761 2.197.512 2.279.420 2.403.582
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 231.180 227.339 317.630 342.401 395.422 454.500 487.855
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 6.496.965 6.983.590 7.574.288 7.923.608 9.144.324 10.110.546 11.177.814
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 27.939 33.835 41.345 41.969 44.756 49.745 54.284
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-AMISTAD - Cooperativa de Ahorro y Crédito La Amistad, R.L.
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 7.189 760 1.735 807 1.407 2.452 4.155
Por inversiones en instrumentos financieros 67.894 45.018 84.537 14.653 30.334 44.979 62.974
Por cartera de créditos 1.126.468 588.656 1.259.596 340.529 710.933 1.133.397 1.580.211
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 133.198 209.199 303.575 24.630 32.632 48.588 73.610
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
415 200 200 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 23.608 15.453 36.601 12.339 40.110 59.182 77.311
Total de Ingresos Financieros 1.358.772 859.286 1.686.243 392.958 815.415 1.288.598 1.798.262
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 217.964 141.909 301.310 73.584 154.876 250.386 345.534
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 380.078 167.972 336.985 87.378 179.549 286.451 417.831
Por otras cuentas por pagar diversas 2.973 2.986 2.986 2.804 2.942 2.942 2.942
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 121.913 205.759 298.136 23.167 31.283 46.436 71.633
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 13.395 7.931 18.034 5.497 10.618 16.895 24.351
Total de Gastos Financieros 736.323 526.558 957.452 192.429 379.268 603.110 862.291
Por estimación de deterioro de activos 47.348 53.045 73.003 14.071 33.051 48.533 62.181
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
29.461 0 6.010 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 604.563 279.683 661.798 186.458 403.096 636.955 873.789
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 2.675 1.025 5.340 1.588 3.070 5.664 8.901
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 44 44
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 332 332 332 332
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 1.100 581 1.029 65 195 227 235
Total Otros Ingresos de Operación 3.776 1.605 6.369 1.986 3.597 6.268 9.512
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.191 1.607 6.307 3.525 5.923 8.773 10.976
Por bienes realizables 5.000 8.000 18.000 41.434 68.996 78.405 87.813
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 9.329 5.019 10.937 3.193 6.543 10.260 14.749
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 351 137 201 869 2.443 3.726 4.907
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.871 14.763 35.445 49.020 83.905 101.163 118.445
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO -12.095 -13.157 -29.075 -47.035 -80.308 -94.895 -108.932
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 278.037 151.655 321.631 95.648 197.156 311.247 426.636
Por otros gastos de Administración 106.684 62.183 116.782 47.974 83.434 124.212 152.773
Total Gastos Administrativos 384.720 213.838 438.413 143.622 280.590 435.459 579.409
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
207.747 52.688 194.310 -4.198 42.199 106.600 185.448
Participaciones sobre la Utilidad 9.349 2.371 8.749 0 1.899 4.798 8.346
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 198.398 50.317 185.561 -4.198 40.300 101.803 177.103
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
CAC-AMISTAD - Cooperativa de Ahorro y Crédito La Amistad, R.L.
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
BARRIO LA CALIFORNIA, DE LA EMBAJADA DENICARAGUA 25 AL ESTE.
Teléfono: 2243--0303
WWW.COOPEANDE1.COM
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 2821002
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
2223-6611
Cooperativa de Ahorro y Crédito ANDE No. 1, R.L. (COOPEANDE No 1 R.L.)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
ALEXANDRA MARQUEZ MASSINO ROJAS GERENTE GENERAL
ROLANDO ANTONIO GALLO SANDOVAL CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
MARIO LEAL LOPEZ PRESIDENTE
JOSE FRANCISCO CERVANTES QUESADA VICEPRESIDENTE
MARIA AUXILIADORA LOPEZ PORRAS SECRETARIO
EDGAR ANTONIO VILLALOBOS MORALES VOCAL
GERARDO HERNAN MARIN ARIAS VOCAL
ALBERTO CAMACHO PEREIRA VOCAL
JOSE MARIA CAMPOS MORERA VOCAL
ARMANDO CASTRO CANTILLANO SUPLENTE
Página 126 de 314
ACTIVOS
Disponibilidades 1.499.488 1.145.846 934.054 1.288.151 1.499.800 1.217.861 1.239.265
Efectivo 217.614 323.697 249.594 265.220 376.365 343.579 265.355
Banco Central 40.357 57.051 78.510 105.043 118.415 66.436 113.514
Entidades financieras del país 1.241.516 765.098 605.950 917.888 1.005.019 807.846 860.396
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 36.281.061 39.706.409 43.041.738 50.384.281 49.856.132 53.074.777 58.366.172
Mantenidas para negociar 3.176.391 1.666.270 542.591 530.117 259.456 0 0
Disponibles para la venta 32.699.249 37.659.256 42.043.988 49.583.079 49.125.480 52.743.471 57.839.739
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 405.421 380.884 455.159 271.085 471.196 331.306 526.433
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 86.605.464 99.201.950 111.678.859 115.437.647 127.266.269 135.579.119 140.595.929
Créditos vigentes 85.535.429 99.452.117 111.896.525 114.418.981 128.042.062 136.876.990 142.615.544
Créditos vencidos 4.194.882 3.421.041 3.789.575 5.378.663 4.049.053 3.959.497 3.820.018
Créditos en Cobro Judicial 166.219 160.333 107.804 64.110 50.195 50.195 50.195
Productos por cobrar 386.796 366.680 400.260 497.769 456.198 490.579 462.725
(Estimación por deterioro) -3.677.862 -4.198.221 -4.515.305 -4.921.875 -5.331.239 -5.798.142 -6.352.553
Cuentas y comisiones por cobrar 17.307 29.933 2.417 13.970 37.363 45.827 14.137
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 1.538 1.957 1.132 1.081 1.367 1.703 1.703
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 16.485 28.693 2.001 13.605 36.712 44.840 13.150
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -716 -716 -716 -716 -716 -716 -716
Bienes realizables 75.558 41.931 33.128 62.965 81.945 53.579 44.536
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 82.427 62.816 49.414 85.428 115.955 82.662 82.662
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -6.869 -20.885 -16.286 -22.463 -34.009 -29.083 -38.126
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 3.862 4.203 5.116 5.116 5.116 5.116 46.564
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 2.639.646 2.785.490 2.838.981 2.809.554 2.944.299 2.998.825 2.993.169
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 508.087 441.455 467.245 401.779 455.328 422.708 509.567
Cargos diferidos 15.588 12.665 9.743 8.281 6.820 5.358 3.897
Activos Intangibles 134.557 104.743 76.970 71.960 65.275 49.348 120.492
Otros activos 357.942 324.047 380.532 321.537 383.233 368.002 385.179
TOTAL DE ACTIVOS 127.630.473 143.357.219 159.001.537 170.403.464 182.146.250 193.397.812 203.809.338
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 61.259.792 69.294.326 80.027.794 90.977.276 99.502.063 108.927.865 113.178.928
A la vista 1.310.054 1.860.524 2.601.664 2.526.589 2.954.292 2.992.818 3.851.944
A Plazo 58.269.346 65.828.371 75.661.625 86.647.110 94.436.040 103.696.897 106.943.482
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 1.680.393 1.605.431 1.764.505 1.803.578 2.111.732 2.238.149 2.383.502
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 33.106.614 36.483.772 36.437.019 34.664.267 35.399.422 34.109.758 37.517.174
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 31.551.856 34.992.750 35.015.927 33.380.268 34.044.088 32.755.875 35.162.530
Otras obligaciones con entidades 1.432.033 1.372.278 1.312.489 1.283.905 1.255.061 1.239.807 2.224.615
Cargos financieros por pagar 122.724 118.745 108.603 94 100.272 114.076 130.029
Cuentas por pagar y provisiones 3.353.965 3.646.133 3.774.804 6.063.904 4.480.365 4.736.736 5.153.607
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 2.547.720 2.526.735 2.609.324 2.749.327 2.754.650 3.115.819 3.724.972
Otras Cuentas por pagar diversas 806.245 1.119.398 1.165.480 3.314.578 1.725.715 1.620.917 1.428.635
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 615.486 406.754 385.068 384.821 495.789 550.045 641.692
Ingresos diferidos 272.469 369.906 372.146 353.522 479.679 508.232 629.205
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 343.017 36.848 12.921 31.299 16.110 41.813 12.486
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 98.335.858 109.830.985 120.624.685 132.090.269 139.877.639 148.324.404 156.491.401
PATRIMONIO
Capital social 21.946.816 26.317.093 28.916.091 30.134.750 32.794.775 34.170.025 35.578.267
Capital pagado 21.946.816 26.317.093 28.916.091 30.134.750 32.794.775 34.170.025 35.578.267
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 827.392 933.144 933.144 933.144 933.144 933.173 933.144
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 827.392 933.144 933.144 933.144 933.144 933.144 933.144
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 29 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 3.830.871 4.719.839 4.547.117 6.122.182 6.015.437 5.957.383 6.069.839
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 2.689.537 1.556.157 3.980.500 1.123.119 2.525.256 4.012.828 4.736.688
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 29.294.615 33.526.234 38.376.852 38.313.195 42.268.612 45.073.408 47.317.937
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 127.630.473 143.357.219 159.001.537 170.403.464 182.146.250 193.397.812 203.809.338
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 21.946.816 26.317.093 28.916.091 30.134.750 32.794.775 34.170.025 35.578.267
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 142.382.876 161.847.198 159.426.656 166.006.851 179.197.711 190.511.981 197.544.370
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-ANDE1 - Cooperativa de Ahorro y Crédito ANDE No. 1, R.L. (COOPEANDE No 1 R.L.)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 2.350 996 1.684 586 773 1.567 18.069
Por inversiones en instrumentos financieros 1.622.433 1.004.385 2.068.926 487.660 1.008.806 1.575.283 2.164.564
Por cartera de créditos 17.731.131 10.149.942 21.892.806 6.337.336 13.194.041 20.514.718 27.855.778
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 582.168 1.647.393 2.672.800 270.673 413.408 610.308 870.444
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 19.938.081 12.802.715 26.636.216 7.096.256 14.617.029 22.701.875 30.908.855
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 7.011.373 4.297.994 9.052.732 2.764.478 5.757.981 8.973.571 12.365.081
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 4.699.057 2.077.464 4.296.146 966.178 2.048.345 3.049.638 4.086.978
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 600.059 1.645.144 2.779.076 267.143 398.677 588.547 848.477
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 86
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 44.110 80.782 165.187 39.869 101.951 142.452 184.375
Total de Gastos Financieros 12.354.599 8.101.385 16.293.141 4.037.668 8.306.954 12.754.208 17.484.997
Por estimación de deterioro de activos 593.578 759.000 1.538.218 610.000 1.132.000 1.732.000 2.647.000
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
41.355 41.241 144.765 45.566 107.325 157.475 222.478
RESULTADO FINANCIERO 7.031.258 3.983.572 8.949.623 2.494.154 5.285.399 8.373.142 10.999.336
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 53.253 52.367 130.792 43.002 95.703 155.495 233.164
Por bienes realizables 1.780 745 892 11 302 21.258 21.873
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 384 997 0 0 0 1.448
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 2.475 2.475 2.475 2.475
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 64.178 23.469 95.129 10.791 32.914 43.738 59.014
Total Otros Ingresos de Operación 119.210 76.964 227.810 56.279 131.394 222.966 317.974
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 144.198 47.689 103.906 42.446 74.446 116.896 171.376
Por bienes realizables 27.103 34.580 42.388 8.927 32.436 70.358 84.558
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 44 44 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 2.505 5.011 7.516 10.021
Por provisiones 80.103 50.857 97.875 25.284 48.494 76.897 106.778
Por cambio y arbitraje de divisas 0 3.962 6.935 686 2.346 3.312 6.989
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 5.923 1.686 2.253 2.756 3.144 2.477 3.481
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 257.327 138.818 253.401 82.604 165.878 277.456 383.203
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO -138.117 -61.855 -25.591 -26.325 -34.484 -54.490 -65.229
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.978.641 1.158.918 2.407.663 677.568 1.355.023 2.109.339 2.870.376
Por otros gastos de Administración 2.155.702 1.133.316 2.376.634 614.221 1.251.646 2.007.181 3.105.778
Total Gastos Administrativos 4.134.343 2.292.233 4.784.297 1.291.788 2.606.669 4.116.520 5.976.155
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
2.758.798 1.629.484 4.139.734 1.176.041 2.644.247 4.202.133 4.957.952
Participaciones sobre la Utilidad 69.261 73.327 159.234 52.922 118.991 189.305 221.265
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 2.689.537 1.556.157 3.980.500 1.123.119 2.525.256 4.012.828 4.736.688
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
CAC-ANDE1 - Cooperativa de Ahorro y Crédito ANDE No. 1, R.L. (COOPEANDE No 1 R.L.)
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
DE LA ENTRADA PRINCIPAL DEL TEATRONACIONAL 350 SUR
Teléfono: 2221-5054
www.coopeande5.com
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 1118-1000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2221-5036
Cooperativa de Ahorro y Crédito Coopeande Número Cinco R L COOPEANDE No5 R L
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
WALTER ENRIQUE ABBOTT SHARPE GERENTE GENERAL
ROXANA MARCELA VILLARREAL LIZANO CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
ISABEL VARGAS MORA PRESIDENTE
JUAN JOSE AYALA TORRES VICEPRESIDENTE
GILDA ODETTE GONZALEZ PICADO SECRETARIO
TEODORA HERNANDEZ VIALES VOCAL
DORILA BENAVIDES PORRAS VOCAL
EUGENIO VILLARREAL MARCHENA SUPLENTE
OLGA MARIA LEIGHTON SANCHO SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 39.694 53.241 177.677 50.918 24.596 131.153 58.473
Efectivo 3.339 3.309 4.500 8.895 6.607 8.024 4.698
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 36.354 49.932 173.177 42.023 17.989 123.129 53.775
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 124.597 102.204 109.304 111.148 117.145 121.271 101.432
Mantenidas para negociar 34.416 934 961 1.403 193 196 198
Disponibles para la venta 86.334 98.671 103.730 108.469 114.474 118.385 97.864
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 3.848 2.599 4.612 1.276 2.477 2.690 3.370
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 562.763 585.460 931.116 1.114.310 1.551.271 1.800.324 1.800.427
Créditos vigentes 555.524 588.589 928.137 1.089.444 1.511.267 1.723.580 1.715.652
Créditos vencidos 39.793 23.482 23.450 48.235 65.782 110.654 133.738
Créditos en Cobro Judicial 0 0 2.593 2.565 975 0 0
Productos por cobrar 3.424 1.084 881 2.103 4.725 8.844 7.562
(Estimación por deterioro) -35.978 -27.696 -23.945 -28.036 -31.479 -42.753 -56.524
Cuentas y comisiones por cobrar 25.331 9.217 40.853 46.716 80.400 136.794 127.515
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 25.331 9.217 40.853 46.716 80.400 136.794 127.515
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 56.618 49.874 39.874 39.874 39.874 39.874 39.874
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 224.743 232.773 230.293 228.640 231.082 233.564 231.361
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 30.748 72.102 24.262 20.447 25.614 28.920 22.513
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 16.946 15.743 15.905 14.882 13.404 12.075 10.761
Otros activos 13.802 56.359 8.357 5.564 12.210 16.845 11.752
TOTAL DE ACTIVOS 1.064.495 1.104.871 1.553.379 1.612.053 2.069.982 2.491.900 2.381.596
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 93.968 123.513 67.717 116.061 115.674 333.251 267.570
A la vista 44.995 28.619 45.372 58.664 66.120 64.800 0
A Plazo 48.568 93.864 21.999 57.049 48.824 267.268 267.570
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 405 1.031 346 348 730 1.183 0
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 402.326 337.822 764.984 724.533 1.040.325 1.195.777 1.149.679
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 402.326 337.822 277.293 246.568 214.265 56.830 37.186
Otras obligaciones con entidades 0 0 487.691 477.966 826.060 1.138.947 1.112.494
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 20.257 41.266 57.562 78.818 159.718 159.124 171.510
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 2.507 4.470 10.175 15.301 18.280 23.051 18.135
Otras Cuentas por pagar diversas 17.749 36.796 47.387 63.518 141.438 136.073 153.375
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 3.872 9.600 25.876 31.652 42.266 48.112 45.429
Ingresos diferidos 0 7.252 23.217 27.027 31.893 33.615 30.784
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 3.872 2.348 2.659 4.625 10.372 14.497 14.645
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 520.423 512.202 916.139 951.065 1.357.983 1.736.264 1.634.189
PATRIMONIO
Capital social 464.577 515.216 585.210 606.166 637.757 667.382 651.654
Capital pagado 464.577 515.216 585.210 606.166 637.757 667.382 651.654
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 29.914 39.815 36.518 29.520 27.267 29.031 46.984
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 19.833 39.318 19.833 19.833 19.833 19.833 0
Resultado del período 29.748 -1.680 -4.321 5.469 27.142 39.390 48.769
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 544.071 592.669 637.240 660.988 711.999 755.636 747.407
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 1.064.495 1.104.871 1.553.379 1.612.053 2.069.982 2.491.900 2.381.596
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 464.577 515.216 585.210 606.166 637.757 667.382 651.654
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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CAC-COOPEANDE No 5 - Cooperativa de Ahorro y Crédito Coopeande Número Cinco R L COOPEANDE No 5 R L
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 30 0 0 0 0 0 0
Por inversiones en instrumentos financieros 7.605 4.085 11.296 2.033 3.641 5.425 7.077
Por cartera de créditos 172.923 80.039 185.590 64.167 155.110 266.820 383.427
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 0 0 0 0 0 423 4.945
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 180.558 84.124 196.886 66.200 158.752 272.669 395.449
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 4.886 5.458 10.342 1.707 4.489 10.793 25.364
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 62.493 23.701 69.583 27.354 60.607 108.626 156.177
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 0 0 0 0 0 0 3.481
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 459 459 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 67.379 29.618 80.384 29.061 65.097 119.418 185.022
Por estimación de deterioro de activos 4.500 0 0 4.091 7.534 18.808 32.579
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 654 654 654 654
RESULTADO FINANCIERO 108.679 54.506 116.502 33.702 86.775 135.096 178.502
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 4.401 520 709 8.494 29.919 55.826 79.402
Por bienes realizables 22.282 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
7.861 0 1.993 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 20.037 19.376 31.027 5.338 12.016 18.677 25.171
Total Otros Ingresos de Operación 54.581 19.896 33.730 13.832 41.935 74.502 104.573
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 589
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 4.954 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 42 247 528 529
Por otros gastos operativos 395 261 2.754 94 541 826 1.130
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 5.349 261 2.754 135 787 1.354 2.248
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 49.231 19.635 30.976 13.696 41.148 73.148 102.325
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 82.442 51.074 102.423 29.310 63.416 102.666 137.629
Por otros gastos de Administración 45.720 24.746 49.376 12.619 36.086 64.332 92.131
Total Gastos Administrativos 128.163 75.820 151.798 41.929 99.502 166.998 229.760
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
29.748 -1.680 -4.321 5.469 28.421 41.246 51.067
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 1.279 1.856 2.298
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 29.748 -1.680 -4.321 5.469 27.142 39.390 48.769
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
CAC-COOPEANDE No 5 - Cooperativa de Ahorro y Crédito Coopeande Número Cinco R L COOPEANDE No 5 R L
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
COSTADO OESTE DE LA PLAZA DE DEPORTES
Teléfono: 2474-4057
HTTP://WWW.COOPEANDE7.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
1
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 21004
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2474-9563
Coop Ah y Cre de los Ed de la Reg Hue N RL(COOPEANDE No7 RL)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
ALEXIS QUIROS UMAÑA GERENTE GENERAL
SEIDY JIMENEZ CASTRO CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
LUIS DIEGO UMAÑA FERNANDEZ PRESIDENTE
ANA CRISTINA SILES OCAMPO VICEPRESIDENTE
RITA MARLENE CHAVARRIA MATA SECRETARIO
MARIANO BARQUERO FONSECA VOCAL
VICTOR MANUEL ROJAS SABORIO VOCAL
LIGIA GARRO AGUILAR SUPLENTE
MARVIN MARTIN ACUÑA JIMENEZ SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 76.777 143.163 93.504 163.208 127.334 142.964 130.341
Efectivo 12.989 22.244 17.471 23.766 28.926 18.321 16.638
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 63.788 120.919 76.034 139.443 98.409 124.644 113.704
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 410.388 283.461 347.944 301.684 327.282 366.891 731.444
Mantenidas para negociar 135.000 659 45.837 2.983 2.037 32.320 17.678
Disponibles para la venta 272.780 282.350 301.534 298.222 324.534 332.302 708.671
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 2.609 451 572 479 711 2.270 5.096
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 2.671.051 2.911.004 3.043.301 3.031.135 3.084.525 3.202.464 3.143.810
Créditos vigentes 2.504.051 2.863.610 2.932.347 2.929.252 3.014.104 3.119.423 2.732.684
Créditos vencidos 222.909 102.219 162.619 157.420 138.284 128.382 450.098
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 8.683 6.851 10.012 10.688 10.263 9.071 8.009
(Estimación por deterioro) -64.592 -61.677 -61.677 -66.225 -78.126 -54.412 -46.980
Cuentas y comisiones por cobrar 554 2.506 778 12.550 17.555 23.126 3.657
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 2.278 2.506 778 12.550 17.555 23.126 3.657
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -1.724 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 200.325 211.194 211.391 211.391 211.391 211.391 211.391
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 264.659 272.989 291.458 292.370 293.292 292.011 312.078
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 28.100 30.908 37.066 29.131 30.479 45.330 67.552
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 14.000 11.342 8.810 7.241 6.001 16.993 39.837
Otros activos 14.100 19.566 28.255 21.890 24.477 28.338 27.715
TOTAL DE ACTIVOS 3.651.854 3.855.226 4.025.442 4.041.468 4.091.859 4.284.178 4.600.273
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 454.918 446.772 458.895 468.543 531.149 529.139 512.560
A la vista 139.294 145.680 128.026 111.025 139.822 133.160 135.077
A Plazo 308.054 292.620 324.071 349.952 382.137 386.065 369.672
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 7.569 8.471 6.797 7.566 9.190 9.915 7.811
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 1.036.605 1.122.067 1.124.351 1.124.526 1.127.433 1.212.855 1.473.432
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 202.964 333.937 402.535 427.942 576.939 699.072 678.874
Otras obligaciones con entidades 829.706 782.633 717.894 691.778 546.034 510.239 788.368
Cargos financieros por pagar 3.935 5.498 3.922 4.806 4.460 3.543 6.190
Cuentas por pagar y provisiones 392.956 465.393 441.402 597.253 435.338 441.061 413.852
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 333.567 360.820 372.513 355.048 344.387 350.919 337.480
Otras Cuentas por pagar diversas 59.389 104.573 68.890 242.205 90.950 90.141 76.372
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 8.474 9.209 6.967 6.522 7.115 10.377 9.905
Ingresos diferidos 8.474 9.209 6.967 6.522 7.115 10.377 9.905
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 1.892.952 2.043.441 2.031.615 2.196.844 2.101.035 2.193.432 2.409.749
PATRIMONIO
Capital social 1.326.251 1.428.955 1.543.008 1.489.645 1.625.146 1.679.221 1.753.897
Capital pagado 1.326.201 1.428.904 1.542.957 1.489.594 1.625.096 1.679.171 1.753.847
Capital donado 51 51 51 51 51 51 51
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 175.225 175.225 184.165 184.165 184.165 184.165 184.165
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 175.225 175.225 184.165 184.165 184.165 184.165 184.165
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 106.149 128.737 110.777 139.588 136.500 131.758 127.574
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 151.276 78.869 155.877 31.226 45.012 95.602 124.889
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.758.901 1.811.785 1.993.827 1.844.624 1.990.824 2.090.746 2.190.525
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 3.651.854 3.855.226 4.025.442 4.041.468 4.091.859 4.284.178 4.600.273
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.326.251 1.428.955 1.543.008 1.489.645 1.625.146 1.679.221 1.753.897
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 872.584 1.035.077 1.212.951 1.232.937 1.315.512 1.334.330 1.290.726
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-ANDE7 - Coop Ah y Cre de los Ed de la Reg Hue N RL(COOPEANDE No7 RL)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 282 245 610 94 179 296 466
Por inversiones en instrumentos financieros 20.508 9.575 15.946 2.565 5.532 9.523 16.115
Por cartera de créditos 473.938 252.746 528.358 137.010 273.992 419.488 562.503
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 0 0 7 0 7 7 7
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 100 153 192 15 15 27 32
Total de Ingresos Financieros 494.828 262.719 545.114 139.684 279.726 429.342 579.122
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 52.817 26.312 49.387 17.099 32.357 48.812 61.027
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 93.134 62.326 125.635 32.524 66.415 101.171 137.165
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 0 0 22 11 11 11 11
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 2.903 1.032 2.119 441 885 1.501 3.839
Total de Gastos Financieros 148.853 89.670 177.163 50.075 99.668 151.494 202.043
Por estimación de deterioro de activos 24.998 0 11.358 4.548 19.232 19.232 19.232
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
13.411 5.423 18.683 796 4.265 26.034 34.412
RESULTADO FINANCIERO 334.387 178.472 375.276 85.857 165.090 284.649 392.259
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 66.115 26.006 57.942 21.200 36.092 51.559 65.793
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
703 2.250 2.447 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 709 3.777 5.796 489 2.234 4.019 7.254
Total Otros Ingresos de Operación 67.528 32.033 66.184 21.689 38.326 55.578 73.047
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 470 269 842 209 450 711 1.030
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 42 42 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 717 918 1.571 592 986 2.269 6.014
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 1.187 1.230 2.456 801 1.436 2.981 7.044
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 66.341 30.803 63.729 20.888 36.890 52.598 66.003
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 150.131 84.174 179.025 49.047 100.480 153.080 206.778
Por otros gastos de Administración 92.192 42.516 96.757 25.000 54.367 84.061 120.710
Total Gastos Administrativos 242.323 126.690 275.782 74.048 154.847 237.140 327.488
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
158.404 82.585 163.222 32.697 47.133 100.106 130.774
Participaciones sobre la Utilidad 7.128 3.716 7.345 1.471 2.121 4.505 5.885
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 151.276 78.869 155.877 31.226 45.012 95.602 124.889
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
CAC-ANDE7 - Coop Ah y Cre de los Ed de la Reg Hue N RL(COOPEANDE No7 RL)
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
ASERRI CENTRO, CONTIGUO A LA CRUZ ROJA
Teléfono: 2230-3528
WWW.COOPEASERRI.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 14-1150ASERRI
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2230-2659
Cooperativa Aserriceña de Ahorro y Créd,RL(COOPEASERRI,RL)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
ERIK MORALES ZELEDON GERENTE GENERAL
MARIA DEL ROCIO PICADO CALDERON SUBGERENTE GENERAL
CRISTIAN IVAN CARRILLO SANCHEZ CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
ENRIQUE MONTENEGRO HERNANDEZ PRESIDENTE
MARIA ISABEL SALAS CALVO VICEPRESIDENTE
ARMANDO ALVAREZ VILLARREAL SECRETARIO
LAURA CATALINA MARIN GAMBOA VOCAL
MARIA MARCELA UREÑA BARRIENTOS VOCAL
OSCAR FERNANDO GARCIA MORALES SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 58.550 30.841 97.802 76.329 68.178 47.059 104.449
Efectivo 32.989 13.839 36.081 22.342 32.804 6.291 66.891
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 25.561 17.001 61.721 53.986 35.374 40.768 37.558
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 386.336 349.197 451.159 350.767 344.163 367.166 517.978
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 381.741 313.655 448.951 346.489 336.853 356.964 512.707
Mantenidas al vencimiento 0 31.033 0 0 0 0 4.711
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 4.595 4.509 2.208 4.278 7.311 10.202 560
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 1.416.491 1.356.073 1.291.146 1.252.774 1.191.080 1.192.059 1.285.659
Créditos vigentes 841.584 753.194 717.034 684.905 659.087 596.262 774.869
Créditos vencidos 568.759 595.301 566.908 562.503 526.827 591.061 498.123
Créditos en Cobro Judicial 126 20 3.380 3.380 3.887 5.566 6.179
Productos por cobrar 26.733 29.386 25.887 26.935 25.868 27.095 31.077
(Estimación por deterioro) -20.711 -21.828 -22.062 -24.949 -24.589 -27.925 -24.589
Cuentas y comisiones por cobrar 11.866 31.833 22.549 27.673 26.118 39.550 35.607
Comisiones por cobrar 2.724 9.254 9.808 11.410 7.607 11.100 3.140
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 12.976 26.412 31.620 31.631 33.880 43.819 47.835
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -3.834 -3.834 -18.879 -15.369 -15.369 -15.369 -15.369
Bienes realizables 29.865 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 29.865 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 1.010 1.110 1.110 1.110 1.110 1.110 1.110
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 53.374 53.268 67.388 67.149 75.752 106.982 114.785
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 29.079 19.256 21.763 28.024 30.466 34.402 58.035
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 19.162 14.886 12.014 13.026 16.657 19.102 41.359
Otros activos 9.917 4.370 9.750 14.998 13.809 15.300 16.676
TOTAL DE ACTIVOS 1.986.573 1.841.578 1.952.917 1.803.826 1.736.868 1.788.329 2.117.623
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 1.345.471 1.234.645 1.183.000 1.100.644 1.021.318 1.052.744 807.033
A la vista 137.330 54.379 84.845 53.637 63.561 46.981 54.768
A Plazo 1.205.258 1.178.423 1.096.064 1.045.226 951.002 1.001.170 746.675
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 2.883 1.843 2.091 1.781 6.754 4.592 5.590
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 0 98.167 96.350 94.351 92.233 684.118
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 98.167 96.350 94.351 92.233 684.118
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 46.993 26.675 60.964 24.834 17.309 19.920 31.998
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 4.479 6.576 2.842 2.634 2.677 2.997 4.362
Otras Cuentas por pagar diversas 42.513 20.098 58.123 22.200 14.632 16.923 27.636
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 1.392.464 1.261.320 1.342.131 1.221.828 1.132.978 1.164.896 1.523.149
PATRIMONIO
Capital social 520.154 508.000 525.070 495.537 509.442 525.050 488.068
Capital pagado 518.811 506.657 523.728 494.194 508.099 523.707 486.725
Capital donado 1.343 1.343 1.343 1.343 1.343 1.343 1.343
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 17.895 17.895 34.771 34.771 34.771 34.771 38.631
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 17.726 17.726 34.602 34.602 34.602 34.602 38.462
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 169 169 169 169 169 169 169
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 31.851 35.571 33.717 41.048 39.883 37.800 36.619
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 24.208 18.792 17.228 10.643 19.795 25.812 31.156
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 594.109 580.258 610.786 581.999 603.890 623.433 594.475
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 1.986.573 1.841.578 1.952.917 1.803.826 1.736.868 1.788.329 2.117.623
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 520.154 508.000 525.070 495.537 509.442 525.050 488.068
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 2.431.194 2.353.367 2.310.046 2.292.938 2.172.317 2.112.257 2.232.826
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
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CAC-ASERRI - Cooperativa Aserriceña de Ahorro y Créd,RL(COOPEASERRI,RL)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 2.816 1.145 2.257 137 299 442 1.623
Por inversiones en instrumentos financieros 42.497 6.698 19.493 5.683 15.996 28.665 39.227
Por cartera de créditos 316.396 158.739 311.269 69.073 145.135 219.193 297.634
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 6.914 868 1.466 0 984 971 594
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 368.623 167.450 334.484 74.893 162.414 249.270 339.078
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 207.225 96.443 191.848 42.376 94.427 141.044 188.379
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 4.211 3.989 7.817 11.644 22.168
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 439 174 477 36 37 37 68
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 551 471 942 235 471 628 863
Total de Gastos Financieros 208.215 97.088 197.477 46.638 102.751 153.352 211.477
Por estimación de deterioro de activos 5.950 0 15.045 2.000 3.500 5.000 0
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
69 540 3.602 4.795 6.078 6.378 6.773
RESULTADO FINANCIERO 154.527 70.903 125.564 31.050 62.241 97.296 134.374
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 20.567 21.963 58.414 16.897 31.716 45.144 62.086
Por bienes realizables 3.059 30 30 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 3.007 716 5.881 550 2.992 3.627 4.511
Total Otros Ingresos de Operación 26.633 22.709 64.325 17.446 34.709 48.771 66.597
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 3.650 1.976 3.743 942 1.774 2.640 3.761
Por bienes realizables 1.059 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 3.180 1.739 1.845 759 1.551 2.288 3.290
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 152 368 16.092 11 68 104 177
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 8.041 4.083 21.680 1.713 3.394 5.032 7.228
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 18.591 18.626 42.645 15.734 31.315 43.738 59.369
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 97.103 49.613 107.144 26.850 52.183 79.634 113.682
Por otros gastos de Administración 51.806 21.124 43.836 9.292 20.341 33.826 46.769
Total Gastos Administrativos 148.909 70.737 150.980 36.141 72.524 113.460 160.451
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
24.208 18.792 17.228 10.643 21.032 27.575 33.291
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 1.237 1.763 2.134
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 24.208 18.792 17.228 10.643 19.795 25.812 31.156
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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-miles de colones-
CAC-ASERRI - Cooperativa Aserriceña de Ahorro y Créd,RL(COOPEASERRI,RL)
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN JOSE, AVENIDA SEXTA, CALLE 26 EDIFICIOCOOPEAYA, RL 100 MTRS ESTE DE LA CORTESUPREMA DE JUSTICIA DE SAN JOSE EDIFICIOA MANO IZQUIERDA
Teléfono: 2258-8444
WWW.COOPEAYA.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado:
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2221-4760
Coop Ah y Cred y Serv Mult Empl Inst Cost Acue y Alcantarrillado
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
MAURICIO ALEJANDRO SANABRIA CORDERO GERENTE GENERAL
REBECA CECILIA DIAZ UMAÑA CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
DARNER ADRIAN MORA ALVARADO PRESIDENTE
RAFAEL ANGEL QUESADA HENRIQUEZ VICEPRESIDENTE
ARMANDO RODRIGUEZ ANGULO SECRETARIO
MARIA PATRICIA CONTRERAS ALANIS VOCAL
FRANCISCO JAVIER JIMENEZ MARIN VOCAL
JOSE MANUEL BRENES SILES SUPLENTE
ARTURO APU BOLAÑOS SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 20.507 98.382 64.042 77.029 48.242 101.803 30.922
Efectivo 470 470 4.572 10.038 3.590 31.335 470
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 20.037 97.912 59.470 66.991 44.651 70.468 30.452
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 3.203.930 4.218.235 4.735.922 4.975.017 5.518.596 5.992.317 5.956.050
Mantenidas para negociar 95.422 399.818 203.165 65.210 699.765 319.337 84.351
Disponibles para la venta 3.086.458 3.782.990 4.508.886 4.880.983 4.787.519 5.641.235 5.841.933
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 48.564 47.208 62.466 67.419 69.907 70.340 68.361
(Estimación por deterioro) -26.515 -11.781 -38.595 -38.595 -38.595 -38.595 -38.595
Cartera de Créditos 6.580.456 6.440.761 6.738.360 6.862.969 7.004.481 6.957.720 7.239.515
Créditos vigentes 6.627.544 6.495.850 6.752.314 6.984.053 7.076.337 6.996.616 7.326.485
Créditos vencidos 209.781 193.378 166.207 107.870 160.966 193.911 152.054
Créditos en Cobro Judicial 0 0 71.643 22.886 22.886 22.886 22.886
Productos por cobrar 12.783 14.088 23.656 12.914 14.870 15.362 16.334
(Estimación por deterioro) -269.653 -262.554 -275.460 -264.753 -270.579 -271.055 -278.244
Cuentas y comisiones por cobrar 170.737 175.336 194.420 200.705 188.734 210.182 237.824
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 115 21 34 0 27 20 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 170.622 175.315 194.387 200.705 188.707 210.161 237.824
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 94.041 94.752 162.880 126.813 68.129 39.742
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 94.041 94.752 162.880 126.813 68.129 68.129
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 -28.387
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 185.793 372.440 367.360 378.511 375.257 372.458 369.739
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 10.235 8.525 40.371 45.629 21.233 22.460 17.348
Cargos diferidos 515 404 722 534 527 404 246
Activos Intangibles 2.862 2.990 16.683 15.389 14.621 13.670 13.134
Otros activos 6.858 5.132 22.966 29.706 6.084 8.387 3.968
TOTAL DE ACTIVOS 10.171.657 11.407.720 12.235.229 12.702.740 13.283.355 13.725.069 13.891.140
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 7.299.262 8.360.383 8.986.735 9.409.870 10.004.476 10.317.142 10.297.765
A la vista 0 0 210.626 259.711 53.466 47.894 287.436
A Plazo 6.953.355 8.071.417 8.443.528 8.882.966 9.626.583 9.933.620 9.653.137
Otras obligaciones con el público 50.000 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 295.906 288.965 332.581 267.193 324.427 335.628 357.192
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 251.011 95.119 92.253 94.004 0 0 0
A la vista 0 0 0 3.323 0 0 0
A plazo 251.011 95.119 92.253 90.681 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 365.374 362.371 337.119 376.060 351.373 346.779 298.698
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 300.210 295.317 274.310 281.924 284.373 280.058 256.071
Otras Cuentas por pagar diversas 65.109 67.021 62.804 94.128 66.999 66.721 42.628
Cargos financieros por pagar 55 34 5 8 0 0 0
Otros pasivos 1.243 560 430 2.121 1.121 1.335 36.689
Ingresos diferidos 1.243 560 430 1.655 1.121 1.335 36.689
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 466 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 7.916.890 8.818.433 9.416.537 9.882.055 10.356.970 10.665.256 10.633.153
PATRIMONIO
Capital social 1.360.732 1.533.687 1.652.566 1.785.768 1.819.589 1.890.457 1.965.864
Capital pagado 1.360.732 1.533.687 1.652.566 1.785.768 1.819.589 1.890.457 1.965.864
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 105.183 106.038 106.038 106.038 189.785
Ajustes al patrimonio 66.051 298.233 262.797 271.619 266.886 252.227 238.025
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 191.525 191.525 191.525 191.525 191.525 191.525
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 66.051 106.708 71.272 80.094 75.361 60.702 46.500
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 517.359 592.467 493.586 574.130 573.034 568.320 559.645
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 310.625 164.900 304.560 83.129 160.837 242.770 304.669
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 2.254.767 2.589.287 2.818.692 2.820.685 2.926.384 3.059.813 3.257.987
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 10.171.657 11.407.720 12.235.229 12.702.740 13.283.355 13.725.069 13.891.140
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.360.732 1.533.687 1.757.749 1.891.806 1.925.627 1.996.495 2.155.648
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 0 0 0 4.066 5.196 6.125
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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BALANCES DE SITUACIÓN
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.098 448 711 189 825 1.286 1.827
Por inversiones en instrumentos financieros 228.463 149.294 316.200 88.742 182.773 276.455 387.398
Por cartera de créditos 1.240.195 625.283 1.265.029 333.541 652.264 983.858 1.316.704
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 209.129 255.288 383.516 52.037 90.506 135.835 184.813
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 35.513 41.452 586 586 586 586
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 2.118 1.141 4.300 1.341 3.021 4.454 6.342
Total de Ingresos Financieros 1.681.003 1.066.968 2.011.209 476.437 929.974 1.402.474 1.897.670
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 887.533 509.492 1.040.912 270.266 546.472 829.372 1.109.962
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 45.319 10.552 16.678 2.924 5.526 5.526 5.526
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 201.916 262.874 392.414 51.378 87.157 128.466 178.373
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 2.501 1.894 2.704 1.324 1.534 1.767 2.119
Total de Gastos Financieros 1.137.268 784.811 1.452.708 325.893 640.689 965.130 1.295.980
Por estimación de deterioro de activos 18.183 13.945 54.338 840 7.680 10.448 12.638
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
7.400 9.783 9.783 985 1.999 4.292 5.544
RESULTADO FINANCIERO 532.953 277.995 513.946 150.689 283.604 431.187 594.596
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 962 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 18.965 13.044 31.421 7.712 24.044 33.592 8.779
Total Otros Ingresos de Operación 19.927 13.044 31.421 7.712 24.044 33.592 8.779
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.417 1.257 1.727 230 705 705 705
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 351 60 223 81 162 243 334
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 1.767 1.317 1.950 311 867 948 1.040
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 18.160 11.727 29.471 7.400 23.176 32.643 7.739
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 173.976 94.685 180.606 58.934 112.728 171.148 232.040
Por otros gastos de Administración 51.876 22.179 43.900 12.109 25.636 38.472 51.270
Total Gastos Administrativos 225.851 116.864 224.506 71.043 138.364 209.620 283.310
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
325.262 172.858 318.911 87.046 168.416 254.210 319.025
Participaciones sobre la Utilidad 14.637 8.007 14.351 3.917 7.579 11.439 14.356
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 310.625 164.852 304.560 83.129 160.837 242.770 304.669
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN JOSE, AVENIDA CENTRAL, CALLE 5EDIFICIO TRIANON TERCER PISO
Teléfono: 2233-3611
WWW.COOPEBANPO.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 12757-1000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2256-4420
Coop. de Ahorro y Créd. de los Emp. del Banco Popular, R.L. (COOPEBANPOR.L.)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
JOSE DANIEL MORA MORA GERENTE GENERAL
RANDALL JOSE CHAVARRIA HERNANDEZ DIRECTOR
ANA LORENA SALAZAR RIVERA CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
RONALD RAMIREZ BOLANOS PRESIDENTE
MIGUEL EDUARDO ARGUEDAS ESQUIVEL VICEPRESIDENTE
ANA LORENA MARIN VARGAS SECRETARIO
VICTOR RODRIGUEZ BOGANTES VOCAL
ABNER ARIAS OCAMPO VOCAL
MARCELA BOLANOS QUIROS SUPLENTE
JOSE JOAQUIN ZAMORA SANCHEZ SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 195.074 863.376 280.325 165.090 453.683 318.355 452.536
Efectivo 900 900 1.332 11.288 1.900 1.900 4.822
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 194.174 862.476 278.993 153.802 451.783 316.455 447.688
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 27
Inversiones en instrumentos financieros 3.730.807 3.404.341 4.747.746 4.387.365 4.283.300 4.493.793 5.124.314
Mantenidas para negociar 83.687 26.486 58.370 143.925 170.042 179.944 4.394
Disponibles para la venta 3.570.312 3.337.325 4.627.171 4.178.002 4.053.773 4.283.852 5.066.806
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 77.532 41.232 62.206 65.437 59.485 29.998 53.115
(Estimación por deterioro) -724 -703 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 15.661.395 16.065.757 16.020.610 16.170.297 16.712.990 17.389.956 17.360.148
Créditos vigentes 15.345.011 15.809.990 15.482.606 15.873.560 16.422.352 17.061.742 17.140.826
Créditos vencidos 381.925 332.087 655.189 399.046 392.772 410.686 323.035
Créditos en Cobro Judicial 11.913 52.906 39.702 50.190 53.517 54.701 61.488
Productos por cobrar 78.268 78.769 90.839 95.494 87.217 102.098 88.689
(Estimación por deterioro) -155.722 -207.995 -247.727 -247.993 -242.869 -239.271 -253.889
Cuentas y comisiones por cobrar 604 2.688 11.699 11.441 11.809 15.908 7.126
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 604 2.688 11.699 11.441 11.809 15.908 7.126
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 3.573 18.573 18.573 18.573 18.573 18.573 18.573
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 79.456 78.074 82.355 78.795 282.394 281.600 563.071
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 67.908 95.631 81.309 187.096 393.361 420.476 121.941
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 17.953 29.860 26.657 24.313 25.754 24.903 40.616
Otros activos 49.954 65.771 54.652 162.782 367.607 395.573 81.325
TOTAL DE ACTIVOS 19.738.818 20.528.441 21.242.616 21.018.656 22.156.109 22.938.661 23.647.710
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 11.788.303 12.715.680 13.609.979 13.799.261 14.678.918 15.134.908 15.700.552
A la vista 208.648 242.558 295.290 338.985 328.071 361.930 385.869
A Plazo 11.337.219 12.236.634 13.066.478 13.166.201 14.039.284 14.407.686 15.039.148
Otras obligaciones con el público 0 0 0 99.132 102.247 107.067 0
Cargos financieros por pagar 242.436 236.488 248.211 194.943 209.316 258.224 275.535
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 4.236.294 3.892.575 3.389.360 3.148.428 2.904.389 2.687.827 3.231.751
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 3.334.026 3.046.800 2.602.109 2.392.718 2.182.100 1.998.880 1.571.484
Otras obligaciones con entidades 870.574 819.605 764.243 734.793 704.095 672.061 1.638.542
Cargos financieros por pagar 31.695 26.170 23.007 20.916 18.194 16.887 21.725
Cuentas por pagar y provisiones 412.875 509.602 375.639 378.806 654.645 965.766 369.188
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 27.062 47.178 27.629 31.767 41.189 46.763 24.427
Otras Cuentas por pagar diversas 385.813 462.424 348.010 347.039 613.455 919.003 344.761
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 11.364 7.086
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 11.364 7.086
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 16.437.471 17.117.858 17.374.978 17.326.494 18.237.953 18.799.865 19.308.577
PATRIMONIO
Capital social 2.702.117 2.947.992 3.261.501 3.183.116 3.304.592 3.426.929 3.560.988
Capital pagado 2.702.117 2.947.992 3.261.501 3.183.116 3.304.592 3.426.929 3.560.988
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio -43.202 -74.913 -80.056 -76.632 -69.266 -69.954 -79.277
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -43.202 -74.913 -80.056 -76.632 -69.266 -69.954 -79.277
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 206.835 342.414 311.218 444.178 437.314 430.361 398.178
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 435.597 195.090 374.975 141.500 245.517 351.460 459.243
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 3.301.346 3.410.583 3.867.638 3.692.162 3.918.156 4.138.796 4.339.133
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 19.738.818 20.528.441 21.242.616 21.018.656 22.156.109 22.938.661 23.647.710
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 2.702.117 2.947.992 3.261.501 3.183.116 3.304.592 3.426.929 3.560.988
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 6.825 2.824 0 4.149 10.798 42.080
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 17.766.345 19.946.035 20.893.689 21.828.826 22.700.952 22.851.740 22.413.160
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 10.942.739 11.317.757 11.489.892 11.993.695 12.026.922 12.546.249 17.230.698
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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BALANCES DE SITUACIÓN
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 12.017 5.069 10.169 807 1.539 2.237 3.666
Por inversiones en instrumentos financieros 233.876 94.017 231.822 57.639 110.402 163.054 222.423
Por cartera de créditos 2.606.094 1.324.674 2.679.584 654.099 1.329.006 2.018.667 2.733.318
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 102.508 141.200 227.134 26.889 46.147 67.843 95.960
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 485 1.393 2.297 3.591 5.300
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 28.576 9.935 19.255 3.037 18.326 25.030 76.032
Total de Ingresos Financieros 2.983.071 1.574.895 3.168.449 743.865 1.507.715 2.280.422 3.136.700
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 1.318.540 687.174 1.432.884 350.884 725.774 1.117.573 1.523.949
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 571.528 220.113 416.575 86.383 162.301 233.523 308.978
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 92.712 119.616 207.509 24.486 41.088 58.481 86.038
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 16.662 9.565 18.317 4.573 12.061 18.235 28.708
Total de Gastos Financieros 1.999.442 1.036.468 2.075.286 466.325 941.224 1.427.811 1.947.673
Por estimación de deterioro de activos 63.558 80.263 146.921 15.232 41.149 66.139 94.982
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
22.503 24.386 32.238 18.782 21.588 29.844 46.520
RESULTADO FINANCIERO 942.574 482.550 978.480 281.090 546.931 816.316 1.140.564
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 212.453 96.648 202.426 51.414 105.172 178.757 244.855
Total Otros Ingresos de Operación 212.453 96.648 202.426 51.414 105.172 178.757 244.855
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 0 0 0 0 0 0 0
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 212.453 96.648 202.426 51.414 105.172 178.757 244.855
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 533.908 291.269 594.971 147.774 310.021 481.836 655.622
Por otros gastos de Administración 164.997 83.646 193.291 36.562 84.997 145.215 248.914
Total Gastos Administrativos 698.905 374.915 788.262 184.335 395.018 627.051 904.537
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
456.122 204.283 392.644 148.168 257.085 368.021 480.883
Participaciones sobre la Utilidad 20.525 9.193 17.669 6.668 11.569 16.561 21.640
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 435.597 195.090 374.975 141.500 245.517 351.460 459.243
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
AVENIDA 4, CALLES 12 Y 14, DEL COSTADONORTE DE LA BASILICA DE LOS ANGELES, 150METROS OESTE.
