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FACULTAD DE INGENIERIA
ESCUELA DE INGENIERIA INDUSDTRIAL
ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA DE HARINA FINA TOSTADA DE ALGARROBA
INTEGRANTES:
Guillermo Yarlequé Christian
Paredes Rentería Andrés
Tullume Fenco Luis
Villasís Valiente Juan Carlos
Chiclayo, Noviembre del 2014
CAPITULO I. ESTUDIO DE MERCADO
1.1. OBJETIVOS DEL ESTUDIO DE MERCADO
Objetivo General
Determinar la demanda insatisfecha de Harina de Algarroba.
Objetivos Específicos:
Cuantificar y analizar la demanda y oferta de la harina fina de algarroba.
Identificar las oportunidades y amenazas que representa el mercado
objetivo.
Determinar y cuantificar la existencia de una necesidad insatisfecha en el
mercado
Realizar un estudio de comercialización de la harina fina de algarroba
tostada.
1.2. EL PRODUCTO EN EL MERCADO.
- Producto principal.
El producto principal es la harina fina de algarroba presentado en sacos de 25 kg.
- Características, composición, propiedades, vida útil, requerimientos de calidad.
Características:
La algarroba pertenece a la familia de las legumbres. Su harina es más baja en
grasas y calorías. No contiene cafeína ni otros estimulantes del cacao. Su dulzor es
natural (tiene azúcares). Es una fuente de proteínas, hidratos de carbono, fósforo,
potasio, calcio (más que la leche), hierro, pectina, lignina y vitaminas A, B1 y B3.
Las fibras que contiene benefician la flora intestinal y disminuyen las bacterias e
incrementan los lactobacilos. Además, la pectina aporta propiedades como la
laxante, coagulante, bactericida, preventiva del cáncer, reductora del colesterol y
elimina metales pesados y substancias tóxicas del organismo, protegiendo la
mucosa intestinal.
Además, contiene taninos (antioxidantes y potentes reductores) que evitan la
formación de las cancerígenas nitrosaminas, actúan como antinflamatorios,
antirreumáticos y son beneficiosos para el corazón y los pulmones. Los últimos
estudios han demostrado sus beneficios contra úlceras diarreas infantiles e
infecciones intestinales.
Propiedades:
Carbohidratos: Se destaca la presencia de entre un 40 y un 50% de
azúcares naturales (fructuosa, glucosa y sacarosa) que hacen innecesaria
la adición de azúcar refinado que requiere el cacao. Esto hace que sea un
alimento energético por excelencia: 313Kcal cada 100 gramos.
Proteínas: Su aporte es significativo, sobre todo al mezclarse con otras
harinas, como el trigo, el maíz u otros cereales.
Fibras: Abundantes en las harinas de algarrobo, sobre todo en las de
cernido grueso.
Minerales: Posee una cantidad muy alta de minerales. Se destacan calcio,
hierro, fósforo, magnesio, zinc, silicio, potasio y bajo contenido de sodio
Vitaminas: Se encuentran las vitaminas A, B1, B2 y D.
Como todo alimento natural, resulta de una excelente alternativa utilizarlo en la
preparación de distintos postres, además de un excelente sabor.
- Usos.
Panificación y galletería
Suplemento alimenticio
Medicinales
Productos lácteos
- Productos sustitutos y/o similares.
El producto similar al que la harina fina tostada de algarroba está haciendo
competencia en el mercado a nivel nacional es el polvo de cacao.
1.3. ZONA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO.
- Factores que determinan el área de mercado.
El índice de crecimiento de las importaciones de polvo de cacao por parte
de Perú.
Es un producto con mejores características que su similar más próximo,
polvo de cacao, debido a las propiedades que posee.
Un factor circunstancial es satisfacer un porcentaje de la demanda
insatisfecha del consumo de cacao en polvo en el Perú.
- Área de mercado seleccionada.
Nuestra área seleccionada del mercado para la comercialización de Harina de
Algarroba fue la zona Norte del Perú en su mayoría conformada por departamentos:
Piura, Lambayeque, La Libertad.
- Factores que limitan la comercialización.
Otros productos de la línea similar de producción (polvo de cacao) que están
posicionados en el mercado.
Otras marcas y tipos de harina que estén posicionadas en el mercado
objetivo.
1.4. ANÁLISIS DE LA DEMANDA.
- Características de los consumidores.
El perfil del consumidor de harina fina tostada de algarroba, es principalmente un
consumidor industrial, pues este producto es utilizado como un insumo para dar un
sabor agradable en el ámbito de la confitería. Este producto está ingresando al
mercado como alternativa al sustituir al polvo de cacao, por poseer similares y
mejores propiedades nutricionales y además de un menor precio que su
competencia
- Situación actual de la demanda.
Debido a la similitud de propiedades de la harina fina tostada de algarroba y el polvo
de cacao, se tomará en cuenta que nuestro mercado demandante y al que
queremos incursionar es el del polvo de cacao, es por esto que la demanda de
harina fina tostada de algarroba es el conjunto de la producción nacional de cacao y
de las importaciones de este producto al país, para satisfacer la demanda de polvo
de cacao que es utilizado como insumo en las industrias y empresas de confitería.
- Demanda Histórica
Para obtener la demanda harina fina tostada de algarroba se tomó en cuenta tanto
las importaciones como la producción nacional del cacao en polvo, debido a que son
las 2, las que logran abastecer tanto al mercado nacional, constituido principalmente
por las industrias que utilizan este insumo industrial para la fabricación de sus
productos; y al mercado extranjero a cual no hay que dejar de abastecer.
Los cuadros de las importaciones y producción, de los cuales obtuvimos la demanda,
nacional de cacao en polvo sin adición de azúcar u otro edulcorante son los
siguientes:
Tabla N 01: Importaciones de cacao en polvo en toneladas.
Año Toneladas
2009 1106
2010 1077
2011 1621
2012 2300
2013 1664
Fuente: SUNAT - Operatividad aduaneraElaboración: Propia
Tabla N 02: Producción nacional de cacao en polvo en toneladas.
Año Toneladas
2009 5000
2010 6000
2011 5500
2012 4800
2013 5100
Fuente: MINAGRI - Oficina de Estudios Económicos y Estadísticos- OEE – SUNAT/aduanasElaboración: Propia
Por tanto la demanda de cacao en polvo sin adición de azúcar en el Perú es la que
se muestra a continuación:
Tabla N 03: Demanda Peruana de cacao en polvo en toneladas.
Año Toneladas
2009 6106
2010 7077
2011 7121
2012 7100
2013 6764
Fuente: MINAGRI - Oficina de Estudios Económicos y Estadísticos- OEE – SUNAT/aduanasElaboración: Propia
El polvo de cacao es utilizado en diversas industrias alimentarias y el porcentaje de
destino de la producción para cada una de ellas se detalla a continuación en la Tabla:
Tabla N 04: Destino de la producción de polvo de cacao
Industria Participación (%)
Panificación y Galletería 25Bebidas instantáneas en polvo 25
Suplementos alimenticios 25Productos Lácteos y helados 20
Otras (especiales) 5
Según estudios realizados por la universidad de Piura y luego de haber realizado el
cálculo normal según el cuadro n°05 de la participación del mercado del polvo de
cacao en las diferentes industrias que utilizan este producto como insumo, solo
puede llegar a un 40 % sin alterar su sabor y composición en la industria de galletera
el polvo de algarrobo, además luego de afectar ese porcentaje consideráremos el 50
% que representan la cantidad que la industria galletera podrían aceptar sustituir el
polvo de cacao con el polvo de algarroba. En lo que respecta en bebidas
instantáneas en polvo la sustitución del polvo del cacao con el polvo de algarroba
consideraremos el 50 % de esa participación conservadoramente, en el rubro de
suplementos alimenticos se considerará un 70% debido a que el público busca
mayor calidad energética natural en la alimentación y especialmente hace que sus
hijos aprovechen y consuman de este, en el rubro de los productos lácteos y helados
consideraremos el 40% de esta participación debido a que muchos de ellos se
vienen utilizando y la disponibilidad futura de este mercado respaldara el consumo
del porcentaje utilizado, y en otros rubros se tomara el 20% los cuales se tomará en
sustitución como componentes en lo otros productos que puedan salir al mercado.
Por lo tanto la demanda de la harina fina tostada de algarroba o polvo de algarroba
se muestra en el siguiente cuadro:
Tabla N 05: Demanda de la harina de algarroba en toneladas
Año toneladas
2009 2637.792
2010 3057.264
2011 3076.272
2012 3067.2
2013 2922.048
Fuente: MINAGRI - Oficina de Estudios Económicos y Estadísticos- OEE – SUNAT/aduanasElaboración: Propia
Gráfico N 01: Demanda de la harina de algarroba en toneladas
Fuente: MINAGRI - Oficina de Estudios Económicos y Estadísticos - OEE – SUNAT/aduanasElaboración: Propia
- Situación futura.
La demanda de harina fina tostada de algarroba seguirá en aumento por ser un
producto nuevo y de similares propiedades que el polvo de cacao, es por ello que la
2009 2010 2011 2012 20132400
2500
2600
2700
2800
2900
3000
3100
3200
producción de la harina fina tostada de algarroba seguirá incrementándose en los
siguientes años.
- Método de proyección de la demanda.
Se usó el método de proyección con suavización exponencial con tendencia debido a
que se muestra una ligera tendencia, sin embargo no evoluciona siempre
positivamente y a ritmo constante motivo por el cual se descartó el método de línea
recta, tampoco muestra evidencia de un comportamiento estacional, por ello puede
decirse que la oferta se mueve en torno a un valor con variaciones, pero con una
ligera tendencia a aumentar, este método permite una aproximación de los valores
futuros con preponderancia de los últimos resultados mediante el factor alfa, esto
permite lograr proyectar la tendencia.
Método de suavización exponencial con tendencia consiste en hallar el pronóstico de
cada año resolviendo la siguiente ecuación:
- Proyección de la demanda.
Tabla N 06: Proyección de la demanda Peruana de cacao en polvo en toneladas.
Año toneladas
2009 2637.792
2010 3057.264
2011 3076.272
2012 3067.2
2013 2922.048
20143124.4926
7
20153182.0327
7
20163239.5728
7
20173297.1129
8
20183354.6530
8
Fuente: MINAGRI - Oficina de Estudios Económicos y Estadísticos– OEE SUNAT/aduanasElaboración: Propia
Gráfico N 02: Proyección de la demanda de harina de algarroba en toneladas.
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 20180
500
1000
1500
2000
2500
3000
3500
4000
Fuente: MINAGRI - Oficina de Estudios Económicos y Estadísticos- OEE – SUNAT/aduanasElaboración: Propia.
1.5. ANÁLISIS DE LA OFERTA.
- Evaluación y características actuales de la oferta.
Para este caso la oferta de polvo de algarroba es igual a la exportación del polvo
algarrobo. Esto se da debido a que el consumo del polvo de algarroba en el Perú por
las industrias no es muy fuerte por diferentes factores como el desconocimiento del
producto, de sus propiedades nutritivas y de la sustitución de este con el polvo de
cacao
- Oferta histórica de crecimiento.
Para analizar la oferta se tomaron solo los datos de la exportación, debido a que la
producción del polvo de algarroba está destinada a la exportación.
Tabla N 07: Oferta de harina de algarroba en toneladas.
Año toneladas
2009 10.55453
2010 9.7466
2011 14.12169
2012 11.2538
2013 10.2784
Fuente: PROMPERU Elaboración: Propia
Gráfico N 03: Oferta de harina de algarroba en toneladas.
2009 2010 2011 2012 20130
2
4
6
8
10
12
14
16
Fuente: PROMPERUElaboración: Propia
El comportamiento histórico de la exportación del polvo de algarroba es errático, tras
incrementarse un 44.8% entre el año 2010 y 2011, empezó a decaer
aproximadamente 27.21% en los años desde el 2011 al 2013.
- Oferta actual, oferentes, capacidad, producción.
La oferta del polvo de algarroba en los últimos años fue de 10.2784 toneladas y está
limitada por que la producción de algarroba en el Perú solo se aprovecha el 50%,
dentro de este porcentaje el 28 % lo adquieren comerciantes mayoristas e industrias
y el 22% se consume en la zona de producción
- Políticas de desarrollo y condiciones de la oferta futura.
Políticas de desarrollo.
Existe mercado suficiente para poder desarrollar el polvo de algarroba y con mucha
más perspectiva debido a que es un producto con un alto nivel nutricional y sustituto
directo de productos con demanda considerable.
Condiciones de la oferta futura.
El mercado de productos derivados del polvo de algarroba mantuvo en el período
2002-2011 una tendencia de crecimiento. Para el presente año, se estima que la
industria de productos derivados de algarroba crecerá en 8%. Entre los principales
factores de esta proyección se tiene: incremento de la eficiencia productiva y costos
competitivos que viene manejando el sector durante los últimos años.
Lo que representa mayores oportunidades para la elaboración de harina de
algarroba como un producto nacional que pueda cubrir como insumo industrial parte
de esa tendencia de crecimiento.
- Método de proyección de la oferta.
Se utilizó de igual modo que para la determinación de la demanda, el método de
suavización exponencial con tendencia por motivos similares a los explicados con
anterioridad, con la diferencia de que en este caso la función tiende a decaer.
- Proyección de la oferta.
Tabla N 08: Proyección de la oferta del polvo de algarroba en toneladas
Año Toneladas
2009 10.55453
2010 9.7466
2011 14.12169
2012 11.2538
2013 10.2784
2014 11.470
2015 11.563
2016 11.65
2017 11.75
2018 11.84
Fuente: PROMPERUElaboración: Propia
Gráfico N 04: Proyección de la oferta del polvo de algarroba en toneladas
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 201802468
10121416
Fuente: PROMPERUElaboración: Propia
1.6. DEMANDA INSATISFECHA (BALANCE-OFERTA-DEMANDA)
- Determinación de la demanda insatisfecha
Se obtuvo la demanda insatisfecha de la harina de algarroba restando de la
demanda, la oferta, lo que es igual a considerar la demanda insatisfecha.
