Boletín Oficial - bouca.uca.es€¦ · valoraciones de riesgo, el auditor tiene en cuenta el...

Boletín

Oficial

de la Universidad de Cádiz

Año XVI * Suplemento 3 del Nº 246 * Enero 2018

un·vers·dad dB C8d·z Cuentas Anuales

31 de diciembre de 2016

(Junta con el lnforme de Auditoria)

KPMG Auditores, S.L. Edificio Menara Avda. de la Buhaira, 31 41018 Sevilla

lnforme de Auditorfa de las Cuentas Anuales de la Universidad de Cadiz

Al Consejo Social de la Universidad de Cadiz

I. INTRODUCCION

Hemos auditado las cuentas anuales de la Universidad de Cadiz (en adelante, la Universidad), que comprenden el balance al 31 de diciembre de 2016, la cuenta de resultado economico-patrimonial , el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo, el estado de la liquidacion del presupuesto y la memoria correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha.

El Gerente de la Universidad de Cadiz es responsable de la formulacion de las cuentas anuales de la Universidad de acuerdo con el marco de informacion financiera que se detalla en la nota 3 de la memoria adjunta y en particular de acuerdo con los principios y criterios contables aplicables, asimismo, es responsable del control interno que considere necesario para permitir que la preparacion de las citadas cuentas anuales este libre de incorreccion material.

Las cuentas anuales a las que se refiere el presente informe fueron formuladas por el Gerente el 31 de mayo de 2017.

II. OBJETIVO Y ALCANCE DEL TRABAJO: RESPONSABILIDAD DE LOS AUDITORES

Nuestra responsabilidad es emitir una opinion sabre si las cuentas anuales adjuntas expresan la imagen fiel de la Universidad, basada en el trabajo realizado de acuerdo con las Normas de Auditoria del Sector Publico. Dichas normas exigen que planifiquemos y ejecutemos la auditorfa con el fin de obtener una seguridad razonable, aunque no absoluta, de que las cuentas anuales estan libres de incorreccion material.

Una auditorfa conlleva la aplicacion de procedimientos para obtener evidencia adecuada y suficiente sabre los importes y la informacion recogida en las cuentas anuales. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluida la valoracion de los riesgos de incorreccion material en las cuentas anuales. Al efectuar dichas valoraciones de riesgo, el auditor tiene en cuenta el control interno relevante para la preparacion y presentacion razonable por parte del gestor de las cuentas anuales, con el fin de diseiiar los procedimientos de auditoria que sean adecuados en funcion de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinion sabre la eficacia del control interno de la Universidad. Una auditorfa tambien incluye la evaluacion de la adecuacion de los criterios contables y de la razonabilidad de las estimaciones contables realizadas por el gestor, asf como la evaluacion de la presentacion global de las cuentas anuales.

Consideramos que la evidencia de auditorfa que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para emitir nuestra opinion de auditorfa.

KPMG Auditores S L. soc1edad espar1ola de responsabihdad hm1tada y firma m1embro de la red KPMG de firmas independ1entes afihadas a KPMG lntemat1onal Cooperative ('KPMG International"), soc1edad suiza

lnscnta en el Reg1stro Of1cial de Auditores de Cuentas con el n°.S0702 yen el Reg1stro de Soc1edades del Institute de Censores Jurados de Cuentas con el n°.10. Reg MerMadnd T 11.961,F 90,Sec.8.H.M-188.007,lnscnp.9 N l.F 8·78510153

2

Ill. OPINION

En nuestra op1rnon, las cuentas anuales adjuntas expresan, en todos las aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situaci6n financiera de la Universidad de Cadiz al 31 de diciembre de 2016, asi coma de sus resultados, de sus flujos de efectivo y del estado de liquidaci6n del presupuesto correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha, de conformidad con el marco normativo de informaci6n financiera que resulta de aplicaci6n y, en particular, con las principios y criterios contables y presupuestarios contenidos en el mismo.

IV. ASUNTOS QUE NO AFECT AN A LA OPINION

Las cuentas anuales del ejercicio 2016 son las primeras que el Gerente de la Universidad formula aplicando el Plan General de Contabilidad Publica aprobado par la Orden EHA/1037/2010. En este sentido, de acuerdo con lo establecido en el apartado 1 de la Disposici6n Transitoria Tercera de la citada Orden, se han considerado las presentes cuentas anuales coma cuentas anuales iniciales par lo que no se incluyen cifras com parativas.

KPMG Auditores, S.L.

GerenciaTeA Univorsldad j ele Ctid¡z Área de Economla

e/. Ancha, 10 - 3" P. I Te!. 956015046 Fax. 956015087 [email protected]

DI Alberto Tejero Navarro, con DNI 75869712A, Gerente de la Universidad de Cádiz (CIF

Q1132001G), en representación de la misma,

INFORMA

Que según los Estados de la Universidad de Cádiz, corresponde al Gerente la Gestión de

los Servicios Administrativos y Económicos de la Universidad, entre los que se incluyen la

preparación, revisión y formulación de las Cuentas Anuales, para su aprobación por el

Consejo de Gobierno y el Consejo Social.

En virtud de lo cual, se acompañan como Anexo al presente las Cuentas Anuales de la

Universidad de Cádiz del ejercicio 2016 que están constituidas por los Estados Contables y

la Memoria.

y para que así conste, expide el presente en Cádiz, a 31 de mayo de 2017.

mailto:[email protected]

2015ACTIVO EJ. EJ. PATRIMONIO NETO Y PASIVONOTAS EN MEMORIA NOTAS EN MEMORIA2016 2015 EJ. 2016 EJ. Nº CTASNº CTAS

UNIVERSIDAD DE CÁDIZ

BALANCE

Página 1 de 1

FECHA 31/12/2016EJERCICIO 2016

A) Activo no corriente A) Patrimonio neto 323.139.775,21 393.400.871,37

100I. Inmovilizado intangible I. Patrimonio aportado 239.978,86 263.939.677,80

203, (2803), (2903) II. Patrimonio generado2. Propiedad industrial e intelectual 2.037,43 27.510.323,43

120206, (2806), (2906) 1. Resultados de ejercicio anteriores3. Aplicaciones informáticas 237.941,43 1.844.911,57

129II. Inmovilizado material 2. Resultados de ejercicio 322.764.481,22 25.665.411,86

210, (2810), (2910), (2990) III. Ajustes por cambios de valor1. Terrenos 45.342.636,41 101.896.535,37

136211, (2811), (2911), (2991) 1. Inmovilizado no financiera2. Construcciones 166.045.042,25 101.896.535,37

130, 131, 132212, (2812), (2912), (2992) IV. Otros incrementos patrimoniales pendientes

de imputación a resultados

3. Infraestructuras 16.312.292,42 54.334,77

213, (2813), (2913), (2993) B) Pasivo no corriente4. Bienes del patrimonio histórico 31.189,73 5.627.233,87

214, 215, 216, 217, 218, 219, (2814),

(2815), (2816), (2817), (2818), (2819),

(2914), (2915), (2916), (2917), (2918),

(2919), (2999)

II. Deudas a largo plazo5. Otro inmovilizado material 93.947.759,92 5.627.233,87

170, 1772300, 2310, 232, 233, 234, 235, 237,

2390

2. Deudas con entidades de crédito6. Inmovilizado en curso y anticipos 1.085.560,49 539.441,67

171, 172, 173, 174, 178, 180, 185IV. Inversiones financieras a largo plazo en

entidades del grupo, multigrupo y asociadas

4. Otras deudas 105.510,13 5.087.792,20

2400, (2930) C) Pasivo corriente1. Inversiones financieras en patrimonio de

entidades de derecho público

75.510,13 12.166.035,81

2401, 2402, 2403, (248), (2931) II. Deudas a corto plazo2. Inversiones financieras en patrimonio de

sociedades mercantiles

30.000,00 3.043.811,60

4003, 521, 522, 523, 524, 528,

560, 561

V. Inversiones financieras a largo plazo 4. Otras deudas 29.805,00 3.043.811,60

250, (259), (296) IV. Acreedores y otras cuentas a pagar1. Inversiones financieras en patrimonio 29.805,00 5.483.337,95

4000, 401, 405, 406B) Activo corriente 1. Acreedores por operaciones de gestión 88.054.365,84 2.088.457,49

4001, 41, 550, 554, 559, 5586III. Deudores y otras cuentas a cobrar 2. Otras cuentas a pagar 47.476.866,91 828.102,64

474300, 431, 435, 436, 4430, (4900) 3. Administraciones públicas1. Deudores por operaciones de gestión 42.881.364,53 2.566.777,82

485, 5684301, 4331, 440, 441, 442, 445, 446,

447, 449, (4901), 550, 555, 5580, 5581,

5584, 5585

V. Ajustes por periodificación2. Otras cuentas a cobrar 457.407,97 3.638.886,26

47 3. Administraciones públicas 4.138.094,41

V. Inversiones financieras a corto plazo 85.270,94

4303, 4433, (4903), 541, 542, 544, 546,

547, (597), (598)

2. Créditos y valores representativos de deuda 83.088,54

545, 548, 565, 566 4. Otras inversiones financieras 2.182,40

VII. Efectivo y otros activos liquidos

equivalentes

40.492.227,99

577 1. Otros activos líquidos equivalentes 6.500.000,00

556, 570, 571, 572, 573, 575, 576 2. Tesorería 33.992.227,99

TOTAL GENERAL (A+B+C)...TOTAL GENERAL (A+B)... 411.194.141,05 0,00

411.194.141,05 0,00

NOTAS EN MEMORIA 2016 EJ. 2015Nº CTAS EJ.


CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL

Página 1 de 5

EJERCICIO 2016 FECHA 31/12/2016

1. Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 1.622.729,22

720, 721, 722, 723,

724, 725, 726, 727,

728, 73

a) Impuestos 0,00

740, 742 b) Tasas 1.622.729,22

744 c) Otros ingresos tributarios 0,00

729 d) Cotizaciones sociales 0,00

2. Transferencias y subvenciones recibidas 137.296.112,08

a) Del ejercicio 135.942.959,21

751 a.1) subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio 28.675.447,58

750 a.2) transferencias 107.267.511,63

752 a.3) subvenciones recibidas para cancelación de pasivos que no

supongan financiación especifica de un elemento patrimonial.

0,00

7530 b) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no

financiero.

225.428,00

754, 755, 756 c) Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras 1.127.724,87

3. Ventas netas y prestaciones de servicios 18.427.098,44

700, 701, 702, 703,

704, (706), (708),

(709)

a) Ventas netas 0,00

741, 705 b) Prestación de servicios 18.427.098,44




Página 2 de 5


4. Variación de existencias de productos terminados y en curso

de fabricación y deterioro de valor.

71, 7930, 7937,

(6930), (6937)

0,00

5. Trabajos realizados por la entidad para su inmovilizado.780, 781, 782, 783 0,00

6. Otros ingresos de gestión ordinaria776, 777 167.959,86

7. Excesos de provisiones795 126.349,00

A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA

(1+2+3+4+5+6+7)

157.640.248,60

8. Gastos de personal -96.802.757,47

(640), (641) a) Sueldos, salarios y asimilados -83.018.032,92

(642), (643), (644),

(645)

b) Cargas sociales -13.784.724,55

9. Transferencias y subvenciones concedidas.(65) -5.632.501,91

10. Aprovisionamientos 0,00

(600), (601), (602),

(605), (607), 606,

608, 609, 61

a) Consumo de mercaderías y otros aprovisionamientos 0,00

(6931), (6932),

(6933), 7931, 7932,

7933

b) Deterioro de valor de mercaderías, materias primas y otros

aprovisionamientos

0,00

11. Otros gastos de gestión ordinaria -21.020.944,80

(62) a) Suministros y servicios exteriores -20.770.868,48

(63) b) Tributos -250.076,32




Página 3 de 5


(676), (677) c) Otros 0,00

12. Amortización del inmovilizado(68) -7.451.261,31

B) TOTAL GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (8+9+10+11+12) -130.907.465,49

I Resultado (Ahorro o desahorro) de la gestión ordinaria (A+B) 26.732.783,11

13. Deterioro de valor y resultados por enajenación del

inmovilizado no financiero y activos en estado de venta

-743.226,83

(690), (691), (692),

(6938), 790, 791,

792, 799, 7938

a) Deterioro de valor 0,00

770, 771, 772, 774,

(670), (671), (672),

(674)

b) Bajas y enajenaciones -743.226,83

7531 c) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero 0,00

14. Otras partidas no ordinarias 5.768,43

773, 778 a) Ingresos 7.585,10

(678) b) Gastos -1.816,67

II Resultado de las operaciones no financieras (I+13+14) 25.995.324,71

15. Ingresos financieros 30.757,94

a) De participaciones en instrumentos de patrimonio 0,00

7630 a.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00




Página 4 de 5


760 a.2) En otras entidades 0,00

b) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado. 30.757,94

7631, 7632 b.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00

761, 762, 769,

76454, (66454)

b.2) Otros 30.757,94

16. Gastos financieros -115.194,58

(663) a) Por deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas. 0,00

(660), (661), (662),

(669), 76451,

(66451)

b) Otros -115.194,58

17. Gastos financieros imputados al activo784, 785, 786, 787 0,00

18. Variación del valor razonable en activos y pasivos

financieros

0,00

7646, (6646), 76459,

(66459)

a) Derivados financieros 0,00

7640, 7642, 76452,

76453, (6640),

(6642), (66452),

(66453)

b) Otros activos y pasivos a valor razonable con imputación en

resultados.

0,00

7641, (6641) c) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros

disponibles para la venta

0,00

19. Diferencias de cambio.768, (668) 0,00

20. Deterioro de valor, bajas y enajenaciones de activos y

pasivos financieros

-245.476,21




Página 5 de 5


7960, 7961, 7965,

766, (6960), (6961),

(6965), (666), 7970,

(6970), (6670)

a) De entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00

765, 7966, 7971,

(665), (6671),

(6962), (6966),

(6971)

b) Otros -245.476,21

III Resultado de las operaciones financieras

(15+16+17+18+19+20)

-329.912,85

IV Resultado (Ahorro o desahorro) neto del ejercicio (II+III) 25.665.411,86

± Ajustes en la cuenta del resultado del ejercicio anterior 0,00

Resultado del Ejercicio anterior ajustado 25.665.411,86

UNIVERSIDAD DE CÁDIZESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO


NOTAS EN MEMORIA

I.Patrimonio aportado

II. Patrimonio generado

III.Ajustes por cambio de

valor

IV. Otros incrementos patrimoniales

TOTAL

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 25.665.411,86 -5.789.912,79 2.506.774,28 22.382.273,35

1. Ingresos y gastos reconocidos del ejercicio 0,00 25.665.411,86 -5.789.912,79 2.506.774,28 22.382.273,35

2. Operaciones con la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3. Otras variaciones del patrimonio netos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 25.665.411,86 -5.789.912,79 2.506.774,28 22.382.273,35

A. PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO N-1

B. AJUSTES POR CAMBIOS DE CRITERIOS CONTABLES Y CORRECCIÓN DE ERRORES

C. PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO N (A+B)

D. VARIACIONES DEL PATRIMONIO NETO EJERCICIO N

E. PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO N (C+D)

NOTAS EN MEMORIA

EJ. 2016 EJ. 2015

129 I. Resultado económico patrimonial 25.665.411,86

II. Ingresos y gastos reconocidos directamente en el patrimonio neto: -2.155.413,64

1. Inmovilizado no financiero -5.789.912,79

920 1.1 Ingresos 0,00

(820), (821), (822 1.2 Gastos -5.789.912,79

2. Activos y pasivos financieros. 0,00

900, 991 2.1 Ingresos 0,00

(800), (891) 2.2 Gastos 0,00

3. Coberturas contables 0,00

910 3.1 Ingresos 0,00

(810) 3.2 Gastos 0,00

94 4. Otros incrementos patrimoniales 3.634.499,15

Total (1+2+3+4) -2.155.413,64

III. Transferencias a la cuenta del resultado económico patrimonial o al valor inicial de la partida cubierta -1.127.724,87

(823) 1. Inmovilizado no financiero 0,00

(802), 902, 993 2. Activos y pasivos financieros 0,00

3. Coberturas contables 0,00

(8110), 9110 3.1 Importes transferidos a la cuenta del resultado económico patrimonial 0,00

(8111), 9111 3.2 Importe transferidos al valor inicial de la partida cubierta 0,00

(84) 4. Otros incrementos patrimoniales -1.127.724,87

Total (1+2+3+4) -1.127.724,87

IV. TOTAL ingresos y gastos reconocidos (I+II+III) 22.382.273,35 0,00

UNIVERSIDAD DE CÁDIZESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS

EJERCICIO 2016

FECHA 31/12/2016

Nº CTAS.

NOTAS EN MEMORIA

EJ. 2016 EJ. 2015

1. Aportación patrimonial dineraria 0,00

2. Aportación de bienes y derechos 0,00

3. Asunción y condonación de pasivos financieros 0,00

4. Otras aportaciones de la entidad o entidades propietarias 0,00

5. (-) Devolución de bienes y derechos 0,00

6. (-) Otras devoluciones a la entidad o entidades propietarias 0,00

TOTAL 0,00

NOTAS EN MEMORIA

EJ. 2016 EJ. 2015

1. Ingresos y gastos reconocidos directamente en la cuenta del resultado económico patrimonial 0,00

2. Ingresos y gastos reconocidos directamente en el patrimonio neto 0,00

TOTAL 0,00

UNIVERSIDAD DE CÁDIZ3. ESTADO DE OPERACIONES CON LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS

EJERCICIO 2016

a) OPERACIONES PATRIMONIALES CON LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS

b) OTRAS OPERACIONES CON LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS

FECHA 31/12/2016


Estado de flujos de efectivo

NOTAS EN MEMORIA EJ. EJ. 2016 2015

Página 1 de 3

FECHA 31/12/2016EJERCICIO2016

I. FLUJOS EFECTIVOS DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN 36.274.950,78

A) Cobros: 153.147.069,81

1.495.027,911. Ingresos tributarios y cotizaciones sociales

133.160.942,682. Transferencias y subvenciones recibidas

18.227.899,043. Ventas netas y prestaciones de servicios

0,004. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes

6.698,625. Intereses y dividendos cobrados

256.501,566. Otros cobros

B) Pagos: 116.872.119,03

93.795.177,087. Gastos de personal

5.593.690,558. Transferencias y subvenciones concedidas

0,009. Aprovisionamiento

17.275.084,9710. Otros gastos de gestión

0,0011. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes

117.359,6412. Intereses pagados

90.806,7913. Otros pagos

Flujos netos de efectivo por actividades de gestión(+A-B) 36.274.950,78

II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -15.808.800,27

C) Cobros: 63.331,93

0,001. Venta de inversiones reales

63.331,932. Venta de activos financieros




Página 2 de 3


0,003. Otros cobros de las actividades de inversión

D) Pagos: 15.872.132,20

15.798.103,004. Compras de inversiones reales

74.029,205. Compras de activos financieros

0,006. Otros pagos de las actividades de inversión

Flujos netos de efectivos por actividades de inversión (+C-D) -15.808.800,27

III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE

FINANCIACIÓN

611.514,01

E) Aumentos en el patrimonio: 0,00

0,001. Aportaciones de la entidad o entidades propietarias.

F) Pagos a la entidad o entidades propietarias: 0,00

0,002. Devolución de aportaciones y reparto de resultados a la

entidad o entidades propietarias

G) Cobros por emisión de pasivos financieros: 712.525,12

712.525,123. Obligaciones y otros valores negociables

0,004. Préstamos recibidos

0,005. Otras deudas.

H) Pagos por reembolso de pasivos financieros: 101.011,11

0,006. Obligaciones y otros valores negociables

101.011,117. Préstamos recibidos

0,008. Otras deudas.

Flujos de efectivo por actividades de financiación (+E+F+G-H) 611.514,01

IV. FLUJOS EFECTIVOS PENDIENTES DE CLASIFICIACIÓN 4.346,31




Página 3 de 3


I) Cobros pendientes de aplicación 4.346,31

J) Pagos pendientes de aplicación 0,00

Flujos netos de efectivo pendientes de clasificiación (+I-J) 4.346,31

V. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPO DE CAMBIOS 0,00

VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO Y

ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO (I+II+III+IV+V)

21.082.010,83

Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al inicio del

ejercicio

19.410.217,16

Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al final del

ejercicio

40.492.227,99

UNIVERSIDAD DE CÁDIZESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL EJERCICIO 2016POR CAPÍTULOS

Iniciales Modificaciones Definitivos

1 GASTOS DEL PERSONAL 96.608.274,00 740.775,44 97.349.049,44 93.607.327,76 93.596.571,72 92.657.866,26 938.705,46 3.752.477,72

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS. 19.762.535,85 6.265.214,44 26.027.750,29 17.935.375,10 17.363.892,80 16.351.429,13 1.012.463,67 8.663.857,49

3 GASTOS FINANCIEROS 262.500,00 83.555,66 346.055,66 117.359,64 117.359,64 117.359,64 0,00 228.696,02

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.878.096,76 7.088.859,15 9.966.955,91 5.355.143,91 5.355.143,91 5.217.855,55 137.288,36 4.611.812,00

6 INVERSIONES REALES 15.180.024,00 37.559.817,13 52.739.841,13 21.529.441,12 15.560.912,38 15.293.083,98 267.828,40 37.178.928,75

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 367.604,72 329.217,69 696.822,41 323.058,00 323.058,00 323.058,00 0,00 373.764,41

8 ACTIVOS FINANCIEROS 200.000,00 -96.386,61 103.613,39 77.029,20 77.029,20 74.029,20 3.000,00 26.584,19

9 PASIVOS FINANCIEROS. 108.894,72 0,00 108.894,72 101.011,11 101.011,11 101.011,11 0,00 7.883,61

TOTAL 135.367.930,05 51.971.052,90 187.338.982,95 139.045.745,84 132.494.978,76 130.135.692,87 2.359.285,89 54.844.004,19

TOTAL OPERACIONES CORRIENTES 119.511.406,61 14.178.404,69 133.689.811,30 117.015.206,41 116.432.968,07 114.344.510,58 2.088.457,49 17.256.843,23

TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL 15.547.628,72 37.889.034,82 53.436.663,54 21.852.499,12 15.883.970,38 15.616.141,98 267.828,40 37.552.693,16

TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS 135.059.035,33 52.067.439,51 187.126.474,84 138.867.705,53 132.316.938,45 129.960.652,56 2.356.285,89 54.809.536,39

TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS 308.894,72 -96.386,61 212.508,11 178.040,31 178.040,31 175.040,31 3.000,00 34.467,80

TOTAL SECCIÓN POR CAPITULOS 135.367.930,05 51.971.052,90 187.338.982,95 139.045.745,84 132.494.978,76 130.135.692,87 2.359.285,89 54.844.004,19

Remanentes de Crédito

PagosObligac. Pdtes. de Pago a 31 de

Diciembre

Clasificación Económica

Explicación

Créditos PresupuestariosGastos

Compromet.Obligac.

Reconoc. Netas


LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL EJERCICIO 2016POR ARTÍCULOS


12 FUNCIONARIOS 49.927.037,53 -102.388,39 49.824.649,14 47.901.661,46 47.901.661,46 47.901.661,46 0,00 1.922.987,6813 LABORALES 24.495.010,61 393.788,11 24.888.798,72 24.889.209,82 24.889.209,82 24.889.209,82 0,00 -411,1015 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO . 8.165.730,33 314.006,20 8.479.736,53 7.897.678,15 7.897.678,15 7.897.678,15 0,00 582.058,3816 CUOTAS, PRESTACIONES Y GASTOS SOCIALES A CARGO DEL EMPLEADOR 14.020.495,53 135.369,52 14.155.865,05 12.918.778,33 12.908.022,29 11.969.316,83 938.705,46 1.247.842,76

Subtotal Capítulo 1 96.608.274,00 740.775,44 97.349.049,44 93.607.327,76 93.596.571,72 92.657.866,26 938.705,46 3.752.477,72

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 192.501,00 -8.075,51 184.425,49 286.226,30 206.807,67 197.135,34 9.672,33 -22.382,1821 REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 3.386.560,38 224.663,25 3.611.223,63 2.513.087,44 2.285.787,34 2.191.289,75 94.497,59 1.325.436,2922 MATERIAL, SUMINISTROS Y OTROS 15.976.233,71 5.996.415,85 21.972.649,56 14.337.843,65 14.073.080,08 13.164.786,33 908.293,75 7.899.569,4823 INDEMNIZACIONES POR RAZON DEL SERVICIO 207.240,76 52.210,85 259.451,61 798.217,71 798.217,71 798.217,71 0,00 -538.766,10

Subtotal Capítulo 2 19.762.535,85 6.265.214,44 26.027.750,29 17.935.375,10 17.363.892,80 16.351.429,13 1.012.463,67 8.663.857,49

31 DE PRESTAMOS EN MONEDA NACIONAL 110.000,00 0,00 110.000,00 1.128,41 1.128,41 1.128,41 0,00 108.871,5934 DE DEPOSITOS, FIANZAS Y OTROS 152.500,00 83.555,66 236.055,66 116.231,23 116.231,23 116.231,23 0,00 119.824,43

Subtotal Capítulo 3 262.500,00 83.555,66 346.055,66 117.359,64 117.359,64 117.359,64 0,00 228.696,02

44 A EMPRESAS PUBLICAS Y OTROS ENTES PUBLICOS 0,00 58.127,13 58.127,13 53.627,13 53.627,13 53.627,13 0,00 4.500,0048 A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 2.878.096,76 6.792.466,02 9.670.562,78 5.066.250,78 5.066.250,78 4.928.962,42 137.288,36 4.604.312,0049 AL EXTERIOR. 0,00 238.266,00 238.266,00 235.266,00 235.266,00 235.266,00 0,00 3.000,00

Subtotal Capítulo 4 2.878.096,76 7.088.859,15 9.966.955,91 5.355.143,91 5.355.143,91 5.217.855,55 137.288,36 4.611.812,00

60 INVERSION NUEVA. PLAN PROPIO 1.132.993,00 11.293.648,70 12.426.641,70 7.905.799,75 2.318.664,24 2.255.126,61 63.537,63 10.107.977,4662 PLAN PLURIANUAL DE INVERSIONES. INVERSIÓN NUEVA 56.500,00 2.504.025,56 2.560.525,56 2.006,18 2.006,18 2.006,18 0,00 2.558.519,3864 GASTOS DE INVERSIONES DE CARACTER INMATERIAL 13.990.531,00 20.056.978,34 34.047.509,34 11.356.636,57 11.097.372,12 10.935.625,33 161.746,79 22.950.137,2266 INVERSIÓN DE REPOSICIÓN. PLAN PROPIO 0,00 3.705.164,53 3.705.164,53 2.264.998,62 2.142.869,84 2.100.325,86 42.543,98 1.562.294,69


70 A LA ADMINISTRACION GENERAL DEL ESTADO 367.604,72 0,00 367.604,72 0,00 0,00 0,00 0,00 367.604,7274 A EMPRESAS PUBLICAS Y OTROS ENTES PUBLICOS 0,00 119.063,69 119.063,69 119.044,00 119.044,00 119.044,00 0,00 19,6975 A LAS COMUNIDADES AUTÓNOMAS 0,00 1.100,00 1.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.100,0078 A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 0,00 209.054,00 209.054,00 204.014,00 204.014,00 204.014,00 0,00 5.040,00


83 CONCESION DE PRESTAMOS 200.000,00 -96.686,61 103.313,39 76.729,20 76.729,20 73.729,20 3.000,00 26.584,1986 ADQUISICIÓN DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES FUERA SECTOR PÚBLICO 0,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 0,00 0,00

Subtotal Capítulo 8 200.000,00 -96.386,61 103.613,39 77.029,20 77.029,20 74.029,20 3.000,00 26.584,19

91 AMORTIZACIÓN PRÉSTAMOS EN MONEDA NACIONAL 108.894,72 0,00 108.894,72 101.011,11 101.011,11 101.011,11 0,00 7.883,61Subtotal Capítulo 9 108.894,72 0,00 108.894,72 101.011,11 101.011,11 101.011,11 0,00 7.883,61

TOTAL 135.367.930,05 51.971.052,90 187.338.982,95 139.045.745,84 132.494.978,76 130.135.692,87 2.359.285,89 54.844.004,19



Diciembre


Explicación


Compromet.Obligac.