Teléfono: 25514113
coopebrumas.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
CARTAGO
Fax:
Apartado: 417-7050
0
20/10/2006
Agencias:
Caja Auxiliar:
25521680
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO COMUNAL DE CARTAGO R LCOOPEBRUMAS R L
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
EDSON EVERALDO ROJAS VILLAVICENCIO GERENTE GENERAL
ALEXANDER QUESADA LEIVA CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
ANA ISABEL SOLANO BRENES PRESIDENTE
FRANCISCO QUESADA PEREIRA VICEPRESIDENTE
HANNIA PATRICIA ALVAREZ MONGE SECRETARIO
MARVIN ALBERTO MOLINA CORDERO VOCAL
EDUARDO EMILIO SOLANO SOLANO VOCAL
PATRICIA ELENA QUESADA MARTINEZ SUPLENTE
RANDAL GOMEZ AGUILAR SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 116.667 172.519 130.020 177.971 128.631 199.218 94.550
Efectivo 9.595 5.106 7.135 6.125 10.842 5.952 5.991
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 107.072 167.413 122.885 171.846 117.789 193.266 88.559
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 524.659 518.977 504.215 513.162 543.121 672.160 586.519
Mantenidas para negociar 75.329 87.057 79.216 79.769 72.835 73.564 74.344
Disponibles para la venta 443.628 423.654 422.564 429.003 462.265 587.191 504.589
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 6.152 8.715 2.886 4.840 8.471 11.855 8.036
(Estimación por deterioro) -450 -450 -450 -450 -450 -450 -450
Cartera de Créditos 2.236.203 2.154.734 2.094.924 2.097.329 2.117.558 1.986.001 2.013.178
Créditos vigentes 1.835.892 1.684.331 1.715.843 1.732.755 1.718.986 1.919.825 1.866.191
Créditos vencidos 503.686 532.974 460.966 459.405 493.673 162.895 247.532
Créditos en Cobro Judicial 0 22.767 20.587 8.233 8.296 3.516 3.516
Productos por cobrar 28.342 35.061 28.205 25.751 25.419 16.525 21.354
(Estimación por deterioro) -131.717 -120.398 -130.678 -128.816 -128.816 -116.762 -125.416
Cuentas y comisiones por cobrar 7.281 10.668 36.074 34.880 32.818 41.421 32.228
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 181 637 175 0 825 620 305
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 11.531 12.285 37.786 36.767 33.880 42.689 36.607
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -4.432 -2.255 -1.887 -1.887 -1.887 -1.887 -4.684
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 223.213 223.213 223.313 223.313 223.313 223.313 223.313
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 21.076 20.192 24.822 23.290 21.234 18.973 16.820
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 55.512 59.159 56.727 52.518 50.287 50.627 54.443
Cargos diferidos 0 0 1.430 1.267 845 422 0
Activos Intangibles 22.771 20.638 15.448 13.529 15.844 16.400 14.828
Otros activos 32.741 38.521 39.849 37.722 33.599 33.804 39.615
TOTAL DE ACTIVOS 3.184.611 3.159.461 3.070.094 3.122.464 3.116.963 3.191.713 3.021.051
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 545.935 629.641 636.665 714.967 755.474 832.279 715.505
A la vista 42.691 66.865 87.092 74.519 50.437 57.443 61.965
A Plazo 484.830 541.811 530.907 620.533 679.971 741.757 623.307
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 18.414 20.965 18.666 19.915 25.066 33.078 30.233
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 2.024.390 1.916.332 1.808.624 1.776.487 1.739.958 1.705.761 1.671.289
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 1.162.196 1.117.231 1.081.715 1.065.017 1.048.177 1.030.907 1.017.673
Otras obligaciones con entidades 857.503 795.049 723.405 706.299 688.435 669.860 650.547
Cargos financieros por pagar 4.691 4.052 3.504 5.172 3.345 4.994 3.069
Cuentas por pagar y provisiones 38.924 50.962 49.373 52.662 49.020 74.358 46.195
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 5.642 5.988 3.725 5.872 6.108 9.140 4.513
Otras Cuentas por pagar diversas 33.282 44.975 45.648 46.790 42.912 65.218 41.681
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 2.609.250 2.596.936 2.494.662 2.544.116 2.544.451 2.612.397 2.432.989
PATRIMONIO
Capital social 378.901 375.538 372.329 375.009 381.108 377.397 380.850
Capital pagado 378.901 375.538 372.329 375.009 381.108 377.397 380.850
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio -111 -153 881 757 192 -161 -387
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
-111 -153 881 757 192 -161 -387
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 158.791 170.559 169.106 175.934 175.834 175.065 174.885
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 37.780 16.581 33.117 26.648 15.377 27.015 32.714
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 575.361 562.525 575.432 578.348 572.511 579.316 588.062
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 3.184.611 3.159.461 3.070.094 3.122.464 3.116.963 3.191.713 3.021.051
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 378.901 375.538 372.329 375.009 381.108 377.397 380.850
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 2.795.157 2.766.218 2.755.199 2.736.942 2.779.317 2.670.308 2.686.033
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 2.124 1.030 4.543 909 3.520 5.357 7.905
Por inversiones en instrumentos financieros 42.023 22.109 40.479 8.825 18.051 28.497 39.611
Por cartera de créditos 471.050 217.558 431.890 102.362 208.738 312.748 410.881
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 2.472 478 777 0 96 310 413
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.757 806 1.661 549 1.128 1.937 2.256
Total de Ingresos Financieros 519.426 241.982 479.351 112.646 231.534 348.848 461.067
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 65.707 34.887 70.949 18.979 37.917 59.704 81.409
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 252.683 102.645 196.921 43.605 86.102 126.886 168.103
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 7.081 693 994 240 266 268 413
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 2.365 1.209 2.221 589 1.088 1.597 1.977
Total de Gastos Financieros 327.836 139.434 271.085 63.413 125.373 188.455 251.902
Por estimación de deterioro de activos 2.952 0 10.396 11.631 11.631 11.631 25.242
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 2.177 12.940 10.631 10.631 10.631 24.242
RESULTADO FINANCIERO 188.638 104.724 210.810 48.232 105.161 159.393 208.165
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 2.269 216 2.482 232 1.472 4.533 5.179
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 2.070 2.070
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 9.333 5.747 15.130 5.503 9.118 11.643 15.158
Total Otros Ingresos de Operación 11.602 5.963 17.613 5.736 10.590 18.247 22.407
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.754 1.073 3.963 2.273 4.225 5.284 5.614
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 2.070 2.070
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 4.505 3.274 5.887 1.349 2.826 4.221 5.713
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 499 136 325 171 215 328 389
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 6.758 4.484 10.175 3.794 7.267 11.903 13.786
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 4.844 1.479 7.438 1.942 3.323 6.343 8.621
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 79.037 46.524 96.236 22.408 47.413 71.347 95.791
Por otros gastos de Administración 74.869 42.318 87.335 21.468 44.971 66.102 86.739
Total Gastos Administrativos 153.906 88.841 183.571 43.876 92.383 137.449 182.531
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
39.576 17.362 34.677 6.298 16.101 28.288 34.256
Participaciones sobre la Utilidad 1.796 781 1.560 283 725 1.273 1.542
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 37.780 16.581 33.117 6.014 15.377 27.015 32.714
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
San Jose, de la Casa del Tornillo 125 mts oeste.Avenida 8, Calles 5 y 7
Teléfono: 25421000
http://www.coopecaja.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 86270-1000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
22214168
COOP DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTOR SALUDCOSTARRICENSE R L (COOPECAJA R L)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
LUIS DEMAR MONTERO CASTILLO GERENTE GENERAL
GERMAN VIDAURRE ALVAREZ SUBGERENTE GENERAL
JOHNNY SABORIO LEON SUBGERENTE
MAUREEN YORLENY CAMACHO SOLANO CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
ALVARO GERARD MUÑOZ FONSECA PRESIDENTE
MARIA ANGELA ARIAS MARIN VICEPRESIDENTE
RONALD ELIZONDO MONGE SECRETARIO
CARLOS FRANCISCO GRANADOS CHAVARRIA VOCAL
ROBERT HARBOTTLE QUIROS VOCAL
CARLOS ALFONSO CLARK HAMILTON VOCAL
FRANCISCO MANUEL CERDAS ANGULO VOCAL
EDUARDO ANGULO HERRERA SUPLENTE
MAYRA DEL CARMEN SOTO HERNANDEZ SUPLENTE
Página 147 de 314
ACTIVOS
Disponibilidades 292.735 518.782 358.717 494.721 373.278 368.228 494.335
Efectivo 20.389 27.277 15.179 40.820 43.684 32.946 40.783
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 272.187 491.415 343.418 453.776 329.577 335.167 453.516
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 159 90 120 125 17 116 36
Inversiones en instrumentos financieros 2.779.131 3.006.346 2.707.022 3.255.927 3.201.273 4.295.102 4.172.094
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 2.768.609 3.001.890 2.697.001 3.240.983 3.192.194 4.279.562 4.166.982
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 10.522 4.456 10.021 14.945 9.079 15.540 5.111
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 33.704.855 34.986.897 38.342.763 39.580.348 41.445.462 42.817.544 44.643.740
Créditos vigentes 33.899.393 35.643.317 38.868.012 40.290.006 41.978.816 43.263.995 44.937.067
Créditos vencidos 512.793 199.532 213.672 146.731 127.102 254.185 323.899
Créditos en Cobro Judicial 22.496 29.252 31.277 41.735 58.371 42.913 63.799
Productos por cobrar 160.704 48.313 122.516 24.133 45.621 30.979 56.131
(Estimación por deterioro) -890.530 -933.517 -892.714 -922.257 -764.448 -774.528 -737.156
Cuentas y comisiones por cobrar 0 237 81 491 704 601 167
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 237 0 426 651 601 167
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 0 0 81 65 54 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 296 296 296 296 296 296
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 296 296 296 296 296 296
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 677.846 684.933 677.651 712.500 764.188 884.121 918.430
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 1.290.779 1.302.808 1.600.445 1.563.149 1.508.383 1.814.503 2.090.403
Cargos diferidos 0 0 0 0 78 14.520 13.584
Activos Intangibles 51.075 57.010 48.973 97.575 103.163 119.494 119.980
Otros activos 1.239.704 1.245.798 1.551.472 1.465.574 1.405.142 1.680.489 1.956.840
TOTAL DE ACTIVOS 38.745.346 40.500.299 43.686.974 45.607.432 47.293.585 50.180.395 52.319.465
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.960.713 3.964.771 3.760.203 4.399.978 5.317.569 6.189.626 5.394.111
A la vista 3.813 11.811 181.152 40.211 12.337 28.578 5.575
A Plazo 2.844.745 3.830.262 3.451.681 4.251.164 5.155.157 5.979.995 5.203.176
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 112.155 122.698 127.369 108.602 150.075 181.053 185.359
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 22.684.959 22.267.549 23.093.118 23.580.334 24.015.844 24.539.845 26.441.801
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 22.637.367 22.226.112 23.043.633 23.534.983 23.964.436 24.490.239 26.385.471
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 47.592 41.438 49.485 45.351 51.408 49.605 56.330
Cuentas por pagar y provisiones 398.383 550.280 1.070.767 614.118 656.398 754.089 1.585.472
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 199.465 183.075 268.486 141.585 188.410 233.601 277.579
Otras Cuentas por pagar diversas 198.918 367.205 802.281 472.533 467.988 520.488 1.307.893
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 742.250 621.466 659.461 564.112 572.705 606.893 810.429
Ingresos diferidos 624.981 621.445 543.961 564.076 571.757 606.821 787.914
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 117.269 21 115.500 36 948 73 22.515
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 26.786.305 27.404.067 28.583.549 29.158.542 30.562.517 32.090.453 34.231.813
PATRIMONIO
Capital social 7.931.843 9.021.385 9.432.708 10.793.603 11.454.069 12.156.468 11.607.292
Capital pagado 7.931.843 9.021.385 9.432.708 10.793.603 11.454.069 12.156.468 11.607.292
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 217 217 217 217 217 217 217
Ajustes al patrimonio 394.001 390.016 397.292 392.589 389.086 381.118 380.400
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 383.698 383.698 383.698 383.698 383.698 383.698 383.698
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 10.303 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 6.318 13.594 8.891 5.388 -2.580 -3.298
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 1.758.101 2.265.555 2.236.430 3.187.535 3.164.446 3.129.379 2.960.268
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 1.276.359 0 0 0
Resultado del período 1.874.878 1.419.059 3.036.778 798.587 1.723.251 2.422.759 3.139.474
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 11.959.042 13.096.233 15.103.425 16.448.891 16.731.068 18.089.942 18.087.652
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 38.745.346 40.500.299 43.686.974 45.607.432 47.293.585 50.180.395 52.319.465
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 7.932.061 9.021.602 9.432.925 10.793.821 11.454.286 12.156.685 11.607.510
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 36.776.365 41.015.345 35.132.028 37.075.609 36.826.245 45.378.230 43.560.663
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 156.010 278.177 364.516 501.460 671.653 842.193 950.430
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 6.143 2.133 4.324 1.236 2.516 3.676 4.849
Por inversiones en instrumentos financieros 251.776 112.905 233.290 60.275 116.821 183.184 247.827
Por cartera de créditos 6.883.464 3.531.678 7.241.838 1.931.566 3.928.279 5.955.065 7.994.890
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 37 126 697 914 1.408 1.741 2.546
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
2.560 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 7.143.980 3.646.843 7.480.149 1.993.991 4.049.024 6.143.666 8.250.112
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 437.015 259.011 517.596 124.500 278.820 464.550 638.102
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 3.219.201 1.182.725 2.385.694 586.453 1.209.739 1.843.507 2.539.801
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 335 236 147 356 556
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 398 18 41 5 67 2.948 3.927
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
3.239 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 77.189 37.160 86.984 25.552 48.915 82.633 118.812
Total de Gastos Financieros 3.737.042 1.478.913 2.990.651 736.746 1.537.689 2.393.994 3.301.198
Por estimación de deterioro de activos 695.219 99.657 145.702 47.555 92.507 164.058 262.253
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
55.799 22.522 108.171 11.281 226.483 258.253 377.567
RESULTADO FINANCIERO 2.767.518 2.090.795 4.451.967 1.220.971 2.645.312 3.843.868 5.064.228
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 19.522 13.555 29.714 8.346 17.502 26.766 37.154
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
1.448 407 407 1.207 1.207 1.207 1.207
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 380.232 92.700 199.820 45.060 94.063 144.987 201.390
Total Otros Ingresos de Operación 401.201 106.662 229.941 54.613 112.773 172.961 239.751
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 233
Por bienes realizables 4.317 532 1.324 0 0 312 273
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
1.548 407 407 0 0 1.207 1.723
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 11.814 7.373 15.301 5.461 11.396 15.516 20.888
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 17.679 8.312 17.032 5.461 11.396 17.035 23.118
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 383.523 98.349 212.909 49.152 101.377 155.927 216.634
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 892.071 504.041 1.079.354 333.316 702.410 1.093.734 1.476.335
Por otros gastos de Administración 295.746 199.177 405.649 100.591 239.828 369.231 517.119
Total Gastos Administrativos 1.187.817 703.218 1.485.004 433.908 942.238 1.462.965 1.993.454
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
1.963.223 1.485.926 3.179.873 836.215 1.804.451 2.536.829 3.287.408
Participaciones sobre la Utilidad 88.345 66.867 143.094 37.628 81.200 114.070 147.933
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 1.874.878 1.419.059 3.036.778 798.587 1.723.251 2.422.759 3.139.474
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
100 OESTE DE LA ESQUINA NOROESTE DELPARQUE DE ZARCERO, ALAJUELA, COSTARICA
Teléfono: 2463-3525
www.coopecar.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
2
ALAJUELA
Fax:
Apartado:
1
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2463-3878
Coop Ah y Cred Refaccionario de Alfaro Ruiz RL(COOPECAR R.L.)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
MIGUEL ANGEL CASTRO CHAVES GERENTE GENERAL
FLOR DE MARIA ROJAS RODRIGUEZ CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
RODRIGO ROJAS VARGAS PRESIDENTE
CARLOS LUIS LOPEZ ORDOÑEZ VICEPRESIDENTE
EDUARDO ARAYA SOLIS SECRETARIO
MAIKOL ANTONIO BLANCO CHACON VOCAL
RONALD ALBERTO BLANCO VASQUEZ VOCAL
MARTA IRIS BLANCO ZUÑIGA SUPLENTE
CARLOS LUIS SOLANO RODRIGUEZ SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 178.610 90.852 378.716 226.052 184.643 150.270 258.912
Efectivo 57.765 28.769 58.663 33.202 32.615 36.872 101.855
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 120.845 62.082 320.053 192.850 152.028 113.398 157.056
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 751.940 900.315 907.323 1.258.611 1.608.778 1.759.163 1.690.831
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 746.189 899.757 906.695 1.257.620 1.599.082 1.738.061 1.654.335
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 5.751 558 627 991 9.696 21.102 36.496
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 3.290.535 3.426.119 3.423.190 3.416.135 3.440.693 3.425.375 3.368.625
Créditos vigentes 2.879.092 2.964.091 2.913.512 2.943.126 2.957.557 2.880.684 2.988.671
Créditos vencidos 396.910 452.433 497.648 462.948 475.256 539.022 386.303
Créditos en Cobro Judicial 2.532 6.965 10.003 10.978 10.380 10.095 8.269
Productos por cobrar 37.707 38.557 41.805 42.060 42.147 41.219 38.752
(Estimación por deterioro) -25.705 -35.927 -39.777 -42.977 -44.645 -45.645 -53.370
Cuentas y comisiones por cobrar 1.767 101 2.042 0 0 0 1.102
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 1.767 101 2.042 0 0 0 1.102
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.518 5.653 5.716 5.746 5.779 5.809 5.939
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 96.445 103.247 105.181 102.654 99.561 99.632 97.481
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 22.987 26.080 25.524 28.968 29.945 28.633 28.330
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 17.353 17.443 20.378 22.077 24.134 22.912 22.387
Otros activos 5.634 8.637 5.146 6.891 5.812 5.721 5.943
TOTAL DE ACTIVOS 4.347.802 4.552.367 4.847.692 5.038.166 5.369.399 5.468.882 5.451.220
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.836.007 3.086.965 3.417.994 3.796.047 4.121.465 4.186.600 4.142.112
A la vista 615.357 655.054 842.120 864.511 812.003 768.125 862.849
A Plazo 2.178.119 2.389.426 2.524.358 2.882.365 3.251.358 3.342.952 3.214.768
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 42.532 42.484 51.516 49.172 58.103 75.524 64.495
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 375.865 348.393 235.903 16.316 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 375.865 348.393 235.903 16.316 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 101.753 107.868 79.307 134.244 118.798 122.133 109.563
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 46.575 51.193 54.726 60.594 62.984 69.328 65.039
Otras Cuentas por pagar diversas 55.177 56.675 24.580 73.650 55.815 52.805 44.524
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 724 588 706 1.079 763 542 683
Ingresos diferidos 724 588 706 1.079 763 542 683
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 3.314.349 3.543.813 3.733.910 3.947.686 4.241.026 4.309.274 4.252.359
PATRIMONIO
Capital social 809.907 859.165 915.569 934.885 957.686 974.256 1.003.852
Capital pagado 809.720 858.978 915.382 934.698 957.500 974.069 1.003.665
Capital donado 187 187 187 187 187 187 187
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 29.364 28.881 29.988 30.533 29.455 29.104 26.968
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 27.254 27.254 27.254 27.254 27.254 27.254 27.254
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 603 120 1.223 1.769 688 337 -1.800
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 1.507 1.507 1.510 1.510 1.513 1.513 1.513
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 79.831 95.424 92.875 104.448 101.665 99.196 97.416
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 114.350 25.084 75.351 20.614 39.567 57.052 70.626
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.033.452 1.008.554 1.113.782 1.090.480 1.128.373 1.159.608 1.198.861
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.347.802 4.552.367 4.847.692 5.038.166 5.369.399 5.468.882 5.451.220
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 809.907 859.165 915.569 934.885 957.686 974.256 1.003.852
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 4.054.499 4.248.154 4.308.653 4.304.483 4.378.332 4.388.832 4.355.085
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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BALANCES DE SITUACIÓN
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 6.959 1.378 2.039 2.335 2.747 3.415 4.310
Por inversiones en instrumentos financieros 56.490 29.406 60.391 17.619 44.090 77.227 114.217
Por cartera de créditos 566.224 305.684 635.107 161.759 322.265 481.724 638.787
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 658 239 373 227 665 1.096 1.639
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 6.774 2.671 2.671 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 637.105 339.378 700.581 181.940 369.767 563.461 758.953
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 297.432 175.103 351.482 93.994 197.742 309.070 416.944
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 24.567 24.382 43.849 3.790 3.788 4.232 4.232
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 670 524 949 130 316 435 648
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 322.669 200.009 396.280 97.914 201.847 313.737 421.823
Por estimación de deterioro de activos 1.300 0 3.850 3.200 4.965 5.965 13.690
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 313.136 139.369 300.451 80.826 162.955 243.760 323.440
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 26.178 13.007 32.401 8.600 16.819 25.441 36.158
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 13.818 8.282 15.049 3.782 7.499 11.406 15.288
Total Otros Ingresos de Operación 39.996 21.289 47.450 12.382 24.318 36.847 51.445
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 2.484 1.242 2.484 621 1.242 1.863 3.484
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 765 1.932 2.119 1.099 1.229 1.319 1.433
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 3.249 3.174 4.603 1.720 2.471 3.182 4.917
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 36.746 18.116 42.847 10.663 21.847 33.666 46.528
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 167.365 95.144 183.435 48.792 96.844 149.466 201.409
Por otros gastos de Administración 65.880 36.755 83.006 21.670 47.601 69.766 96.521
Total Gastos Administrativos 233.245 131.899 266.440 70.462 144.445 219.233 297.930
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
116.637 25.586 76.858 21.026 40.358 58.193 72.038
Participaciones sobre la Utilidad 2.287 502 1.507 412 791 1.141 1.413
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 114.350 25.084 75.351 20.614 39.567 57.052 70.626
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
De la Contraloria General de la Republica 50 m alsur, Sabana Sur
Teléfono: 22909807
www.coopecorl.com
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 64651000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
22900319
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados de la Contraloría General de laRepública R L COOPECO R L
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
CARLOS RODOLFO SILES MEZA GERENTE GENERAL
VIVIANA CORRALES CALDERON CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
LUIS MARTIN ARTAVIA ALFARO PRESIDENTE
SOLEDAD JIMENEZ CASCANTE VICEPRESIDENTE
ALFONSO GARRO CAMACHO SECRETARIO
JUAN CARLOS BARBOZA SANCHEZ VOCAL
ADRIAN PEARSON BERRICK VOCAL
WILLIAM MARIO SOLIS OROZCO SUPLENTE
Página 153 de 314
ACTIVOS
Disponibilidades 67.984 30.174 72.022 101.234 202.540 33.502 96.031
Efectivo 5.747 3.949 4.926 6.740 7.012 5.643 7.030
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 62.237 26.226 67.096 94.494 195.527 27.859 89.000
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 789.089 891.089 958.311 1.101.561 1.038.406 1.211.128 1.242.478
Mantenidas para negociar 253.554 337.150 361.984 505.742 441.009 217.452 538.164
Disponibles para la venta 532.682 552.544 594.438 594.430 594.446 992.893 701.886
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 2.853 1.395 1.890 1.389 2.951 783 2.428
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 5.754.103 5.600.997 5.248.713 4.824.382 4.761.346 4.760.252 4.463.189
Créditos vigentes 5.630.303 5.501.836 5.108.264 4.643.039 4.605.481 4.563.566 4.255.046
Créditos vencidos 239.641 169.659 256.579 241.181 230.732 217.554 238.486
Créditos en Cobro Judicial 5.015 5.015 5.015 53.516 36.853 44.477 44.535
Productos por cobrar 12.644 12.988 15.355 21.045 22.426 18.017 17.122
(Estimación por deterioro) -133.500 -88.500 -136.500 -134.400 -134.145 -83.362 -92.000
Cuentas y comisiones por cobrar 1.122 29.464 8.626 17.818 2.718 3.097 26.950
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 1.172 29.664 8.871 18.063 2.963 3.342 27.500
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -50 -200 -245 -245 -245 -245 -550
Bienes realizables 0 0 49.843 43.612 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 49.843 49.843 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 -6.230 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 490 490 500 500 500 500 500
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 930.633 936.806 923.677 917.567 909.822 904.601 900.378
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 72.004 52.006 41.802 39.721 67.244 65.631 93.418
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 1.525 1.920
Activos Intangibles 14.524 18.875 16.807 15.613 14.429 13.245 12.237
Otros activos 57.480 33.132 24.995 24.107 52.815 50.862 79.262
TOTAL DE ACTIVOS 7.615.425 7.541.027 7.303.494 7.046.395 6.982.576 6.978.713 6.822.943
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 1.579.638 1.806.526 1.751.647 1.985.369 2.078.486 2.085.925 2.066.793
A la vista 106.470 78.227 163.090 139.052 113.082 171.188 198.802
A Plazo 1.426.499 1.652.444 1.529.873 1.787.193 1.907.873 1.853.554 1.797.728
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 46.669 75.855 58.684 59.125 57.531 61.183 70.263
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 3.496.209 3.217.687 2.913.293 2.611.705 2.444.585 2.381.356 2.200.457
A la vista 0 0 0 0 0 5.859 0
A plazo 3.088.911 2.841.778 2.571.852 2.286.840 2.135.919 2.085.194 1.994.793
Otras obligaciones con entidades 398.163 368.447 335.647 318.367 300.045 280.796 201.790
Cargos financieros por pagar 9.135 7.461 5.794 6.498 8.621 9.507 3.874
Cuentas por pagar y provisiones 247.846 262.094 232.735 260.328 223.342 187.467 174.711
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 214.046 227.445 79.623 85.332 87.208 93.017 93.118
Otras Cuentas por pagar diversas 33.799 34.648 153.112 174.995 136.134 94.450 81.593
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 947 2.075 0
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 947 2.075 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 5.323.692 5.286.307 4.897.675 4.857.402 4.747.360 4.656.824 4.441.962
PATRIMONIO
Capital social 1.908.870 1.887.257 2.003.923 1.865.495 1.924.201 1.981.868 2.039.855
Capital pagado 1.908.870 1.887.257 2.003.923 1.865.495 1.924.201 1.981.868 2.039.855
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 303.137 306.899 294.265 309.069 297.482 292.112 287.254
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 79.726 60.564 107.631 14.429 13.532 47.909 53.872
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 2.291.733 2.254.720 2.405.819 2.188.993 2.235.216 2.321.888 2.380.982
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 7.615.425 7.541.027 7.303.494 7.046.395 6.982.576 6.978.713 6.822.943
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.908.870 1.887.257 2.003.923 1.865.495 1.924.201 1.981.868 2.039.855
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 5.879.766 5.723.650 5.420.139 5.108.722 4.912.905 9.094.939 2.492.531
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 171.877 187.505 224.875 193.245 198.007 199.700 199.700
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 439 144 277 219 835 1.180 2.242
Por inversiones en instrumentos financieros 41.127 20.793 44.118 9.007 19.101 30.609 44.312
Por cartera de créditos 1.028.739 480.501 947.066 213.079 412.733 610.094 800.963
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 421 1.772 2.584 117 574 891 1.120
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 1.070.726 503.210 994.046 222.423 433.243 642.774 848.638
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 202.093 107.118 221.034 52.037 106.984 157.933 210.717
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 444.700 193.904 361.862 73.983 140.404 203.399 261.967
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 407 1.851 2.762 548 691 1.660 2.258
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 22 0 0 0 0 9 19
Total de Gastos Financieros 647.223 302.873 585.658 126.567 248.078 363.001 474.961
Por estimación de deterioro de activos 77.141 20.150 61.474 5.350 33.412 36.412 46.220
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
488 23.628 54.956 7.450 7.450 20.643 20.643
RESULTADO FINANCIERO 346.850 203.815 401.870 97.955 159.203 264.003 348.099
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 6.839 3.289 8.230 1.162 2.645 4.250 5.129
Por bienes realizables 0 0 0 0 6.230 6.230 6.230
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 33.817 15.579 32.065 5.284 12.925 33.649 50.942
Total Otros Ingresos de Operación 40.656 18.868 40.295 6.446 21.801 44.129 62.302
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 4.722 2.154 4.445 984 1.475 2.231 2.582
Por bienes realizables 0 0 0 6.230 6.230 6.230 6.230
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 5.982 3.476 9.718 1.685 3.229 5.157 8.495
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.290 708 1.126 1.159 1.175 1.194 1.488
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 11.994 6.338 15.288 10.059 12.111 14.812 18.794
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 28.662 12.530 25.007 -3.612 9.690 29.317 43.508
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 212.636 99.823 201.173 48.029 94.944 151.517 210.680
Por otros gastos de Administración 79.618 53.103 113.001 31.205 59.779 91.637 124.516
Total Gastos Administrativos 292.254 152.926 314.175 79.234 154.723 243.154 335.197
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
83.258 63.418 112.702 15.109 14.170 50.166 56.410
Participaciones sobre la Utilidad 3.532 2.854 5.072 680 638 2.257 2.538
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 79.726 60.564 107.631 14.429 13.532 47.909 53.872
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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-miles de colones-
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SABANA NORTE, 150 METROS AL NORTE Y 125METROS AL OESTE, EDIFICIO BLANCOESQUINERO
Teléfono: 2242-2800
www.coopefyl.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 11129-1000 San José
0
20/10/2006
Agencias:
Caja Auxiliar:
2242-2828
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTORPUBLICO PRIVADO E INDEPENDIENTE R L COOPEFYL R L
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
GEOVANNI NUNEZ LOPEZ GERENTE GENERAL
ESTEBAN GUSTAVO VALVERDE JIMENEZ SUBGERENTE
ROMAN ALBERTO GAMBOA CHAVERRI CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
IVAN FLORES ARIAS PRESIDENTE
WILLIAM BONILLA JAEN VICEPRESIDENTE
IVETTE ABARCA SAGOT SECRETARIO
YORLENY RUIZ HERNANDEZ VOCAL
MARIO ARTURO SANCHEZ GRANADOS VOCAL
CLEMENCIA MARIA MORA RODRIGUEZ VOCAL
CARLOS ADOLFO FALLAS TENORIO VOCAL
ELADIO ARCE COTO VOCAL
ROBERTO MOYA JIMENEZ SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 535.043 498.804 766.864 648.946 626.004 553.219 552.186
Efectivo 4.305 4.743 5.078 70.357 6.853 5.545 74.499
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 530.738 494.061 761.787 578.589 619.150 547.674 477.687
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 1.403.493 1.381.747 1.094.263 1.897.661 1.374.073 1.359.128 1.718.998
Mantenidas para negociar 124.152 50.476 277.575 514.657 480.607 347.652 543.136
Disponibles para la venta 1.260.623 1.306.580 813.441 1.372.772 885.368 999.906 1.167.487
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 18.718 24.691 3.247 10.232 8.098 11.569 8.375
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 5.074.103 5.552.687 6.311.494 6.266.983 6.791.328 7.411.661 7.686.428
Créditos vigentes 4.905.878 5.401.405 6.063.045 6.102.311 6.605.395 7.357.004 7.590.518
Créditos vencidos 137.309 116.512 209.713 107.826 139.845 143.209 241.222
Créditos en Cobro Judicial 7.675 0 0 256 4.132 4.700 6.954
Productos por cobrar 116.191 119.396 130.369 130.142 135.338 5.485 7.474
(Estimación por deterioro) -92.950 -84.625 -91.634 -73.552 -93.382 -98.737 -159.740
Cuentas y comisiones por cobrar 13 205 10 490 0 2.568 431
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 13 205 10 500 0 2.620 439
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 -10 0 -52 -9
Bienes realizables 36.506 36.506 36.506 36.506 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 36.506 36.506 36.506 36.506 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 8.554 8.554 8.554 8.554 8.554 7.497 7.497
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 748.126 737.810 730.383 729.106 765.976 765.577 757.074
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 28.057 40.428 38.342 47.327 59.107 123.027 123.995
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 6.620 4.134 5.446 7.114 6.364 7.583 6.660
Otros activos 21.436 36.294 32.896 40.213 52.743 115.444 117.335
TOTAL DE ACTIVOS 7.833.895 8.256.740 8.986.416 9.635.573 9.625.042 10.222.675 10.846.608
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 916.693 1.263.626 1.193.673 1.536.426 1.683.617 1.948.219 1.630.409
A la vista 10.525 14.113 44.605 13.392 15.614 29.969 11.789
A Plazo 883.449 1.222.079 1.131.301 1.503.064 1.638.797 1.876.086 1.592.240
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 22.719 27.434 17.767 19.970 29.206 42.164 26.380
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 3.443.013 3.327.101 3.562.813 3.775.620 3.476.660 3.496.772 4.179.305
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 1.860.153 1.885.584 2.275.093 2.570.302 2.357.460 2.463.550 2.238.236
Otras obligaciones con entidades 1.577.350 1.433.963 1.280.673 1.198.808 1.113.253 1.023.579 1.927.195
Cargos financieros por pagar 5.510 7.554 7.047 6.509 5.947 9.644 13.875
Cuentas por pagar y provisiones 100.834 136.558 168.906 445.310 221.615 240.707 210.381
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 70.929 96.267 113.673 129.743 144.492 172.947 144.617
Otras Cuentas por pagar diversas 29.905 40.291 55.233 315.566 77.124 67.760 65.764
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 24.398 77.598 72.896 96.937 102.832 55.393 66.370
Ingresos diferidos 21.954 44.380 64.433 62.917 58.234 52.518 57.890
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 2.444 33.217 8.463 34.020 44.598 2.875 8.480
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 4.484.937 4.804.884 4.998.288 5.854.292 5.484.724 5.741.092 6.086.465
PATRIMONIO
Capital social 2.540.753 2.716.406 3.060.705 2.993.241 3.206.408 3.427.956 3.636.843
Capital pagado 2.540.753 2.716.406 3.060.705 2.993.241 3.206.408 3.427.956 3.636.843
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 132.597 139.207 131.733 137.918 141.223 131.016 129.089
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 130.780 130.780 130.780 130.780 130.780 130.780 130.780
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 713 7.323 -150 6.035 9.339 -22 -1.949
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 1.104 1.104 1.104 1.104 1.104 258 258
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 332.685 437.328 410.282 521.872 527.500 516.742 513.435
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 342.923 158.915 385.408 128.250 265.187 405.870 480.776
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 3.348.958 3.451.856 3.988.128 3.781.281 4.140.318 4.481.584 4.760.143
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 7.833.895 8.256.740 8.986.416 9.635.573 9.625.042 10.222.675 10.846.608
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 2.540.753 2.716.406 3.060.705 2.993.241 3.206.408 3.427.956 3.636.843
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 16.594.268 18.238.218 20.621.572 8.747.291 9.078.925 9.566.147 9.915.233
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-FUERZA Y LUZ - COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTOR PUBLICO PRIVADO E INDEPENDIENTE R L COOPEFYL R L
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 370 1.078 2.485 1.270 1.905 2.502 3.285
Por inversiones en instrumentos financieros 0 0 0 0 0 67.619 88.739
Por cartera de créditos 1.198.700 608.416 1.324.969 381.734 762.388 1.151.060 1.568.958
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 2.113 1.592 4.961 724 2.138 3.201 4.388
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
933 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
82.749 45.208 88.698 18.051 39.481 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 1.284.865 656.293 1.421.114 401.778 805.912 1.224.383 1.665.370
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 120.576 67.816 146.808 40.515 85.579 133.731 180.829
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 446.694 242.856 476.358 120.449 245.304 357.803 499.952
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 1.452 1.430 2.406 191 634 1.859 3.211
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 568.723 312.101 625.573 161.155 331.517 493.393 683.992
Por estimación de deterioro de activos 62.318 18.918 43.421 3.413 23.243 34.487 59.026
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
80.474 8.266 25.357 2.214 2.858 3.030 5.473
RESULTADO FINANCIERO 734.298 333.540 777.477 239.424 454.010 699.534 927.825
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 5.824 3.164 5.852 1.043 3.237 5.738 8.248
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 26.507 29.445 101.446 26.439 78.026 136.013 171.754
Total Otros Ingresos de Operación 32.331 32.609 107.298 27.482 81.263 141.751 180.003
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 486 334 604 158 231 422 589
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 211 211
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 2.281 1.126 2.252 710 1.329 1.948 2.566
Por provisiones 9.000 0 0 0 0 14.500 49.000
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 24.052 3.451 11.657 9.056 10.078 15.083 20.299
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 35.819 4.911 14.513 9.924 11.638 32.163 72.665
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO -3.488 27.698 92.785 17.557 69.625 109.588 107.337
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 230.261 124.479 314.663 80.308 160.301 249.329 345.356
Por otros gastos de Administración 141.467 70.498 152.030 42.380 85.651 134.788 186.376
Total Gastos Administrativos 371.728 194.977 466.693 122.688 245.952 384.117 531.731
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
359.082 166.262 403.569 134.293 277.683 425.005 503.430
Participaciones sobre la Utilidad 16.158 7.346 18.161 6.043 12.496 19.135 22.654
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 342.923 158.915 385.408 128.250 265.187 405.870 480.776
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
GRECIA CENTRO, FRENTE A LA PLAZAELÉNICA. 100 METROS NORTE DEL PALACIOMUNICIPAL EN GRECIA
Teléfono: 2494-5000
WWW.COOPEGRECIA.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 120-4100
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2444-5152
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA COMUNIDAD DE GRECIA R L(COOPEGRECIA)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
MARVIN VILLEGAS CUBERO GERENTE GENERAL
OSCAR MARIO MOLINA BARRANTES CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
RAFAEL ANGEL CONEJO GUTIERREZ PRESIDENTE
MARIA EUGENIA BOGANTES GONZALEZ VICEPRESIDENTE
ANA LORENA VALVERDE ESQUIVEL SECRETARIO
WALTER ALFARO ALFARO VOCAL
MARTA IVETTE NAVARRO MONTERO VOCAL
DAGOBERTO MATAMOROS GONZALEZ SUPLENTE
CARLOS EMILIO BARRANTES SOLANO SUPLENTE
Página 159 de 314
ACTIVOS
Disponibilidades 57.364 57.497 71.995 50.183 51.287 69.852 60.750
Efectivo 35.636 37.566 38.509 37.766 38.961 44.214 42.071
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 21.728 19.931 33.486 12.417 12.326 25.637 18.679
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 2.620.596 2.306.680 2.358.416 2.730.029 3.175.452 3.088.213 3.331.564
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 2.612.467 2.294.245 2.339.313 2.700.787 3.163.120 3.043.623 3.303.771
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 8.129 12.935 19.103 29.242 12.332 44.589 27.793
(Estimación por deterioro) 0 -500 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 5.952.139 6.629.346 7.169.449 7.265.599 7.358.515 7.660.489 8.207.931
Créditos vigentes 4.903.771 5.705.696 6.159.941 6.067.762 5.728.335 5.425.695 5.940.659
Créditos vencidos 964.567 815.121 911.402 1.110.430 1.533.097 2.125.619 2.175.875
Créditos en Cobro Judicial 3.059 35.453 19.784 7.891 5.239 26.109 13.415
Productos por cobrar 117.486 108.425 117.171 118.366 130.694 120.699 123.504
(Estimación por deterioro) -36.745 -35.350 -38.850 -38.850 -38.850 -37.632 -45.522
Cuentas y comisiones por cobrar 312.848 21.374 39.458 22.178 16.176 28.922 56.550
Comisiones por cobrar 19.699 2.089 20.356 2.438 2.279 2.077 33.466
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 406 2.026 2.478 1.920 702 114 144
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 292.810 17.327 16.692 17.888 13.261 26.798 23.007
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -67 -67 -67 -67 -67 -67 -67
Bienes realizables 62.143 31.301 9.380 27.275 23.146 19.018 7.297
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 62.143 31.301 11.880 33.027 33.027 33.027 19.019
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 -2.500 -5.752 -9.881 -14.009 -11.722
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 46.230 46.290 46.350 39.380 38.850 35.038 36.981
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 959.161 1.041.106 1.056.749 1.049.960 1.049.257 1.090.403 1.083.321
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 167.668 137.823 376.028 156.745 168.790 182.554 237.352
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 4.676 8.760 7.858 7.851 7.744 9.985 36.202
Otros activos 162.992 129.063 368.170 148.894 161.045 172.569 201.151
TOTAL DE ACTIVOS 10.178.150 10.271.417 11.127.826 11.341.349 11.881.473 12.174.488 13.021.746
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 7.234.261 7.553.324 8.060.696 8.450.002 9.015.657 9.307.505 10.048.972
A la vista 1.376.772 1.361.699 1.544.980 1.608.666 1.566.131 1.442.129 1.611.437
A Plazo 5.589.538 5.931.100 6.227.107 6.587.500 7.168.308 7.619.137 8.157.086
Otras obligaciones con el público 121.006 117.437 112.434 112.485 93.459 39.633 40.000
Cargos financieros por pagar 146.945 143.088 176.175 141.351 187.758 206.606 240.449
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 1.049.970 942.170 1.016.948 953.745 892.030 826.647 809.532
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 366.402 307.972 435.272 399.688 365.574 330.641 344.164
Otras obligaciones con entidades 683.161 634.198 581.676 554.057 525.430 495.789 464.877
Cargos financieros por pagar 407 0 0 0 1.026 217 491
Cuentas por pagar y provisiones 447.308 121.103 280.479 126.921 118.968 126.815 159.837
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 51.245 67.161 65.298 72.162 74.891 80.822 71.438
Otras Cuentas por pagar diversas 396.063 53.942 215.181 54.759 44.076 45.992 88.398
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 46.770 73.150 81.920 79.790 88.906 109.557 139.748
Ingresos diferidos 43.688 53.375 62.354 66.171 66.087 70.571 84.939
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 3.082 19.775 19.567 13.619 22.819 38.986 54.809
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 8.778.308 8.689.747 9.440.044 9.610.458 10.115.560 10.370.523 11.158.088
PATRIMONIO
Capital social 664.014 733.701 786.059 792.983 862.116 870.633 921.840
Capital pagado 659.078 728.764 781.123 788.047 857.179 865.696 916.903
Capital donado 4.937 4.937 4.937 4.937 4.937 4.937 4.937
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 424.777 517.411 520.763 519.747 523.355 512.877 502.962
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 395.491 483.273 483.273 483.273 483.273 483.273 483.273
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 6.039 12.243 18.823 14.613 19.520 11.474 626
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 46 -1.306 -4.534 -1.340 -2.640 -5.072 -4.893
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 23.200 23.201 23.201 23.201 23.201 23.201 23.956
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 154.270 202.650 192.593 256.521 249.863 242.767 236.348
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 38.932 0 120.555 46.421 41.197 0
Resultado del período 156.780 88.976 188.367 41.085 84.157 136.490 202.507
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.399.842 1.581.669 1.687.782 1.730.891 1.765.912 1.803.964 1.863.658
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 10.178.150 10.271.417 11.127.826 11.341.349 11.881.473 12.174.488 13.021.746
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 664.014 733.701 786.059 792.983 862.116 870.633 921.840
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 160.229 139.933 149.658 150.130 154.963 171.543 179.790
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 6.120.378 6.802.734 7.330.889 7.446.024 7.506.544 7.814.655 8.373.144
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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CAC-GRECIA - COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA COMUNIDAD DE GRECIA R L (COOPEGRECIA)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 2.347 1.478 3.316 1.008 2.016 2.619 3.276
Por inversiones en instrumentos financieros 141.193 64.984 111.059 28.218 62.146 104.934 148.015
Por cartera de créditos 999.558 552.482 1.163.801 304.121 610.291 913.393 1.223.553
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 79.649 98.069 171.482 16.081 26.897 45.073 69.366
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 340 1.033 2.136 9.069
Total de Ingresos Financieros 1.222.748 717.012 1.449.658 349.768 702.384 1.068.155 1.453.279
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 643.394 346.904 706.216 189.391 385.234 590.640 802.150
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 136.356 65.867 130.146 30.158 58.326 83.457 107.586
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 79.078 100.486 176.115 18.851 27.362 40.053 61.721
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 25.531 8.575 17.589 3.245 9.481 15.273 23.492
Total de Gastos Financieros 884.360 521.832 1.030.066 241.645 480.404 729.422 994.948
Por estimación de deterioro de activos 2.000 1.000 6.500 7.252 11.381 19.351 31.743
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 336.388 194.180 413.091 100.870 210.599 319.382 426.588
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 36.523 15.514 35.705 7.635 12.888 17.865 38.345
Por bienes realizables 1.472 658 658 0 0 0 6.992
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
7.815 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 115.129 55.048 113.072 34.685 72.388 119.814 170.223
Total Otros Ingresos de Operación 160.939 71.219 149.435 42.320 85.276 137.679 215.560
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 9.385 5.024 9.974 2.403 4.481 6.743 9.214
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 68.656 31.060 68.423 18.996 47.279 70.778 102.323
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 78.041 36.084 78.397 21.400 51.760 77.521 111.537
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 82.898 35.135 71.039 20.920 33.516 60.157 104.023
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 169.534 89.496 189.287 53.310 104.914 158.438 211.227
Por otros gastos de Administración 85.816 46.605 97.546 25.461 51.080 78.182 107.369
Total Gastos Administrativos 255.351 136.102 286.833 78.771 155.994 236.620 318.596
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
163.936 93.214 197.297 43.019 88.121 142.920 212.015
Participaciones sobre la Utilidad 7.155 4.238 8.929 1.934 3.964 6.430 9.508
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 156.780 88.976 188.367 41.085 84.157 136.490 202.507
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
CAC-GRECIA - COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA COMUNIDAD DE GRECIA R L (COOPEGRECIA)
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
300 ESTE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOSPASEO DE LOS ESTUDIANTES SAN JOSÉ
Teléfono: 2257-1444
www.coopejudicial.com
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 81-1003
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
2256-7283
COOP DE AHORRO Y CRED Y S M DE LOS SERVID JUDIC R L(COOPEJUDICIAL R L)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
MIGUEL ANGEL HERNANDEZ MENDEZ GERENTE GENERAL
NANCY MARIA PERAZA GAMBOA CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
JOSE MARIA MACHADO RAMIREZ PRESIDENTE
JOHNNY MEJIA AVILA VICEPRESIDENTE
JOSE MARIA RAMIREZ CHAVES SECRETARIO
SARY RODRIGUEZ RODRIGUEZ VOCAL
CLAUDIO QUESADA JIMENEZ VOCAL
JESUS MANUEL FALLAS SANCHEZ VOCAL
EMILIA MARIA DAMASIO SOLANO VOCAL
JOSE JAVIER CHACON GONZALEZ SUPLENTE
TOBIAS MENA AGUILAR SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 95.629 367.940 154.906 100.684 100.066 86.043 51.457
Efectivo 11.225 13.480 13.039 38.625 9.184 11.615 5.763
Banco Central 0 0 80.000 0 0 0 0
Entidades financieras del país 84.404 354.460 61.866 62.059 90.882 74.428 45.694
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 2.436.619 2.760.641 2.763.200 3.237.545 3.540.475 3.200.754 3.329.677
Mantenidas para negociar 709.375 251.083 791.437 374.438 464.452 787.185 920.980
Disponibles para la venta 1.678.599 2.507.453 1.971.710 2.863.107 3.067.325 2.413.569 2.408.614
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 48.645 2.105 52 0 8.698 0 83
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 10.297.777 10.493.283 10.447.730 10.070.467 10.096.855 10.166.105 9.861.957
Créditos vigentes 10.274.959 10.557.540 10.507.825 10.215.736 10.188.925 10.354.761 10.098.121
Créditos vencidos 279.108 191.175 278.917 196.971 249.706 156.985 118.299
Créditos en Cobro Judicial 32.800 19.364 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 10.225 6.007 9.240 6.427 7.288 5.343 3.908
(Estimación por deterioro) -299.315 -280.802 -348.252 -348.667 -349.065 -350.984 -358.372
Cuentas y comisiones por cobrar 0 0 0 0 7.170 0 0
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 0 0 0 0 7.967 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 -797 0 0
Bienes realizables 266 91 0 0 0 0 601
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 266 91 0 0 0 0 601
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 300 300 200 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 260.890 287.535 311.530 308.604 316.803 372.472 416.282
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 10.053 8.436 7.381 7.718 32.484 21.772 20.971
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 997 215 0 0 18.823 17.882 17.326
Otros activos 9.056 8.221 7.381 7.718 13.662 3.891 3.645
TOTAL DE ACTIVOS 13.101.533 13.918.226 13.684.947 13.725.016 14.093.853 13.847.147 13.680.945
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 3.196.585 4.164.322 3.722.033 4.206.781 4.345.867 4.392.857 3.912.301
A la vista 384.097 413.122 518.453 569.034 538.174 481.506 546.268
A Plazo 2.775.181 3.691.187 3.167.536 3.601.706 3.764.001 3.870.707 3.327.811
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 37.308 60.013 36.043 36.041 43.692 40.644 38.222
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 3.290.136 2.642.321 1.974.394 1.528.852 1.278.287 472.266 292.764
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 3.285.540 2.639.485 1.971.518 1.527.210 1.277.195 472.266 292.764
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 4.596 2.836 2.876 1.642 1.092 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 1.225.729 1.249.256 1.339.823 1.403.568 1.463.314 1.499.855 1.488.068
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 288.084 156.978 202.636 172.179 190.044 172.148 177.762
Otras Cuentas por pagar diversas 937.645 1.092.278 1.137.187 1.231.389 1.273.271 1.327.707 1.310.306
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 408 419 1.979
Ingresos diferidos 0 0 0 0 408 419 1.979
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 7.712.451 8.055.899 7.036.250 7.139.201 7.087.876 6.365.397 5.695.111
PATRIMONIO
Capital social 3.510.201 4.002.068 4.226.638 4.706.006 4.830.216 4.976.379 5.106.390
Capital pagado 3.510.201 4.002.068 4.226.638 4.706.006 4.830.216 4.976.379 5.106.390
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 228.049 252.033 270.513 268.022 268.073 266.526 282.736
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 224.504 251.948 267.965 267.965 267.965 267.965 284.322
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 3.545 85 1.408 58 109 302 1.121
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 1.140 0 0 -1.741 -2.817
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 111
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 666.352 1.051.607 1.040.021 1.302.240 1.277.326 1.273.981 1.270.357
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 984.481 556.620 1.111.526 309.547 630.362 964.864 1.326.350
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 5.389.083 5.862.327 6.648.697 6.585.816 7.005.977 7.481.749 7.985.833
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 13.101.533 13.918.226 13.684.947 13.725.016 14.093.853 13.847.147 13.680.945
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 3.510.201 4.002.068 4.226.638 4.706.006 4.830.216 4.976.379 5.106.390
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 11.824.078 12.274.659 12.169.088 11.918.016 12.068.146 12.200.221 11.815.963
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
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BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 585 18 34 9 29 48 66
Por inversiones en instrumentos financieros 98.537 54.729 109.273 21.823 45.382 78.565 104.479
Por cartera de créditos 2.228.247 1.092.097 2.228.793 539.530 1.092.262 1.629.905 2.177.681
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 2.286 248 248 2 30 489 511
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
33.264 10.791 24.754 8.620 13.588 24.188 33.681
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
30.393 1.988 3.259 274 505 728 1.657
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 6.365 4.467 10.364 2.503 2.722 4.560 4.865
Total de Ingresos Financieros 2.399.678 1.164.337 2.376.726 572.760 1.154.518 1.738.484 2.322.939
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 457.667 221.989 428.055 95.704 194.024 295.030 390.841
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 475.265 153.746 274.766 43.519 76.352 102.830 111.106
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 2.379 1.319 1.319 0 0 31 69
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 935.312 377.054 704.140 139.224 270.376 397.891 502.016
Por estimación de deterioro de activos 25.129 2.724 70.704 506 1.700 3.619 11.007
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 484 3.531 774 2.227 2.727 12.323
RESULTADO FINANCIERO 1.439.237 785.044 1.605.413 433.805 884.669 1.339.702 1.822.239
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 2.918 1.997 3.754 775 1.517 2.322 3.385
Por bienes realizables 513 284 607 0 345 345 1.341
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 122.522 66.241 133.507 35.426 72.432 114.726 160.424
Total Otros Ingresos de Operación 125.952 68.522 137.869 36.201 74.294 117.393 165.151
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 18.407 9.798 24.708 6.706 14.750 21.183 27.460
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 12.011 7.375 11.291 2.460 4.240 5.950 6.878
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 30.418 17.173 35.999 9.166 18.991 27.133 34.338
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 95.534 51.348 101.869 27.035 55.303 90.260 130.813
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 329.757 189.816 403.576 109.873 221.488 330.868 446.814
Por otros gastos de Administración 174.144 63.728 139.805 26.834 58.419 88.766 117.390
Total Gastos Administrativos 503.901 253.544 543.381 136.707 279.908 419.633 564.204
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
1.030.871 582.848 1.163.901 324.133 660.065 1.010.329 1.388.848
Participaciones sobre la Utilidad 46.389 26.228 52.376 14.586 29.703 45.465 62.498
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 984.481 556.620 1.111.526 309.547 630.362 964.864 1.326.350
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
CAC-JUDICIAL - COOP DE AHORRO Y CRED Y S M DE LOS SERVID JUDIC R L (COOPEJUDICIAL R L)
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Contiguo a la Planta Dos Pinos, Barrio Santa Fe.
