Cédula de Autorización del Procedimiento: · Web viewDecreto del Presupuesto de Egresos de la...

Procuraduría Federal del ConsumidorCoordinación General de Administración

Lineamientos para la Autorización, Ejercicio y Comprobación de Viáticos

y Pasajes

José Vasconcelos 208, Col Condesa, C.P. 06140http://www.profeco.gob.mx

15 de febrero de 2008

Lineamientos para la Autorización, Ejercicio y Comprobación de Viáticos y Pasajes

Codificación:L-AECVP-600

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Vigencia:15 de febrero de 2008

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Revisión FechaRevisión Consideración del cambio en el documento

00 14 de febrero de 2008

Elaboración para dar cumplimiento a las disposiciones establecidas en las “NORMAS que regulan los viáticos y pasajes para las comisiones en el desempeño de funciones en la Administración Pública Federal”. La presente disposición normativa abroga al “Manual de Viáticos y Pasajes” y se emite de conformidad con el Programa de Trabajo del Comeri 2008, así como en apego a los Lineamientos para Emitir Disposiciones Normativas y la Guía Técnica para Elaborar y Actualizar Lineamientos. Versión dictaminada por el Comeri en la Primera Sesión Ordinaria de 2008 (14-02-2008).

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ContenidoPágina

I. Introducción................................................................................................3

II. Glosario.......................................................................................................4

III. Objetivo.......................................................................................................6

IV. Alcance.......................................................................................................6

V. Normatividad Aplicable...............................................................................7

VI. Disposiciones Generales..........................................................................10

Obligaciones.........................................................................................10

Restricciones........................................................................................11

Ejercicio de partidas..............................................................................12

VII. Lineamientos........................................................................................14

Autorización..............................................................................................14

Asignación y ejercicio de viáticos y pasajes..............................................15

Pasajes.................................................................................................16

Asignación de tarjetas de debito institucionales........................................18

Cuotas Máximas para Viáticos..................................................................19

Nacionales............................................................................................19

Internacionales.....................................................................................20

Paquetes de Viaje.................................................................................20

Homologación de viáticos.....................................................................21

Justificación y Comprobación de viáticos y pasajes.................................22

Justificación..........................................................................................22

Comprobación......................................................................................22

Remanentes.........................................................................................24

Gastos Exceptuados.............................................................................25

VIII. Anexos..................................................................................................26





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I. Introducción

La Coordinación General de Administración (CGA), emite los presentes lineamientos para la autorización de comisiones nacionales o internacionales, así como la asignación y comprobación de viáticos y pasajes, a fin de que los servidores públicos de la Procuraduría Federal del Consumidor (Profeco) que desempeñen alguna comisión oficial, se apeguen al marco normativo aplicable.

El presente documento permitirá a las áreas, administrar los recursos presupuestales asignados en materia de viáticos y pasajes, así como contar con los elementos normativos que regulen la autorización, ejercicio y comprobación de viáticos y pasajes, para que los servidores públicos comisionados cumplan con el desarrollo de las funciones o actividades que les sean asignadas fuera de su centro de trabajo.

El documento establece los montos máximos a otorgar por concepto de viáticos y pasajes aplicables en la Profeco, a partir de la vigencia de los presentes lineamientos.





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II. Glosario

Adscripción. Lugar en que se encuentran ubicadas las oficinas, instalaciones o representaciones de la Profeco, en las que prestan sus servicios los servidores públicos comisionados y cuyo ámbito geográfico delimita el desempeño de sus funciones o actividades.

Comisión. Tarea o función oficial que se encomienda a un servidor público o que éste desarrolle por razones de su empleo, cargo o comisión, en lugares distintos a los de su centro de trabajo.

Comprobante. Documento que sirve de prueba de un desembolso en efectivo y que reúne requisitos fiscales y administrativos señalados en la normatividad vigente.

Lugar de adscripción. Aquel en el que se encuentra ubicada la unidad administrativa o el centro de trabajo y cuyo ámbito geográfico delimita el desempeño de las funciones o actividades del servidor público comisionado.

Oficio de Comisión y Solicitud de Viáticos y Pasajes. Documento que debe contener la autorización y designación del servidor público comisionado, así como el objeto, destino y duración de la comisión, que servirá como justificante de la erogación que se realice, en términos del artículo 66, fracción III y último párrafo, del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

Pasajes. Asignación destinada a cubrir los gastos por concepto de transportación del lugar de adscripción del servidor público comisionado, al o las ciudades o poblaciones en las que se efectuará la comisión y viceversa, ya sea nacional o internacional. Puede tratarse de transporte terrestre, férreo, aéreo y marítimo, así como los gastos de combustible en el uso de automóviles oficiales o particulares y el costo de casetas o peajes.

Requisitos fiscales. Datos que debe contener la documentación comprobatoria de viáticos y pasajes emitida por los prestadores de servicios, y que se encuentra contenida en el Código Fiscal de la Federación, su reglamento y las leyes fiscales respectivas.