Tabla N 09: Proyección de la demanda insatisfecha en toneladas
Año Toneladas
2009 2627.237
2010 3047.517
2011 3062.150
2012 3055.946
2013 2911.770
2014 3113.023
2015 3170.469
2016 3227.916
2017 3285.363
2018 3342.809
Fuente: PROMPERU, MINAGRI - Oficina de Estudios Económicos y Estadísticos - OEE – SUNAT/aduanasElaboración: Propia
Gráfico N 05: Proyección de la demanda insatisfecha en toneladas
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 20180.000
500.000
1000.000
1500.000
2000.000
2500.000
3000.000
3500.000
4000.000
Fuente: PROMPERU, MINAGRI - Oficina de Estudios Económicos y Estadísticos- OEE – SUNAT/aduanasElaboración: Propia
- Resultados.
Como se puede observar, debido al aumento progresivo de la demanda de harina de algarroba, la oferta no alcanzaría a cubrirla, a la fecha cubre solamente el 35.17% de la demanda, se estimó que al 2018 solo podrá encargarse de abastecer el 35.48% de la misma, esto es debido a que existe el miedo por ser un nuevo producto que remplazaría al polvo de cacao en el ámbito industrial y por el desconocimiento a la propiedades nutritivas de este producto.
1.7. DEMANDA DEL PROYECTO
- Demanda del Proyecto
La demanda del proyecto es el 20% de la demanda insatisfecha de polvo de
algarrobo, la cual está limitada por diferentes factores como el desconocimiento del
uso de este producto y de sus propiedades nutritivas
Tabla N 10: Demanda del proyecto en toneladas
Año toneladas
2014 622.605
2015 634.094
2016 645.583
2017 657.073
2018 668.562
Fuente: PROMPERU, MINAGRI - Oficina de Estudios Económicos y Estadísticos - OEE – SUNAT/aduanasElaboración: Propia
Gráfico N 06: Demanda del proyecto en toneladas
2014 2015 2016 2017 2018590.000600.000610.000620.000630.000640.000650.000660.000670.000680.000
Fuente: PROMPERU, MINAGRI - Oficina de Estudios Económicos y Estadísticos - OEE – SUNAT/aduanasElaboración: Propia
1.8. PRECIOS.
- Precio del producto en el mercado.
Para determinar nuestro precio del producto, se compara los precios actuales en el
mercado.
- Precio de productos sustitutos y/o similares.
Evolución histórica.
Tabla N 11: Precio de harina fina tostada de algarroba
AÑOPRECIO
kG (US$)
precio kg en soles
precio por 25 kg
2009 2,40 6,72 168,002010 2,63 7,36 183,962011 2,42 6,76 169,122012 3,07 8,58 214,622013 2,41 6,75 168,842014 2,74 7,68 191,942015 2,79 7,81 195,30
2016 2,84 7,95 198,662017 2,88 8,06 201,602018 2,93 8,20 204,96
Fuete: Agrodataperú Elaboración: Propia
- Políticas de precios.
De acuerdo a los precios que se manejan en el extranjero, es decir, al precio de las
importaciones, el precio de nuestro producto tendrá un menor valor, lo que nos dará
una ventaja comercial, ya que los costos de transporte son los que nos permite que
nuestro precio de venta sea el adecuado para introducirnos al mercado sin ningún
problema y por lo tanto alcanzar una alta competitividad.
1.9. PLAN DE VENTAS
El plan de venta del proyecto se ha estimado en base a 5 años de producción utilizando
los datos de demanda insatisfecha y los costos a los que incurre la comercialización de la
harina fina tostada de algarroba.
Tabla N 12: Plan de ventas de harina fina tostada de algarroba en sacos de 25 kg.
PLAN DE VENTASPERIODO UNIDADES (SACOS) IMPORTE (SOLES)
ENERO 415 79.668,48FEBRERO 415 79.668,48MARZO 415 79.668,48
TOTAL PRIMER TRIMESTRE 1.245 239.005,432O TRIMESTRE 1.245 239.005,433ER TRIMESTRE 1.245 239.005,434TO TRIMESTRE 1.245 239.005,43
1 AÑO 4.981 956.021,712 AÑO 5.073 990.708,253 AÑO 5.165 1.026.012,454 AÑO 5.257 1.059.726,565 AÑO 5.348 1.096.227,49
Elaboración: Propia
1.10. COMERCIALIZACIÓN DEL PRODUCTO
- Fama de sus productos.
Para que la empresa logre un nivel de comercialización deberá plantearse objetivos y
metas. Una de las principales será producir una harina fina tostada de algarroba de
excelente calidad pues es un producto completamente nuevo en el mercado,
teniendo como respaldo los altos valores nutritivos, importantes para la salud de las
personas.
La harina fina tostada de algarroba es baja en calorías, es un alimento que presenta
azúcares naturales, siendo innecesaria la adición de azúcar como el cacao lo que
hace por excelencia un alimento energético.
También presenta vitaminas A, B1, B2 y D.
- Factores que limitan la comercialización.
Fidelidad de empresas competidoras con nuestro producto, como la harina
de algarroba
No haber logrado la introducción de nuestro producto en la mente del
consumidor, las características y propiedades benéficas del mismo.
Elevados costos de transporte para los nuevos canales de distribución.
El sistema de distribución del producto, debido a que para cada zona de
influencia se tiene que desarrollar una red para llegar al cliente final.
- Sistema de distribución propuesto.
El sistema de distribución usado para productos de insumo industrial, es la venta a
grandes mayoristas, como la venta directa a las empresas que lo requieran para
incrementar su producción.
- Estrategias de comercialización y distribución
Se realizará primero un marketing que permita describir las características del
producto final ofrecido al mercado y haga énfasis en la calidad para atraer a los
consumidores.
El precio debe fijarse por debajo del ofrecido por los productores del algarrobo,
manteniendo un margen de ganancia relativamente bajo al inicio para ganar
mercado, teniendo en cuenta los costos, la competencia, la demanda y la
negociación entre otros.
El producto se distribuirá en un comienzo vía terrestre, buscando satisfacer una
fracción de la demanda encontrada en los departamentos más cercanos, teniendo
como proyecto a largo plazo en caso de incrementarse el mercado, realizar la
distribución por vía aérea.
CAPITULO II. MATERIAS PRIMAS Y SUMINISTROS
2.1 REQUERIMIENTO DE MATERIALES E INSUMOS
- Plan de Producción
El plan de producción de Harina de Algarroba se tomará desde el año 2014 hasta el
2018, teniendo como política de un mes de inventario.
Tabla N 13: Plan de producción de harina fina tostada de algarroba en
sacos de 25 Kg.
PERIODOINV.
INICIALPRODUCCIÓ
NINV.
TOTAL VENTAS INV. FINAL1 MES 0 830 830 415 4152 MES 415 415 830 415 4153 MES 415 415 830 415 415TOTAL PRIMER TRIMESTRE 0 1660 1660 1245 4152DO TRIMESTRE 415 1245 1660 1245 4153ER TRIMESTRE 415 1245 1660 1245 4154TO TRIMESTRE 415 1245 1660 1245 4151 AÑO 0 5396 5396 4981 4152 AÑO 415 5073 5488 5073 4153 AÑO 415 5165 5580 5165 4154 AÑO 415 5257 5672 5257 4155 AÑO 415 5348 5764 5348 415
Elaboración: Propia
- Requerimientos de Materiales
Tabla N 14: Requerimiento anual de materia prima
Año
Producción Harina de Algarroba
(kg)
Cantidad requerida de
vaina de Algarroba (Kg)
Año 1 134900 321190.42
Año 2 137200 326666.67
Año 3 139500 332142.86
Año 4 141800 337619.05
Año 5 144075 343035.71
Elaboración: propia
La cantidad de Algarroba en vaina acopiada será en parte producto de las zonas de
cultivos de la empresa, así mismo se buscara llegar a un acuerdo para que la
producción de agricultores llegue a manos del proyecto. Así mismo se buscará
capacitar a los productores- cosechadores de algarroba para poder cumplir con
estándares de calidad.
- Disponibilidad de materias primas anual.
Tabla N 15: Productos no maderables expresados en kilogramos (2000-2010)
Gráfico N 07: Producción de Algarroba a Nivel Nacional
Tabla N 16: Productos no maderables expresados en kilogramos (2000-2010)
- Proyección de la disponibilidad.
- Materiales y componentes industriales elaborados.
En la empresa nuestro producto principal de comercialización es la harina tostada
fina de algarroba.
El producto final se empaquetará en sacos de 25 Kg. en bolsas de polietileno
colocadas dentro de sacos de papel Kraft de tres pliegos; el color designado al
empaque será color kaki, este llevara el logo distintivo de la empresa y al reverso
mostrara una tabla con las características básicas determinados por las normas
internacionales.
- Disponibilidad de insumos críticos y las posibles estrategias (comercializaciónde suministros)
Los suministros necesarios como los sacos, y los hilos de poliéster serán
abastecidos por proveedores nacionales, entre los cuales se pueden mencionar a
Grouppacking Perú para la entrega de hilos, mientras que los sacos serán provistos
por Forsac.
CAPITULO III. LOCALIZACIÒN Y TAMAÑO
3.1 FACTORES BÁSICOS QUE DETERMINAN LA LOCALIZACIÓN
- Análisis de los mercados de consumo: Dispersión geográfica de losDemandantes. Otros.
El mercado al que va dirigido el producto denominado harina fina tostada de
algarroba es a los consumidores de polvo de cacao, puesto que la harina de
algarroba es el sustituto de este producto.
- Disponibilidad y costo de:
Mano de obra.
La región donde se analizará la localización de la planta de procesamiento de harina
fina tostada de algarroba será en los departamentos de Lambayeque y Piura.
La disponibilidad de la mano de obra se ve reflejado en las estadísticas
proporcionadas por el INEI en el que se detalla la proporción de la población
Económicamente Activa en el año 2010, así como también se presenta la proyección
realizada para el año 2015.
Tabla N 17: Población Económicamente Activa al 30 de Junio de 2010. De 14 años y más por grupo de edad, según departamento.
FUENTE: INEI.
Tabla N 18: Proyección de la Población Económicamente Activa al 2015. De 14 años y más por grupo de edad, según departamento.
FUENTE: INEI
Disponibilidad de Energía eléctrica
La distribución de energía eléctrica en la región de Piura está garantizada gracias a
la empresa ENOSA S,A, que es una Empresa peruana que realiza actividades
propias del servicio público de electricidad, distribuyendo y comercializando energía
eléctrica, abarca un área de concesión de 644.40 km², cubriendo las regiones de
Piura y Tumbes; atendiendo más de 370 mil clientes y por ello ha dividido
geográficamente el área en seis Unidades de Negocios: Piura, Paita, Talara, Sullana,
Tumbes, Sucursales y Servicio Mayor Sechura.
Para la región Lambayeque se encuentra la empresa ENSA S,A, la cual es una
Empresa peruana que realiza actividades propias del servicio público de electricidad,
distribuyendo y comercializando energía eléctrica, en un área geográfica de
concesión que abarca 139.63 km², en las regiones de Lambayeque, Amazonas y
parte de Cajamarca; atendemos más de 360 mil clientes, dividido geográficamente el
área en cinco Unidades de Negocios: Chiclayo, Chachapoyas, Jaén , Cajamarca y
Sucursales.
Disponibilidad de agua:
La Entidad prestadora de Servicios de Saneamiento Grau S.A. es la encargada de la
producción y distribución de agua potable, así como de su recolección, tratamiento y
disposición del alcantarillado en la ciudades de Piura, Sullana, Talara, Paita y
Chulucanas.
En la región lambayecana se encuentra EPSEL S.A. que cumple con la misma
función que la EPS GRAU S.A., con lo cual la disponibilidad de agua se encuentra
garantizada en las dos regiones.
- Estudio de disponibilidad de materias primas
En el Perú, se extiende desde los territorios ocupados por los departamentos de
Tumbes, Piura, Lambayeque y Norte de la Libertad. En la parte Sur se le encuentra
muy esporádicamente formando el monte ribereño, a excepción del departamento de
Ica, en el cual todavía quedan algunas áreas muy reducidas de bosques.
- Costos de transportación
La localización de este proyecto está enfocado en ubicar la planta de procesamiento
de la harina fina tostada de algarroba en un espacio en el que las distancias entre los
proveedores de materia prima sean los menores y así obtener mínimos costos en
transporte.
- Factores Geográficos
Variables climáticas:
Esta especie no acepta cambios bruscos de temperatura, requiere de un clima
templado con tendencia al calor. Los elementos que más lo perjudican son las bajas
temperaturas, nieblas, sequía extrema; siendo el frío el más perjudicial. Las
temperaturas inferiores a 5° C provocan la paralización de la circulación de la savia,
debido a la congelación, originando la muerte del árbol.
En el hábitat natural del algarrobo, la evaporación es muy fuerte, llegando a un
máximo de 114 mm/mes, con 8 h diarias de sol y con vientos que alcanza una
velocidad de 17 km/h. Estas condiciones, coinciden con la floración, fructificación y
cosecha de los frutos del algarrobo.
La fructificación de esta especie se produce durante los meses de octubre a abril y
durante este tiempo, las condiciones climáticas de temperatura media oscila entre
29° y 20,5° C; humedad relativa de 76,3 a 83%; la precipitación sólo se produce en
verano y con un promedio de 100 mm.
Reportes de experiencias en el Perú, confirman que el algarrobo se desarrolla muy
bien entre los 250 a 500 mm de precipitación media anual, siéndole favorable la faja
de 125 a 250 mm.
Variables edáficas:
La especie es bastante rústica; prospera sin ningún inconveniente en toda clase
suelos, llegando a crecimientos muy buenos y a producir notables cantidades de
frutos.
