PRESUPUESTO VIGENCIA FISCAL 2013

Mediante acuerdo No 38 del 3 de diciembre de 2012, la corporación edilicia fijó el presupuesto de rentas, ingresos, recursos de capital y gastos de funcionamiento e inversión social 2013, en la suma de $10.125 Millones, este se sujeta a lo establecido en la Constitución Nacional artículo 313 numeral 5, la ley 38 de 1989, ley 179 de 1994, ley 225 de 1995, en el artículo 11 del Decreto 111 de 1996, cumpliendo lo preceptuado en los artículos 3, 6 y 7 de la Ley 617 de 2000 y estatuto presupuestal municipal.

INGRESOS

Bajo lo expuesto y de acuerdo con una depuración de la clasificación del ingreso el ente territorial destino la distribución de la siguiente forma; Tributarios en la suma de $807 millones de pesos, no tributarios en la suma de $ 9.318 millones de pesos, para un total del presupuesto de ingresos vigencia fiscal 2013 en cuantía de $ 10.125 millones de pesos moneda corriente.

GASTOS

Para su funcionamiento la suma de $1.756 Millones, para la inversión la suma de $8.016 Millones y para el pago del servicio a la deuda la suma de $353 Millones, para un total del presupuesto de gastos vigencia fiscal 2013 en cuantía de $ 10.125 millones de pesos.

DISTRIBUCIÓN PORCENTUAL PRESUPUESTO DE INGRESOS 2013

Código CONCEPTOPpto definitivo 2013 $miles

Recaudo Octubre 2013

% de recaudo

T INGRESOS TOTALES (SUMAN A+B) 17,780,657 12,140,958 68.28%

A INGRESOS CORRIENTES (SUMAN 1+2) 13,171,499 9,995,069 75.88%

1 TRIBUTARIOS 875,412 791,830 90.45%

1.1 Predial Unif icado 122,800 147,402 120.03%

1.2 Industria y Comercio 124,062 154,109 124.22%

1.3 Sobretasa Consumo Gasolina Motor 231,234 184,102 79.62%

1.4 Avisos y Tableros 18,609 12,334 66.28%

1.5 Contribución contratos de obra pública 78,365 45,904 58.58%

1.6 Estampillas 263,680 233,515 88.56%

1.7 Otros Impuestos 36,663 14,464 39.45%

2 NO TRIBUTARIOS 12,296,086 9,203,239 74.85%

2.1 Tasas y derechos 7,659 12,061 157.49%

2,1,1 Juegos de suerte y azar 7,659 12,061 157.49%

2.2 Alquiler de maquinaria 12,000 3,696 30.80%

2.3 Transferencias 12,276,428 9,187,481 74.84%

2,3,1 Transferencias para funcionamiento 1,892,361 1,578,630 83.42%

2,3,2 Transferencias para Inversión 10,384,066 7,608,852 73.27%

B INGRESOS DE CAPITAL 4,609,159 2,145,889 46.56%

INGRESOS TRIBUTARIOS

Los ingresos propios del municipio de Puerto Concordia (Meta), lo conforman de manera prioritaria los referentes a: Impuesto predial e Impuesto de Industria y Comercio, adyacentes están Sobretasa al consumo de gasolina motor, Impuesto de Avisos y tableros, Contribución sobre contratos de obra pública, Estampilla pro-cultura, Estampilla, estampilla pro bienestar adulto mayor entre otros, recaudos a la fecha en un 90,45% en el orden de $791.830 millones de pesos.

SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES

Compuesto por los Ingresos que son transferidos por la Nación en virtud de Ley y los cuales tienen una destinación específica para inversión, en las necesidades insatisfechas de la comunidad y en concordancia con el Plan de Inversiones aprobado para una vigencia de Gobierno. Aunque de estos recursos actualmente la norma permite a los municipios destinar una parte para el pago de funcionamiento de los ingresos para libre destinación; es necesario que año tras año la tendencia sea menos efectiva para este concepto y se conviertan en organismos estatales rentables en su funcionamiento.

CONCEPTOPpto definitivo 2013 $miles

Recaudo Octubre 2013

% de recaudo

Transferencias 12,276,428 9,187,481 74.84%

Transferencias para funcionamiento 1,892,361 1,578,630 83.42%

Transferencias para Inversión 10,384,066 7,608,852 73.27%

Del Nivel Nacional 9,268,903 7,059,348 76.16%

S.G.P. Educación 715,519 618,082 86.38%

S.G.P Atención Integral de la 1a Infancia 662,757 662,757 100.00%

S.G.P. Salud 1,801,254 1,366,613 75.87%

S.G.P. Agua potable y saneamiento bás 1,330,768 1,106,127 83.12%

S.G.P Participación Propósito General 2,626,328 2,190,704 83.41%

Cofinanciación 44,535 45,530 102.23%

Otras del Nivel Nacional (fosyga-Etesa) 2,087,741 1,069,536 51.23%

Del Nivel Departamental 1,115,163 549,504 49.28%

Comportamiento de las transferencias 2013

GASTOS CORRIENTES Corresponde a todas las erogaciones necesarias para el normal funcionamiento de la administración municipal, los componentes principales los representan los servicios personales, gastos generales, las transferencias de Ley, los pagos de previsión social, la inversión por las transferencias de recursos del sistema general de participaciones, los aportes, convenios administrativos y otras transferencias.

