Actividad 01 Balance de Inventario

8/18/2019 Actividad 01 Balance de Inventario

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FORMATO 3.: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENT

IVISIONARI DETALLE M.E T/C16.1 PRESTAMOS A TERCEROS $ 120016.2 RECLAMACIONES A TERCEROS S16.3 INTERESES POR COBAR S16.4 DEPOSITOS EN &ARANTIA S16. OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS S16.! COBRANZA DUDOSA $ 1450 3

TOTAL

IVISIONARI DETALLE M.E T/C20.1 ALMACEN $ 500 3.0120. MERCADERIA AJUSTE POR CORREO $ 2600 3.0520.!ROVISIÓN POR FLUCTUACIÓN DE MERCADERIS

TOTAL

IVISIONARI DETALLE M.E T/C33.1 TERRENOS $ 35000 3.0533.2 EDIFICIOS ' OTRAS CONSTRUCCIONES S

33.3 MA(UINARIA ' E(UIPO ' OTRAS UNIDADES S33.4 UNIDADES DE TRANSPORTE S33.5 MUEBLES ' ENSERES S33.6 E(UIPOS DIVERSOS $ 3500 3.0533.% UNIDADES DE REEMPLAZO $ 200 3.0533. UNIDADES POR RECIBIR S

TOTAL

DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADER#AS

DEL SALDO DE LA CUENTA 33 - INMU MA% Y E%UIPOS



1! - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS"

TOTAL36003500500500500

435012!50

TOTAL25542.5

%!3012000

454%2.5

TOTAL106%50235000

5500012500000

106%5540500

444965



IVISIONARI DETALLE M.E T/C3!.3 DEPRECIACIÓN S

TOTAL

FORMATO 3.10: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUEN

IVISIONARI DETALLE M.E T/C40.11 IMPUESTO ALA VENTA S/.40.16 IMPUESTO AL PATRIMONIO EMPRESA S/.40.1% IMPUESTO ALA RENTA S/.

FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUE

IVISIONARI DETALLE M.E T/C41.1 REMUNERACIONES POR PA&AR S41.2 VACACIONES POR PA&AR S41.3 PARTICIPACIONES POR PA&AR S41.4 REMUNERACIONES POR PA&AR S

TOTAL

FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO 'DE LA CUE

IVISIONARI DETALLE M.E T/C42.1 FACTURA POR PA&AR $ 2200 3.0542.2 ANTICIPOS OTOR&ADOS S42.3 LETRAS"O EFECTOS # POR PA&AR S

DEL SALDO DE LA CUENTA 3 - DEPRECIACION ACUMULADA



TOTALES4%245.4

4%245

A 40 - TRIBUTOS POR PA&AR

TOTALES50002500

1%50025000

TA 41 - REMUNERACIONES POR PA&AR"

TOTALES15000%500

120006400.4

40!00.4

TA 42 - PROVEEDORES"

TOTALES6%105000%500



TOTAL


IVISIONARI DETALLE M.E T/C46.1 PRESTAMOS DE TERCEROS S 4500 2.!46.2 RECLAMACIONES ATERCEROS S46.3 PRESTAMOS DE ACCIONISTAS S46.! OTRAS CUENTAS POR PA&AR DIVERSAS S

TOTAL


IVISIONARI DETALLE M.E T/C4%.1 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO S4%.2 ADELANTO DE COMPENSACIÓN S

TOTAL

SALDO DE LA CUENTA 50) CAPITAL

IVISIONARI DETALLE M.E T/C50.1 CAPITAL POR APORTES S

TOTAL

IVISIONARI DETALLE M.E T/C56.3 OTROS APORTES DE ACCIONISTAS S 40000 2.!

TOTAL



1!210

A 4! - CUENTAS POR PA&AR DIVERSAS"

TOTALES13410350041%55000

2605

A 4 - CUENTAS POR PA&AR DIVERSAS-RELACIONADAS"

TOTALES5002500

11000

TOTALES200000200000

TOTALES11!20011!200



TOTALES

110000110000



PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIALCDI&O DESCRIPCIN DE LA CUENTA10 EFECTIVO Y E%UIVALENTES DE EFECTIVO101 CAJA102 FONDOS FIJOS

103 EFECTIVO EN TRÁNSITO104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1042 CUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECÍFICOS105 OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO1051 OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO106 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS1061 DEPÓSITOS DE AORRO1062 DEPÓSITOS A PLA!O10" FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN10"1 FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN11 INVERSIONES FINANCIERAS

111 INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION1111 VALORES EMITIDOS O GARANTI!ADOS POR EL ESTADO11111 COSTO11112 VALOR RA!ONABLE1112 VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO11121 COSTO11122 VALOR RA!ONABLE1113 VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS11131 COSTO11132 VALOR RA!ONABLE1114 OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA11141 COSTO

11142 VALOR RA!ONABLE1115 PARTICIPACIONES EN ENTIDADES11151 COSTO11152 VALOR RA!ONABLE112 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA1121 VALORES EMITIDOS O GARANTI!ADOS POR EL ESTADO11211 COSTO11212 VALOR RA!ONABLE1122 VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO11221 COSTO11222 VALOR RA!ONABLE1123 VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS

11231 COSTO11232 VALOR RA!ONABLE1124 OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA11241 COSTO11242 VALOR RA!ONABLE113 ACTIVOS FINANCIEROS # ACUERDO DE COMPRA1131 INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION $ ACUERDO DE COMPRA11311 COSTO



11312 VALOR RA!ONABLE1132 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA $ ACUERDO DE COMPRA11321 COSTO11322 VALOR RA!ONABLE12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES * TERCEROS121 FACTURAS% BOLETAS & OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1211 NO EMITIDAS1212 EMITIDAS EN CARTERA1213 EN COBRAN!A1214 EN DESCUENTO122 ANTICIPOS DE CLIENTES123 LETRAS POR COBRAR1231 EN CARTERA1232 EN COBRAN!A1233 EN DESCUENTO13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES * RELACIONADAS131 FACTURAS% BOLETAS & OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1311 NO EMITIDAS13111 MATRI!13112 SUBSIDIARIAS13113 ASOCIADAS13114 SUCURSALES13115 OTROS1312 EMITIDAS EN CARTERA13121 MATRI!13122 SUBSIDIARIAS13123 ASOCIADAS13124 SUCURSALES1313 EN COBRAN!A13131 MATRI!13132 SUBSIDIARIAS13133 ASOCIADAS13134 SUCURSALES13135 OTROS1314 EN DESCUENTO13141 MATRI!13142 SUBSIDIARIAS13143 ASOCIADAS13144 SUCURSALES13145 OTROS132 ANTICIPOS RECIBIDOS1321 ANTICIPOS RECIBIDOS13211 MATRI!13212 SUBSIDIARIAS13213 ASOCIADAS13214 SUCURSALES13215 OTROS133 LETRAS POR COBRAR1331 EN CARTERA13311 MATRI!



13312 SUBSIDIARIAS13313 ASOCIADAS13314 SUCURSALES13315 OTROS1332 EN COBRAN!A13321 MATRI!13322 SUBSIDIARIAS13323 ASOCIADAS13324 SUCURSALES13325 OTROS1333 EN DESCUENTO13331 MATRI!13332 SUBSIDIARIAS13333 ASOCIADAS13334 SUCURSALES13335 OTROS14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL+ A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS)+ D141 PERSONAL1411 PR'STAMOS1412 ADELANTO DE REMUNERACIONES1413 ENTREGAS A RENDIR CUENTA141( OTRAS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL142 ACCIONISTAS )O SOCIOS*1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS1422 PR'STAMOS143 DIRECTORES1431 PR'STAMOS1432 ADELANTO DE DIETAS1433 ENTREGAS A RENDIR CUENTA144 GERENTES1441 PR'STAMOS1442 ADELANTO DE NUMERACIONES1443 ENTREGAS A RENDIR CUENTA14+ DIVERSAS1! CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS161 PR'STAMOS1611 CON GARANTÍA1612 SIN GARANTÍA162 RECLAMACIONES A TERCEROS1621 COMPA,ÍAS ASEGURADORAS1622 TRANSPORTADORAS1623 SERVICIOS P-BLICOS1624 TRIBUTOS162( OTRAS163 INTERESES% REGALÍAS & DIVIDENDOS1631 INTERESES1632 REGALÍAS1633 DIVIDENDOS164 DEPÓSITOS OTORGADOS EN GARANTÍA1641 PR'STAMOS DE INSTITUCIONES NO FINANCIERAS