Reconoc. Netas

1 de 5UNIVERSIDAD DE CÁDIZ

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTOLIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL EJERCICIO 2016

POR CONCEPTOS


120 RETRIBUCIONES BÁSICAS PERSONAL FUNCIONARIO 22.422.075,96 -249.750,35 22.172.325,61 21.252.433,94 21.252.433,94 21.252.433,94 0,00 919.891,67

121 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS PERSONAL FUNCIONARIO 27.504.961,57 147.361,96 27.652.323,53 26.649.227,52 26.649.227,52 26.649.227,52 0,00 1.003.096,01

Subtotal Artículo 12 49.927.037,53 -102.388,39 49.824.649,14 47.901.661,46 47.901.661,46 47.901.661,46 0,00 1.922.987,68

130 RETRIBUCIONES BÁSICAS PERSONAL LABORAL FIJO 10.972.222,82 -291.978,72 10.680.244,10 10.503.213,79 10.503.213,79 10.503.213,79 0,00 177.030,31

131 OTRAS REMUNERACIONES PERSONAL LABORAL FIJO 3.245.603,61 0,00 3.245.603,61 2.911.292,84 2.911.292,84 2.911.292,84 0,00 334.310,77

134 PERSONAL LABORAL EVENTUAL 10.277.184,18 685.766,83 10.962.951,01 11.474.703,19 11.474.703,19 11.474.703,19 0,00 -511.752,18

Subtotal Artículo 13 24.495.010,61 393.788,11 24.888.798,72 24.889.209,82 24.889.209,82 24.889.209,82 0,00 -411,10

150 PRODUCTIVIDAD 8.049.504,65 126.783,95 8.176.288,60 7.597.917,68 7.597.917,68 7.597.917,68 0,00 578.370,92

151 GRATIFICACIONES 116.225,68 187.222,25 303.447,93 297.658,32 297.658,32 297.658,32 0,00 5.789,61

152 HORAS EXTRAORDINARIAS 0,00 0,00 0,00 2.102,15 2.102,15 2.102,15 0,00 -2.102,15

Subtotal Artículo 15 8.165.730,33 314.006,20 8.479.736,53 7.897.678,15 7.897.678,15 7.897.678,15 0,00 582.058,38

160 CUOTAS SOCIALES 12.253.947,70 109.724,71 12.363.672,41 11.132.013,44 11.132.013,44 10.193.307,98 938.705,46 1.231.658,97

162 PRESTACIONES Y GASTOS SOCIALES DEL PERSONAL 1.766.547,83 25.644,81 1.792.192,64 1.786.764,89 1.776.008,85 1.776.008,85 0,00 16.183,79

Subtotal Artículo 16 14.020.495,53 135.369,52 14.155.865,05 12.918.778,33 12.908.022,29 11.969.316,83 938.705,46 1.247.842,76


202 ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 38.700,00 0,00 38.700,00 42.853,83 42.853,83 33.181,50 9.672,33 -4.153,83

203 ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 0,00 0,00 0,00 1.959,01 1.959,01 1.959,01 0,00 -1.959,01

204 ARRENDAMIENTO DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE 9.900,00 -6.350,00 3.550,00 29.888,68 29.888,68 29.888,68 0,00 -26.338,68

205 ARRENDAMIENTO DE MOBILIARIO Y ENSERES. 8.550,00 -1.850,00 6.700,00 22.754,76 22.754,76 22.754,76 0,00 -16.054,76

206 ARRENDAMIENTO DE SISTEMAS PARA PROCESOS DE INFORMACION 132.351,00 124,49 132.475,49 182.137,57 102.718,94 102.718,94 0,00 29.756,55

208 ARRENDAMIENTO DE OTRO INMOVILIZADO MATERIAL. 0,00 0,00 0,00 3.809,02 3.809,02 3.809,02 0,00 -3.809,02

209 CANONES. 3.000,00 0,00 3.000,00 2.823,43 2.823,43 2.823,43 0,00 176,57

Subtotal Artículo 20 192.501,00 -8.075,51 184.425,49 286.226,30 206.807,67 197.135,34 9.672,33 -22.382,18

212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 1.474.092,24 61.216,14 1.535.308,38 914.720,36 786.268,46 699.115,63 87.152,83 749.039,92

213 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 746.721,26 61.018,42 807.739,68 643.828,73 607.915,82 607.623,90 291,92 199.823,86

214 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 102.000,00 0,00 102.000,00 14.833,67 14.833,67 14.833,67 0,00 87.166,33

215 MOBILIARIO Y ENSERES 13.027,47 -1.082,34 11.945,13 130.287,40 130.287,40 130.287,40 0,00 -118.342,27



Diciembre


ExplicaciónCréditos Presupuestarios

Gastos Compromet.

Obligac. Reconoc. Netas



POR CONCEPTOS




Diciembre



Gastos Compromet.


216 SISTEMAS PARA PROCESOS DE INFORMACION 1.050.719,41 103.511,03 1.154.230,44 791.155,13 728.219,84 721.167,00 7.052,84 426.010,60

219 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 0,00 0,00 18.262,15 18.262,15 18.262,15 0,00 -18.262,15


220 MATERIAL OFICINA 2.348.726,49 -370.602,29 1.978.124,20 1.004.556,88 986.277,43 979.785,54 6.491,89 991.846,77

221 SUMINISTROS 2.298.184,20 -43.312,04 2.254.872,16 3.020.693,19 3.020.693,19 2.896.994,65 123.698,54 -765.821,03

222 COMUNICACIONES 321.437,72 0,00 321.437,72 331.478,75 321.460,60 321.460,60 0,00 -22,88

223 TRANSPORTES 82.000,00 92.946,61 174.946,61 101.144,52 87.005,41 87.005,41 0,00 87.941,20

224 PRIMAS DE SEGUROS 117.200,00 98.758,66 215.958,66 182.902,02 182.902,02 182.902,02 0,00 33.056,64

225 TRIBUTOS 148.223,00 2.792,70 151.015,70 254.501,19 254.501,19 254.501,19 0,00 -103.485,49

226 GASTOS DIVERSOS 4.892.432,87 6.106.257,11 10.998.689,98 2.913.940,80 2.913.940,80 2.153.302,52 760.638,28 8.084.749,18

227 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS Y PROFESIONALES. 5.768.029,43 109.575,10 5.877.604,53 6.528.626,30 6.306.299,44 6.288.834,40 17.465,04 -428.694,91

Subtotal Artículo 22 15.976.233,71 5.996.415,85 21.972.649,56 14.337.843,65 14.073.080,08 13.164.786,33 908.293,75 7.899.569,48

230 DIETAS 94.211,88 19.937,50 114.149,38 309.340,86 309.340,86 309.340,86 0,00 -195.191,48

231 LOCOMOCION 102.928,88 31.427,16 134.356,04 468.603,41 468.603,41 468.603,41 0,00 -334.247,37

233 OTRAS INDEMNIZACIONES 10.100,00 269,22 10.369,22 10.073,44 10.073,44 10.073,44 0,00 295,78

234 ASISTENCIA A ORGANOS COLEGIADOS 0,00 576,97 576,97 10.200,00 10.200,00 10.200,00 0,00 -9.623,03

Subtotal Artículo 23 207.240,76 52.210,85 259.451,61 798.217,71 798.217,71 798.217,71 0,00 -538.766,10


310 INTERESES 80.000,00 0,00 80.000,00 1.128,41 1.128,41 1.128,41 0,00 78.871,59

311 GASTOS DE EMISION, MODIFICACION Y CANCELACION 30.000,00 0,00 30.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30.000,00

Subtotal Artículo 31 110.000,00 0,00 110.000,00 1.128,41 1.128,41 1.128,41 0,00 108.871,59

342 INTERESES DE DEMORA 150.000,00 82.231,90 232.231,90 113.951,85 113.951,85 113.951,85 0,00 118.280,05

349 OTROS GASTOS FINANCIEROS 2.500,00 1.323,76 3.823,76 2.279,38 2.279,38 2.279,38 0,00 1.544,38

Subtotal Artículo 34 152.500,00 83.555,66 236.055,66 116.231,23 116.231,23 116.231,23 0,00 119.824,43


441 A UNIVERSIDADES PUBLICAS 0,00 18.127,13 18.127,13 13.627,13 13.627,13 13.627,13 0,00 4.500,00



POR CONCEPTOS




Diciembre



Gastos Compromet.


445 A CONSORCIOS 0,00 40.000,00 40.000,00 40.000,00 40.000,00 40.000,00 0,00 0,00

Subtotal Artículo 44 0,00 58.127,13 58.127,13 53.627,13 53.627,13 53.627,13 0,00 4.500,00

480 BECAS Y AYUDAS PROPIAS A ESTUDIANTES 758.300,00 733.290,14 1.491.590,14 553.953,15 553.953,15 553.953,15 0,00 937.636,99

481 BECAS Y AYUDAS A ESTUDIANTES CON FINANCIACION EXTERNA 597.850,00 1.187.144,21 1.784.994,21 972.061,94 972.061,94 972.061,94 0,00 812.932,27

482 OTRAS BECAS Y AYUDAS PROPIAS DE LA UNIVERSIDAD 430.767,55 -26.104,58 404.662,97 85.740,60 85.740,60 85.740,60 0,00 318.922,37

483 OTRAS BECAS Y AYUDAS CON FINANCIACION EXTERNA 521.255,00 4.156.503,98 4.677.758,98 2.275.980,23 2.275.980,23 2.275.980,23 0,00 2.401.778,75

484 CONVENIOS CON OTRAS INSTITUCIONES 0,00 90.814,29 90.814,29 22.375,00 22.375,00 22.375,00 0,00 68.439,29

485 A OTRAS INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 341.510,21 879.231,98 1.220.742,19 1.156.139,86 1.156.139,86 1.018.851,50 137.288,36 64.602,33

489 OTRAS AYUDAS Y SUBVENCIONES 228.414,00 -228.414,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


495 OTRAS TRANSFERENCIAS DENTRO DE LA UNIÓN EUROPEA 0,00 238.266,00 238.266,00 235.266,00 235.266,00 235.266,00 0,00 3.000,00



60 INVERSION NUEVA. PLAN PROPIO 1.132.993,00 7.930.818,09 9.063.811,09 0,00 0,00 0,00 0,00 9.063.811,09

600 TERRENOS Y BIENES NATURALES 0,00 435,61 435,61 0,00 0,00 0,00 0,00 435,61

602 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 918.517,84 918.517,84 4.942.638,97 89.178,52 89.178,52 0,00 829.339,32

603 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 0,00 432.148,69 432.148,69 1.205.545,18 550.831,59 530.653,35 20.178,24 -118.682,90

604 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 280.683,55 280.683,55 266.916,44 266.916,44 266.916,44 0,00 13.767,11

605 MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 566.511,09 566.511,09 376.458,35 376.458,33 342.691,90 33.766,43 190.052,76

606 SISTEMAS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 1.046.767,21 1.046.767,21 1.005.059,53 926.100,28 918.103,48 7.996,80 120.666,93

608 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 117.766,62 117.766,62 109.181,28 109.179,08 107.582,92 1.596,16 8.587,54


62 PLAN PLURIANUAL DE INVERSIONES. INVERSIÓN NUEVA 56.500,00 2.504.025,56 2.560.525,56 0,00 0,00 0,00 0,00 2.560.525,56

622 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 0,00 0,00 2.006,18 2.006,18 2.006,18 0,00 -2.006,18

Subtotal Artículo 62 56.500,00 2.504.025,56 2.560.525,56 2.006,18 2.006,18 2.006,18 0,00 2.558.519,38

640 GASTOS DE INVESTIGACION Y DESARROLLO 13.990.531,00 17.040.159,76 31.030.690,76 10.157.164,13 9.897.899,68 9.754.110,75 143.788,93 21.132.791,08

641 RENOVACION PEDAGOGICA 0,00 3.016.818,58 3.016.818,58 1.199.472,44 1.199.472,44 1.181.514,58 17.957,86 1.817.346,14



POR CONCEPTOS




Diciembre



Gastos Compromet.



66 INVERSIÓN DE REPOSICIÓN. PLAN PROPIO 0,00 876.577,51 876.577,51 0,00 0,00 0,00 0,00 876.577,51

662 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 2.828.587,02 2.828.587,02 2.216.406,65 2.094.277,87 2.051.733,89 42.543,98 734.309,15

663 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

665 MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

666 SISTEMAS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 0,00 0,00 48.591,97 48.591,97 48.591,97 0,00 -48.591,97

Subtotal Artículo 66 0,00 3.705.164,53 3.705.164,53 2.264.998,62 2.142.869,84 2.100.325,86 42.543,98 1.562.294,69


700 AL MINISTERIO DE EDUCACIÓN, CULTURA Y DEPORTES 367.604,72 0,00 367.604,72 0,00 0,00 0,00 0,00 367.604,72

701 A OTROS MINISTERIOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Subtotal Artículo 70 367.604,72 0,00 367.604,72 0,00 0,00 0,00 0,00 367.604,72

741 A UNIVERSIDADES PUBLICAS 0,00 119.063,69 119.063,69 119.044,00 119.044,00 119.044,00 0,00 19,69

Subtotal Artículo 74 0,00 119.063,69 119.063,69 119.044,00 119.044,00 119.044,00 0,00 19,69

750 A LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE ANDALUCIA 0,00 1.100,00 1.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.100,00

Subtotal Artículo 75 0,00 1.100,00 1.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.100,00

785 A OTRAS FUNDACIONES 0,00 209.054,00 209.054,00 204.014,00 204.014,00 204.014,00 0,00 5.040,00



83 CONCESION DE PRESTAMOS 136.555,47 -136.555,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

830 CONCESION DE PRESTAMOS A CORTO PLAZO AL PERSONAL 25.235,64 39.868,86 65.104,50 44.650,00 44.650,00 41.650,00 3.000,00 20.454,50

831 CONCESION DE PRESTAMOS A LARGO PLAZO AL PERSONAL 38.208,89 0,00 38.208,89 32.079,20 32.079,20 32.079,20 0,00 6.129,69

Subtotal Artículo 83 200.000,00 -96.686,61 103.313,39 76.729,20 76.729,20 73.729,20 3.000,00 26.584,19

860 A EMPRESAS NACIONALES O DE LA UNIÓN EUROPEA 0,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 0,00 0,00

Subtotal Artículo 86 0,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 0,00 0,00



POR CONCEPTOS




Diciembre



Gastos Compromet.



910 AMORTIZACIÓN PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO DE ENTES S. PÚBLICO 0,00 0,00 0,00 101.011,11 101.011,11 101.011,11 0,00 -101.011,11

911 AMORTIZACIÓN PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO DE ENTES S. PÚBLICO 108.894,72 0,00 108.894,72 0,00 0,00 0,00 0,00 108.894,72


Subtotal Capítulo 9 108.894,72 0,00 108.894,72 101.011,11 101.011,11 101.011,11 0,00 7.883,61

TOTAL 135.367.930,05 51.971.052,90 187.338.982,95 139.045.745,84 132.494.978,76 130.135.692,87 2.359.285,89 54.844.004,19



POR SUBCONCEPTOS


120 RETRIBUCIONES BÁSICAS PERSONAL FUNCIONARIO 0,00 -112.459,59 -112.459,59 0,00 0,00 0,00 0,00 -112.459,59

12000 RETRIBUCIONES BÁSICAS PERSONAL DOCENTE E INVESTIGADOR 12.927.003,33 -206.506,66 12.720.496,67 11.671.503,73 11.671.503,73 11.671.503,73 0,00 1.048.992,94

12001 RETRIBUCIONES BÁSICAS PERSONAL DE ADMINISTRACIÓN Y SERVICIOS 4.326.104,09 65.199,37 4.391.303,46 4.747.054,27 4.747.054,27 4.747.054,27 0,00 -355.750,81

12002 RETRIBUCIONES BÁSICAS PROFESORADO PLAZAS VINCULADAS 0,00 0,00 0,00 498.327,47 498.327,47 498.327,47 0,00 -498.327,47

12005 TRIENIOS PERSONAL FUNCIONARIO 5.168.968,54 4.016,53 5.172.985,07 4.335.548,47 4.335.548,47 4.335.548,47 0,00 837.436,60

121 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS PERSONAL FUNCIONARIO 0,00 56.351,84 56.351,84 0,00 0,00 0,00 0,00 56.351,84

12100 COMPLEMENTO DE DESTINO P.D.I. 8.564.019,68 0,00 8.564.019,68 8.406.983,31 8.406.983,31 8.406.983,31 0,00 157.036,37

12101 COMPLEMENTO DE DESTINO P.A.S 2.717.906,39 33.407,65 2.751.314,04 2.586.982,03 2.586.982,03 2.586.982,03 0,00 164.332,01

12102 COMPLEMENTO ESPECÍFICO P.D.I. 12.386.015,38 19.854,96 12.405.870,34 11.962.333,18 11.962.333,18 11.962.333,18 0,00 443.537,16

12103 COMPLEMENTO ESPECÍFICO P.A.S. 3.555.873,13 37.747,51 3.593.620,64 3.353.719,22 3.353.719,22 3.353.719,22 0,00 239.901,42

12104 OTROS COMPLEMENTOS DEL P.D.I. 164.890,19 0,00 164.890,19 319.637,42 319.637,42 319.637,42 0,00 -154.747,23

12105 OTROS COMPLEMENTOS DEL P.A.S. 0,00 0,00 0,00 3.999,85 3.999,85 3.999,85 0,00 -3.999,85

12106 COMPLEMENTOS PERSONALES Y TRANSITORIOS 116.256,80 0,00 116.256,80 15.572,51 15.572,51 15.572,51 0,00 100.684,29

Subtotal Artículo 12 49.927.037,53 -102.388,39 49.824.649,14 47.901.661,46 47.901.661,46 47.901.661,46 0,00 1.922.987,68

13000 RETRIBUCIONES BÁSICAS PERSONAL LABORAL FIJO P.D.I. 2.706.574,12 0,00 2.706.574,12 3.184.301,01 3.184.301,01 3.184.301,01 0,00 -477.726,89

13001 RETRIBUCIONES BÁSICAS PERSONAL LABORAL FIJO P.A.S. 5.094.248,62 -291.978,72 4.802.269,90 3.999.957,64 3.999.957,64 3.999.957,64 0,00 802.312,26

13003 OTRAS RETRIBUCIONES PROFESORES LOU 3.171.400,08 0,00 3.171.400,08 3.318.955,14 3.318.955,14 3.318.955,14 0,00 -147.555,06

13100 OTRAS RETRIBUCIONES PERSONAL LABORAL FIJO P.D.I. 0,00 0,00 0,00 196.327,04 196.327,04 196.327,04 0,00 -196.327,04

13101 OTRAS RETRIBUCIONES PERSONAL LABORAL FIJO P.A.S. 3.245.603,61 0,00 3.245.603,61 2.714.965,80 2.714.965,80 2.714.965,80 0,00 530.637,81

134 PERSONAL LABORAL EVENTUAL 0,00 592.642,12 592.642,12 0,00 0,00 0,00 0,00 592.642,12

13400 RETRIBUCIONES BASICAS PERSONAL LABORAL EVENTUAL 7.176.898,02 81.435,95 7.258.333,97 6.122.400,09 6.122.400,09 6.122.400,09 0,00 1.135.933,88

13401 OTRAS RETRIBUCIONES PERSONAL LABORAL EVENTUAL 3.100.286,16 11.688,76 3.111.974,92 5.352.303,10 5.352.303,10 5.352.303,10 0,00 -2.240.328,18

Subtotal Artículo 13 24.495.010,61 393.788,11 24.888.798,72 24.889.209,82 24.889.209,82 24.889.209,82 0,00 -411,10

150 PRODUCTIVIDAD 0,00 233,16 233,16 0,00 0,00 0,00 0,00 233,16

15000 PRODUCTIVIDAD POR MÉRITOS INVESTIGADORES 1.853.299,68 0,00 1.853.299,68 1.851.916,50 1.851.916,50 1.851.916,50 0,00 1.383,18

15001 COMPLEMENTOS AUTONÓMICOS ART. 66 LOU DEL P.D.I. FUNCIONARIO 3.073.167,65 0,00 3.073.167,65 2.835.178,82 2.835.178,82 2.835.178,82 0,00 237.988,83



Explicación


Compromet.Obligac.

Reconoc. NetasPagos

Obligac. Pdtes. de Pago a 31 de

Diciembre



POR SUBCONCEPTOS




Explicación


Compromet.Obligac.

Reconoc. NetasPagos


Diciembre

15002 PRODUCTIVIDAD PLAZAS VINCULADAS 433.780,44 106.492,67 540.273,11 518.230,87 518.230,87 518.230,87 0,00 22.042,24

15003 PRODUCTIVIDAD DEL P.A.S. 2.689.256,88 20.058,12 2.709.315,00 2.392.591,49 2.392.591,49 2.392.591,49 0,00 316.723,51

151 GRATIFICACIONES 0,00 12,48 12,48 0,00 0,00 0,00 0,00 12,48

15100 GRATIFICACIONES P.D.I. 0,00 164.267,54 164.267,54 132.436,98 132.436,98 132.436,98 0,00 31.830,56

15101 GRATIFICACIONES P.A.S. 116.225,68 22.942,23 139.167,91 165.221,34 165.221,34 165.221,34 0,00 -26.053,43

152 HORAS EXTRAORDINARIAS 0,00 0,00 0,00 2.102,15 2.102,15 2.102,15 0,00 -2.102,15

Subtotal Artículo 15 8.165.730,33 314.006,20 8.479.736,53 7.897.678,15 7.897.678,15 7.897.678,15 0,00 582.058,38

16000 SEGURIDAD SOCIAL 12.253.947,70 109.724,71 12.363.672,41 11.132.013,44 11.132.013,44 10.193.307,98 938.705,46 1.231.658,97

162 PRESTACIONES Y GASTOS SOCIALES DEL PERSONAL 1.766.547,83 8.226,43 1.774.774,26 0,00 0,00 0,00 0,00 1.774.774,26

16203 TRANSPORTE DEL PERSONAL 0,00 0,00 0,00 176,16 176,16 176,16 0,00 -176,16

16204 FONDOS DE PENSIONES 0,00 0,00 0,00 243.318,74 243.318,74 243.318,74 0,00 -243.318,74

16205 ACCIÓN SOCIAL 0,00 17.418,38 17.418,38 1.344.506,11 1.344.506,11 1.344.506,11 0,00 -1.327.087,73

16206 SEGUROS 0,00 0,00 0,00 58.809,73 58.809,73 58.809,73 0,00 -58.809,73

16299 OTROS 0,00 0,00 0,00 139.954,15 129.198,11 129.198,11 0,00 -129.198,11



202 ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 38.700,00 0,00 38.700,00 42.853,83 42.853,83 33.181,50 9.672,33 -4.153,83

20300 MAQUINARIA 0,00 0,00 0,00 1.959,01 1.959,01 1.959,01 0,00 -1.959,01

204 ARRENDAMIENTO DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE 9.900,00 -6.350,00 3.550,00 29.888,68 29.888,68 29.888,68 0,00 -26.338,68

205 ARRENDAMIENTO DE MOBILIARIO Y ENSERES. 8.550,00 -1.850,00 6.700,00 22.754,76 22.754,76 22.754,76 0,00 -16.054,76

206 ARRENDAMIENTO DE SISTEMAS PARA PROCESOS DE INFORMACION 132.351,00 124,49 132.475,49 182.137,57 102.718,94 102.718,94 0,00 29.756,55

208 ARRENDAMIENTO DE OTRO INMOVILIZADO MATERIAL. 0,00 0,00 0,00 3.809,02 3.809,02 3.809,02 0,00 -3.809,02

209 CANONES. 3.000,00 0,00 3.000,00 2.823,43 2.823,43 2.823,43 0,00 176,57

Subtotal Artículo 20 192.501,00 -8.075,51 184.425,49 286.226,30 206.807,67 197.135,34 9.672,33 -22.382,18



POR SUBCONCEPTOS




Explicación


Compromet.Obligac.

Reconoc. NetasPagos


Diciembre

212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 1.474.092,24 -91.781,58 1.382.310,66 0,00 0,00 0,00 0,00 1.382.310,66

21200 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 152.997,72 152.997,72 908.170,45 779.718,55 692.565,72 87.152,83 -626.720,83

21201 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES. INVERSIONES INMOBILIARIAS 0,00 0,00 0,00 6.549,91 6.549,91 6.549,91 0,00 -6.549,91

213 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 746.721,26 -5.771,58 740.949,68 0,00 0,00 0,00 0,00 740.949,68

21300 MAQUINARIA 0,00 11.446,13 11.446,13 132.958,94 121.926,73 121.926,73 0,00 -110.480,60

21301 INSTALACIONES 0,00 55.343,87 55.343,87 510.825,86 485.945,16 485.653,24 291,92 -430.601,29

21302 UTILLAJE 0,00 0,00 0,00 43,93 43,93 43,93 0,00 -43,93

214 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 102.000,00 0,00 102.000,00 14.833,67 14.833,67 14.833,67 0,00 87.166,33

215 MOBILIARIO Y ENSERES 13.027,47 -1.082,34 11.945,13 130.287,40 130.287,40 130.287,40 0,00 -118.342,27

216 SISTEMAS PARA PROCESOS DE INFORMACION 1.050.719,41 103.511,03 1.154.230,44 791.155,13 728.219,84 721.167,00 7.052,84 426.010,60

219 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 0,00 0,00 18.262,15 18.262,15 18.262,15 0,00 -18.262,15


22000 MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO NO INVENTARIABLE 744.646,02 -283.111,14 461.534,88 449.925,73 431.646,28 431.643,13 3,15 29.888,60

22001 PRENSA, REVISTAS, LIBROS Y OTRAS PUBLICACIONES 230.980,00 -14.284,81 216.695,19 269.753,55 269.753,55 263.264,81 6.488,74 -53.058,36

22002 MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABLE 15.134,77 310,04 15.444,81 271.943,27 271.943,27 271.943,27 0,00 -256.498,46

22003 PRESTAMOS INTERBIBLIOTECARIOS 0,00 0,00 0,00 2.744,02 2.744,02 2.744,02 0,00 -2.744,02

22099 OTRO MATERIAL 1.357.965,70 -73.516,38 1.284.449,32 10.190,31 10.190,31 10.190,31 0,00 1.274.259,01

22100 ENERGIA ELECTRICA 1.655.486,70 56.457,37 1.711.944,07 1.714.051,76 1.714.051,76 1.618.456,30 95.595,46 -2.107,69

22101 AGUA 286.721,72 -8.000,00 278.721,72 267.390,89 267.390,89 252.069,17 15.321,72 11.330,83

22102 GAS 106.985,40 -21.315,00 85.670,40 73.613,50 73.613,50 65.530,32 8.083,18 12.056,90

22103 COMBUSTIBLE 92.150,00 -50.374,00 41.776,00 36.748,08 36.748,08 36.748,08 0,00 5.027,92

22104 VESTUARIO 0,00 0,00 0,00 17.231,67 17.231,67 17.231,67 0,00 -17.231,67

22106 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MATERIAL SANITARIO 26.000,00 -23.500,00 2.500,00 13.516,55 13.516,55 13.516,55 0,00 -11.016,55

22107 MATERIAL DOCENTE 14.672,40 225,00 14.897,40 509.803,54 509.803,54 509.680,85 122,69 -494.906,14

22108 MATERIAL DEPORTIVO Y CULTURAL 6.600,00 -4.355,70 2.244,30 8.212,16 8.212,16 8.212,16 0,00 -5.967,86

22110 MATERIAL PARA REPARACIONES DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCION 14.243,41 -1.000,00 13.243,41 69.807,07 69.807,07 69.743,09 63,98 -56.563,66

22111 REPUESTOS DE MAQUINARIA, UTILLAJE Y ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 0,00 0,00 6.640,09 6.640,09 5.850,44 789,65 -6.640,09



POR SUBCONCEPTOS




Explicación


Compromet.Obligac.

Reconoc. NetasPagos


Diciembre

22112 MATERIAL ELECTRONICO, ELECTRICO Y DE COMUNICACIONES 0,00 17.536,97 17.536,97 107.254,62 107.254,62 106.251,33 1.003,29 -89.717,65

22199 OTROS SUMINISTROS 95.324,57 -8.986,68 86.337,89 196.423,26 196.423,26 193.704,69 2.718,57 -110.085,37

22200 TELEFONICAS 97.450,00 0,00 97.450,00 132.363,25 132.363,25 132.363,25 0,00 -34.913,25

22201 POSTALES 43.987,72 0,00 43.987,72 36.245,24 36.245,24 36.245,24 0,00 7.742,48

22202 TELEGRAFICAS 0,00 0,00 0,00 39,85 39,85 39,85 0,00 -39,85

22203 TELEX Y TELEFAX 0,00 0,00 0,00 27,58 27,58 27,58 0,00 -27,58

22204 INFORMATICAS 180.000,00 0,00 180.000,00 162.802,83 152.784,68 152.784,68 0,00 27.215,32

223 TRANSPORTES 82.000,00 92.946,61 174.946,61 101.144,52 87.005,41 87.005,41 0,00 87.941,20

224 PRIMAS DE SEGUROS 116.672,00 84.302,25 200.974,25 0,00 0,00 0,00 0,00 200.974,25

22401 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 0,00 0,00 11.527,31 11.527,31 11.527,31 0,00 -11.527,31

22402 SEGUROS DE MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 1.887,20 1.887,20 159,49 159,49 159,49 0,00 1.727,71

22409 OTROS RIESGOS 528,00 12.569,21 13.097,21 171.215,22 171.215,22 171.215,22 0,00 -158.118,01

225 TRIBUTOS 148.223,00 0,00 148.223,00 0,00 0,00 0,00 0,00 148.223,00

22500 ESTATALES 0,00 0,00 0,00 67.437,36 67.437,36 67.437,36 0,00 -67.437,36

22501 LOCALES 0,00 0,00 0,00 182.837,64 182.837,64 182.837,64 0,00 -182.837,64

22502 AUTONOMICOS 0,00 2.792,70 2.792,70 4.226,19 4.226,19 4.226,19 0,00 -1.433,49

22601 ATENCIONES PROTOCOLARIAS Y REPRESENTATIVAS 19.700,00 1.426,69 21.126,69 108.322,24 108.322,24 108.322,24 0,00 -87.195,55

22602 INFORMACION, DIVULGACION Y PUBLICIDAD 185.650,00 98.969,50 284.619,50 361.829,41 361.829,41 282.135,45 79.693,96 -77.209,91

22603 JURIDICOS, CONTENCIOSOS 18.000,00 64.694,27 82.694,27 697.590,61 697.590,61 37.637,94 659.952,67 -614.896,34

22604 GASTOS DE FORMACION Y PERFECCIONAMIENTO DEL PERSONAL 250.100,00 -35.950,77 214.149,23 89.750,42 89.750,42 89.750,42 0,00 124.398,81

22606 REUNIONES, CONFERENCIAS Y CURSOS 309.166,83 191.738,46 500.905,29 876.196,90 876.196,90 857.325,70 18.871,20 -375.291,61

22608 PREMIOS, CONCURSOS Y CERTAMENES 0,00 0,00 0,00 40.042,28 40.042,28 40.042,28 0,00 -40.042,28

22609 ACTIVIDADES CULTURALES 555.000,00 -120.964,38 434.035,62 290.649,16 290.649,16 288.528,71 2.120,45 143.386,46

22610 ACTIVIDADES DEPORTIVAS 197.000,00 299.460,61 496.460,61 193.167,40 193.167,40 193.167,40 0,00 303.293,21

22699 OTROS 3.357.816,04 5.606.882,73 8.964.698,77 256.392,38 256.392,38 256.392,38 0,00 8.708.306,39

227 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS Y PROFESIONALES. 0,00 196,00 196,00 0,00 0,00 0,00 0,00 196,00

22700 LIMPIEZA Y ASEO 3.753.000,00 6.933,01 3.759.933,01 3.496.136,42 3.486.094,69 3.486.094,69 0,00 273.838,32

22701 SEGURIDAD 770.000,00 67.688,48 837.688,48 784.251,19 697.157,48 697.157,48 0,00 140.531,00



POR SUBCONCEPTOS




Explicación


Compromet.Obligac.