Teléfono: 24608217
www.coopelecheros.com
Fecha: Inscripción:
0
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado:
0
20/10/2006
Agencias:
Caja Auxiliar:
24602928
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Productores de Leche R LCOOPELECHEROS R L
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
CHERRYL CHAVARRIA MURILLO GERENTE GENERAL
JAIRO ANDREY CAMPOS ROJAS SUBGERENTE
ALVARO PANIAGUA ALVAREZ CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
OSCAR HIDALGO RIGIONI PRESIDENTE
WILLIAM CORRALES CORRALES VICEPRESIDENTE
JUAN ALBERTO ARROYO BLANCO SECRETARIO
JOSE PABLO BLANCO ALFARO VOCAL
LUIS ANGEL ALFARO VARGAS VOCAL
JUAN AGUSTIN ROJAS RODRIGUEZ SUPLENTE
JORGE LUIS GAMBOA MARIN SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 399.686 75.481 123.594 112.016 221.346 242.914 388.643
Efectivo 2.080 3.400 3.400 3.400 3.400 3.900 3.900
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 397.076 72.081 120.194 108.616 217.946 239.014 384.636
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 530 0 0 0 0 0 107
Inversiones en instrumentos financieros 576.931 480.585 600.695 1.184.523 911.571 712.689 720.557
Mantenidas para negociar 0 2.866 2.285 2.310 202.714 2.881 54
Disponibles para la venta 573.292 475.575 597.656 1.180.427 704.679 701.105 706.567
Mantenidas al vencimiento 0 0 700 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 3.639 2.144 54 1.785 4.177 8.703 13.936
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 2.088.025 2.637.182 2.806.784 3.086.305 3.208.531 3.499.785 3.494.128
Créditos vigentes 1.975.013 2.502.333 2.806.497 3.005.974 3.144.112 3.495.579 3.491.661
Créditos vencidos 131.980 153.293 23.957 103.447 88.259 27.865 21.830
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 2.161 5.479
Productos por cobrar 3.839 5.153 2.487 3.040 3.052 2.271 3.250
(Estimación por deterioro) -22.806 -23.596 -26.156 -26.156 -26.891 -28.091 -28.091
Cuentas y comisiones por cobrar 16.030 21.237 16.747 17.252 15.046 13.011 7.660
Comisiones por cobrar 5.916 4.352 5.399 4.044 3.860 3.266 2.230
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 11.455 18.385 12.847 14.708 12.686 11.245 7.430
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -1.340 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500 -2.000
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 3.350 3.859 3.859 3.912 4.055 5.972 6.068
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 183.304 271.252 268.549 270.014 267.753 264.663 261.721
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 40.085 25.109 25.884 39.706 36.620 27.814 26.964
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 14.105 16.055 15.873 14.208 12.359 11.071 10.067
Otros activos 25.980 9.055 10.011 25.498 24.261 16.743 16.897
TOTAL DE ACTIVOS 3.307.412 3.514.706 3.846.112 4.713.728 4.664.922 4.766.849 4.905.741
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.390.977 2.603.031 2.801.180 3.016.130 2.870.629 2.972.996 2.723.571
A la vista 110.394 208.958 172.872 188.454 296.749 206.950 309.984
A Plazo 2.226.619 2.341.693 2.556.666 2.763.308 2.522.423 2.705.670 2.351.054
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 53.963 52.380 71.642 64.368 51.457 60.376 62.534
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 44.645 40.552 132.786 728.635 819.321 800.701 1.168.205
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 601.672 698.295 685.797 1.059.582
Otras obligaciones con entidades 44.396 40.325 132.291 126.514 120.599 114.507 108.265
Cargos financieros por pagar 249 227 495 449 427 397 358
Cuentas por pagar y provisiones 175.642 140.710 127.968 167.287 156.002 143.755 136.013
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 6.399 2.530 3.193 566 566 1.000 5.750
Otras Cuentas por pagar diversas 169.243 138.180 124.775 166.720 155.435 142.755 130.263
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 3.305 3.437 1.805 1.805 1.805 1.805 1.805
Ingresos diferidos 0 133 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 3.305 3.305 1.805 1.805 1.805 1.805 1.805
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 2.614.569 2.787.730 3.063.739 3.913.857 3.847.756 3.919.257 4.029.594
PATRIMONIO
Capital social 503.955 570.868 616.469 648.397 664.094 688.361 711.714
Capital pagado 503.955 570.868 616.469 648.397 664.094 688.361 711.714
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 112.358 112.060 111.406 111.079 110.751 110.424 109.741
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 112.358 111.704 111.050 110.723 110.395 110.068 109.741
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 356 356 356 356 356 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 23.788 32.529 31.291 34.801 34.135 34.090 33.890
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 1.309 1.963 2.617 2.944 3.272 3.599 3.926
Resultado del período 51.433 9.556 20.590 2.649 4.914 11.119 16.875
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 692.843 726.976 782.373 799.870 817.166 847.592 876.146
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 3.307.412 3.514.706 3.846.112 4.713.728 4.664.922 4.766.849 4.905.741
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 503.955 570.868 616.469 648.397 664.094 688.361 711.714
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 1.564.394 1.465.366 1.224.231 1.127.164 998.425 850.843 745.666
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 5.039.050 7.288.372 7.025.680 7.797.965 8.512.997 8.946.320 8.897.213
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 246.178 317.379 402.060 385.347 285.980 347.181 262.712
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-COOPELECHEROS - Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Productores de Leche R L COOPELECHEROS R L
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 9.847 3.409 6.381 2.491 3.841 5.900 7.986
Por inversiones en instrumentos financieros 40.530 13.378 23.108 3.813 11.635 24.663 35.358
Por cartera de créditos 345.326 216.825 457.178 127.166 266.689 404.952 547.040
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 46 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
2.180 1.597 1.967 10 398 821 831
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 313 21 21 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 398.242 235.231 488.655 133.480 282.563 436.336 591.216
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 252.344 165.044 341.890 89.091 170.868 248.851 324.221
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 6.762 2.541 5.636 5.535 26.826 53.887 84.597
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 67 0 263 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 125 89 202 40 99 1.017 1.053
Total de Gastos Financieros 259.298 167.673 347.990 94.666 197.793 303.754 409.872
Por estimación de deterioro de activos 15.693 950 2.009 0 735 1.935 2.435
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 123.251 66.608 138.655 38.814 84.034 130.647 178.909
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 80.891 34.930 77.490 12.000 17.722 32.013 40.364
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
843 287 337 109 821 2.855 3.313
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 1.904 1.022 3.006 656 3.092 4.056 4.321
Total Otros Ingresos de Operación 83.637 36.240 80.833 12.764 21.635 38.924 47.998
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 152 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 6.537 2.606 5.582 1.334 2.383 3.398 4.353
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 148 1.179 1.845 307 567 871 1.175
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 6.836 3.785 7.427 1.641 2.950 4.269 5.528
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 76.801 32.454 73.407 11.124 18.685 34.655 42.470
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 89.720 56.905 119.032 31.322 62.817 100.526 135.267
Por otros gastos de Administración 56.475 32.151 71.470 15.842 34.757 53.133 68.441
Total Gastos Administrativos 146.195 89.056 190.502 47.164 97.574 153.659 203.708
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
53.856 10.006 21.560 2.774 5.145 11.643 17.671
Participaciones sobre la Utilidad 2.424 450 970 125 232 524 795
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 51.433 9.556 20.590 2.649 4.914 11.119 16.875
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
CAC-COOPELECHEROS - Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Productores de Leche R L COOPELECHEROS R L
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
CONTIGUO A LA CRUZ ROJA FILADELFIA,CARRILLO
Teléfono: 26800061
WWW.COOPEMAPRO.COM
Fecha: Inscripción:
1
0
GUANACASTE
Fax:
Apartado: 1355150
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
26885900
COOPEMAPRO R.L.
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
SERGIO JESUS SOMARRIBAS VALLEJO GERENTE GENERAL
MARIA YALIXA PEÑA PEÑA CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
MAYELA GOMEZ HERNANDEZ PRESIDENTE
CRUZ LILITA DIJERES MORALES VICEPRESIDENTE
ISABEL GUTIERREZ ANGULO SECRETARIO
MARIO RUIZ RUIZ VOCAL
JULIAN ALVARO ANGULO DUARTE VOCAL
RICARDO GIOVANNY GUADAMUZ MENDOZA SUPLENTE
CARMEN DORY CABALCETA CASTILLO SUPLENTE
Página 168 de 314
ACTIVOS
Disponibilidades 23.786 25.466 37.229 35.356 37.490 38.744 24.779
Efectivo 4.400 10.200 10.700 11.450 11.700 11.700 11.700
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 19.386 15.266 26.529 23.906 25.790 27.044 13.079
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 355.657 417.247 389.693 367.568 419.854 393.066 440.964
Mantenidas para negociar 20.694 117.830 73.816 69.593 81.641 49.438 16.439
Disponibles para la venta 332.565 295.470 312.609 294.855 335.446 339.134 419.489
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 2.398 3.947 3.267 3.120 2.767 4.494 5.035
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 1.576.304 1.609.807 1.624.412 1.673.826 1.691.727 1.747.856 1.831.363
Créditos vigentes 1.575.158 1.622.249 1.648.039 1.705.240 1.713.268 1.779.094 1.862.035
Créditos vencidos 34.206 21.343 14.848 7.969 17.776 13.086 11.907
Créditos en Cobro Judicial 13.798 22.291 1.129 1.129 4.133 4.133 4.133
Productos por cobrar 6.079 4.897 2.283 2.453 3.045 2.892 3.433
(Estimación por deterioro) -52.936 -60.972 -41.887 -42.965 -46.496 -51.349 -50.145
Cuentas y comisiones por cobrar 8.500 4.660 5.662 6.174 3.313 6.104 15.701
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 276 140 254 127 545 640 927
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 8.431 4.726 5.615 6.254 2.975 5.671 14.980
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -207 -207 -207 -207 -207 -207 -207
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 5.408
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 9.908
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 -4.500
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 103.925 107.606 114.314 118.059 119.271 119.357 128.067
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 121.388 116.203 108.113 106.329 103.312 103.994 108.448
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 27.956 26.918 23.351 20.845 30.256 26.149 22.917
Cargos diferidos 1.728 2.014 927 1.179 3.728 2.746 1.560
Activos Intangibles 17.736 15.333 13.894 12.280 16.333 14.439 13.563
Otros activos 8.492 9.572 8.530 7.386 10.196 8.963 7.793
TOTAL DE ACTIVOS 2.217.516 2.307.907 2.302.774 2.328.157 2.405.223 2.435.269 2.577.646
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 627.466 674.000 715.539 760.491 815.963 817.153 905.767
A la vista 40.190 45.758 40.886 50.182 57.028 48.127 63.511
A Plazo 582.510 622.076 665.494 700.165 750.553 761.949 832.595
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 4.766 6.167 9.160 10.144 8.382 7.077 9.661
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 741.292 750.564 638.482 600.242 589.336 622.838 659.279
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 551.512 594.535 540.945 526.002 521.033 560.761 606.593
Otras obligaciones con entidades 187.673 153.948 95.821 72.582 66.668 60.463 51.102
Cargos financieros por pagar 2.107 2.081 1.716 1.658 1.636 1.614 1.583
Cuentas por pagar y provisiones 37.643 36.338 72.036 64.162 67.999 44.176 64.245
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 12.697 18.243 10.246 17.807 23.269 21.134 17.145
Otras Cuentas por pagar diversas 24.947 18.095 61.790 46.355 44.730 23.042 47.100
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 1.066 1.119 1.173 1.071 1.335 1.184 1.914
Ingresos diferidos 1.066 1.119 1.173 1.071 1.335 1.184 1.914
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 1.407.468 1.462.022 1.427.230 1.425.965 1.474.633 1.485.352 1.631.205
PATRIMONIO
Capital social 600.037 647.606 668.059 692.161 715.257 734.275 717.588
Capital pagado 600.037 647.606 668.059 692.161 715.257 734.275 717.588
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 23.750 21.997 23.225 23.200 22.722 22.774 22.712
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -416 -2.168 -940 -965 -1.444 -1.392 -1.454
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 24.165 24.165 24.165 24.165 24.165 24.165 24.165
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 108.774 143.057 119.747 166.551 158.981 149.821 138.990
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 77.488 33.225 64.513 20.279 33.631 43.048 67.152
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 810.048 845.885 875.544 902.191 930.590 949.918 946.441
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 2.217.516 2.307.907 2.302.774 2.328.157 2.405.223 2.435.269 2.577.646
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 600.037 647.606 668.059 692.161 715.257 734.275 717.588
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 835 800.245 1.744.868 1.765.321 1.756.229 1.896.959
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Por inversiones en instrumentos financieros 29.821 16.740 31.023 7.013 13.778 21.189 28.412
Por cartera de créditos 379.120 190.581 385.718 95.106 189.227 282.434 377.148
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 21.551 14.398 20.069 10.588 15.177 19.057 22.493
Total de Ingresos Financieros 430.492 221.719 436.811 112.707 218.183 322.680 428.053
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 66.396 41.004 85.852 22.986 47.499 70.922 93.120
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 107.485 53.012 100.772 19.505 39.216 59.381 81.040
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 173.881 94.016 186.625 42.491 86.715 130.302 174.160
Por estimación de deterioro de activos 0 0 0 0 0 0 0
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 3.500 880 1.620 2.190 11.912
RESULTADO FINANCIERO 256.611 127.703 253.686 71.096 133.088 194.567 265.805
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 13.313 7.785 16.896 5.951 12.852 17.322 24.197
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
6.820 0 6.586 0 0 0 8.618
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 14.408 8.471 15.941 4.666 10.298 17.809 22.152
Total Otros Ingresos de Operación 34.541 16.255 39.423 10.617 23.149 35.131 54.967
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 4.500
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 2.222 1.127 2.265 569 1.138 1.708 2.277
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 348 594 2.191 368 705 1.155 1.673
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 2.569 1.722 4.457 937 1.844 2.863 8.450
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 31.971 14.534 34.966 9.679 21.305 32.268 46.517
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 138.610 73.072 148.462 41.399 83.069 125.720 165.958
Por otros gastos de Administración 68.833 34.374 72.948 18.142 36.109 56.038 76.454
Total Gastos Administrativos 207.443 107.446 221.410 59.541 119.178 181.759 242.412
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
81.139 34.791 67.242 21.235 35.215 45.077 69.910
Participaciones sobre la Utilidad 3.651 1.566 2.730 956 1.585 2.028 2.758
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 77.488 33.225 64.513 20.279 33.631 43.048 67.152
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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-miles de colones-
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Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN JOSE, BO AMÓN, 300 OESTE DE LASOFICINAS CENTRALES DEL INVU, AV 09,CALLES 0 Y 1.
Teléfono: 22950600
WWW.COOPEMEP.COM
Fecha: Inscripción:
1
14
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 5382-1000 San Jose
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
22950672
COOP DE AHORRO Y CRED DE LOS EMP DEL MEP R L (COOPEMEP R L)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
JORGE ISAAC SOLANO RODRIGUEZ GERENTE GENERAL
ADRIAN SANABRIA SANCHEZ CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
CARLOS HUMBERTO MONTERO JIMENEZ PRESIDENTE
THAIS RODRIGUEZ SANDOVAL VICEPRESIDENTE
HAYDEE ARAYA CASCANTE SECRETARIO
JUAN CARLOS RUIZ CARRANZA VOCAL
JOSE MANUEL PEREIRA ORTIZ VOCAL
KENNETH VARGAS CARDENAS VOCAL
GINA PATRICIA SALAS FONSECA VOCAL
MARIA DEL CARMEN MARIN MIRANDA SUPLENTE
MARIO ALBERTO NAJERA VILLALOBOS SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 439.896 304.623 303.086 390.046 228.453 292.011 194.105
Efectivo 95.390 171.546 101.724 236.611 133.673 158.106 134.668
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 344.506 133.077 201.362 153.435 94.780 133.905 59.437
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 2.646.142 3.402.114 3.819.900 4.630.736 3.441.612 3.454.646 3.640.460
Mantenidas para negociar 0 0 0 1.487.296 0 37 0
Disponibles para la venta 2.611.952 3.392.046 3.816.187 3.132.668 3.432.347 3.446.931 3.632.802
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 34.190 10.068 3.713 10.772 9.265 7.679 7.658
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 22.234.465 23.814.050 25.307.699 26.569.421 28.282.628 29.752.908 30.565.248
Créditos vigentes 21.401.918 23.224.326 24.897.771 25.908.276 27.811.066 29.355.734 30.458.475
Créditos vencidos 1.156.393 1.068.348 976.242 1.224.719 1.042.052 1.003.225 733.501
Créditos en Cobro Judicial 14.844 14.844 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 67.535 67.727 65.652 79.320 67.590 69.035 61.664
(Estimación por deterioro) -406.226 -561.195 -631.966 -642.895 -638.080 -675.085 -688.392
Cuentas y comisiones por cobrar 192 3.160 4.200 3.899 1.259 1.293 1.041
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 10.502 13.200 13.993 12.346 11.879 11.913 11.661
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -10.311 -10.041 -9.793 -8.447 -10.620 -10.620 -10.620
Bienes realizables 59.413 59.706 81.583 82.130 82.511 40.384 6.810
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 59.413 59.706 81.583 82.130 82.511 82.726 82.801
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 -42.342 -75.990
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 35.517 35.517 37.642 36.866 22.970 19.250 19.250
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 967.183 939.682 931.350 917.094 981.669 973.332 975.547
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 539.025 567.086 568.593 392.810 347.610 346.597 359.289
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 66.823 56.461 65.216 57.960 53.186 51.750 62.625
Otros activos 472.201 510.625 503.377 334.850 294.424 294.847 296.664
TOTAL DE ACTIVOS 26.921.832 29.125.938 31.054.055 33.023.001 33.388.712 34.880.421 35.761.750
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 4.377.310 4.825.390 5.334.771 5.986.793 6.481.689 7.665.205 7.697.191
A la vista 165.581 155.545 159.034 187.928 240.747 249.120 290.986
A Plazo 4.066.391 4.557.425 5.020.985 5.642.206 6.057.540 7.163.774 7.186.659
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 145.339 112.420 154.752 156.659 183.403 252.311 219.545
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 10.583.469 10.969.682 11.455.889 12.148.841 11.169.107 10.899.787 11.096.437
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 10.282.016 10.695.302 11.190.451 11.898.485 11.099.334 10.852.150 11.048.780
Otras obligaciones con entidades 232.545 208.603 182.931 169.360 0 0 0
Cargos financieros por pagar 68.907 65.777 82.507 80.996 69.772 47.637 47.658
Cuentas por pagar y provisiones 830.957 870.206 868.394 1.071.884 1.179.846 1.373.506 1.358.708
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 431.901 440.932 445.052 540.942 557.751 659.492 669.384
Otras Cuentas por pagar diversas 399.056 429.275 423.342 530.941 622.095 714.014 689.324
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 1.244.815 1.376.000 1.499.580 1.362.864 1.555.847 1.671.764 1.738.779
Ingresos diferidos 1.058.256 1.187.780 1.311.360 1.362.864 1.555.847 1.671.764 1.738.003
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 186.559 188.220 188.220 0 0 0 776
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 17.036.551 18.041.278 19.158.635 20.570.382 20.386.490 21.610.261 21.891.114
PATRIMONIO
Capital social 8.418.970 9.370.858 10.213.626 10.595.274 10.987.127 11.461.369 11.835.892
Capital pagado 8.410.500 9.362.389 10.205.157 10.586.804 10.978.658 11.452.899 11.827.422
Capital donado 8.470 8.470 8.470 8.470 8.470 8.470 8.470
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 103.211 103.776 108.606 102.206 100.221 100.439 100.403
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 101.216 101.216 101.216 101.216 101.216 101.216 101.216
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 1.995 2.560 7.391 990 -995 -777 -813
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 780.152 703.576 865.718 821.124 754.712 1.011.070 969.277
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 583.683 0 707.469 707.469 0 0
Resultado del período 582.948 322.767 707.469 226.546 452.694 697.282 965.064
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 9.885.281 11.084.660 11.895.420 12.452.619 13.002.222 13.270.160 13.870.636
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 26.921.832 29.125.938 31.054.055 33.023.001 33.388.712 34.880.421 35.761.750
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 8.418.970 9.370.858 10.213.626 10.595.274 10.987.127 11.461.369 11.835.892
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 11.737 11.737 11.737 11.737 11.737 11.737
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 22.859.982 24.855.699 26.715.683 28.077.956 29.862.292 32.413.016 33.507.306
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
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BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 14.621 2.240 3.515 465 714 1.103 1.267
Por inversiones en instrumentos financieros 271.856 92.641 206.215 53.036 99.511 141.021 179.197
Por cartera de créditos 4.802.512 2.574.960 5.347.986 1.490.744 3.022.710 4.676.712 6.423.945
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 2.115 1.898 4.107 831 1.327 2.620 2.747
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 4.000 4.000 4.000
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 5.091.103 2.671.738 5.561.824 1.545.076 3.128.262 4.825.457 6.611.156
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 643.442 338.859 709.593 196.696 403.652 622.968 861.968
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.869.725 683.943 1.430.547 365.429 745.044 1.112.404 1.483.489
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 5.540 4.662 8.912 2.038 3.323 4.276 6.358
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 4.869 4.869 4.869
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 4.537 4.510 12.649 4.469 10.780 17.725 24.861
Total de Gastos Financieros 2.523.245 1.031.974 2.161.701 568.633 1.167.667 1.762.243 2.381.545
Por estimación de deterioro de activos 236.832 335.702 602.523 119.170 195.362 307.768 430.075
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 834 0 2.006 5.840 8.470
RESULTADO FINANCIERO 2.331.027 1.304.062 2.798.434 857.273 1.767.239 2.761.286 3.808.006
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 8.139 3.239 6.394 1.580 16.699 19.565 24.467
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 412.781 268.874 555.165 161.303 339.433 542.820 743.503
Total Otros Ingresos de Operación 420.920 272.113 561.560 162.883 356.132 562.386 767.970
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 39.847 19.265 38.343 12.098 21.466 30.374 39.669
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 42.428 76.077
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 776 3.684 7.404 7.404
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 106 106 106 106
Por provisiones 100.715 76.316 152.327 63.344 128.840 195.840 260.912
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 16.051 8.564 18.800 12.214 43.290 82.734 112.489
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 156.613 104.145 209.471 88.538 197.386 358.887 496.657
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 264.307 167.968 352.089 74.345 158.746 203.499 271.314
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.324.642 761.335 1.613.622 481.366 983.242 1.499.350 2.015.141
Por otros gastos de Administración 666.309 380.488 814.994 219.083 480.810 753.923 1.079.420
Total Gastos Administrativos 1.990.950 1.141.823 2.428.616 700.449 1.464.052 2.253.273 3.094.561
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
604.383 330.207 721.907 231.169 461.933 711.512 984.759
Participaciones sobre la Utilidad 21.435 7.440 14.438 4.623 9.239 14.230 19.695
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 582.948 322.767 707.469 226.546 452.694 697.282 965.064
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
50 METROS SUR DE LA IGLESIA LA DOLOROSA,CALLE 0; AVENIDAS 12 Y 14
Teléfono: 2257-9060
WWW.COOPENAE.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
19
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 10097-1000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2222-2282
COOPERATIVA NACIONAL DE EDUCADORES R L (COOPENAE R L)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
JOSE EDUARDO ALVARADO CAMPOS GERENTE GENERAL
ADRIAN ALVAREZ GARCIA SUBGERENTE GENERAL
YERLEN MOLINA SIBAJA CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
GUIDO EUGENIO BERMUDEZ PIEDRA PRESIDENTE
SERGIO ASTORGA ESPINOZA VICEPRESIDENTE
MARIO ALBERTO CORONADO BARBOZA SECRETARIO
JULIO CESAR MADRIGAL LEANDRO VOCAL
LUISA MARIA CHINCHILLA VARGAS VOCAL
MARIA ROSA BARQUERO RODRIGUEZ VOCAL
GRACE CRISTINA BADILLA LOPEZ VOCAL
MANUEL ENRIQUE SALAS ZARATE SUPLENTE
LEON CORTES ROMERO SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 6.140.855 4.640.561 6.699.016 5.068.314 4.464.110 5.040.951 5.720.956
Efectivo 1.320.390 1.821.695 2.510.056 1.971.520 2.375.246 2.091.980 2.141.762
Banco Central 2.686.336 814.990 1.717.481 1.214.603 1.303.662 1.048.498 1.554.399
Entidades financieras del país 2.134.129 2.003.875 2.471.479 1.882.191 785.203 1.900.473 2.024.794
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 62.749.705 73.114.780 96.266.702 104.700.331 104.361.751 99.801.791 98.380.127
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 61.980.804 72.302.896 95.138.374 103.814.230 103.061.103 98.681.449 96.939.728
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 768.901 811.883 1.128.328 886.101 1.300.648 1.120.342 1.440.399
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 178.901.498 182.739.274 191.828.935 197.086.591 208.764.252 222.189.504 239.459.481
Créditos vigentes 171.156.176 175.886.772 186.177.986 189.991.350 204.173.703 218.062.227 235.076.692
Créditos vencidos 10.570.470 9.463.104 8.352.904 9.783.400 7.489.563 7.151.252 7.709.029
Créditos en Cobro Judicial 1.313 182.958 186.323 396.782 317.496 478.742 443.744
Productos por cobrar 802.444 729.905 699.964 727.389 648.236 661.831 727.252
(Estimación por deterioro) -3.628.904 -3.523.464 -3.588.242 -3.812.329 -3.864.746 -4.164.549 -4.497.237
Cuentas y comisiones por cobrar 837.841 708.151 638.395 774.113 970.707 1.015.180 1.114.418
Comisiones por cobrar 0 0 6.245 841 3.832 7.061 1.291
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 899.059 834.827 693.100 832.833 1.015.505 1.109.067 1.163.406
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -61.218 -126.676 -60.950 -59.561 -48.629 -100.947 -50.279
Bienes realizables 248.995 190.966 210.280 151.717 110.213 125.189 108.168
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 452.894 494.107 551.105 506.012 461.511 436.882 403.198
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -203.899 -303.141 -340.824 -354.295 -351.298 -311.693 -295.030
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 57.061 92.753 88.853 935.658 957.212 967.490 1.131.170
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 6.292.905 6.372.610 6.710.154 6.690.114 6.588.701 6.487.091 6.554.639
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 1.751.504 2.267.040 2.500.012 2.792.236 2.455.108 2.704.395 2.918.265
Cargos diferidos 562.159 618.939 649.025 577.059 522.894 535.618 571.376
Activos Intangibles 524.866 665.039 794.463 732.669 853.584 783.913 709.040
Otros activos 664.480 983.062 1.056.525 1.482.508 1.078.631 1.384.863 1.637.849
TOTAL DE ACTIVOS 256.980.365 270.126.136 304.942.347 318.199.073 328.672.054 338.331.591 355.387.225
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 129.104.469 140.963.205 160.790.213 175.938.267 187.252.264 197.721.381 203.357.879
A la vista 6.296.605 6.369.896 8.364.187 7.449.738 9.048.133 8.625.335 11.881.403
A Plazo 120.333.895 132.150.074 149.610.480 165.593.206 174.960.549 185.653.985 187.898.063
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 2.473.969 2.443.236 2.815.546 2.895.323 3.243.582 3.442.061 3.578.413
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 75.711.943 72.671.942 80.128.402 75.033.936 71.445.313 66.959.953 72.846.735
A la vista 28.674 4.297 41.986 72.054 136.976 67.089 20.763
A plazo 72.645.481 69.758.397 76.659.522 71.606.935 68.028.097 63.675.978 69.597.302
Otras obligaciones con entidades 2.652.888 2.590.383 3.076.081 3.030.629 2.983.703 2.935.536 2.885.931
Cargos financieros por pagar 384.900 318.864 350.813 324.317 296.538 281.351 342.739
Cuentas por pagar y provisiones 6.577.942 7.611.551 8.127.424 7.272.401 8.244.846 8.244.484 9.877.612
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 1.585.528 1.310.166 1.355.610 1.501.567 1.596.268 1.855.652 1.910.063
Otras Cuentas por pagar diversas 4.992.414 6.301.386 6.771.814 5.770.834 6.648.579 6.388.832 7.967.549
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 564.903 247.376 318.948 223.653 308.298 263.582 406.998
Ingresos diferidos 237.799 188.824 214.599 184.640 218.652 173.565 184.813
Estimación por deterioro de créditos contingentes 2.867 2.867 2.867 2.867 2.867 2.867 2.867
Otros pasivos 324.237 55.685 101.482 36.146 86.779 87.150 219.318
Obligaciones subordinadas 1.119.143 1.061.395 1.017.342 992.926 998.712 1.018.224 1.012.356
Obligaciones subordinadas 1.117.340 1.059.820 1.015.700 991.320 997.220 1.016.720 1.010.700
Cargos financieros por pagar 1.803 1.575 1.642 1.606 1.492 1.504 1.656
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 213.078.400 222.555.470 250.382.329 259.461.184 268.249.433 274.207.624 287.501.581
PATRIMONIO
Capital social 31.830.516 35.554.066 40.431.752 42.526.010 45.681.410 48.154.044 50.507.657
Capital pagado 31.830.516 35.554.066 40.431.752 42.526.010 45.681.410 48.154.044 50.507.657
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 1.212.134 799.002 593.943 1.089.328 1.010.487 637.034 485.813
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 1.064.173 1.064.173 1.064.173 1.064.173 1.064.173 1.064.173 1.064.173
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 147.961 -265.171 -470.230 25.154 -53.686 -427.139 -579.397
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 1.037
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 6.541.176 8.216.627 8.083.705 10.499.458 10.365.968 10.164.224 10.066.203
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 2.943.333 0 0 0
Resultado del período 4.318.139 3.000.972 5.450.617 1.679.760 3.364.756 5.168.665 6.825.973
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 43.901.965 47.570.666 54.560.018 58.737.889 60.422.621 64.123.967 67.885.645
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 256.980.365 270.126.136 304.942.347 318.199.073 328.672.054 338.331.591 355.387.225
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 31.830.516 35.554.066 40.431.752 42.526.010 45.681.410 48.154.044 50.507.657
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 4.402.895 3.871.496 3.479.836 3.827.682 4.558.154 5.664.302 6.487.756
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 361.487.240 378.011.435 393.233.875 408.827.139 424.353.343 451.804.643 494.126.660
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 66.000 807.200 978.800 773.300 1.227.770 1.259.000 1.026.600
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-COOPENAE - COOPERATIVA NACIONAL DE EDUCADORES R L (COOPENAE R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 9.670 4.985 10.004 2.568 4.326 5.939 8.302
Por inversiones en instrumentos financieros 4.062.292 2.145.806 4.722.317 1.565.985 3.190.701 4.873.988 6.465.238
Por cartera de créditos 33.832.236 17.786.351 35.789.880 9.352.414 18.919.587 28.861.929 39.203.283
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 2.093.600 3.133.659 4.811.882 599.481 879.587 1.300.529 1.873.041
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
171.425 177.380 250.787 79.215 128.480 202.297 221.500
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 35.294 22.116 46.523 9.234 22.518 36.316 47.632
Total de Ingresos Financieros 40.204.518 23.270.298 45.631.393 11.608.897 23.145.200 35.280.998 47.818.996
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 14.777.585 7.990.041 16.737.076 4.786.816 9.917.609 15.186.632 20.550.100
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 10.544.637 4.400.638 8.789.192 2.365.443 4.491.877 6.536.463 8.604.282
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
58.666 21.506 43.065 8.933 17.995 27.274 36.532
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 2.033.206 2.989.826 4.592.795 490.085 712.300 1.066.022 1.615.648
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
82.425 66.379 85.220 28.964 33.406 57.012 90.655
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 307.780 192.135 439.630 88.149 273.078 406.135 527.706
Total de Gastos Financieros 27.804.299 15.660.525 30.686.978 7.768.390 15.446.265 23.279.537 31.424.924
Por estimación de deterioro de activos 2.956.504 1.299.346 2.799.816 477.045 755.941 1.203.304 2.156.991
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
240.760 236.562 571.302 151.249 330.483 523.327 700.984
RESULTADO FINANCIERO 9.684.474 6.546.989 12.715.901 3.514.711 7.273.477 11.321.484 14.938.066
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 454.295 293.218 638.663 181.992 398.417 644.475 950.871
Por bienes realizables 3.211 2.363 4.782 6.914 7.918 9.541 14.498
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 13.148 13.148 247.087
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 65.352 60.927 128.689 28.231 55.444 87.313 129.602
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 2.402.902 840.774 2.252.097 848.608 1.498.891 2.185.553 3.321.412
Total Otros Ingresos de Operación 2.925.760 1.197.282 3.024.231 1.065.745 1.973.819 2.940.030 4.663.470
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 341.929 204.759 474.442 143.838 277.811 413.447 590.548
Por bienes realizables 14.991 6.532 13.262 2.705 6.429 10.439 11.163
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
67.500 0 3.900 0 0 28.000 104.483
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 167.003 177.391 245.552 56.171 129.654 215.606 334.102
Por cambio y arbitraje de divisas 26.032 37.793 87.600 24.993 41.767 60.371 77.013
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 5.668 2.267 4.673 1.359 7.075 9.483 13.158
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 623.123 428.741 829.429 229.066 462.736 737.346 1.130.467
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 2.302.637 768.541 2.194.801 836.679 1.511.083 2.202.684 3.533.003
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 4.005.987 2.252.633 4.748.149 1.355.499 2.701.810 4.184.415 5.634.344
Por otros gastos de Administración 3.459.513 1.984.978 4.455.101 1.273.067 2.631.725 4.038.463 5.689.109
Total Gastos Administrativos 7.465.500 4.237.611 9.203.250 2.628.566 5.333.536 8.222.878 11.323.454
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
4.521.612 3.077.920 5.707.453 1.722.824 3.451.024 5.301.290 7.147.615
Participaciones sobre la Utilidad 203.473 76.948 256.835 43.063 86.268 132.625 321.643
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 4.318.139 3.000.972 5.450.617 1.679.760 3.364.756 5.168.665 6.825.973
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
CAC-COOPENAE - COOPERATIVA NACIONAL DE EDUCADORES R L (COOPENAE R L)
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
COSTADO NORTE PARQUE CENTRAL
Teléfono: 24288045
WWW.COOPEOROTINA.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 132 Orotina
0
20/10/2006
Agencias:
Caja Auxiliar:
24288425
COOP DE AHORRO Y CRED REFRACC DE LA COM DE OROTINA R L(COOPEOROTINA R L)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
JAIME OLMAN VILLEGAS CASTRO GERENTE GENERAL
YANERI DEL ROSARIO POVEDA ZAPATA CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
FREDDY PEREZ QUESADA PRESIDENTE
MANUEL ENRIQUE ROJAS ABARCA VICEPRESIDENTE
MAGDIEL SALAS JIMENEZ SECRETARIO
CARLOS EDUARDO GONZALEZ SALAS VOCAL
RONNY ALBERTO MIRANDA SALAZAR VOCAL
KATTIA ELENA FIJEAC CHAVES SUPLENTE
GEOVANNA ARGUEDAS GATGENS SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 122.297 161.797 289.038 300.445 125.221 149.187 108.567
Efectivo 29.154 21.085 38.645 37.048 41.885 51.920 60.761
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 93.143 140.712 250.393 263.397 83.336 97.267 47.806
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 839.557 654.905 1.074.959 1.212.277 1.516.139 1.467.428 1.749.841
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 808.933 622.587 1.058.990 1.181.463 1.467.810 1.398.646 1.727.222
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 30.624 32.319 15.969 30.814 48.330 68.782 22.619
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 3.763.548 4.009.707 3.972.439 3.948.714 3.940.457 3.986.942 3.986.716
Créditos vigentes 2.428.549 2.485.753 2.207.535 2.101.698 2.329.643 2.296.070 2.288.891
Créditos vencidos 1.284.674 1.524.039 1.770.066 1.870.886 1.686.026 1.755.005 1.730.815
Créditos en Cobro Judicial 80.650 49.854 71.135 71.493 38.118 47.548 69.707
Productos por cobrar 85.555 83.842 101.800 104.986 93.500 99.105 94.665
(Estimación por deterioro) -115.880 -133.780 -178.098 -200.350 -206.829 -210.787 -197.361
Cuentas y comisiones por cobrar 3.723 4.138 4.595 4.808 3.673 4.957 6.355
Comisiones por cobrar 443 601 3.576 3.567 1.504 1.257 2.109
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 3.847 4.328 1.970 1.524 2.195 3.772 4.291
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -567 -791 -950 -283 -26 -72 -46
Bienes realizables 0 0 38.940 57.158 31.542 15.628 51.648
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 5.082 5.293 44.233 66.604 41.177 27.314 73.374
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -5.082 -5.293 -5.293 -9.446 -9.635 -11.686 -21.726
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 20.693 22.072 17.547 17.593 18.656 48.373 48.513
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 314.080 308.990 319.182 323.490 323.599 321.175 328.858
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 15.073 29.319 30.729 31.536 32.885 50.302 40.148
Cargos diferidos 0 0 5.161 4.806 4.564 4.095 3.727
Activos Intangibles 7.439 13.768 11.706 14.172 13.244 24.559 26.810
Otros activos 7.634 15.551 13.862 12.559 15.076 21.648 9.611
TOTAL DE ACTIVOS 5.078.971 5.190.928 5.747.428 5.896.022 5.992.172 6.043.992 6.320.647
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.514.318 2.524.464 2.515.277 2.669.777 2.882.111 2.936.060 2.914.944
A la vista 214.244 251.263 282.491 284.913 261.943 263.402 306.099
A Plazo 2.275.313 2.249.804 2.213.353 2.366.545 2.598.241 2.648.441 2.584.302
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 24.760 23.397 19.432 18.319 21.926 24.217 24.543
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 1.477.565 1.529.502 2.035.227 2.005.788 1.881.740 1.811.489 2.094.503
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 399.347 520.722 910.284 931.878 864.096 847.123 788.272
Otras obligaciones con entidades 1.070.571 1.001.846 1.109.933 1.042.531 1.003.994 936.751 1.290.255
Cargos financieros por pagar 7.647 6.934 15.011 31.378 13.650 27.615 15.975
Cuentas por pagar y provisiones 63.568 75.640 95.057 72.584 69.050 98.841 115.967
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 10.825 8.092 13.487 7.768 14.162 16.329 29.130
Otras Cuentas por pagar diversas 52.743 67.548 81.570 64.816 54.888 82.513 86.837
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 57 63 900 5.000 1.775 1.134 1.557
Ingresos diferidos 0 0 844 5.000 1.775 1.090 1.503
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 57 63 56 0 0 43 54
Obligaciones subordinadas 154.943 154.665 154.688 159.188 154.406 158.837 154.575
Obligaciones subordinadas 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000
Cargos financieros por pagar 4.943 4.665 4.688 9.188 4.406 8.837 4.575
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 4.210.451 4.284.334 4.801.149 4.912.336 4.989.082 5.006.360 5.281.546
PATRIMONIO
Capital social 458.477 505.510 525.006 542.010 585.228 600.511 589.014
Capital pagado 458.477 505.510 525.006 542.010 585.228 600.511 589.014
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 803 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 238.065 238.345 240.352 246.188 244.768 233.189 232.273
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 252.914 252.914 252.914 252.914 252.914 252.914 252.914
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -14.850 -14.569 -12.562 -6.726 -8.147 -19.725 -20.641
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 76.137 115.757 106.797 130.758 135.686 131.065 123.770
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 95.039 46.981 74.124 64.730 37.408 72.866 94.044
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 868.520 906.594 946.279 983.686 1.003.090 1.037.631 1.039.101
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 5.078.971 5.190.928 5.747.428 5.896.022 5.992.172 6.043.992 6.320.647
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 459.279 505.510 525.006 542.010 585.228 600.511 589.014
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 5.737.157 6.392.579 12.365.671 12.312.698 12.378.386 12.523.680 9.790.398
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
CAC-OROTINA - COOP DE AHORRO Y CRED REFRACC DE LA COM DE OROTINA R L (COOPEOROTINA R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 3.461 520 1.914 500 1.824 2.088 2.459
Por inversiones en instrumentos financieros 82.617 37.457 71.602 26.394 60.098 97.417 129.402
Por cartera de créditos 709.962 398.655 816.002 209.835 414.858 611.144 812.424
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 10.118 10.464 18.620 1.800 4.229 6.147 10.032
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
1.264 0 0 523 523 523 523
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 8.480 142 142 0 2.645 2.645 2.645
Total de Ingresos Financieros 815.901 447.240 908.280 239.051 484.177 719.963 957.484
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 248.180 147.283 279.240 66.314 137.628 211.001 282.956
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 178.368 86.305 181.804 57.868 111.398 162.486 214.276
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
22.936 10.253 19.736 4.500 8.791 13.222 17.797
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 6.917 11.651 19.017 1.953 4.804 6.753 10.442
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
3.234 3.392 4.437 294 535 535 614
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 9.321 5.800 18.371 7.210 15.770 18.791 22.162
Total de Gastos Financieros 468.955 264.684 522.606 138.139 278.926 412.787 548.247
Por estimación de deterioro de activos 74.739 34.752 97.699 30.004 50.867 72.039 83.169
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
421 804 6.870 5.406 11.686 11.690 26.161
RESULTADO FINANCIERO 272.628 148.608 294.845 76.314 166.070 246.826 352.229
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 36.579 18.444 46.914 14.179 24.688 37.809 52.848
Por bienes realizables 3.304 0 0 0 0 1.854 1.854
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
619 2.804 2.804 0 1.932 12.401 12.402
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 63.502 37.379 73.922 22.574 39.687 69.450 88.185
Total Otros Ingresos de Operación 104.004 58.626 123.639 36.753 66.307 121.514 155.289
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 56 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 60 0 40 40 40
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 5.225 10.450 0 0 866 866
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 1.200 590 1.190 300 600 900 1.200
Por provisiones 9.936 5.339 12.330 3.359 6.791 10.309 14.186
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 5.604 1.949 4.853 1.038 2.065 3.005 14.532
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 16.796 13.103 28.883 4.697 9.496 15.121 30.825
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 87.208 45.524 94.757 32.056 56.811 106.393 124.463
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 161.116 95.185 203.155 58.355 117.849 177.851 239.621
Por otros gastos de Administración 99.204 49.742 110.916 32.237 63.775 96.988 136.516
Total Gastos Administrativos 260.320 144.927 314.072 90.592 181.623 274.839 376.136
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
99.517 49.205 75.530 17.779 41.258 78.381 100.557
Participaciones sobre la Utilidad 4.478 2.224 1.406 3.073 3.850 5.515 6.513
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 95.039 46.981 74.124 14.706 37.408 72.866 94.044
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
CAC-OROTINA - COOP DE AHORRO Y CRED REFRACC DE LA COM DE OROTINA R L (COOPEOROTINA R L)
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
San Marcos de Tarrazú
Teléfono: 25466212
NO HAY
Fecha: Inscripción:
3
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: NO TIENE