IRECTORES Y &ERENTES



1642 PR'STAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS1644 DEPÓSITO EN GARANTÍA POR ALQUILERES164( OTROS DEPÓSITOS EN GARANTÍA165 VENTA DE ACTIVO INMOVILI!ADO1651 INVERSIÓN MOBILIARIA1652 INVERSIÓN INMOBILIARIA1653 INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO1654 INTANGIBLES1655 ACTIVOS BIOLÓGICOS166 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS1661 INSTRUMENTOS FINANCIEROS1662 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS16621 CARTERA DE NEGOCIACIÓN16622 INSTRUMENTOS DE COBERTURA16+ OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS16+1 ENTREGAS A RENDIR CUENTA A TERCEROS16+2 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS1 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS1"1 PR'STAMOS1"11 CON GARANTÍA1"111 MATRI!1"112 SUBSIDIARIAS1"113 ASOCIADAS1"114 SUCURSALES1"115 OTROS1"12 SIN GARANTÍA1"121 MATRI!1"122 SUBSIDIARIAS1"123 ASOCIADAS1"124 SUCURSALES1"125 OTROS1"3 INTERESES% REGALÍAS & DIVIDENDOS1"31 INTERESES1"311 MATRI!1"312 SUBSIDIARIAS1"313 ASOCIADAS1"314 SUCURSALES1"315 OTROS1"32 REGALÍAS1"321 MATRI!1"322 SUBSIDIARIAS1"323 ASOCIADAS1"324 SUCURSALES1"325 OTROS1"33 DIVIDENDOS1"331 MATRI!1"332 SUBSIDIARIAS1"333 ASOCIADAS1"334 OTROS1"4 DEPÓSITOS OTORGADOS EN GARANTÍA



1"5 VENTA DE ACTIVO INMOVILI!ADO1"51 INVERSIÓN MOBILIARIA1"52 INVERSIÓN INMOBILIARIA1"53 INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO1"54 INTANGIBLES1"55 ACTIVOS BIOLÓGICOS1"6 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS1"+ OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS1, SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO1+1 COSTOS FINANCIEROS1+2 SEGUROS1+3 ALQUILERES1+4 PRIMAS PAGADAS POR OPCIONES1+5 MANTENIMIENTO DE ACTIVOS INMOVILI!ADOS1+( OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO1 ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANA DUDOSA1(1 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES $ TERCEROS1(11 FACTURAS% BOLETAS & OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1(13 LETRAS POR COBRAR1(2 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES $ RELACIONADAS1(21 FACTURAS% BOLETAS & OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1(22 LETRAS POR COBRAR1(3 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL% A LOS ACCIONISTAS )SOCIOS*% DIRECTOR1(31 PERSONAL1(32 ACCIONISTAS1(33 DIRECTORES1(34 GERENTES1(3+ DIVERSAS1(4 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS$ TERCEROS1(41 PRESTAMOS1(42 RECLAMACIONES A TERCEROS1(43 INTERESES REGALIAS & DIVIDENDOS1(44 DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA1(45 VENTA DE ACTIVO INMOVILI!ADO1(46 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS1(4( OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS1(5 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS $ RELACIONADAS1(51 PRESTAMOS1(53 INTERESES REGALIAS & DIVIDENDOS1(54 DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA1(55 VENTA DE ACTIVO INMOVILI!ADO1(56 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS1(5+ OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS20 MERCADER#AS201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS2011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS20111 COSTO20112 VALOR RA!ONABLE202 MERCADERÍAS DE E.TRACCIÓN203 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS & PISCÍCOLAS



ES & GERENTES



2031 DE ORIGEN ANIMAL2032 DE ORIGEN VEGETAL204 MERCADERÍAS INMUEBLES20+ OTRAS MERCADERÍAS21 PRODUCTOS TERMINADOS211 PRODUCTOS MANUFACTURADOS212 PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN TERMINADOS213 PRODUCTOS AGROPECUARIOS & PISCÍCOLAS TERMINADOS2131 DE ORIGEN ANIMAL21311 COSTO21312 VALOR RA!ONABLE2132 DE ORIGEN VEGETAL21321 COSTO21322 VALOR RA!ONABLE214 PRODUCTOS INMUEBLES215 E.ISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS21" OTROS PRODUCTOS TERMINADOS21+ COSTOS DE FINANCIACIÓN # PRODUCTOS TERMINADOS22 SUBPRODUCTOS+ DESECOS Y DESPERDICIOS221 SUBPRODUCTOS222 DESECOS & DESPERDICIOS23 PRODUCTOS EN PROCESO231 PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA232 PRODUCTOS E.TRAÍDOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIÓN233 PRODUCTOS AGROPECUARIOS & PISCÍCOLAS EN PROCESO2331 DE ORIGEN ANIMAL23311 COSTO23312 VALOR RA!ONABLE2332 DE ORIGEN VEGETAL23321 COSTO23322 VALOR RA!ONABLE234 PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO235 E.ISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO23" OTROS PRODUCTOS EN PROCESO23+ COSTOS DE FINANCIACIÓN # PRODUCTOS EN PROCESO24 MATERIAS PRIMAS241 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS242 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN243 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS & PISCÍCOLAS244 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES2 MATERIALES AU$ILIARES+ SUMINISTROS Y REPUESTOS251 MATERIALES AU.ILIARES252 SUMINISTROS2521 COMBUSTIBLES2522 LUBRICANTES2523 ENERGÍA2524 OTROS SUMINISTROS253 REPUESTOS2! ENVASES Y EMBALAJES261 ENVASES



262 EMBALAJES2 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA2"1 INVERSIONES INMOBILIARIAS2"11 TERRENOS2"111 VOLOR RA!ONABLE2"112 COSTO2"113 REVALUACIÓN2"12 EDIFICACIONES2"121 VALOR RA!ONABLE2"122 COSTO2"123 REVALUACIÓN2"124 COSTO DE FINANCIACION2"2 INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO2"21 TERRENOS2"211 VALOR RA!ONABLE2"212 COSTO2"213 REVALUACIÓN2"22 EDIFICACIONES2"221 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION2"222 REVALUACIÓN2"223 COSTO DE FINANCIACION2"23 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN2"231 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION2"232 REVALUACIÓN2"233 COSTO DE FINANCIACION2"24 EQUIPO DE TRANSPORTE2"241 COSTO2"242 REVALUACIÓN2"25 MUEBLES & ENSERES2"251 COSTO2"252 REVALUACIÓN2"26 EQUIPOS DIVERSOS2"261 COSTO2"262 REVALUACIÓN2"2" ERRAMIENTAS & UNIDADES DE REEMPLA!O2"2"1 COSTO2"2"2 REVALUACIÓN2"3 INTANGIBLES2"31 CONCESIONES% LICENCIAS & DERECOS2"311 COSTO2"312 REVALUACIÓN2"32 PATENTES & PROPIEDAD INDUSTRIAL2"321 COSTO2"322 REVALUACIÓN2"33 PROGRAMAS DE COMPUTADORA )SOFT/ARE*2"331 COSTO2"332 REVALUACIÓN2"34 COSTO DE E.PLORACION & DESARROLLO2"341 COSTO2"342 REVALUACIÓN



2"35 FÓRMULAS% DISE,OS & PROTOTIPOS2"351 COSTO2"352 REVALUACIÓN2"36 RESERVAS DE RECURSOS E.TRAÍBLES2"361 COSTO3"362 REVALUACIÓN2"3( OTROS ACTIVOS INTANGIBLES2"3(1 COSTO3"3(2 REVALUACIÓN2"4 ACTIVOS BIOLÓGICOS2"41 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN2"411 VALOR RA!ONABLE2"412 COSTO2"413 COSTO DE FINANCIACION2"42 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO2"421 VALOR RA!ONABLE2"422 COSTO2"423 COSTO DE FINANCIACION2"5 DEPRECIAION ACUMULADA $ INVERSION INMOBILIARIA2"52 EDIFICACIONES2"521 VALOR RA!ONABLE2"522 COSTO2"523 REVALUACIÓN2"6 DEPRECIAION ACUMULADA $ INMUEBLE MAQUINARIA & EQUIPO2"62 EDIFICACIONES2"621 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION2"622 REVALUACIÓN2"623 COSTO DE FINANCIACION2"63 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN2"631 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION2"632 REVALUACIÓN2"633 COSTO DE FINANCIACION2"64 EQUIPOS E TRANSPORTE2"641 COSTO2"642 REVALUACIÓN2"65 MUEBLES & ENSERES2"651 COSTO2"652 REVALUACIÓN2"66 EQUIPOS DIVERSOS2"661 COSTO2"662 REVALUACIÓN2"6" ERRAMIENTAS & UNIDADES DE REEMPLA!O2"6"1 COSTO2"6"2 REVALUACIÓN2"" AMORTI!ACION ACUMULADA $ INTANGIBLES2""1 CONCESIONES% LICENCIAS & DERECOS2""11 COSTO2""12 REVALUACIÓN2""2 PATENTES & PROPIEDAD INDUSTRIAL2""11 COSTO