Reconoc. NetasPagos


Diciembre

22703 POSTALES O SIMILARES 1.617,43 0,00 1.617,43 20.150,96 20.150,96 20.150,96 0,00 -18.533,53

22706 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 484.425,00 74.088,96 558.513,96 1.804.330,94 1.695.846,30 1.691.685,85 4.160,45 -1.137.332,34

22707 EDICION DE PUBLICACIONES 62.400,00 -1.004,17 61.395,83 83.027,81 83.027,81 71.420,80 11.607,01 -21.631,98

22708 SERVICIOS DE JARDINERÍA 0,00 13.416,66 13.416,66 166.529,32 154.311,01 154.311,01 0,00 -140.894,35

22799 OTROS 696.587,00 -51.743,84 644.843,16 174.199,66 169.711,19 168.013,61 1.697,58 475.131,97


230 DIETAS 94.211,88 -48.054,38 46.157,50 0,00 0,00 0,00 0,00 46.157,50

23000 FUNCIONAMIENTO ORDINARIO 0,00 576,43 576,43 221.140,07 221.140,07 221.140,07 0,00 -220.563,64

23001 TRIBUNALES DE OPOSICIONES P.A.S. 0,00 0,00 0,00 83,33 83,33 83,33 0,00 -83,33

23002 TRIBUNALES DE CUERPOS DOCENTES 0,00 4.921,57 4.921,57 7.589,63 7.589,63 7.589,63 0,00 -2.668,06

23003 TRIBUNALES DE TESIS 0,00 62.493,88 62.493,88 63.963,83 63.963,83 63.963,83 0,00 -1.469,95

23005 PRUEBAS DE ACCESO A LA UNIVERSIDAD 0,00 0,00 0,00 16.564,00 16.564,00 16.564,00 0,00 -16.564,00

231 LOCOMOCION 102.928,88 -82.364,24 20.564,64 0,00 0,00 0,00 0,00 20.564,64

23100 FUNCIONAMIENTO ORDINARIO 0,00 16.985,86 16.985,86 339.121,45 339.121,45 339.121,45 0,00 -322.135,59

23101 TRIBUNALES DE OPOSICIONES P.A.S. 0,00 0,00 0,00 103,80 103,80 103,80 0,00 -103,80

23102 TRIBUNALES DE CUERPOS DOCENTES 0,00 5.481,29 5.481,29 8.730,65 8.730,65 8.730,65 0,00 -3.249,36

23103 TRIBUNALES DE TESIS 0,00 91.324,25 91.324,25 96.953,54 96.953,54 96.953,54 0,00 -5.629,29

23104 ALUMNOS VISITANTES 0,00 0,00 0,00 723,12 723,12 723,12 0,00 -723,12

23105 PRUEBAS DE ACCESO A LA UNIVERSIDAD 0,00 0,00 0,00 22.970,85 22.970,85 22.970,85 0,00 -22.970,85

233 OTRAS INDEMNIZACIONES 5.000,00 -3.969,89 1.030,11 0,00 0,00 0,00 0,00 1.030,11

23301 ASISTENCIAS DE TRIBUNALES DE OPOSICIONES P.A.S. 0,00 0,00 0,00 660,88 660,88 660,88 0,00 -660,88

23302 ASISTENCIAS A TRIBUNALES DE CUERPOS DOCENTES 0,00 4.239,11 4.239,11 4.231,09 4.231,09 4.231,09 0,00 8,02

23303 ASISTENCIAS A TRIBUNALES DE TESIS 0,00 0,00 0,00 42,83 42,83 42,83 0,00 -42,83

23306 ASISTENCIA A DIRECTORES SECRETARIADO 5.100,00 0,00 5.100,00 5.138,64 5.138,64 5.138,64 0,00 -38,64

234 ASISTENCIA A ORGANOS COLEGIADOS 0,00 576,97 576,97 10.200,00 10.200,00 10.200,00 0,00 -9.623,03

Subtotal Artículo 23 207.240,76 52.210,85 259.451,61 798.217,71 798.217,71 798.217,71 0,00 -538.766,10



POR SUBCONCEPTOS




Explicación


Compromet.Obligac.

Reconoc. NetasPagos


Diciembre


310 INTERESES 80.000,00 0,00 80.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 80.000,00

31001 INTERESES DE OTRAS DEUDAS 0,00 0,00 0,00 1.128,41 1.128,41 1.128,41 0,00 -1.128,41

311 GASTOS DE EMISION, MODIFICACION Y CANCELACION 30.000,00 0,00 30.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30.000,00


342 INTERESES DE DEMORA 150.000,00 82.231,90 232.231,90 113.951,85 113.951,85 113.951,85 0,00 118.280,05

34900 GASTOS Y COMISIONES BANCARIAS 0,00 1.323,76 1.323,76 2.165,06 2.165,06 2.165,06 0,00 -841,30

34909 OTROS GASTOS FINANCIEROS 2.500,00 0,00 2.500,00 114,32 114,32 114,32 0,00 2.385,68

Subtotal Artículo 34 152.500,00 83.555,66 236.055,66 116.231,23 116.231,23 116.231,23 0,00 119.824,43


441 A UNIVERSIDADES PUBLICAS 0,00 18.127,13 18.127,13 0,00 0,00 0,00 0,00 18.127,13

44100 TRANSFERENCIAS A UNIVERSIDADES PUBLICAS 0,00 0,00 0,00 8.627,13 8.627,13 8.627,13 0,00 -8.627,13

44101 SUBVENCIONES A UNIVERSIDADES PUBLICAS 0,00 0,00 0,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00 -5.000,00

445 A CONSORCIOS 0,00 40.000,00 40.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40.000,00

44500 TRANSFERENCIAS A CONSORCIOS 0,00 0,00 0,00 40.000,00 40.000,00 40.000,00 0,00 -40.000,00


480 BECAS Y AYUDAS PROPIAS A ESTUDIANTES 758.300,00 532.762,94 1.291.062,94 0,00 0,00 0,00 0,00 1.291.062,94

48000 BECAS Y AYUDAS A ESTUDIANTES PRIMER Y SEGUNDO CICLO 0,00 0,00 0,00 2.479,83 2.479,83 2.479,83 0,00 -2.479,83

48001 BECAS Y AYUDAS A ESTUDIANTES TERCER CICLO 0,00 0,00 0,00 47.850,33 47.850,33 47.850,33 0,00 -47.850,33

48002 BECAS PARA INTERCAMBIO DE ESTUDIANTES 0,00 10.350,00 10.350,00 160.483,99 160.483,99 160.483,99 0,00 -150.133,99

48003 AYUDAS A ASOCIACIONES ESTUDIANTES 0,00 600,00 600,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00 0,00 -600,00

48004 BECAS PROPIAS PARA PRACTICAS EN EMPRESAS 0,00 92.652,81 92.652,81 231.852,26 231.852,26 231.852,26 0,00 -139.199,45

48005 AYUDAS A DEPORTISTAS 0,00 0,00 0,00 17.465,04 17.465,04 17.465,04 0,00 -17.465,04



POR SUBCONCEPTOS




Explicación


Compromet.Obligac.

Reconoc. NetasPagos


Diciembre

48099 OTRAS BECAS Y AYUDAS PROPIAS A ESTUDIANTES 0,00 96.924,39 96.924,39 92.621,70 92.621,70 92.621,70 0,00 4.302,69

481 BECAS Y AYUDAS A ESTUDIANTES CON FINANCIACION EXTERNA 418.595,00 939.444,79 1.358.039,79 0,00 0,00 0,00 0,00 1.358.039,79

48100 BECAS Y AYUDAS A ESTUDIANTES MINISTERIO DE EDUCACION Y CIENC 0,00 0,00 0,00 508.662,01 508.662,01 508.662,01 0,00 -508.662,01

48101 BECAS Y AYUDAS A ESTUDIANTES CONSEJERIA INNOVACION, CIENCIA 0,00 0,00 0,00 3.300,00 3.300,00 3.300,00 0,00 -3.300,00

48102 BECAS DE PRACTICAS EN EMPRESAS CONSEJERIA INNOVACION, CIENCI 179.255,00 212.599,42 391.854,42 213.670,68 213.670,68 213.670,68 0,00 178.183,74

48199 OTRAS BECAS Y AYUDAS A ESTUDIANTES 0,00 35.100,00 35.100,00 246.429,25 246.429,25 246.429,25 0,00 -211.329,25

482 OTRAS BECAS Y AYUDAS PROPIAS DE LA UNIVERSIDAD 430.767,55 -51.209,58 379.557,97 0,00 0,00 0,00 0,00 379.557,97

48200 BECAS Y AYUDAS INVESTIGACION 0,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 0,00 0,00

48299 OTRAS BECAS Y AYUDAS PROPIAS 0,00 24.105,00 24.105,00 84.740,60 84.740,60 84.740,60 0,00 -60.635,60

483 OTRAS BECAS Y AYUDAS CON FINANCIACION EXTERNA 521.255,00 3.353.640,98 3.874.895,98 0,00 0,00 0,00 0,00 3.874.895,98

48300 BECAS Y AYUDAS INVESTIGACION 0,00 0,00 0,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 0,00 -2.000,00

48302 PROGRAMA SOCRATES ERASMUS 0,00 802.863,00 802.863,00 2.273.560,23 2.273.560,23 2.273.560,23 0,00 -1.470.697,23

48399 OTRAS 0,00 0,00 0,00 420,00 420,00 420,00 0,00 -420,00

484 CONVENIOS CON OTRAS INSTITUCIONES 0,00 2.877,57 2.877,57 0,00 0,00 0,00 0,00 2.877,57

48400 PRACTICUM CIENCIAS DE LA EDUCACION 0,00 61.686,72 61.686,72 0,00 0,00 0,00 0,00 61.686,72

48402 CONVENIOS CON ENTES PRIVADOS 0,00 0,00 0,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 0,00 -1.000,00

48499 OTROS CONVENIOS 0,00 26.250,00 26.250,00 21.375,00 21.375,00 21.375,00 0,00 4.875,00

485 A OTRAS INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 341.510,21 40.766,53 382.276,74 0,00 0,00 0,00 0,00 382.276,74

48500 A FUNDACIONES UNIVERSITARIAS 0,00 817.197,14 817.197,14 1.008.919,61 1.008.919,61 920.419,61 88.500,00 -191.722,47

48501 A OTRAS FUNDACIONES 0,00 0,00 0,00 126.292,42 126.292,42 81.464,06 44.828,36 -126.292,42

48599 A OTRAS INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 0,00 21.268,31 21.268,31 20.927,83 20.927,83 16.967,83 3.960,00 340,48

489 OTRAS AYUDAS Y SUBVENCIONES 228.414,00 -228.414,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


49500 TRANSFERENCIAS OTRAS TRANSFERENCIAS DENTRO DE LA UNIÓN EURO 0,00 238.266,00 238.266,00 235.266,00 235.266,00 235.266,00 0,00 3.000,00





POR SUBCONCEPTOS




Explicación


Compromet.Obligac.

Reconoc. NetasPagos


Diciembre

60 INVERSION NUEVA. PLAN PROPIO 1.132.993,00 7.930.818,09 9.063.811,09 0,00 0,00 0,00 0,00 9.063.811,09

600 TERRENOS Y BIENES NATURALES 0,00 435,61 435,61 0,00 0,00 0,00 0,00 435,61

60201 EDIFICIOS ADMINISTRATIVOS 0,00 0,00 0,00 19.817,76 5.852,96 5.852,96 0,00 -5.852,96

60202 EDIFICIOS EDUCATIVOS CULTURALES 0,00 59.109,61 59.109,61 60.081,74 60.081,74 60.081,74 0,00 -972,13

60204 COLEGIOS MAYORES 0,00 0,00 0,00 4.816.029,90 0,00 0,00 0,00 0,00

60205 EDIFICACIONES DEPORTIVAS 0,00 859.408,23 859.408,23 46.709,57 23.243,82 23.243,82 0,00 836.164,41

603 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 0,00 1.224,00 1.224,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.224,00

60300 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 0,00 92.895,99 92.895,99 64.564,55 64.564,55 64.564,55 0,00 28.331,44

60301 INSTALACIONES Y EQUIPOS DIDÁCTICOS Y DE INVESTIGACION 0,00 338.028,70 338.028,70 1.138.814,70 484.101,11 463.922,87 20.178,24 -146.072,41

60302 UTILLAJE 0,00 0,00 0,00 2.165,93 2.165,93 2.165,93 0,00 -2.165,93

604 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0,00 10.009,00 10.009,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.009,00

60400 AUTOMÓVILES 0,00 0,00 0,00 10.009,00 10.009,00 10.009,00 0,00 -10.009,00

60402 EMBARCACIONES 0,00 270.674,55 270.674,55 256.907,44 256.907,44 256.907,44 0,00 13.767,11

605 MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 268.029,03 268.029,03 0,00 0,00 0,00 0,00 268.029,03

60500 MOBILIARIO 0,00 116.225,07 116.225,07 158.257,07 158.257,07 141.277,07 16.980,00 -42.032,00

60501 EQUIPOS DE OFICINA 0,00 19.435,75 19.435,75 25.381,80 25.381,80 23.776,65 1.605,15 -5.946,05

60503 MATERIAL DE LABORATORIO 0,00 162.821,24 162.821,24 192.819,48 192.819,46 177.638,18 15.181,28 -29.998,22

606 SISTEMAS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 0,00 934.271,32 934.271,32 0,00 0,00 0,00 0,00 934.271,32

60600 SISTEMAS PARA PROCESOS DE INFORMACION 0,00 112.495,89 112.495,89 1.005.059,53 926.100,28 918.103,48 7.996,80 -813.604,39

60899 OTROS 0,00 117.766,62 117.766,62 109.181,28 109.179,08 107.582,92 1.596,16 8.587,54


62 PLAN PLURIANUAL DE INVERSIONES. INVERSIÓN NUEVA 56.500,00 2.504.025,56 2.560.525,56 0,00 0,00 0,00 0,00 2.560.525,56

62202 EDIFICIOS EDUCATIVOS CULTURALES 0,00 0,00 0,00 2.006,18 2.006,18 2.006,18 0,00 -2.006,18

Subtotal Artículo 62 56.500,00 2.504.025,56 2.560.525,56 2.006,18 2.006,18 2.006,18 0,00 2.558.519,38

64000 ACCIONES DE INVESTIGACION 1.181.553,00 306.840,38 1.488.393,38 255.203,62 255.203,62 251.912,29 3.291,33 1.233.189,76



POR SUBCONCEPTOS




Explicación


Compromet.Obligac.

Reconoc. NetasPagos


Diciembre

64002 GRUPOS DE INVESTIGACION 0,00 642.971,19 642.971,19 91.323,58 91.323,58 91.278,16 45,42 551.647,61

64003 INFRAESTRUCTURA CIENTIFICA 5.107.173,00 505.978,12 5.613.151,12 344.403,26 172.502,26 172.502,26 0,00 5.440.648,86

64004 MOVILIDAD DE PERSONAL INVESTIGADOR 40.000,00 668.635,04 708.635,04 476.267,80 476.267,80 476.267,80 0,00 232.367,24

64005 ORGANIZACION DE CONGRESOS DE CARACTER CIENTÍFICO 9.000,00 82.607,60 91.607,60 36.956,17 36.956,17 36.956,17 0,00 54.651,43

64006 PROYECTOS DE INVESTIGACION 3.057.347,00 9.385.431,64 12.442.778,64 4.604.943,92 4.517.580,47 4.435.967,90 81.612,57 7.925.198,17

64007 PUBLICACIONES CIENTIFICAS 410.161,00 289.914,99 700.075,99 675.792,58 675.792,58 675.792,58 0,00 24.283,41

64009 CONTRATOS CIENTIFICO-TECNICOS 2.724.064,00 2.524.898,18 5.248.962,18 1.856.796,93 1.856.796,93 1.827.991,95 28.804,98 3.392.165,25

64010 O.T.R.I. 0,00 294.749,59 294.749,59 20.907,98 20.907,98 20.240,33 667,65 273.841,61

64011 PROGRAMA OPERATIVO FEDER 0,00 20.170,84 20.170,84 0,00 0,00 0,00 0,00 20.170,84

64013 BECAS PERSONAL INVESTIGADOR EN FORMACIÓN 1.461.233,00 1.936.077,36 3.397.310,36 1.649.523,43 1.649.523,43 1.621.913,65 27.609,78 1.747.786,93

64014 CONTRATOS LABORALES PERSONAL INVESTIGADOR EN FORMACIÓN 0,00 343.148,16 343.148,16 127.088,72 127.088,72 125.331,52 1.757,20 216.059,44

64015 GESTION DE PATENTES 0,00 38.736,67 38.736,67 17.956,14 17.956,14 17.956,14 0,00 20.780,53

64101 CURSOS DE DOCTORADO 0,00 199.691,41 199.691,41 65.600,74 65.600,74 65.600,74 0,00 134.090,67

64102 CURSOS DE POSTGRADO 0,00 1.527.219,52 1.527.219,52 728.262,78 728.262,78 713.775,30 14.487,48 798.956,74

64104 FORMACIÓN Y PERFECCIONAMIENTO DE PROFESORADO 0,00 2.160,00 2.160,00 2.160,00 2.160,00 2.160,00 0,00 0,00

64106 TEMPUS 0,00 508.908,71 508.908,71 167.811,64 167.811,64 167.811,64 0,00 341.097,07

64107 PROGRAMAS INTERNACIONALES ERASMUS SÓCRATES 0,00 245.972,31 245.972,31 194.012,29 194.012,29 192.797,48 1.214,81 51.960,02

64110 PROGRAMA COOPERACIÓN INTERUNIVERSITARIA 0,00 10.171,22 10.171,22 0,00 0,00 0,00 0,00 10.171,22

64111 CATEDRA JEAN MONNET 0,00 34.005,38 34.005,38 22.805,50 22.805,50 20.549,93 2.255,57 11.199,88

64112 CONVOCATORIA ERASMUS PLUS 0,00 488.690,03 488.690,03 18.819,49 18.819,49 18.819,49 0,00 469.870,54


66 INVERSIÓN DE REPOSICIÓN. PLAN PROPIO 0,00 876.577,51 876.577,51 0,00 0,00 0,00 0,00 876.577,51

662 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 2.339.270,08 2.339.270,08 0,00 0,00 0,00 0,00 2.339.270,08

66201 EDIFICIOS ADMINISTRATIVOS 0,00 10.477,96 10.477,96 10.477,96 10.477,96 10.477,96 0,00 0,00

66202 EDIFICIOS EDUCATIVOS CULTURALES 0,00 463.123,97 463.123,97 1.845.111,87 1.722.983,09 1.680.439,11 42.543,98 -1.259.859,12

66204 COLEGIOS MAYORES 0,00 15.715,01 15.715,01 360.816,82 360.816,82 360.816,82 0,00 -345.101,81

66301 INSTALACIONES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



POR SUBCONCEPTOS




Explicación


Compromet.Obligac.

Reconoc. NetasPagos


Diciembre

66500 MOBILIARIO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

66600 SISTEMAS PARA PROCESOS DE INFORMACION 0,00 0,00 0,00 48.591,97 48.591,97 48.591,97 0,00 -48.591,97

Subtotal Artículo 66 0,00 3.705.164,53 3.705.164,53 2.264.998,62 2.142.869,84 2.100.325,86 42.543,98 1.562.294,69


700 AL MINISTERIO DE EDUCACIÓN, CULTURA Y DEPORTES 367.604,72 0,00 367.604,72 0,00 0,00 0,00 0,00 367.604,72

701 A OTROS MINISTERIOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Subtotal Artículo 70 367.604,72 0,00 367.604,72 0,00 0,00 0,00 0,00 367.604,72

741 A UNIVERSIDADES PUBLICAS 0,00 19,69 19,69 0,00 0,00 0,00 0,00 19,69

74101 SUBVENCIONES A UNIVERSIDADES PUBLICAS 0,00 119.044,00 119.044,00 119.044,00 119.044,00 119.044,00 0,00 0,00

Subtotal Artículo 74 0,00 119.063,69 119.063,69 119.044,00 119.044,00 119.044,00 0,00 19,69

750 A LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE ANDALUCIA 0,00 1.100,00 1.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.100,00

Subtotal Artículo 75 0,00 1.100,00 1.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.100,00

785 A OTRAS FUNDACIONES 0,00 5.040,00 5.040,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.040,00

78501 SUBVENCIONES A OTRAS FUNDACIONES 0,00 204.014,00 204.014,00 204.014,00 204.014,00 204.014,00 0,00 0,00



83 CONCESION DE PRESTAMOS 136.555,47 -136.555,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

830 CONCESION DE PRESTAMOS A CORTO PLAZO AL PERSONAL 0,00 39.868,86 39.868,86 0,00 0,00 0,00 0,00 39.868,86

83000 PRESTAMOS CONCEDIDOS A P.D.I. A CORTO PLAZO 23.058,37 0,00 23.058,37 40.200,00 40.200,00 37.200,00 3.000,00 -17.141,63

83001 PRESTAMOS CONCEDIDOS AL P.A.S A CORTO PLAZO 2.177,27 0,00 2.177,27 4.450,00 4.450,00 4.450,00 0,00 -2.272,73

83101 PRESTAMOS CONCEDIDOS AL P.A.S A LARGO PLAZO 38.208,89 0,00 38.208,89 32.079,20 32.079,20 32.079,20 0,00 6.129,69



POR SUBCONCEPTOS




Explicación


Compromet.Obligac.

Reconoc. NetasPagos


Diciembre

Subtotal Artículo 83 200.000,00 -96.686,61 103.313,39 76.729,20 76.729,20 73.729,20 3.000,00 26.584,19

86000 DE EMPRESAS NACIONALES 0,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 0,00 0,00

Subtotal Artículo 86 0,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 0,00 0,00


910 AMORTIZACIÓN PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO DE ENTES S. PÚBLICO 0,00 0,00 0,00 101.011,11 101.011,11 101.011,11 0,00 -101.011,11

911 AMORTIZACIÓN PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO DE ENTES S. PÚBLICO 108.894,72 0,00 108.894,72 0,00 0,00 0,00 0,00 108.894,72


Subtotal Capítulo 9 108.894,72 0,00 108.894,72 101.011,11 101.011,11 101.011,11 0,00 7.883,61

TOTAL 135.367.930,05 51.971.052,90 187.338.982,95 139.045.745,84 132.494.978,76 130.135.692,87 2.359.285,89 54.844.004,19


LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL EJERCICIO 2016POR CAPÍTULOS

Derechos Reconocidos

Recaudación

Iniciales Modificaciones Definitivos Netos Neta

3 TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS 19.741.914,82 -2.052.323,51 17.689.591,31 20.376.654,98 19.645.723,05 730.931,93 2.687.063,67

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 107.660.830,51 2.516.370,38 110.177.200,89 110.500.263,56 109.661.899,35 838.364,21 323.062,67

5 INGRESOS PATRIMONIALES 189.500,00 76.304,34 265.804,34 326.056,48 223.943,92 102.112,56 60.252,14

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7.466.790,00 7.977.314,25 15.444.104,25 15.905.836,32 7.976.891,35 7.928.944,97 461.732,07

8 ACTIVOS FINANCIEROS 308.894,72 42.174.756,24 42.483.650,96 63.331,93 63.331,93 0,00 -112,60

9 PASIVOS FINANCIEROS 0,00 1.278.631,20 1.278.631,20 712.525,12 712.525,12 0,00 -566.106,08

TOTAL 135.367.930,05 51.971.052,90 187.338.982,95 147.884.668,39 138.284.314,72 9.600.353,67 2.965.891,87

Total operaciones corrientes 127.592.245,33 540.351,21 128.132.596,54 131.202.975,02 129.531.566,32 1.671.408,70 3.070.378,48

Total Operaciones de capital 7.466.790,00 7.977.314,25 15.444.104,25 15.905.836,32 7.976.891,35 7.928.944,97 461.732,07

Total operaciones no financieras 135.059.035,33 8.517.665,46 143.576.700,79 147.108.811,34 137.508.457,67 9.600.353,67 3.532.110,55

Total Operaciones financieras 308.894,72 43.453.387,44 43.762.282,16 775.857,05 775.857,05 0,00 -566.218,68

Total presupuesto de ingresos 135.367.930,05 51.971.052,90 187.338.982,95 147.884.668,39 138.284.314,72 9.600.353,67 2.965.891,87

Previsiones Presupuestarias Dchos. Recon. Pdtes. de Cobro a 31 de Diciembre

Económica ExplicaciónExceso/Defecto en

las Previsiones

2 de 3UNIVERSIDAD DE CÁDIZESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL EJERCICIO 2016POR ARTÍCULOS


Recaudación


30 TASAS 1.465.000,00 -5.000,00 1.460.000,00 1.513.337,57 1.491.315,44 22.022,13 53.337,57

31 PRECIOS PÚBLICOS 14.438.464,82 149.312,17 14.587.776,99 16.124.494,90 16.052.201,69 72.293,21 1.536.717,91

32 OTROS INGRESOS PROCEDENTES DE PRESTACIONES DE SERVICIO 3.836.950,00 -2.319.194,39 1.517.755,61 2.380.455,45 1.752.564,18 627.891,27 862.699,84

33 VENTA DE BIENES 1.500,00 3.340,10 4.840,10 29.374,10 20.648,78 8.725,32 24.534,00

38 REINTEGROS DE OPERACIONES CORRIENTES 0,00 16.165,28 16.165,28 179.138,77 179.138,77 0,00 162.973,49

39 OTROS INGRESOS 0,00 103.053,33 103.053,33 149.854,19 149.854,19 0,00 46.800,86

Subtotal Capítulo 3 19.741.914,82 -2.052.323,51 17.689.591,31 20.376.654,98 19.645.723,05 730.931,93 2.687.063,67

40 DE LA ADMINISTRACION GENERAL DEL ESTADO 0,00 0,00 0,00 -287.709,75 -287.709,75 0,00 -287.709,75

41 DE ORGANISMOS AUTONOMOS ADMINISTRATIVOS 334.896,00 1.438.713,78 1.773.609,78 1.509.729,04 1.281.623,52 228.105,52 -263.880,74

42 DE LA SEGURIDAD SOCIAL 1.163.398,72 0,00 1.163.398,72 807.168,48 471.938,55 335.229,93 -356.230,24

44 DE EMPRESAS PUBLICAS Y OTROS ENTES PUBLICOS 0,00 44.596,23 44.596,23 58.596,23 44.596,23 14.000,00 14.000,00

45 DE COMUNIDADES AUTONOMAS 103.509.737,79 869.650,00 104.379.387,79 105.013.243,76 104.798.851,76 214.392,00 633.855,97

46 DE CORPORACIONES LOCALES 114.000,00 -95.729,99 18.270,01 36.000,01 18.270,01 17.730,00 17.730,00

47 DE EMPRESAS PRIVADAS 1.600.998,00 -150.125,32 1.450.872,68 1.430.548,80 1.428.048,80 2.500,00 -20.323,88

48 DE FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 238.000,00 -213.911,18 24.088,82 69.950,58 43.543,82 26.406,76 45.861,76

49 DEL EXTERIOR 699.800,00 623.176,86 1.322.976,86 1.862.736,41 1.862.736,41 0,00 539.759,55

Subtotal Capítulo 4 107.660.830,51 2.516.370,38 110.177.200,89 110.500.263,56 109.661.899,35 838.364,21 323.062,67

52 INTERESES DE DEPOSITO 50.000,00 0,00 50.000,00 3.421,78 3.421,78 0,00 -46.578,22

54 RENTAS DE BIENES INMUEBLES 0,00 30.862,51 30.862,51 127.852,70 35.664,71 92.187,99 96.990,19

55 PRODUCTOS DE CONCESIONES Y APROVECH. ESPECIALES 139.500,00 0,00 139.500,00 149.340,17 139.415,60 9.924,57 9.840,17

59 OTROS INGRESOS PATRIMONIALES 0,00 45.441,83 45.441,83 45.441,83 45.441,83 0,00 0,00

Subtotal Capítulo 5 189.500,00 76.304,34 265.804,34 326.056,48 223.943,92 102.112,56 60.252,14

Económica Explicación


Exceso/Defecto en las

Previsiones


LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL EJERCICIO 2016POR ARTÍCULOS


Recaudación





Previsiones

70 DE LA ADMINISTRACIÓN GENERAL DEL ESTADO 1.464.778,00 -440.162,16 1.024.615,84 7.267.958,01 5.973.487,60 1.294.470,41 6.243.342,17

71 DE ORGANISMOS AUTONOMOS ADMINISTRATIVOS 0,00 228.617,41 228.617,41 259.122,21 259.122,21 0,00 30.504,80

74 DE EMPRESAS PÚBLICAS Y OTROS ENTES PÚBLICOS DE LA CC.AA. 0,00 57.221,80 57.221,80 57.221,80 57.221,80 0,00 0,00

75 DE COMUNIDADES AUTONOMAS 6.002.012,00 6.355.962,95 12.357.974,95 6.512.223,50 -122.251,06 6.634.474,56 -5.845.751,45

77 DE EMPRESAS PRIVADAS 0,00 179.022,95 179.022,95 179.022,95 179.022,95 0,00 0,00

78 DE FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 0,00 102.069,96 102.069,96 104.135,69 104.135,69 0,00 2.065,73

79 DEL EXTERIOR 0,00 1.494.581,34 1.494.581,34 1.526.152,16 1.526.152,16 0,00 31.570,82

Subtotal Capítulo 7 7.466.790,00 7.977.314,25 15.444.104,25 15.905.836,32 7.976.891,35 7.928.944,97 461.732,07

82 REINTEGRO DE PRÉSTAMOS CONCEDIDOS 200.000,00 -136.555,47 63.444,53 63.331,93 63.331,93 0,00 -112,60

87 REMANENTES DE TESORERIA 108.894,72 42.311.311,71 42.420.206,43 0,00 0,00 0,00 0,00

Subtotal Capítulo 8 308.894,72 42.174.756,24 42.483.650,96 63.331,93 63.331,93 0,00 -112,60

92 PRESTAMOS RECIBIDOS 0,00 1.278.631,20 1.278.631,20 712.525,12 712.525,12 0,00 -566.106,08

Subtotal Capítulo 9 0,00 1.278.631,20 1.278.631,20 712.525,12 712.525,12 0,00 -566.106,08

TOTAL 135.367.930,05 51.971.052,90 187.338.982,95 147.884.668,39 138.284.314,72 9.600.353,67 2.965.891,87


ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTOLIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL EJERCICIO 2016

POR CONCEPTO


Recaudación


303 TASAS ACADÉMICAS 1.465.000,00 -5.000,00 1.460.000,00 1.513.337,57 1.491.315,44 22.022,13 53.337,57

Subtotal Artículo 30 1.465.000,00 -5.000,00 1.460.000,00 1.513.337,57 1.491.315,44 22.022,13 53.337,57

312 SERVICIOS ACADÉMICOS POR ENSEÑANZAS REGLADAS 14.438.464,82 149.312,17 14.587.776,99 16.124.494,90 16.052.201,69 72.293,21 1.536.717,91

Subtotal Artículo 31 14.438.464,82 149.312,17 14.587.776,99 16.124.494,90 16.052.201,69 72.293,21 1.536.717,91