El algarrobo es una planta que prospera bien en las zonas áridas y semiáridas, en
las cuales en condiciones naturales no se desarrollaría otra vegetación arbórea por
tener esta última mucho mayor requerimiento de calidad de suelos.
Crece en suelos arenosos, arcillosos, calcáreos, pedregosos y hasta en aquellos
superficial y salino. El enorme desarrollo que adquiere el sistema radicular le permite
la absorción del agua, hasta en zonas con grandes profundidades de napa freática.
Se han encontrado pivotes hasta en 50 m de profundidad.
Tiene una notable tolerancia a períodos prolongados de sequías y a la sal; puede
irrigarse con agua cuyo contenido de sal sea equivalente hasta a la mitad del
contenido de sal del agua de mar.
Variables topográficas:
La especie no es exigente un determinado ambiente topográfico; no obstante, crece
de preferencia en suelos planos, ondulados. Se encuentra creciendo desde el nivel
del mar hasta los 800 msnm; encontrándose los mejores ejemplares alrededor de los
50 a 400 msnm.
3.2 MACROLOCALIZACIÓN
Región Piura:
Piura se encuentra ubicado próximo a la línea ecuatorial, a unos 4º 4´ 50" por debajo
de ésta y entre las longitudes 80º 29´ 30" O y 81º 19´ 36" O.
La ciudad de Piura él año 2007 presentó una población de 377.496
habitantes2 según el último censo realizado por el INEI siendo la quinta ciudad más
poblada del país. Según estimaciones del Instituto Nacional de Estadística (INEI) el
año 2014 albergaría una población de 430.319 habitantes
Piura se encuentra intercomunicada con el resto del país y el exterior por la carretera
Panamericana, y a través del Aeropuerto Internacional Capitán FAP Guillermo
Concha Ibérico.
- Por vía Terrestre: Carretera Panamericana Norte.
- Por vía aérea: Aeropuerto Internacional Capitán FAP Guillermo Concha Ibérico.
En cuanto a la disponibilidad de algarrobo, la mayor cantidad de algarrobo se
produce en los bosques secos de Piura. El Estudio sobre Bosques Secos y
desertificación desarrollada por el Proyecto Algarrobo, considera que el área de
bosques en el departamento de Piura es de 2’165,814 Has., distribuidas en bosques
de llanura 1’119,814 Has., bosques de colina 942,406 Has. y bosques de montaña
143,853 Has.
Tabla N 19: Superficie de Bosque Seco a Nivel de Región Piura
TIPO DE BOSQUE
ESPECIES SUPERFICIE Ha.
Bosque seco semidenso
de montañas
Algarrobo, Sapote, Faique, Palo verde, Charan, Porotillo, Palosanto, Hualtaco, Pasallo, Ceibo, Venturo, Guayacan, Pata de Vaca, Barbasco, Naranjo, Angolo, Almendro, Polo polo, Chapra, Pego pego, Cerezo, Huarapo, Higueron, Diente, Huapala, Palo Blanco, Limoncillo, Guayabillo, Cortez
406 795.78
Bosque seco ralo - muy ralo de montañas
Sin datos 147 465.15
Bosque seco semidenso de colinas
Algarrobo, Sapote, Charan, Palosanto, Pasallo, Venturo, Guayacan, Barbasco, Almendro, Oreja de león, Madero, Ebano
64 413.94
Bosque seco ralo de colinas
Algarrobo, Sapote, Charan, Porotillo, Palosanto, Hualtaco.
180 822.44
Bosque seco ralo de
Lomadas
Algarrobo, Sapote, Palo verde, Charan, Porotillo, Palosanto, Hualtaco, Pasallo
45 761.95
Bosque seco muy ralo de lomadas y colinas
Algarrobo, Charan, Porotillo, Hualtaco 201 410.66
Bosque seco muy ralo de superficies disecadas
Algarrobo, Sapote, Aromo, Palo verde, Charan, Palosanto, Hualtaco, Pasallo
34 879.28
Bosque seco ralo de
llanura aluvial
Algarrobo, Sapote, Hualtaco 123 250.07
Bosque seco ralo de
llanura eólica
Algarrobo, Sapote, Aromo, Palo verde. 434 805.50
Bosque seco muy Algarrobo, Sapote, Aromo 434 942.70
ralo de llanura eólica
Algarrobal ribereño
Algarrobo 6 911.11
Manglar Sin datos 250.00
Matorral Sin datos 250.00
TOTAL 2 165 820.41
Región Lambayeque:
Lambayeque es un departamento del Perú situado en la parte noroccidental del país.
En su mayor parte corresponde a la llamada costa norte, pero abarca algunos
territorios alto andinos al noroeste.
Su territorio se divide tres provincias: Chiclayo, Lambayeque y Ferreñafe, siendo la
primera la capital del departamento y sede del gobierno regional. Es la segunda
circunscripción regional más densamente poblada del Perú, después de la Provincia
Constitucional del Callao.
Por su extensión, 14,231.30 km², es el segundo departamento más pequeño de la
república, después de Tumbes. Es ribereño del océano Pacífico por el suroeste y
limita con los departamentos de Piura por el norte, Cajamarca por el este y La
Libertad por el sureste.
Según el censo del 21 de octubre de 2007, el departamento de Lambayeque tiene
una población estimada de 1.112.868 de habitantes, de los cuales son varones
541.944 y mujeres 570.924.4 Su densidad poblacional es de 80,1 hbt/km y su tasa
de crecimiento anual es de 0.9 %.6 La población urbana equivale al 79.5% mientras
que la población rural al 20.5% del total
En la región Lambayeque podemos encontrar que Estudios recientes sobre el uso
potencial que se le viene dando a los Recursos Naturales en el departamento de
Lambayeque es el siguiente: de una superficie total de 1’ 373.698 hectáreas, más de
700,000 son tierras de aptitud forestal, de las que 400,000 están cubiertas de bosque
de diferentes tipos, constituyendo los bosques densos, semidensos y achaparrados,
los más característicos localizándose en los distritos de Olmos, Motupe, Jayanca,
Illimo, Túcume, Mochumí, Morrope, Mocupe, Lagunas, y en las cooperativas cañeras
agroindustriales.
Método de Ponderación – Macrolocalización
FACTORES A B C D E F PUNTAJE %
A - 0 0 1 1 1 3 20%
B 0 - 1 0 0 1 2 13%
C 0 1 - 0 1 0 2 13%
D 0 0 0 - 0 1 1 7%
E 1 0 1 1 - 0 3 20%
F 1 1 0 1 1 - 4 27%
TOTAL 15 100%
Donde:
A: DISPONIBILIDAD Y COSTO DE MP
B: DISPONIBILIDAD DE AGUA
C: DISPONIBILIDAD DE ENERGIA ELECTRICA
D: DISPONIBILIDAD DE MO
E: CERCANIA A MERCADO
F: TRANSPORTE
En el siguiente cuadro se analiza la mejor región para llevarse a cabo el proyecto.
LAMBAYEQUE PIURA
Fact. Valor Calific. Puntos Calific. Puntos
A 20 2 40 4 80
B 13 3 39 3 39
C 13 3 39 339
D 7 3 21 3 21
E 20 3 60 3 60
F 27 2 54 4 108
TOTAL 253 347
Puntaje:
0 Malo
1 Regular
2 Bueno
3 Muy Bueno
4 Excelente
La región Lambayeque obtuvo un puntaje de 253, mientras que la región Piura
obtuvo una cantidad superior de 347, concluyendo así que la mejor región es la
segunda.
3.3 MICROLOCALIZACIÓN
- Ciudad de Piura:
Piura se encuentra ubicado próximo a la línea ecuatorial, a unos 4º 4´ 50" por debajo
de ésta y entre las longitudes 80º 29´ 30" O y 81º 19´ 36" O.
En el departamento de Piura, se presentan dos sistemas orográficos: el de los Cerros
de Amotape al noroeste, de baja altitud y una porción de la cordillera de los Andes de
recorrido norte-sur en el tercio oriental de esta circunscripción, y entre ellos se
extiende una amplia llanura que domina la mayor proporción de la geografía, que
configura la porción llana más ancha de la costa peruana.
o Clima
Debido a su proximidad con la línea ecuatorial, la costa de Piura tiene un clima
cálido durante todo el año. La temperatura promedio es de 26 °C. El clima costeño
presenta características de clima tropical en zona yunga y de sabana tropical a
nivel del mar. Este clima se le conoce también por seco tropical o bosque seco
ecuatorial. Es un clima parecido a la de la una sábana tropical. La temperatura
máxima puede alcanzar los 40 °C y la mínima los 15 °C. En la zona costera sur del
departamento, colindando con el Departamento de Lambayeque, existe un clima
semi desértico. La sierra piurana tiene un clima húmedo subtropical y templado
con un promedio anual de 15 °C.
o Ecología
Piura tiene características propias y variables dependiendo de donde uno se
ubique. Posee cordillera Andina, selva alta, páramo, bosque seco ecuatorial, valles
tropicales formado por ríos que pertenecen a la cuenca de la selva alta o
Amazonas, desiertos subtropical del Pacífico (al sur) y es una zona de permanente
interacción entre las corrientes marinas frías de Humboldt como calientes de El
Niño durante todo el año.
o Población
Total: 1.615.722 hab.(al censo 2007) Hombres: 752.414 (al censo 2005) Mujeres: 773.973 (al censo 2005)
o Economía
La minería de (hierro, sal y fosfatos) y la extracción de petróleo (que equivale al
33% de la producción nacional del Perú) son muy importantes. Además, existe una
producción minera de potasio, cobre, plomo, plata, carbón azufre, bentonita y
baritina
En el departamento de Piura se produce algarrobos, algodón pima, sorgo, arroz,
maíz amarillo, maíz amiláceo, café, plátano, coco de pipa, limón, frijol, trigo,
cebada, soya, papa, yuca, mango y otros frutales.
o Transporte
Puertos marítimos:
Paita, que es el segundo en importancia del país Talara Bayóbar
Aeropuertos:
Capitán Guillermo Concha Ibérico – Piura Capitán Montes – Talara De Paita De Bayóbar
o Educación
La ciudad de Piura cuenta con una considerable oferta en cuanto a centros de
formación profesional universitaria; funcionan en ella las siguientes universidades y
una reconocida Escuela Técnica Profesional de formación empresarial:
Universidad Nacional de Piura. Universidad de Piura. Universidad César Vallejo. Filial de la Universidad Alas Peruanas Janet Navas Torres
(sede principal en Lima). Filial de la Universidad de Los Ángeles de Chimbote (sede
principal en Chimbote). Filial de la Universidad San Pedro de Chimbote (sede principal
en Chimbote). Universidad Privada Antenor Orrego. Instituto Peruano de Administración de Empresas - IPAE.
- Análisis, evaluación y determinación de la Microlocalización
Se utilizará el método de factores ponderados para llevar a cabo el análisis
correspondiente a la microlocalización de la planta. Para poder definir la localización
de la planta de procesamiento de harina fina tostada de algarroba, se tomó en cuenta
a las siguientes ciudades: Piura, Talara, Tambogrande y Sullana.
TALARA PIURA SULLANATAMBOGRAND
E
Fact. ValorCalific.
Puntos
Calific.
Puntos
Calific.
Puntos Calific. Puntos
A 20 4 80 3 60 3 60 4 80
B 13 2 26 3 39 3 39 2 26
C 13 3 39 3 39 3 39 3 39
D 7 3 21 3 21 2 14 2 14
E 20 3 60 3 60 2 40 2 40
F 27 4 108 3 81 3 81 4 108
TOTAL 334 300 273 307
Puntaje:
0 Malo
1 Regular
2 Bueno
3 Muy Bueno
4 Excelente
La mejor ubicación para la planta es en el distrito de Talara.
3.4 JUSTIFICACIÓN DE LA UBICACIÓN Y LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA
Con los resultados obtenidos en la macro localización tomando en cuenta los
factores de materia prima, mano de obra, disponibilidad de agua, energía eléctrica,
costos de materia prima y transporte; se pudo concluir que la mejor región para la
localización de la planta es en la región de Piura.
Posteriormente se analizó la microlocalización de la planta, en el cual el distrito de
Talara es la ciudad más adecuada para llevar a cabo el proyecto, debido a su
cercanía a la materia prima y mercado, lo cual otorgaría menores costos de
transporte, favoreciendo así a la empresa.
3.5 TAMAÑO DE PLANTA
- Tamaño-mercado.
El estudio de mercado permitió encontrar una demanda insatisfecha nacional para el
año 2018 con 3343 TN de harina fina tostada de algarroba, la demanda de proyecto
se establecerá acorde con la capacidad y disponibilidad de la tecnología para
procesar la materia prima en las región de Lima, cubriendo el 25 % de la demanda
insatisfecha de cacao en polvo en el Perú.
- Tamaño-costos de producción. Costos de transporte de materias primas.
Costo de distribución de producto. Costos estimados de operación.
- Tamaño-tecnología.
Las maquinarias y equipos a utilizar en la planta son las siguientes:
Secadora de granos Horno tostador de granos
Molino de martillo Tamizador vibratorio Envasadora de polvos
- Tamaño- materia prima.
La materia prima en este caso las vainas de algarroba, tendrán una producción
estimada para el año 2018 de 668550 Tn de harina de algarroba, con el sistema de
acopio se podrá recolectar el 48% en el 2018.
- Tamaño-financiamiento. Capacidad financiera y de organización. Posibilidad
de créditos.
Debido a que se trabajará con moneda extranjera y de acuerdo a la información de
las tasas efectivas anuales con este tipo de cambio de los principales bancos a nivel
nacional, la elección de la entidad financiera con la cual se trabajará es con
Interbank.
Tabla 20: Tasas efectivas anuales de las operaciones en moneda extranjera
BancoTasa Efectiva
Anual
Banco de Comercio 17.91%
Scotiabank Perú 22.30%
Interbank 10.92%
BBVA Banco Continental
16.26%
Banco de Crédito 18.91%
Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Setiembre 2014)
- Tamaño-inversión
El monto de la inversión para la instalación de la planta procesadora de harina fina
tostada de algarroba está dado por la inversión fija, diferida y el capital de trabajo la
cual es S/. 1310886.