Cuota. Montos máximos diarios por nivel jerárquico del servidor público comisionado y zona económica en que se otorgan por concepto de viáticos y pasajes.

Tramo sencillo. Viaje que realiza el servidor público comisionado desde la ciudad de origen hasta la ciudad de destino en que se llevará a cabo la comisión o viceversa, sin importar el número de escalas que pudieran realizarse durante dicho traslado.





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Transporte local. Es el servicio consistente en el traslado del servidor público comisionado a través del servicio público urbano o de taxi, cuyo costo es cubierto mediante la asignación de viáticos en el desarrollo de una comisión. Incluye los taxis del domicilio a la terminal terrestre, férrea, aérea y marítima, al hotel, al lugar o lugares donde se desarrollará la comisión dentro de la misma ciudad o población y viceversa.

Unidad Administrativa. Cada uno de los órganos que integran a la Profeco, que indistintamente pueden ser Oficina del C. Procurador, Subprocuradurías, Coordinaciones Generales, Direcciones Generales, Delegaciones y Subdelegaciones, las cuales registran en su presupuesto el importe de los gastos efectuados por concepto de viáticos y pasajes originados durante el cumplimiento de una comisión y que presupuestalmente se conoce como Unidad Responsable.

Unidad Responsable (UR). Unidad administrativa perteneciente a la estructura básica de la Profeco, facultada para ejercer gasto con el fin de llevar a cabo actividades que conduzcan al cumplimiento de objetivos y metas establecidas en los programas de la Institución.

Viáticos. Gastos necesarios para el cumplimiento de una comisión, como serían transporte local, alimentación, hospedaje, servicios de Internet, fax, fotocopiado, llamadas telefónicas, propinas, lavandería, tintorería, entre otros.





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III. Objetivo

Establecer los lineamientos que regulan la autorización de comisiones, asignación de viáticos y pasajes nacionales e internacionales para los servidores públicos que sean comisionados para el desempeño de las funciones encomendadas, a fin de garantizar un uso racional y eficiente de los recursos, así como facilitar su registro y seguimiento programático, presupuestal y contable dentro del marco normativo aplicable en la materia.

IV. Alcance

Son sujetos de los presentes lineamientos:

a. Servidores Públicos que en el ejercicio de sus funciones o actividades, sean comisionados a un lugar distinto al de su adscripción, dentro del territorio nacional o en el extranjero, en los términos de los presentes lineamientos.

b. Los titulares de las unidades responsables (UR’s) y jefes inmediatos de los comisionados, responsables de la asignación y autorización de comisiones, según corresponda.

c. Los titulares de las coordinaciones administrativas (CA´s), quienes coadyuvan en la ministración y comprobación correspondiente.

d. El Órgano Interno de Control.





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V. Normatividad Aplicable

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.DOF 05-02-1917 y sus reformas.

Leyes

Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público.DOF 04-01-2000 y sus reformas.

Ley de Instituciones de Crédito DOF 18-07-1990 y sus reformas.

Ley del Impuesto al Valor Agregado.DOF 29-12-1978 y sus reformas.

Ley del Impuesto sobre la Renta.DOF 01-01-2002 y sus reformas.

Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaría.DOF 30-03-2006.

Ley Federal de Responsabilidad Patrimonial del Estado.DOF 31-12-2004.

Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos.DOF 13-03-2002 y sus reformas.

Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental.DOF 11-06-2002 y sus reformas.

Ley Orgánica de la Administración Pública Federal.DOF 29-12-1976 y sus reformas.

Códigos

Código Fiscal de la Federación.DOF 31-12-1981 y sus reformas.





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Reglamentos

Reglamento de la Ley del Impuesto al Valor Agregado. DOF 29-02-1984 y sus reformas.

Reglamento de la Ley del Impuesto sobre la Renta. DOF 17-10-2003.

Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaría. DOF 28-06-2006.

Reglamento de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental. DOF 11-07-2003.

Reglamento de la Procuraduría Federal del Consumidor. DOF 16-06-2004.

Reglamento del Código Fiscal de la Federación. DOF 29-02-1984 y sus reformas.

Decretos

Decreto del Presupuesto de Egresos de la Federación para el ejercicio fiscal 2008.DOF 13-12-2007.

Decreto que establece las medidas de austeridad y disciplina del gasto de la Administración Pública Federal.DOF 04-12-2006.

Acuerdos

Acuerdo por el que se expide el Clasificador por Objeto del Gasto para la Administración Pública Federal.DOF 13-10-2000 y sus reformas.

Acuerdo por el que se expide el Manual de Percepciones de los Servidores Públicos de las Dependencias y Entidades de la Administración Pública Federal DOF 31-05-2007.





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Circulares y Oficios

Oficio Circular No. 307-A.-0692, mediante el cual se emiten los “Lineamientos Específicos de Control Presupuestario para la Administración de Gastos de Carácter Institucional”.08-06-2006. Emitido por la Unidad de Política y Control Presupuestario (UPCP) de la Secretaria de Hacienda y Crédito Público (SHCP).