320 DERECHOS DE MATRÍCULA EN CURSOS Y SEMINARIOS ENSEÑAN. PRO 628.500,00 -456.675,93 171.824,07 265.446,87 265.446,87 0,00 93.622,80

322 DERECHOS DE EXAMEN Y SELECCION DE PERSONAL 0,00 0,00 0,00 1.476,00 1.476,00 0,00 1.476,00

323 CONTRATOS ARTÍCULO 83 L.O.U. 2.829.000,00 -1.730.513,19 1.098.486,81 1.617.376,96 1.022.395,24 594.981,72 518.890,15

324 SERVICIOS PRESTADOS POR UNIDADES DE APOYO A LA INVESTIGACIÓ 55.000,00 28.138,61 83.138,61 185.734,36 167.940,81 17.793,55 102.595,75

326 SERVICIOS DEPORTIVOS UNIVERSITARIOS 324.450,00 -168.342,23 156.107,77 298.297,47 285.481,47 12.816,00 142.189,70

329 OTROS INGRESOS PROCEDENTES DE PRESTACIONES DE SERVICIOS 0,00 8.198,35 8.198,35 12.123,79 9.823,79 2.300,00 3.925,44

Subtotal Artículo 32 3.836.950,00 -2.319.194,39 1.517.755,61 2.380.455,45 1.752.564,18 627.891,27 862.699,84

330 VENTA DE PUBLICACIONES PROPIAS 1.500,00 1.994,92 3.494,92 28.028,92 19.303,60 8.725,32 24.534,00

336 VENTA DE PRODUCTOS PERSONALIZADOS DE LA UNIVERS. 0,00 1.345,18 1.345,18 1.345,18 1.345,18 0,00 0,00

Subtotal Artículo 33 1.500,00 3.340,10 4.840,10 29.374,10 20.648,78 8.725,32 24.534,00

380 DE EJERCICIOS CERRADOS 0,00 16.165,28 16.165,28 179.138,77 179.138,77 0,00 162.973,49

381 DEL PRESUPUESTO CORRIENTE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Subtotal Artículo 38 0,00 16.165,28 16.165,28 179.138,77 179.138,77 0,00 162.973,49

399 INGRESOS DIVERSOS 0,00 103.053,33 103.053,33 149.854,19 149.854,19 0,00 46.800,86



400 DEL MINISTERIO DE EDUCACION, CULTURA Y DEPORTES 0,00 0,00 0,00 -287.709,75 -287.709,75 0,00 -287.709,75

Subtotal Artículo 40 0,00 0,00 0,00 -287.709,75 -287.709,75 0,00 -287.709,75

410 DE ORGANISMOS AUTÓNOMOS ESTATALES 6.000,00 1.517.612,00 1.523.612,00 1.129.920,51 1.127.645,01 2.275,50 -393.691,49

411 DE ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE LA JUNTA DE ANDALUCÍA 328.896,00 -78.898,22 249.997,78 379.808,53 153.978,51 225.830,02 129.810,75

Subtotal Artículo 41 334.896,00 1.438.713,78 1.773.609,78 1.509.729,04 1.281.623,52 228.105,52 -263.880,74

421 DEL SERVICIO ANDALUZ DE SALUD 1.163.398,72 0,00 1.163.398,72 807.168,48 471.938,55 335.229,93 -356.230,24



Exceso/Defecto en las Previsiones



POR CONCEPTO


Recaudación





Subtotal Artículo 42 1.163.398,72 0,00 1.163.398,72 807.168,48 471.938,55 335.229,93 -356.230,24

440 DE SOCIEDADES MERCAN., ENT. Y OTROS ENT. PUBLIC. 0,00 42.000,00 42.000,00 54.000,00 42.000,00 12.000,00 12.000,00

441 DE UNIVERSIDADES PUBLICAS 0,00 2.596,23 2.596,23 4.596,23 2.596,23 2.000,00 2.000,00

Subtotal Artículo 44 0,00 44.596,23 44.596,23 58.596,23 44.596,23 14.000,00 14.000,00

450 DE LA CONSEJERÍA INNOVACIÓN, CIENCIA Y EMPRESA JUNTA ANDALUC 103.494.737,79 843.608,00 104.338.345,79 104.979.193,76 104.764.801,76 214.392,00 640.847,97

451 DE OTRAS CONSEJERIAS DE LA JUNTA DE ANDALUCIA 15.000,00 19.050,00 34.050,00 34.050,00 34.050,00 0,00 0,00

459 DE OTRAS COMUNIDADES AUTONOMAS 0,00 6.992,00 6.992,00 0,00 0,00 0,00 -6.992,00

Subtotal Artículo 45 103.509.737,79 869.650,00 104.379.387,79 105.013.243,76 104.798.851,76 214.392,00 633.855,97

460 DE DIPUTACIONES Y CABILDOS INSULARES 0,00 17.552,41 17.552,41 17.552,41 17.552,41 0,00 0,00

461 DE AYUNTAMIENTOS 114.000,00 -113.282,40 717,60 18.447,60 717,60 17.730,00 17.730,00

Subtotal Artículo 46 114.000,00 -95.729,99 18.270,01 36.000,01 18.270,01 17.730,00 17.730,00

470 DE ENTIDADES FINANCIERAS 1.362.648,00 -36.400,00 1.326.248,00 1.306.054,00 1.306.054,00 0,00 -20.194,00

479 DE OTRAS EMPRESAS 238.350,00 -113.725,32 124.624,68 124.494,80 121.994,80 2.500,00 -129,88

Subtotal Artículo 47 1.600.998,00 -150.125,32 1.450.872,68 1.430.548,80 1.428.048,80 2.500,00 -20.323,88

480 DE FAMILIAS 0,00 30,00 30,00 1.485,00 1.485,00 0,00 1.455,00

481 DE INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 238.000,00 -213.941,18 24.058,82 68.465,58 42.058,82 26.406,76 44.406,76


495 OTRAS TRANSFERENCIAS DE LA UNION EUROPEA 699.800,00 621.676,86 1.321.476,86 1.861.236,41 1.861.236,41 0,00 539.759,55

496 TRANSFERENCIAS DE FUERA DE LA UNION EUROPEA 0,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 0,00 0,00

Subtotal Artículo 49 699.800,00 623.176,86 1.322.976,86 1.862.736,41 1.862.736,41 0,00 539.759,55


520 INTERESES DE CUENTAS BANCARIAS 50.000,00 0,00 50.000,00 3.421,78 3.421,78 0,00 -46.578,22

Subtotal Artículo 52 50.000,00 0,00 50.000,00 3.421,78 3.421,78 0,00 -46.578,22

541 ALQUILER Y PRODUCTOS DE INMUEBLES 0,00 30.862,51 30.862,51 127.852,70 35.664,71 92.187,99 96.990,19




POR CONCEPTO


Recaudación





551 DE CONCESIONES ADMINISTRATIVAS 139.500,00 0,00 139.500,00 149.340,17 139.415,60 9.924,57 9.840,17

Subtotal Artículo 55 139.500,00 0,00 139.500,00 149.340,17 139.415,60 9.924,57 9.840,17

591 EXPLOTACION DE PATENTES 0,00 27.336,16 27.336,16 27.336,16 27.336,16 0,00 0,00

599 OTROS 0,00 18.105,67 18.105,67 18.105,67 18.105,67 0,00 0,00

Subtotal Artículo 59 0,00 45.441,83 45.441,83 45.441,83 45.441,83 0,00 0,00


700 DEL MINISTERIO DE EDUCACION, CULTURA Y DEPORTES 1.464.778,00 -440.162,16 1.024.615,84 7.267.544,01 5.973.073,60 1.294.470,41 6.242.928,17

705 DE CONSORCIOS 0,00 0,00 0,00 414,00 414,00 0,00 414,00

Subtotal Artículo 70 1.464.778,00 -440.162,16 1.024.615,84 7.267.958,01 5.973.487,60 1.294.470,41 6.243.342,17

710 DE ORGANISMOS AUTONOMOS ESTATALES 0,00 47.200,00 47.200,00 17.232,33 17.232,33 0,00 -29.967,67

711 DE ORGANISMOS AUTONOMOS DE LA JUNTA DE ANDALUCIA 0,00 181.417,41 181.417,41 241.889,88 241.889,88 0,00 60.472,47


741 DE UNIVERSIDADES PÚBLICAS 0,00 57.221,80 57.221,80 57.221,80 57.221,80 0,00 0,00


750 DE LA CONSEJERIA DE ECONOMÍA, INNOVACIÓN Y CIENCIA 6.002.012,00 6.340.962,95 12.342.974,95 6.503.175,50 -131.299,06 6.634.474,56 -5.839.799,45

751 DE OTRAS CONSEJERIAS DE LA JUNTA DE ANDALUCIA 0,00 0,00 0,00 -5.952,00 -5.952,00 0,00 -5.952,00

759 DE OTRAS COMUNIDADES AUTONOMAS 0,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 0,00 0,00

Subtotal Artículo 75 6.002.012,00 6.355.962,95 12.357.974,95 6.512.223,50 -122.251,06 6.634.474,56 -5.845.751,45

770 DE ENTIDADES FINANCIERAS 0,00 27.313,75 27.313,75 27.313,75 27.313,75 0,00 0,00

779 DE OTRAS EMPRESAS 0,00 151.709,20 151.709,20 151.709,20 151.709,20 0,00 0,00


781 DE INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 0,00 102.069,96 102.069,96 104.135,69 104.135,69 0,00 2.065,73


795 OTRAS TRANSFERENCIAS DE LA UNION EUROPEA 0,00 1.475.581,34 1.475.581,34 1.475.581,34 1.475.581,34 0,00 0,00

796 TRANSFERENCIAS DE FUERA DE LA UNION EUROPEA 0,00 19.000,00 19.000,00 50.570,82 50.570,82 0,00 31.570,82

Subtotal Artículo 79 0,00 1.494.581,34 1.494.581,34 1.526.152,16 1.526.152,16 0,00 31.570,82



POR CONCEPTO


Recaudación






82 REINTEGRO DE PRÉSTAMOS CONCEDIDOS 136.555,47 -136.555,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

820 REINT. DE PRÉST.CONCED. A CORTO PLAZO AL PERSONAL 25.235,64 0,00 25.235,64 25.235,54 25.235,54 0,00 -0,10

821 REINT. DE PRÉST.CONCED. A LARGO PLAZO AL PERSONAL 38.208,89 0,00 38.208,89 38.096,39 38.096,39 0,00 -112,50

Subtotal Artículo 82 200.000,00 -136.555,47 63.444,53 63.331,93 63.331,93 0,00 -112,60

870 REMANENTES DE TESORERIA 108.894,72 42.311.311,71 42.420.206,43 0,00 0,00 0,00 0,00

Subtotal Artículo 87 108.894,72 42.311.311,71 42.420.206,43 0,00 0,00 0,00 0,00


921 PRESTAMOS RECIBIDOS MONEDA NACIONAL 0,00 1.278.631,20 1.278.631,20 712.525,12 712.525,12 0,00 -566.106,08

Subtotal Artículo 92 0,00 1.278.631,20 1.278.631,20 712.525,12 712.525,12 0,00 -566.106,08


TOTAL 135.367.930,05 51.971.052,90 187.338.982,95 147.884.668,39 138.284.314,72 9.600.353,67 2.965.891,87


LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL EJERCICIO 2016POR SUBCONCEPTO


Recaudación


30300 TASAS ACADEMICAS POR SERVICIOS ADMINISTRATIVOS 1.315.000,00 -5.000,00 1.310.000,00 1.303.384,42 1.296.836,81 6.547,61 -6.615,58

30301 TASAS ACADEMICAS POR SERV. DE CENTROS ADSCRITOS Y VI 150.000,00 0,00 150.000,00 143.774,81 128.300,29 15.474,52 -6.225,19

30302 COMPENSACIÓN MATRÍCULAS BECARIOS MEC ADSCRITAS 0,00 0,00 0,00 66.178,34 66.178,34 0,00 66.178,34

Subtotal Artículo 30 1.465.000,00 -5.000,00 1.460.000,00 1.513.337,57 1.491.315,44 22.022,13 53.337,57

31200 SERVICIOS ACADÉMICOS 1 Y 2 CICLO CENTROS PROPIOS 13.838.464,82 0,00 13.838.464,82 9.184.668,24 9.126.742,77 57.925,47 -4.653.796,58

31201 SERVICIOS ACADÉMICOS DE 3 CICLO EN CENTROS PROPIOS 600.000,00 0,00 600.000,00 75.176,72 70.883,88 4.292,84 -524.823,28

31202 COMPENSACIÓN MATRÍCULAS BECARIOS MEC 0,00 0,00 0,00 5.274.805,31 5.274.805,31 0,00 5.274.805,31

31203 COMPENSACIÓN MATRÍCULAS POR FAMILIAS NUMEROSAS 0,00 0,00 0,00 470.485,54 470.485,54 0,00 470.485,54

31204 COMPENSACIÓN MATRÍCULAS DEL PERSONAL PROPIO 0,00 0,00 0,00 112.802,30 112.802,30 0,00 112.802,30

31206 SERVICIOS ACADÉMICOS ALUMNOS VISITANTES CEN. PRO 0,00 7.286,59 7.286,59 -53,06 -53,06 0,00 -7.339,65

31209 COMPENSACIONES BECAS GOBIERNO VASCO 0,00 0,00 0,00 5.776,80 5.776,80 0,00 5.776,80

31210 MASTERES OFICIALES 0,00 130.118,58 130.118,58 1.000.833,05 990.758,15 10.074,90 870.714,47

31299 OTROS 0,00 11.907,00 11.907,00 0,00 0,00 0,00 -11.907,00

Subtotal Artículo 31 14.438.464,82 149.312,17 14.587.776,99 16.124.494,90 16.052.201,69 72.293,21 1.536.717,91

32000 ESTUDIOS DE EXTENSIÓN UNIVERSITARIA 0,00 76.188,01 76.188,01 86.378,11 86.378,11 0,00 10.190,10

32003 MASTERS NORMALIZADOS R.D.2005 530.000,00 -530.000,00 0,00 -17.944,14 -17.944,14 0,00 -17.944,14

32005 CURSOS DE CRIMINOLOGÍA 0,00 5.600,00 5.600,00 5.600,00 5.600,00 0,00 0,00

32008 INSCRIPCIONES A JORNADAS, CONGRESOS Y SIMILARES 0,00 87.560,90 87.560,90 93.068,87 93.068,87 0,00 5.507,97

32099 OTROS CURSOS Y SEMINARIOS 98.500,00 -96.024,84 2.475,16 98.344,03 98.344,03 0,00 95.868,87

32202 DERECHOS EXAMEN SELEC. PER. ADMIN. Y SERV. FUNC. 0,00 0,00 0,00 1.476,00 1.476,00 0,00 1.476,00

323 CONTRATOS ARTÍCULO 83 L.O.U. 1.730.513,19 -1.730.513,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

32300 CONTRATOS 1.098.486,81 0,00 1.098.486,81 1.617.376,96 1.022.395,24 594.981,72 518.890,15

32400 SERVICIO CENTRALIZADO DE CIENCIAS DE LA SALUD 54.858,00 -32.840,79 22.017,21 33.974,60 30.036,87 3.937,73 11.957,39

32402 SERVICIO CENTRAL DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA 142,00 37.322,12 37.464,12 108.754,41 102.372,24 6.382,17 71.290,29

32403 SERVICIO DE BIBLIOTECA CENTRAL 0,00 3.294,40 3.294,40 5.593,06 5.274,06 319,00 2.298,66

32404 SERVICIO CENTRALIZADO DE EMBARCACIONES 0,00 6.992,00 6.992,00 13.984,00 6.992,00 6.992,00 6.992,00

32406 PLANTA DE CULTIVOS MARINOS 0,00 13.370,88 13.370,88 23.428,29 23.265,64 162,65 10.057,41

326 SERVICIOS DEPORTIVOS UNIVERSITARIOS 168.342,23 -168.342,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

32600 TARJETAS DE USUARIOS 31.145,40 0,00 31.145,40 54.277,00 53.845,00 432,00 23.131,60


Previsiones Presupuestarias Dchos. Recon. Pdtes. de Cobro

a 31 de Diciembre


Previsiones




Recaudación




a 31 de Diciembre


Previsiones

32601 ALQUILER INSTALACIONES 4.415,06 0,00 4.415,06 9.126,46 9.126,46 0,00 4.711,40

32603 VENTA DE MATERIAL 149,50 0,00 149,50 346,50 346,50 0,00 197,00

32604 ACTIVIDADES GIMNASIOS O CLUBS 119.395,81 0,00 119.395,81 232.523,51 220.139,51 12.384,00 113.127,70

32606 INSCRIPCIÓN COMPETICIONES UCA 1.002,00 0,00 1.002,00 2.024,00 2.024,00 0,00 1.022,00

32902 UTILIZACIÓN DE VEHÍCULOS 0,00 0,00 0,00 1.625,44 1.625,44 0,00 1.625,44

32904 PUBLICIDAD Y PATROCINIO 0,00 8.198,35 8.198,35 10.498,35 8.198,35 2.300,00 2.300,00

32999 OTROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Subtotal Artículo 32 3.836.950,00 -2.319.194,39 1.517.755,61 2.380.455,45 1.752.564,18 627.891,27 862.699,84

33000 VENTA DE LIBROS Y REVISTAS 1.500,00 1.994,92 3.494,92 28.028,92 19.303,60 8.725,32 24.534,00

336 VENTA DE PRODUCTOS PERSONALIZADOS DE LA UNIVERS. 0,00 1.345,18 1.345,18 1.345,18 1.345,18 0,00 0,00

Subtotal Artículo 33 1.500,00 3.340,10 4.840,10 29.374,10 20.648,78 8.725,32 24.534,00

380 DE EJERCICIOS CERRADOS 0,00 16.165,28 16.165,28 179.138,77 179.138,77 0,00 162.973,49

38100 DEL PRESUPUESTO CORRIENTE DE IMPORTANCIA RELATIVA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

38101 DEL PRESUPUESTO CORRIENTE DE POCA IMPORTANCIA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


39901 INGRESOS POR ACTUACIONES JUDICIALES 0,00 0,00 0,00 300,00 300,00 0,00 300,00

39902 COMPENSACIÓN SEGURO POR SINIESTRO 0,00 92.582,98 92.582,98 100.100,86 100.100,86 0,00 7.517,88

39903 INCAUTACIONES DE GARANTIAS POR INCUMPLIMIENTO DE CON 0,00 4.182,85 4.182,85 21.522,91 21.522,91 0,00 17.340,06

39999 OTROS 0,00 6.287,50 6.287,50 27.930,42 27.930,42 0,00 21.642,92



40000 PARA GASTOS CORRIENTES 0,00 0,00 0,00 -287.709,75 -287.709,75 0,00 -287.709,75

Subtotal Artículo 40 0,00 0,00 0,00 -287.709,75 -287.709,75 0,00 -287.709,75

41099 DE OTROS ORGANISMOS AUTÓNOMOS ESTATALES 6.000,00 1.517.612,00 1.523.612,00 1.129.920,51 1.127.645,01 2.275,50 -393.691,49

411 DE ORGANISMOS AUTÓNOMOS DE LA JUNTA DE ANDALUCÍA 83.398,40 -83.398,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




Recaudación




a 31 de Diciembre


Previsiones

41101 SUBVENCIONES DE ORGANISMOS AUTONOMOS DE LA JUNTA D 245.497,60 4.500,18 249.997,78 379.808,53 153.978,51 225.830,02 129.810,75

Subtotal Artículo 41 334.896,00 1.438.713,78 1.773.609,78 1.509.729,04 1.281.623,52 228.105,52 -263.880,74

42100 S.A.S. PLAZAS VINCULADAS 1.163.398,72 0,00 1.163.398,72 807.168,48 471.938,55 335.229,93 -356.230,24

Subtotal Artículo 42 1.163.398,72 0,00 1.163.398,72 807.168,48 471.938,55 335.229,93 -356.230,24

44000 TRANSFERENCIAS DE SOC. MER., ENT. Y O. ENT. P 0,00 42.000,00 42.000,00 54.000,00 42.000,00 12.000,00 12.000,00

44100 TRANSFERENCIAS DE UNIVERSIDADES PUBLICAS 0,00 2.596,23 2.596,23 4.596,23 2.596,23 2.000,00 2.000,00


45000 FINANCIACION BASICA 81.442.042,48 0,00 81.442.042,48 79.119.387,00 79.119.387,00 0,00 -2.322.655,48

45001 CONTRATO PROGRAMA 20.619.426,31 0,00 20.619.426,31 23.542.082,00 23.542.082,00 0,00 2.922.655,69

45002 PARA CONSEJO SOCIAL 110.000,00 0,00 110.000,00 110.000,00 110.000,00 0,00 0,00

45004 PARA PRAEM. PLANES CONCERTADOS 179.255,00 213.315,00 392.570,00 392.570,00 392.570,00 0,00 0,00

45099 OTROS 1.144.014,00 630.293,00 1.774.307,00 1.815.154,76 1.600.762,76 214.392,00 40.847,76

451 DE OTRAS CONSEJERIAS DE LA JUNTA DE ANDALUCIA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

45109 DE IGUALDAD Y POLITICAS SOCIALES 15.000,00 19.050,00 34.050,00 34.050,00 34.050,00 0,00 0,00

45110 DE EDUCACIÓN, CULTURA Y DEPORTE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

45900 TRANSFERENCIAS DE OTRAS COMUNIDADES AUTONOMAS 0,00 6.992,00 6.992,00 0,00 0,00 0,00 -6.992,00

Subtotal Artículo 45 103.509.737,79 869.650,00 104.379.387,79 105.013.243,76 104.798.851,76 214.392,00 633.855,97

46000 TRANSFERENCIAS DE DIPUTACIONES Y CABILDOS INSULARES 0,00 17.552,41 17.552,41 17.552,41 17.552,41 0,00 0,00

461 DE AYUNTAMIENTOS 114.000,00 -114.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

46100 TRANSFERENCIAS DE AYUNTAMIENTOS 0,00 717,60 717,60 18.447,60 717,60 17.730,00 17.730,00


470 DE ENTIDADES FINANCIERAS 1.236.400,00 -36.400,00 1.200.000,00 0,00 0,00 0,00 -1.200.000,00

47000 TRANSFERENCIAS DE ENTIDADES FINANCIERAS 126.248,00 0,00 126.248,00 1.306.054,00 1.306.054,00 0,00 1.179.806,00

479 DE OTRAS EMPRESAS 119.354,51 -119.354,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

47900 TRANSFERENCIAS DE OTRAS EMPRESAS 118.995,49 5.629,19 124.624,68 124.494,80 121.994,80 2.500,00 -129,88

Subtotal Artículo 47 1.600.998,00 -150.125,32 1.450.872,68 1.430.548,80 1.428.048,80 2.500,00 -20.323,88




Recaudación




a 31 de Diciembre


Previsiones

48000 TRANSFERENCIAS DE FAMILIAS 0,00 30,00 30,00 1.485,00 1.485,00 0,00 1.455,00

48100 DE FUNDACIONES ESTATALES 0,00 0,00 0,00 18.000,00 18.000,00 0,00 18.000,00

48102 DE FUNDACIONES UNIVERSITARIAS 238.000,00 -238.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

48199 DE OTRAS INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 0,00 24.058,82 24.058,82 50.465,58 24.058,82 26.406,76 26.406,76


495 OTRAS TRANSFERENCIAS DE LA UNION EUROPEA 691.260,21 -329.580,21 361.680,00 0,00 0,00 0,00 -361.680,00

49500 TRANSFERENCIAS OTRAS TRANSFER. UNION EUROPEA 8.539,79 337,07 8.876,86 -1.123,59 -1.123,59 0,00 -10.000,45

49501 OTRAS SUBVENCIONES UNION EUROPEA 0,00 950.920,00 950.920,00 1.862.360,00 1.862.360,00 0,00 911.440,00

49600 TRANSFER. DE FUERA UNION EUROPEA 0,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 0,00 0,00

Subtotal Artículo 49 699.800,00 623.176,86 1.322.976,86 1.862.736,41 1.862.736,41 0,00 539.759,55


520 INTERESES DE CUENTAS BANCARIAS 50.000,00 0,00 50.000,00 0,00 0,00 0,00 -50.000,00

52000 DE CUENTAS CORRIENTES 0,00 0,00 0,00 3.421,78 3.421,78 0,00 3.421,78

Subtotal Artículo 52 50.000,00 0,00 50.000,00 3.421,78 3.421,78 0,00 -46.578,22

54101 ALQUILER DE INSTALACION DEPORTIVAS 0,00 0,00 0,00 50.922,46 0,00 50.922,46 50.922,46

54102 ALQUILER DE AULAS Y OTROS RECINTOS UNIVERSITARIO 0,00 30.862,51 30.862,51 76.930,24 35.664,71 41.265,53 46.067,73


55100 DE CAFETERIAS 43.245,00 0,00 43.245,00 63.479,49 54.947,82 8.531,67 20.234,49

55101 DE SERVICIOS DE REPROGRAFIA 37.107,00 0,00 37.107,00 42.332,48 40.939,58 1.392,90 5.225,48

55102 DE MAQUINARIAS EXPENDEDORAS 0,00 0,00 0,00 24.366,20 24.366,20 0,00 24.366,20

55199 DE OTRAS CONCESIONES ADMINISTRATIVAS 59.148,00 0,00 59.148,00 19.162,00 19.162,00 0,00 -39.986,00

Subtotal Artículo 55 139.500,00 0,00 139.500,00 149.340,17 139.415,60 9.924,57 9.840,17

591 EXPLOTACION DE PATENTES 0,00 27.336,16 27.336,16 27.336,16 27.336,16 0,00 0,00

59901 ALQUILER EQUIPAMIENTO CIENTÍFICO 0,00 18.105,67 18.105,67 18.105,67 18.105,67 0,00 0,00




Recaudación




a 31 de Diciembre


Previsiones



70000 PARA INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA 1.464.778,00 -440.162,16 1.024.615,84 7.267.544,01 5.973.073,60 1.294.470,41 6.242.928,17

70500 PARA INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA 0,00 0,00 0,00 414,00 414,00 0,00 414,00

Subtotal Artículo 70 1.464.778,00 -440.162,16 1.024.615,84 7.267.958,01 5.973.487,60 1.294.470,41 6.243.342,17

71000 PARA INVESTIGACION CIENTIFICA 0,00 47.200,00 47.200,00 17.232,33 17.232,33 0,00 -29.967,67

71100 PARA INVESTIGACION CIENTIFICA 0,00 181.417,41 181.417,41 241.889,88 241.889,88 0,00 60.472,47


74100 PARA INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA 0,00 57.221,80 57.221,80 57.221,80 57.221,80 0,00 0,00


75000 PARA INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA 2.366.012,00 6.340.962,95 8.706.974,95 6.503.175,50 -131.299,06 6.634.474,56 -2.203.799,45

75009 PARA OTRAS INVERSIONES 3.636.000,00 0,00 3.636.000,00 0,00 0,00 0,00 -3.636.000,00

75106 DE AGRICULTURA, PESCA Y DESARROLLO RURAL 0,00 0,00 0,00 -5.952,00 -5.952,00 0,00 -5.952,00

75900 PARA INVESTIGACION CIENTIFICA 0,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 0,00 0,00

Subtotal Artículo 75 6.002.012,00 6.355.962,95 12.357.974,95 6.512.223,50 -122.251,06 6.634.474,56 -5.845.751,45

77000 PARA INVESTIGACION CIENTIFICA 0,00 27.313,75 27.313,75 27.313,75 27.313,75 0,00 0,00

77900 PARA INVESTIGACIONES CIENTIFICAS 0,00 151.709,20 151.709,20 151.709,20 151.709,20 0,00 0,00


78100 DE FUNDACIONES ESTATALES 0,00 81.764,54 81.764,54 98.885,69 98.885,69 0,00 17.121,15

78102 DE FUNDACIONES UNIVERSITARIAS 0,00 15.055,42 15.055,42 0,00 0,00 0,00 -15.055,42

78199 DE OTRAS INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO 0,00 5.250,00 5.250,00 5.250,00 5.250,00 0,00 0,00


79500 TRANSFERENCIAS PARA INVESTIGACIONES CIENTIFICAS 0,00 3.698,00 3.698,00 3.698,00 3.698,00 0,00 0,00




Recaudación




a 31 de Diciembre


Previsiones

79502 SUBVENCIONES PARA INVESTIGACION CIENTIFICA 0,00 1.471.883,34 1.471.883,34 1.471.883,34 1.471.883,34 0,00 0,00

79600 TRANSFERENCIAS PARA INVESTIGACIONES CIENTIFICAS 0,00 19.000,00 19.000,00 50.570,82 50.570,82 0,00 31.570,82

Subtotal Artículo 79 0,00 1.494.581,34 1.494.581,34 1.526.152,16 1.526.152,16 0,00 31.570,82


82 REINTEGRO DE PRÉSTAMOS CONCEDIDOS 136.555,47 -136.555,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

82000 REINT.PRÉST.CONCEDIDOS AL P.D.I. A CORTO PLAZO 23.058,37 0,00 23.058,37 23.058,27 23.058,27 0,00 -0,10

82001 REINT. DE PREST. CONCEDIDOS AL PAS A CORTO PLAZO 2.177,27 0,00 2.177,27 2.177,27 2.177,27 0,00 0,00

82101 REINT. DE PREST.CONCE. AL P.A.S. A LARGO PLAZO 38.208,89 0,00 38.208,89 38.096,39 38.096,39 0,00 -112,50

Subtotal Artículo 82 200.000,00 -136.555,47 63.444,53 63.331,93 63.331,93 0,00 -112,60

87000 REMANENTES DE TESORERÍA AFECTADO 0,00 23.287.707,72 23.287.707,72 0,00 0,00 0,00 0,00

87001 REMANENTES DE TESORERÍA NO AFECTADO 108.894,72 19.023.603,99 19.132.498,71 0,00 0,00 0,00 0,00

Subtotal Artículo 87 108.894,72 42.311.311,71 42.420.206,43 0,00 0,00 0,00 0,00


92101 A LARGO PLAZO ENTES SEC. PUBLICO 0,00 1.278.631,20 1.278.631,20 712.525,12 712.525,12 0,00 -566.106,08

Subtotal Artículo 92 0,00 1.278.631,20 1.278.631,20 712.525,12 712.525,12 0,00 -566.106,08


TOTAL 135.367.930,05 51.971.052,90 187.338.982,95 147.884.668,39 138.284.314,72 9.600.353,67 2.965.891,87

UNIVERSIDAD DE CÁDIZRESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO 2016

RESULTADO PRESUPUESTARIO

A. Operaciones corrientes ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 131.202.975,02 116.432.968,07 14.770.006,95

B. Operaciones de capital ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 15.905.836,32 15.883.970,38 21.865,94

C. Operaciones comerciales ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 0,00 0,00 0,00

1. Totales operaciones no financieras (a+b+c) ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 147.108.811,34 132.316.938,45 14.791.872,89

D. Activos financieros ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 63.331,93 77.029,20 -13.697,27

E. Pasivos financieros,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 712.525,12 101.011,11 611.514,01

2. Total operaciones financieras(d+e) ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 775.857,05 178.040,31 597.816,74

I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO(I=1+2) ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 147.884.668,39 132.494.978,76 15.389.689,63

AJUSTES:

3. Creditos gastados financiados con remanentes de tesoreria no afectados ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 19.132.498,71

4. Desviaciones de financiación negativas en el ejercicio ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 11.151.605,96

5. Desviaciones de financiacion positivas en el ejercicio ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 18.829.936,63

II. TOTALES AJUSTES (II= 3+4-5) ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 11.454.168,04

RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II) ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 26.843.857,67

AJUSTESRESULTADO

PRESUPUESTARIOCONCEPTOS

DERECHOS RECONOCIDOS

NETOS

OBLIGACIONES RECONOCIDAS

NETAS

Universidad de Cádiz

Memoria del ejercicio terminado

al 31 de diciembre de 2016

Gerencia / Área de Economía / Servicio de Asuntos Económicos Página 1

1. Organización y actividad

a) Actividad

La Universidad de Cádiz (en adelante la Universidad) es una institución de derecho público dedicada a la

docencia, al estudio y a la investigación. Se rige por la Ley Orgánica de Universidades 6/2001, de 21 de diciembre modificada por Ley Orgánica 4/2007 de 12 de abril, la ley 14/2011 de 1 de junio y el R.D. Ley 14/2012 de 20 de abril, por las normas dictadas por el Estado y por sus propios Estatutos publicados a través del Decreto 281/2003 de 7 de octubre y modificado a través de los Decretos 2/2005 de 11 de enero, y 233/2011 de 12 de julio. Dispone de personalidad jurídica propia y desarrolla sus funciones en régimen de autonomía.