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
25467410
COOP DE AHORRO Y CREDITO DE SAN MARCOS DE TARRAZU R L(COOPESANMARCOS R L)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
JUAN BAUTISTA BERMUDEZ VALVERDE GERENTE GENERAL
ROY MANUEL NARANJO ABARCA CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
JUAN CARLOS GAMBOA ZUÑIGA PRESIDENTE
LUIS BERNARDO LEIVA URENA VICEPRESIDENTE
MERCEDITAS MATA ARREDONDO SECRETARIO
SANDRO ALONSO ABARCA ROBLES VOCAL
RUBEN CHACON PACHECO VOCAL
KENNETH MADRIGAL UREÑA VOCAL
ADA MARIA GODINEZ PORRAS VOCAL
HUMBERTO GAMBOA ROBLES SUPLENTE
MARIA DE LOS ANGELES CAMACHO FALLAS SUPLENTE
Página 180 de 314
ACTIVOS
Disponibilidades 300.507 379.821 712.306 250.824 224.592 234.979 565.855
Efectivo 133.305 122.459 350.509 131.471 88.964 145.279 306.632
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 167.202 257.363 361.797 119.354 135.629 89.700 259.223
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 3.373.037 3.330.429 2.899.472 5.249.833 5.416.623 4.213.098 4.148.374
Mantenidas para negociar 94.299 18.112 322.592 171.304 47.119 24.502 847.895
Disponibles para la venta 3.260.457 3.268.642 2.556.546 5.060.709 5.306.179 4.161.515 3.255.607
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 68.281 63.675 47.334 44.820 90.326 54.080 73.872
(Estimación por deterioro) -50.000 -20.000 -27.000 -27.000 -27.000 -27.000 -29.000
Cartera de Créditos 2.610.416 2.375.014 2.624.090 2.673.217 2.367.893 2.558.541 2.637.202
Créditos vigentes 2.249.509 2.131.175 2.391.252 2.268.208 1.993.176 2.389.386 2.437.674
Créditos vencidos 514.168 379.327 379.131 554.357 524.673 320.414 345.944
Créditos en Cobro Judicial 29.778 21.471 17.737 10.540 6.667 8.990 12.181
Productos por cobrar 10.012 7.341 6.379 10.478 9.517 5.891 7.543
(Estimación por deterioro) -193.050 -164.301 -170.409 -170.366 -166.139 -166.139 -166.139
Cuentas y comisiones por cobrar 118.288 80.231 22.094 178.631 52.466 354.965 21.556
Comisiones por cobrar 1.555 33 2.719 3.231 0 0 2.840
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 613 353 2.847 3.982 2.968 2.068 7.349
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 116.121 79.845 16.528 171.418 49.499 352.896 11.368
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 16.176 3.804 1 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 16.176 3.804 3.804 3.804 3.804 3.804 3.804
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 -3.803 -3.804 -3.804 -3.804 -3.804
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 8.564 8.564 8.564 8.564 8.564 9.329 9.329
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 404.247 449.649 485.386 433.523 433.234 430.387 437.643
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 115.406 116.706 101.996 99.217 102.504 114.293 109.799
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 33.266 33.177 32.934 33.369 32.345 34.574 42.334
Otros activos 82.140 83.529 69.062 65.848 70.159 79.718 67.465
TOTAL DE ACTIVOS 6.946.640 6.744.217 6.853.909 8.893.810 8.605.878 7.915.591 7.929.758
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 4.978.083 4.731.523 4.798.136 6.635.397 6.003.404 5.373.608 5.294.314
A la vista 1.580.761 1.452.365 1.656.601 2.643.095 1.994.507 1.612.939 1.872.505
A Plazo 3.038.516 3.067.452 2.941.660 3.929.809 3.936.466 3.697.039 3.363.741
Otras obligaciones con el público 236.881 140.149 145.328 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 121.925 71.557 54.548 62.492 72.431 63.631 58.068
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 640.265 588.060 509.741 686.690 1.053.729 937.556 959.472
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 261.998 215.929 194.549 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 364.710 362.774 307.095 681.035 1.027.084 927.859 926.153
Cargos financieros por pagar 13.557 9.357 8.097 5.655 26.644 9.697 33.319
Cuentas por pagar y provisiones 38.655 72.930 66.339 109.469 82.152 50.851 83.971
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 7.993 14.087 13.629 17.414 21.909 24.789 25.195
Otras Cuentas por pagar diversas 30.662 58.842 52.710 92.055 60.243 26.062 58.777
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 31.495 36.690 27.980 33.716 29.918 36.846 31.127
Ingresos diferidos 28.748 32.583 25.233 30.937 27.114 33.956 28.179
Estimación por deterioro de créditos contingentes 2.747 2.747 2.747 2.747 2.747 2.747 2.747
Otros pasivos 0 1.360 0 32 57 143 202
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 5.688.498 5.429.203 5.402.196 7.465.272 7.169.203 6.398.861 6.368.885
PATRIMONIO
Capital social 837.195 931.901 1.003.352 1.086.281 1.073.932 1.115.344 1.134.448
Capital pagado 837.195 931.901 1.003.352 1.086.281 1.073.932 1.115.344 1.134.448
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 194.389 185.908 191.442 179.441 185.889 184.410 194.183
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 284.295 284.295 324.731 282.376 284.295 284.295 284.295
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -95.252 -103.733 -138.636 -108.281 -103.752 -105.996 -96.224
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 5.346 5.346 5.346 5.346 5.346 6.112 6.112
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 49.406 84.450 84.341 119.201 118.818 118.401 118.336
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 177.152 112.756 172.578 43.615 58.036 98.575 113.906
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.258.142 1.315.015 1.451.712 1.428.538 1.436.675 1.516.730 1.560.873
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 6.946.640 6.744.217 6.853.909 8.893.810 8.605.878 7.915.591 7.929.758
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 837.195 931.901 1.003.352 1.086.281 1.073.932 1.115.344 1.134.448
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 63.808 168.985 100.575 139.546 207.172 268.595 288.008
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 3.529.159 3.420.069 4.428.078 4.146.412 4.146.799 4.183.865 4.645.618
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 24.913 20.870 29.904 9.411 8.486 58.583 20.539
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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CAC-SANMARCOS - COOP DE AHORRO Y CREDITO DE SAN MARCOS DE TARRAZU R L (COOPESANMARCOS R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 15 3 49 47 53 65 66
Por inversiones en instrumentos financieros 339.216 139.403 239.386 72.777 142.214 204.636 265.743
Por cartera de créditos 517.116 248.843 505.546 122.043 237.218 353.412 476.786
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 32.651 74.286 95.427 10.995 7.983 2.793 6.628
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
10.923 2.372 5.351 2.330 2.933 3.790 6.429
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
16.165 567 18.547 0 236 32.189 32.995
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 12.141 1.447 3.004 2.671 2.811 2.818 2.878
Total de Ingresos Financieros 928.228 466.919 867.310 210.862 393.449 599.704 791.525
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 425.249 173.455 300.772 71.239 151.945 227.146 290.790
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 53.790 23.195 49.083 13.628 37.464 62.228 88.111
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 35.078 73.491 96.754 10.917 8.117 253 5.099
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
25.198 6.793 8.945 5.815 7.451 8.512 11.513
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 5.649 2.650 5.049 11.495 12.588 14.307 16.443
Total de Gastos Financieros 544.964 279.583 460.604 113.094 217.565 312.447 411.955
Por estimación de deterioro de activos 80.858 0 17.000 0 0 0 2.000
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
78.372 53.000 53.000 0 0 0 7.916
RESULTADO FINANCIERO 380.778 240.336 442.706 97.768 175.884 287.257 385.486
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 44.769 17.892 48.124 16.158 29.895 41.845 58.134
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 1.522 1.522 1.757 3.058 3.905 3.905
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 81.742 29.259 50.236 13.583 28.044 40.488 58.826
Total Otros Ingresos de Operación 126.511 48.672 99.882 31.498 60.997 86.238 120.865
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 9.080 3.689 8.662 1.330 2.494 3.680 5.543
Por bienes realizables 0 0 20 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 7.595 4.215 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 342 1.032 1.032 0 250 625 1.000
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 17.017 8.936 9.713 1.330 2.744 4.305 6.543
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.494 39.736 90.168 30.167 58.253 81.933 114.321
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 184.539 107.283 229.014 52.064 111.378 171.019 243.688
Por otros gastos de Administración 120.233 54.720 123.150 30.235 61.989 94.951 136.845
Total Gastos Administrativos 304.772 162.003 352.164 82.299 173.367 265.970 380.534
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
185.500 118.069 180.710 45.637 60.770 103.220 119.274
Participaciones sobre la Utilidad 8.347 5.313 8.132 2.022 2.735 4.645 5.367
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 177.152 112.756 172.578 43.615 58.036 98.575 113.906
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
CAC-SANMARCOS - COOP DE AHORRO Y CREDITO DE SAN MARCOS DE TARRAZU R L (COOPESANMARCOS R L)
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
FRENTE AL COSTADO SUR DEL TEMPLOPARROQUIAL
Teléfono: 24455525
WWW.COOPESANRAMON.FI.CR
Fecha: Inscripción:
1
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 235-4250
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
24457641
COOP DE AHORRO Y C REF Y S M DE COM DE S RAMON R L(COOPESANRAMON R L)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
CELIMO MONTERO CHAVES GERENTE GENERAL
ROLANDO RODRIGUEZ CHACON SUBGERENTE
ROXANA MARIA CRUZ ARGUEDAS CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
MARIA ANGELA DURAN ARAYA PRESIDENTE
JORGE EDUARDO VASQUEZ VILLALOBOS VICEPRESIDENTE
EDUVIGES BADILLA FERNANDEZ SECRETARIO
JULIA MARIA ARAYA VILLALOBOS VOCAL
JOSE GERARDO CHAVES LOBO VOCAL
ARNALDO ACOSTA CASTRO VOCAL
ARTURO ALFARO ALFARO VOCAL
JUANA MARIA BOLAÑOS CHAVES SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 263.293 159.095 235.326 255.104 250.959 292.182 454.053
Efectivo 29.288 28.958 28.659 28.566 28.617 28.724 28.675
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 234.005 130.137 206.668 226.538 222.342 263.459 425.378
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 2.364.833 2.293.743 2.479.996 3.084.875 3.517.441 3.203.588 3.037.516
Mantenidas para negociar 80.681 27.935 177.485 136.895 341.413 112.215 16.613
Disponibles para la venta 2.219.966 2.206.146 2.229.633 2.921.714 3.121.491 3.026.503 2.929.626
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 64.186 59.661 72.878 26.265 54.537 64.869 91.277
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 4.060.724 4.003.176 4.004.598 3.963.913 3.781.255 3.827.267 3.934.737
Créditos vigentes 2.383.671 2.334.044 2.232.489 2.160.369 2.177.404 2.213.569 2.460.597
Créditos vencidos 1.636.389 1.645.180 1.701.886 1.674.200 1.493.265 1.531.359 1.394.798
Créditos en Cobro Judicial 61.098 39.517 66.315 125.321 96.735 74.222 80.440
Productos por cobrar 72.977 70.500 74.384 74.598 66.317 67.891 67.027
(Estimación por deterioro) -93.411 -86.066 -70.475 -70.576 -52.466 -59.774 -68.125
Cuentas y comisiones por cobrar 45.433 34.758 62.988 70.801 98.854 104.992 89.604
Comisiones por cobrar 211 263 321 389 503 510 561
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 45.552 35.268 63.617 71.680 99.372 106.209 90.057
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -330 -774 -949 -1.268 -1.021 -1.726 -1.014
Bienes realizables 151.833 151.337 125.948 166.695 162.539 163.636 180.801
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 151.833 151.337 125.948 166.695 196.634 211.238 205.459
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 -34.095 -47.602 -24.657
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 23.212 44.103 44.103 44.103 44.103 64.103 64.103
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 692.630 700.589 698.943 698.758 699.961 708.264 708.185
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 16.296 14.401 59.405 26.767 19.373 27.865 45.365
Cargos diferidos 1.841 772 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 5.942 5.942 5.551 5.485 8.706 16.813 21.040
Otros activos 8.512 7.688 53.854 21.283 10.667 11.053 24.325
TOTAL DE ACTIVOS 7.618.253 7.401.202 7.711.308 8.311.015 8.574.484 8.391.898 8.514.365
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 5.795.506 5.558.526 5.862.180 6.442.692 6.740.831 6.590.723 6.692.606
A la vista 1.239.575 1.216.399 1.325.936 1.350.209 1.447.911 1.355.366 1.603.337
A Plazo 4.292.986 4.239.468 4.311.986 4.973.409 5.162.705 5.101.380 4.959.054
Otras obligaciones con el público 145.184 0 112.437 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 117.761 102.659 111.820 119.074 130.215 133.976 130.216
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 497.362 418.728 390.992 376.333 341.210 328.004 309.094
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 49.783 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 447.013 418.152 390.450 375.708 340.585 326.875 307.939
Cargos financieros por pagar 566 576 542 625 625 1.130 1.155
Cuentas por pagar y provisiones 63.855 71.957 58.399 65.845 54.141 46.793 52.557
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 22.215 23.899 21.687 21.377 23.980 23.355 26.138
Otras Cuentas por pagar diversas 41.640 48.059 36.712 44.468 30.162 23.438 26.419
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 22.145 13.776 10.029 4.851 8.940 2.652 5.017
Ingresos diferidos 12.468 12.457 5.075 3.070 3.066 259 319
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 9.676 1.319 4.954 1.781 5.874 2.393 4.698
Obligaciones subordinadas 112.314 156.550 151.911 149.649 150.243 152.208 151.960
Obligaciones subordinadas 112.314 156.550 151.911 149.649 150.243 152.208 151.960
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 6.491.181 6.219.537 6.473.512 7.039.370 7.295.366 7.120.379 7.211.234
PATRIMONIO
Capital social 520.347 566.794 616.059 638.049 660.770 681.491 710.774
Capital pagado 516.722 563.169 612.434 634.424 657.145 677.866 707.149
Capital donado 3.625 3.625 3.625 3.625 3.625 3.625 3.625
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 381.379 376.317 374.759 401.899 409.590 400.382 397.059
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 566.752 566.752 566.752 566.752 566.752 566.752 566.752
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -185.373 -190.435 -191.993 -164.853 -157.162 -166.370 -169.692
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 216.304 219.363 217.688 230.285 227.928 225.745 224.977
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 9.042 19.191 29.291 1.412 -19.169 -36.100 -29.680
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.127.072 1.181.665 1.237.796 1.271.645 1.279.118 1.271.519 1.303.130
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 7.618.253 7.401.202 7.711.308 8.311.015 8.574.484 8.391.898 8.514.365
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 520.347 566.794 616.059 638.049 660.770 681.491 710.774
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 17.802 16.735 14.166 15.333 15.641 20.309 18.900
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 11.925.731 10.912.024 10.147.173 9.686.849 9.079.428 8.987.835 8.412.224
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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CAC-SANRAMON - COOP DE AHORRO Y C REF Y S M DE COM DE S RAMON R L (COOPESANRAMON R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 3.154 1.391 2.981 2.174 4.320 5.622 6.291
Por inversiones en instrumentos financieros 170.676 90.546 177.486 47.177 102.064 160.562 213.670
Por cartera de créditos 729.920 375.200 756.083 179.990 359.546 534.407 704.778
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 104.175 143.373 217.515 28.077 45.355 68.696 96.899
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 1.007.926 610.510 1.154.066 257.418 511.284 769.287 1.021.638
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 627.997 300.324 585.841 149.025 308.239 465.875 612.269
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 5 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 27.973 24.466 50.302 12.232 24.539 35.790 46.449
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
12.180 8.679 14.095 2.665 5.329 8.169 10.895
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 100.491 116.907 181.000 17.670 26.912 41.375 66.221
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
13.137 0 5.937 646 834 834 834
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 986 217 497 196 296 519 618
Total de Gastos Financieros 782.767 450.594 837.672 182.434 366.149 552.562 737.285
Por estimación de deterioro de activos 28.894 5.748 34.370 17.951 18.915 34.320 42.787
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
12.397 12.874 27.616 9.549 30.162 38.367 40.541
RESULTADO FINANCIERO 208.660 167.042 309.639 66.581 156.382 220.772 282.107
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 38.450 25.547 53.516 11.606 24.528 33.649 53.320
Por bienes realizables 0 0 0 0 8.641 8.641 46.309
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
407 1.710 1.710 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.747 7.864 29.037 14.139 29.011 47.773 50.639
Total Otros Ingresos de Operación 131.605 35.122 84.263 25.745 62.180 90.064 150.269
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 521 69 319 467 654 833 1.755
Por bienes realizables 610 0 0 0 49.441 62.948 81.428
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 50 50 0 0 15 15
Por provisiones 9.951 5.232 10.807 2.891 5.803 9.207 12.196
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 14.611 13.484 20.722 3.532 6.740 12.699 17.396
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 25.693 18.836 31.897 6.891 62.638 85.701 112.790
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 105.912 16.287 52.366 18.855 -459 4.363 37.479
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 185.950 96.415 201.541 49.247 103.633 158.673 214.867
Por otros gastos de Administración 119.249 66.819 129.793 34.217 71.460 102.561 134.399
Total Gastos Administrativos 305.199 163.234 331.334 83.464 175.093 261.235 349.266
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
9.373 20.095 30.671 1.972 -19.169 -36.100 -29.680
Participaciones sobre la Utilidad 331 904 1.380 560 0 0 0
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 9.042 19.191 29.291 1.412 -19.169 -36.100 -29.680
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
CAC-SANRAMON - COOP DE AHORRO Y C REF Y S M DE COM DE S RAMON R L (COOPESANRAMON R L)
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
[email protected]/[email protected]
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
350 METROS NORTE DEL HOSPITAL DE NIÑOSBARRIO MEXICO SAN JOSE
Teléfono: 2243-9568
WWW.COOPESERVIDORES.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 5525-1000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2256-7178
COOP DE AHORRO Y CRED DE SERVIDORES PUBLICOS R L(COOPESERVIDORES R L)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
OSCAR ENRIQUE HIDALGO CHAVES GERENTE GENERAL
MARIO ALBERTO CAMPOS CONEJO SUBGERENTE GENERAL
SANTOS LOZANO GALINDO CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
VICTORIA EUGENIA HERNANDEZ MORA PRESIDENTE
OLGA MAY COLE BECKFORD VICEPRESIDENTE
MARIA ISABEL CASTRO ROJAS SECRETARIO
RICARDO GERARDO ULATE CARRANZA VOCAL
GRETTEL DE LEMOS MEDINA VOCAL
ROLANDO CERDAS CERDAS VOCAL
ARTHUR LERNUEL SAMUELS DOUGLAS VOCAL
LUIS ROLANDO VALVERDE ROJAS SUPLENTE
LUIS ALBERTO ARIAS SIBAJA SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 2.776.246 2.372.567 2.578.017 2.303.207 1.523.995 3.455.754 2.273.043
Efectivo 302.185 593.292 464.208 990.688 782.099 841.002 342.473
Banco Central 59.852 52.607 388.737 45.780 49.576 132.125 166.048
Entidades financieras del país 2.413.853 1.726.669 1.725.043 1.266.738 692.320 2.482.299 1.764.194
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 356 0 30 0 0 328 328
Inversiones en instrumentos financieros 46.340.136 49.942.561 61.379.013 70.892.047 76.592.281 77.385.753 86.440.987
Mantenidas para negociar 15.131.527 6.165.391 9.545.706 14.379.735 6.342.798 5.098.153 9.588.020
Disponibles para la venta 30.883.645 43.427.151 51.377.485 55.923.778 69.617.287 71.684.357 76.206.168
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 324.964 350.019 455.822 588.534 632.196 603.244 646.799
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 127.648.274 135.046.520 139.885.464 141.821.428 145.426.287 150.924.722 153.210.596
Créditos vigentes 121.422.739 126.954.919 132.700.604 136.158.673 139.255.434 144.675.297 147.839.325
Créditos vencidos 10.198.268 11.148.395 10.203.250 8.355.645 8.448.252 8.562.656 7.371.013
Créditos en Cobro Judicial 512.118 201.800 354.098 455.319 808.064 536.894 497.913
Productos por cobrar 975.209 2.481.907 2.571.931 2.507.788 2.570.533 2.535.870 2.491.428
(Estimación por deterioro) -5.460.061 -5.740.500 -5.944.419 -5.655.997 -5.655.997 -5.385.995 -4.989.083
Cuentas y comisiones por cobrar 9.157 11.189 3.153 39.234 63.887 28.486 36.156
Comisiones por cobrar 9 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 40.222 42.263 34.226 70.307 94.961 39.110 46.780
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -31.074 -31.074 -31.074 -31.074 -31.074 -10.624 -10.624
Bienes realizables 46.776 135.587 105.498 87.711 65.373 109.684 103.239
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 47.126 150.714 156.725 156.725 146.793 210.369 209.844
Otros bienes realizables 3.747 3.283 2.465 2.269 2.073 1.881 1.688
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -4.096 -18.411 -53.693 -71.283 -83.493 -102.566 -108.293
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 2.393 2.422 2.305 2.380 2.384 2.406 2.402
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 3.386.010 3.396.819 3.731.906 3.773.098 3.914.225 3.977.979 3.999.526
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 3.210.347 3.329.052 3.554.568 3.585.482 3.351.255 3.677.749 4.077.721
Cargos diferidos 128.588 86.700 58.052 44.268 41.851 38.394 33.237
Activos Intangibles 288.408 1.590.725 1.394.743 1.386.177 1.257.999 1.446.362 1.348.766
Otros activos 2.793.352 1.651.626 2.101.774 2.155.037 2.051.405 2.192.993 2.695.719
TOTAL DE ACTIVOS 183.419.340 194.236.717 211.239.923 222.504.586 230.939.687 239.562.533 250.143.670
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 71.648.251 74.809.465 83.944.280 94.943.607 102.951.873 111.199.245 110.190.193
A la vista 3.345.478 2.076.837 2.689.564 2.557.837 2.700.354 2.776.376 3.778.290
A Plazo 66.495.655 71.180.734 79.558.342 90.645.358 98.133.087 106.069.944 104.124.185
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 1.807.118 1.551.894 1.696.374 1.740.412 2.118.432 2.352.924 2.287.718
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 62.782.895 64.355.114 67.891.623 67.077.333 65.478.090 62.313.195 71.590.495
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 57.478.606 59.098.960 59.674.788 58.966.051 56.703.972 53.667.933 63.075.149
Otras obligaciones con entidades 4.908.739 4.848.137 7.762.946 7.676.967 8.370.934 8.249.638 8.125.732
Cargos financieros por pagar 395.550 408.017 453.889 434.316 403.185 395.623 389.614
Cuentas por pagar y provisiones 12.227.334 12.811.358 12.416.671 12.846.477 12.826.017 13.688.284 13.860.767
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 6.271.203 5.420.055 5.144.793 5.248.466 5.457.040 5.825.143 5.631.447
Otras Cuentas por pagar diversas 5.956.130 7.391.303 7.271.879 7.598.011 7.368.978 7.863.141 8.229.321
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 807.346 3.091.083 3.544.141 3.915.540 3.668.045 3.783.646 3.662.821
Ingresos diferidos 556.607 442.045 369.852 334.606 297.430 263.577 224.582
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 250.739 2.649.038 3.174.289 3.580.934 3.370.615 3.520.069 3.438.239
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 147.465.825 155.067.020 167.796.715 178.782.959 184.924.026 190.984.369 199.304.277
PATRIMONIO
Capital social 22.813.680 25.383.763 27.864.867 29.107.141 30.297.685 31.861.931 33.162.527
Capital pagado 22.813.680 25.383.763 27.864.867 29.107.141 30.297.685 31.861.931 33.162.527
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 1.164.547 1.558.087 1.238.053 1.282.538 1.189.698 1.159.597 1.123.641
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 1.299.389 1.299.389 1.299.389 1.299.389 1.299.389 1.299.389 1.299.389
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -134.842 258.698 7.298 23.119 -994 -25.258 -46.881
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 -68.634 -39.970 -108.697 -114.534 -128.867
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 8.500.591 10.111.432 9.874.778 12.013.351 11.915.758 11.782.447 11.557.212
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 3.474.696 2.116.414 4.465.509 1.318.598 2.612.520 3.774.188 4.996.013
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 35.953.514 39.169.696 43.443.208 43.721.628 46.015.662 48.578.163 50.839.393
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 183.419.340 194.236.717 211.239.923 222.504.586 230.939.687 239.562.533 250.143.670
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 22.813.680 25.383.763 27.864.867 29.107.141 30.297.685 31.861.931 33.162.527
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 20.792 19.318 98.277 78.664 130.841 245.438 124.695
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 263.728.230 279.993.352 298.343.078 313.784.509 319.423.333 339.213.351 288.159.277
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 5.339.808 5.584.038 6.318.378 5.600.592 3.955.323 2.977.037 2.607.629
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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CAC-SERVIDORES - COOP DE AHORRO Y CRED DE SERVIDORES PUBLICOS R L (COOPESERVIDORES R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.413 881 1.010 0 95 543 1.205
Por inversiones en instrumentos financieros 3.062.090 1.263.296 2.688.087 1.014.603 1.937.416 2.937.586 3.950.744
Por cartera de créditos 23.431.060 12.881.539 26.402.533 6.796.866 13.678.395 20.698.499 27.845.346
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 1.809.109 7.616.068 14.236.604 998.602 2.357.784 4.051.652 6.477.360
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
50.635 20.460 20.460 0 11.619 26.785 31.631
Por ganancia en otros instrumentos financieros 125 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 450.228 95.370 223.682 31.606 127.203 159.212 191.997
Total de Ingresos Financieros 28.804.660 21.877.613 43.572.376 8.841.677 18.112.513 27.874.276 38.498.283
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 8.050.139 4.577.453 9.409.402 2.660.837 5.546.115 8.633.889 11.703.116
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 8.297.766 3.424.840 7.272.376 1.961.704 3.926.869 5.816.016 7.782.441
Por otras cuentas por pagar diversas 33.050 20.834 42.746 10.339 21.621 33.823 46.979
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 1.861.270 7.612.721 14.214.378 990.568 2.344.986 4.025.220 6.457.204
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
84.127 1.309 50.932 0 1.672 1.781 5.403
Por pérdida en otros instrumentos financieros 12.432 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 289.306 172.193 416.010 93.581 188.096 330.266 396.268
Total de Gastos Financieros 18.628.091 15.809.350 31.405.843 5.717.029 12.029.359 18.840.996 26.391.411
Por estimación de deterioro de activos 406.000 1.657.818 2.312.818 0 0 0 150.000
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
450.829 1.408.753 2.183.836 137.715 388.288 598.434 1.047.659
RESULTADO FINANCIERO 10.221.398 5.819.198 12.037.551 3.262.363 6.471.442 9.631.715 13.004.531
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 42.572 9.189 31.462 17.014 20.726 28.948 41.156
Por bienes realizables 0 0 0 0 4.067 4.067 4.067
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
754 57 78 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 515.132 313.700 676.018 183.228 428.082 737.895 987.868
Total Otros Ingresos de Operación 558.458 322.946 707.558 200.242 452.875 770.910 1.033.091
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 125.540 51.457 100.922 31.239 64.349 118.110 171.215
Por bienes realizables 1.313 31.436 116.815 28.424 59.241 88.349 117.817
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 592.820 261.424 660.846 155.988 288.629 403.522 618.611
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 356.367 87.268 96.618 3.289 5.950 14.043 22.740
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 1.076.040 431.584 975.201 218.940 418.169 624.024 930.383
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO -517.582 -108.638 -267.643 -18.698 34.706 146.886 102.708
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 3.422.044 1.899.392 3.982.375 1.063.178 2.225.424 3.458.576 4.665.996
Por otros gastos de Administración 2.643.347 1.595.252 3.111.607 799.757 1.545.102 2.367.995 3.209.815
Total Gastos Administrativos 6.065.391 3.494.644 7.093.982 1.862.934 3.770.525 5.826.571 7.875.812
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
3.638.425 2.215.916 4.675.926 1.380.731 2.735.623 3.952.029 5.231.428
Participaciones sobre la Utilidad 163.729 99.503 210.417 62.133 123.103 177.841 235.414
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 3.474.696 2.116.414 4.465.509 1.318.598 2.612.520 3.774.188 4.996.013
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
CAC-SERVIDORES - COOP DE AHORRO Y CRED DE SERVIDORES PUBLICOS R L (COOPESERVIDORES R L)
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
100 METROS NORTE Y 100 METROS AL ESTEDE LA IGLESIA CATOLICA
Teléfono: 2635-5061
www.coopesparta.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
PUNTARENAS
Fax:
Apartado:
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2636-6161
Coop Ahorro y Créd Refaccionario Comunidad de Esparza R.L (COOPESPARTAR.L.)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
ESTEBAN SANTAMARIA NUNEZ GERENTE GENERAL
MARIA ELENA CASTRILLO CALVO CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
VICTOR MANUEL PERAZA LOBO PRESIDENTE
MARIA ANTONIA SANCHEZ ARGUEDAS VICEPRESIDENTE
FLORY OBANDO ALFARO SECRETARIO
CRISTIAN SOTO SOSA VOCAL
CARLOS LUIS PORTILLA GUZMAN VOCAL
ENRIQUE SOLANO BARRANTES SUPLENTE
CARLOS ALBERTO UGARTE ACEVEDO SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 99.133 162.254 201.605 257.922 282.813 229.185 256.777
Efectivo 18.212 18.269 18.562 22.674 18.487 18.575 18.587
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 80.921 143.985 183.043 235.248 264.325 210.610 238.189
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 997.495 1.003.570 1.193.960 1.322.314 1.484.216 1.304.711 1.705.391
Mantenidas para negociar 113.268 99.624 149.827 128.765 114.710 119.465 130.276
Disponibles para la venta 873.672 893.782 1.033.790 1.184.067 1.355.448 1.172.505 1.558.579
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 10.554 10.163 10.342 9.482 14.058 12.741 16.536
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 1.993.551 2.253.481 2.412.187 2.523.487 2.661.622 2.962.929 3.222.733
Créditos vigentes 1.572.657 1.888.367 2.005.737 1.953.663 2.054.865 2.435.588 2.702.420
Créditos vencidos 416.383 377.343 395.518 548.861 595.829 543.377 542.653
Créditos en Cobro Judicial 15.486 1.879 22.892 31.089 22.892 0 0
Productos por cobrar 22.698 22.480 27.023 31.856 33.019 31.946 33.097
(Estimación por deterioro) -33.674 -36.588 -38.982 -41.982 -44.982 -47.982 -55.436
Cuentas y comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 30.548 26.335
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 30.548 31.651
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 -5.316
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 3.830 10.254 10.330 10.333 11.914 11.948 11.972
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 153.639 152.889 163.675 169.525 176.769 177.664 186.915
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 8.729 8.848 6.129 6.600 8.767 20.579 18.701
Cargos diferidos 0 0 0 0 866 0 0
Activos Intangibles 2.416 1.665 0 0 2.507 16.931 14.468
Otros activos 6.313 7.183 6.129 6.600 5.394 3.648 4.233
TOTAL DE ACTIVOS 3.256.377 3.591.296 3.987.886 4.290.180 4.626.101 4.737.565 5.428.823
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 1.494.623 1.692.480 1.873.906 2.043.860 2.178.836 2.279.027 2.293.122
A la vista 264.358 278.283 323.449 297.093 351.212 315.643 355.021
A Plazo 1.209.017 1.391.383 1.527.861 1.720.860 1.795.916 1.931.156 1.906.371
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 21.248 22.815 22.596 25.908 31.708 32.228 31.729
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 1.054.222 1.159.125 1.314.963 1.403.469 1.582.232 1.530.575 2.200.608
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 544.990 516.627 561.330 545.125 528.522 531.863 514.022
Otras obligaciones con entidades 497.205 626.423 734.602 847.907 1.033.695 987.850 1.660.746
Cargos financieros por pagar 12.027 16.074 19.031 10.437 20.015 10.862 25.839
Cuentas por pagar y provisiones 113.991 115.202 121.169 135.797 128.905 153.685 124.390
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 66.558 72.855 77.982 79.994 84.952 91.732 99.456
Otras Cuentas por pagar diversas 47.433 42.346 43.188 55.803 43.952 61.954 24.933
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 409 416 374 389 509
Ingresos diferidos 0 0 409 416 374 389 509
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 2.662.835 2.966.806 3.310.446 3.583.542 3.890.348 3.963.677 4.618.629
PATRIMONIO
Capital social 420.714 465.354 496.022 516.921 573.879 601.016 634.732
Capital pagado 420.014 464.654 495.322 516.221 573.179 600.316 634.032
Capital donado 700 700 700 700 700 700 700
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 27.329 27.329 27.329 27.329 27.329 27.329 27.329
Ajustes al patrimonio 54.337 53.654 53.762 53.319 53.126 53.601 53.519
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 59.329 59.329 59.329 59.329 59.329 59.329 59.329
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
-4.991 -5.675 -5.567 -6.009 -6.202 -5.727 -5.810
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 47.711 53.449 48.351 61.905 62.408 60.662 59.938
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 37.825 0 0 0
Resultado del período 43.450 24.703 51.975 9.339 19.011 31.281 34.676
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 593.542 624.489 677.439 706.639 735.754 773.889 810.194
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 3.256.377 3.591.296 3.987.886 4.290.180 4.626.101 4.737.565 5.428.823
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 448.043 492.683 523.351 544.250 601.208 628.345 662.061
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 956.978 957.063 958.847 959.178 960.230 958.847 958.847
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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CAC-ESPARTA - Coop Ahorro y Créd Refaccionario Comunidad de Esparza R.L (COOPESPARTA R.L.)
BALANCES DE SITUACIÓN
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Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 3.227 1.872 5.040 166 2.658 2.744 5.898
Por inversiones en instrumentos financieros 66.160 32.971 65.282 17.699 37.738 58.963 79.344
Por cartera de créditos 364.286 219.957 467.899 127.058 258.228 402.787 556.737
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 20.314 23.349 37.825 4.998 7.716 13.319 21.117
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
9.379 2.461 4.079 690 1.327 1.906 2.604
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 219 121 294 4 7 69 83
Total de Ingresos Financieros 463.584 280.730 580.420 150.615 307.674 479.787 665.784
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 151.067 80.389 166.483 44.619 91.901 141.117 189.198
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 110.786 64.406 130.949 39.535 84.645 132.703 189.401
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 19.636 23.335 38.068 4.981 7.747 12.874 20.652
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.459 2.048 5.618 1.407 1.798 2.066 7.754
Total de Gastos Financieros 284.948 170.178 341.117 90.542 186.091 288.759 407.005
Por estimación de deterioro de activos 5.900 3.000 7.500 3.000 6.000 9.000 16.454
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
107 0 33 223 223 223 223
RESULTADO FINANCIERO 172.842 107.552 231.836 57.296 115.806 182.251 242.548
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 10.802 5.954 11.785 2.621 5.660 9.330 32.029
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 423 423 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 37.404 25.444 47.987 15.150 30.014 51.660 74.476
Total Otros Ingresos de Operación 48.205 31.821 60.195 17.770 35.674 60.990 106.505
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 5.316
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 5.344 3.165 6.431 1.744 3.620 5.787 14.269
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 5 0 0 978 978 978 978
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 5.349 3.165 6.431 2.722 4.598 6.765 20.563
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 42.856 28.656 53.763 15.048 31.076 54.225 85.942
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 99.914 60.548 123.946 32.289 68.257 114.006 159.503
Por otros gastos de Administración 70.332 49.769 107.229 30.293 58.735 89.616 132.677
Total Gastos Administrativos 170.246 110.317 231.175 62.583 126.992 203.622 292.180
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
45.452 25.891 54.424 9.762 19.890 32.854 36.310
Participaciones sobre la Utilidad 2.003 1.188 2.449 423 879 1.574 1.634
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 43.450 24.703 51.975 9.339 19.011 31.281 34.676
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
CAC-ESPARTA - Coop Ahorro y Créd Refaccionario Comunidad de Esparza R.L (COOPESPARTA R.L.)
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
CONTIGUO A LA GUARDIA RURAL, TACARESDE GRECIA
Teléfono: 2458-4141
WWW.COOPETACARES.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
3
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 526-4100
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2458-4042
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE TACARES DE GRECIA R L
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
GUILLERMO ALBERTO ROJAS DELGADO GERENTE GENERAL
DAGOBERTO BARQUERO VARGAS CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
GERARDO ANTONIO CESPEDES SALAS PRESIDENTE
CARLOS ANTONIO GUEVARA SEGURA VICEPRESIDENTE
ROSA VARGAS VASQUEZ SECRETARIO
CARLOS ENRIQUE GARCIA GAMBOA VOCAL
ALVARO UMAÑA BARRANTES VOCAL
JORGE LUIS CORDERO MUÑOZ SUPLENTE
GARDENIO MARTIN ROJAS HERRERA SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 108.803 86.260 108.859 188.119 242.766 200.190 33.334
Efectivo 13.500 13.500 13.500 13.500 13.500 13.500 13.500
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 95.303 72.760 95.359 174.619 229.266 186.690 19.834
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 526.654 483.934 599.892 588.925 593.084 547.227 505.009
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 524.224 484.110 591.137 583.378 584.504 532.380 499.180
Mantenidas al vencimiento 0 0 6.200 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 3.345 576 3.308 6.348 9.930 14.847 5.829
(Estimación por deterioro) -915 -753 -753 -800 -1.351 0 0
Cartera de Créditos 2.299.107 2.370.202 2.276.599 2.268.051 2.204.801 2.149.458 2.229.372
Créditos vigentes 1.458.300 1.429.201 1.386.197 1.339.021 1.189.601 1.221.341 1.466.204
Créditos vencidos 837.160 928.217 881.281 915.622 999.207 911.698 752.621
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 31.247 31.896 33.804 30.909 33.603 31.668 25.796
(Estimación por deterioro) -27.600 -19.113 -24.683 -17.500 -17.610 -15.250 -15.250
Cuentas y comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 17.310 18.860 20.223 20.265 20.563 24.920 24.979
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 225.849 222.023 224.392 222.252 231.824 248.689 249.419
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 35.812 64.744 42.234 42.886 45.240 30.460 31.259
Cargos diferidos 4.936 4.612 4.288 4.137 3.976 3.814 3.652
Activos Intangibles 1.060 3.746 8.535 8.499 8.499 11.499 14.499
Otros activos 29.815 56.385 29.410 30.250 32.765 15.146 13.108
TOTAL DE ACTIVOS 3.213.535 3.246.022 3.272.199 3.330.499 3.338.277 3.200.945 3.073.372
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.665.474 2.563.502 2.468.574 2.613.402 2.629.265 2.591.394 2.541.107
A la vista 468.452 446.002 577.037 580.329 542.796 555.023 581.421
A Plazo 2.170.864 2.097.919 1.875.436 2.017.629 2.066.814 2.018.769 1.942.008
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 26.158 19.581 16.102 15.444 19.654 17.603 17.678
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 178.748 315.174 439.037 323.918 342.085 246.016 155.801
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 177.380 314.136 435.937 322.435 340.787 245.078 154.983
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 1.368 1.039 3.099 1.483 1.298 938 818
Cuentas por pagar y provisiones 5.428 8.405 5.164 35.412 18.085 15.412 25.186
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 1.744 5.571 2.472 3.635 5.598 6.646 1.580
Otras Cuentas por pagar diversas 3.684 2.834 2.692 31.777 12.487 8.766 23.606
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 339 236 302 1.378 651 818 1.007
Ingresos diferidos 339 236 156 1.051 651 818 1.007
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 146 327 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 2.849.989 2.887.318 2.913.077 2.974.110 2.990.085 2.853.640 2.723.100
PATRIMONIO
Capital social 263.900 272.546 271.147 270.381 263.957 263.592 265.718
Capital pagado 263.900 272.546 271.147 270.381 263.957 263.592 265.718
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 59.587 59.587 59.587 59.587 59.587 59.587 59.587
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 59.587 59.587 59.587 59.587 59.587 59.587 59.587
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 17.910 22.343 20.191 22.889 21.356 19.798 19.098
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 1.928 0 0 0
Resultado del período 22.149 4.227 8.197 1.604 3.291 4.328 5.869
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 363.546 358.704 359.122 356.389 348.192 347.305 350.272
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 3.213.535 3.246.022 3.272.199 3.330.499 3.338.277 3.200.945 3.073.372
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 263.900 272.546 271.147 270.381 263.957 263.592 265.718
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 1.823.383 1.894.845 1.826.109 1.804.293 1.718.447 1.677.068 1.604.787
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 486.580 521.691 505.402 479.703 483.849 478.913 463.414
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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CAC-TACARES - COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE TACARES DE GRECIA R L
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 710 219 298 94 127 5.928 11.033
Por inversiones en instrumentos financieros 63.141 20.277 38.203 10.879 20.538 29.699 35.114
Por cartera de créditos 391.736 194.072 387.975 87.456 173.286 258.158 341.147
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 5.063 6.842 11.590 2.120 7.131 8.373 10.273
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 460.650 221.410 438.067 100.549 201.082 302.159 397.567
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 273.450 138.391 244.210 52.667 106.409 161.080 214.467
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 26.815 17.236 38.021 10.570 20.578 30.005 41.487
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 5.217 6.238 7.970 1.677 3.170 4.222 5.281
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 701 0 360 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 306.183 161.866 290.561 64.915 130.157 195.308 261.235
Por estimación de deterioro de activos 3.725 400 12.583 0 0 0 0
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
14.600 13.600 20.213 7.500 7.500 11.211 11.211
RESULTADO FINANCIERO 165.342 72.744 155.136 43.134 78.425 118.062 147.543
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 35.837 28.334 47.890 9.535 22.065 34.113 59.727
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
144 0 575 0 0 1.410 1.410
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 16.948 13.381 22.488 5.743 10.678 12.563 17.622
Total Otros Ingresos de Operación 52.929 41.716 70.953 15.278 32.743 48.087 78.759
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 3.408 2.569 4.145 1.267 2.519 3.767 5.375
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 6.577 3.989 9.125 2.097 4.074 7.428 9.355
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 837 249 466 41 104 0 0
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 10.822 6.807 13.736 3.405 6.697 11.195 14.730
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 42.108 34.908 57.218 11.873 26.046 36.891 64.029
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 122.241 66.150 133.185 35.434 68.471 101.791 135.576
Por otros gastos de Administración 62.097 37.254 70.863 17.894 32.559 48.650 69.861
Total Gastos Administrativos 184.338 103.404 204.048 53.327 101.030 150.442 205.437
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
23.111 4.249 8.306 1.680 3.441 4.512 6.134
Participaciones sobre la Utilidad 962 21 109 76 149 184 265
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 22.149 4.227 8.197 1.604 3.291 4.328 5.869
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
CAC-TACARES - COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE TACARES DE GRECIA R L
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
HEREDIA, HEREDIA CENTRO, 25 METROS SURDEL BANCO POPULAR
Teléfono: 25605780
www.coopeuna.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
HEREDIA
Fax:
Apartado: 2081-3000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
22379585
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados Universitarios Estatales R.L.