Lineamientos para el Ejercicio y Control del Gasto de las Oficinas Centrales, “Circular 01/2008”.Profeco 15-02-2008

Lineamientos para el Ejercicio y Control del Gasto de las Delegaciones y Subdelegaciones, “Circular 01/2008”.Profeco 15-02-2008

Documentos Normativo-Administrativos

Estatuto Orgánico de la Procuraduría Federal del Consumidor.DOF 10-07-2006.

Otras Disposiciones

Aclaración al anexo 4 del Acuerdo por el que se expide el Manual de Percepciones de los Servidores Públicos de las Dependencias y Entidades de la Administración Pública Federal.DOF 31-05-2007.

Normas que regulan los viáticos y pasajes para las comisiones en el desempeño de funciones en la Administración Pública Federal.DOF 28-12-2007.

Lineamientos Específicos para la aplicación y Seguimiento de las Medidas de Austeridad y Disciplina del Gasto de la Administración Pública Federal.DOF 29-12-2006.

Lineamientos Generales para la organización y conservación de los archivos de las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal.DOF 20-02-2004.

Resolución Miscelánea Fiscal para 2007.DOF 25-04-2007 y sus modificaciones.





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VI. Disposiciones Generales

Obligaciones

1. Las comisiones, viáticos y pasajes se sujetarán a los presentes lineamientos, los casos de excepción, serán autorizados por el Coordinador General de Administración (CGA), siempre y cuando se apeguen al marco normativo aplicable a la materia y previa solicitud de la Unidad Responsable (UR) correspondiente, mediante la “Autorización Específica de Gasto con Cargo a las Partidas”Formato I 1-L-AECVP-600.

2. Los titulares de las UR’s podrán autorizar comisiones oficiales al personal adscrito a sus áreas respectivas, así como asignar viáticos y pasajes para el desempeño de las comisiones que sean estrictamente necesarias para dar cumplimiento a los programas y objetivos de la Profeco, por lo que será estrictamente necesario determinar el número de días de la comisión, en apego a los criterios de austeridad y racionalidad establecidos por el Ejecutivo Federal.

3. No se podrá autorizar la asignación de viáticos y pasajes para comisiones que tengan por objeto realizar tareas o funciones que puedan ser efectuadas por servidores públicos adscritos en las delegaciones o subdelegaciones o representaciones locales o regionales que tenga la Profeco en el lugar de la comisión.

4. Cuando la comisión se realice para atender asuntos relacionados con las delegaciones o subdelegaciones de la Profeco y a efecto de observar lo señalado en el numeral anterior, el oficio de comisión deberá contar con el visto bueno de la Dirección General de Delegaciones (DGD), a excepción del personal adscrito a la Subprocuraduría de Verificación, Órgano Interno de Control (OIC) y de las brigadas de verificación.

5. En las comitivas o comisiones a un mismo lugar y evento, se deberá reducir el número de integrantes y gastos al estrictamente necesario para la atención del asunto que les competa.

6. Las comisiones deberán estar determinadas en el calendario de trabajo de las UR´s conforme a sus programas, salvo que se trate de comisiones derivadas de situaciones urgentes o imprevistas, plenamente justificadas.





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7. Los servidores públicos comisionados serán responsables de la correcta aplicación de los recursos para el desarrollo de la comisión, y atenderán el cumplimiento de compromisos contraídos por el Gobierno Federal a través de la Profeco con otros países, conforme a los objetivos prioritarios de la Institución, así como los asuntos que deriven de situaciones urgentes o imprevistas en dichas comisiones, en estricto apego a las disposiciones de austeridad y racionalidad del gasto.

8. Es responsabilidad de los titulares de las UR´s, que el personal adscrito a sus áreas efectúen la comprobación de los viáticos y pasajes autorizados, en los 10 días hábiles siguientes al termino de la comisión, en caso contrario, se dará aviso al OIC para los efectos conducentes.

8 Bis. El personal de las brigadas adscrito a la Subprocuraduría de Verificación, contará con 13 días hábiles siguientes al término de la comisión para realizar la comprobación de los viáticos y pasajes autorizados

9. Las CA´s serán responsables de controlar las ministraciones de viáticos y pasajes, así como las solicitudes de boletos de avión y no deberán rebasar el techo presupuestario autorizado, así como coadyuvar en la asignación y comprobación de los recursos.

10. Será responsabilidad de las CA´S, establecer los mecanismos administrativos necesarios para la oportuna ministración de viáticos y pasajes, así como el cumplimiento de los plazos y términos establecidos para la comprobación.

Restricciones11. Los titulares de las UR’s no podrán:

A. Autorizar, asignar y/o pagar viáticos en los casos que se trate de actividades regulares y se realicen a una distancia menor a 50 kilómetros del área urbana en que se encuentre su lugar de adscripción, o cuenten con algún otro tipo de estímulo para su realización.

B. Autorizar, asignar y/o pagar boletos de viaje con fines de cortesía o promoción social.

C. Autorizar o asignar comisión alguna al personal que se encuentre disfrutando de período vacacional, de cualquier tipo de licencia, o se encuentre en el extranjero con carácter de estudiante.