En los términos de la Ley Orgánica de Universidades, la autonomía comprende:

La elaboración de los Estatutos y demás normas de funcionamiento interno.

La elección, designación y remoción de los órganos de gobierno y representación.

La creación de estructuras específicas que actúen como soporte de la investigación y la docencia.

La elaboración y aprobación de planes de estudio e investigación y de enseñanzas específicas de formación a lo largo de toda la vida.

La selección, formación y promoción del personal docente e investigador y de administración y servicios, así como la determinación de las condiciones en que han de desarrollar sus actividades.

La admisión, régimen de permanencia y verificación de conocimientos de los estudiantes.

La expedición de títulos de carácter oficial y validez en todo el territorio nacional.

La elaboración, aprobación y gestión de sus presupuestos y la administración de sus bienes.

El establecimiento de sus plantillas.

El establecimiento de relaciones con otras entidades para la promoción y desarrollo de sus fines institucionales.

Cualquier otra competencia necesaria para el adecuado cumplimiento de las funciones reseñadas.

La actividad de la Universidad se concreta en su presupuesto, elaborado en base a los ingresos procedentes de:

Las transferencias y subvenciones procedentes de la Junta de Andalucía en aplicación del modelo de financiación vigente.

Los precios públicos y otros derechos legalmente establecidos, regulados por el Decreto 203/2015, de 14 de julio, para el curso académico 2015/2016 y por el Decreto 112/2016, de 21 de junio para el curso académico 2016/2017, ambos de la Consejería de Economía y Conocimiento de la Junta de Andalucía.

Las subvenciones, legados o donaciones procedentes de entidades públicas o privadas.

Los rendimientos procedentes de su patrimonio y de aquellas otras actividades económicas recogidas dentro de la Ley Orgánica de Universidades y los Estatutos.

Ingresos de contratos o convenios.

Productos de operaciones de crédito para la financiación de sus inversiones.

Remanentes de tesorería y otros ingresos.





En el presupuesto también se prevén los gastos necesarios para su actividad, como por ejemplo:

Personal académico e investigador, de administración y servicios.

Gastos de funcionamiento, conservación y mantenimiento.

Gastos de infraestructuras y mantenimiento de material científico.

Obras generales y de equipamiento.

Becas, formación del personal y otros gastos.

De acuerdo con la normativa presupuestaria, los gastos deben contraerse respetando las partidas presupuestarias asignadas en el capítulo correspondiente (incluyendo las modificaciones). Además, determinados ingresos sólo se pueden aplicar a inversiones específicas.





b) Estructura organizativa básica

La Universidad está gobernada por los siguientes órganos generales colegiados:

El Claustro Universitario, que es el órgano máximo de representación y deliberación de la Comunidad Universitaria.

El Consejo de Gobierno, que ejerce las funciones económicas y presupuestarias que la legislación atribuye al Consejo Social de la Universidad como órgano participativo de la Sociedad en la Universidad y actúa como órgano ordinario de gobierno.

La Universidad cuenta con 11 facultades, 5 escuelas y 2 centros adscritos ubicados en Cádiz, Jerez, Puerto Real, San Fernando y Campo de Gibraltar.

CENTROS PROPIOS:

Escuela de Ingeniería Naval y Oceánica

Escuela Politécnica Superior de Algeciras

Escuela Profesional de la Medicina de la Educación Física y Deporte

Escuela Superior de Ingeniería

Facultad de Ciencias

Facultad de Ciencias de la Educación

Facultad de Ciencias del Mar y Ambientales

Facultad de Ciencias del Trabajo

Facultad de Ciencias Económicas y Empresariales

Escuela de Ingenierías Marina, Náutica y Radioelectrónica

Facultad de Ciencias Sociales y de la Comunicación

Facultad de Derecho

Facultad de Enfermería

Facultad de Enfermería y Fisioterapia

Facultad de Filosofía y Letras

Facultad de Medicina

CENTROS ADSCRITOS:

Escuela Universitaria de Enfermería “Salus Infirmorum”

Escuela Universitaria de Magisterio "Virgen de Europa"





Para el curso académico 2015/2016 cuenta con 21.101 estudiantes matriculados en centros propios (21.364 en el curso 2014/2015), y 717 estudiantes matriculados en centros adscritos (717 en el curso 2014/2015) con el siguiente detalle.

CURSO 2015-16

TOTAL ESTUDIANTES GRADO: 17.181

TOTAL ESTUDIANTES PRIMER Y SEGUNDO CICLO (TITULACIONES ANTIGUAS): 583

TOTAL ESTUDIANTES MÁSTER: 1.257

TOTAL ESTUDIANTES DOCTORADO: 1.256

TOTAL ALUMNOS EN CENTROS PROPIOS: 20.277

ALUMNOS DE MOVILIDAD ENTRANTES 2015-16: 824

TOTAL 2015-16 INCLUIDA LA MOVILIDAD: 21.101

CURSO 2014-15

TOTAL ESTUDIANTES GRADO: 16.979

TOTAL ESTUDIANTES PRIMER Y SEGUNDO CICLO (TITULACIONES ANTIGUAS): 1.359

TOTAL ESTUDIANTES MÁSTER: 1.035

TOTAL ESTUDIANTES DOCTORADO: 1.321

TOTAL ALUMNOS EN CENTROS PROPIOS: 20.694

ALUMNOS DE MOVILIDAD ENTRANTES 2014-15: 670

TOTAL 2014-15 INCLUIDA LA MOVILIDAD: 21.364

Nº MEDIO ESTUDIANTES:

ESTUDIANTES GRADO: 17.080

ESTUDIANTES PRIMER Y SEGUNDO CICLO (TITULACIONES ANTIGUAS): 971

ESTUDIANTES MÁSTER: 1.146

ESTUDIANTES DOCTORADO: 1.289

Nº MEDIO ALUMNOS EN CENTROS PROPIOS: 20.486

Nº MEDIO ALUMNOS DE MOVILIDAD ENTRANTES: 747

TOTAL MEDIA INCLUIDA LA MOVILIDAD: 21.233





2. Gestión indirecta de servicios públicos, convenios y otras formas de colaboración La Universidad tiene muy diversos convenios con otros entes públicos y privados para la realización y colaboración en actividades relacionadas con su actividad académica, investigadora y de extensión universitaria y cultural, en programas internacionales de intercambio, y otros, tanto europeos como nacionales. La Universidad de Cádiz participa como asesor y/o colaborador en las siguientes instituciones de carácter cultural:

- Fundación Universidad – Empresa de la Provincia de Cádiz (FUECA). La Universidad tiene una participación del 5,6% en la misma, cuya dotación fundacional es de 108.182,18 €, y está formada por las aportaciones económicas (6.010,12€ por Patrono Fundador).

- Fundación Rafael Alberti.

- Fundación Cultural Centro de Estudios Constitucionales 1812.

- Fundación Luis Goytisolo.

- Fundación Fernando Quiñónez.

- Fundación Casa 1884 Casa Museo del Carnaval de Cádiz.

- Fundación CEEI Bahía de Cádiz.

- Fundación Tecnosur.

- Fundación Helice.

- Consorcio para la Unidad de la Calidad de las Universidades Andaluzas.

- Consorcio de Bibliotecas Universitarias de Andalucía

- Portal Universia, S.A. La Universidad tiene una participación del 1% del capital social, correspondiente a 2.693 acciones y cuyo valor nominal asciende a 26.930 euros.

- Fundación Centro Tecnológico Avanzado de las Energías Renovables de Andalucía

- Fundación "Dos orillas"

- Fundación Campus Tecnológico en Algeciras

- Fundación Centro de Innovación Turística de Andalucía (CINNTA)

- Fundación MIGRES

- Asociación de Parques Científicos y Tecnológicos de España

- Fundación Universitaria Villa de los Barrios

- Fundación Caballero Bonald

- Asociación de Universidades Públicas Andaluzas

- Fundación Centro Tecnológico de Acuicultura de Andalucía

- Energía: Las Cruces del Mar

- Centro Tecnológico de la Piel de Andalucía

- Fundación Centro de las Nuevas Tecnologías del Agua – CENTA

- Fundación para la Gestión de la Investigación Biomédica de Cádiz

- FUNDACIÓN CEIMAR (Campus de Excelencia Internacional del Mar) (UCA Socio Mayoritario con una participación fundacional de 30.000 €).





3. Bases de presentación

a) Imagen fiel

Las cuentas anuales del ejercicio 2016 se han preparado a partir de los registros contables de la Universidad. Las cuentas anuales del ejercicio 2016 son las primeras que la Universidad prepara aplicando el Plan General de Contabilidad Pública aprobado por la Orden EHA/1037/2010, de 13 de abril. En este sentido, de acuerdo con la Disposición Transitoria Tercera apartado 1 de la citada Orden, se han considerado las cuentas anuales del ejercicio 2016 como cuentas anuales iniciales, por lo que no se incluyen cifras comparativas. En la nota 27 “Aspectos derivados de la transición a las nuevas normas contables” se incluye el balance y la cuenta de pérdidas y ganancias incluidos en las cuentas anuales del ejercicio 2015 aprobadas por el Consejo Social con fecha 27 de junio de 2016, junto con una explicación de las principales diferencias entre los criterios contables aplicados en el ejercicio anterior y los actuales, así como la cuantificación del impacto que produce esta variación de criterios contables en el patrimonio neto al 1 de enero de 2016, que es la fecha de transición y por tanto de elaboración del balance de apertura.

b) Principios contables

Para la elaboración de las cuentas anuales se han seguido los principios contables y criterios de valoración establecidas en el Plan General de Contabilidad Publica descritos en la Nota 5. No existe ningún principio contable obligatorio que siendo significativo su efecto en la elaboración de las cuentas anuales, se haya dejado de aplicar.

4. Aplicación del ahorro del ejercicio

La propuesta de aplicación del ahorro/desahorro del ejercicio que la Gerencia presentará al Consejo de Gobierno es la de su traspaso a "Resultados de ejercicios anteriores".

5. Normas de reconocimiento y valoración 5.1 Criterios contables aplicados a los estados formulados bajo principios contables

públicos de carácter económico/patrimonial

a) Inmovilizado intangible

Propiedad Industrial e intelectual

Incluye los importes satisfechos para la adquisición de la propiedad o derecho al uso de las diferentes manifestaciones de la misma, o para los gastos incurridos con motivo del registro de las desarrolladas por la Universidad. Para estos bienes no se ha establecido un período de amortización concreto, sino que dependerá de la duración de la propiedad prevista. Las patentes se considerarán con una vida útil indefinida, no estando sujetas a amortización. En el caso de bienes con una vida útil definida, se adoptará el método lineal de amortización, salvo mejor criterio justificado.

Aplicaciones informáticas

Las aplicaciones informáticas se contabilizan por su coste de adquisición y se amortizan linealmente durante un periodo de 6 años.





b) Inmovilizado material

Los diferentes bienes incluidos en este epígrafe figuran valorados con carácter general por el precio de adquisición o al coste de producción, teniendo en cuenta las correcciones valorativas que deben efectuarse sobre los mismos.

Las amortizaciones se calculan linealmente en función de las siguientes vidas útiles:

Periodo máximo (años)

Construcciones 100

Maquinaria

Equipos y material de laboratorio y científico 14

Elementos de transporte interno 18

Otra maquinaria no clasificada 18

Utillaje 8

Instalaciones técnicas 6

Inst. de datos, telefonía, sonido, etc. 18

Inst. audiovisuales 8

Inst. de aire acondicionado, etc. 18

Inst. de seguridad y detección incendios 12

Inst. fijas de cafeterías 14

Inst. fijas de laboratorios 14

Inst. complejas de carácter científico 14

Otras instalaciones técnicas 18

Mobiliario

Mobiliario de oficina, laboratorio, aula, cafetería y otro mobiliario no clasificado

20

Mobiliario deportivo 18

Equipos para proceso de la información 6

Elementos de transporte

Automóviles, furgonetas, etc. 14

Remoques 20

Motocicletas y motocarros 14

Embarcaciones 20

Motores fuera-borda 14

Otros elementos de transporte 14

Otro inmovilizado material

Equipos de deporte 18

Material didáctico 20

Instrumentos musicales 20

Equipos de imagen 8

Electrodomésticos de cafetería 14

Electrodomésticos no industriales ni científicos 20

Vestuario académico 8

Mobiliario urbano 20

Otro inmovilizado material no clasificado 10

Las mejoras en bienes existentes que alargan la vida útil de los activos son capitalizadas.

Los gastos de mantenimiento y conservación se cargan a resultados en el momento en

que se producen. Las bajas y enajenaciones se reflejan contablemente mediante la

eliminación del coste del elemento y la amortización acumulada correspondiente.





Los bienes vinculados a actividades de INVESTIGACIÓN tienen un período de amortización de

3 años.

Determinados elementos del Inmovilizado Material están valorados según el modelo de la

revalorización, y en base a tasaciones de expertos independientes realizadas en el año 2014.

Deterioro de valor de activos intangibles y materiales

AI cierre de cada ejercicio (para el caso de activos intangibles de vida útil indefinida) o

siempre que existan indicios de pérdida de valor (para el resto de los activos), la

Universidad procede a estimar mediante el denominado "Test de deterioro" la posible

existencia de pérdidas de valor que reduzcan el valor recuperable de dichos activos a un

importe inferior al de su valor en libros.

El importe recuperable se determina como el mayor importe entre el valor razonable menos

los costes de venta y el valor en uso.

c) Arrendamientos

Contabilidad del arrendatario Los contratos de arrendamiento, que al inicio de los mismos, transfieren a la Universidad

sustancialmente todos los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad de los activos, se

clasifican como arrendamientos financieros y en caso contrario se clasifican como

arrendamientos operativos.

Al comienzo del plazo del arrendamiento, la Universidad reconoce un activo y un pasivo por el

menor del valor razonable del bien arrendado o el valor actual de los pagos mínimos del

arrendamiento. Los costes directos iniciales se incluyen como mayor valor del activo. Los pagos

mínimos se dividen entre la carga financiera y la reducción de la deuda pendiente de pago. Los

gastos financieros se imputan a la cuenta de pérdidas y ganancias, mediante la aplicación del

método del tipo de interés efectivo.

d) Instrumentos financieros

(i) Clasificación y separación de instrumentos financieros

Los instrumentos financieros se clasifican en el momento de su reconocimiento inicial como un

activo financiero, un pasivo financiero o un instrumento de patrimonio, de conformidad con el

fondo económico del acuerdo contractual y con las definiciones de activo financiero, pasivo

financiero o de instrumento de patrimonio.

La Universidad clasifica los instrumentos financieros en las diferentes categorías atendiendo a

las características y a las intenciones de la Universidad en el momento de su reconocimiento

inicial.

(ii) Préstamos y partidas a cobrar

Los préstamos y partidas a cobrar se componen de créditos por operaciones comerciales y

créditos por operaciones no comerciales con cobros fijos o determinables. Estos activos se

reconocen inicialmente por su valor razonable, incluyendo los costes de transacción incurridos y

se valoran posteriormente al coste amortizado, utilizando el método del tipo de interés efectivo.

No obstante los activos financieros que no tengan un tipo de interés establecido, el importe

venza o se espere recibir en el corto plazo y el efecto de actualizar no sea significativo, se

valoran por su valor nominal.





La Universidad valora los préstamos y partidas a cobrar al coste amortizado.

(iii) Inversiones en empresas del grupo, asociadas y multigrupo

Se consideran empresas del grupo, aquellas sobre las que la Universidad, directa o

indirectamente, a través de dependientes ejerce control, según lo previsto en el art. 42 del

Código de Comercio o cuando las empresas están controladas por cualquier medio por una o

varias personas físicas o jurídicas que actúen conjuntamente o se hallen bajo dirección única

por acuerdos o cláusulas estatutarias.

Las inversiones en empresas del grupo, asociadas y multigrupo se reconocen inicialmente al

coste, que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada, incluyendo para las

inversiones en asociadas y multigrupo los costes de transacción incurridos y se valoran

posteriormente al coste, menos el importe acumulado de las correcciones valorativas por

deterioro.

(iv) Intereses y dividendos

Los intereses se reconocen por el método del tipo de interés efectivo.

(v) Bajas de activos financieros

Los activos financieros se dan de baja contable cuando los derechos a recibir flujos de efectivo

relacionados con los mismos han vencido o se han transferido y la Universidad ha traspasado

sustancialmente los riesgos y beneficios derivados de su titularidad.

La baja de un activo financiero en su totalidad implica el reconocimiento de resultados por la

diferencia existente entre su valor contable y la suma de la contraprestación recibida, neta de

gastos de la transacción, incluyéndose los activos obtenidos o pasivos asumidos.

(vi) Deterioro de valor de activos financieros

Un activo financiero o grupo de activos financieros está deteriorado y se ha producido una

pérdida por deterioro, si existe evidencia objetiva del deterioro como resultado de uno o más

eventos que han ocurrido después del reconocimiento inicial del activo y ese evento o eventos

causantes de la pérdida tienen un impacto sobre los flujos de efectivo futuros estimados del

activo o grupo de activos financieros, que puede ser estimado con fiabilidad.

La Universidad sigue el criterio de registrar las oportunas correcciones valorativas por deterioro

de préstamos y partidas a cobrar e instrumentos de deuda, cuando se ha producido una

reducción o retraso en los flujos de efectivo estimados futuros, motivados por la insolvencia del

deudor.

Deterioro de valor de activos financieros valorados a coste amortizado

El importe de la pérdida por deterioro del valor de activos financieros valorados a coste

amortizado es la diferencia entre el valor contable del activo financiero y el valor actual de los

flujos de efectivo futuros estimados.

La pérdida por deterioro se reconoce con cargo a resultados y es reversible en ejercicios

posteriores, si la disminución puede ser objetivamente relacionada con un evento posterior a su

reconocimiento. No obstante la reversión de la pérdida tiene como límite el coste amortizado

que hubieran tenido los activos, si no se hubiera registrado la pérdida por deterioro de valor.





(vii) Pasivos financieros

Los pasivos financieros, incluyendo acreedores comerciales y otras cuentas a pagar, que no se

clasifican como mantenidos para negociar o como pasivos financieros a valor razonable con

cambios en la cuenta de pérdidas y ganancias, se reconocen inicialmente por su valor

razonable, menos, en su caso, los costes de transacción que son directamente atribuibles a la

emisión de los mismos. Con posterioridad al reconocimiento inicial, los pasivos clasificados bajo

esta categoría se valoran a coste amortizado utilizando el método del tipo de interés efectivo.

No obstante los pasivos financieros que no tengan un tipo de interés establecido, el importe

venza o se espere recibir en el corto plazo y el efecto de actualizar no sea significativo, se

valoran por su valor nominal.

e) Impuesto sobre el valor añadido

(i) Impuestos soportados

El IVA soportado deducible no forma parte del precio de adquisición de los bienes y servicios

objeto de las operaciones gravadas por el impuesto, y es objeto de registro por parte de la

Universidad en una rúbrica específica.

El IVA soportado no deducible forma parte del precio de adquisición de los bienes y servicios

objeto de las operaciones gravadas por el impuesto.

La Universidad no altera las valoraciones iniciales por las rectificaciones en el importe del IVA

soportado no deducible que son consecuencia de la regularización derivada de la prorrata

definitiva, incluida la regularización por bienes de inversión. Tales rectificaciones se reconocen

como gasto o ingreso, según proceda, en el resultado del ejercicio.

(ii) Impuestos repercutidos

El IVA repercutido no forma parte del ingreso derivado de las operaciones gravadas por dicho

impuesto o del importe neto obtenido en la enajenación o disposición por otra vía en el caso de

baja en cuentas de activos no corrientes, y es objeto de registro en una rúbrica específica.

f) Provisiones para riesgos y gastos

La provisión para responsabilidades corresponde al importe estimado para hacer frente a

responsabilidades probables o ciertas, nacidas de litigios en curso y por indemnizaciones y

obligaciones pendientes de cuantía indeterminada, avales y otras garantías similares a cargo

de la Universidad. Su dotación se efectúa al nacimiento de la responsabilidad o de la obligación

que determina la indemnización o pago.

g) Transferencias y subvenciones

Las transferencias y subvenciones se contabilizan como ingresos y gastos reconocidos en

patrimonio neto cuando existe un acuerdo individualizado de concesión de las mismas y se han

cumplido las condiciones asociadas a su disfrute y no existen dudas razonables sobre la

recepción de las mismas.





Cuando el cumplimiento de las condiciones asociadas a su disfrute se extiende a varios

ejercicios, se presume el mismo, siempre que así sea en el momento de la elaboración de las

cuentas anuales de cada uno de los ejercicios a los que afecte. Asimismo, en el caso de

subvenciones para la ejecución de obras, cuando las condiciones asociadas al disfrute exigen la

finalización de las mismas y su puesta en condiciones de funcionamiento, y la ejecución se

realiza en varios ejercicios, se considera no reintegrable la subvención en proporción a la obra

ejecutada hasta el momento de la elaboración de las cuentas anuales, siempre que no existan

dudas razonables de la terminación de la misma, tal y como se establezca en el

correspondiente acuerdo de concesión.

Las transferencias se imputan a resultados en el ejercicio en que se reconocen y las

subvenciones recibidas se imputan a resultados de acuerdo con los criterios que se detallan a

continuación:

- Subvenciones para financiar gastos: Se imputan al resultado del mismo ejercicio en el que

se devengan los gastos que están financiando.

- Subvenciones para adquisición de activos: Se imputan al resultado de cada ejercicio en

proporción a la vida útil del bien, aplicando el mismo método que para la dotación a la

amortización de los citados elementos.

- Subvenciones para cancelación de pasivos: Se imputan al resultado del ejercicio en que se

produzca dicha cancelación, salvo cuando se otorgan en relación con una financiación

específica, en cuyo caso se imputan en función del elemento financiado.

Las transferencias y subvenciones de carácter monetario se valorarán por el importe concedido.

h) Adscripciones, y otras cesiones gratuitas de uso de bienes y derechos

Se incluyen en este epígrafe aquellas operaciones por las que se transfieren gratuitamente

activos de una entidad pública a la Universidad para su utilización en un destino o fin

determinado, de forma que si los bienes o derechos no se utilizan para la finalidad prevista

deberían ser objeto de reversión o devolución a la entidad aportante.

Estas operaciones se registran y valoran de acuerdo con los criterios establecidos en la norma

de reconocimiento y valoración “Transferencias y subvenciones”.

Cuando la adscripción o cesión gratuita del bien es por un periodo inferior a la vida económica

del mismo, la Universidad registra un inmovilizado intangible por el valor razonable del derecho

de uso del bien cedido mientras que cuando la adscripción o cesión gratuita es por un periodo

indefinido o similar a la vida económica del bien recibido, la Universidad registra en su activo el

elemento recibido en función de su naturaleza y por el valor razonable del mismo en la fecha de

la adscripción o cesión.

i) Efectivo y otros activos líquidos equivalentes

El efectivo y otros activos líquidos equivalentes incluyen el efectivo en caja y los depósitos

bancarios a la vista en entidades de crédito. También se incluyen bajo este concepto otras

inversiones a corto plazo de gran liquidez siempre que sean fácilmente convertibles en importes

determinados de efectivo y que están sujetas a un riesgo insignificante de cambios de valor. A

estos efectos se incluyen las inversiones con vencimientos de menos de tres meses desde la

fecha de adquisición.

Las inversiones en fondos de inversión, sólo se incluyen como efectivo y otros medios líquidos

equivalentes en la medida en que los activos subyacentes del fondo cumplan con los criterios

expuestos anteriormente.





j) Ingresos por venta de bienes y prestación de servicios

Los ingresos y gastos se imputan a la cuenta del resultado económico patrimonial siguiendo el

criterio de devengo, es decir, en función de la corriente real de bienes y servicios que los

mismos representan y con independencia del momento en que se produce la corriente

monetaria o financiera derivada de ellos.

k) Impuesto sobre beneficios

De acuerdo al artículo 9 del Texto Refundido de la Ley del Impuesto sobre Sociedades, la

Universidad es una entidad exenta.

l) Clasificación de activos y pasivos entre corriente y no corriente

La Universidad presenta el balance clasificando activos y pasivos entre corriente y no corriente.

A estos efectos son activos o pasivos corrientes aquellos que cumplan los siguientes criterios:

- Los activos se clasifican como corrientes cuando se espera realizarlos o se pretende

venderlos o consumirlos en el transcurso del ciclo normal de la explotación de la

Universidad, se mantienen fundamentalmente con fines de negociación, se espera

realizarlos dentro del periodo de los doce meses posteriores a la fecha de cierre o se trata

de efectivo u otros activos líquidos equivalentes, excepto en aquellos casos en los que no

puedan ser intercambiados o utilizados para cancelar un pasivo, al menos dentro de los

doces meses siguientes a la fecha de cierre.

- Los pasivos se clasifican como corrientes cuando se espera liquidarlos en el ciclo normal de

la explotación de la Universidad, se mantienen fundamentalmente para su negociación, se

tienen que liquidar dentro del periodo de doce meses desde la fecha de cierre o la

Universidad no tiene el derecho incondicional para aplazar la cancelación de los pasivos

durante los doce meses siguientes a la fecha de cierre.

- Los pasivos financieros se clasifican como corrientes cuando deban liquidarse dentro de los

doce meses siguientes a la fecha de cierre aunque el plazo original sea por un periodo

superior a doce meses y exista un acuerdo de refinanciación o de reestructuración de los

pagos a largo plazo que haya concluido después de la fecha de cierre y antes de que las

cuentas anuales sean formuladas.

m) Medioambiente

La Universidad realiza operaciones cuyo propósito principal es prevenir, reducir o reparar el

daño que como resultado de sus actividades pueda producir sobre el medio ambiente.

Los gastos derivados de las actividades medioambientales se reconocen como Otros gastos de

explotación en el ejercicio en el que se incurren.

Los elementos del inmovilizado material adquiridos con el objeto de ser utilizados de forma

duradera en su actividad y cuya finalidad principal es la minimización del impacto

medioambiental y la protección y mejora del medio ambiente, incluyendo la reducción o

eliminación de la contaminación futura de las operaciones de la Sociedad, se reconocen como

activos mediante la aplicación de criterios de valoración, presentación y desglose consistentes

con los que se mencionan en el apartado (c) Inmovilizado material.





5.2 Principios contables aplicados al estado de liquidación del presupuesto

5.2.1 Reconocimiento de derechos y obligaciones

Los derechos y obligaciones se registran contablemente en el momento en que unos y otros

son exigibles jurídicamente, independientemente del momento del cobro o del pago. Los

aspectos más significativos en la aplicación de este criterio son los siguientes:

Ingresos

a) Precios públicos:

Los precios públicos y tasas académicas del curso lectivo se reconocen como derechos cuando

el alumno se matricula. Las compensaciones del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte en

concepto de becas se reconocen cuando la Universidad de Cádiz tiene conocimiento de que

dicho Organismo ha procedido al reconocimiento de la obligación de pago a favor de nuestra

Institución. Los procedentes de los centros adscritos derivados de las matrículas de sus

estudiantes se reconocen de igual manera que los precios públicos antes mencionados a la

vista de las certificaciones emitidas por los Secretarios de los mismos.

b) Prestación de servicios:

Las prestaciones de servicios se reconocen como ingresos en el momento en que la prestación

del servicio ha sido facturada. Los saldos pendientes de cobro se presentan netos de los saldos

de dudoso cobro. Los ingresos percibidos por prestaciones de servicios que están destinados a

cubrir determinados conceptos presupuestarios, de inversión o gasto, aun no realizados, se

presentan como remanente de tesorería afectado.

c) Transferencias corrientes:

Las transferencias corrientes son aquellas que recibe la Universidad, principalmente de la Junta

de Andalucía, cuyo destino, generalmente, es atender a los gastos normales de

funcionamiento. Se reconocen como ingresos cuando efectivamente se cobran o cuando se

tiene conocimiento del registro de la obligación por parte del tercero.

d) Transferencias de capital:

Estas transferencias se registran como ingresos cuando efectivamente se cobran o cuando se

tiene conocimiento del registro de la obligación por parte del tercero. Las transferencias

contabilizadas, no aplicadas a las inversiones para las cuales fueron concedidas, figuran en la

cuenta de remanente de tesorería afectado.