CAPITULO IV. INGENIERÍA Y TECNOLOGÍA
1.11. ESTUDIOS PRELIMINARES
- Antecedentes de proceso
El proceso de elaboración de la harina fina tostada de algarroba se realiza de
manera lineal pues se realiza a base de un producto definido, obteniendo así
grandes volúmenes de producción. La maquinaria utilizada para cada operación del
proceso será la más adecuada.
1.12. PROCESO PRODUCTIVO
En la producción de la harina tostada, son utilizadas las vainas completas de
algarrobo, las mismas que son sometidas a un proceso sencillo, básicamente tostado
y una molienda fina. A continuación se detalla cada una de las etapas del proceso al
que es sometido el fruto hasta convertirse en el harina fina tostada de algarroba
- Descripción del Proceso de Producción
Acopio y selección de vainas
En el acopio de la materia prima el criterio básico para la selección es
rechazar aquellas que se encuentren descompuestas parcialmente o
picadas; cabe mencionar que aquellas vainas que estén fraccionadas
también pueden ser utilizadas en el proceso sin que esto afecte el
producto final.
Secado de vainas
Por razones de almacenamiento intermedio antes del tostado, es
necesario reducir la humedad del fruto. Esto se logra mediante un secado
simple al sol.
Tostado
Este proceso se realiza por lo general en un horno tostador rotatorio. El
tiempo que dure este proceso afectará directamente al color final del
producto. También se ha realizado un estudio en el que se muestra que
mientras mayor sea la temperatura y tiempo de exposición al tostado se
verá afectada la capacidad de adsorción del producto de manera que la
eficiencia en la utilización como ingrediente de otras mezclas bajaría
Molienda
Ésta se realiza en un molino de martillos, provisto de una zaranda de 0.5
mm.
De acuerdo a apreciaciones del fabricante se puede mencionar que este
proceso no se debe, en lo posible, ejecutar en temperaturas ambiente altas
(mayores a 25 °C) ya que debido a la alta capacidad higroscópica del
producto se produce apelmazamiento de la harina.
Tamizado
Este proceso se lleva a cabo con un tamiz fino (entre 150 y 180 micras),
con lo que se logra separar todos los grumos e impurezas de la molienda,
para finalmente obtener un polvo fino de aspecto homogéneo, con lo que
se cumple con las especificaciones de la NTP 209.603
Envasado
El producto se debe envasar en contenedores o recipientes que
mantengan las cualidades nutritivas e higiénicas del producto y que no
transmitan ninguna sustancia tóxica ni olores sabores extraños al
producto]. Generalmente son utilizadas las bolsas de papel o polipropileno.
- Diagramas de proceso y de flujos.
- Plan de ventas y capacidad de la planta
Plan de ventas
PLAN DE VENTASPERIODO UNIDADES (SACOS) IMPORTE (SOLES)
ENERO 415 79.668,48FEBRERO 415 79.668,48MARZO 415 79.668,48
TOTAL PRIMER TRIMESTRE 1.245 239.005,432O TRIMESTRE 1.245 239.005,433ER TRIMESTRE 1.245 239.005,434TO TRIMESTRE 1.245 239.005,43
1 AÑO 4.981 956.021,712 AÑO 5.073 990.708,253 AÑO 5.165 1.026.012,454 AÑO 5.257 1.059.726,565 AÑO 5.348 1.096.227,49
Capacidad de planta
Para el diseño de la planta procesadora de polvo de algarroba poder cubrir la demanda del quinto año del proyecto, se cuenta con una capacidad de 5348 unidades de 25 Kg, el tiempo de ciclo para un saco de 25 kg. de polvo de algarroba es de 13.23 min. Con ello puede producirse hasta 113,4 kg. de polvo de algarroba por hora, es decir 37,1% más de lo requerido. En suma la capacidad de la planta es de aproximadamente 8491,392 sacos de 25 kg. anuales.
Diagrama de proceso con indicadores de kg/h y tiempo.
690 kg/h 600 kg/h 300 kg/h 600 kg/h 2000 kg/h
5.6 min. 5.2 min 13.23 min. 5.13 min. 0.75 min.
Elaboración: Propia
La eficiencia de la planta para el 2018 es de 62,98% esto es debido a que existen 2
máquinas cuya capacidad está sobredimensionada, estas son: máquina de
envasado y secado; si se encontrasen estas máquinas en medidas más adecuadas
para la cantidad procesada.
- Requerimientos de Materiales
En la tabla siguiente se muestran los costos asociados a la compra de algarroba para poder cumplir con los requerimientos necesarios durante los 5 años de materia prima.
Tabla 10: Costo total de materia prima
Año Cantidad de Kg. harina algarroba
Cantidad de algarroba Total S/.
1 AÑO 124521 296478 652252 AÑO 126819 301949 664293 AÑO 129117 307421 676334 AÑO 131415 312892 688365 AÑO 133712 318363 70040
Fuente: Agrodataperú.
En la siguiente tabla se muestran los costos asociados a la compra de sacos de 25 kg. para poder cumplir con los requerimientos básicos necesarios durante los 5 años de producción.
Tabla 11: Requerimiento de sacos de 25 kg.
Año Número de sacos de 25 kg.
Total S/.
1 AÑO 4981 1992
SECADO TOSTADO MOLIENDA TAMIZADO ENVASADO
2 AÑO 5073 20293 AÑO 5165 20664 AÑO 5257 21035 AÑO 5348 2139
Fuente: Agrodataperú.
Como materiales secundarios se tienen a los hilos, necesarios para el sellado de los sacos, en la tabla se muestra el consumo de este material en los distintos años de producción teniendo una relación de 1 cono cada 300 sacos.
Tabla 12: Requerimiento de hilos por sacos de 25 kg.
Año Número de sacos de 25 kg.
Conos de hilo
1 AÑO 4981 172 AÑO 5073 173 AÑO 5165 174 AÑO 5257 185 AÑO 5348 18
Fuente: Elaboración propia.
o Secadora
Marca IMSA
Modelo NS - 10
Potencia (hp) 5
Capacidad (Kg/h) 0 - 690
Costo (s/.) 8,130.00
Vida útil (años) 10
Dimensiones (m)
Largo 0.8
Ancho 1.4
Alto 0.6
Fuente: MEXIMAQ
o Horno tostador giratorio
Marca FISCHER
Modelo PEDRO 200
Potencia (hp) 0.5
Capacidad (Kg/h) 400 - 600
Costo (s/.) 7,500.00
Vida útil (años) 10
Dimensiones (m)
Largo 2.4
Ancho 1.5
Alto 2.1
Fuente: MEXIMAQ
o Molino de martillo
Marca FICHER
Modelo INOX - 3
Potencia (hp) 7
Capacidad (Kg/h) 300
Costo (s/.) 6,800.00
Vida útil (años) 10
Dimensiones (m)
Largo 1.2
Ancho 2
Alto 2.5
Fuente: MEXIMAQ
o Tamizado vibratorio
Marca MEXIMAQ
Modelo TH 1900
Potencia (hp) 0.25
Capacidad (Kg/h),(Lt/h) 600
Costo (s/.) 8,000.00
Vida útil (años) 10
Dimensiones (m)
Largo 2
Ancho 1.3
Alto 1.7
Fuente: MEXIMAQ
o Envasadora
Marca MEXIMAQ
Modelo TH 1900
Potencia (hp) 1.5
Capacidad (Kg/h),(Lt/h) 2000
Costo (s/.) 7,200.00
Vida útil (años) 10
Dimensiones (m)
Largo 1.2
Ancho 0.9
Alto 2.6
Fuente: MEXIMAQ
Para el transporte de los materiales entre las máquinas se usarán 10 helicoidales de
la marca Tim, teniendo como requerimiento de energía 2 KW/h y longitud de 6 m.
- Requerimientos de energía
Máquinas HP KwN° de
máquinasCosto/h
Costo anual (S/)
Secadora de granos 5 3.73 1 0.746 1862.016
Horno tostador de granos 0.5 0.37 1 0.074 184.704
Molino de martillo 7 5.2 1 1.04 2595.84
Tamizador vibratorio 2 1.49 1 0.298 743.808
Envasadora de polvos 1.5 1.12 1 0.224 559.104
TOTAL 5945.472
Fuente: MEXIMAQ
- Requerimiento de mano de obra
En producción se usará máquinas de transporte que permita el flujo de material de
una máquina a otra permitiendo que las máquinas estén conectadas, por lo que en
esta parte no se necesitarán operarios.
Por ello los operarios solo tendrán la labor de inspeccionar y controlar las máquinas,
es así que se mantendrá 1 operario en la envasadora y 2 operarios para las que
trabajan la vaina de algarroba y 1 para que supervise el funcionamiento de las
máquinas que trabajen con la harina de algarroba, también se contará con ayudantes
de almacén, control de calidad y mantenimiento; en total 8 operarios.
1.13. DISTRIBUCIÓN DE PLANTAS
- Tipo de distribución de planta.
Se utilizará la distribución por producto, debido a que la maquinaria seguirá una
secuencia de operaciones fijas donde el producto se trasladará. Con esta distribución
se procesarán grandes cantidades de harina fina tostada de algarroba, no
necesitando de flexibilidad pues solo se producirá en la planta un producto.
- Plan de distribución de planta.
Áreas
En el área de producción para calcular la superficie total requerida se utilizó el
método de Guerhet, que considera 3 componentes esenciales: primero la superficie
estática, luego la gravitacional y finalmente la de evolución. En lo que se refiere a
superficie estática, están ocupadas por la maquinaria, la gravitacional está presente
el área para que los trabajadores puedan movilizarse alrededor de su máquina que le
corresponde y la tercera es donde los trabajadores se moverán y tendrán acceso al
centro de producción.
Para el cálculo de cada área se tomó en cuenta las 3 superficies de cada máquina.
ST: Se+Sg+Sc
Donde:
Se: superficie estática; largo x ancho
Sg: superficie gravitacional; Se x # de lados accesibles de maquinaria
Sc: superficie de evolución: K(Se+Sg)
K: coeficiente
k=hEM2∗hEE
=
∑ (A∗n∗h )
∑ ( A∗n )
∑ ( SS∗n∗h )
∑ (SS∗n)
Las dimensiones de las máquinas mostradas anteriormente y dimensiones se
encuentran resumidas en la siguiente tabla:
MÁQUINASLARG
OANCH
OALT
ON
N° DE MÁQUINAS
Secadora de granos
0.8 1.4 0.6 2 1
Horno tostador de granos
2.4 1.5 2.1 2 1
Molino de martillo 1.2 2 2.5 2 1
Tamizador vibratorio
3.6 1.5 1.8 2 1
Envasadora de polvos
1.2 0.9 2.6 1 1
Fuente: FISCHER et al.
Para el cálculo de N se tomaron dos lados pues se requiere de total acceso de la
maquinaria mínimo por 2 lados para los controles y su limpieza, que son realizados
con mucha frecuencia.
En cuanto al coeficiente k se tomó la altura promedio de la persona peruana 1,69 m.
MÁQUINAS
ÁREAS ( Metros cuadrados)
Se Sg Sc St St total
Secadora de granos
1.1
2.2 5.7 5.7 5.7
Horno tostador de granos
3.6
7.218.3
18.3
18.3
Molino de martillo 2. 4.8 12. 12. 24.3
4 2 2
Tamizador vibratorio
5.4
10.8
27.4
27.4
54.8
Envasadora de polvos
1.1
1.1 3.7 3.7 3.7
TOTAL 107
Fuente: FISCHER et al.
Se concluye que el área de producción es de 107 m2 superficie total requerida para
otras áreas distintas a producción.
Área de recepción de materia prima
La materia prima utilizada al quinto año del proyecto es alrededor de 300 TN de
vainas de algarroba, puesto que la cosecha de este debe realizarse en periodos
máximos a 2 semanas, el área de recepción debe tener un área que aloje
alrededor de 20000 Kg. de algarroba, que deben ser almacenados en cajones de
altura 80 cm, tomando en cuenta que la densidad de las vainas de algarroba es de
0.79 TN/m3 nuestra área se calculará:
(20000 Kg / ((0.79 TM/ m3) x (1000 Kg/ 1 TM/)) / 0.8 m = 31.64 m2
Áreas de almacén
Se estimó una permanencia máxima del producto final en almacén de 30 días
como parte de una política de venta mensual de la demanda proyectada
Se tomó un periodo de 30 días, que es relativamente pequeño debido a que el
tiempo de vida útil de los productos son de aproximadamente 2 años.
Con un flujo de 218 Kg/h, la producción mensual es 50 TN, empacadas en bolsas
de 25 kg , lo que genera …bolsas cuyas medidas aproximadas son de 50 y 40 cm
de lados, que al ser llenadas con 25kg de harina fina tostada de algarroba cuya
densidad es de 0,77 TM/m3, alcanza una altura de 28 cm.
Ya que la altura promedio del trabajador peruano es de 1,69m, el número de filas
de bolsas será de 6 (1.69 / 0.28), por consiguiente cada metro cuadrado de
almacén dará cabida a 600 Kg de polvo de cacao según la siguiente fórmula:
Kg de polvo de cacao = N de bolsas que ocupan 1 metro cuadrado x
número de filas de bolsas en dicho espacio x Kg
por bolsa
Para un mes de producción 50 TN se requerirá de 73.22 m2, a eso se le suma el
área para el traslado de las bolsas de 2 m. de ancho.
Es así que el área total de almacén del producto final es de 100 m2
aproximadamente.
RESUMEN DE REQUERIMIENTO DE AREAS
Tabla N 22: Requerimientos de áreas
ÁREAS m2
Producción 107
Recepción 32
Almacén 100
Oficinas de administración 30
Laboratorios de control de calidad 20
Servicios higiénicos 15
Depósito material de limpieza 10
Área para futura ampliación 120
TOTAL 434
Elaboración: Propia
Plano de distribución
Las actividades de la planta de la harina fina tostada de algarroba deben realizarse
en el menor tiempo posible y de forma agradable para garantizar un desempeño
óptimo por parte de los operarios.