D. Autorizar o asignar a un mismo servidor público varias comisiones a desempeñar simultáneamente.

E. Autorizar o asignar viáticos a servidores públicos que tengan pendientes comprobaciones y/o adeuden reembolsos por concepto de viáticos de comisiones anteriores.





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F. Autorizar erogaciones realizadas fuera del período de comisión.

G. Autorizar erogaciones con cargo a las partidas de viáticos y pasajes que no obedezcan al estricto cumplimiento de comisiones, ni para cubrir complementos a las remuneraciones del personal.

H. Autorizar el pago de viáticos y pasajes para sufragar gastos de terceras personas o de actividades ajenas al servicio oficial, salvo aquellos casos justificados que se soliciten expresamente por parte de los titulares de UR’s, previa autorización del titular de la CGA, mediante la presentación del Formato I 1 -L-AECVP-600.

12. Para la adquisición de boletos de primera clase “business class” o superior, se atenderán las solicitudes conforme a lo siguiente:

A. Cuando por las condiciones físicas o de salud del servidor público comisionado, se justifique como plenamente necesario el viaje en dicha categoría, así como otros casos debidamente justificados y autorizados mediante el Formato I 1 -L-AECVP-600.

B. Cuando se trate de vuelos internacionales que por tramo sencillo tengan duración superior a 4 horas, lo cual sólo aplica a los servidores públicos siguientes: Procurador, Coordinador General o Subprocurador.

C. Cuando se trate de vuelos internacionales que por tramo sencillo tengan duración superior a 6 horas, lo cual sólo aplica a los servidores públicos siguientes: Director General, Director General Adjunto o Contralor Interno.

Ejercicio de partidas

13. Las partidas con cargo a las cuales se realizará la asignación de viáticos y pasajes nacionales e internacionales, serán conforme al Clasificador por Objeto del Gasto para la Administración Pública Federal (COGAPF) como se muestra a continuación:

Pasajes3808 Pasajes nacionales para labores en campo y de supervisión

3811 Pasajes nacionales para servidores públicos de mando en el desempeño de comisiones y funciones oficiales

3813 Pasajes internacionales para servidores públicos en el desempeño de comisiones y funciones oficiales





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Viáticos3814 Viáticos nacionales para labores de campo y de supervisión.

3817 Viáticos nacionales para servidores públicos en el desempeño de funciones oficiales.

3819 Viáticos en el extranjero para servidores públicos en el desempeño de comisiones y funciones oficiales.

Otras aplicables a paquetes de viaje

3828 Servicios integrales nacionales para servidores públicos en el desempeño de comisiones y funciones oficiales.

3829

Servicios integrales en el extranjero para servidores públicos en el desempeño de comisiones y funciones oficiales. En este caso, se realizarán bajo la responsabilidad del titular de la unidad administrativa que autoriza la asignación; debiendo apegarse estrictamente a los techos financieros previstos para el cumplimiento de los programas operativos a su cargo, por lo que no se autorizarán ampliaciones líquidas por ese concepto, salvo en casos justificados y que al efecto autorice la CGA.

14. El ejercicio de las partidas señaladas en el numeral anterior deberá realizarse en estricto apego a la disponibilidad presupuestaria, por lo que su administración será responsabilidad de los titulares de las UR’s.

15. Por su naturaleza, el ejercicio de las partidas 3808, 3811 y 3813, será correlativo al de las partidas 3814, 3817 y 3819, respectivamente, por lo que no podrán concederse pasajes sin el correspondiente “Oficio de comisión y solicitud de viáticos y pasajes” Formato I 2 -L-AECVP-600, con la referencia de la transportación que consigne el periodo efectivo de la misma.

16. Únicamente en aquellas erogaciones con motivo de comisiones al extranjero que requieran el uso de transportación nacional, el gasto se clasificará en la partida 3811, debiendo especificarse y justificarse tanto en Formato I 2 -L-AECVP-600, como en el “Informe de la Comisión” Formato I 7-L-AECVP-600. (v.gr; comisión a Los Ángeles Cal. y el traslado aéreo se realiza a la ciudad de Tijuana, B.C.).





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VII. Lineamientos

A u t o r i z a c i ó n

17. Las comisiones oficiales tanto nacionales como al extranjero, requerirán invariablemente que los titulares de las UR´s emitan su autorización, mediante el Formato I 2-L-AECVP-600, el cual deberá remitirse por las CA´s a la DGPOP con 5 días hábiles de anticipación para comisiones nacionales y 10 días hábiles para comisiones internacionales a la fecha de inicio de la comisión, para el trámite correspondiente; las solicitudes fuera de los plazos establecidos, deberán presentarse como viáticos y pasajes devengados.

18. El C. Procurador autorizará las comisiones nacionales de los titulares de las UR’s superiores y del titular de la CGA, y éste tendrá la facultad de autorizar las comisiones nacionales de estos mismos en ausencia del C. Procurador.

19. Los titulares de las UR’s autorizarán las comisiones nacionales de los servidores públicos adscritos a sus áreas respectivas, observando estricto apego a los presentes lineamientos.