Gastos

e) Gastos de personal:

Se registran como tales las retribuciones a satisfacer por la Universidad a todo su personal, así

como las cotizaciones obligatorias y las prestaciones sociales realizadas en cumplimiento de la

legislación vigente.

f) Transferencias corrientes:

Se incluyen las efectuadas por la Universidad. Se reconocen cuando se otorgan a los

perceptores.





g) Inversiones reales:

En el capítulo de inversiones reales, dentro del estado de liquidación del presupuesto, se

incluyen las inversiones en inmovilizado material e inmaterial, excepto las inversiones en bienes

cuya cuantía es escasa, que se incluyen en gastos corrientes de bienes y servicios.

5.2.2 Remanente de tesorería

Se obtiene por la diferencia entre los derechos reconocidos netos pendientes de cobro, los

fondos líquidos o disponibles y las obligaciones ciertas reconocidas netas y pendientes de

pago. Estos derechos y obligaciones pueden tener su origen tanto en operaciones

presupuestarias como no presupuestarias.

Se considera remanente de tesorería afectado las desviaciones de financiación positivas, las

cuales solo podrán utilizarse para dar cobertura a los gastos, a cuya financiación se encuentren

afectados los recursos de los que se derivan tales desviaciones.

La diferencia entre el remanente total y el remanente afectado corresponde a recursos de libre

disposición para la financiación de cualquier tipo de gasto y se denomina remanente de

tesorería no afectado.

El remanente de tesorería total existente al inicio del ejercicio, se incorpora al presupuesto

inicial siempre que no dé lugar a un desequilibrio en el conjunto de las operaciones no

financieras, así como al presupuesto definitivo de ingresos vía modificaciones presupuestarias y

bajo el capítulo de activos financieros.

5.2.3 Saldo presupuestario

Se reconoce como la diferencia entre la totalidad de ingresos y gastos liquidados.

5.2.4 Déficit o superávit de financiación del ejercicio

El déficit o superávit de financiación de ejercicio debe coincidir con el saldo presupuestario del

ejercicio, salvo que se haya utilizado remanente de tesorería no afectado para financiar gastos

presupuestarios, o se hayan producido durante el ejercicio desviaciones de financiación en

gastos con financiación afectada.

A efectos contables, se consideran gastos con financiación afectada las actividades para las

que la Universidad obtiene recursos económicos externos, de carácter específico, que financian

su ejecución, total o parcialmente. En estos casos, la Universidad solo percibe la financiación si

el gasto presupuestario se realiza y ejecuta conforme a las condiciones de concesión. De no ser

así la Universidad no obtendría la financiación o, si la hubiese percibido, debería proceder a su

devolución.

Este tipo de actividades se tratan contablemente de forma individualizada, lo que permite su

seguimiento y control. AI finalizar cada ejercicio económico, sus registros contables ponen de

manifiesto la existencia de desviaciones en la financiación de los gastos con financiación

afectada. Estas desviaciones pueden ser negativas o positivas; las de carácter negativo indican

que parte de las obligaciones reconocidas durante el ejercicio se financiaron bien con derechos

a reconocer en ejercicios futuros, o con los ya reconocidos en ejercicios precedentes. Las

desviaciones positivas indican, por su parte, que determinados derechos reconocidos durante el

ejercicio financian obligaciones a reconocer en ejercicios futuros, o ya reconocidas en ejercicios

precedentes.





5.2.5 Activos financieros

Se imputan fundamentalmente en estos capítulos de ingresos y gastos el importe de los

reembolsos y desembolsos, respectivamente, de préstamos concedidos al personal.

5.2.6 Pasivos financieros

Se imputa al capítulo de pasivos financieros del presupuesto de ingresos, el importe de los

préstamos recibidos durante el ejercicio; y al de gastos, las amortizaciones efectuadas.





6. lnmovilizado intangible

El movimiento habido en este epígrafe durante el ejercicio 2016 es el siguiente:

Las principales adiciones del ejercicio se corresponden con compras en el ejercicio.

7. lnmovilizado material

El movimiento habido en este epígrafe durante el ejercicio 2016:

Las principales altas del ejercicio 2016 se corresponden en el epígrafe de construcciones con las obras de mejora de la Facultad de Medicina (1.031.717,88 euros), actuaciones en la Escuela Politécnica Superior de Algeciras (676.060,71 euros) y rehabilitación del Colegio Mayor Beato Diego José de Cádiz (377.147,74 euros). A ello debemos unir las adquisiciones de equipos técnicos y otras instalaciones vinculadas a diversos proyectos de investigación.

Euros

01/01/2016 Adiciones Bajas Reclasifica-

ciones 31/12/2016

Coste: Propiedad intelectual 2.037,43 0,00 0,00 0,00 2.037,43

Aplicaciones informáticas 1.978.872,30 14.936,96 0,00 10.706,94 2.004.516,20

Total Coste 1.980.909,73 14.936,96 0,00 10.706,94 2.006.553,63

Amortización Acumulada:

Propiedad intelectual 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Aplicaciones informáticas -1.666.786,13 -99.788,64 0,00 0,00 -1.766.574,77

Total Amortización Acumulada -1.666.786,13 -99.788,64 0,00 0,00 -1.766.574,77

Total Valor Neto Contable 314.123,60 -84.851,68 0,00 10.706,94 239.978,86

Euros

01/01/2016 Adiciones Bajas

Reclasifica-ciones

31/12/2016

Coste:

Terrenos 44.957.177,67 0,00 0,00 385.458,74 45.342.636,41 Construcciones 187.703.227,48 2.226.483,07 0,00 -125.435,41 189.804.275,14 Maquinaria y utillaje 45.694.863,06 68.442,72 -33.433,63 562.701,69 46.292.573,84 Instalaciones técnicas 65.396.478,49 667.830,21 0,00 -78.989,98 65.985.318,72 Mobiliario 11.763.994,08 712.985,06 -5.578,79 -2.173.324,10 10.298.076,25 Equipos Proceso Información 12.461.956,20 1.099.934,25 -62.647,61 -365.099,49 13.134.143,35 Elementos transporte 317.496,94 266.916,44 -5.258,86 33.150,71 612.305,23 Otro inmovilizado material 29.046.325,14 889.496,69 -7.725,79 1.617.988,47 31.546.084,51

Total Coste 397.341.519,06 5.932.088,44 -114.644,68 -143.549,37 403.015.413,45

Amortización Acumulada: Construcciones -3.205.704,06 -3.171.906,63 0,00 0,00 -6.377.610,69 Maquinaria y utillaje -21.659.107,98 -3.073.681,99 9.195,50 -0,01 -24.723.594,48 Instalaciones técnicas -7.387.575,07 -3.888.896,04 0,00 -3.423,27 -11.279.894,38 Mobiliario -5.398.903,29 -490.615,40 4.184,77 560.860,25 -5.324.473,67 Equipos Proceso Información -9.398.508,53 -770.895,98 56.795,14 -17,05 -10.112.626,42 Elementos transporte -183.831,87 -32.120,63 5.258,86 -0,01 -210.693,65 Otro inmovilizado material -19.953.753,93 -1.713.268,79 5.844,02 -560.860,24 -22.222.038,94

Total Amortización Acumulada

-67.187.384,73 -13.141.385,46 81.278,29 -3.440,33 -80.250.932,23

Total Valor Neto Contable 330.154.134,33 -7.209.297,02 -33.366,39 -146.989,70 322.764.481,22





8. Arrendamientos financieros y otras operaciones de naturaleza similar La Universidad no tiene firmados contratos de arrendamiento financiero.

9. Activos financieros

a) Inversiones financieras

Inversiones financieras a largo plazo

Las empresas participadas, y la información relacionada con las mismas a 31 de diciembre de 2016, son las siguientes:

Inversiones financieras a largo plazo en instrumentos de patrimonio.

CIF Nombre Proveedor Total

A11858537 PARQUE TECNOLOGICO AGROINDUSTRIAL DE JEREZ 1.000,00

A82726639 PORTAL UNIVERSIA, S.A. 26.930,00

B11766474 TECNOBAHIA, S.L. 975,00

B11930260 CRIMSEYDER GROUP 300,00

B72299324 ALGA DEVELOPMENT ENGINEERING AND SERVICE 300,00

B72300809 THERMO ENERGY CONSULTING ANO SOFTWARE APPLICATIONS, S.L. 300,00

Total general 29.805,00

Participaciones a largo plazo en entidades de Derecho Público.


G04626222 CENTRO TECNOLOGICO AVANZADO DE ENERGIAS RENOVABLES DE ANDALUCÍA

15.000,00

G11442167 FUNDACION UNIVERSIDAD EMPRESA DE LA PROVINCIA DE CADIZ 6.010,13

G20580080 FUNDACION TECNOTUR (INASMET) 6.000,00

G72094444 FUNDACION CENTRO TECNOLOGICO ACUICULTURA 15.000,00

G72096647 FUNDACION CAMPUS TECNOLOGICO DE ALGECIRAS 10.000,00

G72109168 FUNDACION PARA LA GESTION DE LA INVESTIGACIÓN 2.500,00

G91381202 FUNDACION HELICE 3.000,00

G92798818 FUNDACION CENTRO DE INNOVACION TURISTICA 18.000,00


Participaciones a largo plazo en sociedades controladas conjuntamente.


G72227549 FUNDACION CEIMAR 30.000,00







Entre los saldos y transacciones con entidades vinculadas, destacar los siguientes:

Euros

Obligaciones reconocidas

ejercicio 2016

Obligaciones pendientes

de pago

Derechos reconocidos

ejercicio 2016

Derechos pendiente de cobro

G11442167 - FUNDACION UNIVERSIDAD EMPRESA DE LA PROVINCIA DE CADIZ 1.456.726,57 100.770,00 0,00 0,00

G72096647 - FUNDACION CAMPUS TECNOLOGICO DE ALGECIRAS 125.000,00 0,00 0,00 0,00

G72227549 - FUNDACION CEIMAR 204.014,00 0,00 0,00 0,00

Q1100470B - CONSORCIO TECNOLOGICO DE CADIZ 114.601,90 54.500,69 0,00 0,00

Q4100642J - CONSORCIO UNIDAD CALIDAD UNIVERSIDADES ANDALUZAS 40.000,00 0,00 0,00 0,00

G72109168 - FUNDACION PARA LA GESTION DE LA INVESTIGACION BIOMEDICA DE CADIZ 0,00 0,00 1.366,11 0,00

Q1800647H - CONSORCIO DE BIBLIOTECAS UNIVERSITARIAS DE ANDALUCIA 0,00 0,00 0,00 0,00

1.940.342,47 155.270,69 1.366,11 0,00

Inversiones financieras a corto plazo

El movimiento habido en este epígrafe durante el ejercicio 2016 es el siguiente:

Euros

01/01/2016 Altas Bajas 31/12/2016

Créditos a corto plazo al personal 69.691,27 44.650,00 31.252,73 83.088,54

Fianzas y depósitos constituidos a corto plazo 2.907,40 0,00 725,00 2.182,40

72.598,67 44.650,00 31.977,73 85.270,94

b) Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar

El detalle de estos epígrafes del activo del balance a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente:

Euros

2016

Deudores por operaciones de gestión 42.881.364,53 Administraciones Públicas 4.138.094,41 Otras cuentas a cobrar 457.407,97 Deterioro 0,00 47.476.866,91





La composición de los deudores al 31 de diciembre de 2016 es la siguiente:

Presupuesto Presupuestos Administraciones

públicas y Otras cuentas a cobrar

Total

Corriente Cerrados

Tasas y precios públicos 94.315,34 587.916,08 682.231,42

Prestaciones de servicios 636.616,59 820.101,01 1.456.717,60

Transferencias corrientes

De la Administración General del Estado 0,00 0,00 0,00

Junta de Andalucía 214.392,00 32.572.231,07 32.786.623,07

De empresas públicas y otros entes públicos 595.065,45 1.053.960,13 1.649.025,58

De otras instituciones y del Exterior 28.906,76 12.277,48 41.184,24

Rentas de inmuebles y concesiones administrativas 102.112,56 59.281,43 161.393,99

Transferencias de capital

De la Administración General del Estado 1.294.470,41 285.807,60 1.580.278,01

Junta de Andalucía 6.634.474,56 1.207.705,80 7.842.180,36

De empresas públicas y otros entes públicos 0,00 0,00 0,00

De otras instituciones y del Exterior 0,00 139.118,92 139.118,92

Hacienda Pública deudora por IVA 4.088.591,42 4.088.591,42

Anticipos de caja fija 0,00 0,00

Otros conceptos 579.962,63 579.962,63

9.600.353,67 36.738.399,52 4.668.554,05 51.007.307,24

Deudores de presupuesto corriente En el epígrafe "Precios públicos" al 31 de diciembre de 2016 se incluyen fundamentalmente los precios públicos correspondientes a los cursos académicos 2006/2007 a 2012/2013 de ejercicios cerrados que se encuentran pendientes de cobro de la Mancomunidad de Municipios del Campo de Gibraltar por derechos de la Escuela Adscrita de Estudios Jurídicos Tomás y Valiente (526.158,76 euros) y del Centro Universitario Adscrito de Estudios Superiores de Algeciras (61.757,32 €). También existen derechos por recibos emitidos en 2016 por la UCA y cobrados en enero de 2017 del curso académico 2016/2017. El saldo deudor por "Prestaciones de servicios" se corresponde principalmente con los ingresos pendientes de recibir en concepto de contratos regulados en el artículo 83 de la LOU.

Universidad de Cádiz Memoria del ejercicio terminado


Gerencia/ÁreadeEconomía/ServiciodeAsuntosEconómicos Página20

La composición del epígrafe "Transferencias de capital de la Junta de Andalucía" del presupuesto corriente es como sigue:

Euros

2016

Programa de Fortalecimiento 2014-2015 y ayudas de Investigación 6.634.474,56

6.634.474,56

Deudores de presupuestos cerrados El saldo pendiente de cobro de “Transferencias corrientes” de ejercicios cerrados está compuesto principalmente por las siguientes deudas de la Consejería de Economía y Conocimiento de la Junta de Andalucía:

Etiquetas de fila COBROS

PTES. CDOS.

Financiación Op. Vinculada A Resultados 2015 817.643,00

Ajuste Fin. Op. Vinculada A Resultados 2015 2.824.026,67

Financiación Op. Investigación UCA 2015 19.232.293,12

Ajuste Fin. Actividad De Investigación 2015 7.998.899,00

Ajuste Financiación Op. Estructural 2015 1.696.364,22

Aportación Curso "Los Tópicos Sobre Andalucía Hoy" 2002 3.005,06

Total general 32.572.231,07 El epígrafe "Transferencias de capital" de presupuestos cerrados se compone de Proyectos de Excelencia de la convocatoria 2007 de la Consejería de Economía, Innovación, Ciencia y Empleo, reconocidos en 2011 por 1.045.885,80 euros e Infraestructuras MACRO 2010 reconocidas en 2012 por 161.820,00 euros. Administraciones públicas El epígrafe “Hacienda pública deudora por IVA” recoge los saldos a cobrar por IVA que no se han liquidado por la Agencia Tributaria por estar en curso un proceso de inspección parcial relativo a este impuesto para el ejercicio 2014, estando abiertos a inspecciones los ejercicios comprendidos entre 2011 y 2015. La Universidad considera que las consecuencias económicas derivadas de la mencionada inspección no serán significativas.

c) Correcciones valorativas por deterioro Se han realizado correcciones valorativas por deterioro por un total de 245.476,21 euros durante el ejercicio 2016, por saldos de derechos de dudoso cobro mediante provisiones, las cuales se detallan en el apartado 13 de esta Memoria.





10. Tesorería

La composición al cierre del ejercicio 2016 del saldo de tesorería es la siguiente:

Euros

2016

Caja 900,00

Cuentas corrientes 40.491.327,99

40.492.227,99

11. Pasivos financieros Todos los pasivos financieros pertenecen a la categoría de Débitos y partidas a pagar y se valoran a coste o coste amortizado.

a) Deudas con entidades de crédito

El detalle de este epígrafe del pasivo del balance al 31 de diciembre de 2016 es el siguiente:

Euros

Pasivo al 31-12-2016

Fechas de Corto Largo Garantía

Entidad Concesión Vencimiento Nominal Plazo Plazo Total

BBVA 31/01/2005 31/01/2033 743.588,01

539.441,67 539.441,67 -

El cuadro de vencimiento por año de los préstamos es el siguiente:

Vencimiento Total

(Euros)

2017 26.284,54

2018 27.130,53

2019 28.003,75

2020 28.905,03

2021 29.835,36

2022 y siguientes

399.282,46

La deuda corresponde al capital del préstamo formalizado como promotor público con el BBVA para la construcción de la Residencia Internacional La Caleta en el Campus de Cádiz, al amparo de la regulación del Plan Andaluz de Vivienda y Suelo.





El movimiento de las Deudas con entidades de crédito durante el ejercicio 2016 ha sido el siguiente:

Euros

Aumentos Disminuciones Deuda al 31 de diciembre Entidad Deuda al 1 de enero

BBVA 567.661,16 - 28.219,49 539.441,67

b) Otras deudas

El detalle de este epígrafe del pasivo del balance al 31 de diciembre de 2016 es el siguiente:

Euros

Pasivo al 31/12/2016

Corto Plazo Largo Plazo Total

Préstamos Reembolsables

Ampliación Serv. centrales 2008 Junta de Andalucía 197.208,51 986.042,59 1.183.251,10

Proyectos Infraestructura Científica 2008 17.236,89 34.473,90 51.710,79

Proyectos Infraestructura Científica 2009 52.481,73 157.445,18 209.926,91

Campus Excelencia Internacional (INNOCAMPUS) CEI10-2-0009 9.254,58 78.043,02 87.297,60

Anticipos FEDER

Plan Estatal de Investigación Científica y Técnica y de Innovación 2013-2016 0,00 1.290.884,31 1.290.884,31



Deudas a corto plazo transformables en subvenciones

Plan Estatal de Investigación Científica y Técnica y de Innovación 2016 1.026.368,96 0,00 1.026.368,96

Otras subvenciones diversas recibidas en 2016 1.426.070,55 0,00 1.426.070,55

Acreedores por arrendamiento financiero (nota 8) 0,00 0,00 0,00

Otras deudas

Otras deudas presupuesto corriente cap VI 267.828,40 0,00 267.828,40

Fianzas recibidas a corto plazo 47.361,98 0,00 47.361,98

Total 3.043.811,60 5.087.792,20 8.131.603,80





Préstamos reembolsables

Bajo este epígrafe la Universidad recoge las amortizaciones pendientes de la financiación concedida por la Junta de Andalucía o el MINECO para infraestructuras científicas que deben ser cofinanciadas por la Universidad, los cuales son objeto de anticipo mediante préstamo reintegrable. La clasificación de estas deudas por vencimientos se muestra a continuación:

Euros

2017 2018 2019 2020 2021 Años

posteriores Menos parte Corto Plazo

Total Largo Plazo

Ampliación Serv. centrales 2008 Junta de Andalucía

197.208,51 197.208,51 197.208,51 197.208,51 197.208,51 197.208,51 197.208,51 986.042,55

Proy. Infraestructura Científica 2008 17.236,89 17.236,89 17.236,89 0,00 0,00 0,00 17.236,89 34.473,78

Proy. Infraestructura Científica 2009 52.481,73 52.481,73 52.481,73 52.481,73 0,00 0,00 52.481,73 157.445,19

Campus Excelencia Internacional (INNOCAMPUS) 2009

9.254,58 9.362,86 9.472,40 9.583,23 9.695,35 39.929,18 9.254,58 78.043,02

276.181,71 276.289,99 276.399,53 259.273,47 206.903,86 237.137,69 276.181,71 1.256.004,54

Anticipos FEDER

Bajo este epígrafe se clasifican los anticipos reembolsables FEDER financiados por el Fondo Europeo de Desarrollo Regional correspondientes a diferentes programas y convocatorias enmarcados principalmente en el Plan Estatal de Investigación Científica y Técnica y de Innovación de las convocatorias 2013 a 2018. Este tipo de ayudas consisten en la concesión por el Ministerio competente de un crédito puente hasta la justificación de los proyectos y la recepción por el beneficiario de la ayuda FEDER. Dicha ayuda se aplicara a la devolución del anticipo reembolsable concedido por dicho Ministerio, de modo que, el reembolso de dicho anticipo se efectúe mediante una operación contable sin salida ni entrada física de fondos. Por tanto, estos anticipos reembolsables FEDER no serán devueltos por el beneficiario. Dado que la Universidad desconoce la fecha en la que se finalizará la revisión de la justificación de estos proyectos de investigación y, por tanto, el momento en el que FEDER enviará los fondos, ha optado por clasificar toda la deuda relativa a anticipos FEDER en el largo plazo. Deudas a corto plazo transformables en subvenciones Se corresponden con los ingresos recibidos convertibles en subvenciones en el momento de su consecución en gastos, consideradas a corto plazo dado que son anualidades del ejercicio corriente y por tanto se deben consumir con carácter general en el ejercicio inmediatamente posterior. Otras deudas Se corresponden con las obligaciones pendientes de pago del capítulo 6 de inversiones reales del ejercicio corriente, así como las fianzas recibidas a corto plazo contabilizadas por concepto no presupuestario.





c) Avales concedidos

Al 31 de diciembre de 2016 la Universidad no ha mantenido avales en vigor.

d) Acreedores y otras cuentas a pagar

El detalle de estos epígrafes del pasivo del balance a 31 de diciembre de 2016 es el siguiente:

Euros

2016

Acreedores por operaciones de gestión 2.088.457,49

Otras cuentas a pagar 828.102,64

Administraciones Públicas 2.566.777,82

5.483.337,95

El detalle de Otras cuentas a pagar es el siguiente:

Euros

2016

Acreedores no presupuestarios 39.222,42

Acreedores presupuesto corriente cap VIII 3.000,00

Otros acreedores periodificación 785.880,22

828.102,64

Otros acreedores al 31 de diciembre de 2016 recogen principalmente Acreedores por periodificación de gastos presupuestarios de pagas extras al personal por importe de 308.823,11 euros y de gastos de limpieza por 284.059,37 euros; así como facturas pendientes de aplicación presupuestaria imputadas en 2017 por 167.593,28 euros y acreedores por IVA soportado deducible por 25.404,46 euros.





La composición del resto de acreedores a corto plazo al 31 de diciembre de 2016 es la siguiente:

Euros

Presupuesto Presupuestos Administraciones públicas

Total Corriente Cerrados

Cuotas prestaciones y gastos sociales- Seguridad Social

938.705,46 0,00 204.560,79 1.143.266,25

Arrendamientos, reparaciones, y conservación 104.169,92 0,00 0,00 104.169,92

Material, suministros y otros 908.293,75 0,00 0,00 908.293,75

Otros gastos corrientes 0,00 0,00 0,00 0,00

Transferencias corrientes

A Empresas públicas y otros entes públicos 0,00 0,00 0,00 0,00

A Empresas privadas 0,00 0,00 0,00 0,00

A Familias e instituciones sin fines de lucro 137.288,36 0,00 0,00 137.288,36

AI Exterior 0,00 0,00 0,00 0,00

Hacienda Pública acreedora por retenciones IRPF practicadas

0,00 0,00 2.139.604,68 2.139.604,68

Hacienda Pública acreedora por otras retenciones 0,00 0,00 222.612,35 222.612,35

Otros conceptos 0,00 0,00 0,00 0,00

2.088.457,49 0,00 2.566.777,82 4.655.235,31

En el epígrafe "Hacienda Pública acreedor por retenciones practicadas" se registra la deuda pendiente de pago por retenciones del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas correspondientes al mes de diciembre.





12. Transferencias, subvenciones y otros ingresos y gastos

El detalle de las transferencias y subvenciones corrientes del ejercicio 2016 es el siguiente:

Euros

Concepto Organismo concedente Derechos

Reconocidos Netos Recaudación

Neta

FINANCIACION BASICA Junta de Andalucía (*) 79.119.387,00 79.119.387,00

CONTRATO PROGRAMA Junta de Andalucía (*) 23.542.082,00 23.542.082,00

CONSEJO SOCIAL Junta de Andalucía (*) 110.000,00 110.000,00

PARA PRAEM Junta de Andalucía (*) 392.570,00 392.570,00

PARA ATENCIONES EXTRAORDINARIAS Junta de Andalucía (*) 1.815.154,76 1.815.154,76

OTRAS SUBVENCIONES Junta de Andalucía (*) 34.050,00 34.050,00

PROGRAMAS EDUCATIVOS VARIOS OO.AA Junta de Andalucía 379.808,53 153.978,51

OTRAS AYUDAS Fondos Europeos 1.861.236,41 1.861.236,41

OTRAS 3.245.974,86 2.633.440,67

Total 110.500.263,56 109.661.899,35

(*) Según Acuerdo de 10 de julio de 2007 del Consejo de Gobierno por el que se aprueba el Modelo de Financiación de las Universidades Públicas de Andalucía 2007-2011 (BOJA nº 146).

El detalle de las transferencias y subvenciones de capital del ejercicio 2016 es el siguiente:

Euros

Concepto Organismo concedente

Derechos Reconocidos Netos

Recaudación Neta

PARA INVESTIGACION CIENTIFICA Junta de Andalucía (*) 6.503.175,50 -131.299,06

OTRAS SUBVENCIONES Junta de Andalucía (*) -5.952,00 -5.952,00

PARA INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA Admón. Central 7.267.544,01 5.973.073,60

PARA INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA Fondos Europeos 1.475.581,34 1.475.581,34

OTRAS 665.487,47 665.487,47

Total 15.905.836,32 7.976.891,35

(*) Según Acuerdo de 10 de julio de 2007 del Consejo de Gobierno por el que se aprueba el Modelo de Financiación de las Universidades Públicas de Andalucía 2007-2011 (BOJA nº 146).

Las transferencias y subvenciones se contabilizan como ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto cuando existe un acuerdo individualizado de concesión de las mismas y se han cumplido las condiciones asociadas a su disfrute y no existen dudas razonables sobre la recepción de las mismas. El traspaso a resultados se realiza conforme a lo indicado en 5.1.g).





El detalle de las transferencias corrientes concedidas en el ejercicio es el siguiente:

Euros

Concepto Obligac. Reconoc.

Netas Pagos

A Familias e Instituciones sin fines de lucro 5.066.250,78 4.928.962,42

A Universidades y Consorcios 53.627,13 53.627,13

Al exterior 235.266,00 235.266,00

Total 5.355.143,91 5.217.855,55

Las principales transferencias corrientes concedidas corresponden a familitas e instituciones sin fines de lucro con el siguiente desglose:

Euros

Concepto Obligac. Reconoc.

Netas Pagos

Fundaciones universitarias y otras fundaciones 1.156.139,86 1.018.851,50

Becas y ayudas 3.887.735,92 3.887.735,92

Convenios con otras Instituciones 22.375,00 22.375,00

Otras 0,00 0,00

Total 5.066.250,78 4.928.962,42

13. Provisiones

Los movimientos habidos en las provisiones reconocidas en el balance han sido los siguientes:

Euros

Saldo inicial Dotaciones Aplicaciones Saldo final

Derechos de dudoso cobro 3.284.964,12 245.476,21 0,00 3.530.440,33

Provisión a l/p responsabilidades 126.349,00 0,00 126.349,00 0,00

Otras provisiones 0,00 0,00 0,00 0,00

Provisiones a c/p 0,00 0,00 0,00 0,00

Total 3.411.313,12 245.476,21 126.349,00 3.530.440,33

Provisión Derechos de dudoso cobro Al cierre del ejercicio 2016, en nuestra contabilidad, el saldo de los Deudores de Presupuestos Cerrados era de 36.738.399,52€. De dicho saldo, se considera oportuno realizar dotación para la provisión de insolvencias de deudores de dudoso cobro siguiendo los siguientes criterios:

• Se provisionan los saldos referidos a entidades de carácter público, exceptuando los tres últimos ejercicios (2013 a 2015) dado que las deudas de estas entidades no prescriben hasta pasados cuatro años de su derecho al cobro.

• Del resto de entidades de carácter privado o sin ánimo de lucro, no se consideran provisionables los referidos a los dos últimos ejercicios contables (2014 y 2015), dado su posible cobro en el ejercicio 2017.

• Se realiza, por tanto, provisión de los saldos referidos a los ejercicios 2000 a 2013, de los entes considerados de carácter sin ánimo de lucro o privado, y las comprendidas entre 2000 a 2012 de las de carácter público.





De la aplicación de estos criterios se ha realizado una provisión por un importe de 3.530.440,33€.

14. Ajustes por periodificación

Dentro de este epígrafe se registran los ingresos correspondientes a matrículas correspondientes al curso 2016/2017, devengados en 2017.

15. Información sobre medioambiente

La Universidad realiza operaciones cuyo propósito principal es prevenir, reducir o reparar el daño que como resultado de sus actividades pueda producir sobre el medio ambiente. La Universidad no ha incurrido en ningún gasto de naturaleza ambiental durante el ejercicio. Así mismo, la Universidad no ha incurrido en ninguna inversión de naturaleza medioambiental. La Universidad estima que no existen contingencias significativas relativas a la protección y mejora del medio ambiente, no considerando necesario registrar provisión alguna en tal sentido.

16. Impuesto sobre sociedades, situación fiscal y otros aspectos legales

La Universidad de Cádiz es una entidad de Derecho Público, figurando como actividad económica principal la Docencia. Como tal está exenta del Impuesto de Sociedades y del IAE, a tenor de lo establecido en el artículo 9 de la Ley del Impuesto sobre Sociedades. La Universidad de Cádiz, en aplicación del artículo 101 de la Ley 37/1992, del impuesto sobre el Valor Añadido, al realizar actividades económicas en sectores diferenciados de actividad, aplica separadamente el régimen de deducción respecto de cada uno de ellos. A cada sector diferenciado se le aplicará un porcentaje distinto de deducción según el siguiente detalle:

- Sector enseñanza, en el que el porcentaje de prorrata es el 0%, no siendo deducible el IVA soportado en las compras de bienes y servicios destinadas exclusivamente para la realización de esta actividad.

- Sector correspondiente a las actividades de investigación y desarrollo, cuyo porcentaje

de prorrata es del 100% por lo que la totalidad del IVA soportado en las compras de bienes y servicios destinados exclusivamente a esta actividad, es deducible.

- Respecto a las cuotas de IVA soportado en compras de bienes y servicios que la

Universidad utiliza en ambos sectores, se aplica el porcentaje de prorrata general obtenido conforme a lo dispuesto en el artículo 104 de la LIVA, que para el año 2016 según los cálculos realizados se aplicó provisionalmente el 10%.

La Universidad tiene abiertos a inspección los cuatro últimos ejercicios para todos los impuestos a los que está sujeta. Existe una inspección parcial del IVA del ejercicio 2014 (nota 9).