Es así que se utilizará la distribución por proceso debido a que la maquinaria estará
distribuida en forma secuencial a la elaboración del producto, tratando de recorrer la
menor distancia posible con el fin de evitar pérdidas de tiempo y lograr una mayor
efectividad en la producción.
La distribución interna en la construcción se realizará en forma de U.
En el siguiente plano de distribución podemos observar todas las áreas que presenta
la planta.
POSIBLE AMPLIACIÓN
DEPÓSITO MATERIALES
LIMPIEZA
SERVICIOS HIGIÉNICOS
LABORATIRO DE
CALIDAD
MONTACARGA
M. ETIQUETADORA
TAMIZADO
RECEPCIÓN DE MATERIAPRIMA
MOLIENDATOSTADO.SECADO
ALMACÉN DE PRODUCTO TERMINADO
ENTRADA
ALMACEN DE PRODUCTO
TERMINADO
PATIO DE ENTREGA DEL
PRODUCTO
30 m.
45 metros
- Obras de ingeniería civil necesarias
Las principales obras de ingeniería civil para el proyecto son: nivelación topográfica
de la zona, excavaciones, rellenos y compactación para el anclaje de maquinaria,
para evitar fallas debidas a la vibración de la misma
Otra obra indispensable es hacer los pisos de concreto, pues al tratarse de un
producto que va a ingerirse, el riego de contaminación por polvo debe eliminarse.
También deberá contar con tuberías e instalaciones eléctricas, finalmente se
requerirá de paredes, techo, columnas y pintado de instalaciones.
1.14. CONTROL DE CALIDAD
El control de la harina fina tostada de algarroba en nuestro país se encuentra
reglamentado a través de normas técnicas peruanas y la comisión del Codex
alimentario, siendo aprobadas por el comité técnico de normalización de harina.
A su vez es fundamental el ejercicio de las BPM y POES, para la implementación del
sistema HACCP.
1.15. CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN
2014 2015
Julio
Ago
sto
Sep
tiem
bre
Oct
ubr
e
No
vie
mbr
e
Dic
iem
bre
Ene
ro
Feb
rero
Mar
zo
Abr
il
May
o
Jun
io
Julio
Ago
sto
Sep
tiem
bre
Oct
ubr
e
Estudios
Financiamiento
Compra de terrenos
Trámites legales
Alianza con los proveedores
Compra de maquinaria
Obras de construcción
Contratación de personal
Instalación de maquinaria
Implementación de oficinas
Capacitaciones
Prueba piloto de planta
Elaboración: Propia.
CAPITULO V. RECURSOS HUMANOS Y ADMINISTRACION
1.16. RECURSOS HUMANOS
- Tipo de organización y estructura Organizacional
La empresa cuenta con una organización formal, ya que se encuentra estructurada
en base a un diseño racional previamente establecido, con el cual se trata de
conseguir los objetivos de la empresa. La estructura organizacional es funcional
debido a que las áreas con las que se cuenta representan a las tareas
imprescindibles dentro de la organización.
- Descripción de áreas, funciones y puestos
Gerencia General:
Es el órgano de mayor autoridad en la Organización. Es la Gerencia General la encargada del desarrollo y cumplimiento de las políticas y objetivos planteados por la Institución.
Funciones:o Representar a la empresa en actividades administrativas, financieras
comerciales y judiciales.o Planear y dirigir las políticas y estrategias generales de gestión
empresarial.o Coordinar la elaboración de las actividades de las diferentes áreas de la
institución.
GERENCIA GENERAL
ÁREA ADMINISTRACIÓN
Y FINANZAS
DEPARTAMENTO DE LOGÍSTICA
ALMACÉN
DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD
ÁREA OPERACIONAL
DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓN
DEPARTAMENTO DE CONTROL DE
CALIDAD
DEPARTAMENTO DE
MANTENIMIENTO
ÁREA COMERCIALÁREA DE
RECURSOS HUMANOS
o Contratar, promover, remover, suspender, sancionar y despedir a trabajadores de la empresa.
o Dirigir la formulación y supervisión de los planes y presupuestos a corto, mediano y largo plazo.
o Aprobar los objetivos y metas de la empresa y velar por su implementación en todas las áreas de la empresa.
Denominación del puesto: Gerente General.
Área de Administración y Finanzas
El área de Administración y Finanzas es el órgano responsable de planear, dirigir, coordinar, controlar y evaluar los aspectos referidos a la gestión de los recursos materiales, servicios, económicos y financieros, así como la contabilidad de sus operaciones, emisión de estados financieros.
Funciones:
o Ejecutar una eficiente administración de los recursos financieros, logísticos, bienes patrimoniales y transporte y servicios generales.
o Planificar y evaluar el cumplimiento de políticas y procedimientos administrativos de la empresa.
o Evaluar la aplicación y cumplimiento de las acciones legales que norman las actividades financieras y de adquisiciones.
o Asesorar y planificar un eficiente empleo de los recursos financieros y materiales de la empresa.
Denominación del cargo: Gerente de administración y finanzas.
- Departamento de Logística:
Es el departamento responsable de planear, organizar, dirigir, coordinar y controlar los procesos relativos a investigación del mercado de proveedores, compras, gestión de inventarios, almacenamiento de materiales y repuestos, así como la contratación y atención de los servicios generales.
Funciones:o Dirigir, controlar y evaluar las actividades de conservación, limpieza
y seguridad de los bienes e inmuebles de la empresa, así como también los servicios de comunicación, movilidad que requiere la empresa.
o Supervisar las necesidades de bienes y servicios necesarios.o Dirigir, controlar, evaluar y mejorar el proceso de adquisición de
bienes y contratación de servicios que permitan el desarrollo ininterrumpido de las operaciones.
o Evaluar los stocks en almacenamiento.
Denominación del cargo: Jefe de Logística.
- Departamento de Almacén:
Es el área encargada de ejecutar, controlar las actividades de almacenes de la empresa.
Funciones:o Ejecutar, coordinar y controlar las actividades de almacenes de la
empresa.o Garantizar un stock mínimo de materiales e insumos en el almacén
que aseguren la operatividad de la empresa.o Elaborar el cuadro de necesidades y emitir pedidos de bienes o
servicios.o Planificar la distribución, custodia y/o ubicación de materiales
recepcionados.o Llevar control de entradas y salidas de bienes en el kárdex.o Atender los requerimientos de bienes en stock de almacén.o Organizar y mantener en buenas condiciones la zona de
almacenaje.
Denominación del puesto: Jefe del departamento de almacén.
- Departamento de Contabilidad:
Es el departamento a cargo de registrar en forma oportuna y confiable las transferencias económicas y financieras de la empresa. Administrar en términos de programación, ejecución y control, todos los recursos financieros de la organización.
Funciones:
o Formular el balance mensual de estados financieros.o Elaborar la información contable financiera.o Formular, evaluar los presupuestos y planes de la empresa a corto,
mediano y largo plazoo Elaborar los informes de ejecución presupuestal de manera mensual
y trimestral.o Coordinar y supervisar las actividades económicas y financieras de
la empresa.
Denominación del puesto: Jefe de Contabilidad.
Área de Recursos Humanos
Es el órgano responsable de planear, organizar, dirigir, coordinar y controlar los procesos vinculados con el reclutamiento, selección, contratación, inducción, capacitación, evaluación y desarrollo de personal, registro y control de personal así como también de su bienestar, relaciones laborales y seguridad.
Funciones:
o Proponer, coordinar, ejecutar y controlar el Plan y presupuesto anual de recursos humanos de la empresa.
o Aplicar normas y leyes relacionadas con la administración de personal.o Programar coordinar y controlar los procedimientos para el
reclutamiento y selección de personal, así como también los procedimientos de capacitación y desarrollo de personal.
o Controlar la correcta ejecución del rol de vacaciones del personal.o Controlar las retenciones y descuentos que deben aplicarse por ley a
los trabajadores de la empresa.o Supervisar el control de la asistencia y puntualidad, disciplina,
comunicación y demás acciones del personal.o Programar, coordinar y controlar el proceso de administración de
remuneraciones.
Denominación del puesto: Jefe de Recursos Humanos.
Área Operacional
Es el área responsable de dirigir, supervisar y controlar la ejecución de programas y actividades relacionadas con la producción de la harina tostada de algarroba, así como del control de calidad del producto.
Funciones:
o Planificar, dirigir y evaluar el desarrollo de los procesos de producción de harina tostada de algarroba.
o Planificar, liderar y evaluar el desarrollo del proceso de control de calidad de la harina tostada de algarroba.
o Proponer la formulación, aprobación y ejecución de estudios y proyectos para la optimización de procesos.
o Desarrollar las acciones que garanticen el cumplimiento de la normatividad vigente en los aspectos ambientales.
Denominación del puesto: Gerente Operacional.
- Departamento de Producción:
Funciones:
o Planificar y supervisar las actividades que conciernen al proceso productivo para la elaboración de harina fina tostada de algarroba.
o Coordinar con el Departamento de Control de Calidad la verificación de la calidad del producto.
o Programar el abastecimiento de materia prima para la elaboración del producto.
o Coordinar con el área de mantenimiento el cumplimiento de programas de mantenimiento de los equipos y máquinas utilizadas en el área operativa.
Denominación del puesto: Jefe de Producción.
- Departamento de Control de Calidad:
Es el departamento responsable encargado del control de calidad del producto de harina fina tostada de algarroba.
Funciones:
o Planificar, implementar y supervisar las actividades de Control de Calidad de la harina fina tostada de algarroba.
o Supervisar el cumplimiento de las políticas y normas de calidad establecidas.
o Verificar la calidad de la materia prima entrante al proceso de elaboración de producto.
o Emitir informes técnicos en base a los resultados obtenidos mensual y diariamente respecto al control de calidad del producto.
Denominación del puesto: Jefe de Control de Calidad.
- Departamento de Mantenimiento
Es el órgano responsable de la planificación, coordinación, supervisión, control y ejecución del mantenimiento de equipos electromecánicos, instalaciones eléctricas, para mantenerlos en óptimas condiciones de operatividad.
Funciones:
o Coordinar y dirigir la programación y ejecución de los trabajos de reparación y mantenimiento preventivo de los equipos utilizados en el ámbito operativo.
o Coordinar la asignación del personal técnico del área de mantenimiento para la ejecución de actividades.
o Efectuar la recepción técnica de los repuestos y materiales consignados en el almacén.
o Supervisar los trabajos de mantenimiento.o Realizar el diagnóstico periódico de los equipos.o Controlar el stock de repuestos y accesorios para mantenimiento de
equipos.
Denominación del puesto: Jefe de Mantenimiento.
Área Comercial:
Es el área responsable de la comercialización del producto brindado por la empresa, analizando y definiendo el perfil de los clientes y así cubrir sus necesidades.
Funciones:
o Elaborar planes para el mejoramiento de los procesos comerciales de la empresa.
o Elaborar estudios de mercado para evaluar y conocer el perfil de los clientes y sus necesidades.
o Actualizar procedimientos y directivas comerciales acorde con la normatividad vigente.
o Consolidar la información comercial de la empresa.o Elaborar informes mensuales de los resultados de las actividades
realizadas en la gestión comercial.
Denominación del puesto: Jefe Comercial.
- Perfil de puestos
Gerente General
Formación:- Ingeniero Industrial, Economista o Licenciado en Administración- Colegiado y hábil.- Formación a Nivel de Post Grado.
Especialización:
- Administración de empresas- Gestión empresarial- Herramientas de ofimática.- Gestión Ambiental- Seguridad Industrial.
Competencias:
- Liderazgo para el cambio- Pensamiento estratégico.- Trabajo en equipo.- Compromiso y ética.- Capacidad de planificación y organización.- Capacidad de análisis y solución de problemas.
Experiencia:
Cinco años en cargos Gerenciales en empresas industriales.
Gerente de Administración y Finanzas
Formación:- Licenciado en Administración, Contador o Economista.- Colegiado, habilitado y certificado.
- Formación a Nivel de Post Grado.
Especialización:
- Gestión empresarial- Herramientas de ofimática.
Competencias:
- Liderazgo para el cambio- Pensamiento estratégico.- Trabajo en equipo.- Compromiso y ética.- Capacidad de planificación y organización.- Capacidad de análisis y solución de problemas.
Experiencia:
Cinco años en cargos directivos relacionados con la función de Administración, Logística y Finanzas.
Jefe de Logística
Formación:- Licenciado en Administración, Contador, Economista o Ingeniero.- Colegiado y certificado.- Formación a Nivel de Post Grado.
Especialización:
- Gestión empresarial- Herramientas de ofimática.- Programación y control de inventarios.- Planeamiento estratégico.- Gestión de Calidad – ISO 9000
Competencias:
- Liderazgo para el cambio- Pensamiento estratégico.- Trabajo en equipo.- Compromiso y ética.- Capacidad de planificación y organización.- Capacidad de análisis y solución de problemas.
Experiencia:
Cuatro años en cargos directivos relacionados a la función de Suministros y Servicios Generales en empresas.
Jefe de Almacén
Formación:- Licenciado en Administración o Ingeniero.- Colegiado y certificado.
Especialización:
- Herramientas de ofimática.- Manejo de Kárdex y almacén.
Competencias:
- Trabajo en equipo.- Compromiso y ética.- Capacidad de planificación y organización.- Capacidad de análisis y solución de problemas.
Experiencia:
Dos años en cargos relacionados con la función de Almacenes.
Jefe de Contabilidad
Formación:- Contador público.- Colegiado y certificado.- Formación a Nivel de Post Grado.
Especialización:
- Planificación y administración financiera- Planeamiento estratégico.- Manejo de sistemas contables.- Conocimientos en materia presupuestal.- Herramientas de ofimática.- Normas de contabilidad y tesorería.