2""12 REVALUACIÓN2""3 PROGRAMAS DE COMPUTADORA )SOFT/ARE*2""21 COSTO2""22 REVALUACIÓN2""4 COSTO DE E.PLORACION & DESARROLLO2""41 COSTO2""42 REVALUACIÓN2""5 FORMULAS DISE,OS & PROTOTIPOS2""51 COSTO2""52 REVALUACIÓN2""6 RESERVAS DE RECURSOS E.TRAIBLES2""61 COSTO2"662 REVALUACIÓN2""( OTROS ACTIVOS2""(1 COSTO2""(2 REVALUACIÓN2"+ DEPRECIACION ACUMULADA $ ACTIVOS BIOLOGICOS2"+1 ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION2"+12 COSTO2"+2 ACTIVOS BIOLOGICOS EN DESARROLLO2"+22 COSTO2"( DESVALORI!ACION ACUMULADA2"(1 INVERSION INMOBILIARIA2"(11 TERRENOS2"(12 EDIFICACIONES2"(3 INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO2"(31 TERRENOS2"(32 EDIFICACIONES2"(33 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN2"(34 EQUIPOS DE TRANSPORTE2"(35 MUEBLES & ENSERES2"(36 EQUIPOS DIVERSOS2"(3" ERRAMIENTAS & UNIDADES DE REEMPLA!O2"(4 INTANGIBLES2"(41 CONCESIONES% LICENCIAS & DERECOS2"(42 PATENTES & PROPIEDAD INDUSTRIAL2"(43 PROGRAMAS DE COMPUTADORA )SOFT/ARE*2"(44 COSTO DE E.PLORACION & DESARROLLO2"(45 FORMULAS DISE,OS & PROTOTIPOS2"(46 RESERVAS DE RECURSOS E.TRAIBLES2"(5 ACTIVOS BIOLOGICOS2"(51 ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION2"(52 ACTIVOS BIOLOGICOS ES DESARROLLO2, E$ISTENCIAS POR RECIBIR2+1 MERCADERÍAS2+4 MATERIAS PRIMAS2+5 MATERIALES AU.ILIARES% SUMINISTROS & REPUESTOS2+6 ENVASES & EMBALAJES2 DESVALORIACIN DE E$ISTENCIAS2(1 MERCADERÍAS



3022 ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL $ COMUNES30221 COSTO30222 VALOR RA!ONABLE30223 PARTICIPACION PATRIMONIAL3023 ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL $ PREFERENTES30231 COSTO30232 VALOR RA!ONABLE30233 PARTICIPACION PATRIMONIAL3024 ACCIONES DE INVERSION30241 COSTO30242 VALOR RA!ONABLE30243 PARTICIPACION PATRIMONIAL3025 CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN DE FONDOS DE INVERSION30251 COSTO30242 VALOR RA!ONABLE3026 CERTIFICADO DE PARTICIPACION EN FONDOS MUTUOS30261 COSTO30262 VALOR RA!ONABLE302" PARTICIPACIONES EN ASOCIACIONES EN PARTICIPACION & CONSORCIOS302"1 COSTO302"2 VALOR RA!ONABLE302"3 PARTICIPACION PATRIMONIAL302+ OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE PATRIMONIO302+1 COSTO302+2 VALOR RA!ONABLE30+ INVERSIONES MOVILIARIAS $ ACUERDO DE COMPRA30+1 INVERSIONES A SER MANTENIDAS ASTA EL VENCIMIENTO $ ACUERDO DE COM30+2 INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECO PATRIMONIAL $31 INVERSIONES INMOBILIARIAS311 TERRENOS3111 URBANOS31111 VALOR RA!ONABLE31112 COSTO31113 REVALUACIÓN3112 RURALES31121 VALOR RA!ONABLE31122 COSTO31123 REVALUACIÓN312 EDIFICACIONES3121 EDIFICACIONES31211 VALOR RA!ONABLE31212 COSTO31213 REVALUACIÓN31214 COSTOS DE FINANCIACIÓN # INVERSIONES INMOBILIARIAS32 ACTIVOS AD%UIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO321 INVERSIONES INMOBILIARIAS3211 TERRENOS3212 EDIFICACIONES322 INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO3221 TERRENOS



RA CUERDO DE COMPRA



3222 EDIFICACIONES3223 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN3224 EQUIPO DE TRANSPORTE3225 MUEBLES & ENSERES3226 EQUIPOS DIVERSOS322" ERRAMIENTAS & UNIDADES DE REEMPLA!O33 INMUEBLES+ MA%UINARIA Y E%UIPO331 TERRENOS3311 TERRENOS33111 COSTO33112 REVALUACIÓN332 EDIFICACIONES3321 EDIFICACIONES ADMINISTRATIVAS33211 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION33212 REVALUACIÓN33213 COSTO DE FINANCIACIÓN $ EDIFICACIONES3322 ALMACENES33221 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION33222 REVALUACIÓN33223 COSTO DE FINANCIACIÓN $ ALMACENES3323 EDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓN33231 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONTRUCCION33232 REVALUACIÓN33233 COSTO DE FINANCIACIÓN # EDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓN3324 INSTALACIONES33241 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONTRUCCION33242 REVALUACIÓN33243 COSTO DE FINANCIACIÓN # INSTALACIONES333 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN3331 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN33311 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION33312 REVALUACIÓN33313 COSTO DE FINANCIACIÓN # MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN334 EQUIPO DE TRANSPORTE3341 VEÍCULOS MOTORI!ADOS33411 COSTO33412 REVALUACIÓN3342 VEÍCULOS NO MOTORI!ADOS33421 COSTO33422 REVALUACIÓN335 MUEBLES & ENSERES3351 MUEBLES33511 COSTO33512 REVALUACIÓN3352 ENSERES33521 COSTO33522 REVALUACIÓN336 EQUIPOS DIVERSOS3361 EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN )DE CÓMPUTO*33611 COSTO



33612 REVALUACIÓN3362 EQUIPO DE COMUNICACIÓN33621 COSTO33622 REVALUACIÓN3363 EQUIPO DE SEGURIDAD33631 COSTO33632 REVALUACIÓN336( OTROS EQUIPOS336(1 COSTO336(2 REVALUACIÓN33" ERRAMIENTAS & UNIDADES DE REEMPLA!O33"1 ERRAMIENTAS33"11 COSTO33"12 REVALUACIÓN33"2 UNIDADES DE REEMPLA!O33"21 COSTO33"22 REVALUACIÓN33+ UNIDADES POR RECIBIR33+1 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN33+2 EQUIPO DE TRANSPORTE33+3 MUEBLES & ENSERES33+6 EQUIPOS DIVERSOS33+" ERRAMIENTAS & UNIDADES DE REEMPLA!O33( CONSTRUCCIONES & OBRAS EN CURSO33(1 ADAPTACIÓN DE TERRENOS33(2 CONSTRUCCIONES EN CURSO33(3 MAQUINARIA EN MONTAJE33(4 INVERSIÓN INMOBILIARIA EN CURSO33(" COSTO DE FINANCIACIÓN # INVERSIONES INMOBILIARIAS33("1 COSTO DE FINANCIACIÓN $ EDIFICACIONES33(+ COSTO DE FINANCIACIÓN # INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO33(+1 COSTO DE FINANCIACIÓN # EDIFICACIONES33(+2 COSTO DE FINANCIACIÓN # MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN33(( OTROS ACTIVOS EN CURSO34 INTAN&IBLES341 CONCESIONES% LICENCIAS & OTROS DERECOS3411 CONCESIONES34111 COSTO34112 REVALUACIÓN3412 LICENCIAS34121 COSTO34122 REVALUACIÓN341( OTROS DERECOS341(1 COSTO341(2 REVALUACIÓN342 PATENTES & PROPIEDAD INDUSTRIAL3421 PATENTES34211 COSTO34212 REVALUACIÓN3422 MARCAS