17. lngresos y gastos

a) Ingresos tributarios y cotizaciones sociales

El detalle de este epígrafe de la Cuenta del Resultado Económico-Patrimonial es el siguiente:

Euros

2016

Tasas de secretaria y centros adscritos 1.513.337,57Otras prestaciones de servicios 109.391,65

Total tasas 1.622.729,22

b) Transferencias y subvenciones

El detalle de este epígrafe de la Cuenta de Resultado Económico-Patrimonial es el siguiente:

Euros

Concepto 2016

De la Administración General del Estado 6.980.248,26

De Sociedades mercantiles, entidades y otros entes públicos 13.685.985,65

De la Junta de Andalucía 111.525.467,26

De Corporaciones Locales 36.000,01

De Empresas privadas 1.609.571,75

De Familias e lnstituciones sin fines de lucro 69.950,58

Del Exterior 3.388.888,57

137.296.112,08

c) Ventas netas y prestaciones de servicios El desglose por conceptos presupuestarios es el siguiente:

Euros 2016

Precios Públicos programa oficiales de postgrado 1.058.065,63 Precios Públicos grado y primer y segundo ciclo 9.184.668,24 Compensación matricula becarios MEC 5.274.805,31 Compensación matricula familia numerosa 470.485,54 Compensación matricula personal propio 112.802,30 Otras compensaciones 5.776,80 Derechos de matrícula en cursos y seminarios 283.391,01 Derechos de examen y selección de personal 1.476,00 Contratos Art.83 LOU 1.617.376,96 Productos de concesiones advas y aprove. especiales 149.340,17 Venta de bienes 29.374,10 Otros ingresos 239.536,38 18.427.098,44





La normativa aplicable en materia de precios públicos es la siguiente:

Ley 4/1988, de 5 de julio, de Tasas y Precios Públicos de la Comunidad Autónoma de

Andalucía.

Ley 8/1989, de 13 de abril, de Tasas y Precios Públicos.

Ley 6/2001, de 21 de diciembre de Universidades.

Estatutos de la Universidad de Cádiz, aprobados mediante Decreto del Consejo de Gobierno de la Comunidad Autónoma de Andalucía.

Los precios públicos, regulados por el Decreto 203/2015, de 14 de Julio de la Consejería de Economía y Conocimiento para el curso 2015/2016 y por el Decreto 112/2016, de 21 de junio para el ejercicio 2016/2017 y otros derechos legalmente establecidos.

d) Gastos de personal

El detalle de la composición de los gastos de personal de 2016 es el siguiente:

2016

Funcionarios 46.599.613,73

Laborales 24.170.682,39

Personal investigación 4.350.058,65

Incentivos al rendimiento 7.597.917,68

Gratificaciones 299.760,47

Cuota prestaciones empleados 11.919.238,87

Acción social, formación y seguros 1.865.485,68

96.802.757,47

El detalle de la plantilla al cierre del ejercicio es el siguiente:

2016

Hombres Mujeres Total

Personal Docente Investigador 0

Funcionario 499 239 738

Contratado 401 333 734

Personal de Administración y Servicios 0

Funcionario 129 264 393

Laboral fijo 138 87 225

Laboral eventual 37 46 83

1.204 969 2.173





e) Otros gastos de gestión ordinaria

Se presenta a continuación el desglose de otros gastos devengados en el ejercicio:

Concepto 2016

Arrendamientos y Cánones 198.905,38

Mantenimiento y Conservación 2.340.152,80

Servicios jurídicos, contenciosos y notarías 697.795,97

Traducciones, revisiones y correcciones de textos 858.084,41

Transportes. 84.232,77

Estudios y trabajos técnicos 1.656.745,23

Primas de seguros 194.959,08

Servicios bancarios y similares 2.165,06

Atenciones protocolarias y representativas 159.112,17

Gastos de publicidad y servicio de prensa 359.002,80

Suministro de energía eléctrica 1.565.371,32

Suministro de agua 266.024,00

Suministro de gas 73.390,24

Suministro de combustible 36.748,08

Vestuario 17.231,67

Suministro de material fungible 920.345,33

Publicaciones y prensas universitarias 91.694,44

Otros suministros 1.799.430,14

Material de oficina ordinario no inventariable 513.098,38

Prensa, revistas, libros y otras publicaciones 34.646,96

Limpieza y aseo 3.467.711,36

Seguridad 697.157,48

Dietas 310.090,57

Locomoción 460.277,56

Traslados 75.419,94

Comunicaciones telefónicas, postales y mensajería 310.006,35

Otros servicios 3.581.068,99

Total Suministros y Servicios Exteriores 20.770.868,48

Concepto 2016

Tributos de carácter local 182.837,64

Tributos de carácter autonómico 4.147,83

Tributos de carácter estatal 63.090,85

Tributos en el exterior 0,00

Total Tributos 250.076,32





f) Subvenciones corrientes (Gastos)

El desglose de las subvenciones corrientes concedidas por la Universidad durante el ejercicio 2016 es el siguiente:

Concepto Euros

Becas para enseñanza 4.527.907,50

Otras subvenciones corrientes 1.104.594,41

5.632.501,91





18. Conciliación del saldo presupuestario y el resultado patrimonial

A continuación se muestra la conciliación del saldo presupuestario y el resultado patrimonial del ejercicio 2016:

2.016

I. SALDO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO 15.389.689,63

1. GASTOS PRESUPUESTARIOS NO ECONÓMICOS 8.974.195,32

Inversiones en activos no financieros 5.947.325,40

Gastos Inmovilizado no inventariado y otros ajustes -709.860,44

Ajustes Inmovilizado imputado a gastos corrientes inventariados 84.437,97

Activos financieros: concesión de créditos a terceros 76.729,20

Amortización préstamos entidades públicas 101.011,11

Regularización 50% paga extra 2012 2.355.946,73

Aplicación provisión de facturas pendiente de imputar a presupuesto 2016 a 31/12/2015 537.615,73

Periodificación gastos limpieza 2015 en 2016 297.709,97

Regularización gastos 2015 en presupuesto 2016 por pagas extras 283.279,65

2. INGRESOS PRESUPUESTARIOS NO ECONÓMICOS -7.100.031,54

Préstamos recibidos a largo plazo 0,00

Periodificación ingresos por precios públicos de matrículas curso 2015 / 2016 -3.638.886,26

Devolución de créditos al personal -63.331,93

Subvenciones pendiente de devengar 2015 -2.506.774,28

Anticipos FEDER reintegrables -712.525,12

Reintegros de gastos de ejercicios cerrados (380) -179.138,77

Desv. Acreedores por dev. Ingresos 624,82

3. GASTOS ECONÓMICOS-PATRIMONIALES NO PRESUPUESTARIOS -8.490.579,67

Inversiones en activos no financieros (bajas y otros ajustes) -33.366,39

Dotación amortización inmovilizado -13.241.174,10

Ajustes negativos en la valoración del inmovilizado no financiero por amortizaciones 5.789.912,79

Provisión facturas pendiente de imputar al presupuesto 2016 -167.593,28

Periodificación gastos limpieza 2016 en 2017 -284.059,37

Regularización gastos 2016 en presupuesto 2017 por pagas extras -308.823,11

Provisión dudoso cobro -245.476,21

4. INGRESOS ECONÓMICOS-PATRIMONIALES NO PRESUPUESTARIOS 16.892.138,12

Periodificación ingresos por precios públicos de matrículas curso 2014 / 2015 3.567.786,63

Exceso provisión para responsabilidades 126.349,00

Anulaciones de derechos de ejercicios cerrados -292.754,43

Amortización de pasivos financieros (cine caleta) 28.219,49

Amortización de pasivos financieros (junta) 197.208,51

Deuda anticipos reintegrables FEDER 13.259.560,49

Rectificación saldos Op. no presupuestarias 5.768,43

IV. RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL (I + 1 - 2 - 3 +4) 25.665.411,86





19. Operaciones no presupuestarias de tesorería

El estado de deudores y acreedores no presupuestarios es el siguiente:

a) Estado de deudores no presupuestarios

Euros

Concepto Saldo inicial

deudor Modificaciones Cargos Abonos

Saldo final deudor

Hacienda pública IVA 3.839.037,01 0,00 368.532,33 118.977,92 4.088.591,42

Pagos pendientes de aplicación 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Otros conceptos 560.876,19 -223,82 948.090,96 926.598,30 582.145,03

Total 4.399.913,20 -223,82 1.316.623,29 1.045.576,22 4.670.736,45

b) Estado de acreedores no presupuestarios

Euros

Concepto Saldo inicial

acreedor Modificaciones Abonos Cargos

Saldo final acreedor

I.R.P.F. retenciones 2.059.503,65 0,00 17.298.840,55 17.218.739,52 2.139.604,68

Cobros pendientes de aplicación 3.966,01 -4.456,04 6.362,20 2.016,20 3.855,97

Hacienda pública acreedora IVA 0,00 0,00 13.063,89 13.063,89 0,00

Hacienda pública otros conceptos 233.649,93 0,00 1.084.823,33 1.166.921,90 151.551,36

Seguros sociales cuota empleado 211.290,89 0,00 2.494.997,80 2.501.727,90 204.560,79

Seguro escolar 0,00 0,00 20.733,44 20.733,44 0,00

Otros 262.808,93 -1.535,90 3.623.077,71 3.705.156,86 179.193,88

Total 2.771.219,41 -5.991,94 24.528.835,03 24.615.295,82 2.678.766,68

c) Estado de partidas pendientes de aplicación

Existen 3.855,97 euros de cobros diferidos pendientes de aplicación definitiva en el ejercicio 2016 por un anticipo de contrato OTRI con la empresa REXGENERO BIOSCIENCES S.L.U., cuya facturación corresponde al ejercicio siguiente.





20. Contratación administrativa

A continuación se detallan los procedimientos y formas de adjudicación de los contratos otorgados durante el ejercicio 2016:

21. Información presupuestaria

a) Presupuesto corriente

(i) Presupuesto de gastos

a) Modificaciones de crédito

A continuación se ofrece un resumen de las modificaciones de crédito a nivel de capitulo

realizadas en el ejercicio 2016 según la clasificación económica del Presupuesto:

Euros

Extraordinarios Transferencias lncorporaciones de Crédito

Créditos Otras Modificaciones

Total

Suplementos de Crédito Generados Modificaciones

Capítulo 1 123.750,55 -429.257,10 809.227,39 276.850,00 -39.795,40 740.775,44

Capítulo 2 3.557.143,59 -599.052,99 3.515.720,72 1.344.023,15 -1.552.620,03 6.265.214,44

Capítulo 3 52.816,77 31.402,79 0,00 0,00 -663,90 83.555,66

Capítulo 4 345.400,38 884.981,83 5.069.432,16 2.802.128,23 -2.013.083,45 7.088.859,15

Capítulo 6 14.590.992,86 -118.169,44 15.519.684,38 12.125.012,67 -4.557.703,34 37.559.817,13

Capítulo 7 90.903,48 229.794,91 41.885,26 0,00 -33.365,96 329.217,69

Capítulo 8 45.278,86 300,00 0,00 0,00 -141.965,47 -96.386,61

Capítulo 9 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 18.806.286,49 0,00 24.955.949,91 16.548.014,05 -8.339.197,55 51.971.052,90

TIPO DE CONTRATO

PROCEDIMIENTO ABIERTO PROCEDIMIENTO

RESTRINGIDO PROCEDIMIENTO NEGOCIADO

DIÁLOGO COMPETI-

TIVO

ADJUDI-CACIÓN DIRECTA

TOTAL MULTIPLI-CIDAD

CRITERIO

UNICO CRITERIO

MULTIPLI-CIDAD

CRITERIO

UNICO CRITERIO

CON PUBLICIDAD

SIN PUBLICIDAD

De obras 6.757.850,71 0,00 0,00 0,00 0,00 91.516,41 0,00 465.091,18 7.314.458,30

De suministro 604.805,36 0,00 0,00 0,00 0,00 1.084.284,13 0,00 105.389,79 1.794.479,28

Patrimoniales 28,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28,00

De gestión de servicios públicos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

De servicios 8.186.789,56 0,00 0,00 0,00 0,00 644.330,75 0,00 444.582,01 9.275.702,32

De concesión de obra pública 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

De colaboración entre el sector público y el sector privado

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

De carácter administrativo especial 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Otros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALES 15.549.473,63 0,00 0,00 0,00 0,00 1.820.131,29 0,00 1.015.062,98 18.384.667,90





b) Remanentes de crédito

EI detalle de los Remanentes de crédito que arroja la liquidación del Presupuesto del

ejercicio 2016, distinguiendo los comprometidos y no comprometidos, es como se muestra a

continuación:

Euros

Clasificación económica

Remanentes comprometidos

Remanentes no comprometidos

Total Remanentes

Capítulo 1 10.756,04 3.741.721,68 3.752.477,72

Capítulo 2 571.482,30 8.092.375,19 8.663.857,49

Capítulo 3 0,00 228.696,02 228.696,02

Capítulo 4 0,00 4.611.812,00 4.611.812,00

Capítulo 6 5.968.528,74 31.210.400,01 37.178.928,75

Capítulo 7 0,00 373.764,41 373.764,41

Capítulo 8 0,00 26.584,19 26.584,19

Capítulo 9 0,00 7.883,61 7.883,61

Total 6.550.767,08 48.293.237,11 54.844.004,19

c) Clasificación funcional de gasto

El detalle por programas según clasificación funcional de los gastos presupuestarios del

ejercicio 2016 se indica a continuación:

Euros

Programa Créditos presupuestarios

Obligaciones reconocidas

Remanentes de crédito

Pagos Obligaciones

pdtes. de pago Crédito inicial Modificaciones Crédito Total

000A - PROGRAMA GENERAL 129.194.691,90 24.143.905,90 153.338.597,80 118.202.623,57 35.135.974,23 116.082.441,26 2.120.182,31

001A - CONSEJO SOCIAL 414.677,74 617.066,25 1.031.743,99 254.813,10 776.930,89 252.812,24 2.000,86

002A - INVESTIGACION JUNTA DE ANDALUCIA 1.444.838,10 5.443.956,00 6.888.794,10 2.030.383,36 4.858.410,74 2.012.208,04 18.175,32

002B - INVESTIGACION ADMINISTRACION CENTRAL DEL ESTADO

485.352,50 7.250.749,38 7.736.101,88 3.462.685,50 4.273.416,38 3.405.696,01 56.989,49

002C - INVESTIGACION-OTROS ENTES PUBLICOS

0,00 73.443,29 73.443,29 31.710,40 41.732,89 31.235,86 474,54

002D - INVESTIGACION-EMPRESAS PRIVADAS 1.098.486,81 4.016.025,80 5.114.512,61 1.721.295,59 3.393.217,02 1.698.607,38 22.688,21

002E - INVESTIGACION CORPORACIONES LOCALES

0,00 959,58 959,58 0,00 959,58 0,00 0,00

002F - INVESTIGACION-FINANCIACION PROPIA UCA

2.111.933,00 1.216.351,39 3.328.284,39 1.973.440,53 1.354.843,86 1.952.304,68 21.135,85

002G - INVESTIGACION-C.E.E. 0,00 1.948.383,68 1.948.383,68 319.935,45 1.628.448,23 297.279,27 22.656,18

002H - INVESTIGACION-FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO

0,00 54.887,63 54.887,63 7.581,53 47.306,10 7.581,53 0,00

002J - INVESTIGACIËN ORGANISMOS EXTRANJERO

0,00 4.725,27 4.725,27 2.479,34 2.245,93 2.479,34 0,00

002K - INVESTIGACION EMPRESAS PRIVADAS 0,00 1.586,19 1.586,19 1.500,00 86,19 1.500,00 0,00

003A - FORMACION JUNTA DE ANDALUCIA 0,00 121,71 121,71 0,00 121,71 0,00 0,00

004A - PROMOCION ESTUDIOS UNIVERSITARIOS

603.000,00 11.628,55 614.628,55 547.964,86 66.663,69 547.964,86 0,00

005A - (SIN DESCRIPCIÓN) 8.950,00 5.901,48 14.851,48 0,00 14.851,48 0,00 0,00

005G - PROGRAMAS INTERNACIONALES 6.000,00 7.181.360,80 7.187.360,80 3.938.565,53 3.248.795,27 3.843.582,40 94.983,13

TOTAL 135.367.930,05 51.971.052,90 187.338.982,95 132.494.978,76 54.844.004,19 130.135.692,87 2.359.285,89





(ii) Presupuesto de ingresos

a) Derechos reconocidos netos

El desglose de los derechos reconocidos netos del ejercicio 2016, distinguiendo entre

aquellos reconocidos inicialmente y las anulaciones realizadas en el propio ejercicio, es el

siguiente:

Euros

Capítulo Explicación Derechos

Reconocidos Derechos Anulados


Netos

3 Tasas, precios públicos y otros ingresos 35.460.314,97 15.083.659,99 20.376.654,98

4 Transferencias corrientes 111.291.496,02 791.232,46 110.500.263,56

5 Ingresos patrimoniales 347.023,45 20.966,97 326.056,48

6 Enajenación de inversiones reales 0,00 0,00 0,00

7 Transferencias de capital 19.020.705,23 3.114.868,91 15.905.836,32

8 Activos financieros 63.331,93 0,00 63.331,93

9 Pasivos financieros 1.717.099,83 1.004.574,71 712.525,12

Total Presupuesto de ingresos 167.899.971,43 20.015.303,04 147.884.668,39

b) Derechos anulados

El desglose de las anulaciones de derechos reconocidos en el ejercicio 2016 es el siguiente:

Euros

Capítulo Explicación

Anulación Devolución

lngresos

Derechos

Ingreso directo Anulados

3 Tasas, precios públicos y otros ingresos 225.133,34 14.858.526,65 15.083.659,99

4 Transferencias corrientes 1.500,45 789.732,01 791.232,46

5 Ingresos patrimoniales 20.966,97 0,00 20.966,97


7 Transferencias de capital 2.615.768,45 499.100,46 3.114.868,91

8 Activos financieros 0,00 0,00 0,00

9 Pasivos financieros 0,00 1.004.574,71 1.004.574,71


c) Derechos cancelados

No existen derechos cancelados durante el ejercicio.





d) Recaudación neta

El desglose de la recaudación neta del ejercicio 2016 es el siguiente:

Euros

Capítulo Explicación

Recaudación Total Devolución

lngresos Recaudación

Neta Ingreso directo

3 Tasas, precios públicos y otros ingresos 34.504.249,70 14.858.526,65 19.645.723,05

4 Transferencias corrientes 110.451.631,36 789.732,01 109.661.899,35

5 Ingresos patrimoniales 223.943,92 0,00 223.943,92


7 Transferencias de capital 8.475.991,81 499.100,46 7.976.891,35

8 Activos financieros 63.331,93 0,00 63.331,93

9 Pasivos financieros 1.717.099,83 1.004.574,71 712.525,12


e) Devoluciones de ingresos

Las devoluciones de ingresos del ejercicio ascienden a 17.151.933,83 euros correspondiendo

2.603.556,08 euros, entre otros, a devoluciones de tasas y precios públicos, anticipos reintegrables y

subvenciones de organismos públicos, y 14.548.377,75 euros a rectificaciones contables de derechos

registrados en determinadas Unidades de Gasto afectadas para adecuar sus desviaciones de

financiación al resultado real de su ejecución presupuestaria acumulada a 31 de diciembre de 2016..

Euros

Capítulo Explicación Devolución

Efectiva Rectificación

Orgánica Devolución

lngresos

3 Tasas, precios públicos y otros ingresos

310.148,90 14.548.377,75 14.858.526,65

4 Transferencias corrientes 789.732,01 0,00 789.732,01

5 Ingresos patrimoniales 0,00 0,00 0,00


7 Transferencias de capital 499.100,46 0,00 499.100,46

8 Activos financieros 0,00 0,00 0,00

9 Pasivos financieros 1.004.574,71 0,00 1.004.574,71






El detalle de las devoluciones efectivas realizadas por reintegros es el siguiente:

Económica Explicación Devolución

Efectiva

30 TASAS 9.044,30

31 PRECIOS PÚBLICOS 268.497,76

32 OTROS INGRESOS PROCEDENTES DE PRESTACIONES DE SERVICIOS 32.606,84

Subtotal Capítulo 3 310.148,90

40 DE LA ADMINISTRACION GENERAL DEL ESTADO 287.709,75

41 DE ORGANISMOS AUTONOMOS ADMINISTRATIVOS 491.986,26

47 DE EMPRESAS PRIVADAS 36,00

49 DEL EXTERIOR 10.000,00


70 DE LA ADMINISTRACIÓN GENERAL DEL ESTADO 317.759,20

71 DE ORGANISMOS AUTONOMOS ADMINISTRATIVOS 29.967,67

75 DE COMUNIDADES AUTONOMAS 151.373,59


92 PRESTAMOS RECIBIDOS 1.004.574,71

Subtotal Capítulo 9 1.004.574,71

TOTAL 2.603.556,08

b) Presupuestos cerrados

a) Obligaciones de presupuestos cerrados

A continuación se ofrece un resumen de la evolución y situación de los acreedores de

presupuestos cerrados, detallándola conforme a su clasificación económica:

Euros

CAPÍTULO Obligaciones

pdtes. de pago a 01/01/2016

Rectificaciones (Anulaciones)

Total Obligaciones

Netas

Pagos realizados

Obligaciones pdtes. de

pago a 31/12/2016

CAPÍTULO 1 1.137.310,82 0,00 1.137.310,82 1.137.310,82 0,00

CAPÍTULO 2 923.655,84 0,00 923.655,84 923.655,84 0,00

CAPÍTULO 3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CAPÍTULO 4 52.777,00 0,00 52.777,00 52.777,00 0,00

CAPÍTULO 6 505.019,02 0,00 505.019,02 505.019,02 0,00

CAPÍTULO 7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CAPÍTULO 8 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CAPÍTULO 9 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL GENERAL 2.618.762,68 0,00 2.618.762,68 2.618.762,68 0,00





b) Derechos a cobrar de presupuestos cerrados

El detalle de los derechos por cobrar de ejercicios cerrados es el siguiente:

Euros

CAPÍTULO Pendientes de cobro a 01/01/2016

Rectificaciones Anulaciones Recaudados Pendientes de cobro a 31/12/2016

3 Tasas, precios públicos y otros ingresos 1.933.812,42 0,00 173.833,56 351.961,77 1.408.017,09

4 Transferencias corrientes 48.731.744,67 0,00 3.200,00 15.090.075,99 33.638.468,68

5 Ingresos patrimoniales 125.545,75 0,00 30.718,86 35.545,46 59.281,43

7 Transferencias de capital 2.149.710,32 0,00 85.002,01 432.075,99 1.632.632,32

9 Pasivos financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 52.940.813,16 0,00 292.754,43 15.909.659,21 36.738.399,52

c) Detalle de derechos anulados de cerrados

El detalle de los derechos anulados de ejercicios cerrados es el siguiente:

CAPÍTULO Derechos anulados

3 Tasas, precios públicos y otros ingresos 173.833,56

4 Transferencias corrientes 3.200,00

5 Ingresos patrimoniales 30.718,86

7 Transferencias de capital 85.002,01

TOTAL 292.754,43

d) Derechos cancelados de cerrados No existen derechos cancelados en el ejercicio

e) Derechos presupuestarios pendientes de cobro según su grado de exigibilidad

En relación al pendiente de cobro de los derechos que existen correspondientes al art. 83

LOU, pueden estar sujetos a la entrega de informes/trabajos finales. El resto de derechos no

han prescrito a la fecha.

No existen aplazamientos o fraccionamiento ni solicitados ni concedidos.





f) Variación de resultados presupuestarios de ejercicios anteriores:

El detalle de las variaciones de derechos a cobrar y obligaciones a pagar de presupuestos

cerrados que suponen una alteración de los importes calculados como resultados

presupuestarios en ejercicios anteriores es el siguiente:

Euros

Total

variaciones derechos

Total variaciones

obligaciones

Variación de resultados

presupuestarios de ejercicios

anteriores

a) Operaciones corrientes -207.752,42 0,00 -207.752,42

b) Operaciones de capital -85.002,01 0,00 -85.002,01

1. Total variaciones operaciones financieras (a+b) -292.754,43 0,00 -292.754,43

c) Activos financieros 0,00 0,00 0,00

d) Pasivos Financieros 0,00 0,00 0,00

2. Total variaciones operaciones no financieras (c+d) 0,00 0,00 0,00

Total (1+2) -292.754,43 0,00 -292.754,43

c) Compromisos de gasto con cargo a ejercicios posteriores

En el cuadro siguiente se desglosan los compromisos de gasto adquiridos para ejercicios

posteriores, con indicación de su clasificación económica:

Euros

Compromisos de gastos adquiridos con cargo a ejercicios

posteriores


Años

Año 2017 Año 2018 Año

2019 Año

2020 sucesivos

Capítulo I GASTOS DEL PERSONAL 53.130,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Capítulo II GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS.

1.447.290,09 261.933,64 0,00 0,00 0,00

Capítulo III GASTOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Capítulo IV TRANSFERENCIAS CORRIENTES

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Capítulo VI INVERSIONES REALES 38.975,46 0,00 0,00 0,00 0,00

Capítulo VII TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Capítulo VIII ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Capítulo IX PASIVOS FINANCIEROS. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 1.539.395,55 261.933,64 0,00 0,00 0,00





El detalle y composición de los compromisos para el ejercicio 2017 es el siguiente:

Ejercicio UG PROG Aplicación Descripción Saldo de

Compromisos Expediente

2017 20DGIPTI00 000A 216

SISTEMAS PARA PROCESOS DE INFORMACION 29.947,50

2016/0001956 SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE LA RED DE COMUNICACIONES DE LA UCA.

2017 20DGIPTI00 000A 216


2016/0002194 SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE LA RED DE COMUNICACIONES.

2017 20GCOCU000 000A 216


2016/0001287 Contratación para la adquisición del derecho de uso de Licencias Campus para los productos Oracle instalados en la Universidad de Cádiz.

2017 20VIRDTISI 000A 216


2015/0001717 Servicio de mantenimiento de servidores y almacenamiento centrales del Área de Informática de la Universidad de Cádiz.

2017 20GCGC0000 000A 223 TRANSPORTES 10.833,32 2015/0001442 SERVICIO DE TRASLADO DE MOBILIARIO Y ENSERES DE LA UCA

2017 20SEBCBS00 000A 606

SISTEMAS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN 24.764,01 2015/0003600 RESERVA KOHA

2017 20NOAS0000 000A 16299

OTROS DEL PERSONAL NO LABORAL 53.130,00

2016/0003266 Acuerdo marco para contratación de plazas de alojamiento para el intercambio de alojamiento entre Universidades para el colectivo PAS de la UCA

2017 20GCMA0000 000A 21200

EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 145.006,40

2016/0000170 Contratación de obras de mantenimiento de pintura en todos los Centros y Dependencias de los cuatro Campus de la Universidad de Cádiz

2017 20GCMA0000 000A 21300 MAQUINARIA 64.468,80

2014/0001686 CONTRATACION DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO INTEGRAL DE LOS ASCENSORES INSTALADOS EN LOS EDIFICIOS DE LA UCA

2017 20GCSE0000 000A 21301 INSTALACIONES 26.869,56

2015/0002226 Servicio de mantenimiento de las instalaciones contra incendios (fijas y móviles) de la Universidad de Cádiz

2017 20DGIPTI00 000A 22204 INFORMATICAS 122.341,11 2016/0001550 CONTRATACION ENLACE DE DATOS UCA.

2017 20GCGC0000 000A 22409 OTROS RIESGOS 91.428,16

2016/0002592 Contratación de un seguro de todo riesgo de daños materiales de la Universidad de Cádiz

2017 20GCGC0000 000A 22701 SEGURIDAD 168.376,72

2015/0002427 Servicio de Auxiliares de Servicios y Control para los Centros, Edificiios y Campus de la Universidad de Cádiz

2017 20GCGC0000 000A 22701 SEGURIDAD 501.118,34

2015/0002489 Servicio de Protección, Prevención, Vigilancia, Seguridad y Sistemas para los Centros, Edificios y Campus de la Universidad de Cádiz

2017 18DGUEOL14 000A 22706

ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 23.333,64

2016/0000998 Servicio para el impulso y fomento de las prácticas en empresas en la provincia de Cádiz. Programa de Apoyo a la Orientación e Inserción Laboral,

2017 20VIGC0000 000A 22706


2016/0001831 Servicio para el seguimiento de medios y uso de nuevas herramientas y plataformas de comunicación en el Gabinete de Comunicación y Marketing de

2017 20VIRDTIRM 000A 22706


2016/0001706 Servicio "Centro de Servicios" del Área de Informática de la Universidad de Cádiz

2017 20GCMA0000 000A 22708 SERVICIOS DE JARDINERÍA 149.209,00

2016/0000490 Servicios de mantenimiento de jardinería en los distintos centros y dependencias de la Universidad de Cádiz

2017 20DGIPPL00 000A 6020101

EDIFICIOS ADMINISTRATIVOS EN CURSO 14.211,45

2016/0001289 Servicio para el levantamiento planimétrico de los edificios de la Universidad de Cádiz

1.539.395,55





Y para los compromisos adquiridos para el ejercicio 2018:

Ejercicio UG PROG Aplicación Descripción Saldo de

Compromisos Expediente

2018 20DGIPTI00 000A 216


2016/0001956 SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE LA RED DE COMUNICACIONES DE LA UCA.

2018 20GCMA0000 000A 21300 MAQUINARIA 26.862,00

2014/0001686 CONTRATACION DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO INTEGRAL DE LOS ASCENSORES INSTALADOS EN LOS EDIFICIOS DE LA UCA

2018 20DGIPTI00 000A 22204 INFORMATICAS 112.146,02 2016/0001550 CONTRATACION ENLACE DE DATOS UCA.