20. Las comisiones al extranjero serán autorizadas conforme a lo siguiente:

A. Por el C. Procurador para los titulares de las subprocuradurías y coordinaciones generales, y

B. Por los titulares de las subprocuradurías y coordinaciones generales para el servidor público adscrito a estas y a sus direcciones generales respectivas.

21. En caso de ausencia del C. Procurador o cuando éste lo requiera, la facultad conferida en el inciso “A” del numeral anterior podrá ser delegada al titular de la CGA.

22. Cuando se requiera efectuar una comisión al extranjero, con excepción del C. Procurador y los titulares de las subprocuradurías y coordinaciones generales, se deberá enviar a la DGPOP el aviso, la invitación o requerimiento de participación del servidor público comisionado en el evento internacional respectivo.

23. Las comisiones no podrán exceder un periodo máximo de 24 días naturales dentro del territorio nacional y 20 días naturales al extranjero. La realización de dos o más comisiones en un mismo ejercicio fiscal no podrá rebasar un máximo acumulado de 48 días naturales, con excepción del personal adscrito a la Subprocuraduría de Verificación y el OIC.





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24. El titular de la CGA podrá autorizar mediante el Formato I 1-L AECVP-600 el otorgamiento de viáticos y pasajes para comisiones que requieran mayor duración a la establecida en el numeral anterior, siempre y cuando dichos periodos se encuentren debidamente justificados.

25. Se entenderá como prorroga de comisión, al incremento de tiempo originalmente planeado para el logro de los objetivos de una comisión, misma que deberá solicitarse en casos debidamente justificados mediante el Formato I 1-L-AECVP-600.

26. No se autorizarán viáticos y pasajes a servidores públicos que tengan comprobaciones pendientes conforme a los numerales 8 y 8 Bis de los presentes Lineamientos, por lo que es responsabilidad de los titulares de las UR’s asegurarse de que la comprobación de los comisionados se realice en tiempo y forma, previa autorización de otra Comisión.

27. En caso de cancelarse una comisión de manera definitiva, las CA´s deberán cancelar el pedido correspondiente en el SIIP y notificar por escrito a la DGPOP, a fin de efectuar lo conducente, en cuyo caso, el comisionado deberá reintegrar el importe de los viáticos otorgados en un plazo máximo de 5 días hábiles contados a partir de la cancelación respectiva; por cualquier cambio en la comisión, será necesario que se sustituya el Formato I 2-L-AECVP-600.

A s i g n a c i ó n y e j e r c i c i o d e v i á t i c o s y p a s a j e s

28. Los servidores públicos de las UR´S, delegaciones, subdelegaciones y el OIC deberán tramitar la asignación de viáticos y pasajes ante sus CA’s respectivas.

29. En casos justificados con base en la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental, se podrán otorgar viáticos y pasajes sin determinar el lugar en que se efectuará la comisión, no obstante, deberá precisarse en el Formato I 2-L-AECVP-600 el supuesto que ampare la reserva de dicha Ley, la zona económica en la que se realizará la comisión e invariablemente los días de duración de la comisión, a fin de calcular el monto de los viáticos y pasajes respectivos.

30. Los montos que se anticipen por concepto de viáticos y pasajes, no serán superiores al importe que el servidor público vaya a devengar en un período de 30 días, con excepción del personal comisionado a operativos de verificación y vigilancia y del OIC.





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31. En las comisiones multi-sede que se desarrollan en diversos puntos geográficos, solo se registrará el lugar donde se origina la comisión y un destino final, concluyen cuando el comisionado regresa al lugar donde se originó la comisión.

32. El comisionado tendrá derecho al otorgamiento de viáticos y pasajes, conforme la cuota autorizada, siempre y cuando se cumpla lo siguiente:

A. Que por motivo del desempeño de una comisión oficial deba ausentarse de su lugar de adscripción dentro del territorio nacional o en el extranjero.

B. Que el abandono de su residencia sea de carácter temporal.

C. Que no esté disfrutando de periodo vacacional o de cualquier tipo de licencia.

D. Que la Comisión dure los días estrictamente necesarios para desempeñarla.

33. Tratándose de comisiones que comprendan la estancia en distintas poblaciones, entidades federativas, la cuota que se asigne será la que marque la cuota aplicable en cada una de las zonas económicas, de acuerdo al número de días de estancia en cada lugar, lo cual deberá precisarse en el Formato I 2 -L-AECVP-600.

34. En los casos en que coincida la estancia en dos o más localidades en un mismo día, se aplicará la cuota de la zona económica en que se pernocte.

35. No se deberán asignar a un mismo servidor público varias comisiones a desempeñar simultáneamente y, en caso de que así sea, sólo se otorgará la cuota que corresponda a una sola comisión con la cuota de la zona económica más baja que corresponda.

36. Al personal que por necesidades del servicio se le comisione por tiempo menor a 24 horas y tenga que regresar el mismo día a su lugar de adscripción, se le otorgará la cuota de viáticos sin pernocta.