34221 COSTO34222 REVALUACIÓN343 PROGRAMAS DE COMPUTADORA )SOFT/ARE*3431 APLICACIONES INFORMÁTICAS34311 COSTO34312 REVALUACIÓN344 COSTOS DE E.PLORACIÓN & DESARROLLO3441 COSTOS DE E.PLORACIÓN34411 COSTO34412 REVALUACION34413 COSTO DE FINANCIACION3442 COSTOS DE DESARROLLO34421 COSTO34422 REVALUACIÓN34423 COSTO DE FINANCIACION345 FÓRMULAS% DISE,OS & PROTOTIPOS3451 FÓRMULAS34511 COSTO34512 REVALUACIÓN3452 DISE,OS & PROTOTIPOS34521 COSTO34522 REVALUACIÓN346 RESERVAS DE RECURSOS E.TRAÍBLES3461 MINERALES34611 COSTO34612 REVALUACION3462 PETRÓLEO & GAS34621 COSTO34622 REVALUACION3463 MADERA34631 COSTO34632 REVALUACION346( OTROS RECURSOS E.TRAÍBLES346(1 COSTO346(2 REVALUACION34" PLUSVALÍA MERCANTIL34"1 PLUSVALÍA MERCANTIL34( OTROS ACTIVOS INTANGIBLES34(1 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES34(11 COSTO34(12 REVALUACION3 ACTIVOS BIOL&ICOS351 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN3511 DE ORIGEN ANIMAL35111 VALOR RA!ONABLE35112 COSTO35113 COSTO DE FINANCIACION3512 DE ORIGEN VEGETAL35121 VALOR RA!ONABLE35122 COSTO



35123 COSTO DE FINANCIACION352 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO3521 DE ORIGEN ANIMAL35211 VALOR RA!ONABLE35212 COSTO35213 COSTO DE FINANCIACIÓN3522 DE ORIGEN VEGETAL35221 VALOR RA!ONABLE35222 COSTO35223 COSTO DE FINANCIACIÓN3! DESVALORIACIN DE ACTIVO INMOVILIADO361 DESVALORI!ACION DE INVERSIONES INMOBILIARIAS3611 TERRENOS3612 EDIFICACIONES36121 EDIFICACIONES $ COSTO DE DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN36122 EDIFICACIONES $ COSTO DE FINANCIACIÓN363 DESVALORI!ACION DE INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO3631 TERRENOS3632 EDIFICACIONES36321 EDIFICACIONES $ COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN36322 EDIFICACIONES $ COSTO DE FINANCIACIÓN3633 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN36331 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN $ COSTO DE ADQUISICION O CONST36332 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN $ COSTO DE FINANCIACIÓN3634 EQUIPO DE TRANSPORTE3635 MUEBLES & ENSERES3636 EQUIPOS DIVERSOS363" ERRAMIENTAS & UNIDADES DE REEMPLA!O364 DESVALORI!AACION DE INTANGIBLES3641 CONCESIONES% LICENCIAS & OTROS DERECOS3642 PATENTES & PROPIEDAD INDUSTRIAL3643 PROGRAMAS DE COMPUTADORA )SOFT/ARE*3644 COSTOS DE E.PLORACIÓN & DESARROLLO36441 COSTO36442 COSTO DE FINANCIACION3645 FÓRMULAS% DISE,OS & PROTOTIPOS364" PLUSVALÍA MERCANTIL364( OTROS ACTIVOS INTANGIBLES365 DESVALORI!ACION DE ACTIVOS BIOLÓGICOS3651 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN3652 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO36521 COSTO36522 COSTO DE FINANCIACIÓN366 DESVALORI!ACION DE INVERSIONES INMOBOLIARIAS3661 INVERSIONES A SER MANTENIDAS ASTA EL VENCIMIENTO3662 INVERSIONES FINANCERAS REPRESENTATIVAS DE DERECO PATRIMONIAL3 ACTIVO DIFERIDO3"1 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO3"11 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO $ PATRIMONIO3"12 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO $ RESUSLTADOS



RUCCIÓN



3"2 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS3"21 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS $ PATRIMONIO3"22 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS $ RESULTADOS3"3 INTERESES DIFERIDOS3"31 INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS3"32 INTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO3, OTROS ACTIVOS3+1 BIENES DE ARTE & CULTURA3+11 OBRAS DE ARTE3+12 BIBLIOTECA3+13 OTROS3+2 DIVERSOS3+21 MONEDAS & JO&AS3+22 BIENES ENTREGADOS EN COMODATO3+23 BIENES RECIBIDOS EN PAGO )ADJUDICADOS & REALI!ABLES*3+2( OTROS3 DEPRECIACIN+ AMORTIACIN Y A&OTAMIENTO ACUMULADOS3(1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA3(11 INVERSIONES INMOBILIARIAS3(111 EDIFICACIONES $ COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN3(112 EDIFICACIONES $ REVALUACIÓN3(113 EDIFICACIONES $ COSTO DE FINANCIACIÓN3(12 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO3(121 INVERSIONES INMOBILIARIAS $ EDIFICACIONES3(122 INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO $ EDIFICACIONES3(123 INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO $ MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓ3(124 INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO $ EQUIPOS DE TRANSPORTE3(126 INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO $ EQUIPOS DIVERSOS3(13 INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO $ COSTO3(131 EDIFICACIONES3(132 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN3(133 EQUIPO DE TRANSPORTE3(134 MUEBLES & ENSERES3(135 EQUIPOS DIVERSOS3(136 ERRAMIENTAS & UNIDADES DE REEMPLA!O3(14 INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO $ REVALUACIÓN3(141 EDIFICACIONES3(142 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN3(143 EQUIPO DE TRANSPORTE3(144 MUEBLES & ENSERES3(145 EQUIPOS DIVERSOS3(146 ERRAMIENTAS & UNIDADES DE REEMPLA!O3(15 INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO # COSTO DE FINANCIACIÓN3(151 EDIFICACIONES3(152 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN3(16 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN # COSTO3(161 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL3(162 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL3(1" ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN # COSTO DE FINANCIACIÓN3(1"1 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL



N



3(1"2 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL3(2 AMORTI!ACIÓN ACUMULADA3(21 INTANGIBLES $ COSTO3(211 CONCESIONES% LICENCIAS & OTROS DERECOS3(212 PATENTES & PROPIEDAD INDUSTRIAL3(213 PROGRAMAS DE COMPUTADORA )SOFT/ARE*3(214 COSTOS DE E.PLORACIÓN & DESARROLLO3(215 FÓRMULAS% DISE,OS & PROTOTIPOS3(21( OTROS ACTIVOS INTANGIBLES3(22 INTANGIBLES $ REVALUACIÓN3(221 CONCESIONES% LICENCIAS & OTROS DERECOS3(222 PATENTES & PROPIEDAD INDUSTRIAL3(223 PROGRAMAS DE COMPUTADORA )SOFT/ARE*3(224 COSTO DE E.PLORACION & DESARROLLO3(225 FÓRMULAS% DISE,OS & PROTOTIPOS3(22( OTROS ACTIVOS INTANGIBLES3(23 INTAGIBLES $ COSTO DE FINANCIACION3(234 COSTO DE E.PLORACION & DESARROLLO3(3 AGOTAMIENTO ACUMULADO3(31 AGOTAMIENTO DE RESERVAS DE RECURSOS E.TRAÍBLES40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PA401 GOBIERNO CENTRAL4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS40111 IGV $ CUENTA PROPIA40112 IGV $ SERVICIOS PRESTADOS POR NO DOMICILIADOS40113 IGV $ R'GIMEN DE PERCEPCIONES40114 IGV $ R'GIMEN DE RETENCIONES4012 IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO4015 DERECOS ADUANEROS40151 DERECOS ARANCELARIOS40152 DERECOS ADUANEROS POR VENTAS401" IMPUESTO A LA RENTA401"1 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA401"2 RENTA DE CUARTA CATEGORÍA401"3 RENTA DE QUINTA CATEGORÍA401"4 RENTA DE NO DOMICILIADOS401"5 OTRAS RETENCIONES401+ OTROS IMPUESTOS & CONTARPRESTACIONE401+1 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS401+2 IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO & TRAGAMONEDAS401+3 TASAS POR LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS P-BLICOS401+4 REGALÍAS401+5 IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS401+6 IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS401+( OTROS IMPUESTOS402 CERTIFICADOS TRIBUTARIOS403 INSTITUCIONES P-BLICAS4031 ESSALUD4032 ONP4033 CONTRIBUCIÓN AL SENATI