COMPORTAMIENTO DE LA INVERSION. Este importante componente del gasto público la administración municipal comprometió a 31 de octubre de 2012 recursos por compromisos la suma de $14.562 millones y pagos efectivos en la suma de $10.915 millones, reflejando una disminución del -27,46%, lo cual equivale a $3.999 millones de pesos, por cuanto los compromisos a 31 de octubre de 2013 están en la suma de $10.563 millones y los pagos efectivos en cuantía de $7.025 millones de pesos.

A GASTOS DE INVERSIÓN - Miles $Ppto

definitivoPagos

Octub 2013%

A.1 Sector Educación 1,315,379 787,647 59.88%A.2 Sector Salud 5,386,766 3,106,985 57.68%A.3 Sector agua potable y saneamiento básico 2,035,764 710,198 34.89%A.4 Sector deporte y recreación 219,538 167,631 76.36%A.5 Sector cultura y turismo 491,988 316,059 64.24%A.6 Sector otros servicios públicos 2,298,965 95,378 4.15%A.7 Sector vivienda 45,000 0 0.00%A.8 Sector productivo y agropecuario 252,847 208,003 82.26%A.9 Sector infraestructura de vías y transporte 1,218,434 488,966 40.13%A.10 Sector medio ambiente sostenible 97,507 0 0.00%A.11 Sector gestión de riesgo 45,000 23,010 51.13%A.12 Sector promoción del desarrollo 196,455 178,423 90.82%A.13 Sector grupo vulnerables y victimas del comflicto1,491,454 523,118 35.07%A.14 Sector equipamiento colectivo 76,000 75,139 98.87%A.15 Sector integración subregional 15,000 15,000 100.00%A.16 Sector institucional y participación saludable 251,792 218,444 86.76%A.17 Sector justicia 265,269 110,942 41.82% TOTAL GASTOS DE INVERSION - Miles $ 15,703,157 7,024,944 44.74%

En materia de endeudamiento y operaciones de crédito público tanto interno y externo, el municipio de puerto concordia cuenta con empréstito a entidad financiera, en cuantía de $900 millones de pesos, del cual su saldo a Octubre 30 de 2013 es la suma de $205 Millones de pesos, los cuales la proyección de pagos para los años 2013 es de $310 y el saldo final para el año 2014 en cuantía de $174,4 millones, el cual previo estudio según ley 358 de 1997 nos da como resultado que la entidad territorial se encuentre en semáforo verde.

ACCIONES

ACTIVIDADES

RESPONSABLE

TIEMPO

OBSERV.

Sistematización

Adquisición del programa de impuestos

Alcalde 5 meses Inicia en

Enero

Actualizar la información S. de Hacienda

Municipal 3 meses

Termina en Abril

Identificar el potencial y el valor de la cartera de los principales ingresos

municipales

Recolección y depuración de la información

S. de Hacienda Municipal

4 mes Inicia Enero

Análisis de información y actualización de la misma

S. de Hacienda Municipal

3 meses Termina Mayo

Identificación de contribuyentes morosos

S. de Hacienda Municipal

4 meses Inicia Enero

Políticas de Cobro

Notificación de cartera S. de Hacienda

Municipal 10 meses Inicia Enero

Acuerdos de pago Jurídico 11 meses Inicia febrero

Cierre de Establecimientos Inspección 11 meses Inicia Febrero

Cobro coactivo Jurídico 1 año Vigencia

2008…2012

APALANCAR LA INVERSIÓN CON RECURSOS DE COFINANCIACIÓN

Objetivos Específicos - Incrementar el flujo de recursos disponibles mediante el acceso a recursos de cofinanciación

del orden Departamental y Nacional y estamentos de cofinanciación, OCAD. Meta General

- Gestionar recursos de cofinanciación ante el gobierno departamental y nacional, a través de la presentación de proyectos.

Metas Específicas - Obtener recursos de cofinanciación para inversión social.

Estrategia: Presentar proyectos en los niveles departamental, nacional e internacional para acceder a recursos.

Acciones

Actividades Responsable Tiempo

Elaboración de proyectos de

inversión social, insertos en el Plan de Desarrollo y su Plan Indicativo.

Inscripción de proyectos ante los Bancos de Proyectos de los Gobiernos Departamental y Nacional, OCAD y demás entidades de cofinanciación.

Alcalde y Secretaría de Planeación

Toda la vigencia

Seguimiento y acompañamiento permanente de los proyectos radicados.

Alcalde

Toda la vigencia

Régimen Tributario. La normatividad existente en materia tributaria es el Acuerdo No 043 del 27 de diciembre de 2012, como se puede analizar el régimen tributario existente es reciente y actualizado, el cual estructura y compila la normatividad municipal en materia impositiva estableciendo un sistema tributario ágil y eficiente, herramienta con el cual se espera comenzar a reducir sustancialmente con la cultura de no pago y la vez de evadir de manera onerosa su responsabilidad con el fisco municipal dando incentivos al pago de tributos municipales.