Pasajes

37. Las CA’s en las oficinas centrales deberán solicitar a la DGPOP la reservación y compra de los boletos de avión para la comisión correspondiente, debiendo registrar en el Sistema Integral de Información y Procesos (SIIP), dentro del módulo de adquisiciones, la orden de compra respectiva, la cual deberá ser enviada a la DGPOP anexa al Formato I 2-L-AECVP-600.





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38. Los servidores públicos de las UR´s de delegaciones y subdelegaciones deberán tramitar la compra de boletos de avión nacionales e internacionales ante sus CA´s.

39. En la transportación aérea deberá hacerse uso del mecanismo de precompra en pasajes nacionales e internacionales, que permita obtener un precio preferencial, siempre y cuando las restricciones no impliquen una limitante para el desempeño de la comisión.

40. Cualquier cambio de línea aérea, vuelo, horario, fecha o cancelación de boleto de avión por voluntad del comisionado y que genere un costo o efectos similares, deberá ser cubierto invariablemente por el comisionado. Los casos de fuerza mayor, debidamente justificados, podrán ser con cargo al presupuesto de las UR´s, previa autorización del CGA mediante el Formato I 1-L-AECVP-600.

41. En la transportación terrestre los pasajes se podrán adquirir directamente con las empresas prestadoras del servicio.

42. Si el servidor público comisionado se traslada en vehículo propio o uso oficial, se cubrirá como pasaje el importe del combustible y casetas con cargo al presupuesto de la UR; la cuota respectiva por concepto de combustible, será a razón de 1 litro por cada 5 Km. recorridos, desde el lugar de adscripción al lugar en que se realizará la comisión.

43. El cálculo de la distancia e importe de casetas será de acuerdo a lo establecido en el portal de la Secretaria de Comunicaciones y Transportes: http://aplicaciones4.sct.gob.mx/sibuac_internet/ControllerUI?action=cmdEscogeRuta

44. A fin de dar cumplimiento con lo estipulado en el Oficio-Circular 307-A-0692, de fecha 8 de junio de 2006, signado por la UPCP de la SHCP, mediante el cual se dan a conocer los Lineamientos Específicos de Control Presupuestario para la Administración de Gastos de Carácter Institucional, así como al Decreto que establece las medidas de austeridad y disciplina del gasto de la Administración Pública Federal y sus lineamientos respectivos, el otorgamiento de viáticos y pasajes terrestres y locales se realizará preferentemente mediante transferencia electrónica bancaria a una tarjeta de debito, aperturada únicamente para recibir recursos relacionados con comisiones oficiales de los servidores públicos.

45. En casos imprevistos y urgentes los titulares de las UR´s, bajo su responsabilidad, podrán solicitar a la DGPOP el otorgamiento de viáticos y pasajes mediante la expedición de cheque nominativo a favor del comisionado, lo cual deberá expresarse en el Formato I 1-L-AECVP-600.



http://aplicaciones4.sct.gob.mx/sibuac_internet/ControllerUI?action=cmdEscogeRuta



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A s i g n a c i ó n d e t a r j e t a s d e d e b i t o i n s t i t u c i o n a l e s

46. La apertura y asignación de tarjetas de debito institucionales serán efectuadas por la DGPOP, a solicitud expresa de las UR’s por conducto de las CA´s, mediante la “Solicitud de Alta o Modificación en el Catálogo Único de Beneficiarios y cuentas Bancarias para la Asignación de Tarjetas de Débito para Viáticos y Pasajes” Formato I 3-L-AECVP-600, el cual será requerido una sola vez para efectuar el registro bancario del servidor público comisionado y solicitar la tarjeta de debito ante la institución bancaria correspondiente.

47. La tarjeta de debito institucional será propiedad de la Profeco, por lo que el servidor público comisionado firmará el resguardo respectivo mediante el formato “Resguardo de Tarjeta de Débito Institucional” Formato I 4-L-AECVP-600.

48. La DGPOP se reserva el derecho de aperturar y asignar las tarjetas de debito institucionales, en los casos en que se determine una posible inconveniencia con relación a las disposiciones bancarias.

49. Será responsabilidad del servidor público comisionado devolver la tarjeta de debito institucional a la DGPOP por conducto de las CA´s, al momento en que ya no sea sujeto de ser comisionado o cause baja de la Institución.

50. El manejo y buen uso de la tarjeta de debito institucional será bajo la estricta responsabilidad del servidor público comisionado, tendrá el carácter de intransferible y solamente podrá ser utilizada para cubrir gastos objeto de comisiones, por lo que queda estrictamente prohibido efectuar depósitos personales o de cualquier otra índole, que no sean los correspondientes a viáticos y pasajes asignados por la Institución.

51. Los recursos por concepto de viáticos y pasajes serán ministrados a las tarjetas de debito institucionales en un plazo no mayor a 48 horas hábiles, una vez que se acredite ante la DGPOP la solicitud mediante el Formato I 2-L-AECVP-600.