AR



4034 CONTRIBUCIÓN AL SENCICO403( OTRAS INSTITUCIONES405 GOBIERNOS REGIONALES406 GOBIERNOS LOCALES4061 IMPUESTOS40611 IMPUESTO AL PATRIMONIO VEICULAR40612 IMPUESTO A LAS APUESTAS40613 IMPUESTO A LOS JUEGOS40614 IMPUESTO DE ALCABALA40615 IMPUESTO PREDIAL40616 IMPUESTO A LOS ESPECTÁCULOS P-BLICOS NO DEPORTIVOS4062 CONTRIBUCIONES4063 TASAS40631 LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS40632 TRANSPORTE P-BLICO40633 ESTACIONAMIENTO DE VEÍCULOS40634 SERVICIOS P-BLICOS O ARBITRIOS40635 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS O DERECOS40" ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES40+ EMPRESAS PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SALUD40+1 CUENTA PROPIA40+2 CUENTA DE TERCEROS40( OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PA&AR411 REMUNERACIONES POR PAGAR4111 SUELDOS & SALARIOS POR PAGAR4112 COMISIONES POR PAGAR4113 REMUNERACIONES EN ESPECIE POR PAGAR4114 GRATIFICACIONES POR PAGAR4115 VACACIONES POR PAGAR413 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR415 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR4151 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS4152 ADELANTO DE COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS4153 PENSIONES & JUBILACIONES41( OTRAS REMUNERACIONES & PARTICIPACIONES POR PAGAR42 CUENTAS POR PA&AR COMERCIALES * TERCEROS421 FACTURAS% BOLETAS & OTROS COMPROBANTES POR PAGAR4211 NO EMITIDAS4212 EMITIDAS422 ANTICIPOS A PROVEEDORES423 LETRAS POR PAGAR424 ONORARIOS POR PAGAR43 CUENTAS POR PA&AR COMERCIALES * RELACIONADAS431 FACTURAS% BOLETAS & OTROS COMPROBANTES POR PAGAR4311 NO EMITIDAS43111 MATRI!43112 SUBSIDIARIAS43113 ASOCIADAS43114 SUCURSALES



43115 OTROS4312 EMITIDAS43121 MATRI!43122 SUBSIDIARIAS43123 ASOCIADAS43124 SUCURSALES43125 OTROS432 ANTICIPOS OTORGADOS4321 ANTCIPOS OTORGADOS43211 MATRI!43212 SUBSIDIARIAS43213 ASOCIADAS43214 SUCURSALES43215 OTROS433 LETRAS POR PAGAR4331 LETRAS POR PAGAR43311 MATRI!43312 SUBSIDIARIAS43313 ASOCIADAS43314 SUCURSALES43315 OTROS434 ONORARIOS POR PAGAR4341 ONORARIOS POR PAGAR43411 MATRI!43412 SUBSIDIARIAS43413 ASOCIADAS43414 SUCURSALES43415 OTROS44 CUENTAS POR PA&AR A LOS ACCIONISTAS+ DIRECTORES Y &ERENTES441 ACCIONISTAS )O SOCIOS*4411 PR'STAMOS4412 DIVIDENDOS441( OTRAS CUENTAS POR PAGAR442 DIRECTORES4421 DIETAS442( OTRAS CUENTAS POR PAGAR443 GERENTES4 OBLI&ACIONES FINANCIERAS451 PR'STAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS & OTRAS ENTIDADES4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS4512 OTRAS ENTIDADES452 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO453 OBLIGACIONES EMITIDAS4531 BONOS EMITIDOS4532 BONOS TITULI!ADOS4533 PAPELES COMERCIALES453( OTRAS OBLIGACIONES454 OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR4541 LETRAS4542 PAPELES COMERCIALES



4543 BONOS4544 PAGAR'S4545 FACTURAS CONFORMADAS454( OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS455 COSTOS DE FINANCIACIÓN POR PAGAR4551 PR'STAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS & OTRAS ENTIDADES45511 INSTITUCIONES FINANCIERAS45512 OTRAS ENTIDADES4552 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO4553 OBLIGACIONES EMITIDAS45531 BONOS EMITIDOS45532 BONOS TITULI!ADOS45533 PAPELES COMERCIALES4553( OTRAS OBLIGACIONES4554 OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR45541 LETRAS45542 PAPELES COMERCIALES45543 BONOS45544 PAGAR'S45545 FACTURAS CONFORMADAS4554( OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS456 PR'STAMOS CON COMPROMISOS DE RECOMPRA4! CUENTAS POR PA&AR DIVERSAS * TERCEROS461 RECLAMACIONES DE TERCEROS464 PASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS4641 INSTRUMENTOS FINANCEROS PRIMARIOS4642 INSTRUMENTOS FIANNCIEROS DERIVADOS46421 CARTERA DE NEGOCIACION46422 INSTRUMENTOS DE COERTURA465 PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILI!ADO4651 INVESIONES MOVILIARIAS4652 INVERSIONES INMOBILIARIAS4653 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO4654 INMUEBLE MAQUINARIAS & EQUIPOS4655 INTANGIBLES4656 ACTIVOS BIOLOGICOS46" DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA46( OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS46(1 SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES46(2 DONACIONES CONDICIONADAS46(( OTRAS CUENTAS POR PAGAR4 CUENTAS POR PA&AR DIVERSAS * RELACIONADAS4"1 PR'STAMOS4"11 MATRI!4"12 SUBSIDIARIAS4"13 ASOCIADAS4"14 SUCURSALES4"15 OTRAS4"2 COSTOS DE FINANCIACIÓN4"21 MATRI!



4"22 SUBSIDIARIAS4"23 ASOCIADAS4"24 SUCURSALES4"25 OTRAS4"3 ANTICIPOS RECIBIDOS4"31 MATRI!4"32 SUBSIDIARIAS4"33 ASOCIADAS4"34 SUCURSALES4"34 OTRAS4"4 REGALÍAS4"41 MATRI!4"42 SUBSIDIARIAS4"43 ASOCIADAS4"44 SUCURSALES4"45 OTRAS4"5 DIVIDENDOS4"51 MATRI!4"52 SUBSIDIARIAS4"53 ASOCIADAS4"54 SUCURSALES4"55 OTRAS4"" PASIVO POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILI!ADO4""1 INVERSIONES MOBILIARIAS4""11 MATRI!4""12 SUBSIDIARIAS4""13 ASOCIADAS4""14 SUCURSALES4""15 OTRAS4""2 INVERSIONES INMOBILIARIAS4""21 MATRI!4""22 SUBSIDIARIAS4""23 ASOCIADAS4""24 SUCURSALES4""25 OTRAS4""3 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO4""31 MATRI!4""32 SUBSIDIARIAS4""33 ASOCIADAS4""34 SUCURSALES4""35 OTRAS4""4 INMUEBLE MAQUINARIAS & EQUIPOS4""41 MATRI!4""42 SUBSIDIARIAS4""43 ASOCIADAS4""44 SUCURSALES4""45 OTRAS4""5 INTANGIBLES4""51 MATRI!4""52 SUBSIDIARIAS



4""53 ASOCIADAS4""54 SUCURSALES4""55 OTRAS4""6 ACTIVOS BIOLOGICOS4""61 MATRI!4""62 SUBSIDIARIAS4""63 ASOCIADAS4""64 SUCURSALES4""65 OTRAS4"( OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS4"(1 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS4"(11 MATRI!4"(12 SUBSIDIARIAS4"(13 ASOCIADAS4"(14 SUCURSALES4"(15 OTRAS4, PROVISIONES4+1 PROVISIÓN PARA LITIGIOS4+2 PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO% RETIRO O REABILITACIÓN DEL INMOVILI4+3 PROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONES4+4 PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN & REMEDIACIÓN DEL MEDIO AMBIENTE4+5 PROVISIÓN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL4+( OTRAS PROVISIONES4 PASIVO DIFERIDO4(1 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO4(11 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO $ PATRIMONIO4(12 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO $ RESULTADOS4(2 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS4(21 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS $ PATRIMONIO4(22 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS $ RESULTADOS4(3 INTERESES DIFERIDOS4(31 INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS4(32 INTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO4(4 GANANCIA EN VENTA CON ARRENDAMIENTO FINANCIERO PARALELO4(5 SUBSIDIOS RECIBIDOS DIFERIDOS4(6 INGRESOS DIFERIDOS4(" COSTOS DIFERIDOS0 CAPITAL501 CAPITAL SOCIAL5011 ACCIONES5012 PARTICIPACIONES502 ACCIONES EN TESORERÍA1 ACCIONES DE INVERSIN511 ACCIONES DE INVERSIÓN512 ACCIONES DE INVERSIÓN EN TESORERÍA52 CAPITAL ADICIONAL521 PRIMAS )DESCUENTO* DE ACCIONES522 CAPITALI!ACIONES EN TRÁMITE5221 APORTES5222 RESERVAS