Competencias:
- Liderazgo para el cambio
- Pensamiento estratégico.- Trabajo en equipo.- Compromiso y ética.- Capacidad de planificación y organización.- Capacidad de análisis y solución de problemas.
Experiencia:
Cuatro años en cargos directivos relacionados a la función de Contabilidad en empresas.
Jefe de Recursos Humanos
Formación:- Licenciado en Administración, Abogado, Ingeniero Industrial.- Colegiado y hábil.- Formación a Nivel de Post Grado.
Especialización:
- Capacitación, análisis del comportamiento y motivación.- Herramientas de ofimática.- Gestión empresarial.- Seguridad Industrial.
Competencias:
- Liderazgo para el cambio- Pensamiento estratégico.- Trabajo en equipo.- Compromiso y ética.- Capacidad de planificación y organización.- Capacidad de análisis y solución de problemas.
Experiencia:
Cuatro años en cargos directivos relacionados con Recursos Humanos.
Gerente Operacional
Formación:- Ingeniero Industrial o Civil.- Colegiado y certificado.- Formación a Nivel de Post Grado.
Especialización:
- Gestión empresarial
- Herramientas de ofimática.- Gestión Ambiental.- Seguridad Industrial.
Competencias:
- Liderazgo para el cambio- Pensamiento estratégico.- Trabajo en equipo.- Compromiso y ética.- Capacidad de planificación y organización.- Capacidad de análisis y solución de problemas.
Experiencia:
Cinco años en cargos directivos relacionados con el manejo operacional y los procesos de control de calidad.
Jefe de Producción
Formación:- Ingeniero Industrial o Civil.- Colegiado y certificado.- Formación a Nivel de Post Grado.
Especialización:
- Gestión empresarial- Gestión de calidad.- Gestión ambiental.- Seguridad Industrial.- Herramientas de ofimática.- Gestión de Calidad – ISO 9000
Competencias:
- Liderazgo para el cambio- Pensamiento estratégico.- Trabajo en equipo.- Compromiso y ética.- Capacidad de planificación y organización.- Capacidad de análisis y solución de problemas.
Experiencia:
Cuatro años en cargos directivos relacionados a la función de Producción.
Jefe de Control de Calidad
Formación:- Ingeniero Industrial o Químico.- Colegiado y certificado.- Formación a Nivel de Post Grado.
Especialización:
- Gestión empresarial- Herramientas de ofimática.- Aseguramiento de la Calidad- Gestión Ambiental.- Gestión de Calidad – ISO 9000
Competencias:
- Liderazgo para el cambio- Trabajo en equipo.- Compromiso y ética.- Capacidad de planificación y organización.- Capacidad de análisis y solución de problemas.
Experiencia:
Tres años en actividades relacionadas con la función de Control de Calidad.
Jefe de Mantenimiento
Formación:- Ingeniero Mecánico Eléctrico o Ingeniero Mecánico.- Colegiado y certificado.
Especialización:
- Gestión empresarial- Gestión ambiental.- Seguridad Industrial.- Herramientas de ofimática. Autocad
Competencias:
- Trabajo en equipo.- Compromiso y ética.- Capacidad de planificación y organización.- Capacidad de análisis y solución de problemas.
Experiencia:
Tres años en cargos directivos relacionados a la función de Mantenimiento Electromecánico.
Jefe Comercial:
Formación:- Licenciado en Administración de Empresas, Economista, Ingeniero
Industrial, Civil o de Sistemas.- Colegiado, hábil y certificado.- Formación a nivel de Post Grado.
Especialización:
- Gestión empresarial- Gestión ambiental.- Seguridad Industrial.- Herramientas de ofimática. Autocad- Atención al Cliente.
Competencias:
- Liderazgo para el cambio.- Pensamiento estratégico.- Trabajo en equipo.- Compromiso y ética.- Capacidad de planificación y organización.- Capacidad de análisis y solución de problemas.
Experiencia:
Cinco años en cargos afines.
- Requerimiento de mano de obra directa e indirecta
Puesto de Trabajo Cantidad de Trabajadores
Remuneración mensual por trabajador
(S/.)Gerente General 1 3500.00
Gerente de Administración y Finanzas 1 2300.00Jefe de Logística 1 1800.00
Jefe de Almacén 1 1800.00Jefe de Contabilidad 1 1800.00
Jefe de Recursos Humanos 1 1800.00Gerente Operacional 1 2300.00Jefe de Producción 1 1800.00
Jefe de Control de Calidad 1 1800.00Jefe de Mantenimiento 1 1800.00
Jefe Comercial 1 2300.00Operarios y Auxiliares 8 1000.00
Vigilante 2 750.00Personal de limpieza 3 750.00
1.17. ADMINISTRACION GENERAL
- Políticas de la empresa
La política de la planta de procesamiento de harina fona tostada de algarroba es una
empresa que se dedica a la producción y exportación de la harina fina tostada de
algarroba de calidad. La empresa se rige en base a principios y compromisos que se
detallan a continuación:
- La empresa se compromete a cumplir con la normativa legal y vigente para la
elaboración de producto de calidad de Harina fina tostada de algarroba.
- Las actividades de la organización serán gestionadas bajo procesos,
estableciéndose objetivos y metas a corto, mediano y largo plazo, para los que
los procesos serán constantemente evaluados y actualizados en relación a la
tecnología disponible.
- Se establecerán sistemas adecuados para la prevención de contaminación
ambiental.
- Se establecerán sistemas adecuados para la gestión de los recursos.
- Se desarrollará un proceso de mejora continua que permitirá la mejora de las
actividades de la compañía para aumentar su eficacia.
Los principios y compromisos detallados serán comunicados a el personal laboral de
la empresa. La presente política será revisada y actualizada periódicamente para su
correspondiente adecuación a la empresa.
CAPITULO VI. INVERSIONES
6.1. Inversión fija (Tangible)
6.1 Inversión fija En la inversión fija se involucran los siguientes costos: terreno, urbanización del mismo y todos los servicios necesarios para la producción. Están involucrados la maquinaria y equipos, edificios e instalaciones y/o infraestructura.
6.1.1 TerrenoLa planta industrial necesita un área total de 500 m2, en la zona industrial donde se ubicará las instalaciones. El costo del terreno aproximado es de 500$/m2, alrededor de S/. 1460 obteniendo en su totalidad S/. 730000.
Tabla 25: Costo del terreno
Requerimiento de Terreno (m2)
Costo de Terreno
(Soles/m2)Total (S/.)
500 1460 730000Fuente: Diario Gestión.
6.1.2 ConstrucciónEl costo estimado por m2 construido es de $290, alrededor de S/. 847 y el requerimiento de la plata es de 434 m2, obteniendo un costo total por construcción de S/. 367598.
Tabla 26: Costo del área techadaÁrea necesaria en construcción (m)
Costo de construcción (S/.)
Total (S/.)
434 847 367598Fuente: Diario Gestión.
El costo estimado por metro lineal de pared es de $180, alrededor de S/. 526 y el requerimiento de la plata es de 110 m, obteniendo un costo total por construcción de S/57860.
Tabla 27: Costo del metro lineal de pared.
Requerimiento metro lineal de pared (m)
Costo de metro lineal (soles/ m2)
Total (S/.)
110 526 57860Fuente: Diario Gestión.
El costo total de la construcción para la empresa procesadora de harina fina tostada de algarroba es de S/. 425458.
Tabla 28: Costo total de construcciónÁrea necesaria en construcción (m)
Costo de construcción (S/.)
Total (S/.)
434 847 367598110 526 57860
TOTAL 425458Fuente: Diario Gestión.
6.1.3 Maquinaria y equipos
Tabla 29: Costo total de maquinaria y equipos
MáquinasN° de
máquinasCantidad Total (S/.)
Secadora de granos 1 7800 7800
Horno tostador de granos 1 7200 7200
Molino de martillo 1 6528 6528
Tamizador vibratorio 1 6528 6528
Envasadora de polvos 1 6912 6912
TOTAL 5 34968
El costo total por la adquisición de maquinaria y equipos necesaria para el procesamiento de la harina fina tostada de algarroba será de S/. 34968
6.1.4 Instalación de la maquinaria
Se considera un 10% del costo total de la maquinaria, es decir el costo de la instalación será de S/. 3497.
6.1.5 Equipos de oficina
Tabla 30: Inversión equipos de oficina
Descripción CantidadPrecio
unitario (S/.)
Total (S/.)
Computadoras 6 1100 6600
Impresoras 6 400 2400
Total 9000Fuente: EPCORS. SAC.
El costo de equipos de oficina y sus accesorios serán distribuidos en las áreas de administración, secretariado, oficina de jefe de planta, logística, mantenimiento y control de calidad es de S/. 9000.
6.1.6 Mobiliario
Tabla 31: Mobiliario
Descripción CantidadPrecio
Unitario (S/.)
Total (S/)
Escritorios 6 250 1500
Sillas 10 70 700
Armario melanina 2 200 400
Total 2600Fuente: Melamueble SAC.
El costo de total por adquisición de mobiliarios es de S/. 2600.
6.1.7 Total inversión fija
Tabla 32: Inversión fija total
Descripción InversionesValor de
recuperaciónValor a
depreciarAños a
depreciarDepreciació
n anualDepreciación
acomulada a 5to año
Terrenos 730000 730000Construcciones 425458 354548.3 425458 30 14181.9 70909.7Instalaciones 5243 2621.5 5243 10 524.3 2621.5Maquinaria 34968 17484 34968 10 3496.8 17484Equipos de
oficina9000 1500 9000 6 1500.0 7500
Muebles y Enseres
2600 1300 2600 10 260.0 1300TOTAL
INVERSION FIJA
120726919963.0 99815.17
Fuente: Elaboración propia.
El costo de inversión fija total será de S/.99815.17.
6.2. Inversión diferida (Intangible)
6.2. Inversión diferida La inversión diferida, es una inversión necesaria para el funcionamiento de la planta, donde incluyen investigaciones preliminares, gastos de estudio, adquisición de derechos, patentes de inversión, licencias, permisos y marcas.
6.2.1 PermisosPara que la planta industrial de harina fina tostada de algarroba sea instalada y comience con el funcionamiento será necesario cubrir costos
como permisos municipales y otros documentos de legalización o certificaciones, teniendo un costo total de permisos de S/. 1500.
6.2.2 Estudios y proyectosEl estudio e investigación que se realiza para la culminación del proyecto de la instalación de la planta industrial será de S/. 6000.
6.2.3 Capacitaciones previasLa capacitación antes de iniciar las operaciones que necesitará todo el personal de la empresa tendrá un costo de S/. 2000 donde se contratará los servicios de un ponente capacitado en el tema de procesamiento de harina fina tostada de algarroba y la maquinaria adjunta.
6.2.4 Gastos de preparaciónLos gastos de preparación para el óptimo funcionamiento de la planta industrial tiene un costo de S/. 5000.
6.2.5 Promoción y publicidadLos gastos de promoción y publicidad para fomentar la comercialización de la harina fina tostada de algarroba tiene un costo total de S/. 5000.
6.2.6 SegurosPara que la empresa pueda cubrir con parte de la seguridad del proyecto se ha encontrado conveniente tener un coste de S/. 500.
6.2.7 Total inversión diferida.
Tabla 33: Inversión diferida total
DescripciónInversione
sEstudios 6000
Capacitación del personal 2000
Seguros 500
Permisos legales 1500
Gastos de preparación 5000
Promoción y Publicidad 5000TOTAL INVERSION
DIFERIDA20000
Fuente: Elaboración propia.
Se puede apreciar que el total de inversión diferida es de S/. 20000.
6.3. Capital de trabajo
6.3.1 Materias primas.En la tabla siguiente se muestran los costos asociados a la compra de algarroba para poder cumplir con los requerimientos necesarios durante los 5 años de materia prima.
Tabla 34: Costo total de materia prima
Año Cantidad de Kg. harina algarroba
Cantidad de algarroba Total S/.
1 AÑO 124521 296478 652252 AÑO 126819 301949 664293 AÑO 129117 307421 676334 AÑO 131415 312892 688365 AÑO 133712 318363 70040
Fuente: Agrodataperú.
6.3.2 Empaques y embalajes.En la siguiente tabla se muestran los costos asociados a la compra de sacos de 25 kg. para poder cumplir con los requerimientos básicos necesarios durante los 5 años de producción.
Tabla 35: Requerimiento de sacos de 25 kg.
Año Número de sacos de 25 kg.
Total S/.
1 AÑO 4981 19922 AÑO 5073 20293 AÑO 5165 20664 AÑO 5257 21035 AÑO 5348 2139
Fuente: Agrodataperú.
6.3.3 Materiales secundarios.Como materiales secundarios se tienen a los hilos, necesarios para el sellado de los sacos, en la tabla se muestra el consumo de este material en los distintos años de producción teniendo una relación de 1 cono cada 300 sacos.
Tabla 36: Requerimiento de hilos por sacos de 25 kg.
Año Número de sacos de 25 kg.
Conos de hilo
1 AÑO 4981 172 AÑO 5073 173 AÑO 5165 174 AÑO 5257 185 AÑO 5348 18
Fuente: Elaboración propia.
6.3.4 Mano de obra directa e indirectaEn la mano de obra directa se ha considerado un número total de 6 operarios durante todo los periodos de tiempo debido a que la producción, es automatizada y no requiere de una numerosa cantidad de operarios. Los 6 operarios serán distribuidos, (1) un supervisor de calidad, (1) encargado de máquinas, un (1) operario encargado de llenado y pesado de sacos y tres (3) encargados de estibar los sacos hasta el almacén de producto terminado teniendo un costo de S./ 86976.
Tabla 37: Mano de obra directa.
Años CANTIDAD SUELDOBENEFICIOS
51%SUB
TOTALTOTAL
Año 1 (2015) 6 800 408 1208 86976
Año 2 (2016) 6 800 408 1208 86976
Año 3 (2017) 6 800 408 1208 86976
Año 4 (2018) 6 800 408 1208 86976
Año 5 (2019) 6 800 408 1208 86976
TOTAL 434880Fuente: Elaboración propia.