52. Sólo se podrá disponer de efectivo en los casos en que no existan establecimientos que acepten el sistema electrónico de pago bancario, circunstancia que deberá consignarse bajo protesta de decir verdad por parte del servidor público comisionado en la comprobación correspondiente.

53. Será responsabilidad de las CA´s obtener los estados de cuenta bancarios de los servidores públicos comisionados a través de Internet, a fin de dar seguimiento a la comprobación de los recursos asignados.

54. El servidor público comisionado podrá cubrir con dinero en efectivo los gastos de traslados terrestres y locales que se deriven del cumplimiento de la comisión.





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55. Los cargos bancarios generados por el uso de las tarjetas de debito institucional serán cubiertos con cargo a los recursos del presupuesto asignado a las UR’s según corresponda, para lo cual las CA´s realizarán el reembolso respectivo con cargo a sus ministraciones mensuales. Cualquier cargo adicional que no corresponda al manejo institucional y propio de la tarjeta de debito deberá ser cubierto por el servidor público comisionado que resguarde la misma.

56. La DGPOP se reserva el derecho de consultar los saldos de los estados de cuenta de las tarjetas de debito institucional, a fin de dar seguimiento al ejercicio de los recursos depositados.

57. En caso de extravío, robo o cualquier acto que constituya la pérdida del control de la tarjeta de debito institucional, el servidor público que la resguarde deberá reportarla a la institución bancaria correspondiente y levantar acta circunstanciada de hechos, suscrita por el mismo y avalada por el titular de la UR; deberá hacerla del conocimiento de la Subprocuraduría Jurídica, de la DGPOP y del OIC para los efectos a que haya lugar.

C u o t a s M á x i m a s p a r a V i á t i c o s

58. Las cuotas de viáticos nacionales e internacionales incluyen los gastos de hospedaje, alimentación, propinas, transportes locales y estacionamiento, llamadas telefónicas oficiales o tarjeta telefónica de servicio convencional prepagada, tintorería, lavandería, servicio de acceso a Internet, uso de fax, fotocopiado, pérdida cambiaria y cualquier otro similar o conexo, siempre y cuando se consideren necesarios para el desempeño de la comisión.

Nacionales

59. Las cuotas máximas de viáticos nacionales para el desempeño de comisiones en el territorio nacional son las siguientes:

Cuotas máximas diarias de viáticos en territorio nacional, en moneda nacional.Grupo jerárquico Zona “A” Zona “B”

Procurador, Subprocurador, Coordinador General y Director General $1,650.00 $3,000.00

Director General Adjunto, Director, Subdirector y Jefe de Departamento, $1,200.00 $1,600.00

Resto del personal $870.00 $900.00





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Zona A,Zonas de la República Mexicana más económicas

Zona BZonas de la República Mexicana menos económicas

Resto del territorio nacional

Acapulco e Ixtapa Zihuatanejo, Guerrero Saltillo, Coahuila Cd. Victoria, Tamaulipas Cancún, Quintana Roo Los Cabos, Baja California Sur

60. Cuando para el desempeño de la comisión no se requiera la pernocta del comisionado en el lugar que se realice la misma, la cuota asignada de viáticos será del 50% conforme al grupo jerárquico que le corresponda, aún cuando el comisionado pernocte en el avión o transporte terrestre

Internacionales

61. Las cuotas máximas de viáticos internacionales para el desempeño de comisiones en el extranjero son las siguientes:

Cuotas máximas diarias en viajes internacionales

Todos los grupos

jerárquicos

Todos los paísesCuotas máximas diarias establecidas en

dólares de los Estados Unidos de América.

450

Países donde el Euro es la moneda de curso

legal

Cuotas máximas diarias establecidas en euros 450

62. Las comisiones en el extranjero que no requieran la pernocta del comisionado en el lugar que se realice la misma, la cuota asignada será del 50% conforme a la cuota en dólares de los Estados Unidos de América o Euros, aún cuando el comisionado pernocte en el avión o transporte terrestre.

63. Los importes por concepto de viáticos internacionales se podrán otorgar en la moneda que corresponda a las cuotas internacionales, no obstante y para efectos de registro, los importes se calcularán en moneda nacional al tipo de cambio publicado en el Diario Oficial de la Federación (DOF) de la fecha en que la DGPOP reciba el Formato I 2-L AECVP-600.

Paquetes de Viaje

64. En los casos en que se contrate un paquete de viaje para comisiones nacionales e internacionales, previa autorización presupuestaria por la DGPOP, se aplicarán los siguientes criterios:





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A. Paquetes que incluyan hospedaje y alimentos : se otorgarán viáticos únicamente para los traslados locales y otros gastos menores. La cuota asignada será de hasta 20% de la que corresponda conforme al nivel jerárquico que aplique y el destino de la comisión.

B. Paquete que incluyan hospedaje y transporte: se otorgarán viáticos únicamente para alimentos, traslados locales y otros gastos menores. La cuota asignada será de hasta el 30% de la cuota máxima diaria que corresponda al grupo jerárquico del servidor público y el destino de la comisión.