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
MAUREEN VANESSA FUENTES JIMENEZ GERENTE GENERAL
RANDALL VARGAS MUÑOZ CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
FERNANDO JOSE MOJICA BETANCOURT PRESIDENTE
MARIA DE LOS ANGELES ZUÑIGA SOLANO VICEPRESIDENTE
EDDIE JOSE CUEVAS MARIN SECRETARIO
JOSE PABLO HERNANDEZ JIMENEZ VOCAL
GUIDO ALBERTO MOYA HERNANDEZ VOCAL
FLOR DE MARIA CHACON RAMIREZ SUPLENTE
Página 195 de 314
ACTIVOS
Disponibilidades 109.626 36.265 49.463 16.995 81.677 63.593 101.201
Efectivo 2.780 2.989 3.029 3.061 2.893 1.396 2.439
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 106.846 33.276 46.434 13.934 78.784 62.197 98.762
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 971.795 549.543 512.315 638.206 558.689 537.285 557.006
Mantenidas para negociar 451.760 810 832 1.000 160 1.619 1.637
Disponibles para la venta 512.803 539.193 501.419 628.333 546.577 525.148 548.771
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 7.232 9.540 10.065 8.873 11.952 10.518 6.598
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 2.717.812 2.997.463 2.976.613 2.959.369 2.889.285 3.166.932 3.397.786
Créditos vigentes 2.735.561 2.998.198 2.990.625 2.959.563 2.902.771 3.173.756 3.378.611
Créditos vencidos 17.128 42.068 20.063 35.959 25.732 51.740 59.350
Créditos en Cobro Judicial 0 542 2.069 2.069 2.069 2.069 0
Productos por cobrar 3.482 4.626 4.795 4.084 4.304 5.209 6.492
(Estimación por deterioro) -38.360 -47.970 -40.939 -42.307 -45.592 -65.842 -46.667
Cuentas y comisiones por cobrar 74.999 83.893 72.405 73.983 72.056 73.454 71.549
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 74.999 83.893 85.095 86.673 84.746 86.144 84.239
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 -12.690 -12.690 -12.690 -12.690 -12.690
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 25.076 25.094 13.570 13.195 12.821 12.446 10.014
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 315.576 314.366 311.284 308.731 316.775 317.626 314.736
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 8.940 12.053 12.681 14.604 16.775 30.506 31.851
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 4.755 7.855 7.384 8.839 10.872 22.330 21.070
Otros activos 4.185 4.197 5.297 5.766 5.903 8.176 10.781
TOTAL DE ACTIVOS 4.223.824 4.018.676 3.948.331 4.025.082 3.948.077 4.201.842 4.484.144
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 494.562 615.686 487.052 556.075 611.620 679.820 626.366
A la vista 55.737 72.566 50.613 56.903 75.565 82.578 62.835
A Plazo 423.941 529.199 427.751 487.073 519.277 573.830 547.293
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 14.883 13.921 8.689 12.100 16.779 23.412 16.238
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 2.446.464 2.036.259 1.942.517 1.863.659 1.782.085 1.884.903 2.130.138
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 1.201.044 866.440 873.610 833.749 793.033 937.758 1.226.805
Otras obligaciones con entidades 1.238.302 1.157.326 1.058.255 1.019.569 979.171 936.761 892.085
Cargos financieros por pagar 7.119 12.493 10.652 10.341 9.881 10.383 11.248
Cuentas por pagar y provisiones 17.152 22.575 27.339 89.037 35.558 54.593 51.798
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 6.390 11.288 14.083 22.246 24.288 27.520 21.496
Otras Cuentas por pagar diversas 10.762 11.287 13.256 66.792 11.270 27.074 30.303
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 20.043 22.029 21.298 21.185 20.676 23.249 24.571
Ingresos diferidos 20.043 22.029 21.298 21.185 20.676 23.249 24.571
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 2.978.221 2.696.548 2.478.207 2.529.957 2.449.939 2.642.565 2.832.874
PATRIMONIO
Capital social 1.052.002 1.130.726 1.220.967 1.276.161 1.259.405 1.316.500 1.373.688
Capital pagado 1.052.002 1.130.726 1.220.967 1.276.161 1.259.405 1.316.500 1.373.688
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio -2.321 8.372 8.372 8.372 8.372 8.372 8.372
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 7.754 7.754 7.754 7.754 7.754 7.754 7.754
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
-10.693 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 618 618 618 618 618 618 618
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 153.418 141.104 162.093 185.097 182.658 180.032 177.821
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 42.505 41.926 78.692 25.495 47.702 54.373 91.389
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.245.603 1.322.128 1.470.125 1.495.125 1.498.138 1.559.277 1.651.270
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.223.824 4.018.676 3.948.331 4.025.082 3.948.077 4.201.842 4.484.144
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.052.002 1.130.726 1.220.967 1.276.161 1.259.405 1.316.500 1.373.688
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 6.177.254 7.170.907 7.630.435 7.944.388 7.999.285 8.849.248 9.459.385
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 130.792 190.996 232.164 250.035 267.936 288.550 323.409
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
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BALANCES DE SITUACIÓN
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 633 203 386 94 252 437 580
Por inversiones en instrumentos financieros 44.603 29.769 51.142 10.693 22.208 32.666 41.070
Por cartera de créditos 482.829 307.716 625.293 157.296 312.679 472.928 641.540
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 274 402 522 3 90 169 197
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
2.554 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 2 4 11 13 13 13 13
Total de Ingresos Financieros 530.896 338.094 677.354 168.098 335.242 506.212 683.399
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 59.466 28.195 54.067 12.611 26.753 41.517 56.317
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 208.395 148.451 298.601 64.201 125.665 187.703 253.952
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 113 772 1.241 240 252 252 944
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 3.219 3.219 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.062 1.032 2.020 598 1.242 2.095 3.028
Total de Gastos Financieros 271.036 181.669 359.147 77.649 153.912 231.567 314.241
Por estimación de deterioro de activos 28.777 13.251 33.845 1.368 4.653 25.059 27.128
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
308 3.641 18.576 0 0 0 19.175
RESULTADO FINANCIERO 231.390 146.815 302.938 89.081 176.676 249.587 361.206
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 1.906 1.339 3.347 1.147 1.499 1.646 2.033
Por bienes realizables 0 0 0 272 272 272 272
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
3 338 338 0 1 1 1
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 11.374 8.413 27.094 3.146 5.573 15.031 28.298
Total Otros Ingresos de Operación 13.282 10.089 30.779 4.565 7.345 16.951 30.605
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 48 23 162 190 321 524 668
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
17 0 1.694 375 750 1.125 1.525
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 2.241 2.325 587 247 543 1.415 1.679
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 2.305 2.348 2.443 812 1.614 3.064 3.872
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 10.977 7.741 28.336 3.754 5.731 13.887 26.733
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 138.730 65.551 137.502 38.085 79.396 120.566 167.068
Por otros gastos de Administración 61.132 47.079 111.372 28.053 53.061 85.972 125.176
Total Gastos Administrativos 199.862 112.630 248.873 66.138 132.457 206.537 292.244
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
42.505 41.926 82.400 26.696 49.950 56.936 95.695
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 3.708 1.201 2.248 2.563 4.306
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 42.505 41.926 78.692 25.495 47.702 54.373 91.389
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Altos del supermercado central de Coopeagri R.L.,frente a la escuela La Asunción, San Isidro de ElGeneral, Pérez Zeledón
Teléfono: 2771-3455
www.credecoop.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 3448000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
771-01-14
Cooperativa de Ahorro y Crédito para el Desarrollo, R.L. (CREDECOOP R.L)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
VICTOR HUGO CARRANZA SALAZAR GERENTE GENERAL
WILLIAM EDUARDO RAMIREZ ALFARO SUBGERENTE GENERAL
OLGER EDUARDO ALVARADO GAMBOA SUBGERENTE
EDGAR BARBOZA MADRIGAL CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
AMADO FERNANDEZ CHAVES PRESIDENTE
ABILIO MORA MORA VICEPRESIDENTE
ALBA NIDIA ROJAS BORBON SECRETARIO
JOSE MANUEL MEZA BARBOZA VOCAL
PEDRO LOPEZ AMADOR VOCAL
OMAR VALVERDE MARTINEZ VOCAL
JOVEL FRANCISCO ARAYA GUILLEN VOCAL
GERARDO MADRIZ MENA SUPLENTE
ALFREDO MONGE ESQUIVEL SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 509.015 419.094 480.640 331.521 530.698 374.342 485.521
Efectivo 4.936 3.961 2.528 21.329 6.199 6.001 0
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 504.078 415.134 478.113 310.192 524.499 368.341 485.521
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 4.291.821 4.245.090 4.860.957 5.004.858 4.216.155 5.077.394 5.936.788
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 4.242.122 4.202.950 4.810.636 4.936.276 4.152.988 5.016.874 5.849.561
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 49.699 42.139 50.321 68.582 63.167 60.521 87.226
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 8.148.284 8.224.727 8.768.179 8.316.536 7.579.069 7.680.466 7.234.218
Créditos vigentes 4.477.846 5.703.681 5.350.634 4.608.454 4.485.828 5.447.547 4.485.846
Créditos vencidos 3.367.048 2.381.507 3.090.406 3.251.725 2.680.635 1.858.987 2.478.488
Créditos en Cobro Judicial 324.536 190.935 193.442 307.601 308.685 368.351 282.177
Productos por cobrar 249.936 245.918 310.636 349.316 281.238 188.427 203.374
(Estimación por deterioro) -271.082 -297.315 -176.939 -200.558 -177.318 -182.846 -215.667
Cuentas y comisiones por cobrar 144.756 191.795 122.989 3.263 2.185 43.583 53.506
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 146.818 193.858 125.051 5.326 4.247 45.645 55.568
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -2.062 -2.062 -2.062 -2.062 -2.062 -2.062 -2.062
Bienes realizables 655.030 477.420 45.097 3.750 513.541 0 202.936
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 668.030 663.690 377.515 360.228 946.590 359.686 577.155
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 592
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -13.000 -186.270 -332.418 -356.478 -433.049 -359.686 -374.811
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 20.344 25.017 31.017 31.017 31.017 34.914 34.914
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 581.313 569.631 572.219 569.645 569.845 54.450 51.310
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 13.280 13.845 19.294 18.630 24.808 23.057 163.401
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 4.559 2.459 7.097 6.434 5.780 6.900 6.093
Otros activos 8.721 11.385 12.197 12.197 19.029 16.156 157.309
TOTAL DE ACTIVOS 14.363.843 14.166.619 14.900.393 14.279.222 13.467.320 13.288.206 14.162.594
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 8.597.711 8.739.761 9.377.220 9.572.621 9.148.735 9.105.724 9.669.091
A la vista 3.439.740 3.143.539 3.746.931 3.577.931 3.078.969 2.862.089 3.452.316
A Plazo 5.081.950 5.510.850 5.563.510 5.928.134 6.001.787 6.185.384 6.155.045
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 76.021 85.372 66.779 66.555 67.980 58.252 61.730
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 1.669.101 1.603.650 1.533.102 427.926 424.700 421.393 418.003
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 1.661.700 1.596.556 1.525.815 426.315 423.102 419.808 416.430
Cargos financieros por pagar 7.401 7.094 7.288 1.611 1.598 1.586 1.573
Cuentas por pagar y provisiones 541.827 294.177 247.187 605.039 190.145 164.421 234.951
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 347.907 79.934 75.791 80.659 84.509 91.659 78.309
Otras Cuentas por pagar diversas 193.920 214.243 171.396 524.380 105.636 72.762 156.642
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 53.082 51.539 43.404 41.532 36.850 36.641 37.421
Ingresos diferidos 52.405 51.493 43.333 41.031 36.777 36.398 37.034
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 678 46 71 501 73 243 387
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 10.861.721 10.689.127 11.200.913 10.647.117 9.800.430 9.728.180 10.359.467
PATRIMONIO
Capital social 2.098.170 2.131.232 2.301.215 2.268.174 2.290.792 2.339.620 2.508.718
Capital pagado 2.098.170 2.131.232 2.301.215 2.268.174 2.290.792 2.339.620 2.508.718
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 202.878 202.141 195.926 197.564 200.233 6.837 -2.516
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 183.391 184.703 184.703 184.703 184.703 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 19.487 17.438 11.223 12.861 15.530 6.837 -2.516
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 903.873 991.007 967.098 1.076.420 1.043.668 1.039.805 1.041.861
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 184.703
Resultado del período 297.201 153.112 235.241 89.947 132.197 173.764 70.361
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 3.502.122 3.477.492 3.699.480 3.632.105 3.666.890 3.560.026 3.803.128
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 14.363.843 14.166.619 14.900.393 14.279.222 13.467.320 13.288.206 14.162.594
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 2.098.170 2.131.232 2.301.215 2.268.174 2.290.792 2.339.620 2.508.718
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 163.634 111.055 65.826 81.695 68.012 74.327 126.056
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 30.418.328 29.568.298 30.513.472 28.221.648 25.388.568 24.321.918 24.289.335
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 765.182 1.159.848 1.275.259 1.143.046 1.352.852 1.452.036 1.478.024
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
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BALANCES DE SITUACIÓN
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.344 1.333 2.436 469 860 1.287 4.992
Por inversiones en instrumentos financieros 255.700 127.950 264.110 80.410 159.721 244.778 334.894
Por cartera de créditos 1.470.990 739.464 1.473.896 364.974 674.986 979.287 1.315.578
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 209.772 246.986 374.242 29.797 47.302 75.869 108.978
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
13.116 10.259 28.403 9.145 13.579 19.761 29.900
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 612 90.745 164.972 32.361 61.404 86.666 102.674
Total de Ingresos Financieros 1.951.534 1.216.736 2.308.059 517.156 957.851 1.407.649 1.897.014
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 565.411 384.258 749.591 189.758 374.329 548.915 724.455
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 206.117 102.565 200.708 20.390 28.883 37.311 45.672
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 199.543 280.236 430.907 44.221 57.969 76.812 112.839
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
1.624 0 1.785 1 984 1.172 2.228
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 137.034 81.117 155.159 32.315 61.359 86.601 103.475
Total de Gastos Financieros 1.109.729 848.176 1.538.149 286.685 523.525 750.811 988.670
Por estimación de deterioro de activos 101.534 17.000 232.457 23.620 24.833 203.864 206.018
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
8.944 8.338 15.058 5.587 6.801 12.329 15.483
RESULTADO FINANCIERO 749.215 359.897 552.510 212.439 416.294 465.303 717.810
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 42.120 17.491 33.855 10.563 18.191 24.648 35.099
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 478 478
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 3.897 3.897
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 69.988 123.005 348.416 26.704 77.140 277.357 105.818
Total Otros Ingresos de Operación 112.108 140.496 382.271 37.267 95.332 306.381 145.292
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 308 324 784 268 803 1.099 1.492
Por bienes realizables 13.307 87.290 174.148 24.267 103.200 170.699 189.886
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 433 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 13.915 7.971 15.954 4.128 8.060 12.640 16.998
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 102.546 37.392 64.037 20.904 48.489 72.827 134.520
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 130.509 132.977 254.923 49.566 160.551 257.265 342.895
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO -18.401 7.518 127.349 -12.299 -65.220 49.116 -197.603
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 286.311 142.317 298.175 73.820 150.363 215.181 290.827
Por otros gastos de Administración 133.298 64.773 135.358 32.135 62.285 117.428 155.703
Total Gastos Administrativos 419.609 207.089 433.533 105.955 212.648 332.609 446.530
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
311.205 160.326 246.326 94.185 138.426 181.810 73.677
Participaciones sobre la Utilidad 14.004 7.214 11.085 4.238 6.229 8.045 3.315
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 297.201 153.112 235.241 89.947 132.197 173.764 70.361
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
FRENTE PLAZA GONZALEZ VIQUEZ
Teléfono: 22239629
WWW.SERVICOOP.FI.CR
Fecha: Inscripción:
4
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 2043-1002 SAN JOSÉ
0
20/10/2006
Agencias:
Caja Auxiliar:
22551412
SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
31-12-2011
PUESTOS EJECUTIVOS
ALFONSO ENRIQUE CALVO ULATE GERENTE GENERAL
SONNY GAMBOA MASIS SUBGERENTE
ANA MARIA PICADO GRANADOS CONTADOR
CONSEJO DE ADMINISTRACION
MANUEL EDUARDO FERNANDEZ RODRIGUEZ PRESIDENTE
ROMULO ALEXIS CASTRO VIQUEZ VICEPRESIDENTE
MARIA ELENA FONSECA MORA SECRETARIO
RAFAELA ANTONIA DOBLES HIDALGO VOCAL
WALTER SOTO JIMENEZ VOCAL
WALTER BARRANTES MORA VOCAL
JOSE MANUEL HERNANDEZ MONGE VOCAL
DIONISIO GUZMAN MAIRENA SUPLENTE
GUSTAVO ALBERTO TAPIA URBINA SUPLENTE
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ACTIVOS
Disponibilidades 281.807 644.850 723.151 536.010 410.766 193.921 389.772
Efectivo 51.465 39.269 24.674 38.404 35.044 32.763 29.656
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 230.342 605.580 698.477 497.606 375.722 161.158 360.116
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 975.459 779.730 751.299 721.247 890.653 1.082.898 799.622
Mantenidas para negociar 0 0 7.524 2.189 178.515 212.550 36.421
Disponibles para la venta 968.723 772.800 737.646 713.683 709.140 864.321 746.374
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 6.736 6.929 6.129 5.374 2.998 6.027 16.828
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 2.973.402 2.744.380 3.017.734 3.189.358 3.688.259 3.911.338 4.084.913
Créditos vigentes 2.433.904 2.239.035 2.500.098 2.633.868 3.118.895 3.093.752 3.240.022
Créditos vencidos 575.958 531.444 577.507 619.100 607.791 857.310 891.341
Créditos en Cobro Judicial 23.274 38.499 8.803 8.704 23.945 23.484 27.809
Productos por cobrar 40.609 34.961 37.284 33.695 45.837 52.733 55.680
(Estimación por deterioro) -100.344 -99.559 -105.959 -106.009 -108.209 -115.940 -129.940
Cuentas y comisiones por cobrar 73.086 47.296 59.554 73.662 56.755 73.575 60.834
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 46 0 54 228 71 0 50
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 95.153 69.409 81.613 95.547 78.798 99.772 82.897
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -22.113 -22.113 -22.113 -22.113 -22.113 -26.197 -22.113
Bienes realizables 0 24.746 23.867 17.955 15.346 12.238 7.060
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 24.746 24.867 25.027 25.527 25.527 21.179
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 -1.000 -7.072 -10.181 -13.289 -14.119
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.531 5.531 5.415 4.202 4.202 2.812 1.972
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 493.671 521.713 544.260 541.862 541.449 542.171 539.646
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 17.342 23.649 20.764 17.720 24.867 26.464 25.910
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 10.782 10.438 9.859 8.673 11.469 12.071 13.961
Otros activos 6.561 13.212 10.905 9.047 13.398 14.393 11.949
TOTAL DE ACTIVOS 4.820.299 4.791.895 5.146.044 5.102.016 5.632.298 5.845.417 5.909.729
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.358.098 2.409.801 2.511.955 2.404.133 2.592.004 2.730.072 2.667.939
A la vista 280.541 388.029 406.389 471.937 380.461 382.665 389.525
A Plazo 2.016.630 1.982.340 2.063.869 1.888.034 2.155.203 2.299.562 2.229.740
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 60.928 39.432 41.697 44.162 56.340 47.845 48.674
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 653.205 597.894 697.039 707.203 857.079 827.364 658.807
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 646.683 597.894 549.317 565.233 720.572 690.858 658.807
Otras obligaciones con entidades 0 0 146.231 140.583 136.506 136.506 0
Cargos financieros por pagar 6.523 0 1.491 1.387 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 154.068 184.997 183.742 240.425 387.144 389.251 607.795
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 33.976 43.042 44.219 38.331 42.321 43.399 42.388
Otras Cuentas por pagar diversas 120.092 141.955 139.523 193.692 335.860 334.424 563.180
Cargos financieros por pagar 0 0 0 8.402 8.963 11.428 2.227
Otros pasivos 25.428 19.998 36.243 78.668 92.274 93.816 45.178
Ingresos diferidos 20.430 18.723 21.018 22.573 27.880 30.685 24.636
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 4.999 1.275 15.225 56.095 64.394 63.131 20.541
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 3.190.801 3.212.689 3.428.980 3.430.429 3.928.500 4.040.503 3.979.718
PATRIMONIO
Capital social 1.191.134 1.179.625 1.260.673 1.205.771 1.256.994 1.309.997 1.393.346
Capital pagado 1.191.134 1.179.625 1.260.673 1.205.771 1.256.994 1.309.997 1.393.346
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 222.565 216.857 214.464 213.050 212.038 212.065 213.386
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 216.952 216.952 216.952 216.952 216.952 216.952 216.952
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 5.612 -95 -2.489 -3.902 -4.914 -4.887 -3.566
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 141.502 142.814 136.241 161.402 157.858 156.153 151.675
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 55.791 0 0 0
Resultado del período 74.298 39.910 105.687 35.573 76.909 126.699 171.604
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.629.498 1.579.206 1.717.064 1.671.587 1.703.798 1.804.914 1.930.011
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.820.299 4.791.895 5.146.044 5.102.016 5.632.298 5.845.417 5.909.729
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.191.134 1.179.625 1.260.673 1.205.771 1.256.994 1.309.997 1.393.346
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 306.586 312.306 301.189 288.882 287.717 1.110.879 1.048.746
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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BALANCES DE SITUACIÓN
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 6.129 10.420 26.037 6.621 9.629 10.025 10.342
Por inversiones en instrumentos financieros 81.677 34.269 69.499 12.670 25.757 39.243 50.747
Por cartera de créditos 697.825 323.402 656.212 179.754 360.063 567.625 788.212
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 16.203 19.554 28.996 2.980 4.486 6.945 9.935
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
4.748 0 4.983 0 1.038 1.038 1.038
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 8.747 667 667 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 815.329 388.313 786.395 202.024 400.973 624.876 860.275
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 249.109 136.049 264.206 62.562 127.935 195.891 269.566
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 112.082 27.960 64.449 17.771 33.177 51.263 68.938
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 14.040 27.395 38.755 3.483 4.894 6.986 10.546
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
2.949 0 1.545 140 140 140 140
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 12.886 1.968 3.031 539 1.633 2.413 3.243
Total de Gastos Financieros 391.066 193.372 371.986 84.495 167.778 256.693 352.432
Por estimación de deterioro de activos 68.715 16.914 24.964 3.200 5.400 20.971 35.711
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
25.947 33.921 40.825 6.186 8.685 19.341 24.520
RESULTADO FINANCIERO 381.495 211.948 430.270 120.515 236.480 366.554 496.652
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.474 20.748 58.617 20.037 45.703 76.989 108.979
Por bienes realizables 76 0 20 0 10 10 10
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 221 221
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 80.784 24.919 50.751 18.171 45.452 66.847 90.775
Total Otros Ingresos de Operación 113.334 45.667 109.388 38.208 91.166 144.067 199.984
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 252 252 0 0 0 1.891
Por bienes realizables 0 733 591 6.072 9.181 12.289 17.467
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 116 0 0 213 1.053
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 16.400 7.427 14.201 5.051 9.040 15.093 16.817
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 36.624 6.100 6.386 454 452 1.015 1.477
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 53.025 14.512 21.546 11.578 18.673 28.610 38.705
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 60.309 31.155 87.842 26.630 72.493 115.456 161.279
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 229.361 119.329 253.688 71.155 149.251 233.296 318.533
Por otros gastos de Administración 133.990 82.082 153.948 39.700 81.269 119.477 159.864
Total Gastos Administrativos 363.350 201.411 407.635 110.854 230.520 352.773 478.398
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
78.454 41.693 110.477 36.291 78.453 129.237 179.533
Participaciones sobre la Utilidad 4.156 1.783 4.789 718 1.544 2.538 7.930
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 74.298 39.910 105.687 35.573 76.909 126.699 171.604
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
150 OESTE DE PLAZA FERIAS ALAJUELA
Teléfono: 24371000
www.grupomutual.fi.cr
Fecha: Inscripción:
37
7
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 533-4050
3
Agencias:
Caja Auxiliar:
24403974
GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRESTAMO
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
FRANCISCO LLOBET RODRIGUEZ PRESIDENTE
MARIO HERRERA FLORES VICEPRESIDENTE
ALVARO ANTONIO SALAS MAROTO DIRECTIVO
DAGOBERTO GONZALEZ LOPEZ DIRECTIVO
CARLOS HUMBERTO LEON GAMBOA DIRECTIVO
ALBINA VILLEGAS HOFFMAISTER DIRECTIVO
RAFAEL ALFARO VARGAS DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
OSCAR ALVARADO BOGANTES GERENTE GENERAL
GLADYS MAYELA ROJAS SOLORZANO SUBGERENTE GENERAL
SIDER SALAS MOLINA SUBGERENTE
PEDRO CARRANZA SOLANO SUBGERENTE
OSCAR EDUARDO SOTO ARAYA DIRECTOR
GERARDO ARNOLDO SALAS MOLINA DIRECTOR
LORENA MARIN SANCHEZ DIRECTOR
WILBER MIRANDA SANCHEZ DIRECTOR
JOHNNY GONZALEZ GARITA DIRECTOR
LUIS ALFONSO ARCE ALFARO DIRECTOR
JUAN BAUTISTA CONEJO BADILLA DIRECTOR
RICARDO ALEXIS ALVAREZ GARITA CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 49.462.338 49.469.669 51.164.143 51.774.764 53.420.838 55.805.651 57.375.946
Efectivo 1.871.140 1.865.731 1.996.255 1.455.025 1.680.906 2.376.415 2.781.307
Banco Central 45.740.978 46.079.663 47.504.460 49.180.789 50.250.896 51.752.782 52.917.620
Entidades financieras del país 1.628.576 1.060.436 1.398.626 759.435 887.460 1.137.517 958.977
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 221.645 463.840 264.801 379.515 601.576 538.938 718.043
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 45.318.606 61.120.677 64.286.187 63.743.907 64.592.040 55.076.665 55.542.018
Mantenidas para negociar 3.840.753 7.063.795 3.182.273 2.574.675 2.174.338 3.483.520 1.955.279
Disponibles para la venta 41.102.703 53.722.344 60.646.790 60.698.058 61.782.906 51.057.205 52.978.160
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 375.150 334.538 457.124 471.175 634.796 535.940 608.579
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 247.035.769 245.245.144 251.542.016 254.779.560 262.015.256 269.238.127 280.537.572
Créditos vigentes 155.030.758 157.646.318 172.334.922 177.628.791 184.266.743 192.373.794 209.901.155
Créditos vencidos 87.003.046 82.768.040 74.861.457 73.020.384 73.948.354 73.569.088 67.198.892
Créditos en Cobro Judicial 4.140.672 4.274.654 3.778.496 3.479.656 3.030.990 2.738.981 2.873.484
Productos por cobrar 3.904.385 3.534.468 3.027.067 2.930.100 2.905.206 2.807.231 2.736.240
(Estimación por deterioro) -3.043.093 -2.978.336 -2.459.926 -2.279.371 -2.136.037 -2.250.967 -2.172.199
Cuentas y comisiones por cobrar 284.031 116.162 240.108 173.017 90.171 154.687 258.663
Comisiones por cobrar 6.315 5.706 2.603 10.462 4.012 9.468 21.632
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 2.125 13.617 54.493 16.626 7.937 13.296 65.694
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 363.844 193.267 298.847 259.130 193.091 260.589 343.408
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -88.253 -96.430 -115.835 -113.200 -114.869 -128.666 -172.071
Bienes realizables 1.066.385 2.987.708 2.573.574 2.409.020 1.814.647 1.648.296 1.050.941
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 1.145.902 3.276.960 3.149.028 3.281.577 2.954.165 3.121.726 2.198.598
Otros bienes realizables 4.101 4.418 4.838 4.692 4.238 4.103 4.033
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -83.619 -293.671 -580.292 -877.250 -1.143.755 -1.477.533 -1.151.691
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 2.274.724 2.504.428 2.712.898 2.850.341 3.100.373 3.160.439 3.233.598
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 7.379.769 8.005.648 7.722.386 7.593.248 7.618.787 8.323.959 11.554.466
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 2.665.339 1.730.308 3.448.355 3.243.675 2.930.308 2.887.401 2.444.846
Cargos diferidos 307.619 257.125 214.049 227.020 202.881 202.089 233.838
Activos Intangibles 383.398 409.003 428.926 390.471 351.889 534.262 494.195
Otros activos 1.974.322 1.064.180 2.805.379 2.626.184 2.375.538 2.151.050 1.716.813
TOTAL DE ACTIVOS 355.486.961 371.179.743 383.689.666 386.567.532 395.582.420 396.295.224 411.998.050
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 304.926.368 320.505.916 328.811.675 333.362.936 338.600.679 334.644.549 345.082.522
A la vista 107.586.294 104.855.962 114.621.426 116.382.007 120.285.150 122.195.454 132.953.978
A Plazo 192.954.959 211.851.968 211.011.030 214.222.679 215.055.997 209.949.988 207.783.725
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 573.542 0 1.581.585
Cargos financieros por pagar 4.385.115 3.797.987 3.179.219 2.758.250 2.685.990 2.499.107 2.763.234
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 18.636.396 18.161.616 19.234.398 18.178.205 20.705.755 23.651.386 22.871.368
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 18.509.260 18.046.241 19.105.737 18.040.672 20.553.418 23.501.893 22.707.019
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 127.136 115.375 128.661 137.533 152.337 149.493 164.348
Cuentas por pagar y provisiones 3.880.001 2.890.979 3.377.884 2.510.971 2.951.697 4.048.578 3.647.820
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 149.627 184.330 358.067 222.962 222.749 240.038 231.819
Otras Cuentas por pagar diversas 3.730.374 2.706.649 3.019.818 2.288.009 2.728.948 3.808.540 3.416.000
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 687.862 278.150 1.316.244 420.004 360.277 252.906 325.561
Ingresos diferidos 248.064 222.315 185.974 183.346 163.081 165.370 166.889
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 439.798 55.834 1.130.270 236.657 197.196 87.535 158.672
Obligaciones subordinadas 1.117.340 1.059.820 1.015.700 993.228 998.926 1.018.460 4.087.475
Obligaciones subordinadas 1.117.340 1.059.820 1.015.700 991.320 997.220 1.016.720 4.042.800
Cargos financieros por pagar 0 0 0 1.908 1.706 1.740 44.675
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 329.247.968 342.896.481 353.755.902 355.465.343 363.617.334 363.615.878 376.014.745
PATRIMONIO
Capital social 0 0 0 0 0 0 0
Capital pagado 0 0 0 0 0 0 0
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 3.321.916 3.333.547 3.398.476 3.516.189 3.528.667 3.379.123 5.701.165
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 3.589.381 3.589.121 3.589.100 3.589.077 3.589.067 3.587.788 5.938.031
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -267.464 -255.574 -190.623 -72.888 -60.400 -208.665 -236.866
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 60.451 60.451 60.451 60.451 60.451 60.451 60.451
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 20.541.588 22.857.045 22.857.066 26.468.084 26.468.095 26.468.973 26.468.987
Resultado del período 2.315.037 2.032.219 3.617.771 1.057.464 1.907.872 2.770.798 3.752.701
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 26.238.993 28.283.263 29.933.764 31.102.189 31.965.086 32.679.346 35.983.305
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 355.486.961 371.179.743 383.689.666 386.567.532 395.582.420 396.295.224 411.998.050
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 2.256.450 1.928.909 1.856.974 1.677.704 1.747.157 1.863.889 1.903.086
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -79.815 -94.327 -53.329 -61.479 -74.270 -68.597 -88.113
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -1.752.331 -2.198.539 -1.924.228 -1.819.636 -1.636.845 -1.616.118 -1.605.365
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 50.385 0 0 0 0 0 4.219.092
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 1.088.691.662 1.103.002.848 1.133.836.977 1.155.497.999 1.192.917.517 1.218.343.444 1.257.505.111
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 312.487 730.304 543.256 662.700 797.133 869.625 906.115
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
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BALANCES DE SITUACIÓN
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 5.473 0 0 0 0 0 0
Por inversiones en instrumentos financieros 3.369.692 1.978.054 3.993.688 1.106.285 2.196.749 3.211.483 4.184.010
Por cartera de créditos 40.395.410 20.007.644 39.054.344 9.468.639 18.863.960 28.259.146 37.792.990
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 7.066.117 8.223.421 12.986.510 1.345.058 2.101.923 3.314.456 5.204.435
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
113.406 0 23.532 5.593 5.593 5.593 9.764
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 50.950.098 30.209.119 56.058.074 11.925.576 23.168.225 34.790.678 47.191.200
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 25.052.063 12.102.794 23.423.848 5.453.509 10.780.264 15.905.012 21.090.475
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 2.439.960 857.101 1.707.230 411.108 813.924 1.256.456 1.758.241
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
73.749 32.637 64.605 21.213 67.257 86.992 133.181
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 6.570.390 8.106.608 12.781.834 1.277.700 1.894.177 2.954.806 4.720.515
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
9.532 1.677 1.677 25 25 31 31
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 16.936 4.002 11.723 1.668 30.158 33.637 37.032
Total de Gastos Financieros 34.162.630 21.104.818 37.990.917 7.165.222 13.585.805 20.236.933 27.739.475
Por estimación de deterioro de activos 5.460.673 2.456.298 3.835.169 610.563 1.237.125 1.966.449 2.453.218
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
2.073.164 1.287.713 2.507.544 605.739 1.225.370 1.724.570 2.362.614
RESULTADO FINANCIERO 13.399.958 7.935.716 16.739.532 4.755.529 9.570.665 14.311.866 19.361.121
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 1.127.590 479.879 1.000.299 195.590 453.837 751.449 1.125.393
Por bienes realizables 117.065 25.942 295.737 66.588 195.790 304.868 1.022.890
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
573.721 402.092 606.401 128.138 310.068 388.723 473.475
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 7.000 3.000 6.451 9.501 58.248
Por otros ingresos operativos 1.271.701 1.137.710 2.354.318 453.507 809.263 1.288.814 1.661.803
Total Otros Ingresos de Operación 3.090.076 2.045.623 4.263.757 846.823 1.775.409 2.743.354 4.341.809
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 395.378 212.411 399.898 97.676 178.753 265.164 353.426
Por bienes realizables 379.697 332.579 1.296.655 447.475 974.665 1.523.615 2.045.052
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 684 9.814 17.993 25.562
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 2.162 1.081 1.892 473 946 1.419 1.734
Por provisiones 816.278 572.584 1.359.251 310.003 658.763 980.403 1.295.863
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 238.117 140.005 240.222 79.037 147.028 210.623 904.803
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 1.831.631 1.258.659 3.297.918 935.348 1.969.969 2.999.217 4.626.439
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.258.445 786.964 965.838 -88.525 -194.560 -255.863 -284.631
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 7.270.368 3.864.407 8.292.352 2.202.975 4.460.143 6.808.207 9.207.052
Por otros gastos de Administración 5.072.998 2.826.054 5.795.247 1.406.565 3.008.089 4.476.998 6.116.737
Total Gastos Administrativos 12.343.367 6.690.461 14.087.600 3.609.540 7.468.232 11.285.205 15.323.789
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
2.315.037 2.032.219 3.617.771 1.057.464 1.907.872 2.770.798 3.752.701
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 2.315.037 2.032.219 3.617.771 1.057.464 1.907.872 2.770.798 3.752.701
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
200 MTS SUR ESQUINA SUR-OESTE DELPARQUE DE LOS ANGELES, FRENTE LICEOVICENTE LACHNER, AVENIDAS 3 Y 5 CALLES 12Y 14 OFICINAS CENTRALES
Teléfono: 2550-8400
WWW.MUCAP.FI.CR
Fecha: Inscripción:
14
0
CARTAGO
Fax:
Apartado: 268-7050
3
Agencias:
Caja Auxiliar:
2551-5923
Mutual Cartago de Ahorro y Préstamo
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
RAUL MOLINA MATAMOROS PRESIDENTE
RONALD ELIZONDO CAMPOS VICEPRESIDENTE
IGNACIO DEL VALLE GRANADOS DIRECTIVO
GERARDO MEZA CORDERO DIRECTIVO
JORGE LOPEZ BAUDRIT DIRECTIVO
MARCO VINICIO ALVAREZ AMADOR DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
EUGENIA MARIA MEZA MONTOYA GERENTE GENERAL
JUAN GUSTAVO CARVAJAL MONGE SUBGERENTE
CRISTHIAN GONZALEZ ROJAS SUBGERENTE
KATTIA CECILIA BRYAN CERDAS DIRECTOR
VANESSA MARIA SANCHEZ RAMIREZ DIRECTOR
JORGE SOLANO MENDEZ DIRECTOR
GUILLERMO BOLAÑOS SANDOVAL DIRECTOR
FREZIE ELENA MORERA HERNANDEZ CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 24.569.320 25.952.165 27.458.369 26.344.655 28.283.045 28.401.585 28.106.256
Efectivo 621.624 587.486 908.609 707.805 668.558 898.460 1.118.572
Banco Central 22.789.481 24.376.359 25.477.355 24.652.160 26.486.690 25.879.943 25.802.824
Entidades financieras del país 1.068.267 695.195 952.721 783.326 770.297 963.899 944.434
Entidades financieras del exterior 4.722 10.783 9.869 10.121 6.546 10.703 13.487
Otras disponibilidades 85.226 282.341 109.815 191.244 350.954 648.580 226.939
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 47.139.407 48.687.782 49.015.592 44.468.033 48.820.598 43.465.300 38.175.132
Mantenidas para negociar 1.962.579 2.086.082 2.764.977 2.360.141 1.909.914 968.368 1.229.244
Disponibles para la venta 44.240.068 45.928.965 45.226.214 41.577.824 46.242.635 41.983.953 36.382.440
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 936.760 672.735 1.024.401 530.069 668.049 512.979 563.448
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 101.249.786 108.436.164 116.028.808 120.013.303 123.436.302 127.894.409 132.760.914
Créditos vigentes 77.382.795 82.845.407 90.821.053 95.342.562 98.882.165 105.101.381 111.176.046
Créditos vencidos 21.647.623 22.901.736 22.543.288 21.716.723 22.244.503 20.799.095 19.604.515
Créditos en Cobro Judicial 2.074.213 2.672.130 2.676.401 2.919.535 2.172.155 1.882.676 1.807.948
Productos por cobrar 1.820.034 1.895.243 1.885.062 1.876.952 1.829.831 1.784.159 1.714.038
(Estimación por deterioro) -1.674.880 -1.878.352 -1.896.996 -1.842.469 -1.692.352 -1.672.902 -1.541.632
Cuentas y comisiones por cobrar 295.958 187.580 412.070 252.137 233.864 254.230 674.075
Comisiones por cobrar 5.221 3.559 2.206 3.148 2.188 2.153 4.507
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 306.183 186.850 412.778 311.280 245.585 271.443 675.721
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -15.445 -2.830 -2.914 -62.291 -13.909 -19.367 -6.154
Bienes realizables 1.957.087 2.182.775 2.069.359 1.738.132 1.754.415 1.824.791 1.505.124
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 2.302.140 2.387.192 2.625.835 2.563.096 2.776.533 2.879.930 2.725.322
Otros bienes realizables 0 14.800 5.800 5.800 800 800 800
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -345.053 -219.217 -562.276 -830.765 -1.022.918 -1.055.940 -1.220.998
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 201.627 193.340 206.845 211.404 343.601 347.000 361.739
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 816.488 923.977 956.870 1.052.108 1.079.053 2.549.381 2.540.262
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 428.993 523.754 515.839 531.229 572.765 600.273 731.231
Cargos diferidos 39.522 16.529 8.671 8.600 74.637 72.246 71.766
Activos Intangibles 322.235 401.430 386.421 371.037 348.919 330.708 346.745
Otros activos 67.236 105.794 120.746 151.592 149.209 197.319 312.720
TOTAL DE ACTIVOS 176.658.665 187.087.538 196.663.753 194.611.002 204.523.643 205.336.969 204.854.732
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 151.741.469 158.886.493 162.815.648 161.196.778 168.354.282 167.983.983 165.157.765
A la vista 40.403.266 41.633.677 45.150.111 46.775.738 49.435.124 50.119.982 53.853.216
A Plazo 109.602.436 116.030.100 116.616.393 113.525.784 118.017.723 116.960.058 110.460.969
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 1.735.767 1.222.716 1.049.143 895.255 901.435 903.943 843.579
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 11.761.733 13.957.830 18.844.656 18.052.794 19.993.709 20.494.910 22.655.731
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 11.674.948 13.886.639 18.750.965 17.877.665 19.884.471 20.299.301 22.543.059
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 86.785 71.191 93.691 175.129 109.238 195.609 112.671
Cuentas por pagar y provisiones 1.266.658 1.417.631 1.449.645 1.286.782 1.405.431 1.573.244 1.404.363
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 150.251 188.147 107.166 98.598 93.216 98.389 113.422
Otras Cuentas por pagar diversas 1.116.407 1.229.484 1.342.478 1.188.184 1.312.215 1.474.855 1.290.941
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 39.092 74.373 48.112 46.748 48.766 60.870 50.614
Ingresos diferidos 17.334 20.451 20.842 22.565 21.049 20.923 27.254
Estimación por deterioro de créditos contingentes 15.399 23.708 27.127 24.112 27.566 27.625 23.039
Otros pasivos 6.358 30.214 143 71 150 12.322 321
Obligaciones subordinadas 1.232.540 1.169.100 1.120.069 1.093.052 1.099.671 1.121.210 1.114.696
Obligaciones subordinadas 1.229.074 1.165.802 1.117.270 1.090.452 1.096.942 1.118.392 1.111.770
Cargos financieros por pagar 3.466 3.298 2.799 2.600 2.729 2.818 2.926
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 166.041.491 175.505.428 184.278.130 181.676.153 190.901.859 191.234.217 190.383.168
PATRIMONIO
Capital social 0 0 0 0 0 0 0
Capital pagado 0 0 0 0 0 0 0
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio -240.051 -433.692 -510.435 -364.401 -415.640 -535.539 -596.787
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 362.780 355.225 350.150 350.150 350.150 350.150 345.075
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -611.739 -799.237 -870.961 -725.713 -776.258 -895.062 -909.180
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos -1.663 -2.407 -2.216 -1.717 -3.095 -4.114 -46.290
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 10.571 12.726 12.591 12.878 13.563 13.487 13.607
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 0 0 0 0 0 0 0
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 9.749.319 10.864.781 10.869.856 12.896.058 12.896.058 12.896.058 12.901.133
Resultado del período 1.107.907 1.151.021 2.026.202 403.192 1.141.367 1.742.233 2.167.217
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 10.617.175 11.582.110 12.385.623 12.934.849 13.621.785 14.102.752 14.471.563
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 176.658.665 187.087.538 196.663.753 194.611.002 204.523.643 205.336.969 204.854.732
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 8.596.726 8.175.217 9.143.790 11.527.298 11.487.038 12.824.277 16.203.301
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -40.329 -29.840 -30.515 -27.398 -25.420 -25.843 -27.103
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -8.486.267 -7.911.040 -8.841.389 -11.458.321 -11.419.517 -12.747.484 -16.123.432
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 1.202.198 1.512.550 2.019.621 1.835.345 2.148.488 2.257.542 2.026.075
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 11.592.347 11.646.951 8.087.311 13.619.338 13.695.496 13.466.892 13.338.236
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 348.352 1.203.008 244.288 1.007.563 1.019.768 820.588 1.108.439
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
M-CARTAGO - Mutual Cartago de Ahorro y Préstamo
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 0 0 0 0 10.583 18.288 25.543
Por inversiones en instrumentos financieros 3.707.238 2.046.807 3.859.719 971.656 1.949.002 2.923.614 3.733.606
Por cartera de créditos 17.172.711 8.904.778 17.874.714 4.569.445 9.166.098 13.802.304 18.526.076
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 3.355.009 3.953.125 5.909.115 712.925 1.076.956 1.680.121 2.621.480
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
175.116 57.877 106.351 29.433 52.093 68.513 83.419
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
471.872 258.040 539.361 132.300 295.038 398.551 409.356
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 78.543 42.880 93.306 25.895 45.182 76.169 112.496
Total de Ingresos Financieros 24.960.489 15.263.509 28.382.567 6.441.654 12.594.953 18.967.561 25.511.976
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 13.973.280 6.568.322 12.835.526 3.062.567 6.043.427 9.062.749 11.948.251
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.007.805 530.178 1.115.403 361.938 731.937 1.106.422 1.509.172
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
75.123 33.254 65.704 15.361 30.803 46.770 62.811
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 3.264.822 3.890.368 6.011.524 718.864 1.088.073 1.694.994 2.635.884
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
1.247 0 979 0 0 583 738
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
3.369 3.512 14.667 296 857 1.464 2.227
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 338.261 293.434 584.139 157.936 349.770 544.298 738.851
Total de Gastos Financieros 18.663.907 11.319.068 20.627.943 4.316.962 8.244.867 12.457.279 16.897.933
Por estimación de deterioro de activos 813.595 316.840 458.483 84.941 143.812 246.972 314.303
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
334.034 112.646 222.312 79.137 334.024 455.061 670.510
RESULTADO FINANCIERO 5.817.020 3.740.248 7.518.453 2.118.888 4.540.298 6.718.370 8.970.250
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 445.734 256.355 494.404 151.977 270.820 393.727 536.930
Por bienes realizables 182.074 115.715 349.652 95.530 325.798 716.585 996.837
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
54.207 38.586 52.225 4.271 34.738 40.621 55.240
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 307.250 45.664 106.956 168.284 234.577
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 772.314 119.982 265.575 71.306 203.295 346.728 400.849
Total Otros Ingresos de Operación 1.454.329 530.638 1.469.107 368.748 941.607 1.665.944 2.224.432
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 192.131 113.790 197.930 56.273 109.812 150.583 204.812
Por bienes realizables 927.973 263.895 956.845 423.471 977.621 1.541.266 2.127.111
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
3.593 496 496 0 0 2.426 2.426
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 195.996 65.047 195.193 79.394 135.946 169.379 207.048
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 105.508 4.944 14.727 24.663 39.755
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 53.496 15.365 50.189 63.297 135.556 230.121 256.702
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 1.373.188 458.592 1.506.160 627.380 1.373.663 2.118.437 2.837.854
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 81.141 72.046 -37.053 -258.632 -432.056 -452.493 -613.422
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 2.757.217 1.530.717 3.183.438 849.814 1.741.763 2.687.435 3.661.632
Por otros gastos de Administración 2.033.038 1.130.555 2.271.760 607.252 1.225.113 1.836.210 2.527.979
Total Gastos Administrativos 4.790.255 2.661.272 5.455.197 1.457.065 2.966.875 4.523.644 6.189.610
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
1.107.907 1.151.021 2.026.202 403.192 1.141.367 1.742.233 2.167.217
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 1.107.907 1.151.021 2.026.202 403.192 1.141.367 1.742.233 2.167.217
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
M-CARTAGO - Mutual Cartago de Ahorro y Préstamo
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Edificio Teledolar Calles 22 y 24 Paseo Colon
Teléfono: 2248-1718
http://casacambio.teledolar.net
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado:
0
29/10/2002
Agencias:
Caja Auxiliar:
2248-1583
Casa de Cambio Tele Dólar Expreso S.A.
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
JUAN CARLOS BEDOYA PRESIDENTE
ROMAN ALBERTO ROJAS CERDAS SECRETARIO
CARLOS ALBERTO VARGAS VARGAS TESORERO
PUESTOS EJECUTIVOS
JOSE FREDDY MORA CORDERO GERENTE GENERAL
JOHANNA PATRICIA LEIVA GONZALEZ CONTADOR
Página 210 de 314
ACTIVOS
Disponibilidades 45.192 45.725 50.515 52.636 61.768 66.087 34.071
Efectivo 28.520 25.393 27.237 32.677 34.643 31.046 33.586
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 16.672 20.332 23.279 19.959 27.125 35.041 485
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 37.744 35.994 33.333 33.870 34.415 34.970 68.936
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 34.714 35.994 33.333 33.870 34.415 34.970 68.936
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 3.030 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vigentes 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vencidos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas y comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 7.271 6.811 5.445 4.640 3.834 3.028 2.222
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 470 770 272 340 247 154 62
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 470 770 272 340 247 154 62
TOTAL DE ACTIVOS 90.676 89.301 89.566 91.486 100.264 104.239 105.291
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A Plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 13.796 10.928 12.788 12.787 14.451 15.145 21.170
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 9.215 8.810 10.987 11.187 12.588 13.781 10.865
Otras Cuentas por pagar diversas 4.581 2.118 1.801 1.600 1.863 1.364 10.304
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 13.796 10.928 12.788 12.787 14.451 15.145 21.170
PATRIMONIO
Capital social 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000
Capital pagado 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 776 907 907 1.054 1.054 1.054 1.054
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 13.471 12.942 12.942 15.724 15.724 15.724 15.724
Resultado del período 2.632 4.523 2.928 1.921 9.035 12.316 7.343
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 76.879 78.373 76.778 78.699 85.813 89.094 84.121
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 90.676 89.301 89.566 91.486 100.264 104.239 105.291
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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CC-TELEDOLAR - Casa de Cambio Tele Dólar Expreso S.A.
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Por inversiones en instrumentos financieros 6.144 1.380 2.652 537 1.082 1.637 2.065
Por cartera de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 3.646 717 1.332 177 839 1.227 2.244
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 9.790 2.098 3.984 714 1.921 2.864 4.309
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 0 0 0 0 0
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 23.223 19.317 38.311 8.202 18.189 27.227 34.647
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 23.223 19.317 38.311 8.202 18.189 27.227 34.647
Por estimación de deterioro de activos 0 0 0 0 0 0 0
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO -13.434 -17.220 -34.327 -7.489 -16.267 -24.364 -30.338
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 1.964 727 1.712 956 1.252 1.893 2.363
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 78.767 70.442 140.701 31.809 70.167 103.705 127.552
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 29.065 0 320 0 0 0 2.195
Total Otros Ingresos de Operación 109.797 71.169 142.733 32.765 71.419 105.598 132.110
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 62 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 25 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 0 0 0 0 0 0 0
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 87 0 0 0 0 0 0
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.710 71.169 142.733 32.765 71.419 105.598 132.110
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 86.808 41.813 92.409 21.467 42.288 61.554 80.831
Por otros gastos de Administración 5.709 7.612 11.813 1.888 3.829 7.051 10.451
Total Gastos Administrativos 92.517 49.426 104.223 23.355 46.117 68.605 91.282
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
3.760 4.523 4.183 1.921 9.035 12.630 10.491
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 1.128 0 1.255 0 0 314 3.147
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 2.632 4.523 2.928 1.921 9.035 12.316 7.343
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
-miles de colones-
CC-TELEDOLAR - Casa de Cambio Tele Dólar Expreso S.A.
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
Página 212 de 314
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Avenida Segunda. Frente al Banco de Costa Rica.Condominio Las Américas Piso Mezanine Oficina 1
Teléfono: 25217110-4040
www.solucionesmonetarias.co.cr
Fecha: Inscripción:
2
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 13172-1000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2248-0954
CASA DE CAMBIO SOLUCIONES MONETARIAS SOCIEDAD ANONIMA
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
RONALD BALMA ALFARO PRESIDENTE
LAURA MARIELA VENEGAS SILES SECRETARIO
KRYSTHIANA MARCELA CASTRO MORALES TESORERO
PUESTOS EJECUTIVOS
RONALD BALMA ALFARO GERENTE GENERAL
LAURA MARIELA VENEGAS SILES CONTADOR
Página 213 de 314
ACTIVOS
Disponibilidades 75.827 37.279 16.218 13.495 13.273 22.756 40.311
Efectivo 35.456 12.199 7.338 9.215 8.183 8.746 11.833
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 40.371 25.080 8.881 4.281 5.089 14.010 28.478
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 34.100 31.123 31.123 31.123 31.123 31.714 31.715
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 34.100 31.123 31.123 31.123 31.123 31.714 31.715
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vigentes 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vencidos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas y comisiones por cobrar 496.286 746.577 374.842 453.615 554.712 551.281 369.155
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 492.111 745.516 373.781 452.554 553.651 550.220 368.094
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
4.175 1.061 1.061 1.061 1.061 1.061 1.061
Otras cuentas por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 2.871 20.780 18.127 17.414 15.868 23.955 17.950
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 20.130 6.761 2.255 2.008 1.909 5.441 858
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 20.130 6.761 2.255 2.008 1.909 5.441 858
TOTAL DE ACTIVOS 629.213 842.520 442.565 517.655 616.885 635.146 459.990
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A Plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 343.336 577.826 229.217 311.532 419.248 435.378 277.347
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Otras Cuentas por pagar diversas 343.336 577.826 229.217 311.532 419.248 435.378 277.347
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 343.336 577.826 229.217 311.532 419.248 435.378 277.347
PATRIMONIO
Capital social 77.700 77.700 77.700 77.700 77.700 77.700 77.700
Capital pagado 77.700 77.700 77.700 77.700 77.700 77.700 77.700
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 146.517 146.517 146.517 123.720 123.720 123.720 135.119
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 530 530 530 530 530 530 530
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 73.043 61.130 61.130 11.399 11.399 11.399 0
Resultado del período -11.913 -21.183 -72.529 -7.225 -15.711 -13.580 -30.705
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 285.877 264.695 213.348 206.123 197.637 199.768 182.643
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 629.213 842.520 442.565 517.655 616.885 635.146 459.990
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 224.217 224.217 224.217 201.420 201.420 201.420 212.819
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
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BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 4.559 723 1.193 125 204 1.472 1.465
Por inversiones en instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por cartera de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 0 0 0 4.248 15.402 21.050 7.323
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 4.559 723 1.193 4.372 15.606 22.521 8.788
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 0 0 0 0 0
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 0 0 0 19 19 19 0
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 17.605 9.441 22.906 3.636 9.375 7.785 7.785
Total de Gastos Financieros 17.605 9.441 22.906 3.655 9.394 7.804 7.785
Por estimación de deterioro de activos 0 0 0 0 0 0 0
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO -13.046 -8.718 -21.713 717 6.213 14.717 1.003
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 143.623 65.688 108.274 9.395 18.281 21.554 33.863
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 28.476 10.698 17.708 1.091 1.399 3.194 38.583
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 19.740 19.204 60.269 5.715 7.595 7.595 2.039
Total Otros Ingresos de Operación 191.838 95.590 186.251 16.201 27.276 32.343 74.484
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 32.748 13.256 20.592 1.696 3.167 3.531 4.909
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 7.588 6.397 35.092 0 0 0 8.483
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 11.881 7.269 7.679 576 900 580 904
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 52.217 26.923 63.363 2.272 4.067 4.111 14.297
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 139.621 68.667 122.888 13.929 23.209 28.232 60.188
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 6.085 15.393 75.404 12.278 24.670 33.756 55.980
Por otros gastos de Administración 132.403 65.740 98.301 9.593 20.463 22.773 35.916
Total Gastos Administrativos 138.488 81.132 173.704 21.871 45.133 56.529 91.896
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
-11.913 -21.183 -72.529 -7.225 -15.711 -13.580 -30.705
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO -11.913 -21.183 -72.529 -7.225 -15.711 -13.580 -30.705
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
ALAJUELA 400 METROS NORTE DEL HOTELHAMPTON INN OFICENTRO SANTAMARIAOFICINA 1A
Teléfono: 24310670
www.globalexchange.co.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 1364060
0
29/12/2004
Agencias:
Caja Auxiliar:
24310676
Global Exchange Casa de Cambio S A
31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
ISIDORO JOSE ALANIS MARCOS PRESIDENTE
MARIA DEL ROSARIO ALANIS MARCOS SECRETARIO
CARLOS ALANIS MARCOS TESORERO
VEGA GUTIERREZ MARCOS FISCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
VICTOR HUGO SANCHEZ QUESADA GERENTE GENERAL
CRISTINA ORTEGA RETANA CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 385.872 332.438 362.067 391.346 320.310 352.400 312.581
Efectivo 356.283 215.715 350.849 271.316 258.959 184.469 302.857
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 29.589 116.723 11.218 120.030 61.351 167.932 9.724
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 60.398 57.368 54.388 69.359 64.405 66.158 64.987
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 59.479 56.151 53.558 68.638 63.966 65.121 64.640
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 919 1.217 829 721 439 1.037 347
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vigentes 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vencidos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas y comisiones por cobrar 5.624 1.724 301 268 476 1.525 12.330
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 165 114 0 268 122 1.525 776
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 5.459 1.610 301 0 354 0 11.555
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 27.187 41.121 38.199 53.055 66.563 65.176 62.846
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 360.993 297.427 330.173 302.812 288.738 345.431 347.789
Cargos diferidos 604 12.338 10.941 10.242 61.989 57.454 61.536
Activos Intangibles 291.930 262.623 232.453 217.455 202.552 187.694 172.837
Otros activos 68.458 22.466 86.780 75.115 24.197 100.283 113.417
TOTAL DE ACTIVOS 840.074 730.077 785.128 816.841 740.493 830.691 800.533
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A Plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 473.002 330.253 354.521 313.269 394.794 488.562 492.143
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 206.602 110.538 66.952 119.651 243.490 335.086 53.220
Otras Cuentas por pagar diversas 266.400 219.716 287.569 193.618 151.304 153.477 438.923
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 473.002 330.253 354.521 313.269 394.794 488.562 492.143
PATRIMONIO
Capital social 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230
Capital pagado 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 28.706 32.262 32.262 35.439 35.439 35.439 35.439
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 67.579 67.579 127.938 0 0 0
Resultado del período 71.136 32.753 63.535 72.964 43.031 39.459 5.720
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 367.072 399.824 430.607 503.571 345.700 342.128 308.390
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 840.074 730.077 785.128 816.841 740.493 830.691 800.533
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
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BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 2.902 772 2.154 352 779 1.325 1.546
Por inversiones en instrumentos financieros 7.554 1.513 2.895 590 1.077 1.567 2.058
Por cartera de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 36.740 28.075 46.165 6.102 12.277 19.993 29.602
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 47.196 30.361 51.214 7.044 14.133 22.885 33.207
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 0 0 0 0 0
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 39.780 38.535 62.897 10.606 16.050 24.333 37.434
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 39.780 38.535 62.897 10.606 16.050 24.333 37.434
Por estimación de deterioro de activos 0 0 0 0 0 0 0
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 7.416 -8.175 -11.683 -3.562 -1.917 -1.448 -4.227
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 1.248.868 709.820 1.394.622 450.689 799.954 1.166.948 1.518.817
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 7 721 1.019 4 26 26 26
Total Otros Ingresos de Operación 1.248.874 710.542 1.395.640 450.693 799.980 1.166.974 1.518.843
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.920 8.689 16.788 5.467 9.403 13.570 18.842
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.277 6.223 11.336 2.538 8.549 10.761 14.059
Por cambio y arbitraje de divisas 2.762 1.086 2.368 505 1.125 1.543 3.232
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.522 1.212 2.607 490 1.042 1.593 482.870
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 20.482 17.210 33.099 9.000 20.119 27.467 519.004
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.228.392 693.332 1.362.542 441.693 779.861 1.139.507 999.840
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 207.552 136.007 265.173 69.324 136.837 207.881 287.042
Por otros gastos de Administración 926.606 503.010 992.274 282.198 580.097 874.479 696.909
Total Gastos Administrativos 1.134.158 639.017 1.257.448 351.521 716.933 1.082.360 983.951
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
101.651 46.141 93.411 86.610 61.011 55.699 11.662
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 30.515 13.388 29.875 13.645 17.980 16.240 5.942
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 71.136 32.753 63.535 72.964 43.031 39.459 5.720
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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ESTADO DE RESULTADOS
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Centro Comercial Via Lindora, Local No 5
Teléfono: 22820000
www.latinex.com
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado:
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
22820000
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31-12-2011
JUNTA DIRECTIVA
LUIS SERGIO RUIZ PALZA PRESIDENTE
BERNARDO DYNER REZONZOW VICEPRESIDENTE
ORLANDO GUERRERO VARGAS SECRETARIO
FELIPE ZELKOWICZ GRYTUN TESORERO
DIRK SANDER MANGEL FISCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
OLGER PORRAS GUZMAN GERENTE GENERAL
OSCAR JOSE MIRANDA MORENO CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 0 0 204.004 235.114 204.400 130.799 130.117
Efectivo 0 0 100 100 100 100 100
Banco Central 0 0 76.145 150.351 148.861 12.440 76.138
Entidades financieras del país 0 0 127.759 84.663 55.438 118.258 53.878
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 0 0 160.171 136.586 131.305 133.360 132.598
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 0 0 159.878 136.335 131.083 133.157 132.344
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 293 251 222 203 254
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vigentes 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vencidos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas y comisiones por cobrar 0 0 0 7.571 35.324 162.478 0
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 0 0 0 7.571 35.324 162.478 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 0 0 16.915 16.792 16.084 15.801 15.071
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 0 0 53.450 49.517 22.167 19.539 17.000
Cargos diferidos 0 0 42.459 38.854 8.291 7.797 7.303
Activos Intangibles 0 0 10.894 10.311 9.727 9.143 9.207
Otros activos 0 0 97 352 4.149 2.598 489
TOTAL DE ACTIVOS 0 0 434.540 445.580 409.280 461.976 294.785
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A Plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 163.597 0
A la vista 0 0 0 0 0 163.597 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 0 0 10.411 8.965 9.462 11.868 7.440
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Otras Cuentas por pagar diversas 0 0 10.411 8.965 9.462 11.868 7.440
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 26.079 0
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 26.079 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 0 0 10.411 8.965 9.462 201.543 7.440
PATRIMONIO
Capital social 0 0 30.000 30.000 469.894 317.234 328.646
Capital pagado 0 0 30.000 30.000 469.894 317.234 328.646
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 178.453 136.264 136.264 133.823 122.410
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 -178.453 -136.264 -136.264 -133.823 -122.410
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 411.547 453.736 13.842 13.850 13.850
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 0 0 0 0 0 0 0
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 -17.418 -46.452 -46.452 -46.452
Resultado del período 0 0 -17.418 -29.702 -37.465 -24.199 -8.699
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 0 0 424.128 436.615 399.819 260.433 287.346
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 0 0 434.540 445.580 409.280 461.976 294.785
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 441.547 483.736 483.736 331.084 342.496
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 0 0 46 17 38 52 64
Por inversiones en instrumentos financieros 0 0 476 301 512 763 1.008
Por cartera de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 0 0 41.815 6.259 22.635 42.396 60.939
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 688 763 763 2.773 4.469
Total de Ingresos Financieros 0 0 43.025 7.341 23.948 45.985 66.481
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 3.380 3.715 11.368 17.965 26.520
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 0 0 41.237 14.765 29.083 42.042 60.669
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 0 0 44.617 18.479 40.452 60.008 87.189
Por estimación de deterioro de activos 0 0 0 0 0 0 0
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 0 0 -1.592 -11.139 -16.504 -14.023 -20.708
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 105.184 81.478 139.459 211.038 293.554
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 0 0 0 0 0 0 3
Total Otros Ingresos de Operación 0 0 105.184 81.478 139.459 211.038 293.557
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 12.548 8.651 23.120 40.901 61.638
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 55.214 47.031 48.715 48.715 48.716
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 0 0 102 78 112 163 214
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 0 0 67.864 55.760 71.948 89.780 110.568
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 0 0 37.320 25.718 67.511 121.258 182.990
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 0 0 23.427 21.402 44.615 70.963 98.875
Por otros gastos de Administración 0 0 29.719 22.880 43.858 60.472 72.105
Total Gastos Administrativos 0 0 53.146 44.282 88.473 131.434 170.980
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
0 0 -17.418 -29.702 -37.465 -24.199 -8.699
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 0 0 -17.418 -29.702 -37.465 -24.199 -8.699
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 14/03/2012
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Cuentas JUNIO-2011 SEPTIEMBRE-2011 DICIEMBRE-2011DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
ESTADO DE RESULTADOS
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Reporte de CODISA-BI v.3
BANCREDITO - BANCO
CREDITO AGRICOLA DE
CARTAGO
BCR - BANCO DE COSTA
RICA
BNCR - Banco Nacional
de Costa Rica.