En la siguiente tabla se muestra la mano de obra indirecta la cual será constante durante todo el periodo de funcionamiento de la empresa.
Tabla 38: Mano de obra indirecta
Puesto de TrabajoCantidad de
Trabajadores
Sueldo mensua
l (S/.)
BENEFICIOS 51%
SUB TOTAL
TOTAL
Gerente General 1 3500 1785 5285 5285Gerente de Administración y
Finanzas1 2300 1173 3473 3473
Jefe de Logística 1 1800 918 2718 2718
Jefe de Almacén 1 1800 918 2718 2718
Jefe de Contabilidad 1 1800 918 2718 2718
Jefe de Recursos Humanos 1 1800 918 2718 2718
Gerente Operacional 1 2300 1173 3473 3473
Jefe de Producción 1 1800 918 2718 2718
Jefe de Control de Calidad 1 1800 918 2718 2718
Jefe de Mantenimiento 1 1800 918 2718 2718
Jefe Comercial 1 2300 1173 3473 3473
Operarios y Auxiliares 8 1000 510 1510 12080
Vigilante 2 750 382.5 1132.5 2265
Personal de limpieza 3 750 382.5 1132.5 3397.5
TOTAL 52472.5Fuente: Elaboración propia.
6.3.5 Agua.El consumo de agua durante los próximos 5 años se detalla en la siguiente tabla.
Tabla 39: Consumo de agua durante los próximos 5 años.1 año 2 año 3 año 4 año 5 año
Agua 134.5 134.5 134.5 134.5 134.5Fuente: Elaboración propia.
6.3.6 Electricidad.Dentro de la localización de planta se tomó en cuenta la ciudad de Piura ese factor resulta de suma importancia en la elaboración de los cuadros de consumo de luz, pues se consideró un factor de 0.20 soles/Kw-h. En la tabla siguiente se muestra la luz consumida total.
Tabla 40: Consumo de energía eléctrica de maquinaria.
Máquinas HP Kw N° de máquinas Costo/hCosto anual (S/)
Secadora de granos 5 3.73 1 0.746 1862.016
Horno tostador de granos 0.5 0.37 1 0.074 184.704
Molino de martillo 7 5.2 1 1.04 2595.84
Tamizador vibratorio 2 1.49 1 0.298 743.808
Envasadora de polvos 1.5 1.12 1 0.224 559.104
TOTAL 5945.472Fuente: Fischer et. al
6.3.7 Gastos de oficina.
Tabla 41: Gastos de oficina.
Materiales y útiles de oficinaCantida
d
Costo por
unidad S/.
Total S/.
Papel bond Xerox Colombiano. Caja x 50 mill. 56 gr
50 85 4250
Clips. Caja x 100 3 2.5 7.5Archivadores. Caja x 36 unid. 1 134.5 134.5
Cintas scoth 5 3 15Faster. Caja x 50 und. 2 3.5 7
Regla 10 1 10Lápiz. Caja x 12 und.. 2 6.5 13
Borrador. Caja x 30 und 1 7.5 7.5Sellos 5 2 10
Ligas. Paq x 100 2 3.6 7.2Impresora hp D2400 1 150 150
Bolígrafos Faber Castell 031. Caja x 50 und. 1 14.5 14.5
Engrapadores Artesco M-515 7 3 21Tampone Artesco 7 2.5 17.5
Corrector 7 1.5 10.5Tinta para impresora. Frasquitos x 150 ml 2 40 80
Papel carbón. Paq. X 20 pliegos 1 12 12
Boletas. Por x 50 clientes 2 15 30Facturas. Factura x 100 clientes 2 20 40
Perforador Artesco 6 3.6 21.6Tijera 5 2 10
Cuaderno de producción A4 6 3.5 21Cinta embalaje. Caja x 144 und. X 90 yds 1 256 256
Cuter 12 1.8 21.6Dispensadores de cinta 3 5 15
Grapas Caja x 5 mil 6 2.6 15.6Esponjera 6 1.5 9
Notas adhesivas. Caja x 1 doc. 1 13.5 13.5Folder manila. Paq x 25 und. 4 4.5 18Sobres manila. Paq x 50 und. 3 7.5 22.5
TOTAL 5261Fuente: L y M SAC.
6.3.8 Gastos varios de administración.
Tabla 42: Gastos administrativos.GASTOS ADMINISTRATIVOS (S/.)
1 año 2 año 3 año 4 año 5 año
Mano de obra Indirecta52472.
552472.
552472.
552472.
552472.
5Materiales y útiles de oficina 5057.5 5057.5 5057.5 5057.5 5057.5
Consumo de energía eléctrica
5945.47
5945.47
5945.47
5945.47
5945.47
Celular 1500 1500 1500 1500 1500
Telefono Fijo 900 900 900 900 900
Internet 1200 1200 1200 1200 1200
Agua 134.5 134.5 134.5 134.5 134.5
GASTOS TOTALES 67210 67210 67210 67210 67210Fuente: L y M SAC.
6.3.9 Gastos de venta
Tabla 42: Gastos administrativos.Gastos de comercialización (S/.)
1 año 2 año 3 año 4 año 5 año
Gastos de Marketing
Propaganda 500 500 500 500 500
Estudios 2000 1500 1500 1500 1500
Página web 1200 600 600 600 600
Promoción 1000 1000 1000 1000 1000
TOTAL 4700 3600 3600 3600 3600
Gastos de Ventas
Papelería 300 300 300 300 300
Movilidad 500 500 500 500 500
TOTAL 800 800 800 800 800
Gastos de distribución
Gasolina 1000 1000 1000 1000 1000
Movilidad 12000 12000 12000 12000 12000
TOTAL 13000 13000 13000 13000 13000
GASTOS TOTALES 18500 17400 17400 17400 17400Fuente: L y M SAC.
6.3.10 Comisiones por ventas.El modo de venta será 100% al contado en la tabla siguiente se muestra los datos del primer año de venta
Tabla 43: Comisiones por ventas.CUENTAS POR
COBRAR
Descripción Pre Opera
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10
Mes 11
Mes 12
INGRESO DE EFECTIVO 79668 79668
79668
79668
79668
79668
79668
79668
79668
79668
79668
79668
CONTADO 79668 79668 79668
79668
79668
79668
79668
79668
79668
79668
79668
79668
A 30 DÍASA 60 DÍAS
Fuente: Elaboración propia.
6.3.11 Capital de trabajo.
Tabla 44: Capital de trabajo.
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5INGRESOS 956.021,71 990.708,25 1.026.012,45 1.059.726,56 1.096.227,49
TOTAL DE INGRESOS 956.021,71 990.708,25 1.026.012,45 1.059.726,56 1.096.227,49EGRESOScostos de producción (sin depreciación) 168606,46 170003,13 171399,79 172796,46 174193,12gastos administrativos 67209,972 67209,972 67209,972 67209,972 67209,972gastos de comercialización 18500 17400 17400 17400 17400
intereses de préstamo58414,9170
9 58414,91709 58414,91709 58414,91709 58414,91709
Amortización de préstamo106987,027
6 106987,0276 106987,0276 106987,0276 106987,0276total de egresos 419.718,38 420.015,05 421.411,71 422.808,38 424.205,04
saldo (déficit/superávit) 536.303,33 570.693,20 604.600,74 636.918,18 672.022,45utilidad acumulada 536.303,33 1.106.996,53 1.711.597,27 2.348.515,45 3.020.537,90
Fuente: Elaboración propia.
6.4. ImprevistosLa empresa tomó el 5% de imprevistos para la inversión.
6.5. Resumen de Inversión Total
Tabla 45: Inversión
INVERSION
Descripción Inversión total s/. Financiamiento del proyecto en s/.
promotor del proyecto en s/.
CAPITAL DE TRABAJO 21193.0364 21193.0364Inversión tangible
Terrenos 730000 730000Construcciones 425458 425458
Instalaciones 5243 5243Maquinaria 34968 34968
Equipos de oficina 9000 9000Muebles y Enseres 2600 2600
Total Inversión Tangible 1207269 468269 739000Inversión Intangible
Estudios 6000 6000Capacitación del personal 2000 2000
Seguros 500 500Permisos legales 1500 1500
Gastos de preparación 5000 5000Promoción y Publicidad 5000 5000
Total Inversión Intangible 20000 20000 0Imprevistos 5% 62423.10182 25473.10182 36950
INVERSION TOTAL 1,310,885.14 534935.1382 775950
Porcentaje 1 41% 59%Fuente: Elaboración propia.
6.5. FINANCIAMIENTO
Los cálculos de financiamiento se realizaron tan solo a largo plazo y a una tasa del 10.8%, tasa otorgada para medianas empresas (Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, 2014).
Tabla 46: Financiamiento.
PRE OPE 1 año 2 año 3 año 4 año 5 añoPréstamos a largo plazo 534935.138Préstamos a corto plazoINTERESES 58414.9171 58414.9171 58414.9171 58414.9171 58414.9171Por Préstamos a largo plazo 58414.9171 58414.9171 58414.9171 58414.9171 58414.9171Por préstamos a corto plazoREEMBOLSOS 106987.028 106987.028 106987.028 106987.028 106987.028Por Préstamos a largo plazo 106987.028 106987.028 106987.028 106987.028 106987.028Por Préstamos a corto plazoTOTAL GASTOS FINANCIEROS 165401.945 165401.945 165401.945 165401.945 165401.945
Fuente: Elaboración propia.
CAPITULO VII. EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA
7.1. PRESUPUESTO DE INGRESOS
Los ingresos pronosticados son el resultado de las ventas de la harina de algarroba
en las cantidades proyectadas en el estudio de mercado tomando también los
precios proyectados para un determinado período de tiempo.
Tabla 47: Ingreso por ventas.INGRESO POR VENTAS
Año Programa de ventas Precio de ventas ( 25 Kg) Total de ingresos soles1
AÑO4.981 191,94 956.021,71
2 AÑO
5.073 195,30 990.708,25
3 AÑO
5.165 198,66 1.026.012,45
4 AÑO
5.257 201,60 1.059.726,56
5 AÑO
5.348 204,96 1.096.227,49
Fuente: Elaboración propia.
7.2. PRESUPUESTO DE COSTOS- Costos de Producción
Para costear la producción se consideró los materiales, mano de obra directa,
materiales indirectos y los gastos generales de fabricación.
Tabla 48: Materiales directos e indirectos de algarroba en polvo de 25kg.
INSUMO UNIDAD UNIDAD DE CONSUMO
PRECIO UNITARIO
($)
MONTO POR
UNIDAD ($)
MATERIALES DIRECTOSAlgarroba Kg 59.5238095 0.22 13.0952381
sub total 13.0952381MATERIALES INDIRECTOS
Sacos UNIDAD 1 0.40 0.40Hilos de poliéster Metros 0.1 17.00 1.70
2.10TOTAL 15.20
Fuente: Elaboración propia.
Los materiales e insumos para la producción de harina de algarroba son el fruto del
algarrobo, comprado después de la cosecha y con un costo casi estándar.
Los materiales indirectos son los requeridos en el almacenamiento de la harina de
algarroba, sacos e hilo para su respectivo cocido.
En suma, el costo variable de material para cada unidad producida (saco de 25 kg)
es de S/. 15.20 nuevos soles.
Tabla 49: Costo total de producción.
PRESUPUESTO DE COSTO TOTAL DE PRODUCCION (S/.)1 año 2 año 3 año 4 año 5 año
COSTOS DE PRODUCCIÓNMateriales directos 65225.24 66428.88 67632.52 68836.17 70039.81Materiales indirectos 10459.76 10652.78 10845.80 11038.82 11231.84Mano de obra directa 86976.00 86976.00 86976.00 86976.00 86976.00Gastos generales de fabricación 5945.47 5945.47 5945.47 5945.47 5945.47TOTAL COSTOS DE PRODUCCIÓN 168606.46 170003.13 171399.79 172796.46 174193.12
Fuente: Elaboración propia.
- Gastos administrativos
Tabla 50: Gastos administrativos
GASTOS ADMINISTRATIVOS (S/.)
1 año 2 año 3 año 4 año 5 año
Mano de obra Indirecta52472.
552472.
552472.
552472.
552472.
5Materiales y utiles de oficina 5057.5 5057.5 5057.5 5057.5 5057.5
Consumo de energía eléctrica
5945.47
5945.47
5945.47
5945.47
5945.47
Celular 1500 1500 1500 1500 1500
Telefono Fijo 900 900 900 900 900
Internet 1200 1200 1200 1200 1200
Agua 134.5 134.5 134.5 134.5 134.5
GASTOS TOTALES 67210 67210 67210 67210 67210
Fuente: Elaboración propia.
- Gastos Comercialización
Tabla 51: Gastos de comercialización
Gastos de comercialización (S/.)
1 año 2 año 3 año 4 año 5 año
Gastos de Marketing
Propaganda 500 500 500 500 500
Estudios 2000 1500 1500 1500 1500
Página web 1200 600 600 600 600
Promoción 1000 1000 1000 1000 1000
TOTAL 4700 3600 3600 3600 3600
Gastos de Ventas
Papelería 300 300 300 300 300
Movilidad 500 500 500 500 500
TOTAL 800 800 800 800 800
Gastos de distribución
Gasolina 1000 1000 1000 1000 1000
Movilidad 12000 12000 12000 12000 12000
TOTAL 13000 13000 13000 13000 13000
GASTOS TOTALES 18500 17400 17400 17400 17400Fuente: Elaboración propia.
- Gastos Financieros
Tabla 52: Gastos financieros
PRE OPE 1 año 2 año 3 año 4 año 5 añopréstamo a largo plazo 534935.138préstamo a corto plazoINTERESES 58414.9171 58414.9171 58414.9171 58414.9171 58414.9171Por Préstamos a largo plazo 58414.9171 58414.9171 58414.9171 58414.9171 58414.9171Por préstamo a corto plazoREEMBOLSOS 106987.028 106987.028 106987.028 106987.028 106987.028Por Préstamos a largo plazo 106987.028 106987.028 106987.028 106987.028 106987.028Por Préstamos a corto plazoTOTAL GASTOS FINANCIEROS 165401.945 165401.945 165401.945 165401.945 165401.945
Fuente: Elaboración propia.