I!ADO



5223 ACREENCIAS5224 UTILIDADES523 REDUCCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALI!ACIÓN56 RESULTADOS NO REALIADOS561 DIFERENCIA EN CAMBIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN ENTIDADES E.TRA562 INSTRUMENTOS FINANCIEROS # COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO563 GANANCIA O P'RDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PAR5631 GANANCIA5632 P'RDIDA564 GANANCIA O P'RDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PAR5641 GANANCIA5642 P'RDIDA5" E$CEDENTE DE REVALUACIN5"1 E.CEDENTE DE REVALUACIÓN5"11 INVERSIONES INMOBILIARIAS5"12 INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPOS5"13 INTANGIBLES5"2 E.CEDENTE DE REVALUACIÓN # ACCIONES LIBERADAS RECIBIDAS5"3 PARTICIPACIÓN EN E.CEDENTE DE REVALUACIÓN # INVERSIONES EN ENTIDADE5+ RESERVAS5+1 REINVERSIÓN5+2 LEGAL5+3 CONTRACTUALES5+4 ESTATUTARIAS5+5 FACULTATIVAS5+( OTRAS RESERVAS RESULTADOS ACUMULADOS5(1 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS5(11 UTILIDADES ACUMULADAS5(12 INGRESOS DE A,OS ANTERIORES5(2 P'RDIDAS ACUMULADAS5(21 P'RDIDAS ACUMULADAS5(22 GASTOS DE A,OS ANTERIORES60 COMPRAS601 MERCADERÍAS6011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS6012 MERCADERÍAS DE E.TRACCIÓN6013 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS & PISCÍCOLAS6014 MERCADERÍAS INMUEBLES601+ OTRAS MERCADERÍAS602 MATERIAS PRIMAS6021 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS6022 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN6023 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS & PIS6024 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES603 MATERIALES AU.ILIARES% SUMINISTROS & REPUESTOS6031 MATERIALES AU.ILIARES6032 SUMINISTROS6033 REPUESTOS604 ENVASES & EMBALAJES



NJERAS

LA VENTA

LA VENTA $ COMPRA O VENTA CONVENCIONAL FECA DE LIQUIDACION

RELACIONADAS

ÍCOLAS



6041 ENVASES6042 EMBALAJES60( COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS60(1 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS60(11 TRANSPORTE60(12 SEGUROS60(13 DERECOS ADUANEROS60(14 COMISIONES60(1( OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS60(2 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS60(21 TRANSPORTE60(22 SEGUROS60(23 DERECOS ADUANEROS60(24 COMISIONES60(25 OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES60(3 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES% SUMINISTROS & REP60(31 TRANSPORTE60(32 SEGUROS60(33 DRECOS ADUANEROS60(34 COMISIONES60(35 OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES% SUMINISTRO60(4 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE ENVASES & EMBALAJES60(41 TRANSPORTE60(42 SEGUROS60(43 DRECOS ADUANEROS60(44 COMISIONES60(45 OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES% SUMINISTRO!1 VARIACIN DE E$ISTENCIAS611 MERCADERÍAS6111 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS6112 MERCADERÍAS DE E.TRACCIÓN6113 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS & PISCÍCOLAS6114 MERCADERÍAS INMUEBLES6115 OTRAS MERCADERÍAS612 MATERIAS PRIMAS6121 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS6122 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN6123 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS & PIS6124 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES613 MATERIALES AU.ILIARES% SUMINISTROS & REPUESTOS6131 MATERIALES AU.ILIARES6132 SUMINISTROS6133 REPUESTOS614 ENVASES & EMBALAJES6141 ENVASES6142 EMBALAJES!2 &ASTOS DE PERSONAL+ DIRECTORES Y &ERENTES621 REMUNERACIONES6211 SUELDOS & SALARIOS6212 COMISIONES



UESTOS

S & REPUESTOS

S & REPUESTOS

ÍCOLAS



6213 REMUNERACIONES EN ESPECIE6214 GRATIFICACIONES6215 VACACIONES622 OTRAS REMUNERACIONES623 INDEMNI!ACIONES AL PERSONAL624 CAPACITACIÓN625 ATENCIÓN AL PERSONAL626 GERENTES62" SEGURIDAD & PREVISIÓN SOCIAL & OTRAS CONTRIBUCIONES62"1 R'GIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD62"2 R'GIMEN DE PENSIONES62"3 SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO% ACCIDENTES DE TRABAJO62"4 SEGURO DE VIDA62"5 SEGUROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD $ EPS & OTROS PARTICU62"6 CAJA DE BENEFICIOS DE SEGURIDAD SOCIAL DEL PESCADOR62"" CONTRIBUCIONES A SENCICO & SENATI62+ REMUNERACIONES AL DIRECTORIO62( BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES62(1 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO62(2 PENSIONES & JUBILACIONES62(3 OTROS BENEFICIOS POST$EMPLEO!3 &ASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS631 TRANSPORTE% CORREOS & GASTOS DE VIAJE6311 TRANSPORTE63111 DE CARGA63112 DE PASAJEROS6312 CORREOS6313 ALOJAMIENTO6314 ALIMENTACIÓN6315 OTROS GASTOS DE VIAJE632 ASESORIA & CONSULTORIA6321 ADMINISTRATIVA6322 LEGAL & TRIBUTARIA6323 AUDITORIA & CONTABLE6324 MERCADOTECNIA6325 MEDIOAMBIENTAL6326 INVESTIGACIOON & DESARROLLLO632" PRODUCCION632( OTROS633 PRODUCCIÓN ENCARGADA A TERCEROS634 MANTENIMIENTO & REPARACIONES6341 INVERSIONES INMOBILIARIAS6342 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO6343 INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO6344 INTANGIBLES6345 ACTIVOS BIOLOGICOS635 ALQUILERES6351 TERRENOS6352 EDIFICACIONES6353 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN



& ENFERMEDADES PROFESIONALES

ARES



6354 EQUIPO DE TRANSPORTE6356 EQUIPOS DIVERSOS636 SERVICIOS BÁSICOS6361 ENERGÍA EL'CTRICA6362 GAS6363 AGUA6364 TEL'FONO6365 INTERNET6366 RADIO636" CABLE63" PUBLICIDAD% PUBLICACIONES% RELACIONES P-BLICAS63"1 PUBLICIDAD63"2 PUBLICACIONES63"3 RELACIONES PUBLICAS63+ SERVICIOS DE CONTRATISTAS63( OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS63(1 GASTOS BANCARIOS63(2 GASTOS DE LABORATORIO!4 &ASTOS POR TRIBUTOS641 GOBIERNO CENTRAL6411 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS6412 CÁNONES & DERECOS6413 IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS6414 IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO & MAQUINAS TRAGAMONEDAS6415 REGALIAS MINERAS6416 CANONES641( OTROS642 GOBIERNO REGIONAL643 GOBIERNO LOCAL6431 IMPUESTO PREDIAL6432 ARBITRIOS MUNICIPALES & SEGURIDAD CIUDADANA6433 IMPUESTO AL PATRIMONIO VEICULAR6434 LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO643( OTROS644 OTROS GASTOS POR TRIBUTOS6441 CONTRIBUCION A SENATI6442 CONTRIBUCION A SENCICO6443 OTRO! OTROS &ASTOS DE &ESTIN651 SEGUROS652 REGALÍAS653 SUSCRIPCIONES654 LICENCIAS & DERECOS DE VIGENCIA655 COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILI!ADOS & OPERACIONES DI6551 COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILI!ADOS65511 INVERSIONES INMOBILIARIAS65512 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO65513 INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO65514 INTANGIBLES65515 ACTIVOS BIOLÓGICOS