BANCOS COMERCIALES
DEL ESTADO
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 3,41499E+13 1,26881E+14 1,72561E+14 3,33592E+14
Activo Productivo / Activo Total 85,43% 79,37% 77,90% 79,17%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 99,49% 96,45% 98,87% 97,99%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 45,46% 83,32% 80,81% 78,22%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 54,54% 16,68% 19,19% 21,78%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 3,41499E+13 1,26881E+14 1,72561E+14 3,33592E+14
Pasivo con Costo / Pasivo Total 91,11% 82,91% 78,34% 81,31%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 42,06% 41,64% 45,53% 43,63%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 1,06% 1,23% 0,42% 0,81%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 0,00% 7,06% 5,47% 5,52%
CAPITAL 3,41499E+13 1,26881E+14 1,72561E+14 3,33592E+14
Compromiso Patrimonial -1,35% -0,71% -0,69% -0,75%
ACTIVOS 3,41499E+13 1,26881E+14 1,72561E+14 3,33592E+14
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 2,07% 2,04% 2,95% 2,53%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 100,33% 79,68% 59,45% 68,06%
Cartera (A+B)/ Cartera Total 86,96% 92,54% 86,25% 88,92%
MANEJO 3,41499E+13 1,26881E+14 1,72561E+14 3,33592E+14
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 1,01v 1,04v 1,10v 1,07v
RESULTADOS 3,41499E+13 1,26881E+14 1,72561E+14 3,33592E+14
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio 14,15% 8,95% 7,04% 8,30%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 1,53v 1,36v 1,43v 1,41v. 3,41499E+13 1,26881E+14 1,72561E+14 3,33592E+14
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
INDICADORES FINANCIEROSDICIEMBRE-2011
-en porcentajes-
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Reporte de CODISA-BI v.3
BANHVI - BANCO HIPOTECARIO
DE LA VIVIENDA
POPULAR - BANCO POPULAR Y DE
DESARROLLO COMUNAL
BANCOS CREADOS POR
LEYES ESPECIALES
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 5,22888E+12 8,24385E+13 8,76673E+13
Activo Productivo / Activo Total 92,48% 91,00% 91,07%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 100,00% 99,97% 99,98%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 89,05% 76,51% 77,07%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 10,95% 23,49% 22,93%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 5,22888E+12 8,24385E+13 8,76673E+13
Pasivo con Costo / Pasivo Total 93,12% 89,01% 89,09%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 19,10% 66,36% 65,49%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 77,55% 6,47% 7,78%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 0,00% 2,60% 2,55%
CAPITAL 5,22888E+12 8,24385E+13 8,76673E+13
Compromiso Patrimonial 0,00% -1,36% -1,13%
ACTIVOS 5,22888E+12 8,24385E+13 8,76673E+13
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 0,00% 2,65% 2,52%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 0,00% 142,92% 143,37%
Cartera (A+B)/ Cartera Total 100,00% 90,06% 90,58%
MANEJO 5,22888E+12 8,24385E+13 8,76673E+13
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 3,19v 1,28v 1,32v
RESULTADOS 5,22888E+12 8,24385E+13 8,76673E+13
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio 7,19% 12,49% 11,76%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 2,07v 1,75v 1,76v. 5,22888E+12 8,24385E+13 8,76673E+13
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
BANCOS CREADOS POR LEYES ESPECIALES
INDICADORES FINANCIEROS
DICIEMBRE-2011
-en porcentajes-
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Reporte de CODISA-BI v.3
BANSOL - Banco de
Soluciones Bansol de Costa
Rica S A
CATHAY - Banco Cathay de
Costa Rica, S.A.
BANGENCR - BANCO
GENERAL COSTA RICA
SOCIEDAD ANONIMA
BCT - BANCO BCT S ACMB - BANCO CMB COSTA
RICA SOCIEDAD ANONIMA
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 4,03851E+12 4,18285E+12 7,13686E+12 9,68914E+12 1,07653E+13
Activo Productivo / Activo Total 83,15% 85,97% 88,60% 85,98% 63,28%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 93,58% 76,27% 99,57% 84,91% 94,33%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 89,71% 82,21% 96,37% 90,30% 31,11%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 10,29% 17,79% 3,63% 9,70% 68,89%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 4,03851E+12 4,18285E+12 7,13686E+12 9,68914E+12 1,07653E+13
Pasivo con Costo / Pasivo Total 90,67% 72,49% 97,69% 82,28% 70,58%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 73,84% 58,69% 15,74% 52,39% 4,65%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 12,63% 6,84% 4,28% 0,00% 0,00%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 5,86% 7,74% 7,02% 13,59% 0,00%
CAPITAL 4,03851E+12 4,18285E+12 7,13686E+12 9,68914E+12 1,07653E+13
Compromiso Patrimonial -0,20% -0,03% -0,52% -2,40% -0,12%
ACTIVOS 4,03851E+12 4,18285E+12 7,13686E+12 9,68914E+12 1,07653E+13
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 0,86% 0,24% 0,61% 0,16% 0,00%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 59,95% 190,22% 133,00% 1421,59% Error
Cartera (A+B)/ Cartera Total 99,01% 93,55% 93,68% 91,43% 94,37%
MANEJO 4,03851E+12 4,18285E+12 7,13686E+12 9,68914E+12 1,07653E+13
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 0,98v 1,02v 1,09v 0,99v 0,96v
RESULTADOS 4,03851E+12 4,18285E+12 7,13686E+12 9,68914E+12 1,07653E+13
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio 5,78% 2,69% 1,93% 10,66% 10,78%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 1,36v 1,12v 1,29v 1,54v 1,38v. 4,03851E+12 4,18285E+12 7,13686E+12 9,68914E+12 1,07653E+13
BANCOS PRIVADOS Y COOPERATIVOS
INDICADORES FINANCIEROS
DICIEMBRE-2011
-en porcentajes-
Página 225 de 314
Página 226 de 314
LAFISE - BANCO LAFISE
SOCIEDAD ANONIMA
IMPROSA - BANCO
IMPROSA S A
CITIBANK - BANCO
CITIBANK DE COSTA RICA
SOCIEDAD ANONIMA
PROMERICA - BANCO
PROMERICA DE COSTA RICA S
A
HSBC - Banco HSBC Costa
Rica Sociedad Anonima
SCOTIABANK - SCOTIABANK
DE COSTA RICA S A
BACSANJOSE - BANCO BAC
SAN JOSE S A
BANCOS PRIVADOS Y
COOPERATIVOS
1,3581E+13 1,38316E+13 1,5267E+13 1,9675E+13 3,6776E+13 5,94082E+13 1,00093E+14 2,94444E+14
85,22% 80,07% 76,80% 80,01% 78,96% 84,43% 80,91% 81,23%
83,59% 87,03% 91,30% 91,05% 87,91% 95,01% 94,93% 91,84%
86,58% 86,01% 87,15% 87,37% 79,72% 92,29% 93,16% 87,80%
13,42% 13,99% 12,85% 12,63% 20,28% 7,71% 6,84% 12,20%
1,3581E+13 1,38316E+13 1,5267E+13 1,9675E+13 3,6776E+13 5,94082E+13 1,00093E+14 2,94444E+14
79,37% 81,95% 75,06% 82,55% 85,31% 92,91% 78,36% 83,59%
47,83% 45,26% 36,44% 59,89% 40,93% 48,98% 33,19% 42,10%
0,42% 0,00% 0,09% 2,18% 0,22% 0,06% 1,39% 1,01%
20,30% 9,48% 14,97% 17,59% 17,57% 4,55% 11,39% 11,08%
1,3581E+13 1,38316E+13 1,5267E+13 1,9675E+13 3,6776E+13 5,94082E+13 1,00093E+14 2,94444E+14
-1,59% -0,03% -0,24% -1,12% -0,80% -0,01% -0,24% -0,43%
1,3581E+13 1,38316E+13 1,5267E+13 1,9675E+13 3,6776E+13 5,94082E+13 1,00093E+14 2,94444E+14
1,52% 2,12% 1,10% 0,42% 1,57% 1,73% 0,59% 1,12%
86,77% 66,10% 246,69% 322,97% 139,62% 87,99% 184,82% 133,10%
93,62% 87,01% 88,44% 92,44% 86,77% 93,48% 96,47% 92,77%
1,3581E+13 1,38316E+13 1,5267E+13 1,9675E+13 3,6776E+13 5,94082E+13 1,00093E+14 2,94444E+14
0,96v 0,96v 1,15v 0,97v 0,91v 0,97v 1,11v 1,00v
1,3581E+13 1,38316E+13 1,5267E+13 1,9675E+13 3,6776E+13 5,94082E+13 1,00093E+14 2,94444E+14
8,87% 4,23% -0,38% 18,53% 3,29% 3,74% 19,00% 8,53%
1,18v 1,22v 1,15v 1,69v 1,21v 1,25v 2,30v 1,49v1,3581E+13 1,38316E+13 1,5267E+13 1,9675E+13 3,6776E+13 5,94082E+13 1,00093E+14 2,94444E+14
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
BANCOS PRIVADOS Y COOPERATIVOS
INDICADORES FINANCIEROS
DICIEMBRE-2011
-en porcentajes-
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Página 228 de 314
Reporte de CODISA-BI v.3
F-MULTIVALORES -
Financiera Multivalores
S.A
F-FINANCIA - FINANCIERA
G&T CONTINENTAL COSTA
RICA S A
F-COMECA - Financiera
Comeca, S.A.
F-CAFSA - Financiera
Cafsa, S.A.
F-DESYFIN - Financiera
Desyfin S.A.
EMPRESAS FINANCIERAS
NO BANCARIAS
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 3,17052E+11 8,57379E+11 8,59238E+11 1,24226E+12 6,14541E+12 9,42134E+12
Activo Productivo / Activo Total 90,10% 76,80% 79,94% 83,51% 82,22% 81,86%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 100,00% 88,23% 99,49% 100,00% 91,78% 94,02%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 87,49% 86,71% 80,78% 86,75% 80,76% 82,74%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 12,51% 13,29% 19,22% 13,25% 19,24% 17,26%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 3,17052E+11 8,57379E+11 8,59238E+11 1,24226E+12 6,14541E+12 9,42134E+12
Pasivo con Costo / Pasivo Total 98,15% 84,56% 93,54% 92,53% 82,31% 85,91%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 26,29% 75,94% 100,00% 92,50% 58,70% 70,27%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 0,00% 5,49% 0,00% 0,00% 12,32% 7,56%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 73,71% 0,00% 0,00% 7,50% 12,73% 11,01%
CAPITAL 3,17052E+11 8,57379E+11 8,59238E+11 1,24226E+12 6,14541E+12 9,42134E+12
Compromiso Patrimonial -0,51% -0,69% -1,72% -0,04% -0,70% -0,73%
ACTIVOS 3,17052E+11 8,57379E+11 8,59238E+11 1,24226E+12 6,14541E+12 9,42134E+12
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 0,57% 2,47% 5,70% 0,42% 2,10% 2,20%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 132,91% 80,71% 19,97% 260,13% 55,89% 55,54%
Cartera (A+B)/ Cartera Total 97,21% 94,55% 59,56% 97,36% 96,19% 91,94%
MANEJO 3,17052E+11 8,57379E+11 8,59238E+11 1,24226E+12 6,14541E+12 9,42134E+12
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 1,39v 0,95v 1,03v 1,04v 1,00v 1,02v
RESULTADOS 3,17052E+11 8,57379E+11 8,59238E+11 1,24226E+12 6,14541E+12 9,42134E+12
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio -2,08% 3,72% 9,97% 10,21% 14,52% 9,50%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 1,01v 1,21v 2,48v 1,76v 1,43v 1,47v. 3,17052E+11 8,57379E+11 8,59238E+11 1,24226E+12 6,14541E+12 9,42134E+12
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
EMPRESAS FINANCIERAS NO BANCARIAS
INDICADORES FINANCIEROS
DICIEMBRE-2011
-en porcentajes-
Página 229 de 314
Fecha de Análisis DICIEMBRE-2011
Sector ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO
Reporte de CODISA-BI v.3
CAC-ASERRI - Cooperativa Aserriceña de
Ahorro y Créd,RL(COOPEASERRI,RL)
CAC-COOPEANDE No 5 - Cooperativa de
Ahorro y Crédito Coopeande Número
Cinco R L COOPEANDE No 5 R L
CAC-MAPRO - COOPEMAPRO R.L.
CAC-BRUMAS - COOPERATIVA DE
AHORRO Y CREDITO COMUNAL DE
CARTAGO R L COOPEBRUMAS R L
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 1,05825E+11 1,1705E+11 1,32199E+11 1,40748E+11
Activo Productivo / Activo Total 84,45% 82,47% 94,51% 88,81%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 71,00% 92,98% 76,85% 78,30%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 29,00% 7,02% 23,15% 21,70%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 1,05825E+11 1,1705E+11 1,32199E+11 1,40748E+11
Pasivo con Costo / Pasivo Total 97,17% 70,35% 94,35% 95,70%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 50,45% 0,00% 54,10% 26,77%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 0,00% 3,23% 39,41% 43,71%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
CAPITAL 1,05825E+11 1,1705E+11 1,32199E+11 1,40748E+11
Compromiso Patrimonial -0,26% 0,00% 0,00% -1,16%
ACTIVOS 1,05825E+11 1,1705E+11 1,32199E+11 1,40748E+11
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 0,74% 1,25% 0,32% 0,78%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 261,49% 244,34% 840,87% 760,81%
Cartera (A+B)/ Cartera Total 92,36% 94,09% 94,07% 85,41%
MANEJO 1,05825E+11 1,1705E+11 1,32199E+11 1,40748E+11
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 1,21v 1,71v 1,58v 1,15v
RESULTADOS 1,05825E+11 1,1705E+11 1,32199E+11 1,40748E+11
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio 5,11% 6,65% 7,02% 5,57%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 1,17v 1,36v 1,24v 1,19v. 1,05825E+11 1,1705E+11 1,32199E+11 1,40748E+11
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO
INDICADORES FINANCIEROS
DICIEMBRE-2011
-en porcentajes-
Página 230 de 314
CAC-TACARES - COOPERATIVA DE
AHORRO Y CREDITO DE TACARES DE
GRECIA R L
CAC-ACOSTA - COOPERATIVA DE
AHORRO Y CREDITO DE LOS VECINOS DE
ACOSTA R L COOPEACOSTA R L
CAC-UNA - Cooperativa de Ahorro y
Crédito de los Empleados
Universitarios Estatales R.L.
CAC-ANDE7 - Coop Ah y Cre de los Ed de
la Reg Hue N RL(COOPEANDE No7 RL)
CAC-ESPARTA - Coop Ahorro y Créd
Refaccionario Comunidad de Esparza R.L
(COOPESPARTA R.L.)
CAC-COOPELECHEROS - Cooperativa de
Ahorro y Crédito de los Productores de
Leche R L COOPELECHEROS R L
CAC-ALFARO - Coop Ah y Cred
Refaccionario de Alfaro Ruiz
RL(COOPECAR R.L.)
1,46709E+11 2,28777E+11 2,40465E+11 2,41706E+11 2,43823E+11 2,49676E+11 2,73316E+11
89,25% 86,33% 89,19% 89,35% 91,10% 87,80% 92,22%
100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 84,97% 100,00%
80,89% 85,42% 85,91% 77,15% 65,61% 83,09% 66,97%
19,11% 14,58% 14,09% 22,85% 34,39% 16,91% 33,03%
1,46709E+11 2,28777E+11 2,40465E+11 2,41706E+11 2,43823E+11 2,49676E+11 2,73316E+11
98,36% 93,23% 96,33% 81,81% 96,05% 80,21% 93,61%
72,51% 37,39% 20,05% 18,75% 42,97% 61,40% 80,76%
5,79% 21,56% 44,95% 34,44% 11,59% 27,67% 0,00%
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
1,46709E+11 2,28777E+11 2,40465E+11 2,41706E+11 2,43823E+11 2,49676E+11 2,73316E+11
-0,12% -0,09% -0,15% -0,39% -4,65% -0,81% 0,00%
1,46709E+11 2,28777E+11 2,40465E+11 2,41706E+11 2,43823E+11 2,49676E+11 2,73316E+11
0,00% 1,15% 0,06% 0,36% 0,00% 0,48% 0,48%
Error 155,50% 2314,87% 409,83% Error 178,74% 326,76%
91,55% 91,00% 96,85% 96,03% 97,24% 99,16% 98,04%
1,46709E+11 2,28777E+11 2,40465E+11 2,41706E+11 2,43823E+11 2,49676E+11 2,73316E+11
1,02v 1,15v 1,47v 2,08v 1,11v 1,10v 1,26v
1,46709E+11 2,28777E+11 2,40465E+11 2,41706E+11 2,43823E+11 2,49676E+11 2,73316E+11
1,66% 2,94% 5,80% 6,05% 4,57% 2,02% 6,09%
0,98v 1,06v 1,35v 1,35v 1,18v 1,10v 1,29v1,46709E+11 2,28777E+11 2,40465E+11 2,41706E+11 2,43823E+11 2,49676E+11 2,73316E+11
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO
INDICADORES FINANCIEROS
DICIEMBRE-2011
-en porcentajes-
Página 231 de 314
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS
COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
CAC-OROTINA - COOP DE AHORRO Y
CRED REFRACC DE LA COM DE OROTINA
R L (COOPEOROTINA R L)
CAC-COOPECO - Cooperativa de Ahorro y
Crédito de los Empleados de la
Contraloría General de la República R L
COOPECO R L
CAC-SANMARCOS - COOP DE AHORRO Y
CREDITO DE SAN MARCOS DE TARRAZU R
L (COOPESANMARCOS R L)
CAC-SANRAMON - COOP DE AHORRO Y C
REF Y S M DE COM DE S RAMON R L
(COOPESANRAMON R L)
CAC-FUERZA Y LUZ - COOPERATIVA DE
AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS
DEL SECTOR PUBLICO PRIVADO E
INDEPENDIENTE R L COOPEFYL R L
CAC-GRECIA - COOPERATIVA DE
AHORRO Y CREDITO DE LA
COMUNIDAD DE GRECIA R L
(COOPEGRECIA)
3,01997E+11 3,02316E+11 3,39555E+11 3,87798E+11 3,96634E+11 5,87762E+11 6,05502E+11
82,74% 91,48% 83,48% 86,37% 79,83% 87,94% 87,69%
100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
83,95% 69,27% 78,22% 39,93% 55,71% 81,99% 70,68%
16,05% 30,73% 21,78% 60,07% 44,29% 18,01% 29,32%
3,01997E+11 3,02316E+11 3,39555E+11 3,87798E+11 3,96634E+11 5,87762E+11 6,05502E+11
82,05% 94,08% 92,83% 96,74% 90,67% 94,60% 94,47%
68,28% 52,01% 43,60% 54,62% 75,85% 27,65% 77,39%
20,17% 6,31% 48,37% 0,00% 0,00% 38,87% 3,27%
0,00% 9,56% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
3,01997E+11 3,02316E+11 3,39555E+11 3,87798E+11 3,96634E+11 5,87762E+11 6,05502E+11
-0,94% 0,00% 0,00% -8,92% 0,00% -1,25% -0,04%
3,01997E+11 3,02316E+11 3,39555E+11 3,87798E+11 3,96634E+11 5,87762E+11 6,05502E+11
1,31% 2,05% 1,83% 2,22% 3,79% 0,24% 0,73%
239,13% 235,33% 110,85% 271,51% 45,62% 859,69% 77,18%
92,40% 79,60% 94,02% 93,78% 88,02% 96,59% 84,88%
3,01997E+11 3,02316E+11 3,39555E+11 3,87798E+11 3,96634E+11 5,87762E+11 6,05502E+11
1,50v 1,16v 1,38v 1,11v 1,04v 1,66v 1,08v
3,01997E+11 3,02316E+11 3,39555E+11 3,87798E+11 3,96634E+11 5,87762E+11 6,05502E+11
9,32% 9,03% 2,32% 7,46% -2,35% 11,01% 10,77%
1,40v 1,42v 1,24v 1,30v 0,92v 2,05v 1,77v3,01997E+11 3,02316E+11 3,39555E+11 3,87798E+11 3,96634E+11 5,87762E+11 6,05502E+11
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO
INDICADORES FINANCIEROS
DICIEMBRE-2011
-en porcentajes-
Página 232 de 314
CAC-AMISTAD - Cooperativa de Ahorro y
Crédito La Amistad, R.L.
CAC-AYA - Coop Ah y Cred y Serv Mult
Empl Inst Cost Acue y Alcantarrillado
CAC-PALMARES - COOP DE AHORRO Y
CRED ANTONIO VEGA GRANADOS R L
(COOPAVEGRA R L)
CAC-CREDE - Cooperativa de Ahorro y
Crédito para el Desarrollo, R.L.
(CREDECOOP R.L)
CAC-JUDICIAL - COOP DE AHORRO Y
CRED Y S M DE LOS SERVID JUDIC R L
(COOPEJUDICIAL R L)
CAC-POPULAR - Coop. de Ahorro y Créd.
de los Emp. del Banco Popular, R.L.
(COOPEBANPO R.L.)
CAC-MEP - COOP DE AHORRO Y
CRED DE LOS EMP DEL MEP R L
(COOPEMEP R L)
6,20254E+11 6,60652E+11 6,62023E+11 7,43503E+11 8,14773E+11 1,11825E+12 2,06902E+12
95,01% 96,39% 91,79% 90,37% 98,97% 95,35% 96,68%
100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
83,60% 55,74% 58,47% 54,02% 75,41% 77,43% 89,44%
16,40% 44,26% 41,53% 45,98% 24,59% 22,57% 10,56%
6,20254E+11 6,60652E+11 6,62023E+11 7,43503E+11 8,14773E+11 1,11825E+12 2,06902E+12
97,23% 90,78% 93,16% 95,24% 73,17% 95,84% 84,63%
34,93% 100,00% 81,02% 62,39% 79,86% 81,27% 38,79%
39,42% 0,00% 0,00% 0,00% 7,03% 8,49% 59,64%
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
6,20254E+11 6,60652E+11 6,62023E+11 7,43503E+11 8,14773E+11 1,11825E+12 2,06902E+12
0,00% -5,44% -5,12% -2,99% -3,09% -0,43% -1,25%
6,20254E+11 6,60652E+11 6,62023E+11 7,43503E+11 8,14773E+11 1,11825E+12 2,06902E+12
0,65% 0,51% 0,50% 4,59% 0,06% 0,38% 0,87%
216,09% 732,23% 507,08% 64,84% 5699,25% 384,20% 254,16%
95,61% 92,93% 93,81% 84,29% 95,00% 95,28% 95,20%
6,20254E+11 6,60652E+11 6,62023E+11 7,43503E+11 8,14773E+11 1,11825E+12 2,06902E+12
1,23v 1,39v 1,28v 1,30v 3,25v 1,22v 1,87v
6,20254E+11 6,60652E+11 6,62023E+11 7,43503E+11 8,14773E+11 1,11825E+12 2,06902E+12
7,13% 9,89% 13,20% 1,96% 17,21% 11,03% 7,18%
1,43v 2,15v 2,68v 1,59v 3,46v 1,59v 1,45v6,20254E+11 6,60652E+11 6,62023E+11 7,43503E+11 8,14773E+11 1,11825E+12 2,06902E+12
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO
INDICADORES FINANCIEROS
DICIEMBRE-2011
-en porcentajes-
Página 233 de 314
CAC-CAJA - COOP DE AHORRO Y
CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL
SECTOR SALUD COSTARRICENSE R L
(COOPECAJA R L)
CAC-COOCIQUE - COOP DE AHORRO Y
CRED DE LA COM DE CIUD QUESADA R L
(COOCIQUE R L)
CAC-ALIANZA - Coop. de Ahorro y
Créd. y S. M. Alianza de P. Zeledón,
R.L. (COOPEALIANZA R.L.)
CAC-ANDE1 - Cooperativa de Ahorro y
Crédito ANDE No. 1, R.L. (COOPEANDE No
1 R.L.)
CAC-SERVIDORES - COOP DE AHORRO Y
CRED DE SERVIDORES PUBLICOS R L
(COOPESERVIDORES R L)
CAC-COOPENAE - COOPERATIVA
NACIONAL DE EDUCADORES R L
(COOPENAE R L)
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE
AHORRO Y CRÉDITO
2,69479E+12 4,95292E+12 6,24345E+12 9,88044E+12 1,17335E+13 1,68537E+13 6,40891E+13
94,48% 92,53% 95,00% 99,89% 96,10% 95,84% 95,39%
100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 99,94%
91,55% 65,25% 72,97% 71,57% 64,31% 71,21% 70,88%
8,45% 34,75% 27,03% 28,43% 35,69% 28,79% 29,12%
2,69479E+12 4,95292E+12 6,24345E+12 9,88044E+12 1,17335E+13 1,68537E+13 6,40891E+13
92,28% 96,34% 94,44% 94,35% 89,35% 94,10% 92,96%
16,47% 53,98% 62,48% 72,43% 58,47% 69,46% 62,62%
83,53% 19,24% 18,18% 23,42% 33,93% 24,79% 26,04%
0,00% 0,10% 2,56% 0,40% 1,49% 0,93% 0,93%
2,69479E+12 4,95292E+12 6,24345E+12 9,88044E+12 1,17335E+13 1,68537E+13 6,40891E+13
0,00% -0,79% -5,40% -6,02% -1,69% -1,56% -2,48%
2,69479E+12 4,95292E+12 6,24345E+12 9,88044E+12 1,17335E+13 1,68537E+13 6,40891E+13
0,16% 1,91% 1,63% 0,54% 0,72% 0,29% 0,76%
1046,75% 101,26% 150,54% 805,55% 444,44% 645,97% 344,45%
94,94% 95,15% 93,35% 93,61% 93,44% 95,33% 94,13%
2,69479E+12 4,95292E+12 6,24345E+12 9,88044E+12 1,17335E+13 1,68537E+13 6,40891E+13
1,56v 1,13v 1,17v 1,38v 1,35v 1,26v 1,30v
2,69479E+12 4,95292E+12 6,24345E+12 9,88044E+12 1,17335E+13 1,68537E+13 6,40891E+13
16,89% 7,41% 13,06% 10,67% 10,21% 10,54% 10,48%
2,59v 1,44v 1,46v 2,24v 1,55v 1,76v 1,70v2,69479E+12 4,95292E+12 6,24345E+12 9,88044E+12 1,17335E+13 1,68537E+13 6,40891E+13
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO
INDICADORES FINANCIEROS
DICIEMBRE-2011
-en porcentajes-
Página 234 de 314
Reporte de CODISA-BI v.3
M-CARTAGO - Mutual Cartago de
Ahorro y Préstamo
M-ALAJUELA - GRUPO MUTUAL
ALAJUELA LA VIVIENDA DE
AHORRO Y PRESTAMO
ENTIDADES AUTORIZADAS
SISTEMA FINANCIERO
NACIONAL VIVIENDA
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 8,61355E+12 1,84411E+13 2,70547E+13
Activo Productivo / Activo Total 82,28% 81,00% 81,42%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 100,00% 100,00% 100,00%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 77,47% 82,57% 80,86%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 22,53% 17,43% 19,14%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 8,61355E+12 1,84411E+13 2,70547E+13
Pasivo con Costo / Pasivo Total 97,37% 96,06% 96,50%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 59,60% 57,52% 58,23%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 3,70% 4,37% 4,14%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 8,46% 1,90% 4,12%
CAPITAL 8,61355E+12 1,84411E+13 2,70547E+13
Compromiso Patrimonial 13,82% 0,00% 1,39%
ACTIVOS 8,61355E+12 1,84411E+13 2,70547E+13
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 1,53% 1,58% 1,56%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 77,10% 49,13% 57,93%
Cartera (A+B)/ Cartera Total 79,43% 89,94% 86,56%
MANEJO 8,61355E+12 1,84411E+13 2,70547E+13
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 0,91v 0,92v 0,92v
RESULTADOS 8,61355E+12 1,84411E+13 2,70547E+13
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio 14,85% 11,06% 12,20%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 1,29v 1,25v 1,26v. 8,61355E+12 1,84411E+13 2,70547E+13
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
DICIEMBRE-2011
-en porcentajes-
ENTIDADES AUTORIZADAS SISTEMA FINANCIERO NACIONAL VIVIENDA
INDICADORES FINANCIEROS
Página 235 de 314
Reporte de CODISA-BI v.3
CC-TELEDOLAR - Casa de
Cambio Tele Dólar Expreso
S.A.
SOLUC MONETARIAS - CASA DE
CAMBIO SOLUCIONES MONETARIAS
SOCIEDAD ANONIMA
LATINEX - LATIN AMERICAN
EXCHANGE LATINEX CASA DE
CAMBIO S A
CC-GLOBALEX - Global
Exchange Casa de Cambio
S.A
CASAS DE CAMBIO
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 9728014211 17913688197 26330441316 61327114686 1,15299E+11
Activo Productivo / Activo Total 65,47% 6,89% 44,89% 8,07% 17,92%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 9728014211 17913688197 26330441316 61327114686 1,15299E+11
Pasivo con Costo / Pasivo Total 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
CAPITAL 9728014211 17913688197 26330441316 61327114686 1,15299E+11
Compromiso Patrimonial 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
ACTIVOS 9728014211 17913688197 26330441316 61327114686 1,15299E+11
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Cartera (A+B)/ Cartera Total 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
MANEJO 9728014211 17913688197 26330441316 61327114686 1,15299E+11
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 0,00v 0,00v 0,00v 0,00v 0,00v
RESULTADOS 9728014211 17913688197 26330441316 61327114686 1,15299E+11
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio 8,73% -16,81% -2,27% 1,63% -2,63%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 1,11v 0,67v 0,95v 1,01v 0,99v. 9728014211 17913688197 26330441316 61327114686 1,15299E+11
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
CASAS DE CAMBIO
INDICADORES FINANCIEROS
DICIEMBRE-2011
-en porcentajes-
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Fecha de Análisis DICIEMBRE-2011
Sector SE-CAJANDE - Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
Reporte de CODISA-BI v.3
SE-CAJANDE - Caja de Ahorro y
Préstamo de la Ande.
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 2,67701E+13
Activo Productivo / Activo Total 91,32%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 100,00%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 73,61%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 26,39%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 2,67701E+13
Pasivo con Costo / Pasivo Total 85,68%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 0,00%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 58,58%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 0,00%
CAPITAL 2,67701E+13
Compromiso Patrimonial -0,01%
ACTIVOS 2,67701E+13
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 0,17%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 703,11%
Cartera (A+B)/ Cartera Total 96,10%
MANEJO 2,67701E+13
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 4,73v
RESULTADOS 2,67701E+13
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio 6,89%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 2,83v. 2,67701E+13
DICIEMBRE-2011
-en porcentajes-
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO
INDICADORES FINANCIEROS
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Al 31-12-2011
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO DE COSTA RICA
Créditos Directos 1,630,154,095 61,282,825 15,876,078 18,570,256 3,775,873 8,608,654 108,113,687 23,571,937
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 9,609,316 1,068,507 513,737 490,256 310,291 1,682,819 4,065,610 2,233,438
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBanco Nacional de Costa Rica.
Créditos Directos 2,136,603,657 45,792,330 39,772,820 16,859,918 456,516 57,894 102,939,477 67,597,536
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 439,581 19,601 55,963 46,849 409,937 1,516,978 2,049,329 0
Productos - Créditos Directos 8,153,290 747,830 1,140,214 643,391 40,996 977 2,573,408 4,190,557
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
Créditos Directos 226,726,608 10,546,766 7,308,322 1,837,776 625,030 104,990 20,422,883 4,484,709
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 1,707,202 218,287 197,521 86,659 52,392 9,616 564,474 408,490
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA
Créditos Directos 61,086,625 0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 503,976 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO POPULAR Y DE DESARROLLO
COMUNAL
Créditos Directos 976,551,548 110,334,817 23,707,231 10,790,216 5,280,726 1,326,883 151,439,873 23,945,965
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 720 842 2,614 4,951 107,910 1,018,570 1,134,888 0
Productos - Créditos Directos 8,057,601 2,787,330 925,099 578,449 489,174 170,816 4,950,868 2,550,162
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO BAC SAN JOSE S A
Créditos Directos 916,239,254 12,648,800 3,202,113 1,732,794 2,241,053 197,273 20,022,032 3,062,034
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 3,199,339 50,233 14,303 4,331 0 0 68,866 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO CMB COSTA RICA SOCIEDAD
ANONIMA
Créditos Directos 29,576,846 59,865 587,436 0 0 0 647,301 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 32,583 471 1,496 0 0 0 1,968 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO LAFISE SOCIEDAD ANONIMA
Créditos Directos 147,771,155 616,252 325,986 110,270 71,178 1,471,452 2,595,138 750,595
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 619,853 8,096 7,265 2,039 2,822 87,273 107,495 24,325
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBanco HSBC Costa Rica Sociedad Anonima
Créditos Directos 401,475,435 11,693,060 6,866,838 4,762,191 1,853,799 474,951 25,650,839 4,468,776
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 178,672 2,503 1,065 1,312 2,612 25,341 32,833 0
Productos - Créditos Directos 1,835,022 182,098 153,069 129,407 71,056 17,136 552,766 165,007
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialSCOTIABANK DE COSTA RICA S A
Créditos Directos 778,141,316 28,479,461 7,904,810 3,185,315 1,474,604 634,431 41,678,622 12,247,471
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 3,042,620 287,161 117,701 70,797 151 0 475,811 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO BCT S A
Créditos Directos 123,568,364 2,396,032 0 0 0 0 2,396,032 196,043
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 484,457 42,368 0 0 0 0 42,368 1,170
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO CITIBANK DE COSTA RICA SOCIEDAD
ANONIMA
Créditos Directos 156,911,997 6,359,495 2,026,233 1,439,176 271,070 2,998 10,098,972 1,588,390
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 7,558 1,293 347 1,226 104 1,248 4,220 0
Productos - Créditos Directos 2,285,796 380,368 213,942 175,340 103,098 165 872,913 45,335
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO IMPROSA S A
Créditos Directos 132,064,626 2,089,934 2,380,424 19,785 514,530 143,098 5,147,770 2,300,369
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 788,515 57,343 46,807 367 18,258 4,080 126,855 65,935
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBanco de Soluciones Bansol de Costa Rica S A
Créditos Directos 53,119,904 630,094 951,403 0 49,341 6,473 1,637,310 420,150
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 51,619 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 361,663 13,150 31,736 0 3,173 470 48,528 30,265
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO PROMERICA DE COSTA RICA S A
Créditos Directos 190,646,158 2,979,319 3,776,300 536,547 188,333 1,965 7,482,464 642,429
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 63,745 3,956 2,232 503 1,404 15,137 23,231 0
Productos - Créditos Directos 1,928,084 89,799 60,283 13,985 5,988 187 170,242 17,333
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBanco Cathay de Costa Rica, S.A.
Créditos Directos 42,022,090 1,322,906 603,651 115,223 3,947 6,742 2,052,471 94,051
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 12,809 1,706 1,507 39 0 7,628 10,881 0
Productos - Créditos Directos 238,181 20,203 16,767 2,447 0 836 40,253 5,391
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO GENERAL COSTA RICA SOCIEDAD
ANONIMA
Créditos Directos 108,206,749 4,098,334 682,031 817,169 225 4,792 5,602,551 695,136
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 10,011 2,990 475 0 619 34 4,117 0
Productos - Créditos Directos 363,929 43,378 10,789 20,997 0 0 75,164 18,967
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialFinanciera Cafsa, S.A.
Créditos Directos 15,644,178 1,151,950 196,439 35,252 17,866 0 1,401,508 53,370
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 74,286 15,714 4,803 1,220 800 0 22,537 2,134
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialFINANCIERA G&T CONTINENTAL COSTA RICA
S A
Créditos Directos 8,195,708 617,123 402,414 167,318 131,760 6,669 1,325,283 99,600
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialFinanciera Desyfin S.A.
Créditos Directos 47,383,321 1,027,258 557,745 138,050 376,809 104,347 2,204,209 574,636
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 26,961 937 0 0 0 0 937 0
Productos - Créditos Directos 294,549 21,271 19,101 6,869 17,501 12,634 77,376 135,378
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialFinanciera Multivalores S.A
Créditos Directos 4,032,468 357,311 4,397 12,078 824 0 374,610 24,469
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 18,696 4,966 235 504 84 0 5,790 599
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialFinanciera Comeca, S.A.
Créditos Directos 8,138,346 542,774 1,013,431 955,204 444,093 101,157 3,056,660 98,184
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 67,827 10,836 30,301 43,118 25,451 7,448 117,154 7,894
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialGRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE
AHORRO Y PRESTAMO
Créditos Directos 209,901,155 51,016,786 11,733,614 2,900,674 595,970 951,849 67,198,892 2,873,484
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 1,231,032 841,892 319,228 101,096 25,087 9,551 1,296,854 208,354
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialMutual Cartago de Ahorro y Préstamo
Créditos Directos 111,176,046 12,401,685 5,740,672 1,240,589 219,046 2,523 19,604,515 1,807,948
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 28,891 30,271 20,586 4,954 8,292 31,613 95,717 0
Productos - Créditos Directos 922,364 261,380 205,403 57,894 13,551 457 538,686 128,381
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito ANDE No. 1,
R.L. (COOPEANDE No 1 R.L.)
Créditos Directos 142,615,544 1,837,648 885,331 358,635 460,890 277,514 3,820,018 50,195
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 257,839 59,739 43,084 23,499 44,600 29,526 200,448 4,438
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialSERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP
R L)
Créditos Directos 3,240,022 614,103 183,695 67,013 15,811 10,719 891,341 27,809
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 25,253 13,002 7,355 4,128 1,640 4,303 30,427 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CRED REFRACC DE LA
COM DE OROTINA R L (COOPEOROTINA R L)
Créditos Directos 2,288,891 827,937 454,293 434,428 14,157 0 1,730,815 69,707
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 18,705 21,766 20,703 25,812 1,292 0 69,574 6,387
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CREDITO DE LOS
EMPLEADOS DEL SECTOR SALUDCOSTARRICENSE R L (COOPECAJA R L)
Créditos Directos 44,937,067 264,264 0 53,011 6,624 0 323,899 63,799
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 44,910 6,792 0 2,104 396 0 9,292 1,930
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CRED DE SERVIDORES
PUBLICOS R L (COOPESERVIDORES R L)
Créditos Directos 147,839,325 4,390,126 1,668,486 687,758 419,574 205,068 7,371,013 497,913
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 53,555 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 2,106,996 116,566 70,121 40,979 37,173 21,016 285,856 45,022
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCoop. de Ahorro y Créd. y S. M. Alianza de P.
Zeledón, R.L. (COOPEALIANZA R.L.)
Créditos Directos 79,567,362 8,061,568 2,121,655 801,173 514,052 185,447 11,683,896 804,398
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 566,563 228,661 96,213 48,611 43,641 17,557 434,684 74,614
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOPEMAPRO R.L.
Créditos Directos 1,862,035 7,569 1,912 595 1,541 289 11,907 4,133
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
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Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOPERATIVA NACIONAL DE EDUCADORES
R L (COOPENAE R L)
Créditos Directos 235,076,692 4,625,541 2,150,579 680,010 235,320 17,580 7,709,029 443,744
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 680 413 754 214 420 11,977 13,780 0
Productos - Créditos Directos 441,660 113,281 75,719 34,259 15,842 1,428 240,529 30,603
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCooperativa Aserriceña de Ahorro y Créd,
RL(COOPEASERRI,RL)
Créditos Directos 774,869 271,588 173,581 49,730 1,752 1,472 498,123 6,179
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 6,040 7,326 7,529 2,992 154 0 18,001 214
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA
COMUNIDAD DE GRECIA R L (COOPEGRECIA)
Créditos Directos 5,940,659 1,051,308 362,806 716,193 45,568 0 2,175,875 13,415
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 43,950 23,814 14,391 37,320 2,730 0 78,255 1,298
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CRED DE LA COM DE
CIUD QUESADA R L (COOCIQUE R L)
Créditos Directos 47,379,752 11,266,001 2,602,658 616,427 213,924 690,272 15,389,282 298,903
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 194,211 210,281 85,431 33,151 20,490 83,873 433,226 38,705
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE
LOS VECINOS DE ACOSTA R LCOOPEACOSTA R L
Créditos Directos 2,370,113 833,443 269,009 85,326 21,088 11,891 1,220,756 8,385
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito La Amistad,
R.L.
Créditos Directos 8,828,262 1,344,403 146,186 4,634 22,563 40,258 1,558,043 5,242
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 8,153 6,402 3,408 319 1,522 3,604 15,256 600
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCoop Ahorro y Créd Refaccionario Comunidad
de Esparza R.L (COOPESPARTA R.L.)
Créditos Directos 2,702,419 480,426 54,976 7,251 0 0 542,653 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 19,226 11,232 2,278 362 0 0 13,871 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito de los
Empleados de la Contraloría General de laRepública R L COOPECO R L
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Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicial
Empleados de la Contraloría General de laRepública R L COOPECO R LCréditos Directos 4,255,046 165,828 20,029 14,169 27,384 11,075 238,486 44,535
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 1,727 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito Coopeande
Número Cinco R L COOPEANDE No 5 R L
Créditos Directos 1,715,652 66,049 24,387 20,168 16,018 7,115 133,738 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CRED Y S M DE LOS
SERVID JUDIC R L (COOPEJUDICIAL R L)
Créditos Directos 10,098,121 75,646 30,858 5,507 6,288 0 118,299 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y C REF Y S M DE COM DE
S RAMON R L (COOPESANRAMON R L)
Créditos Directos 2,460,597 961,456 232,922 131,523 20,383 48,514 1,394,798 80,440
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 16,549 21,284 9,018 6,094 1,766 4,131 42,294 8,184
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCoop Ah y Cred Refaccionario de Alfaro Ruiz
RL(COOPECAR R.L.)
Créditos Directos 2,988,671 347,290 24,050 6,899 8,064 0 386,303 8,269
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 28,606 7,610 1,014 409 268 0 9,301 845
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCoop. de Ahorro y Créd. de los Emp. del Banco
Popular, R.L. (COOPEBANPO R.L.)
Créditos Directos 17,140,826 181,521 119,822 17,097 4,595 0 323,035 61,488
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 76,501 3,915 3,813 892 267 0 8,886 3,301
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCoop Ah y Cre de los Ed de la Reg Hue N
RL(COOPEANDE No7 RL)
Créditos Directos 2,732,684 347,530 66,566 24,538 4,397 7,067 450,098 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 3 3,902 1,949 1,097 353 705 8,006 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CREDITO DE SAN
MARCOS DE TARRAZU R L(COOPESANMARCOS R L)
Créditos Directos 2,437,674 214,555 33,354 48,013 48,352 1,669 345,944 12,181
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Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO
COMUNAL DE CARTAGO R L COOPEBRUMASR L
Créditos Directos 1,866,191 0 178,886 55,678 4,104 8,864 247,532 3,516
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito de los
Empleados Universitarios Estatales R.L.