- Costos Total
Tabla 53: Costo total
COSTO TOTAL1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año
Costos de ProducciónMateriales Directos 65225,24 66428,88 67632,52 68836,17 70039,81Materiales Indirectos 10459,76 10652,78 10845,80 11038,82 11231,84Mano de Obra Directa 86976,00 86976,00 86976,00 86976,00 86976,00Gastos generales de fabricación 5945,47 5945,47 5945,47 5945,47 5945,47COSTO VARIABLE DE PRODUCCION 168606,46 170003,13 171399,79 172796,46 174193,12Gastos de OperaciónGastos administrativos 67209,972 67209,972 67209,972 67209,972 67209,972
Gastos de comercialización 18500 17400 17400 17400 17400
Gastos financieros165401,944
7165401,944
7165401,944
7165401,944
7165401,944
7COSTO FIJO TOTAL 251111,92 250011,92 250011,92 250011,92 250011,92COSTO TOTAL 419718,38 420015,05 421411,71 422808,38 424205,04
INGRESO TOTAL 956.021,71 990.708,251.026.012,4
51.059.726,5
61.096.227,4
9
Pto de Equilibrio (S/.)304881,630
7301800,077
1300153,920
5298720,573
7297244,816
5
Pto de Equilibrio (unid.)1588,42154
21545,31529
51510,89258
31481,74887
81450,25769
2
Fuente: Elaboración propia.
7.3. PUNTO DE EQUILIBRIO ECONOMICO
Tabla 54: Punto de equilibro monetario y unidades.
Pto de Equilibrio (S/.)304881,630
7301800,077
1300153,920
5298720,573
7297244,816
5
Pto de Equilibrio (unid.)1588,42154
21545,31529
51510,89258
31481,74887
81450,25769
2Fuente: Elaboración propia.
7.4. ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS
- Estado de resultados o de pérdidas y ganancias
Tabla 55: Estado de Ganancias y pérdidas
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑOINGRESOS TOTALES 956021,71 990708,25 1026012,45 1059726,56 1096227,49COSTOS DE VENTAS 168606,46 170003,13 171399,79 172796,46 174193,12
UTILIDAD BRUTA 787415,25 820705,12 854612,66 886930,10 922034,36Gastos administrativos 67209,97 67209,97 67209,97 67209,97 67209,97
Gastos de comercialización 18500 17400 17400 17400 17400Depreciación 19.963 19.963 19.963 19.963 19.963
UTILIDAD OPERATIVA 681742,24 716132,11 750039,65 782357,09 817461,36Gastos de financiamiento 165401,945 165401,945 165401,945 165401,945 165401,945
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 516340,30 550730,17 584637,71 616955,15 652059,41Impuesto a la renta (30%) 154902,089 165219,05 175391,312 185086,544 195617,824
UTILIDADES NETAS 361438,21 385511,12 409246,39 431868,60 456441,59DIVIDENDOS PAGADEROS
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 361438,21 385511,12 409246,39 431868,60 456441,59RELACIONES (%)
UTILIDADES BRUTAS /VENTAS 82,36% 82,84% 83,29% 83,69% 84,11%UTILIDAD NETA / VENTAS 37,81% 38,91% 39,89% 40,75% 41,64%
Fuente: Elaboración propia.
- Flujo de caja anual
Tabla 56: Flujo de caja anual.
Ingresos 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO
Capital Social 534.935,14
Préstamos a Cp y Lp 775.950,00
Cuentas por Cobrar (Venta o Crédito)
Cobranzas Ventas año Actual (Contado) 956.021,71 990.708,25 1.026.012,45 1.059.726,56
Recuperacion Bienes Físicos
Total Ingresos 1.310.885,14 956.021,71 990.708,25 1.026.012,45 1.059.726,56Egresos
Costos de Producción (sin depreciación) 168.606,46 170.003,13 171.399,79 172.796,46Gastos Administrativos 67.209,97 67.209,97 67.209,97 67.209,97Gastos Comercialización 18.500,00 17.400,00 17.400,00 17.400,00Interes de Prestamo 58.414,92 58.414,92 58.414,92 58.414,92Amortización del Préstamo 106.987,03 106.987,03 106.987,03 106.987,03Depreciacion 19.963,03 19.963,03 19.963,03 19.963,03Inversión TANGIBLE 1.207.269,00INVERSION INTANGIBLE 20000TOTAL EGRESOS 1.227.269,00 439.681,41 439978,0795 441374,7442 442771,4089Saldo antes del impuesto a la renta 83.616,14 516.340,30 550.730,17 584.637,71 616.955,15Impuesto a la Renta 154.902,09 165.219,05 175.391,31 185.086,54Saldo (Deficit o superavit) 83.616,14 361.438,21 385.511,12 409.246,39 431.868,60Ut Acumuladas 83.616,14 445.054,35 830.565,46 1.239.811,86 1.671.680,46Corriente de liquidez neta -1310885,138 361.438,21 385.511,12 409.246,39 431.868,60
Fuente: Elaboración propia.
7.5. EVALUACIÓN ECONOMICA FINANCIERA
- Tasa de rentabilidad económica y social
Tomando en cuenta una tasa pasiva efectiva anual para un plazo mayor a 365 días equivalente al 6 % (BANK BIF.2014) y una tasa del 11% como valor del dinero para el Banco en crédito para medianas empresas (INTERBANK); se obtuvo una tasa mínima aceptable de rendimiento TMAR de 11.96 % con la cual evaluaremos los indicadores económicos.
Tabla 57: TMAR
TMARValor del dinero Inflación Suma
Propio
6% 3% 9%
Banco 11% 3% 14%
Participación Ponderado41% 3.67%59% 8.29%
11.96%
Elaboración: Propia.
La evaluación costo beneficio resulto en una rentabilidad de, s/. 733 620 durante los 5 años de funcionamiento.
Se obtuvo un valor presente neto, fuera de la tasa mínima de retorno, de s/. 1456307 Por último la tasa interna de retorno del proyecto es del 16% por encima de la tasa mínima.
Según el cálculo y bajo las consideraciones tomadas en el estudio, puede afirmarse que el proyecto es rentable.
CAPITULO VIII. ESTUDIO DE SOSTENIBILIDAD AMBIENTAL
En el presente capítulo se describirá los posibles conflictos ambientales que podrían generarse al implantar la planta procesadora de harina fina tostada de algarroba, así como sus respectivas soluciones para de tal manera eliminar o reducir el impacto negativo que se produce al ambiente. Además se dará a conocer las medidas de contingencia a implementar en el proyecto.
Contaminación de cuerpos de agua
No se generará algún inconveniente respecto al agua residual del proceso de lavado, debido a que éste se desfogará en el alcantarillado instalado en la planta. Se respetará los Límites Máximos Permisibles (LMP) respecto a la red de alcantarillado.
Una medida de mejora ambiental, es la reutilización del agua residual mediante la implementación de un pozo de tratamiento, en el cual el agua se utilizaría para el lavado de máquinas y/o los establecimientos de la planta.
Contaminación de suelos
Se realizará un manejo de los residuos sólidos (residuos de los procesos de molienda y tamizado).
Contaminación de aire
Se genera una contaminación del aire debido a la combustión realizada en los procesos en el proceso de tostado el cual se da en el horno. Estas emisiones son dióxido de carbono que da a lugar a productos de combustión incompleta: básicamente monóxido de carbono y otros compuestos peligroso para la salud.
Se tomará como medida, la implementación de un tratamiento de emisiones para reducir la toxicidad y así evitar la contaminación del medio ambiente.
8.2. DEFINICIÓN DE FUENTES DE PELIGRO
Sustancia Tipo Peligrosidad
MP R Mi Mt Ii Ex
p
Inf Co
r
Com Otro
CO2 X X X
CO X X
Sólidos en
suspensión
X X
Residuos sólidos
(tierra, polvo,
piedras)
X X
Aguas residuales X X
Material
particulado
X X X
Causas Físico Química: (Comprende sustancias por su clasificación)
MP = Materia Prima R = ResiduoMi = Muy inflamableMt = Muy tóxicoIi = Irreversible inmediatoExp = Explosiva,Inf = Inflamable Cor = CorrosivoCom = Combustible.
Breves medidas de prevención en la etapa de operación
1. Acopio y selección de vainas:
- Evitar derrames de algarroba en los patios.
- Protección del terreno en patios de selección de materia prima.
2. Molienda
- Racionalizar el uso del agua y mangueras.
-
Breves medidas de corrección/mitigación en la etapa de operación
1. Acopio y selección de vainas:
- Implantar sistemas de gestión de residuos sólidos desde la
separación hasta la disposición final.
2. Molienda :
- Canalizar regueros y su posterior recuperación para introducirlos de
nuevo al proceso.
3. Tamizado:
- Implantar un sistema de gestión de residuos sólidos.
MEDIDAS DE PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN
Aspectos Ambientales Impactos Negativos Medidas de Prevención
Medidas de Mitigación
Generación de residuos sólidos orgánicos
Contaminación al agua y suelo
Recepcionar los recursos de materia prima en aptas condiciones. Capacitar al personal en BPM para evitar el deterioro de materia prima. - Mantener la temperatura óptima (25 ºC ) en el área de selección. - Sistema de recolección, decantación, y recuperación de sólidos
- Zona de almacenamiento techado. - Implementación de sistema de gestión de residuos sólidos orgánicos.
Generación de residuos sólidos inorgánicos
Contaminación al suelo.
Capacitar al personal en BPM para minimizar la generación de residuos. Minimizar el uso de artículos desechables. Dar mantenimiento a las instalaciones para evitar el deterioror del estableimiento.
Depositos distribuidos adecuadamente en diferentes áreas de la planta. Los colores estarán de acuerdo a la Norma Técnica Peruana NTP 900.058-2005
Generación de aguas residuales por la limpieza de instalaciones.
Contaminación al agua.
Utilización de detergentes biodegradables. Uso mínimo de agua en las actividades.
Instalación de un sistema de gestión de aguas residuales. Uso de alcantarillado.
Generación de aguas provenientes de los servicios higiénicos.
Contaminación al agua. Uso para residuos
orgánicos.
Limpieza con sistema Hidrojet para la evacuación de lodos.
Generación de emisiones gaseosas y partículas.
Contaminación al aire.
Utilización de materia prima en buen estado. Uso de equipos eficientes. Uso de equipos en buen estado y con mantenimiento.
Implementación de un tratamiento de emisiones para reducir la toxicidad y así evitar la contaminación del medio ambiente.
Ruidos excesivos y vibraciones.
Contaminación sonora.
Programa de mantenimiento preventivo.
Área de producción ambientada con material acústico.
CAPITULO IX. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
9.1. CONCLUSIONES
Realizado el estudio de mercado para la instalación de la planta de harina fina tostada de algarroba, se pudo determinar que existe una demanda insatisfecha específicamente porque hay una baja producción de harina de algarroba en el Perú por diversos factores y lo que se hace es importar cantidades significativas, se determinó que existe materia prima de 124521 kg. en el primer año y en el año cinco 133712 kg, para poder cumplir con una porción de la demanda insatisfecha, el requerimiento de dicha demanda insatisfecha se ve reflejada en la capacidad de acopio que se tendrá y la capacidad instalada de planta para cumplir con dicha porción.
Empleando el método de factores ponderados se pudo establecer la mejor localización tanto macro como microlocalización y teniendo en cuenta aspectos técnicos de ubicación se obtuvo como lugar de instalación de la planta de producción en la ciudad de Talara, Departamento de Piura.
Para el diseño de la planta procesadora de polvo de algarroba poder cubrir la demanda del quinto año del proyecto, se cuenta con una capacidad de 5348 unidades de 25 Kg, el tiempo de ciclo para un saco de 25 kg. de polvo de algarroba es de 13.23 min. Con ello puede producirse hasta 113,4 kg. de polvo de algarroba por hora, es decir 37,1% más de lo requerido. En suma la capacidad de la planta es de aproximadamente 8491,392 sacos de 25 kg. anuales.
Con el análisis económico realizado se puedo decir que el proyecto es rentable, pues los principales indicadores económicos como el VAN es mayor a cero con S/. 1456306,97 para una inversión de S/. 1310885,14 con una tasa de evaluación del 13% y un TIR de 16%, se puede decir que el proyecto es rentable puesto que el periodo de recuperación de la inversión se realiza en 5 años.
CAPITULO X. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
Asencio Díaz Fausto Wilfredo(1997). La producción de algarroba de los bosques secos. Editorial Centro de Estudios Regionales Andinos “Bartolomé de las Casas” y Central Peruana de Servicios. Piura, 1997
Anuario estadístico 2012. Ministerio de transportes y comunicaciones. 2012. http://mtcgeo2.mtc.gob.pe/ANUARIO/ANUARIO_ESTADISTICO_2012.pdf
Cruz, Gastón (2005). La algarroba peruana: Tradición, innovación, tecnología ybiocomercio.
Ministerio de Agricultura, Proyecto Algarrobo-Instituto nacional de recursosnaturales (IRENA),
Nora Grados, Walter Ruiz, Gastón Cruz, César Díaz y José Puicón, (2009). Productos industrializables de la Algarroba Peruana (Prosopis Pallida): Algarrobina y harina de algarroba. Unidad de Proyectos Ambientales, Universidad de Piura. Apartado 353. Piura - Perú. 129 – 132.
Mendoza, Raúl (2011). Empresarios del algarrobo. La Republica http://www.larepublica.pe/04-12-2011/empresarios-delalgarrobo#!foto2.
Producto bruto interno por departamentos. 2001 -2012.Instituto nacional de estadística e informes. Lima. Octubre 2013.