2018 20VIGC0000 000A 22706


2016/0001831 Servicio para el seguimiento de medios y uso de nuevas herramientas y plataformas de comunicación en el Gabinete de Comunicación y Marketing de

2018 20GCMA0000 000A 22708 SERVICIOS DE JARDINERÍA 82.541,87

2016/0000490 Servicios de mantenimiento de jardinería en los distintos centros y dependencias de la Universidad de Cádiz

261.933,64

d) Gastos con financiación afectada

El detalle de las desviaciones de financiación del ejercicio 2016 es el siguiente:

Euros

Concepto

Desviaciones de

financiación positivas

Desviaciones de

financiación negativas

Investigación 9.842.378,00 5.239.877,94

Innovación docente, personal, ordenación académica y otros 6.106.789,34 2.745.860,41

Internacionales 2.730.898,78 3.096.274,84

Contratos OTRI 80.346,12 2.619,61

Proyectos Europeos 69.524,39 66.973,16

Total 18.829.936,63 11.151.605,96





e) Remanente de tesorería

El Estado del Remanente de Tesorería del ejercicio 2016 es el siguiente:

COMPONENTES EJERCICIO 2016

1. (+) Fondos líquidos 0,00 40.492.227,99

2. (+) Derechos pendientes de cobro 0,00 51.009.489,64

(+) Del Presupuesto corriente. 9.600.353,67 0,00

(+) De presupuestos cerrados 36.738.399,52 0,00

(+) De operaciones no presupuestarias 4.670.736,45 0,00

(+) De operaciones comerciales 0,00 0,00

3. (-) Obligaciones pendientes de pago 0,00 5.034.196,60

(+) Del Presupuesto corriente. 2.359.285,89 0,00

(+) De presupuestos cerrados 0,00 0,00

(+) De operaciones no presupuestarias 2.674.910,71 0,00

(+) De operaciones comerciales 0,00 0,00

4. (+) Partidas pendientes de aplicación 0,00 -3.855,97

(-) Cobros realizados pendientes de aplicación definitiva -3.855,97 0,00

(+) Pagos realizados pendientes de aplicación definitiva 0,00 0,00

I. Remanente de tesorería total (1+2+3+4) 0,00 86.463.665,06

II. Exceso de financiación afectada 0,00 32.864.104,74

III. Saldos de dudoso cobro 0,00 3.530.440,33

IV. Remanente de tesorería no afectado = (I-II-III) 0,00 50.069.119,99

El desglose de la formación del Remanente de tesorería total del ejercicio 2016 es el

siguiente:

Remanente de tesorería total Euros

Remanente de tesorería total al inicio del ejercicio 71.360.336,61

Modificaciones derechos de ejercicios cerrados -292.754,43

Saldo presupuestario de 2016 15.389.689,63

(+) Devoluciones ingresos ptes. pago 2015 624,82

Rectificaciones saldo operaciones extrapresupuestarias 5.768,43

Remanente de tesorería total de 2016 86.463.665,06





El remanente de tesorería afectado se compone de:

Euros

Investigación 16.151.341,43

Innovación docente, personal, ordenación académica y otros 11.863.935,03

Internacionales 4.602.934,88

Contratos OTRI 83.358,57

Proyectos Europeos 162.534,83

Total 32.864.104,74

La diferencia entre el remanente total y el remanente afectado corresponde a recursos de

libre disposición para la financiación de cualquier tipo de gasto y se denomina remanente de

tesorería no afectado.

El remanente de tesorería total existente al inicio del ejercicio, se incorpora al presupuesto

inicial siempre que no dé lugar a un desequilibrio en el conjunto de las operaciones no

financieras, así como al presupuesto definitivo de ingresos vía modificaciones

presupuestarias y bajo el capítulo de activos financieros.

f) Estado de tesorería

A continuación se muestra el desglose del Estado de la Tesorería a cierre del ejercicio 2016:

CONCEPTO IMPORTES

1- COBROS 181.563.473,93

DEL PRESUPUESTO CORRIENTE 138.284.314,72

DE PRESUPUESTOS CERRADOS 15.909.659,21

DE OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS 27.369.500,00

2- PAGOS 160.481.463,41

DEL PRESUPUESTO CORRIENTE 130.135.692,87

DE PRESUPUESTOS CERRADOS 2.618.762,68

DE OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS 27.727.007,86

0,00

3- FLUJO NETO DE TESORERÍA DEL EJERCICIO (1-2) 21.082.010,52

4- SALDO INICIAL DE TESORERÍA 19.410.217,47

5- SALDO FINAL DE TESORERÍA DEL EJERCICIO (3+4) 40.492.227,99

23. Otra información

Dada la actividad a la que se dedica la Universidad, la misma no tiene responsabilidades, gastos, activos, provisiones ni contingencias de naturaleza medioambiental que pudieran ser significativas en relación con el patrimonio, la situación financiera, los resultados y el saldo presupuestario de la misma. Por este motivo no se incluyen desgloses específicos en las presentes cuentas anuales respecto a información de cuestiones medioambientales.





24. Indicadores financieros, patrimoniales y presupuestarios

1. Indicadores financieros patrimoniales

Indicador Cálculo 2016

a) Liquidez inmediata Fondos Líquidos/Pasivo Corriente 332,83%

b) Liquidez a corto plazo (Fondos líquidos + Dchos Pdtes Cobro)/Pasivo Corriente

723,07%

c) Liquidez General Activo Corriente/Pasivo Corriente 723,77%

d) Endeudamiento por alumno (Pasivo Corriente+Pasivo no Corriente)/Nº Alumnos

843,24 €

e) Endeudamiento (Pasivo Corriente+Pasivo no Corriente)/ (Pasivo Corriente+Pasivo no Corriente+Patrimonio Neto)

4,33%

f) Relación endeudamiento Pasivo Corriente / Pasivo No Corriente 216,20%

g) Cash-Flow (Pasivo no Corriente/Flujos netos Gestión)+ (Pasivo Corriente/Flujos netos de gestión)

49,05%

h) Ratios de la cuenta de resultados económico patrimonial:

1) Estructura de ingresos Ingresos Tributarios y cotizaciones /Ingresos ordinarios

1,03%

Transferencias y subvenciones recibidas / Ingresos ordinarios

87,09%

Ventas netas y prestación de servicios / Ingresos ordinarios

11,69%

Resto Ingresos ordinarios/Ingresos ordinarios 0,19%

2) Estructura de gastos Gastos de personal/Gastos ordinarios 73,95%

Transferencias y subvenciones recibidas/Gastos ordinarios

4,30%

Aprovisionamientos/Gastos ordinarios 0,00%

Resto Gastos ordinarios/Gastos ordinarios 21,75%

3) Cobertura de gastos corrientes (Gastos gestión ordinaria/Ingresos gestión ordinaria)x100

83,04%





2. Indicadores presupuestarios


a) Del presupuesto de gastos corriente 1) Ejecución del presupuesto de

gastos Obligaciones reconocidas netas / Créditos totales 70,72%

2) Realización de los pagos Pagos realizados / Obligaciones reconocidas netas 98,22%

3) Gastos medio por estudiante Obligaciones Rec.Netas / Número medio estudiantes

6.279,09 €

4) Inversión media por estudiante Obligaciones Rec.Netas (Cap 6+7)/Nº medio estudiantes

752,76 €

5) Esfuerzo inversor Obligaciones Rec.Netas (Cap 6+7)/Total Obligaciones reconocidas

11,99%

6) Periodo Medio de pago (días) (Obligaciones pdtes pago * 365)/ Obligaciones Rec.Netas

6,50

b) Del presupuesto de ingresos corriente

1) Ejecución del presupuesto de ingresos

Derechos reconocidos netos / Previsiones definitivas

78,94%

2) Realización de los cobros Recaudación Neta /Dchos reconocidas netos 93,51%

3) Periodo Medio de cobro (días) (Dchos pendientes pago * 365)/ Dchos Rec.Netos 23,70

4) Superávit (déficit) por estudiante Rdo presupuestario ajustado / Nº medio estudiantes

370,24 €

c) De presupuestos cerrados

1) Realización de pagos Pagos/(Saldo inicial +/-modif. y anulaciones) 100,00%

2) Realización de cobros Cobros / (Saldo inicial +/- modif. y anulaciones) 30,22%





3. Indicadores Universitarios


I.MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS

1) Índice de modificación del presupuesto de gastos

Total modificación presupuestaria gasto/Presupuesto Inicial gastos

38,39%

2) Índice de modificación del presupuesto de ingresos

Total modificación presupuestaria ingreso/Presupuesto Inicial ingresos

38,39%

II.EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

4) Grado de ejecución del ppto de gasto cte.

Obligaciones Reconocidas Netas corrientes (Capítulos I+II+III+IV)/ Créditos Pptarios definitivos (Capítulos I+II+III+IV)

87,09%

5) Grado de ejecución del ppto de ingreso cte.

Derechos Reconocidos Netos corrientes (Capítulos 3+4+5) / Previsiones pptarias definitivas por operaciones ctes.

102,40%

III.CUMPLIMIENTO PRESUPUESTARIO

7) Realización de pagos excluido capítulo I (Pagos realizados - Pagos realizados capítulo I)/(Oblig.Rec.Netas - Obligaciones Rec. Netas Cap. I)

96,35%

8) Realización de cobros excluidos los procedentes de la Comunidad Autónoma

(Recaudación Neta Total-Rec.Neta CCAA (Art.45 y 75)/ (Dchos Rec.Netos-Dchos Rec.Netos CCAA (art.45 y 75))

92,43%

9) Realización de los cobros excluidos los procedentes del Estado

(Recaudación Neta Total-Rec.NetaEstado art. 40 y 70)/ (Dchos Rec.Netos-Dchos Rec.NetosEstado art 40 y 70)

94,11%

IV. ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

10) Porcentaje de gasto corriente Obligaciones Rec.Netas por Oper. Corrientes/Oblig Rec.Netas Totales

87,88%

11) Porcentaje de gasto no corriente Obligaciones Rec.Netas por Oper. No Corrientes/Oblig Rec.Netas Totales

16,49%

12) Porcentaje de gasto de personal (Cap I) sobre gasto total

Obligaciones Rec.Netas, Cap.I / Obligaciones Rec.Netas totales

70,64%

13) Porcentaje de gasto corriente en bienes y servicios sobre gasto total

Obligaciones Rec.Netas Cap.II / Obligaciones Rec.Netas Totales

13,11%

14) Porcentaje de gasto corriente en bienes y servicios sobre gasto corriente

Obligaciones Rec.Netas Cap.II / Obligaciones Rec.Netas por Op.Corrientes

14,91%

15) Porcentaje de gasto financiero sobre gasto total

Obligaciones Rec.Netas Cap.III / Obligaciones Rec.Netas Totales

0,09%

16) Porcentaje de gasto financiero sobre gasto corriente

Obligaciones Rec.Netas Cap.III / Obligaciones Rec.Netas por operaciones corrientes

0,10%

V.ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

17) Nivel de recursos propios Derechos Rec.Netos (cap III,V y VI) / Derechos Rec.Netos

14,00%

18) Porcentaje de tasas y precios públicos sobre recursos propios

Derechos Rec.Netos Cap.III (arts.30 y 31) / Derechos Rec.Netos (Cap III,V y VI)

85,20%

19) Porcentaje de tasas y precios públicos sobre ingresos totales

Derechos Rec.Netos Cap.III (arts.30 y 31) / Derechos Rec.Netos

11,93%

20) Porcentaje de tasas y precios públicos y otros ingresos por prestación de servicios sobre recursos propios

Derechos Rec.Netos Cap.III (arts.30,31 y 32) / Derechos Rec.Netos (Cap. III,V y VI)

96,69%

21) Porcentaje de tasas y precios públicos y otros ingresos por prestación de servicios sobre ingresos totales

Derechos Rec.Netos Cap.III (arts.30,31 y 32) / Derechos Rec.Netos

13,54%






22) Grado de financiación ajena (excluidas las operaciones financieras)

Derechos Rec.Netos (cap IV y VII) / Derechos Rec.Netos

85,48%

23) Grado de dependencia externa Derechos Rec.Netos (cap IV, VII y IX) / Derechos Rec.Netos

85,96%

24) Grado de dependencia de la Comunidad Autónoma

Derechos Rec.Netos Cap.IV y VII (arts.45 y 75) / Derechos Rec.Netos

75,41%

25) Grado de dependencia del Estado Derechos Rec.Netos Cap.IV y VII (arts.40 y 70) / Derechos Rec.Netos

4,72%

26) Carga Financiera Obligaciones Reconocidas Netas Cap.III / Derecho Rec.Netos por Op.Corrientes

0,09%





25. Información sobre el coste de las actividades.

a) Resumen General de Costes de la Entidad

Elementos Importe %

COSTES DE PERSONAL: 97.648.545,54 75%

Sueldos y Salarios 83.018.032,92 85%

Cotizaciones sociales a cargo del empleador 11.919.238,87 12%

Otros costes sociales 1.865.485,68 2%

Indemnizaciones por razón del servicio 845.788,07 1%

Transporte de personal 0,00 0%

ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS: 8.516.871,02 7%

Costes de materiales de reprografía e imprenta

0,00 0%

Costes de otros materiales 0,00 0%

Costes de material 1.468.090,67 17%

Trabajos realizados por otras organizaciones 7.048.780,35 83%

SERVICIOS EXTERIORES: 11.293.014,81 9%

Prima de Seguro 194.959,08 2%

Arrendamientos y cánones 198.905,38 2%

Reparaciones y conservación 2.340.152,80 21%

Servicios de profesionales independientes 3.212.625,61 28%

Servicios bancarios y similares 2.165,06 0%

Publicidad, propaganda y relaciones públicas 359.002,80 3%

Suministros 3.740.963,78 33%

Comunicaciones 310.006,35 3%

Costes diversos 934.233,95 8%

TRIBUTOS 250.076,32 0%

COSTES CALCULADOS 7.451.261,31 6%

Amortizaciones 7.451.261,31 100%

COSTES FINANCIEROS 115.194,58 0%

COSTES DE TRANSFERENCIAS 5.632.501,91 4%

OTROS COSTES 0,00 0%

TOTAL: 130.907.465,49 100%





26. Indicadores de gestión.

a) Indicadores de eficacia

(referidos a los dos últimos cursos) 2016

- INDICADORES DE DOCENCIA

Promedio de estudiantes en titulaciones de grado y ciclos anteriores

= 18.051

Promedio de estudiantes en tercer ciclo (Doctorado)

= 1.289

Promedio de estudiantes de postgrado (Master)

= 1.146

b) Indicadores de economía

2016

Coste de personal / Nº personal total UCA = 44.547,98 €

27. Aspectos derivados de la transición a las nuevas normas contables

Según lo dispuesto en la nota 3, se han considerado las cuentas anuales del ejercicio 2016 como cuentas anuales iniciales, por lo que no se incluyen cifras comparativas. En esta nota se incluye el balance y la cuenta de resultado económico-patrimonial incluidos en las cuentas anuales del ejercicio 2015 aprobadas por el Consejo de Social con fecha 29 de junio de 2016, junto con una explicación de las principales diferencias entre los criterios contables aplicados en el ejercicio anterior y los actuales, así como la cuantificación del impacto que produce esta variación de criterios contables en el patrimonio neto 1 de enero de 2016, que es la fecha de transición y por tanto de elaboración del balance de apertura.

a) Balance y Cuenta de Pérdidas y Ganancias

En los Anexos 1 y 2 se incluye el balance y la cuenta de pérdidas y ganancias incluidas en las cuentas anuales del ejercicio 2015.

b) Conciliación referida al balance de apertura

Las principales variaciones que se han originado de la aplicación del Plan General de Contabilidad Pública aprobado por la Orden EHA/1037/2010, de 13 de abril, en el importe del patrimonio neto al 1 de enero de 2016, fecha del balance de transición y 31 de diciembre de 2015, ha sido la consideración de las revalorizaciones de Inmuebles realizadas en el ejercicio 2014, como menor Patrimonio Aportado, reflejándose en la cuenta 136 “Ajustes por valoración del inmovilizado no financiero” por un importe de 107.300.989,42 euros.

28. Garantías constituidas y recibidas por la Universidad de Cádiz No existen garantías constituidas.




29. Hechos Posteriores Compromisos de gasto de la Consejería de Economía y Conocimiento de la Junta de Andalucía pendientes del reconocimiento de la obligación de pago a favor de la Universidad de Cádiz. A la fecha de cierre del ejercicio económico 2016, de acuerdo con el Listado Mayor de Terceros emitido por la Intervención de Hacienda de nuestra Comunidad Autónoma con base en su sistema de gestión económico presupuestaria, la Junta de Andalucía tiene registrados compromisos (fase contable AD) a favor de la Universidad de Cádiz por un total de 4.150.687,17 euros, pendientes del reconocimiento de la correlativa obligación de pago por la Junta de Andalucía (fase contable O). Este importe se desglosa en las siguientes ayudas y subvenciones correspondientes a los créditos presupuestarios de los Programas 4.2.J y 5.4.A de la Consejería de Economía y Conocimiento (3.666.040,12 euros):

3.584.362,36 euros de diversas ayudas y subvenciones para actividades de investigación, infraestructuras y equipamiento científico-técnico, los proyectos de excelencia correspondientes a convocatorias de 2007 a 2011.

71.000 euros correspondientes al 25 % restante de la ayuda excepcional concedida en el año 2011 a la Universidad de Cádiz para las actividades del Campus de Excelencia Internacional de Agricultura convocatoria 2010 2ª Fase, cuya coordinación está asignada a la Universidad de Córdoba.

10.677,76 euros de la Consejería de Economía y Conocimiento para actividades formativas del Personal de Administración y Servicios.

Si comparamos este dato con el existente a 31 de diciembre de 2015 (11.605.993,05 euros)

para estos mismos Programas presupuestarios, la variación neta interanual ha sido negativa, reduciéndose en 7.939.952,93 euros.

Adicionalmente, a 31 de diciembre de 2016 existen 484.647,05 euros de otras Consejerías y Organismos de la Junta de Andalucía en fase AD pendiente del reconocimiento de la obligación de pago a favor de nuestra Institución.

Dado que la Universidad de Cádiz ya tenía reconocidos en ejercicios anteriores a 2014 derechos a favor pendientes de cobro por un importe de 1.540.597,70 euros, los fondos derivados de este hecho, no plasmados en el Estado de Ingresos de la Liquidación del Presupuesto del año 2016, en aplicación del principio de prudencia al no estar imputado a los créditos presupuestarios el reconocimiento de la obligación de pago (fase O) por la Junta de Andalucía, ascenderían a 9.737.161,47 euros.

(+) Obligaciones de Pago totales reconocidas por la Junta de Andalucía en 2016 112.704.409,99 (-) Pagos realizados en 2016 105.577.337,99 Pendiente de pago a 31 de diciembre 2016 7.127.072,00(+) Fase AD pendiente fase O 4.150.687,17 (-) Derechos reconocidos por la UCA ejercicios anteriores 1.540.597,70 Total pendiente de cobro ajustado 9.737.161,47

Toda vez que las subvenciones y ayudas citadas tendrían reflejo en los Capítulos 4 y 7

Subvenciones y Transferencias del Estado de Ingresos (operaciones de naturaleza no financiera), la Cuenta Financiera del año 2016 ajustada reflejaría una Capacidad de Financiación positiva (17.401.962,36 euros):

Cuenta financiera Cuentas anuales. Capacidad de financiación: (+) 14.791.872,89 euros. Ajuste derivado de los nuevos derechos de cobro: (+) 2.610.089,47 euros. Cuenta financiera ajustada. Capacidad de financiación: (+) 17.401.962,36 euros.





Igualmente afectaría de forma positiva al Saldo Presupuestario del ejercicio:

Cuenta financiera Cuentas anuales. Saldo presupuestario: (+) 15.389.689,63 euros.

Ajuste derivado de los nuevos derechos de cobro: (+) 2.610.089,47 euros.

Cuenta financiera ajustada. Saldo presupuestario ajustado: (+) 17.999.779,10 euros.





Las anteriores cuentas anuales que comprenden el balance al 31 de diciembre de 2016, la cuenta de

resultado económico-patrimonial, el estado de flujos de efectivo, el estado de cambios en el

patrimonio neto, el estado de liquidación de presupuesto y la memoria correspondientes al ejercicio

anual terminado en dicha fecha han sido formuladas por el Gerente de la Universidad con fecha 31 de

mayo de 2017.

UNIVERSIDAD DE CÁDIZBALANCE


Nº CUENTAS EJ. 2015 EJ. 2014 Nº CUENTAS EJ. 2015 EJ. 2014

A) INMOVILIZADO 330.603.273,06 318.894.336,31 A) FONDOS PROPIOS 373.168.545,98 368.851.356,26I. Inversiones Destinadas al uso general 15.756,59 15.756,59 I. Patrimonio 368.851.356,26 366.998.970,13

200 1. Terrenos y bienes naturales 0,00 0,00 100 1. Patrimonio 371.240.667,22 369.388.281,09201 2. Infraestructuras y bienes destinados al uso general 14.596,59 14.596,59 101 2. Patrimonio recibido en adscripción 0,00 0,00202 3. Bienes comunales 0,00 0,00 103 3. Patrimonio recibido por cesión 0,00 0,00208 4. Bienes del patrimonio histórico, artístico y cultural 1.160,00 1.160,00 (107) 4. Patrimonio entregado en adscripción 0,00 0,00

II. Inmovilizaciones inmateriales 314.123,60 364.563,54 (108) 5. Patrimonio entregado por cesión -2.389.310,96 -2.389.310,96210 1. Gastos de investigación y desarrollo 0,00 0,00 (109) 6. Patrimonio entregado para uso general 0,00 0,00212 2. Propiedad industrial 2.037,43 2.037,43 11 II. Reservas 0,00 0,00215 3. Aplicaciones informáticas 1.978.872,30 1.908.451,22 III. Resultado de ejercicio anteriores -374.265,54 -1.713.507,21216 4. Propiedad Intelectual 0,00 0,00 120 1. Resultados positivos de ejercicios anteriores 29.260,13 0,00217 5. Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento finan 0,00 0,00 (121) 2. Resultados negativos de ejercicios anteriores -403.525,67 -1.713.507,21219 6. Otro inmovilizado inmaterial 0,00 0,00 129 IV. Resultados del ejercicio 4.691.455,26 3.565.893,34

(291), (2922) 7. Provisiones 0,00 0,00 14 B) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 126.349,00 677.228,31(281) 8. Amortizaciones -1.666.786,13 -1.545.925,11 C) ACREEDORES A LARGO PLAZO 18.470.786,83 27.949.423,11

III. Inmovilizaciones materiales 330.138.377,74 318.408.861,18 I. Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00220, 221 1. Terrenos y construcciones 232.645.808,56 226.363.236,35 150 1. Obligaciones y bonos 0,00 0,00222, 223 2. Instalaciones técnicas y maquinaria 110.977.601,55 95.975.546,80 155 2. Deudas representadas en otros valores negociables 0,00 0,00224, 226 3. Utillaje y mobiliario 11.877.734,08 11.473.687,71 156 3. Intereses de obligaciones y otros valores 0,00 0,00

227, 228, 229 4. Otro inmovilizado 41.824.618,28 39.764.103,03 158, 159 4. Deudas en moneda extranjera 0,00 0,00(292), (2922) 5. Provisiones 0,00 0,00 II. Otras deudas a largo plazo 18.470.786,83 27.949.423,11

(282) 6. Amortizaciones -67.187.384,73 -55.167.712,71 170, 176 1. Deudas con entidades de crédito 567.661,16 9.283.081,2823 IV. Inversiones gestionadas 0,00 0,00 171, 173, 177 2. Otras deudas 17.903.125,67 18.666.341,83

V. Inversiones financieras permanentes 135.015,13 105.155,00 178, 179 3. Deudas en moneda extranjera 0,00 0,00250, 251, 256 1. Cartera de valores a largo plazo 135.015,13 105.155,00 180, 185 4. Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo 0,00 0,00252, 253, 257 2. Otras inversiones y créditos a largo plazo 0,00 0,00 259 III. Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidas 0,00 0,00

260, 265 3. Fianzas y depósitos constituidos a largo plazo 0,00 0,00 D) ACREEDORES A CORTO PLAZO 12.373.261,92 14.614.476,89(297), (298) 4. Provisiones 0,00 0,00 I. Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00

27 B) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,00 0,00 500 1. Obligaciones y bonos a corto plazo 0,00 0,00C) ACTIVO CIRCULANTE 73.535.670,67 93.198.148,26 505 2. Deudas representadas en otros valores negociables 0,00 0,00I. Existencias 0,00 0,00 506 3. Intereses de obligaciones y otros valores 0,00 0,00II. Deudores 54.052.854,84 68.192.425,73 508, 509 4. Deudas en moneda extranjera 0,00 0,00

43 1. Deudores presupuestarios 52.940.813,16 68.929.969,20 II. Deudas con entidades de crédito 0,00 2.896.400,0044 2. Deudores no presupuestarios 508.465,80 794.899,40 520 1. Préstamos y otras deudas 0,00 2.896.400,0045 3. Deudores por administración de recursos por cuenta de otr 0,00 0,00 526 2. Deudas por intereses 0,00 0,00

470, 471, 472 4. Administraciones públicas 3.888.540,00 458.496,12 III. Acreedores 8.805.475,29 8.058.317,88550, 555, 558 5. Otros deudores 0,00 0,00 40 1. Acreedores presupuestarios 2.822.592,02 3.893.161,25

(490) 6. Provisiones -3.284.964,12 -1.990.938,99 41 2. Acreedores no presupuestarios 3.016.133,92 992.659,04III. Inversiones financieras temporales 72.598,67 86.559,20 45 3. Acreedores por administración de recursos por cuenta de ot 0,00 0,00

540, 541, 546, (549) 1. Cartera de valores a corto plazo 0,00 0,00 475, 476, 477 4. Administraciones públicas 2.577.313,66 2.772.185,46542, 543, 544, 545, 547, 548 2. Otras inversiones y créditos a corto plazo 69.691,27 85.834,20 521, 523, 527, 528, 529, 550, 554, 559 5. Otros acreedores 310.069,24 360.919,93

565, 566 3. Fianzas y depósitos constituidos a corto plazo 2.907,40 725,00 560, 561 6. Fianzas y depósitos recibidos a corto plazo 79.366,45 39.392,20(597), (598) 4. Provisiones 0,00 0,00 485, 585 IV. Ajustes por periodificación 3.567.786,63 3.659.759,01

57 IV. Tesorería 19.410.217,16 24.919.163,33 E) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO 0,00 0,00480, 580 V. Ajustes por periodificación 0,00 0,00 491 I. Provisión para la devolución de ingresos 0,00 0,00

Total General (A+B+C)... 404.138.943,73 412.092.484,57 Total General (A+B+C+D+E)... 404.138.943,73 412.092.484,57

ACTIVO PASIVO

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Texto escrito a máquina

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Cuadro de texto

Anexo 1

UNIVERSIDAD DE CÁDIZCUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL


Nº CUENTAS EJ. 2015 EJ. 2014 Nº CUENTAS HABER EJ. 2015 EJ. 2014

A) GASTOS 139.145.006,39 124.914.174,92 B) INGRESOS 143.836.461,65 128.480.068,26

1. Gastos de funcionamiento de los servicios y prestaciones sociales 134.900.227,29 119.589.287,96 1. Prestación de servicios 20.375.514,84 22.794.601,35

a) Gastos de personal: 99.447.984,61 92.040.664,11 740 a) Tasas por prestación de servicios o realización de actividades 1.480.465,09 1.416.059,34

640, 641 a.1) Sueldos, salarios y asimilados 85.707.831,15 80.036.702,00 741 b) Precios públicos por prestación de servicios o realización de activ 18.895.049,75 21.378.542,01

642, 643, 644 a.2) Cargas sociales 13.740.153,46 12.003.962,11 742 c) Precios públicos por utilización privativa o aprovechamiento espec 0,00 0,00

645 b) Prestaciones sociales 234.931,17 235.875,07 2. Otros ingresos de gestión ordinaria 808.347,46 1.070.530,06

68 c) Dotaciones para amortizaciones de inmovilizado 12.642.748,85 5.359.165,00 773 a) Reintegros 135.546,02 375.663,45

d) Variación de provisiones de tráfico 1.294.025,13 1.536.224,43 78 b) Trabajos realizados por la entidad 0,00 0,00

675, 694, (794) d.1) Variación de provisiones y pérdidas de créditos incobrables 1.294.025,13 1.536.224,43 c) Otros ingresos de gestión 595.719,27 630.445,13

691, (791) d.2) Variación de provisión para devoluciones de ingresos 0,00 0,00 775, 776, 777 c.1) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 44.839,96 571.310,13

e) Otros gastos de gestión 20.777.259,08 19.767.959,04 790 c.2) Exceso de provisiones de riesgos y gastos 550.879,31 59.135,00

62 e.1) Servicios exteriores 20.126.960,48 19.621.714,70 760 d) Ingresos de participaciones en capital 0,00 0,00

63 e.2) Tributos 650.298,60 146.244,34 761, 762 e) Ingresos de otros valores negociales y de créditos del activo inmo 0,00 0,00

676 e.3) Otros gastos de gestión corriente 0,00 0,00 f) Otros intereses e ingresos similares 77.082,17 64.421,48

f) Gastos financieros y asimilables 503.278,45 649.400,31 763, 765, 769 f.1) Otros intereses 77.082,17 64.421,48

661, 662, 663, 665, 669 f.1) Por deudas 503.278,45 649.400,31 766 f.2) Beneficios en inversiones financieras 0,00 0,00

666, 667 f.2) Pérdidas de inversiones financieras 0,00 0,00 768 g) Diferencias positivas de cambio 0,00 0,00

698, 699, (796), (798), (799), 697, (797) g) Variación de las provisiones de inversiones financieras 0,00 0,00 3. Transferencias y subvenciones 121.769.263,19 104.516.964,61

668 h) Diferencias negativas de cambio 0,00 0,00 750 a) Transferencias corrientes 107.725.352,96 97.670.408,63

2. Transferencias y subvenciones 3.487.207,04 4.570.814,77 751 b) Subvenciones corrientes 0,00 0,00

650 a) Transferencias corrientes 136.777,00 124.235,64 755 c) Transferencias de capital 10.889.109,95 6.067.167,19

651 b) Subvenciones corrientes 3.180.203,90 3.839.801,14 756 d) Subvenciones de capital 3.154.800,28 779.388,79

655 c) Transferencias de capital 170.226,14 606.777,99 4. Ganancias e Ingresos extraordinarios 883.336,16 97.972,24

656 d) Subvenciones de capital 0,00 0,00 770, 771 a) Beneficios procedentes del inmovilizado 869.813,85 0,00

3. Pérdidas y gastos extraordinarios 757.572,06 754.072,19 774 b) Beneficios por operaciones de endeudamiento 0,00 0,00

670, 671 a) Pérdidas procedentes de inmovilizado 291.693,21 38.736,15 778 c) Ingresos extraordinarios 3.498,39 11.864,55

674 b) Pérdidas por operaciones de endeudamiento 0,00 0,00 779 d) Ingresos y beneficios de otros ejercicios 10.023,92 86.107,69

678 c) Gastos extraordinarios 0,00 0,00

679 d) Gastos y Pérdidas de otros ejercicios 465.878,85 715.336,04

692, (792) e) Variación de provisión de inmovilizado no financiero 0,00 0,00

AHORRO 4.691.455,26 3.565.893,34 DESAHORRO 0,00 0,00

DEBE

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Cuadro de texto

Anexo 2

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