Créditos Directos 3,378,611 32,454 24,881 0 2,016 0 59,350 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CRED ANTONIO VEGA
GRANADOS R L (COOPAVEGRA R L)
Créditos Directos 6,305,169 580,559 125,267 257,427 29,334 577 993,164 6,967
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE
TACARES DE GRECIA R L
Créditos Directos 1,466,204 383,544 369,077 0 0 0 752,621 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 7,404 7,190 11,202 0 0 0 18,392 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CRED DE LOS EMP DEL
MEP R L (COOPEMEP R L)
Créditos Directos 30,458,475 8,332 283,068 171,256 201,722 69,123 733,501 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 24,444 162 8,369 8,223 13,221 7,244 37,220 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCoop Ah y Cred y Serv Mult Empl Inst Cost
Acue y Alcantarrillado
Créditos Directos 7,326,485 0 103,055 33,885 11,195 3,919 152,054 22,886
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 8,583 0 3,207 1,668 759 485 6,119 1,632
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito para el
Desarrollo, R.L. (CREDECOOP R.L)
Créditos Directos 4,485,846 1,364,282 639,438 424,320 50,448 0 2,478,488 282,177
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 92,037 34,510 23,543 20,817 3,381 0 82,251 29,086
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Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito de los
Productores de Leche R L COOPELECHEROS RL
Créditos Directos 3,491,661 0 7,408 3,175 612 10,635 21,830 5,479
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE
LOS EMPLEADOS DEL SECTOR PUBLICOPRIVADO E INDEPENDIENTE R L COOPEFYL RL
Créditos Directos 7,590,518 209,984 16,541 3,070 11,355 272 241,222 6,954
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/ POR MORA LEGAL 2/
Al 31-12-2011
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCaja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
Créditos Directos 292,442,972 2,881,135 654,241 319,492 236,554 220,185 4,311,607 61,494
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 2,098,439 54,875 20,169 13,660 14,449 15,893 119,046 4,680
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 31-12-2011
BANCO DE COSTA RICA
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
82,426,436 2,409,029 172,719 3,140,899 66,926 3,991 5,793,564 638,183 88,858,184
Pesca y acuacultura 0 65,559 162,888 0 0 0 228,447 0 228,447
Explotación de minas y canteras 984,801 0 0 0 0 0 0 0 984,801
Industria Manufacturera 150,955,754 2,611,604 961,090 441,565 253,541 339,966 4,607,766 1,284,613 156,848,133
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 53,265,798 0 0 0 0 0 0 0 53,265,798
Construcción, compra y reparación de inmuebles 493,843,422 22,322,698 5,892,062 3,166,449 1,231,726 4,186,088 36,799,022 8,771,992 539,414,436
Comercio 1,195,487 60,467 69,706 7,866 30,713 29,142 197,895 876 1,394,257
Hotel y restaurante 46,956,931 14,097 295,343 0 0 0 309,440 0 47,266,371
Transporte 39,642,426 1,330,650 26,707 15,369 29,269 0 1,401,996 1,000,289 42,044,711
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
7,449,107 76,297 0 5,937 1,563 28,802 112,599 0 7,561,706
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 497,304,776 12,133,826 1,573,922 9,307,564 80,379 41,699 23,137,389 3,897,060 524,339,225
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 265,738,472 21,327,106 7,235,377 2,974,863 2,392,048 5,661,786 39,591,179 10,212,362 315,542,013
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,639,763,411 62,351,332 16,389,816 19,060,512 4,086,164 10,291,474 112,179,297 25,805,374 1,777,748,082
Total Entidad
Banco Nacional de Costa Rica.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
178,273,738 2,885,520 2,419,021 960,883 28,286 88,816 6,382,526 3,770,606 188,426,870
Pesca y acuacultura 321,279 0 7,495 11,820 0 0 19,315 0 340,594
Explotación de minas y canteras 124,983 0 0 0 0 0 0 0 124,983
Industria Manufacturera 50,375,612 75,604 726,325 55,540 321 12,279 870,067 1,069,899 52,315,579
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 39,726,784 0 0 0 0 0 0 0 39,726,784
Construcción, compra y reparación de inmuebles 834,128,199 20,047,661 23,245,599 9,138,505 241,637 980,371 53,653,774 44,730,406 932,512,379
Comercio 329,542,663 6,618,001 4,736,833 2,559,869 50,696 241,325 14,206,725 11,374,911 355,124,299
Hotel y restaurante 691,667 0 0 0 0 0 0 0 691,667
Transporte 15,301,067 64,377 0 0 0 0 64,377 0 15,365,444
Actividad financiera y bursátil 37,610,769 0 0 0 0 0 0 0 37,610,769
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 486,218,664 7,260,605 5,165,505 2,896,448 37,468 140,913 15,500,938 6,890,218 508,609,821
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 170,136,665 9,607,993 4,668,220 1,927,093 549,041 112,145 16,864,492 3,952,052 190,953,209
Otras actividades del sector privado no financiero 2,744,437 0 0 0 0 0 0 0 2,744,437
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,145,196,529 46,559,760 40,968,998 17,550,158 907,449 1,575,849 107,562,214 71,788,093 2,324,546,835
Total Entidad
BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
11,986,638 428,614 953,849 390,407 0 0 1,772,869 181,014 13,940,521
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 59,377 59,377
Explotación de minas y canteras 25,522 0 0 0 0 0 0 0 25,522
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Industria Manufacturera 15,198,036 393,055 159,188 208,447 0 0 760,691 157,593 16,116,320
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 1,257,151 0 0 0 0 0 0 0 1,257,151
Construcción, compra y reparación de inmuebles 50,489,595 3,845,850 3,218,578 353,984 0 0 7,418,412 695,202 58,603,209
Comercio 36,987,809 841,532 1,847,843 343,670 437,826 0 3,470,871 1,030,132 41,488,812
Hotel y restaurante 2,813,727 969,451 0 0 0 0 969,451 0 3,783,178
Transporte 1,093,907 255,940 73,361 11,899 0 0 341,200 36,363 1,471,470
Actividad financiera y bursátil 11,462,825 0 0 0 0 0 0 0 11,462,825
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
9,980,235 24,552 34,757 0 0 0 59,309 20,966 10,060,511
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 1,096,139 229,781 0 0 0 0 229,781 0 1,325,919
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 34,492,856 325,204 170,085 122,075 1,495 0 618,859 216,299 35,328,014
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 44,020,048 3,403,699 1,034,613 493,050 238,100 114,606 5,284,067 2,453,543 51,757,658
Otras actividades del sector privado no financiero 7,529,322 47,375 13,569 904 0 0 61,848 42,710 7,633,879
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
228,433,810 10,765,053 7,505,843 1,924,434 677,422 114,606 20,987,357 4,893,199 254,314,366Total Entidad
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 31-12-2011
BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 61,590,600 0 0 0 0 0 0 0 61,590,600
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
61,590,600 0 0 0 0 0 0 0 61,590,600Total Entidad
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
40,562,074 3,316,262 927,011 268,436 185,902 96,331 4,793,941 1,285,871 46,641,887
Pesca y acuacultura 728,362 402,652 15,143 0 9,615 1,539 428,948 22,942 1,180,251
Explotación de minas y canteras 1,110,204 28,145 21,892 273 11,108 72,916 134,334 117,273 1,361,811
Industria Manufacturera 9,271,829 1,558,169 545,896 177,749 95,799 28,536 2,406,149 506,862 12,184,841
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 16,623,983 65,417 5,834 63,078 40 0 134,369 816 16,759,168
Construcción, compra y reparación de inmuebles 316,145,142 42,938,465 8,442,901 3,728,709 1,000,337 419,115 56,529,528 7,378,346 380,053,016
Comercio 56,966,146 4,184,598 1,366,329 410,335 331,993 170,783 6,464,038 1,258,688 64,688,872
Hotel y restaurante 1,855,272 146,882 6,252 22,820 3,079 4,154 183,188 111,802 2,150,262
Transporte 13,665,392 2,193,366 462,638 163,819 60,011 24,075 2,903,908 364,193 16,933,493
Actividad financiera y bursátil 35,048 428 0 0 0 0 428 0 35,476
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 4,028,086 230,266 399,943 500,935 17,155 3,037 1,151,336 73,970 5,253,393
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 36,233,055 4,335,219 901,517 510,480 112,113 60,782 5,920,111 913,812 43,066,978
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 444,307,505 45,682,306 8,777,782 4,049,344 2,793,437 1,137,169 62,440,038 11,098,631 517,846,174
Otras actividades del sector privado no financiero 43,078,889 8,040,815 2,761,805 1,477,638 1,257,222 496,714 14,034,194 3,362,922 60,476,005
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
984,610,988 113,122,990 24,634,944 11,373,616 5,877,811 2,515,151 157,524,511 26,496,127 1,168,631,626
Total Entidad
Página 1 de 1
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 31-12-2011
BANCO BAC SAN JOSE S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
11,910,994 27,538 0 0 0 0 27,538 0 11,938,533
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 71,836,022 29,032 0 0 7,352 0 36,384 0 71,872,406
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 333,930,975 2,755,079 817,972 148,659 640,492 151,386 4,513,588 2,364,006 340,808,569
Comercio 96,414,601 216,164 2,279 19,128 48,411 0 285,982 0 96,700,582
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 814,290 11,690 0 4,775 0 0 16,466 0 830,756
Actividad financiera y bursátil 85,157,290 0 0 0 0 0 0 0 85,157,290
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 57,729,239 144,435 52,460 56,453 130,701 33,188 417,236 182,396 58,328,872
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 261,645,182 9,515,094 2,343,705 1,508,109 1,414,097 12,699 14,793,705 515,632 276,954,518
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
919,438,593 12,699,032 3,216,416 1,737,124 2,241,053 197,273 20,090,898 3,062,034 942,591,526Total Entidad
BANCO CMB COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
1,517,747 0 0 0 0 0 0 0 1,517,747
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 5,437,245 109 0 0 0 0 109 0 5,437,354
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 1,651,821 59,247 83,583 0 0 0 142,830 0 1,794,651
Hotel y restaurante 0 0 505,350 0 0 0 505,350 0 505,350
Transporte 322,702 0 0 0 0 0 0 0 322,702
Actividad financiera y bursátil 19,833,169 0 0 0 0 0 0 0 19,833,169
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 844,480 980 0 0 0 0 980 0 845,460
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 2,264 0 0 0 0 0 0 0 2,264
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
29,609,429 60,336 588,933 0 0 0 649,268 0 30,258,698Total Entidad
BANCO LAFISE SOCIEDAD ANONIMA
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
2,999,778 0 0 0 0 0 0 0 2,999,778
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 2,025,857 0 0 0 0 0 0 0 2,025,857
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Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 229,562 0 0 0 0 0 0 0 229,562
Construcción, compra y reparación de inmuebles 31,752,739 254,750 227,520 21,641 10,712 1,031,391 1,546,014 292,425 33,591,178
Comercio 33,693,820 20,258 35,430 0 0 394,342 450,030 0 34,143,850
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 1,901,890 0 0 0 0 0 0 0 1,901,890
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 58,298,175 105,272 23,844 22,970 13,008 0 165,095 0 58,463,269
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 17,489,188 244,068 46,457 67,697 50,281 132,992 541,495 482,495 18,513,178
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
148,391,009 624,348 333,251 112,309 74,000 1,558,725 2,702,634 774,920 151,868,562Total Entidad
Banco HSBC Costa Rica Sociedad Anonima
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
5,570,389 27,489 0 95,716 0 87,603 210,809 0 5,781,197
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 15,865,378 76,151 0 0 11,661 7,641 95,453 0 15,960,832
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 93,472 7,541 0 0 0 0 7,541 0 101,013
Construcción, compra y reparación de inmuebles 138,615,193 6,489,001 3,188,463 3,049,191 1,075,486 415,611 14,217,753 3,995,052 156,827,998
Comercio 100,499,711 752,443 711,858 336,830 18,254 35 1,819,421 174,670 102,493,802
Hotel y restaurante 279,643 0 0 0 0 0 0 0 279,643
Transporte 133,194 34,954 0 19,267 0 0 54,222 0 187,416
Actividad financiera y bursátil 17,836,111 0 0 0 0 0 0 0 17,836,111
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
6,871,671 218,128 8,657 0 0 0 226,785 0 7,098,457
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 257,243 0 0 0 0 0 0 0 257,243
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 27,768,157 844,715 1,241,203 608,105 4,452 0 2,698,476 128,602 30,595,235
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 53,998,356 3,493,883 1,889,126 788,544 856,834 137,063 7,165,450 617,811 61,781,616
Otras actividades del sector privado no financiero 35,635,640 0 0 2,650 0 0 2,650 0 35,638,290
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
403,424,158 11,944,307 7,039,306 4,900,305 1,966,687 647,953 26,498,559 4,916,135 434,838,852Total Entidad
SCOTIABANK DE COSTA RICA S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
536,990 0 0 0 0 0 0 326,175 863,165
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 15,199,073 170,261 948,339 48,617 0 0 1,167,217 1,290,315 17,656,605
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 14,842,504 0 0 0 0 0 0 0 14,842,504
Construcción, compra y reparación de inmuebles 302,736,223 23,896,137 5,642,167 2,585,245 875,641 24,520 33,023,711 8,296,773 344,056,707
Comercio 125,255,398 859,073 154,859 79,564 0 386,471 1,479,968 209,857 126,945,223
Hotel y restaurante 717,167 0 0 0 0 2,453 2,453 0 719,621
Transporte 3,491,880 0 0 0 0 0 0 51,079 3,542,959
Actividad financiera y bursátil 45,489,921 800 0 0 0 0 800 0 45,490,721
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
24,397,355 85,206 49,791 65,030 58,204 12,938 271,169 3,856 24,672,380
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 30,266 0 0 0 0 0 0 0 30,266
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 109,864,396 462,483 36,163 7,479 0 49,918 556,043 619,069 111,039,509
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 138,622,762 3,292,661 1,191,192 470,178 540,910 158,130 5,653,072 1,450,348 145,726,182
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Página 2 de 5
Página 255 de 314
781,183,936 28,766,622 8,022,511 3,256,112 1,474,756 634,431 42,154,433 12,247,471 835,585,840Total Entidad
BANCO BCT S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
21,827,103 62,933 0 0 0 0 62,933 0 21,890,035
Pesca y acuacultura 2,082,178 0 0 0 0 0 0 0 2,082,178
Explotación de minas y canteras 2,614,435 0 0 0 0 0 0 0 2,614,435
Industria Manufacturera 11,456,710 1,910,644 0 0 0 0 1,910,644 0 13,367,355
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 3,560,354 0 0 0 0 0 0 0 3,560,354
Construcción, compra y reparación de inmuebles 8,668,323 61,786 0 0 0 0 61,786 0 8,730,109
Comercio 38,287,005 137,336 0 0 0 0 137,336 197,214 38,621,554
Hotel y restaurante 720,874 0 0 0 0 0 0 0 720,874
Transporte 6,722,274 0 0 0 0 0 0 0 6,722,274
Actividad financiera y bursátil 8,648,235 0 0 0 0 0 0 0 8,648,235
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
6,295,720 0 0 0 0 0 0 0 6,295,720
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 356 0 0 0 0 0 0 0 356
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 10,253,831 4,738 0 0 0 0 4,738 0 10,258,569
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 919,145 0 0 0 0 0 0 0 919,145
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 1,996,278 260,963 0 0 0 0 260,963 0 2,257,241
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
124,052,821 2,438,400 0 0 0 0 2,438,400 197,214 126,688,434Total Entidad
BANCO CITIBANK DE COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
7,781,377 184,541 0 100,688 0 0 285,229 10,464 8,077,070
Pesca y acuacultura 1,776,780 0 1,502 0 0 0 1,502 0 1,778,282
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 11,756,255 684,157 130,041 28,705 0 0 842,903 809 12,599,968
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 556,439 7,557 0 0 0 0 7,557 0 563,996
Construcción, compra y reparación de inmuebles 1,670,026 124,849 30,930 5,566 0 303 161,648 183,559 2,015,234
Comercio 15,326,314 351,092 74,873 79,164 0 9 505,137 135,445 15,966,895
Hotel y restaurante 3,454,883 2,491 113,946 99,772 0 0 216,208 0 3,671,091
Transporte 5,859,438 9,872 25,960 0 0 227 36,059 143,357 6,038,854
Actividad financiera y bursátil 7,724,651 0 0 0 0 0 0 0 7,724,651
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
3,203,884 14,246 0 0 0 0 14,246 0 3,218,130
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 19,288 15,347 0 0 0 0 15,347 0 34,635
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 12,237,042 605,193 131,636 261,566 70 0 998,465 88,862 13,324,369
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 83,881,246 4,603,894 1,730,015 1,028,757 374,189 850 7,737,705 1,023,061 92,642,012
Otras actividades del sector privado no financiero 134,702 0 0 0 0 0 0 0 134,702
Administración pública 3,818,909 115,462 1,860 11,474 0 3,163 131,959 48,168 3,999,035
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
3,431 22,828 0 0 0 0 22,828 0 26,259
159,204,664 6,741,528 2,240,763 1,615,691 374,259 4,552 10,976,793 1,633,725 171,815,182Total Entidad
BANCO IMPROSA S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
6,062,976 140,884 0 0 0 0 140,884 0 6,203,860
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 962,798 0 0 0 0 0 0 0 962,798
Industria Manufacturera 13,647,465 141,545 0 0 0 4,082 145,627 747,735 14,540,827
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 758,592 0 0 0 0 0 0 0 758,592
Construcción, compra y reparación de inmuebles 23,263,728 290,383 707,204 0 120,766 21,744 1,140,097 258,547 24,662,372
Comercio 20,542,328 164,335 49,074 0 26,949 14,836 255,193 315,092 21,112,612
Página 3 de 5
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Hotel y restaurante 4,246,300 0 0 0 5,701 0 5,701 375,321 4,627,321
Transporte 9,226,559 0 16,727 0 0 10,082 26,809 61,097 9,314,465
Actividad financiera y bursátil 13,049,732 0 0 0 0 0 0 0 13,049,732
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
17,140,568 102,254 46,473 0 313,322 77,619 539,668 212,518 17,892,754
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 345,087 84,101 0 0 0 0 84,101 0 429,189
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 17,437,968 1,023,881 1,602,857 16,335 47,667 18,228 2,708,969 253,872 20,400,809
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,958,556 197,614 4,896 3,816 18,383 587 225,297 142,123 2,325,975
Otras actividades del sector privado no financiero 442,194 2,279 0 0 0 0 2,279 0 444,473
Administración pública 3,768,291 0 0 0 0 0 0 0 3,768,291
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
132,853,141 2,147,277 2,427,231 20,152 532,788 147,178 5,274,625 2,366,304 140,494,070Total Entidad
Banco de Soluciones Bansol de Costa Rica S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
2,743,376 0 0 0 0 0 0 0 2,743,376
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 2,846,006 0 128,180 0 0 0 128,180 0 2,974,186
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 3,792,372 190,837 78,354 0 0 0 269,190 0 4,061,562
Comercio 18,888,454 200,839 685,816 0 50 18,504 905,209 424,928 20,218,591
Hotel y restaurante 30,860 0 0 0 0 0 0 0 30,860
Transporte 2,898,998 19,350 113 0 47,221 0 66,685 0 2,965,682
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 19,266,890 242,439 92,996 0 6,036 8,423 349,894 25,487 19,642,271
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 70,891 0 0 0 0 0 0 0 70,891
Otras actividades del sector privado no financiero 57,396 0 0 0 0 0 0 0 57,396
Administración pública 2,904,625 0 0 0 0 0 0 0 2,904,625
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
53,499,867 653,464 985,459 0 53,307 26,928 1,719,158 450,415 55,669,441Total Entidad
BANCO PROMERICA DE COSTA RICA S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
4,880,007 67,167 188,070 0 0 0 255,236 1,830 5,137,073
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 4,713,418 3,100 0 124,725 0 0 127,825 13,086 4,854,329
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 275,752 0 0 0 0 0 0 0 275,752
Construcción, compra y reparación de inmuebles 27,854,709 239,919 1,478,883 0 9,260 1,415 1,729,477 355,266 29,939,452
Comercio 21,420,029 115,735 0 6,205 9,173 1,318 132,432 27,833 21,580,293
Hotel y restaurante 8,507,160 0 0 0 0 0 0 0 8,507,160
Transporte 4,636,333 71,140 461,884 0 0 0 533,024 0 5,169,357
Actividad financiera y bursátil 10,114,125 0 0 0 0 0 0 0 10,114,125
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
31,904,591 1,958 606,398 1,700 0 586 610,642 136,770 32,652,004
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 1,350,407 48,200 323,480 0 0 0 371,680 0 1,722,087
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 14,664,271 18,115 11,470 0 0 0 29,585 15,228 14,709,084
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 61,661,790 2,501,526 768,631 418,404 177,292 13,970 3,879,822 109,749 65,651,360
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 655,394 6,215 0 0 0 0 6,215 0 661,608
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
192,637,986 3,073,074 3,838,815 551,034 195,724 17,289 7,675,937 659,762 200,973,685Total Entidad
Banco Cathay de Costa Rica, S.A.
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ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
131,034 0 0 0 0 0 0 0 131,034
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 3,096,772 358,065 1,432 104,333 0 0 463,830 0 3,560,602
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 2,488,570 53,989 0 0 0 0 53,989 0 2,542,559
Construcción, compra y reparación de inmuebles 2,153,869 44,396 0 0 0 0 44,396 0 2,198,264
Comercio 14,574,005 345,854 593,901 10,306 0 13,344 963,405 28,661 15,566,070
Hotel y restaurante 1,801,609 96 0 0 0 0 96 0 1,801,705
Transporte 28,265 0 0 0 0 0 0 0 28,265
Actividad financiera y bursátil 8,492,947 0 0 0 0 0 0 0 8,492,947
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
4,015,078 262,856 0 0 0 0 262,856 0 4,277,934
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 7,430 0 0 0 0 0 0 0 7,430
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 1,528,790 57,546 0 0 0 0 57,546 0 1,586,336
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 2,696,688 209,890 26,592 3,070 3,947 6,457 249,956 93,031 3,039,675
Otras actividades del sector privado no financiero 15,650 0 0 0 0 0 0 0 15,650
Administración pública 1,292,480 12,125 0 0 0 0 12,125 0 1,304,605
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
42,323,187 1,344,816 621,925 117,709 3,947 19,801 2,108,198 121,692 44,553,077Total Entidad
BANCO GENERAL COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
1,363,980 0 0 0 0 0 0 0 1,363,980
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 13,134,687 331,785 0 0 0 0 331,785 0 13,466,472
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 1,191,623 0 0 0 0 0 0 0 1,191,623
Construcción, compra y reparación de inmuebles 57,004,586 3,792,613 693,007 839,346 494 652 5,326,112 706,725 63,037,423
Comercio 20,910,958 0 0 0 0 0 0 0 20,910,958
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 1,609,301 0 0 0 0 0 0 0 1,609,301
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
5,770,662 0 0 0 0 0 0 0 5,770,662
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 7,209,376 0 0 0 0 0 0 0 7,209,376
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 385,517 18,919 0 0 225 4,792 23,936 7,378 416,831
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
108,580,689 4,143,317 693,007 839,346 718 5,444 5,681,833 714,103 114,976,626Total Entidad
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 31-12-2011
Financiera Cafsa, S.A.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
709,024 85,288 17,009 0 9,868 0 112,165 0 821,189
Pesca y acuacultura 24,518 13,354 0 0 0 0 13,354 0 37,872
Explotación de minas y canteras 19,085 0 0 0 0 0 0 0 19,085
Industria Manufacturera 1,250,254 83,331 14,947 366 1,641 0 100,285 0 1,350,540
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 199,797 21,351 0 0 0 0 21,351 0 221,148
Construcción, compra y reparación de inmuebles 505,606 60,126 16,873 0 0 0 77,000 0 582,606
Comercio 2,243,059 131,166 28,025 8,029 0 0 167,220 26,564 2,436,843
Hotel y restaurante 690,207 51,814 2,798 0 0 0 54,613 1,532 746,352
Transporte 2,299,175 338,244 63,164 20,143 0 0 421,551 0 2,720,726
Actividad financiera y bursátil 648,199 32,469 5,729 0 0 0 38,198 3,990 690,387
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
918,016 38,266 7,113 0 0 0 45,379 0 963,395
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 419,004 32,937 7,826 0 0 0 40,763 0 459,766
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 2,441,828 142,471 32,487 7,934 7,157 0 190,049 23,418 2,655,295
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 465,471 24,616 0 0 0 0 24,616 0 490,087
Otras actividades del sector privado no financiero 196,230 42,248 0 0 0 0 42,248 0 238,478
Administración pública 2,208,476 66,696 4,689 0 0 0 71,385 0 2,279,861
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
480,513 3,288 581 0 0 0 3,869 0 484,382
15,718,464 1,167,664 201,242 36,472 18,667 0 1,424,045 55,504 17,198,013Total Entidad
FINANCIERA G&T CONTINENTAL COSTA RICA S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
101,830 0 0 129,273 80,048 0 209,320 0 311,150
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 579,975 19,093 0 8,642 0 1,241 28,977 14,000 622,952
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 252,088 0 0 0 0 0 0 0 252,088
Construcción, compra y reparación de inmuebles 39,114 2,998 0 0 0 0 2,998 0 42,112
Comercio 3,155,663 313,614 237,451 16,498 8,050 2,775 578,388 16,652 3,750,703
Hotel y restaurante 941 3,904 36,908 0 0 0 40,811 0 41,752
Transporte 329,100 0 0 0 0 0 0 0 329,100
Actividad financiera y bursátil 11,099 0 0 0 0 0 0 0 11,099
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
208,733 0 0 0 0 0 0 0 208,733
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 3,141,449 235,184 118,312 8,141 43,662 0 405,299 68,948 3,615,696
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 237,205 29,666 9,743 4,764 0 2,653 46,826 0 284,031
Otras actividades del sector privado no financiero 6,417 0 0 0 0 0 0 0 6,417
Administración pública 132,094 12,664 0 0 0 0 12,664 0 144,758
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
8,195,708 617,123 402,414 167,318 131,760 6,669 1,325,283 99,600 9,620,591Total Entidad
Financiera Desyfin S.A.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
388,304 5,132 66,233 6,053 0 77 77,495 26,186 491,985
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 25,268 7,834 0 0 0 0 7,834 0 33,102
Industria Manufacturera 3,163,925 96,559 70,477 17,460 92,666 0 277,161 0 3,441,086
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Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 839,550 2,875 0 1,159 17,554 0 21,588 7,929 869,066
Construcción, compra y reparación de inmuebles 9,549,318 35,664 123,959 18,565 38,576 27,624 244,389 175,175 9,968,882
Comercio 8,145,309 152,611 23,909 17,012 24,757 86,273 304,562 245,266 8,695,137
Hotel y restaurante 74,319 121,331 0 0 0 0 121,331 0 195,651
Transporte 1,249,640 56,694 10,857 29,734 59,180 7,413 163,879 51,554 1,465,073
Actividad financiera y bursátil 215,713 6,147 3,057 0 0 0 9,203 0 224,916
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
3,751,007 84,012 6,014 0 5,737 0 95,763 0 3,846,770
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 561,032 14,804 0 866 0 0 15,671 0 576,703
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 11,112,962 214,915 208,137 46,037 111,312 3,059 583,460 12,630 11,709,053
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 873,693 0 0 3,224 3,328 292 6,844 831 881,367
Otras actividades del sector privado no financiero 19,133 0 1,606 0 0 0 1,606 0 20,739
Administración pública 6,634,001 209,970 47,234 7,506 45,782 7,796 318,288 190,444 7,142,733
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
1,075,719 42,790 16,595 0 0 0 59,384 0 1,135,104
47,678,895 1,051,337 578,079 147,616 398,892 132,535 2,308,458 710,014 50,697,367Total Entidad
Financiera Multivalores S.A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 3,651,526 310,032 0 12,222 0 0 322,254 25,068 3,998,848
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 61,903 20,021 0 0 0 0 20,021 0 81,924
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 337,735 32,224 4,632 360 908 0 38,124 0 375,860
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
4,051,165 362,277 4,632 12,582 908 0 380,399 25,068 4,456,632Total Entidad
Financiera Comeca, S.A.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
136,819 0 0 57,977 0 0 57,977 0 194,796
Pesca y acuacultura 73,757 0 0 0 0 0 0 0 73,757
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 304,571 16,051 0 7,197 16,352 0 39,600 16,436 360,607
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 7,485 0 0 0 0 0 0 0 7,485
Construcción, compra y reparación de inmuebles 515,621 32,867 345,396 0 59,389 0 437,653 0 953,274
Comercio 1,230,159 3,923 193,233 370,940 9,066 0 577,161 14,140 1,821,461
Hotel y restaurante 499,700 0 0 120,253 120,738 0 240,992 0 740,691
Transporte 19,366 165,681 0 0 0 0 165,681 0 185,046
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
2,691,249 116,395 90,669 65,280 90,625 44,360 407,329 0 3,098,579
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 1,051,358 129,953 287,443 63,723 153,205 64,245 698,571 0 1,749,928
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,260,623 88,740 27,546 312,953 20,167 0 449,406 21,631 1,731,660
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 411,897 0 99,446 0 0 0 99,446 53,871 565,214
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
3,567 0 0 0 0 0 0 0 3,567
Página 2 de 3
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8,206,173 553,610 1,043,732 998,322 469,544 108,606 3,173,814 106,078 11,486,066Total Entidad
Página 3 de 3
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 31-12-2011
GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRESTAMO
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 130,188,648 26,869,913 5,718,415 1,304,181 156,700 685,388 34,734,597 1,546,889 166,470,134
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 80,943,540 24,988,766 6,334,427 1,697,588 464,357 276,011 33,761,149 1,534,948 116,239,637
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
211,132,187 51,858,678 12,052,842 3,001,769 621,057 961,400 68,495,746 3,081,838 282,709,771Total Entidad
Mutual Cartago de Ahorro y Préstamo
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 89,104,817 10,218,028 4,716,711 1,030,778 211,528 30,287 16,207,333 1,708,589 107,020,739
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
155,044 42,394 6,274 984 18 0 49,671 4,990 209,705
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 22,867,440 2,432,914 1,243,676 271,675 29,343 4,306 3,981,913 222,749 27,072,102
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
112,127,301 12,693,337 5,966,661 1,303,437 240,889 34,593 20,238,917 1,936,329 134,302,546Total Entidad
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 31-12-2011
Cooperativa de Ahorro y Crédito ANDE No. 1, R.L. (COOPEANDE No 1 R.L.)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 3,144,623 49,441 34,575 34,691 0 0 118,707 0 3,263,330
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 139,728,760 1,847,945 893,840 347,442 505,491 307,040 3,901,759 54,633 143,685,152
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
142,873,383 1,897,387 928,415 382,134 505,491 307,040 4,020,466 54,633 146,948,482Total Entidad
SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 870 0 0 0 0 0 0 0 870
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 185,015 45,163 56,457 17,076 1,750 358 120,804 0 305,819
Comercio 1,712 0 1,685 0 0 0 1,685 0 3,397
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 4,769 0 0 0 0 0 0 0 4,769
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 17,833 0 5 0 0 94 98 0 17,931
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 3,054,913 581,942 132,904 54,065 15,701 14,570 799,181 27,809 3,881,904
Otras actividades del sector privado no financiero 164 0 0 0 0 0 0 0 164
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
3,265,276 627,105 191,050 71,141 17,451 15,022 921,768 27,809 4,214,853Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CRED REFRACC DE LA COM DE OROTINA R L(COOPEOROTINA R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
21,419 21,343 9,400 6,686 0 0 37,430 0 58,848
Pesca y acuacultura 3,471 0 0 0 0 0 0 0 3,471
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
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Industria Manufacturera 7,704 4,299 12,559 2,413 0 0 19,271 0 26,975
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 613,682 147,482 49,323 31,525 0 0 228,331 34,509 876,522
Comercio 302,757 62,773 48,796 95,542 0 0 207,111 1,422 511,290
Hotel y restaurante 0 0 849 9,267 0 0 10,116 0 10,116
Transporte 19,114 1,596 0 0 0 0 1,596 0 20,710
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 861 0 0 0 0 861 0 861
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 5,861 2,914 0 0 0 0 2,914 0 8,775
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 11,672 1,366 5,462 0 0 0 6,828 0 18,500
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,288,302 606,724 347,681 314,807 15,450 0 1,284,662 40,162 2,613,126
Otras actividades del sector privado no financiero 32,856 344 925 0 0 0 1,269 0 34,125
Administración pública 758 0 0 0 0 0 0 0 758
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,307,595 849,703 474,996 460,240 15,450 0 1,800,388 76,094 4,184,077Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTOR SALUDCOSTARRICENSE R L (COOPECAJA R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 1,744,992 0 0 0 0 0 0 0 1,744,992
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 43,236,984 271,057 0 55,114 7,019 0 333,191 65,729 43,635,903
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
44,981,976 271,057 0 55,114 7,019 0 333,191 65,729 45,380,896Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CRED DE SERVIDORES PUBLICOS R L (COOPESERVIDORESR L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 45,569,179 1,621,630 672,466 266,095 10,899 20,050 2,591,140 172,127 48,332,446
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 104,377,140 2,885,823 1,066,796 463,764 453,481 249,419 5,119,283 370,808 109,867,232
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
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Administración pública 1 0 0 0 0 0 0 0 1
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
149,946,321 4,507,453 1,739,262 729,859 464,380 269,469 7,710,423 542,935 158,199,679Total Entidad
Coop. de Ahorro y Créd. y S. M. Alianza de P. Zeledón, R.L. (COOPEALIANZA R.L.)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
1,221,433 83,129 26,687 5,168 119,651 0 234,635 0 1,456,068
Pesca y acuacultura 24,700 2,250 2,559 0 0 0 4,809 0 29,509
Explotación de minas y canteras 2,082 0 0 0 0 0 0 0 2,082
Industria Manufacturera 261,114 25,898 6,258 28,531 0 0 60,687 0 321,802
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 1,978 0 0 0 0 0 0 0 1,978
Construcción, compra y reparación de inmuebles 8,901,436 1,698,066 514,978 143,231 82,691 27,779 2,466,745 236,405 11,604,587
Comercio 5,464,701 1,718,579 232,039 280,996 128,985 111,737 2,472,336 304,605 8,241,642
Hotel y restaurante 35,926 10,557 5,874 0 0 0 16,431 0 52,357
Transporte 1,255,606 88,353 29,127 5,984 4,557 0 128,021 17,397 1,401,024
Actividad financiera y bursátil 967,920 21,966 4,649 2,511 0 0 29,126 0 997,046
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
20,319 69,365 67 0 0 0 69,433 0 89,752
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 320,694 2,765 6,582 2,065 0 0 11,412 0 332,106
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 1,647,351 100,806 67,821 2,323 0 1,403 172,353 33,173 1,852,878
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 59,956,925 4,464,741 1,321,228 378,975 221,809 62,086 6,448,838 287,432 66,693,195
Otras actividades del sector privado no financiero 51,739 3,753 0 0 0 0 3,753 0 55,492
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
80,133,925 8,290,229 2,217,868 849,785 557,694 203,005 12,118,580 879,012 93,131,517Total Entidad
COOPEMAPRO R.L.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,862,035 7,569 1,912 595 1,541 289 11,907 4,133 1,878,075
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,862,035 7,569 1,912 595 1,541 289 11,907 4,133 1,878,075Total Entidad
COOPERATIVA NACIONAL DE EDUCADORES R L (COOPENAE R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
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Construcción, compra y reparación de inmuebles 34,156,837 2,145,487 1,053,803 250,680 40,643 0 3,490,613 238,570 37,886,020
Comercio 3,492,002 94,217 4,717 0 0 0 98,934 0 3,590,936
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 197,882,456 2,499,531 1,168,532 463,803 210,606 19,056 4,361,528 235,777 202,479,762
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
235,531,295 4,739,235 2,227,053 714,484 251,249 19,056 7,951,075 474,347 243,956,718Total Entidad
Cooperativa Aserriceña de Ahorro y Créd,RL(COOPEASERRI,RL)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 780,909 278,914 181,111 52,722 1,906 1,472 516,124 6,393 1,303,426
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
780,909 278,914 181,111 52,722 1,906 1,472 516,124 6,393 1,303,426Total Entidad
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA COMUNIDAD DE GRECIA R L(COOPEGRECIA)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 5,984,610 1,075,122 377,197 753,512 48,298 0 2,254,130 14,713 8,253,453
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
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5,984,610 1,075,122 377,197 753,512 48,298 0 2,254,130 14,713 8,253,453Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CRED DE LA COM DE CIUD QUESADA R L (COOCIQUE R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
7,257,765 1,885,760 297,977 22,453 42,574 737,631 2,986,396 36,746 10,280,907
Pesca y acuacultura 4,406 44,817 0 0 0 0 44,817 0 49,223
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 317,347 73,102 58,700 8,438 0 0 140,240 0 457,587
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 8,665 2,935 0 0 0 0 2,935 0 11,600
Construcción, compra y reparación de inmuebles 9,063,697 2,028,406 401,915 104,108 54,162 2,337 2,590,927 92,236 11,746,861
Comercio 8,424,705 2,464,508 846,339 236,259 45,133 8,748 3,600,988 104,772 12,130,465
Hotel y restaurante 52,636 19,435 2,912 0 0 0 22,348 0 74,984
Transporte 595,814 175,838 25,759 0 0 0 201,596 0 797,411
Actividad financiera y bursátil 4,129 4,937 0 0 0 0 4,937 0 9,067
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
348,196 160,189 23,570 0 0 0 183,759 0 531,954
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 6,219 4,915 0 0 0 0 4,915 0 11,135
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 1,159,115 402,324 40,559 40,447 7,229 0 490,559 33,032 1,682,706
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 16,562,253 3,479,292 838,478 193,200 78,347 6,365 4,595,681 58,772 21,216,706
Otras actividades del sector privado no financiero 667,597 136,198 71,219 7,239 349 593 215,599 0 883,195
Administración pública 419,384 109,206 4,489 27,937 0 0 141,632 5,829 566,845
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
2,682,034 484,418 76,172 9,499 6,620 18,470 595,179 6,221 3,283,434
47,573,963 11,476,282 2,688,089 649,578 234,415 774,145 15,822,508 337,608 63,734,079Total Entidad
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS VECINOS DE ACOSTA R LCOOPEACOSTA R L
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
39,346 38,319 9,331 0 0 667 48,316 0 87,662
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 5,608 5,087 0 0 0 0 5,087 0 10,695
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 702,715 215,135 114,199 57,417 7,576 420 394,746 132 1,097,594
Comercio 26,219 47,023 5,395 40 4,146 5,560 62,163 1,198 89,580
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 11,584 494 0 0 0 0 494 0 12,078
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 9,937 0 0 0 0 0 0 0 9,937
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,247,992 419,351 117,715 24,686 9,025 4,475 575,252 7,056 1,830,299
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
326,712 108,034 22,369 3,182 341 769 134,697 0 461,409
2,370,113 833,443 269,009 85,326 21,088 11,891 1,220,756 8,385 3,599,254Total Entidad
Cooperativa de Ahorro y Crédito La Amistad, R.L.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 404,688 77,267 0 0 0 0 77,267 0 481,955
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 26,642 0 0 0 0 256 256 0 26,899
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Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 8,405,084 1,273,538 149,594 4,952 24,085 43,606 1,495,775 5,842 9,906,701
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
8,836,414 1,350,806 149,594 4,952 24,085 43,862 1,573,299 5,842 10,415,555Total Entidad
Coop Ahorro y Créd Refaccionario Comunidad de Esparza R.L (COOPESPARTA R.L.)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
14,989 1,731 0 0 0 0 1,731 0 16,721
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 57 0 0 0 0 0 0 0 57
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 167 0 0 0 0 0 0 0 167
Construcción, compra y reparación de inmuebles 214,398 22,036 14,697 0 0 0 36,733 0 251,132
Comercio 86,237 13,354 5,608 0 0 0 18,962 0 105,199
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 22,058 22,374 0 0 0 0 22,374 0 44,431
Actividad financiera y bursátil 16,256 12,965 477 0 0 0 13,441 0 29,698
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
1,054 0 0 0 0 0 0 0 1,054
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 2,014 2,979 0 0 0 0 2,979 0 4,993
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 2,364,414 416,219 36,471 7,612 0 0 460,303 0 2,824,717
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,721,645 491,658 57,253 7,612 0 0 556,524 0 3,278,169Total Entidad
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados de la Contraloría General de laRepública R L COOPECO R L
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 3,522,500 157,532 20,029 14,195 27,384 10,486 229,627 0 3,752,126
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 734,111 8,403 0 0 0 618 9,021 44,535 787,667
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Página 6 de 13
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4,256,611 165,935 20,029 14,195 27,384 11,105 238,648 44,535 4,539,794Total Entidad
Cooperativa de Ahorro y Crédito Coopeande Número Cinco R L COOPEANDE No 5 RL
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,715,652 66,049 24,387 20,168 16,018 7,115 133,738 0 1,849,390
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,715,652 66,049 24,387 20,168 16,018 7,115 133,738 0 1,849,390Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CRED Y S M DE LOS SERVID JUDIC R L (COOPEJUDICIAL R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 416,005 0 0 0 0 0 0 0 416,005
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 29,391 0 1,553 0 0 0 1,553 0 30,944
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 9,636,787 75,646 29,271 5,507 6,288 0 116,712 0 9,753,499
Otras actividades del sector privado no financiero 15,938 0 34 0 0 0 34 0 15,972
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
10,098,121 75,646 30,858 5,507 6,288 0 118,299 0 10,216,420Total Entidad
COOP DE AHORRO Y C REF Y S M DE COM DE S RAMON R L (COOPESANRAMON RL)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
157,723 10,893 6,281 0 0 0 17,173 1,010 175,906
Pesca y acuacultura 2,425 0 0 0 0 0 0 0 2,425
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 34,353 3,822 11,456 406 0 0 15,683 42,393 92,429
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 5,946 0 0 0 0 0 0 0 5,946
Página 7 de 13
Página 269 de 314
Construcción, compra y reparación de inmuebles 49,079 48,658 98 3,844 0 0 52,599 0 101,678
Comercio 100,979 64,702 9,494 0 0 0 74,196 0 175,176
Hotel y restaurante 189 1,020 0 0 0 0 1,020 0 1,209
Transporte 54,344 57,939 354 0 0 0 58,293 0 112,637
Actividad financiera y bursátil 16,548 0 0 0 0 0 0 0 16,548
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
1,688,365 733,001 194,193 133,368 22,149 52,645 1,135,356 45,220 2,868,941
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 4,132 213 0 0 0 0 213 0 4,345
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 30,574 2,144 1,273 0 0 0 3,417 0 33,991
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 77,407 11,515 11,142 0 0 0 22,658 1 100,066
Otras actividades del sector privado no financiero 32,050 6,785 805 0 0 0 7,590 0 39,640
Administración pública 209,241 42,049 6,844 0 0 0 48,893 0 258,133
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
13,790 0 0 0 0 0 0 0 13,790
2,477,146 982,740 241,940 137,617 22,149 52,645 1,437,092 88,625 4,002,862Total Entidad
Coop Ah y Cred Refaccionario de Alfaro Ruiz RL(COOPECAR R.L.)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
21,336 25,768 0 0 1,325 0 27,092 102 48,530
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 321,817 43,993 9,849 2,277 518 0 56,637 608 379,062
Comercio 11,992 0 0 0 0 0 0 0 11,992
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 6,631 150 0 0 0 0 150 0 6,781
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 1,696 0 0 0 0 0 0 0 1,696
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 2,653,804 284,990 15,215 5,032 6,489 0 311,725 8,405 2,973,934
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
3,017,277 354,900 25,064 7,309 8,331 0 395,604 9,114 3,421,995Total Entidad
Coop. de Ahorro y Créd. de los Emp. del Banco Popular, R.L. (COOPEBANPO R.L.)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 1,439,898 0 36,305 0 0 0 36,305 28,318 1,504,520
Comercio 6,832 0 0 0 0 0 0 0 6,832
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 17,439 0 0 0 0 0 0 0 17,439
Actividad financiera y bursátil 899,431 2,127 0 0 0 0 2,127 0 901,558
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 2,902 0 0 0 0 0 0 0 2,902
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 2,548 0 0 0 0 0 0 0 2,548
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 14,740,609 183,309 87,329 17,989 4,862 0 293,489 36,471 15,070,569
Otras actividades del sector privado no financiero 101,111 0 0 0 0 0 0 0 101,111
Administración pública 6,558 0 0 0 0 0 0 0 6,558
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
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17,217,327 185,436 123,634 17,989 4,862 0 331,921 64,789 17,614,037Total Entidad
Coop Ah y Cre de los Ed de la Reg Hue N RL(COOPEANDE No7 RL)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
26,533 10,970 1,370 0 0 0 12,340 0 38,873
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 225,962 28,415 3,245 0 0 0 31,659 0 257,622
Comercio 66,407 16,418 0 0 0 0 16,418 0 82,825
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 3,351 0 0 0 0 706 706 0 4,057
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 2,410,434 295,630 51,394 25,635 4,750 7,065 384,474 0 2,794,907
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 12,507 0 0 0 12,507 0 12,507
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,732,687 351,432 68,515 25,635 4,750 7,771 458,104 0 3,190,790Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CREDITO DE SAN MARCOS DE TARRAZU R L(COOPESANMARCOS R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
1,063,478 66,106 2,333 10,305 0 0 78,744 3,330 1,145,552
Pesca y acuacultura 1,344 0 0 0 0 0 0 0 1,344
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 51,976 0 0 0 0 0 0 0 51,976
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 1,533 0 0 0 0 0 0 0 1,533
Construcción, compra y reparación de inmuebles 782,401 81,965 14,615 24,613 35,633 0 156,827 6,547 945,775
Comercio 195,890 32,515 6,342 4,079 10,532 596 54,064 1,380 251,334
Hotel y restaurante 0 1,201 0 0 0 0 1,201 0 1,201
Transporte 73,129 648 0 0 870 0 1,517 924 75,570
Actividad financiera y bursátil 584 582 0 0 0 0 582 0 1,165
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
1,073 0 0 0 0 0 0 0 1,073
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 1,319 0 0 0 0 0 0 0 1,319
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 37,468 5,582 0 0 0 0 5,582 0 43,050
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 201,690 25,956 10,064 9,016 1,317 1,073 47,427 0 249,117
Otras actividades del sector privado no financiero 1,725 0 0 0 0 0 0 0 1,725
Administración pública 22,671 0 0 0 0 0 0 0 22,671
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
1,392 0 0 0 0 0 0 0 1,392
2,437,674 214,555 33,354 48,013 48,352 1,669 345,944 12,181 2,795,798Total Entidad
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO COMUNAL DE CARTAGO R LCOOPEBRUMAS R L
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 1,984 0 0 0 1,984 0 1,984
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 38,022 0 0 0 0 0 0 0 38,022
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Página 271 de 314
Construcción, compra y reparación de inmuebles 38,222 0 0 0 0 0 0 0 38,222
Comercio 818,655 0 128,292 30,753 3,290 8,739 171,074 2,392 992,120
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 16,425 0 0 0 0 0 0 0 16,425
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
541,498 0 42,485 22,245 814 125 65,669 0 607,167
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 95,282 0 0 52 0 0 52 0 95,334
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 6,736 0 859 0 0 0 859 0 7,595
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 275,493 0 3,921 1,810 0 0 5,731 0 281,225
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 35,859 0 1,345 818 0 0 2,163 1,124 39,146
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,866,191 0 178,886 55,678 4,104 8,864 247,532 3,516 2,117,240Total Entidad
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados Universitarios Estatales R.L.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 201,021 4,643 0 0 0 0 4,643 0 205,664
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 3,177,590 27,810 24,881 0 2,016 0 54,707 0 3,232,297
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
3,378,611 32,454 24,881 0 2,016 0 59,350 0 3,437,961Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CRED ANTONIO VEGA GRANADOS R L (COOPAVEGRA R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
766,681 75,466 3,688 9,295 584 0 89,034 178 855,892
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 1,994,520 138,661 21,721 46,545 8,765 0 215,692 4,064 2,214,277
Comercio 22,789 0 0 0 0 0 0 0 22,789
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
1,153,319 70,953 31,909 74,924 1,059 0 178,845 335 1,332,500
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 819 0 0 0 0 0 0 0 819
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 28,094 43,682 1,398 0 0 0 45,080 0 73,174
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 2,284,790 251,797 66,551 126,663 18,925 577 464,513 2,390 2,751,693
Otras actividades del sector privado no financiero 54,157 0 0 0 0 0 0 0 54,157
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Página 10 de 13
Página 272 de 314
6,305,169 580,559 125,267 257,427 29,334 577 993,164 6,967 7,305,301Total Entidad
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE TACARES DE GRECIA R L
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
36,562 0 0 0 0 0 0 0 36,562
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 108,568 151,918 16,096 0 0 0 168,014 0 276,582
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 303,869 105,055 83,967 0 0 0 189,022 0 492,891
Comercio 47,798 0 4,748 0 0 0 4,748 0 52,545
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 976,221 133,652 274,684 0 0 0 408,336 0 1,384,557
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 592 108 785 0 0 0 893 0 1,485
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,473,608 390,734 380,280 0 0 0 771,013 0 2,244,622Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CRED DE LOS EMP DEL MEP R L (COOPEMEP R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 649,554 8,494 11,539 1,430 56,702 0 78,164 0 727,718
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 9,185 0 0 0 0 0 0 0 9,185
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 29,824,180 0 279,898 178,049 158,242 76,367 692,556 0 30,516,736
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
30,482,919 8,494 291,437 179,480 214,943 76,367 770,720 0 31,253,639Total Entidad
Coop Ah y Cred y Serv Mult Empl Inst Cost Acue y Alcantarrillado
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
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Página 273 de 314
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 7,335,068 0 106,263 35,553 11,954 4,403 158,172 24,518 7,517,759
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
7,335,068 0 106,263 35,553 11,954 4,403 158,172 24,518 7,517,759Total Entidad
Cooperativa de Ahorro y Crédito para el Desarrollo, R.L. (CREDECOOP R.L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
317,330 85,067 11,267 29,317 0 0 125,651 0 442,980
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 297,135 73,963 13,726 26,230 2,443 0 116,362 0 413,497
Comercio 892,265 618,102 161,745 63,586 15,379 0 858,812 206,289 1,957,366
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 892,233 0 0 0 0 0 0 0 892,233
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
1,368,031 503,773 436,591 277,893 13,345 0 1,231,602 90,005 2,689,638
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 810,888 117,887 39,652 48,111 22,662 0 228,312 14,970 1,054,170
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
4,577,882 1,398,792 662,981 445,137 53,829 0 2,560,739 311,263 7,449,885Total Entidad
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Productores de Leche R L COOPELECHEROSR L
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
3,455,422 0 7,408 3,175 612 10,635 21,830 5,479 3,482,731
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 18,035 0 0 0 0 0 0 0 18,035
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 18,203 0 0 0 0 0 0 0 18,203
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
3,491,661 0 7,408 3,175 612 10,635 21,830 5,479 3,518,969Total Entidad
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COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTORPUBLICO PRIVADO E INDEPENDIENTE R L COOPEFYL R L
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 7,590,518 209,984 16,541 3,070 11,355 272 241,222 6,954 7,838,694
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
7,590,518 209,984 16,541 3,070 11,355 272 241,222 6,954 7,838,694Total Entidad
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 31-12-2011
Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
1,481,881 21,787 8,424 0 0 0 30,211 0 1,512,092
Pesca y acuacultura 15,973 0 0 0 0 0 0 0 15,973
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 154,005 2,816 0 0 0 0 2,816 0 156,821
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 97,253,621 1,486,916 204,614 214,375 66,368 80,229 2,052,503 29,359 99,335,483
Comercio 2,048,831 56,969 16,371 140 2,072 0 75,552 0 2,124,383
Hotel y restaurante 26,276 0 0 0 0 0 0 0 26,276
Transporte 596,635 0 5,183 0 0 0 5,183 0 601,818
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 90,061 0 0 0 0 0 0 0 90,061
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 1,868,719 27,185 21,241 0 856 0 49,282 0 1,918,001
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 191,005,407 1,340,337 418,578 118,636 181,706 155,849 2,215,106 36,815 193,257,328
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
294,541,411 2,936,010 674,410 333,151 251,003 236,078 4,430,653 66,174 299,038,238Total Entidad
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CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 31-12-2011
BANCO DE COSTA RICA
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 773,090,960 4,398,750 0 0 777,489,710
A2 1,480,255 18,547 0 0 1,498,802
B1 240,402,845 1,167,729 0 0 241,570,574
B2 2,511,278 33,721 0 0 2,544,999
C1 19,639,188 169,858 0 0 19,809,046
C2 10,460,768 186,645 0 0 10,647,413
D 38,311,732 368,920 0 0 38,680,652
E 24,864,089 1,122,239 0 0 25,986,328
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 591,247,747 4,321,548 0 0 595,569,294
A2 9,372,659 127,374 0 0 9,500,033
B1 8,137,893 249,034 0 0 8,386,927
B2 2,254,663 70,830 0 0 2,325,492
C1 3,721,325 124,849 0 0 3,846,174
C2 1,389,025 52,352 0 0 1,441,377
D 1,626,416 95,243 0 0 1,721,659
E 33,328,878 3,400,724 0 0 36,729,602
Banco Nacional de Costa Rica.
