ACERCA DE LAS AREAS CRITICAS.docx

8/17/2019 ACERCA DE LAS AREAS CRITICAS.docx

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g)AREA CRITICAS SELECCIONADAS PARA LAS AUDITORIA


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AREA: VENTAS

OBJETIVOS:

DETERMINAR LAS CAUSAS Y SOLUCIONES DEL DEFICIENTE SERVICIO DE POSTVENTA Y DEMORA EXCESIVA EN EL REPARTO DE LAS MERCADERIAS.

DETERMINAR LAS CAUSAS Y SOLUCIONES DE LA DISMINUCIOND DE VENTAS

ALCANCE:

1989-1997

CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR:

) VENTAS ANUALES!SOLES) ") EVOLUCION DE LAS VENTAS !SOLES #UNIDADES#VARIACION PORCENTUA

L ANUAL#ACUMULADA)$) NUMERO DE %UEJAS#NUMERO DE SOLICITUDES DE REPARACIONES Y

PERIODO&) TIEMPO PROMEDIO DE REPARTO DE MERCADERIAS!FEC'A VENTA V(

FEC'A DE ENTREA)

FUENTE DE OBTENCION DE EVIDENCIA DE AUDITORIA:

INDICADORES FUENTE) VENTAS

ANUALES!SOLES)AREA DE VENTAS :REISTROVENTAS.AREA CONTABLE:EE.FF

") EVOLUCION DE LASVENTAS !SOLES#UNIDADES#VARIACIONPORCENTUA LANUAL#ACUMULADA)

AREA DE VENTAS :REISTRO VENTAS.AREA CONTABLE: EE.FFREPORTE DE VENTAS ENUNIDADES.

$) NUMERO DE%UEJAS#NUMERO MDESOLICITUDES DE

REPARACIONES YPERIODO

AREA :SERVICIO TECNICOARC'IVO DE RECLAMOS

INFORMES DERE*PARACIONES

&) TIEMPO PROMEDIO DEREPARTO DEMERCADERIAS!FEC'AVENTA V( FEC'A DEENTREA)

LOISTICA:FACTURA V( UIA DEREMISION


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E%UIPOS DE TRABAJO:

1. CUTIPA %UISPE DIANA• AREA LOISTICA

+. 'UAMANI %UISPE ARACELI NO'EMI• AREA VENTAS

AREA: ERENCIA ENERAL !ADMINISTRACION-RR-'')

OBJETIVOS: DETERMINAR LAS CAUSAS Y SOLUCIONES DE LA DESMOTIVACI

,N DE LOS TRABAJADORES.

ALCANCE:1989-199


) PLANILLA !ANUALES) ") NUMERO DE DESPIDOS #IDENTIFICAR A ESTOS TRABAJADORES #$) ESTADO FINANCIEROS.


INDICADORES FUENTE) PLANILLA !ANUALES) AREA DE CONTALE : LIBRO

DIARIOEE.FFCONTRATOS DE TRABAJO

) NUMERO DEDESPIDOS #IDENTIFICAR A ESTOSTRABAJADORES

AREA DE RR.'':REISTRO DE PLANILLASAREA CONTABLE: EE.FFDECLARACION MENSUAL DEPLANILLA

E%UIPOS DE TRABAJO:

E%UIPOS DE TRABAJO:

. CUTIPA %UISPE DIANA• AREA LOISTICA


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*. 'UAMANI %UISPE ARACELI NO'EMI• AREA VENTAS

AREA: FINANZAS

OBJETIVOS:

DETERMINAR LAS CAUSAS Y SOLUCIONES DE LA NO CAPACIDAD DE 'ACERLEFRENTE A SUS ASTOS FINANCIEROS Y DEL EXCESIVO APALANCAMIENTOFINANCIERO.

ALCANCE:

CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR:) ESTADO DE CUENTA CORRIENTE. ") LIBRO BANCOS.$) TIEMPO PROMEDIO DE REPARTO DE MERCADERIAS!FEC'A VENTA V(

FEC'A DE ENTREA)


INDICADORES FUENTE

) ESTADO DE CUENTACORRIENTE.

AREA CONTABLE: EE.FF

BANCO:ESTADO DE CUENTACORRIENTE.

") LIBRO BANCOS AREA CONTABLE:REISTRO EN EL LIBROBANCOS!MENSUAL#ANUAL)AREA CONTABLE: EE.FF

E%UIPOS DE TRABAJO:

E%UIPOS DE TRABAJO:

/. CUTIPA %UISPE DIANA• AREA LOISTICA

. 'UAMANI %UISPE ARACELI NO'EMI


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• AREA VENTAS

AREA: LOISTICA

OBJETIVOS: DETERMINAR LAS CAUSAS DE LA ENTREA DE MERCADERIASINOPORTUNA Y LAS SOLUCIONES O MEDIDAS EN LA ENTREA DE MERCADERIA.

ALCANCE:

CRITERIOS DE AUDITORIA

) ALMACEN.!INVENTARIO F0SICO) ANUAL ") REISTRO DE VENTAS V( ARDEX


INDICADORES FUENTE) ALMACEN.!INVENTARIO

F0SICO) ANUALAREA LOISTICA OALMACEN: EE.FF

AREACONTABLE:REISTRO DEARDEX.

") REISTRO DE VENTAS V(ARDEX

AREA CONTABLE:REISTRO DE VENTASARDEXAREA CONTABLE: EE.FF

E%UIPOS DE TRABAJO:


8. 'UAMANI %UISPE ARACELI NO'EMI• AREA VENTAS


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AREA: SERVICIO TECNICO

OBJETIVOS: DETERMINAR LAS CAUSAS Y SOLUCIONES DEL DEFICIENTESERVICIO DE POST VENTA.

ALCANCE:


) NUMERO DE %UEJAS#NUMERO DE SOLICITUDES DE REPARACIONES YPERIODO

") NUMERO DE PERSONAL TECNICO


INDICADORES FUENTE) NUMERO DE%UEJAS#NUMERO DESOLICITUDES DEREPARACIONES YPERIODO

AREA :SERVICIO TECNICOARC'IVO DE RECLAMOSINFORMES DEREPARACIONES

) NUMERO DE PERSONALTECNICO

AREA CONTABLEPLANILLAAREA CONTABLE: EE.FF

E%UIPOS DE TRABAJO:

:


12. 'UAMANI %UISPE ARACELI NO'EMI• AREA VENTAS


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