SCONTINUADAS



6552 OPERACIONES DISCONTINUADAS $ ABANDONO E ACTIVOS65521 INVERSIONES INMOBILIARIAS65522 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO65523 INMUEBLE% MAQUINARIA & EQUIPOS65524 INTANGIBLES65525 ACTIVOS BIOLOGICOS656 SUMINISTROS65+ GESTIÓN MEDIOAMBIENTAL65( OTROS GASTOS DE GESTIÓN65(1 DONACIONES65(2 SANCIONES ADMINISTRATIVAS!! P/RDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAO661 ACTIVO REALI!ABLE6611 MERCADERÍAS6612 PRODUCTOS TERMINADOS6613 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA66131 INVERSIONES INMOBILIARIAS66132 INMUEBLE% MAQUINARIA & EQUIPOS66133 INTANGIBLES66134 ACTIVOS BIOLOGICOS662 ACTIVO INMOVILI!ADO6621 INVERSIONES INMOBILIARIAS6622 ACTIVOS BIOLÓGICOS! &ASTOS FINANCIEROS6"1 GASTOS EN OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO & OTROS6"11 PR'STAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS & OTRAS ENTIDADES6"12 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO6"13 EMISIÓN & COLOCACIÓN DE INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA & PA6"14 DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS6"2 P'RDIDA POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS6"3 INTERESES POR PR'STAMOS & OTRAS OBLIGACIONES6"31 PR'STAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS & OTRAS ENTIDADES6"311 INSTITUCIONES FINANCIERAS6"312 OTRAS ENTIDADES6"32 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO6"33 OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR6"34 DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS6"35 OBLIGACIONES EMITIDAS6"36 OBLIGACIONES COMERCIALES6"3" OBLIGACIONES TRIBUTARIAS6"5 DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO6"6 DIFERENCIA DE CAMBIO6"" P'RDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS & PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RA!O6"( OTROS GASTOS FINANCIEROS6"(1 PRIMAS POR OPCIONES6"(2 GASTOS FINANCIEROS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO!, VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES6+1 DEPRECIACIÓN6+11 DEPRECIACIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS6+111 EDIFICACIONES $ COSTO



NABLE

RIMONIO

ABLE



6+112 EDIFICACIONES $ REVALUACIÓN6+113 EDIFICACIONES # COSTO DE FINANCIACIÓN6+12 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO # I6+121 EDIFICACIONES6+13 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO6+131 EDIFICACIONES6+132 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN6+133 EQUIPO DE TRANSPORTE6+134 EQUIPOS DIVERSOS6+14 DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO # COSTO6+141 EDIFICACIONES6+142 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN6+143 EQUIPO DE TRANSPORTE6+144 MUEBLES & ENSERES6+145 EQUIPOS DIVERSOS6+146 ERRAMIENTAS & UNIDADES DE REEMPLA!O6+15 DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO # REVALUACIÓN6+151 EDIFICACIONES6+152 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN6+153 EQUIPO DE TRANSPORTE6+154 MUEBLES & ENSERES6+155 EQUIPOS DIVERSOS6+156 ERRAMIENTAS & UNIDADES DE REEMPLA!O6+16 DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO # COSTOS DE FINANCIA6+161 EDIFICACIONES6+162 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN6+1" DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN # COSTO6+1"1 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL6+1"2 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL6+1+ DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN # COSTO DE FINANCI6+1+1 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL6+1+2 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL6+2 AMORTI!ACIÓN DE INTANGIBLES6+21 AMORTI!ACIÓN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS # COSTO6+211 CONCESIONES% LICENCIAS & OTROS DERECOS6+212 PATENTES & PROPIEDAD INDUSTRIAL6+213 PROGRAMAS DE COMPUTADORA )SOFT/ARE*6+214 COSTOS DE E.PLORACIÓN & DESARROLLO6+215 FÓRMULAS% DISE,OS & PROTOTIPOS6+21( OTROS ACTIVOS INTANGIBLES6+22 AMORTI!ACIÓN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS # REVALUACIÓN6+221 CONCESIONES% LICENCIAS & OTROS DERECOS6+222 PATENTES & PROPIEDAD INDUSTRIAL6+223 PROGRAMAS DE COMPUTADORA )SOFT/ARE*6+224 COSTOS DE E.PLORACIÓN & DESARROLLO6+225 FÓRMULAS% DISE,OS & PROTOTIPOS6+22( OTROS ACTIVOS INTANGIBLES6+23 AMORTI!ACIÓN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE # COSTO6+231 CONCESIONES% LICENCIAS & OTROS DERECOS6+232 PATENTES & PROPIEDAD INDUSTRIAL



VERSIONES INMOBILIARIAS

IÓN

ACIÓN



I!ADOI!ADO # COSTOI!ADO # ACTUALI!ACIÓN FINANCIERA



6(11 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS6(111 TERCEROS6(112 RELACIONADAS6(12 MERCADERÍAS DE E.TRACCIÓN6(121 TERCEROS6(122 RELACIONADAS6(13 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS & PISCÍCOLAS6(131 TERCEROS6(132 RELACIONADAS6(14 MERCADERÍAS INMUEBLES6(141 TERCEROS6(142 RELACIONADAS6(15 OTRAS MERCADERÍAS6(151 TERCEROS6(152 RELACIONADAS6(2 PRODUCTOS TERMINADOS6(21 PRODUCTOS MANUFACTURADOS6(211 TERCEROS6(212 RELACIONADAS6(22 PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN TERMINADOS6(221 TERCEROS6(222 RELACIONADAS6(23 PRODUCTOS AGROPECUARIOS & PISCÍCOLAS TERMINADOS6(231 TERCEROS6(232 RELACIONADAS6(24 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS6(241 TERCEROS6(242 RELACIONADAS6(25 E.ISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS6(251 TERCEROS6(252 RELACIONADAS6(26 COSTOS DE FINANCIACIÓN # PRODUCTOS TERMINADOS6(261 TERCEROS6(262 RELACIONADAS6(3 SUBPRODUCTOS% DESECOS & DESPERDICIOS6(31 SUBPRODUCTOS6(311 TERCEROS6(312 RELACIONADAS6(32 DESECOS & DESPERDICIOS6(321 TERCEROS6(322 RELACIONADAS6(4 SERVICIOS6(41 TERCEROS6(42 RELACIONADAS0 VENTAS"01 MERCADERÍAS"011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS"0111 TERCEROS"0112 RELACIONADAS"012 MERCADERÍAS DE E.TRACCIÓN



"0121 TERCEROS"0122 RELACIONADAS"013 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS & PISCÍCOLAS"0131 TERCEROS"0132 RELACIONADAS"014 MERCADERÍAS INMUEBLES"0141 TERCEROS"0142 RELACIONADAS"015 MERCADERÍAS # OTRAS"0151 TERCEROS"0152 RELACIONADAS"02 PRODUCTOS TERMINADOS"021 PRODUCTOS MANUFACTURADOS"0211 TERCEROS"0212 RELACIONADAS"022 PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN TERMINADOS"0221 TERCEROS"0222 RELACIONADAS"023 PRODUCTOS AGROPECUARIOS & PISCÍCOLAS TERMINADOS"0231 TERCEROS"0232 RELACIONADAS"024 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS"0241 TERCEROS"0242 RELACIONADAS"025 E.ISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS"0251 TERCEROS"0252 RELACIONADAS"03 SUBPRODUCTOS% DESECOS & DESPERDICIOS"031 SUBPRODUCTOS"0311 TERCEROS"0312 RELACIONADAS"032 DESECOS & DESPERDICIOS"0321 TERCEROS"0322 RELACIONADAS"04 PRESTACIÓN DE SERVICIOS"041 TERCEROS"042 RELACIONADAS"0( DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS"0(1 MERCADERÍAS # TERCEROS"0(11 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS"0(12 MERCADERÍAS DE E.TRACCIÓN"0(13 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS & PISCÍCOLAS"0(14 MERCADERÍAS INMUEBLES"0(15 MERCADERÍAS # OTRAS"0(2 MERCADERÍAS # RELACIONADAS"0(21 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS"0(22 MERCADERÍAS DE E.TRACCIÓN"0(23 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS & PISCÍCOLAS"0(24 MERCADERÍAS INMUEBLES"0(25 MERCADERÍAS # OTRAS



