Hoja1

LIBRO DIARIOCTAS/CTADESCRIPCIONFALSADEBE HABER____________1_____________68valuacion y deterioro de activos y proovisiones2,500.00684valuacion de activos19estimacion de ctas de cobranza dudosa2,500.00191ctas por cobrar comerciales teercerospor la provision de estimacion de cta de cobranza dudosa_____________2_____________95gastos de ventas2,500.0079gastos imputables a cuntas de costos y gastos2,500.00por la transferencia de la cta 68____________3__________69costo de ventas75,000.00691mercaderia20mercaderia75,000.00por el costo de venta____________4__________44ctas por pagar al personal, accionista directores y gerentes4,000.00441accionistas77ingresos financieros400.00775descuentos obtenidos por pronto pago10efectivo y equivalente de efectivo3,600.00104cuentas corrientespor el pago con cheque N 03443 con descto del 10%______________5______________42ctas por pagar comerciales terceros7,000.00421facturas, boletas y otros comprobantes por pagar73descuentos rebajas y bonificaciones obtenidas700.00731descuentos rebajas y bonificaciones obtenidas10efectivo y equivalente de efectivo6,300.00104cuentas corrientespor el pago de la fact con cheque N 3444 con dsto del 10%______________6_____________60compras5,000.00601mercaderia40trib. Contrapr. Y aport. Al sist. De salud por pagar300.00401IGV42ctas por comerciales terceros5,300.00por la compra de mercaderia con IGV del 6%______________7_____________20mercaderia5,000.00201mercaderia61variacion de existencias5,000.00611mercaderiapor el ingreso a almacen______________8______________42ctas por pagar comerciales terceros5,300.00421facturas, boletas y otros comprobantes por pagar10efectivo y equivalente de efectivo5,300.00101cajapor la cancelacion de la compra______________9_____________63gastos de servicios prestados por terceros200.006361energia electrica42ctas por pagar comerciales terceros200.00421facturas, boletas y otros comprobantes por pagarpor los servicios basicos( energia electrica)_____________10_____________94gastos administrativos100.0095gastos de ventas100.0079gastos imputables a cuntas de costos y gastos200.00por el pago de la energia electrica_____________11_____________42ctas por pagar comerciales terceros200.00421facturas, boletas y otros comprobantes por pagar10efectivo y equivalente de efectivo200.00101cajapor la cancelacion de l boleta de energia electrica N 004415107,200.00107,200.00

Hoja3LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE MOVIMIENTOS EN EFECTIVOPERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL:NUMERO CORRELATIVO DE REGISTROFECHA DE OPERACIONDESCRIPCION DE LA OPERACINCUENTA CONTABLE ASOCIADASALDOS Y MOVIMENTOSCODIGODENOMINACIONDEUDOR ACEEDOR19ESTIMACION CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA2500.00Mar-26pago con cheque N 03443 a Jose Paz la L/ N501104CTAS CORIENTES EN INSTIT FINANCIERAS3600.00Mar-27pago con cheque N 03444 a cogorno F/ N 1501104CTAS CORIENTES EN INSTIT FINANCIERAS6300.00Mar-29se paga al contado a Nicollini la F/ N 1301101CAJA5300.00Mar-31se paga a Electro Peru con B/ N 004415101CAJA200.0017900.00

Hoja2b)INVENTARIO INICIAL 40000MAS COMPRAS70000110000MENOS EL INVENTARIO FINAL35000COSTO DE VENTAS75000