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 732,373,135 1,816,535 121,852 0 734,311,523
A2 1,589,358 12,792 1,115 0 1,603,264
B1 196,461,806 532,516 33,385 0 197,027,707
B2 2,956,602 42,896 42 0 2,999,540
C1 52,943,870 241,901 20,631 0 53,206,403
C2 8,239,629 58,734 9,530 0 8,307,893
D 104,810,811 1,272,795 169,198 0 106,252,805
E 64,835,527 3,164,273 931,932 0 68,931,731
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
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CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,016,517,982 5,154,573 166,406 0 1,021,838,961
A2 16,810,517 116,080 2,033 0 16,928,629
B1 22,725,448 349,721 6,215 0 23,081,385
B2 3,153,999 64,045 1,167 0 3,219,211
C1 18,883,674 261,851 13,531 0 19,159,056
C2 1,886,687 52,898 3,333 0 1,942,917
D 5,742,333 161,002 61,334 0 5,964,668
E 57,209,292 1,614,644 947,205 0 59,771,141
BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 112,065,894 836,562 0 0 112,902,456
A2 2,784,108 22,459 0 0 2,806,568
B1 10,581,200 135,954 0 0 10,717,155
B2 494,446 7,936 0 0 502,382
C1 11,759,492 134,277 0 0 11,893,769
C2 3,264,016 44,336 0 0 3,308,351
D 4,565,411 70,980 0 0 4,636,391
E 1,997,459 103,299 0 0 2,100,758
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 89,187,014 742,707 0 0 89,929,721
A2 1,932,952 27,910 0 0 1,960,862
B1 1,768,424 45,642 0 0 1,814,066
B2 545,500 17,007 0 0 562,507
C1 1,943,794 67,341 0 0 2,011,135
C2 547,205 18,765 0 0 565,971
D 372,875 19,285 0 0 392,160
E 7,824,408 385,705 0 0 8,210,113
Página 2 de 2
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CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 31-12-2011
BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 61,086,625 503,976 0 0 61,590,600
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 203,558,627 1,558,426 0 0 205,117,052
A2 4,151,006 45,939 0 0 4,196,944
B1 31,847,568 237,758 0 0 32,085,326
B2 1,461,992 36,485 0 0 1,498,476
C1 12,140,967 158,092 0 0 12,299,059
C2 2,847,470 77,506 0 0 2,924,976
D 1,025,367 22,786 2,604 0 1,050,758
E 10,512,859 546,940 203,231 0 11,263,030
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 758,331,894 7,695,394 378 0 766,027,666
A2 24,359,971 400,072 107 0 24,760,151
B1 13,750,513 497,223 22 0 14,247,758
B2 4,612,004 167,746 0 0 4,779,750
C1 11,420,416 307,045 3,651 0 11,731,112
C2 5,267,958 184,126 2,185 0 5,454,269
D 2,299,037 165,507 5,993 0 2,470,538
E 64,349,738 3,457,588 917,435 0 68,724,761
Página 1 de 1
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CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 31-12-2011
BANCO BAC SAN JOSE S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 414,953,588 1,356,524 0 0 416,310,112
A2 7,428,850 42,300 0 0 7,471,150
B1 62,919,699 305,405 0 0 63,225,104
B2 1,355,937 12,528 0 0 1,368,465
C1 7,975,259 40,520 0 0 8,015,779
C2 2,255,300 10,332 0 0 2,265,632
D 4,467,081 35,331 0 0 4,502,412
E 5,871,281 20,405 0 0 5,891,686
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 405,975,453 1,339,216 0 0 407,314,669
A2 3,318,489 11,916 0 0 3,330,404
B1 7,714,375 35,828 0 0 7,750,202
B2 355,129 1,440 0 0 356,569
C1 2,994,572 14,183 0 0 3,008,755
C2 232,662 594 0 0 233,256
D 1,918,379 4,135 0 0 1,922,514
E 9,587,267 37,551 0 0 9,624,818
BANCO CMB COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 25,533,433 19,070 0 0 25,552,503
A2 46 0 0 0 46
B1 2,090,368 7,375 0 0 2,097,743
C2 505,350 0 0 0 505,350
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,093,027 8,106 0 0 2,101,133
A2 0 0 0 0 0
B1 5 0 0 0 5
Página 1 de 7
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C1 1,917 0 0 0 1,917
E 0 0 0 0 0
BANCO LAFISE SOCIEDAD ANONIMA
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 95,330,815 379,065 0 0 95,709,880
A2 275,523 2,478 0 0 278,000
B1 11,767,907 58,747 0 0 11,826,653
C1 2,840,139 11,394 0 0 2,851,533
D 2,335,069 7,007 0 0 2,342,076
E 4,118,643 103,374 0 0 4,222,016
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 31,383,837 140,902 0 0 31,524,739
A2 375,198 2,893 0 0 378,091
B1 716,633 3,997 0 0 720,630
B2 5,285 239 0 0 5,525
C1 160,969 1,186 0 0 162,155
C2 12,926 0 0 0 12,926
D 171,937 4,874 0 0 176,810
E 1,622,009 35,518 0 0 1,657,527
Banco HSBC Costa Rica Sociedad Anonima
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 188,227,288 814,950 3,643 0 189,045,881
B1 51,382,406 220,933 1,599 0 51,604,938
B2 752,358 10,502 0 0 762,860
C1 23,130,877 105,039 628 0 23,236,544
C2 3,483,065 33,175 45 0 3,516,284
D 15,783,203 93,137 120 0 15,876,461
E 9,710,249 146,266 19,525 0 9,876,040
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 119,410,270 727,431 117,859 0 120,255,560
A2 2,234,498 17,883 3,394 0 2,255,775
B1 2,582,521 63,164 13,054 0 2,658,739
B2 588,997 11,684 2,473 0 603,155
Página 2 de 7
Página 281 de 314
C1 3,072,271 46,161 6,378 0 3,124,810
C2 328,846 11,002 387 0 340,235
D 1,101,042 39,298 3,246 0 1,143,586
E 9,807,159 212,169 39,153 0 10,058,481
SCOTIABANK DE COSTA RICA S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 465,086,925 1,838,583 0 0 466,925,508
A2 4,064,539 29,975 0 0 4,094,514
B1 30,618,511 148,689 0 0 30,767,200
B2 737,003 10,711 0 0 747,714
C1 10,876,184 72,175 0 0 10,948,359
C2 419,001 8,277 0 0 427,278
D 4,342,184 22,725 0 0 4,364,908
E 16,489,102 62,543 0 0 16,551,645
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 272,716,024 1,114,517 0 0 273,830,541
A2 4,614,433 37,738 0 0 4,652,171
B1 2,807,291 33,965 0 0 2,841,257
B2 889,759 11,774 0 0 901,533
C1 2,813,275 22,741 0 0 2,836,016
C2 422,554 7,855 0 0 430,409
D 644,489 6,187 0 0 650,676
E 14,526,133 89,979 0 0 14,616,113
BANCO BCT S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 95,131,734 337,939 0 0 95,469,673
B1 16,074,806 107,788 0 0 16,182,593
B2 84,225 326 0 0 84,552
C1 6,142,094 43,833 0 0 6,185,927
C2 2,601,452 16,974 0 0 2,618,426
D 1,897,837 5,539 0 0 1,903,376
E 1,775,639 6,197 0 0 1,781,836
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
Página 3 de 7
Página 282 de 314
A1 2,241,702 8,658 0 0 2,250,360
B1 131,320 410 0 0 131,729
C1 22,847 106 0 0 22,952
C2 0 0 0 0 0
E 56,783 226 0 0 57,010
BANCO CITIBANK DE COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 30,347,991 103,576 668 0 30,452,235
A2 0 0 0 0 0
B1 26,097,571 73,787 914 0 26,172,271
B2 169,682 3,885 88 0 173,656
C1 4,942,862 21,576 777 0 4,965,215
C2 308,061 5,039 0 0 313,100
D 8,057,926 35,089 1,339 0 8,094,354
E 1,342,292 14,258 1,637 0 1,358,187
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 88,583,909 2,353,800 3,885 0 90,941,595
A2 713,013 17,530 452 0 730,995
B1 1,668,920 188,580 239 0 1,857,738
B2 176,000 5,828 104 0 181,932
C1 2,892,365 177,424 160 0 3,069,950
C2 120,682 7,344 37 0 128,064
D 225,311 45,889 0 0 271,200
E 2,952,776 150,438 1,478 0 3,104,691
BANCO IMPROSA S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 86,017,726 439,080 0 0 86,456,807
A2 670,136 3,576 0 0 673,712
B1 14,797,766 79,223 0 0 14,876,989
B2 200,833 1,677 0 0 202,510
C1 13,607,385 152,968 0 0 13,760,352
C2 1,468,442 57,291 0 0 1,525,733
D 1,970,859 16,108 0 0 1,986,967
E 2,548,170 123,038 0 0 2,671,208
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
Página 4 de 7
Página 283 de 314
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 16,517,492 71,897 0 0 16,589,389
A2 254,584 2,422 0 0 257,006
B1 66,674 923 0 0 67,596
B2 89,896 1,949 0 0 91,845
C1 51,270 92 0 0 51,362
C2 15,968 367 0 0 16,335
D 104,355 2,279 0 0 106,634
E 1,131,209 28,416 0 0 1,159,625
Banco de Soluciones Bansol de Costa Rica S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 49,652,614 345,659 11,475 0 50,009,748
A2 622,591 0 974 0 623,565
B1 1,182,833 36,437 10,221 0 1,229,491
E 344,169 25,754 12,832 0 382,755
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,065,336 21,674 5,640 0 3,092,650
A2 58,208 748 2 0 58,959
B1 57,762 1,406 1,777 0 60,945
B2 1,089 50 543 0 1,682
C1 6,064 50 0 0 6,114
C2 5,254 236 545 0 6,036
D 44,200 2,937 198 0 47,334
E 137,243 5,505 7,412 0 150,160
BANCO PROMERICA DE COSTA RICA S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 104,136,719 473,181 11,228 0 104,621,129
A2 559,948 4,134 151 0 564,233
B1 4,403,252 30,936 5,737 0 4,439,925
C1 9,616,169 57,015 427 0 9,673,611
D 123,302 950 0 0 124,253
E 2,743,396 23,757 898 0 2,768,050
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
Página 5 de 7
Página 284 de 314
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 71,235,988 1,403,398 46,884 0 72,686,270
A2 839,469 15,564 671 0 855,703
B1 1,022,700 24,553 1,199 0 1,048,452
B2 127,346 3,213 236 0 130,795
C1 1,237,666 23,615 1,016 0 1,262,297
C2 65,321 1,858 79 0 67,258
D 229,181 5,583 0 0 234,764
E 2,430,594 47,902 18,451 0 2,496,946
Banco Cathay de Costa Rica, S.A.
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 33,233,134 173,247 7,593 0 33,413,974
B1 2,511,188 16,805 1,418 0 2,529,411
B2 467,769 11,369 126 0 479,265
C1 1,272,568 18,299 3,308 0 1,294,175
C2 103,511 2,447 39 0 105,996
E 128,800 1,275 1,079 0 131,154
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 5,661,591 50,095 2,416 0 5,714,102
A2 158,295 1,187 0 0 159,482
B1 250,952 1,224 51 0 252,227
B2 3,290 0 0 0 3,290
C1 80,795 359 11 0 81,166
D 433 0 0 0 433
E 296,288 7,515 7,648 0 311,451
BANCO GENERAL COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 78,026,163 243,548 3,188 0 78,272,899
A2 452,333 2,710 0 0 455,044
B1 6,376,270 29,093 183 0 6,405,546
C1 1,299,830 5,248 55 0 1,305,134
D 601,522 7,285 215 0 609,022
E 2,704,056 41,904 2,497 0 2,748,456
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTALPágina 6 de 7
Página 285 de 314
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 21,298,801 93,024 6,496 0 21,398,322
A2 664,791 6,149 189 0 671,129
B1 365,371 3,947 74 0 369,392
B2 102,153 1,622 44 0 103,818
C1 407,994 2,031 133 0 410,158
C2 57,212 1,533 44 0 58,788
D 225 0 0 0 225
E 2,147,716 19,967 1,011 0 2,168,694
Página 7 de 7
Página 286 de 314
CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 31-12-2011
Financiera Cafsa, S.A.
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 175,671 440 0 0 176,111
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 16,145,626 85,281 0 0 16,230,907
A2 132,812 1,112 0 0 133,924
B1 172,963 3,749 0 0 176,712
B2 25,864 1,031 0 0 26,895
C1 18,537 705 0 0 19,242
C2 11,700 314 0 0 12,013
D 11,096 413 0 0 11,509
E 404,788 5,912 0 0 410,700
FINANCIERA G&T CONTINENTAL COSTA RICA S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 4,787,887 17,867 0 0 4,805,754
A2 74,190 797 0 0 74,987
B1 422,048 4,571 0 0 426,619
C1 157,615 3,703 0 0 161,318
E 80,048 3,125 0 0 83,172
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,360,304 29,724 0 0 3,390,028
A2 69,442 661 0 0 70,103
B1 244,331 5,116 0 0 249,447
B2 105,198 2,782 0 0 107,980
C1 26,412 1,313 0 0 27,725
C2 16,287 667 0 0 16,954
D 11,508 841 0 0 12,349
E 265,320 13,796 0 0 279,116
Financiera Desyfin S.A.
Página 1 de 3
Página 287 de 314
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 31,928,150 160,575 41 0 32,088,766
A2 124,273 0 0 0 124,273
B1 3,148,709 39,759 137 0 3,188,605
E 928,422 125,536 7,913 0 1,061,872
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 12,437,037 110,017 2,461 0 12,549,514
A2 313,915 4,441 188 0 318,543
B1 246,692 7,373 768 0 254,833
B2 78,114 2,933 218 0 81,265
C1 94,875 5,048 2,265 0 102,188
C2 77,268 1,290 1,059 0 79,617
D 123,034 6,853 418 0 130,304
E 661,677 44,741 12,432 0 718,850
Financiera Multivalores S.A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 146,865 708 0 0 147,574
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 4,041,937 22,015 0 0 4,063,951
A2 115,609 472 0 0 116,082
B1 4,397 235 0 0 4,632
C1 12,078 504 0 0 12,582
D 824 84 0 0 908
E 109,837 1,066 0 0 110,903
Financiera Comeca, S.A.
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,193,552 29,797 0 0 3,223,350
B1 432,807 12,553 0 0 445,360
B2 148,044 4,213 0 0 152,257
C1 838,880 22,062 0 0 860,942
C2 109,142 5,015 0 0 114,156
Página 2 de 3
Página 288 de 314
D 362,985 14,663 0 0 377,648
E 689,141 35,949 0 0 725,090
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,047,796 7,480 0 0 1,055,276
A2 126,312 1,457 0 0 127,769
B1 1,658,366 16,783 0 0 1,675,149
B2 10,153 375 0 0 10,528
C1 2,264,963 20,443 0 0 2,285,406
C2 9,248 39 0 0 9,287
D 56,159 3,231 0 0 59,389
E 345,642 18,815 0 0 364,458
Página 3 de 3
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CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 31-12-2011
GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRESTAMO
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 6,621,860 32,571 0 0 6,654,432
A2 163,731 2,255 0 0 165,987
B1 9,303,316 47,758 0 0 9,351,074
B2 615,281 10,927 0 0 626,208
C1 2,611,209 23,634 0 0 2,634,842
C2 196,320 3,144 0 0 199,464
D 219,506 1,527 0 0 221,033
E 1,646,067 24,800 0 0 1,670,867
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 210,897,867 1,583,819 0 0 212,481,686
A2 15,820,606 202,235 0 0 16,022,841
B1 4,413,391 115,398 0 0 4,528,789
B2 3,916,388 107,894 0 0 4,024,282
C1 1,594,797 33,819 0 0 1,628,616
C2 826,457 31,161 0 0 857,618
D 288,847 14,395 0 0 303,242
E 20,837,887 500,903 0 0 21,338,790
Mutual Cartago de Ahorro y Préstamo
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 6,859,174 39,212 171 0 6,898,557
B1 4,484,747 32,227 452 0 4,517,426
B2 390,315 4,679 177 0 395,171
C1 4,979,641 85,327 245 0 5,065,213
D 285,228 1,290 0 0 286,519
E 466,320 21,215 4,520 0 492,055
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 86,896,630 769,577 15,081 0 87,681,289
Página 1 de 2
Página 290 de 314
A2 4,218,254 63,414 16,529 0 4,298,197
B1 1,545,526 50,004 1,871 0 1,597,400
B2 1,843,001 65,295 9,806 0 1,918,102
C1 10,200,483 134,391 6,068 0 10,340,942
C2 850,116 37,440 2,937 0 890,494
D 70,282 4,787 881 0 75,950
E 9,498,792 280,574 65,868 0 9,845,234
Página 2 de 2
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CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 31-12-2011
Cooperativa de Ahorro y Crédito ANDE No. 1, R.L. (COOPEANDE No 1R.L.)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 135,100,334 264,757 0 0 135,365,091
A2 1,341,583 8,437 0 0 1,350,020
B1 617,529 24,730 0 0 642,260
B2 190,091 7,239 0 0 197,330
C1 3,305,847 19,999 0 0 3,325,846
C2 138,846 3,254 0 0 142,100
D 244,359 15,160 0 0 259,519
E 5,547,167 119,149 0 0 5,666,316
SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
B1 77,490 2,124 0 0 79,614
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,570,138 34,778 0 0 3,604,916
A2 84,852 783 0 0 85,634
B1 93,885 3,648 0 0 97,533
B2 25,647 1,095 0 0 26,742
C1 35,714 2,200 0 0 37,914
C2 32,864 1,845 0 0 34,709
D 6,021 561 0 0 6,581
E 232,563 8,647 0 0 241,209
COOP DE AHORRO Y CRED REFRACC DE LA COM DE OROTINA R L(COOPEOROTINA R L)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,582,388 30,152 0 0 2,612,540
A2 312,449 5,814 0 0 318,263
B1 216,450 8,796 0 0 225,246
B2 166,388 7,971 0 0 174,360
Página 1 de 11
Página 292 de 314
C1 142,064 7,889 0 0 149,952
C2 207,552 10,198 0 0 217,750
D 19,918 1,413 0 0 21,331
E 442,203 22,432 0 0 464,635
COOP DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTORSALUD COSTARRICENSE R L (COOPECAJA R L)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 42,669,099 47,457 0 0 42,716,556
A2 366,663 144 0 0 366,806
C1 41,712 1,592 0 0 43,304
C2 15,663 477 0 0 16,140
D 17,823 744 0 0 18,567
E 2,213,805 5,717 0 0 2,219,522
COOP DE AHORRO Y CRED DE SERVIDORES PUBLICOS R L(COOPESERVIDORES R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 457,005 4,474 0 0 461,479
B1 121,241 1,212 0 0 122,454
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 141,352,600 2,033,179 447 0 143,386,226
A2 2,311,965 41,544 131 0 2,353,640
B1 1,085,760 35,942 405 0 1,122,108
B2 354,225 14,211 125 0 368,561
C1 366,917 15,473 612 0 383,002
C2 267,555 13,208 257 0 281,020
D 222,019 13,823 112 0 235,953
E 9,168,964 264,807 51,466 0 9,485,236
Coop. de Ahorro y Créd. y S. M. Alianza de P. Zeledón, R.L.(COOPEALIANZA R.L.)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,744,961 15,564 0 0 1,760,525
A2 192,626 4,743 0 0 197,369
B1 262,642 6,659 0 0 269,301
C2 155,458 9,716 0 0 165,174
Página 2 de 11
Página 293 de 314
E 357,593 25,801 0 0 383,394
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 79,510,083 678,526 0 0 80,188,609
A2 2,266,814 34,803 0 0 2,301,617
B1 1,382,444 56,181 0 0 1,438,625
B2 675,063 29,944 0 0 705,007
C1 432,305 15,992 0 0 448,297
C2 366,033 19,811 0 0 385,844
D 232,029 17,854 0 0 249,883
E 4,477,606 160,266 0 0 4,637,872
COOPEMAPRO R.L.
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,732,432 1,035 0 0 1,733,467
A2 34,095 113 0 0 34,208
B1 1,829 112 0 0 1,941
E 109,718 1,920 0 0 111,639
COOPERATIVA NACIONAL DE EDUCADORES R L (COOPENAE R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 7,160,166 28,780 0 0 7,188,947
A2 157,365 1,630 0 0 158,995
B1 433,396 5,437 1 0 438,834
B2 68,488 1,889 0 0 70,377
D 35,594 434 0 0 36,028
E 317,315 10,100 3,130 0 330,545
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 219,515,733 417,164 864 0 219,933,761
A2 2,911,998 30,284 44 0 2,942,326
B1 1,096,550 29,928 56 0 1,126,534
B2 679,875 21,303 216 0 701,394
C1 878,499 16,691 57 0 895,247
C2 190,219 8,348 123 0 198,691
D 231,677 12,529 60 0 244,266
E 9,552,591 128,275 9,908 0 9,690,774
Página 3 de 11
Página 294 de 314
Cooperativa Aserriceña de Ahorro y Créd,RL(COOPEASERRI,RL)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 915,903 10,492 0 0 926,396
A2 77,939 1,583 0 0 79,522
B1 122,896 5,120 0 0 128,017
B2 67,079 2,804 0 0 69,883
C1 17,518 803 0 0 18,321
C2 24,763 1,462 0 0 26,225
D 508 37 0 0 545
E 52,564 1,954 0 0 54,518
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA COMUNIDAD DEGRECIA R L (COOPEGRECIA)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,547,323 12,293 0 0 1,559,616
A2 74,516 232 0 0 74,748
B1 163,818 1,132 0 0 164,950
C1 281,714 11,228 0 0 292,942
C2 99,071 4,114 0 0 103,185
E 95,204 5,093 0 0 100,297
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 4,421,909 43,938 0 0 4,465,847
A2 341,881 5,575 0 0 347,456
B1 212,812 5,539 0 0 218,351
B2 168,151 6,279 0 0 174,430
C1 233,185 4,768 0 0 237,953
C2 267,868 13,833 0 0 281,700
D 46,040 2,754 0 0 48,794
E 176,457 6,726 0 0 183,183
COOP DE AHORRO Y CRED DE LA COM DE CIUD QUESADA R L(COOCIQUE R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,234,996 5,669 0 0 1,240,665
A2 75,149 817 0 0 75,965
B1 128,167 2,462 0 0 130,629
Página 4 de 11
Página 295 de 314
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 54,478,740 363,247 0 0 54,841,987
A2 1,063,230 12,363 0 0 1,075,593
B1 2,646,816 71,904 0 0 2,718,720
B2 497,646 14,709 0 0 512,355
C1 622,949 20,786 0 0 643,735
C2 224,322 10,058 0 0 234,380
D 159,101 9,105 0 0 168,206
E 1,936,821 155,022 0 0 2,091,842
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS VECINOS DEACOSTA R L COOPEACOSTA R L
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,849,492 27,001 0 0 2,876,493
A2 182,853 2,207 0 0 185,060
B1 203,902 7,365 0 0 211,267
B2 46,665 1,894 0 0 48,559
C1 65,767 1,868 0 0 67,635
C2 73,652 3,602 0 0 77,254
D 32,480 885 0 0 33,365
E 144,442 5,976 0 0 150,418
Cooperativa de Ahorro y Crédito La Amistad, R.L.
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,383,271 1,777 0 0 2,385,048
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 7,282,937 11,304 0 0 7,294,241
A2 122,995 260 0 0 123,255
B1 47,661 1,164 0 0 48,824
B2 105,078 2,289 0 0 107,367
C1 764 71 0 0 835
C2 555 43 0 0 598
E 448,286 7,101 0 0 455,387
Coop Ahorro y Créd Refaccionario Comunidad de Esparza R.L(COOPESPARTA R.L.)
GRUPO 2
Página 5 de 11
Página 296 de 314
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,055,907 28,579 0 0 3,084,486
A2 51,896 772 0 0 52,669
B1 42,646 1,740 0 0 44,386
B2 5,822 249 0 0 6,071
C2 7,251 362 0 0 7,612
E 81,550 1,395 0 0 82,944
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados de la ContraloríaGeneral de la República R L COOPECO R L
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 4,198,795 6,270 1,671 0 4,206,736
A2 59,638 452 0 0 60,090
B1 15,583 510 0 0 16,092
C1 9,161 432 0 0 9,594
D 17,877 955 26 0 18,858
E 237,013 6,775 30 0 243,818
Cooperativa de Ahorro y Crédito Coopeande Número Cinco R LCOOPEANDE No 5 R L
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,701,038 1,249 0 0 1,702,287
A2 19,616 59 0 0 19,674
B1 23,389 1,188 0 0 24,577
B2 714 6 0 0 719
C1 24,128 1,345 0 0 25,473
C2 2,342 188 0 0 2,530
D 7,686 709 0 0 8,395
E 70,477 2,818 0 0 73,295
COOP DE AHORRO Y CRED Y S M DE LOS SERVID JUDIC R L(COOPEJUDICIAL R L)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 9,605,456 1,791 0 0 9,607,247
A2 64,008 20 0 0 64,028
B1 30,384 798 0 0 31,182
B2 6,834 160 0 0 6,994
C1 28,061 58 0 0 28,119
D 6,970 277 0 0 7,247
Página 6 de 11
Página 297 de 314
E 474,708 804 0 0 475,512
COOP DE AHORRO Y C REF Y S M DE COM DE S RAMON R L(COOPESANRAMON R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 271,316 1,717 0 0 273,033
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,872,486 31,101 0 0 2,903,587
A2 130,580 2,539 0 0 133,119
B1 172,594 5,474 0 0 178,069
B2 34,224 1,374 0 0 35,598
C1 71,953 2,877 0 0 74,830
C2 73,500 3,567 0 0 77,067
D 5,300 252 0 0 5,552
E 303,881 18,125 0 0 322,006
Coop Ah y Cred Refaccionario de Alfaro Ruiz RL(COOPECAR R.L.)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 189,470 1,036 0 0 190,506
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,074,746 33,405 0 0 3,108,151
A2 27,527 534 0 0 28,061
B1 25,192 788 0 0 25,981
B2 2,199 112 0 0 2,312
C1 6,270 371 0 0 6,641
C2 629 38 0 0 667
D 4,398 203 0 0 4,601
E 52,812 2,264 0 0 55,075
Coop. de Ahorro y Créd. de los Emp. del Banco Popular, R.L.(COOPEBANPO R.L.)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 16,540,832 75,314 0 0 16,616,147
A2 53,833 250 0 0 54,083
Página 7 de 11
Página 298 de 314
B1 92,733 2,625 0 0 95,358
B2 13,906 424 0 0 14,330
C1 18,932 271 0 0 19,202
D 4,595 267 0 0 4,862
E 800,517 9,538 0 0 810,055
Coop Ah y Cre de los Ed de la Reg Hue N RL(COOPEANDE No7 RL)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,973,510 3,447 0 0 2,976,957
A2 25,519 86 0 0 25,604
B1 30,026 822 0 0 30,848
B2 29,741 900 0 0 30,641
C1 24,538 1,097 0 0 25,635
D 484 32 0 0 516
E 98,964 1,625 0 0 100,589
COOP DE AHORRO Y CREDITO DE SAN MARCOS DE TARRAZU R L(COOPESANMARCOS R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A2 255,373 0 0 0 255,373
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,250,266 643 0 0 2,250,909
A2 67,674 61 0 0 67,735
B1 25,611 568 0 0 26,180
B2 10,634 259 0 0 10,892
C1 86,879 1,135 0 0 88,013
C2 130 0 0 0 130
D 40,863 1,951 0 0 42,814
E 58,369 2,925 0 0 61,294
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO COMUNAL DE CARTAGO RL COOPEBRUMAS R L
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,547,672 8,968 0 0 1,556,640
A2 80,679 1,084 0 0 81,762
B1 96,492 2,760 0 0 99,252
B2 86,568 2,264 0 0 88,833
Página 8 de 11
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C1 40,375 1,757 0 0 42,132
C2 1,490 98 0 0 1,588
D 2,805 159 0 0 2,964
E 261,159 4,263 0 0 265,422
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados UniversitariosEstatales R.L.
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,271,067 3,331 0 0 3,274,398
A2 18,791 55 0 0 18,846
B1 37,301 1,004 0 0 38,305
B2 4,097 157 0 0 4,254
C1 23,074 1,282 0 0 24,356
E 83,631 663 0 0 84,294
COOP DE AHORRO Y CRED ANTONIO VEGA GRANADOS R L(COOPAVEGRA R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 899,854 3,782 0 0 903,636
B1 95,939 255 0 0 96,194
D 101,904 4,750 0 0 106,654
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 5,554,701 33,853 0 0 5,588,553
A2 154,423 1,167 0 0 155,591
B1 133,105 1,992 0 0 135,097
B2 26,639 808 0 0 27,447
C1 11,425 284 0 0 11,709
C2 50,688 1,776 0 0 52,465
D 11,536 496 0 0 12,032
E 265,087 8,203 0 0 273,290
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE TACARES DE GRECIA RL
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,465,730 10,977 0 0 1,476,707
A2 167,202 2,498 0 0 169,700
B1 116,432 3,492 0 0 119,924
Página 9 de 11
Página 300 de 314
B2 280,621 8,080 0 0 288,701
E 188,840 748 0 0 189,588
COOP DE AHORRO Y CRED DE LOS EMP DEL MEP R L (COOPEMEPR L)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 29,280,482 21,171 0 0 29,301,653
A2 180,663 523 0 0 181,185
B1 186,740 5,293 0 0 192,033
B2 76,536 1,822 0 0 78,359
C1 140,937 5,897 0 0 146,833
C2 10,100 529 0 0 10,629
D 45,678 2,653 0 0 48,331
E 1,270,841 23,775 0 0 1,294,616
Coop Ah y Cred y Serv Mult Empl Inst Cost Acue y Alcantarrillado
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 6,881,354 10,093 0 0 6,891,448
A2 93,957 832 0 0 94,790
C1 92,325 1,601 0 0 93,926
C2 2,763 198 0 0 2,961
D 7,070 446 0 0 7,516
E 423,955 3,163 0 0 427,118
Cooperativa de Ahorro y Crédito para el Desarrollo, R.L. (CREDECOOPR.L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,511,179 43,785 0 0 2,554,964
A2 78,026 1,232 0 0 79,257
B1 295,529 6,475 0 0 302,004
B2 64,129 2,695 0 0 66,824
C2 99,748 3,350 0 0 103,099
E 143,069 15,090 0 0 158,158
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,888,720 74,684 0 0 2,963,403
A2 104,379 3,033 0 0 107,412
B1 154,077 8,972 0 0 163,049
Página 10 de 11
Página 301 de 314
B2 29,097 1,138 0 0 30,235
C1 169,822 7,430 0 0 177,252
C2 79,158 3,729 0 0 82,887
D 68,715 3,557 0 0 72,272
E 560,864 28,205 0 0 589,069
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Productores de Leche R LCOOPELECHEROS R L
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 780,436 245 0 0 780,681
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,696,526 889 0 0 2,697,415
A2 5,674 0 0 0 5,674
B1 8,517 326 0 0 8,843
E 27,817 1,790 0 0 29,607
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DELSECTOR PUBLICO PRIVADO E INDEPENDIENTE R L COOPEFYL R L
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 7,478,180 2,137 0 0 7,480,317
A2 20,015 58 0 0 20,073
B1 76,152 1,483 0 0 77,635
B2 688 27 0 0 715
C1 11,077 647 0 0 11,724
C2 8,008 421 0 0 8,429
D 544 42 0 0 587
E 244,030 2,659 0 0 246,689
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CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 31-12-2011
Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 282,398,086 2,054,389 0 0 284,452,475
A2 2,328,730 17,982 0 0 2,346,712
B1 489,328 11,278 0 0 500,606
B2 74,329 1,765 0 0 76,094
C1 391,078 7,212 0 0 398,290
C2 105,218 3,553 0 0 108,770
D 59,280 2,318 0 0 61,598
E 10,970,023 123,670 0 0 11,093,693
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SANCIONES Y MEDIDAS CORRECTIVAS IMPUESTAS A LAS ENTIDADES FINANCIERAS DURANTE EL PERIODO DE
JUNIO A DICIEMBRE DEL 2011
Entidad Tipo de infracción Referencia legal o
normativa que tipifica la infracción
Fecha en que quedó en firme la sanción o la amonestación
Financiera G&T
Continental de Costa Rica, S.A.
Mostró insuficiencia en el encaje mínimo legal.
Incumplimiento de los artículos 66 y 67 de la Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica
10 de agosto del 2011
Banco Citibank de Costa Rica,
S.A.
Mostró una insuficiencia en su encaje mínimo legal.
Incumplimiento de los artículos 66 y 67 de la Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica
15 de noviembre del 2011
Financiera Desifyn, S.A.
Mostró una insuficiencia en su encaje mínimo legal
Incumplimiento de los artículos 66 y 67 de la Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica
30 de noviembre del 2011
Financiera Comeca, S.A.
Mostró una insuficiencia en su encaje mínimo legal
Incumplimiento de los artículos 66 y 67 de la Ley
Orgánica del Banco Central de Costa Rica
30 de noviembre del 2011
Mutual Cartago de Ahorro y Préstamo
Mostró una insuficiencia en su encaje mínimo legal
Incumplimiento de los artículos 66 y 67 de la Ley
Orgánica del Banco Central de Costa Rica
7 de diciembre del 2011
Financiera Multivalores,
S.A.
Mostró una insuficiencia en su encaje mínimo legal
Incumplimiento de los artículos 66 y 67 de la Ley
Orgánica del Banco Central de Costa Rica
7 de diciembre del 2011
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NORMATIVA EMITIDA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
ACUERDO PUBLICADO ASUNTO
Sesión 895-2010, Artículo 12, celebrada el 17 de diciembre del 2010.
Publicado en el diario oficial La Gaceta N°10 del 14 de enero del 2011.
El CONASSIF dispuso, en firme: 1. Aprobar las modificaciones a los arts. 8 y 28 del Reglamento sobre la solvencia de entidades de seguros y reaseguros. 2. Aprobar la modificación al art. 7 del Reglamento sobre suficiencia patrimonial de grupos y conglomerados financieros. (nota: modificado en sesión 898-2011 art. 6). 3. Rige a partir de su publicación en La Gaceta.
Sesión 898-2011, Artículo 6, celebrada el 20 de enero del 2011.
Publicado en el diario oficial La Gaceta N°32 del 15 de febrero del 2011.
El CONASSIF resolvió, en firme, modificar el numeral II, artículo 12, del acta de la sesión 895-2010, del 17 de diciembre del 2010. Mediante este acuerdo se corrigió el nombre del reglamento que se objeto de modificación. Rige a partir de su publicación en La Gaceta.
Sesión 898-2011, Artículo 9, celebrada el 20 de enero del 2011.
Publicado en el diario oficial La Gaceta N°32 del 15 de febrero del 2011.
El CONASSIF dispuso, en firme, adicionar el Transitorio VI a la Normativa para el cumplimiento de la Ley 8204. Rige a partir de su publicación en La Gaceta.
Sesión 899-2011, Artículo 11, celebrada el 28 de enero del 2011.
Publicado en el diario oficial La Gaceta N°35 del 18 de febrero del 2011.
El CONASSIF dispuso, en firme: Adicionar el inciso m) al artículo 3 “Definiciones” del Reglamento sobre calificación de deudores. Modificar el artículo 7 “Análisis de capacidad de pago” del Reglamento sobre calificación de deudores. Las anteriores reformas rigen a partir de su publicación en La Gaceta.
Sesión 899-2011, Artículo 12, celebrada el 28 de enero del 2011.
Publicado en el diario oficial La Gaceta N°35 del 18 de febrero del 2011.
El CONASSIF dispuso en firme: modificar el Modelo N° 2 Estados de Resultados, del Anexo 1 Modelos de Estados Financieros, del Acuerdo SUGEF 31-04 “Reglamento relativo a la Información financiera de Entidades, Grupos y Conglomerados Financieros”.
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Rige a partir del envío de la información financiera con fecha de corte al 31 de marzo del 2011, inclusive.
Sesión 900-2011, Artículo 7, celebrada el 4 de febrero del 2011.
Publicado en el diario oficial La Gaceta N°42 del 1 de marzo del 2011.
El CONASSIF dispuso, en firme: 1. Modificar el inciso 6.2 de la sección 6, artículo 11, del acta de la sesión 375-2003 del 10 de junio del 2003. “6.2 Autorizar e instruir a la SUGEF para que publique mensualmente en su sitio web, la lista de intermediarios financieros supervisados por la SUGEF”. 2. Modificar el inciso 6.3 de la sección 6, artículo 11, del acta de la sesión 375-2003 del 10 de junio del 2003. “6.3 Incluir la siguiente información en la lista de entidades financieras que se publica mensualmente: a) Entidades inscritas en la SUGEF (bancos públicos, bancos creados por leyes especiales, bancos privados y cooperativos, empresas financieras no bancarias, organizaciones cooperativas de ahorro y crédito, entidades financieras autorizadas del sistema financiero nacional para la vivienda, otras entidades financieras). b) Entidades del mercado cambiario. c) Grupos financieros supervisados por la SUGEF.”
3. Modificar el artículo 59 del Acuerdo SUGEF 8-08 (Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF, y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros). 4. Las anteriores disposiciones rigen a partir de su publicación en La Gaceta.
Sesión 908-2011, Artículo 7, celebrada el 15 de abril del 2011.
Publicado en el diario oficial La Gaceta N°91 del 12 de mayo del 2011.
El CONASSIF dispuso en firme: 1. Modificar los artículos 3, 4 y 9 del Acuerdo SUGEF 11-06 “Normativa para la inscripción ante la SUGEF de personas físicas o jurídicas que realizan algunas de las actividades descritas en el Artículo 15 de la Ley sobre estupefacientes, sustancias psicotrópicas, drogas de uso no
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autorizado, actividades conexas, legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo, Ley 8204” 2. Las anteriores disposiciones rigen a partir de su publicación en el diario oficial La Gaceta.
Sesión 910-2011, Artículo 6, celebrada el 6 de mayo del 2011.
Publicado en el diario oficial La Gaceta N°100 del 25 de mayo del 2011.
El CONASSIF dispuso: 1. Modificar el concepto de la subcuenta 122.14, Operaciones Diferidas de Liquidez - Recursos Propios, perteneciente a la cuenta 122, Inversiones Disponibles para la venta, Grupo 120, Inversiones en Instrumentos Financieros, del Acuerdo SUGEF 33-07, “Plan de cuentas para entidades, Grupos y Conglomerados Financieros”. 2. La anterior disposición rige a partir de su publicación en el diario oficial La Gaceta.
Resolución R-001-2011
Emitida el 24 de enero del 2011
El Superintendente General de Entidades Financieras dispuso modificar la Resolución SUGEF-R-839-2009 Lineamientos Generales para la aplicación del Reglamento sobre la gestión de la tecnología de Información, Acuerdo SUGEF 14-09. Rige a partir de la comunicación.
Resolución R-002-2011
Publicado en el diario oficial La Gaceta N°42 del 1 de marzo del 2011.
El Superintendente General de Entidades Financieras dispuso emitir los “Lineamientos generales para la calificación de contrapartes extranjeras y compañías de inversión para realizar derivados en moneda extranjera”. Rige a partir de la publicación en el diario oficial La Gaceta.
Resolución R-003-2011
Publicado en el diario oficial La Gaceta N°42 del 1 de marzo del 2011.
El Superintendente General de Entidades Financieras dispuso modificar el Acuerdo SUGEF-A-002 “Lineamientos Generales para la Aplicación del Reglamento sobre la Suficiencia Patrimonial de Entidades Financieras, Acuerdo SUGEF 3-06”. Rige a partir de su publicación en el diario oficial La Gaceta.
Resolución R-009-2011
Publicado en el diario oficial La Gaceta N°124 del 28
El Superintendente General de Entidades Financieras dispuso modificar el Acuerdo SUGEF-A-002
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de junio del 2011. “Lineamientos Generales para la Aplicación del Reglamento sobre la Suficiencia Patrimonial de Entidades Financieras, Acuerdo SUGEF 3-06”. Rige a partir del primer día del mes siguiente a su publicación en el diario oficial La Gaceta.
Resolución R-014-2011
Emitida el 9 de noviembre del 2011
El Superintendente General de Entidades Financieras dispuso modificar el anexo 2.F del Acuerdo SUGEF 31-04 “Reglamento relativo a la información financiera de Entidades, Grupos y Conglomerados Financieros”. Rige a partir de su publicación en el diario oficial La Gaceta.
CIRCULARES EXTERNAS EMITIDAS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
TITULO DESCRIPCIÓN FECHA
SUGEF 001-2011 Sobre accesos a CIC y SICVECA. 4 enero 2011
SUGEF 002-2011 Sobre nuevo reglamento para el cobro del 20%.
25 enero 2011
SUGEF 003-2011 Charlas sobre normativa para cumplimiento de la Ley 8204.
26 enero 2011
SUGEF 004-2011 Charlas sobre la clase de datos 24- Perfil Tecnológico (Acuerdo SUGEF 14-09).
4 febrero 2011
SUGEF 005-2011 Cuentas calce de plazos. 16 febrero 2011
SUGEF 006-2011 Charlas sobre cambios XML SICVECA-Crediticio.
2 marzo 2011
SUGEF 007-2011 Suspensión servicios informáticos desde el 25 de marzo hasta el 28 de marzo.
16 marzo 2011
SUGEF 008-2011 Periodo de pruebas envío clase de datos 24- Perfil Tecnológico (Acuerdo SUGEF 14-09).
25 marzo 2011
SUGEF 009-2011 Nuevo módulo en el CIC y capacitación asociada.
30 marzo 2011
SUGEF 010-2011 Informa de cambios en el XML-Inversiones del SICVECA.
4 abril 2011
SUGEF 011-2011 Actualización SICVECA firma digital. 13 mayo 2011
SUGEF 012-2011 Trabajos de mantenimiento sistemas de SUGEF del 27 al 29 de mayo 2011.
24 mayo 2011
SUGEF 013-2011 Charlas sobre cambios XML SICVECA-Crediticio.
6 junio 2011
SUGEF 013-A-2011 Charlas sobre normativa para el cumplimiento de la Ley 8204.
15 junio 2011
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SUGEF 014-2011 Nuevo catálogo Encaje legal. 5 julio 2011
SUGEF 015-2011 Asueto 26 de julio 2011. 20 julio 2011
SUGEF 016-2011 Aclaración asueto 26 de julio 2011. 21 julio 2011
SUGEF 017-2011 Para la ejecución de la autoevaluación de la gestión (2011) se podrá excluir lo concerniente al componente de TI.
1 setiembre 2011
SUGEF 018-2011 Charlas "Clase de Datos Pasivos" del 25 al 27 de octubre 2011.
28 setiembre 2011
SUGEF 019-2011 Solicitud de información a las empresas controladoras.
26 octubre 2011
SUGEF 020-2011 Solicitud de información a las Cooperativas de ahorro y crédito.
26 octubre 2011
SUGEF 021-2011 Trabajos de mantenimiento en plataforma tecnológica.
26 octubre 2011
SUGEF 022-2011
Los grupos de entidades supervisados conformados para la remisión de la información de los XML de las Clases de Datos Personas, Garantías y Operaciones Crediticias de SICVECA serán rotados a partir del envío de la información correspondiente al mes de noviembre del 2011.
3 noviembre 2011
SUGEF 023-2011 Activación validación para archivo 202, datos adicionales, de la clase de datos XML financiero.
11 noviembre 2011
SUGEF 024-2011 Los sistemas CIC y SICVECA, estarán fuera de servicio de 8:30 am a 10:00 am del 26 de noviembre del 2011.
24 noviembre 2011
SUGEF 025-2011 Cierre de oficinas fin de año. 13 diciembre
2011
SUGEF 026-2011
Nuevo esquema de autenticación y firma en SICVECA y CIC mediante uso de tarjetas del Sistema Nacional de Certificación Digital.
20 diciembre 2011
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GLOSARIO DE TÉRMINOS UTILIZADOS EN LOS INDICADORES
FINANCIEROS:
Activo productivo:
Es la sumatoria del activo productivo de intermediación y el de servicios
(que se constituye básicamente por las obligaciones contingentes producto
de la apertura y negociación de cartas de crédito, aceptaciones bancarias y
garantías de participación y cumplimiento).
Activo productivo de intermediación:
Está conformado por la cartera de créditos al día y con atraso hasta 90 días
y las inversiones en títulos y valores netos.
Activo total:
Incluye el activo total según el balance de situación del banco más el saldo
de las obligaciones contingentes definidas en el "Activo productivo".
Captaciones a plazo con el público:
Se refiere a los saldos de las operaciones de captación de recursos del
público, en las cuales se ha establecido un plazo, al cabo del cual se tornan
exigibles.
Cartera A + B:
Se refiere al saldo de cartera total que la entidad mantiene en categorías de
riesgo A(riesgo normal) y B (con problemas transitorios, clasificaciones
que se han determinado de conformidad con lo estipulado en el Acuerdo
SUGEF 1-05.
Cartera de créditos al día y hasta 90 días de atraso:
Es la cartera de créditos directos que se encuentra al día y con un atraso
hasta de 90 días según el criterio de mora legal, el cual supone que una
operación está totalmente vencida cuando se presentan atrasos en la
atención de una o más cuotas, ya sean amortizaciones, intereses o una
combinación de ambos.
Cartera de créditos directos:
Incluye el total de cartera directa, tanto al día y con atraso de 90 días;
como la cartera con atraso mayor a 90 días.
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Cartera total:
Corresponde a la suma de la cartera de créditos directos más las
obligaciones contingentes que generan ingresos a la entidad.
Compromiso patrimonial:
Este indicador determina qué porcentaje del patrimonio se encuentra
comprometido por la existencia de pérdida no protegida por las
estimaciones contables
Depósitos, Certificados de inversión y Préstamos a plazo con entidades
financieras del país
Se refiere a los saldos de las obligaciones que una entidad tiene con otras
entidades financieras del país.
Estimaciones sobre cartera de créditos directa:
Corresponde al monto de las estimaciones que una entidad debe
contabilizar ante la eventualidad de pérdidas originadas por la
incobrabilidad de créditos directos, y que resulta de la evaluación
individual de los créditos que componen la cartera, de acuerdo con las
normas emitidas al respecto por la SUGEF.
Gastos de Administración:
Comprende los gastos en que la entidad ha incurrido durante los últimos
doce meses conformados por los gastos de personal y los gastos generales.
Inversiones:
Corresponde a las inversiones en títulos valores tanto en empresas públicas
como privadas. Se deduce del saldo principal, el monto de estimaciones
(provisión de pérdidas), así como los productos por cobrar, las
participaciones en otras empresas y otras inversiones permanentes.
Morosidad mayor a 90 días:
Se refiere a la cartera de créditos directa que presenta un atraso mayor a 90
días, según el criterio de mora legal.
Obligaciones con entidades financieras del exterior:
Incluye todos aquellos créditos contratados por el intermediario financiero
con entidades financieras del exterior.
Página 313 de 314
Pasivo con costo:
Se refiere a todo aquel pasivo en que incurre el banco y que acarrea un
costo financiero para la entidad, principalmente captaciones con el
público, créditos interfinancieros y créditos externos.
Pasivo total:
Incluye el pasivo total según el balance de situación del banco más el saldo
de las obligaciones contingentes.
Rentabilidad nominal sobre el patrimonio contable promedio:
Es el resultado de dividir la utilidad final, acumulada de los últimos doce
meses, entre el patrimonio contable promedio de ese mismo período
Utilidad Operacional Bruta:
Se obtiene al sumar el resultado de intermediación financiera, el resultado
en prestación de servicios y otros ingresos de operación, de los últimos
doce meses transcurridos.
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