"0(3 PRODUCTOS TERMINADOS # TERCEROS"0(31 PRODUCTOS MANUFACTURADOS"0(32 PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN TERMINADOS"0(33 PRODUCTOS AGROPECUARIOS & PISCÍCOLAS TERMINADOS"0(34 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS"0(35 E.ISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS"0(4 PRODUCTOS TERMINADOS # RELACIONADAS"0(41 PRODUCTOS MANUFACTURADOS"0(42 PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN TERMINADOS"0(43 PRODUCTOS AGROPECUARIOS & PISCÍCOLAS TERMINADOS"0(44 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS"0(45 E.ISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS"0(5 SUBPRODUCTOS% DESECOS & DESPERDICIOS # TERCEROS"0(31 SUBPRODUCTOS"0(32 DESECOS & DESPERDICIOS"0(6 SUBPRODUCTOS% DESECOS & DESPERDICIOS # RELACIONADAS"0(31 SUBPRODUCTOS"0(32 DESECOS & DESPERDICIOS"0(" PRESTACIÓN DE SERVICIOS"0("1 TERCEROS"0("2 RELACIONADAS1 VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA"11 VARIACIÓN DE PRODUCTOS TERMINADOS"111 PRODUCTOS MANUFACTURADOS"112 PRODUCTOS DE E.TRACCIÓN TERMINADOS"113 PRODUCTOS AGROPECUARIOS & PISCÍCOLAS TERMINADOS"114 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS"115 E.ISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS"12 VARIACIÓN DE SUBPRODUCTOS% DESECOS & DESPERDICIOS"121 SUBPRODUCTOS"122 DESECOS & DESPERDICIOS"13 VARIACIÓN DE PRODUCTOS EN PROCESO"131 PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA"132 PRODUCTOS E.TRAÍDOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIÓN"133 PRODUCTOS AGROPECUARIOS & PISCÍCOLAS EN PROCESO"134 PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO"135 E.ISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO"13+ OTROS PRODUCTOS EN PROCESO"14 VARIACIÓN DE ENVASES & EMBALAJES"141 ENVASES"142 EMBALAJES"15 VARIACIÓN DE E.ISTENCIAS DE SERVICIOS2 PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIADO"21 INVERSIONES INMOBILIARIAS"211 EDIFICACIONES"22 INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO"221 EDIFICACIONES"222 MAQUINARIAS & OTROS EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN"223 EQUIPO DE TRANSPORTE"224 MUEBLES & ENSERES



"225 EQUIPOS DIVERSOS"226 EQUIPO DE COMUNICACIÓN"22" EQUIPO DE SEGURIDAD"22+ OTROS EQUIPOS"23 INTANGIBLES"231 PROGRAMAS DE COMPUTADORA )SOFT/ARE*"232 COSTOS DE E.PLORACIÓN & DESARROLLO"233 FÓRMULAS% DISE,OS & PROTOTIPOS"24 ACTIVOS BIOLÓGICOS"241 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN ANIMAL"242 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN VEGETAL"25 COSTOS DE FINANCIACIÓN CAPITALI!ADOS"251 COSTOS DE FINANCIACIÓN # INVERSIONES INMOBILIARIAS"2511 COSTOS DE FINANCIACIÓN # INVERSIONES INMOBILIARIAS # EDIFICACIONES"252 COSTOS DE FINANCIACIÓN # INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO"2521 EDIFICACIONES"2522 MAQUINARIAS & OTROS EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN"253 COSTOS DE FINANCIACIÓN # INTANGIBLES"254 COSTOS DE FINANCIACIÓN # ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO"2541 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL"2542 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL3 DESCUENTOS+ REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS"31 DESCUENTOS% REBAJAS & BONIFICACIONES OBTENIDOS"311 TERCEROS"312 RELACIONADAS4 DESCUENTOS+ REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS"41 DESCUENTOS% REBAJAS & BONIFICACIONES CONCEDIDOS"411 TERCEROS"412 RELACIONADAS OTROS IN&RESOS DE &ESTIN"51 SERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERSONAL"52 COMISIONES & CORRETAJES"53 REGALÍAS"54 ALQUILERES"541 TERRENOS"542 EDIFICACIONES"543 MAQUINARIAS & EQUIPOS DE E.PLOTACIÓN"544 EQUIPO DE TRANSPORTE"545 EQUIPOS DIVERSOS"55 RECUPERACIÓN DE CUENTAS DE VALUACIÓN"551 RECUPERACIÓN $ CUENTAS DE COBRAN!A DUDOSA"552 RECUPERACIÓN $ DESVALORI!ACIÓN DE E.ISTENCIAS"553 RECUPERACIÓN # DESVALORI!ACIÓN DE INVERSIONES MOBILIARIAS"56 ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILI!ADOS"561 INVERSIONES INMOBILIARIAS"562 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO"563 INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO"564 INTANGIBLES"565 ACTIVOS BIOLÓGICOS"5" RECUPERACIÓN DE DETERIORO DE CUENTAS DE ACTIVOS INMOVILI!ADOS



"5( OTROS INGRESOS DE GESTIÓN"5(1 SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES! &ANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RA"61 ACTIVO REALI!ABLE"611 MERCADERÍAS"612 PRODUCTOS EN PROCESO"613 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA"62 ACTIVO INMOVILI!ADO"621 INVERSIONES INMOBILIARIAS"622 ACTIVOS BIOLÓGICOS"63 PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS & ASOCIADAS BAJO EL M"64 INGRESOS POR PARTICIPACIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS IN&RESOS FINANCIEROS""1 GANANCIA POR INSTRUMENTO FINANCIERO DERIVADO""2 RENDIMIENTOS GANADOS""21 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS""22 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES""23 PR'STAMOS OTORGADOS""24 INVERSIONES A SER MANTENIDAS ASTA EL VENCIMIENTO""25 INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECO PATRIMONIAL""3 DIVIDENDOS""5 DESCUENTOS OBTENIDOS POR PRONTO PAGO""6 DIFERENCIA EN CAMBIO""" GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS & PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RA!""( OTROS INGRESOS FINANCIEROS""(2 INGRESOS FINANCIEROS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO, CAR&AS CUBIERTAS POR PROVISIONES"+1 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES CAR&AS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y &ASTOS"(1 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS & GASTOS"(2 GASTOS FINANCIEROS IMPUTABLES A CUENTAS DE E.ISTENCIAS,0 MAR&EN COMERCIAL+01 MARGEN COMERCIAL,1 PRODUCCIN DEL EJERCICIO+11 PRODUCCIÓN DE BIENES+12 PRODUCCIÓN DE SERVICIOS+13 PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILI!ADO,2 VALOR A&RE&ADO+21 VALOR AGREGADO,3 E$CEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE E$PLOTACIN+31 E.CEDENTE BRUTO )INSUFICIENCIA BRUTA* DE E.PLOTACIÓN,4 RESULTADO DE E$PLOTACIN+41 RESULTADO DE E.PLOTACIÓN, RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS+51 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS, PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES+"1 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES # CORRIENTE+"2 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES # DIFERIDA,, IMPUESTO A LA RENTA++1 IMPUESTO A LA RENTA # CORRIENTE



ONABLE

TODO DEL VALOR PATRIMONIAL

NABLE



++2 IMPUESTO A LA RENTA $ DIFERIDO, DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO+(1 UTILIDAD+(2 P'RDIDA1 COSTOS POR DISTRIBUIR.2 COSTOS DE PRODUCCIN.3 CENTROS DE COSTOS.4 &ASTOS ADMINISTRATIVOS. &ASTOS DE VENTAS.! &ASTOS FINANCIEROS



FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES -

EJERCICIO: 31 D 13

RUC: 20101,1440

APELLIDOS Y NOMBRES+ DENOMINACIN O RAN SOCIAL:

CUENTAS ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

10EFECTIVO & EQUIVALENTES DE EFECTIVO

12CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES # TERCEROS

14

16CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS $ TERCEROS

20MERCADERÍAS

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE

33 INMUEBLES% MAQUINARIA & EQUIPO

39

DEPRECIACIÓN% AMORTI!ACIÓN & AGOTAMIENTO ACUMULADOS

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL% A LOS ACCIONISTAS



BALANCE &ENERAL" (1)

MODEL S.A.C

EJERCICIO O PERIODO

65303.3

223"5

"5"512(50

454"25

1536"5+

444(65

4"2454

3(""1(6

5513(54



FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

EJERCICIO: 31 D 13

RUC: 20101,1440

APELLIDOS Y NOMBRES+ DENOMINACIN O RAN SOCIAL:

CUENTAS PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE

40

41REMUNERACIONES & PARTICIPACIONES POR PAGAR

42CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES # TERCEROS

47CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS # TERCEROS

TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE

46CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS # TERCEROS TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO NETO

50CAPITAL

56RESULTADOS NO REALI!ADOS

59RESULTADOS ACUMULADOS

TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

TRIBUTOS & APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES & DE SALUDPOR PAGAR



- BALANCE &ENERAL" (1)

MODEL S.A.C

EJERCICIO O PERIODO

25000

40(004

1(210

11000

(61104

260+5

260+5

1221(54

200000

11(200

110000

42(200

5513(54

Actividad 01 Balance de Inventario

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