C. Paquete que incluyan hospedaje, transporte y alimentos: se otorgarán viáticos únicamente para otros gastos menores. La cuota asignada será de hasta el 15% de la cuota máxima diaria que corresponda al grupo jerárquico del servidor público y el destino de la comisión.

Homologación de viáticos

65. La autorización de homologación de viáticos será conforme a lo siguiente:

A. El titular de la CGA podrá autorizar montos distintos a las cuotas de viáticos nacionales establecidas en los presentes lineamientos, así como la homologación de viáticos, mediante el Formato I 1-L-AECVP-600.

B. La homologación de viáticos de los servidores públicos que acompañen a personal con nivel superior, se podrá otorgar con base en los siguientes criterios:

a. Las erogaciones que se ocasionen con motivo de las autorizaciones deberán estar plenamente justificadas y quedarán sujetas, en todo momento a disponibilidad presupuestal.

b. Las autorizaciones no deberán generar una presión de gasto para la UR.

c. Siempre y cuando se compruebe que tuvo participación en el cumplimiento de la comisión asignada al servidor de mando o superior.

d. No excedan los límites establecidos en las Normas que regulan los viáticos y pasajes para las comisiones en el desempeño de funciones en la Administración Pública Federal, publicados en el DOF de fecha 28 de diciembre de 2007.





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J u s t i f i c a c i ó n y C o m p r o b a c i ó n d e v i á t i c o s y p a s a j e s

Justificación

66. Los gastos efectuados para el desempeño de comisiones se justificarán invariablemente con el Formato I 2-L-AECVP-600 y, en su caso, con el Formato I 1-L-AECVP-600 y/o con el aviso, la invitación o requerimiento de participación del servidor público comisionado a un evento internacional.

Comprobación

67. Toda la documentación comprobatoria deberá ser original y cumplir con “requisitos de los comprobantes fiscales” Anexo 1, de conformidad con lo señalado en los artículos 29 y 29A del Código Fiscal de la Federación (CFF) y las modificaciones de actualización por parte de la Miscelánea Fiscal.

68. La comprobación de viáticos y pasajes se realizará al 100% para cada comisión por el servidor público comisionado, y se sujetará a lo siguiente:

A. La asignación de viáticos nacionales se comprobará como mínimo el 90% mediante la documentación original que reúna los requisitos fiscales como lo establece el CFF y hasta el 10% de los viáticos podrá ser destinado a otros gastos.

B. Las CA’s deberán controlar para que en ningún caso se exceda de $15,000.00 (Quince mil pesos 00/100 MN), el monto de viáticos nacionales que se compruebe sin la documentación señalada en el inciso “A”, para cada servidor público comisionado por ejercicio fiscal.

C. La comprobación de viáticos internacionales se realizará presentando la documentación comprobatoria del gasto según la legislación del país visitado, presentando como mínimo lo siguiente:

Copia del Formato I 2-L-AECVP-600;

Documentos de gastos de hospedaje, alimentación, transportación local, y

En caso de monedas diferentes a las de las cuotas internacionales, deberán presentar el comprobante de la adquisición de divisas.





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69. El servidor público comisionado, a través de la CA deberá presentar la documentación que compruebe los gastos realizados ante la DGPOP, dentro de los 10 días hábiles posteriores al término de la comisión mediante los siguientes formatos, debidamente firmados:

“Liquidación de Viáticos y Pasajes” Formato I 5-L-AECVP-600.

“Relación de Gastos sin Comprobante” Formato I 6-L-AECVP-600.

“Informe de la Comisión” Formato I 7-L-AECVP-600.

70. El C. Procurador queda exceptuado de la presentación del Formato I 7-L-AECVP-600, en los términos del numeral anterior.

71. Las diferentes ciudades o poblaciones intermedias en las que se desarrollen actividades inherentes a la comisión se anotarán en el Formato I 5-L-AACFP-600, a fin de facilitar la comprobación.

72. Derogado (Segunda Sesión Ordinaria de 2008 del Comeri, 10 de Abril).

73. En todos los casos en que la transportación se efectúe vía aérea, se deberán anexar los pases de abordar correspondientes. En caso de extravío, robo o cualquier acto que constituya la pérdida parcial o total de dichos documentos, se anexará acta circunstanciada de hechos suscrita por él comisionado y avalada por el titular de la UR.

74. Los gastos que no estén contemplados en las cuotas respectivas y que se efectúen en cumplimiento de la comisión, deberán cubrirse por medio de las partidas específicas contenidas en el COGAPF, para lo cual las CA’s deberán solicitar gastos a comprobar mediante el formato establecido en el Anexo 6 de los Lineamientos para el Ejercicio y Control del Gastos de las Oficinas Centrales Circular 01/2008 y presentar la documentación comprobatoria y justificativa de dichos gastos, firmada por el servidor público comisionado y el titular de la UR.

75. Cuando durante el desarrollo de la comisión, se adquieran tarjetas de servicio telefónico convencional será necesario incluirlas como parte de la documentación comprobatoria cuando no exista factura de compra.





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76. La comprobación de los gastos por concepto de pasajes terrestres se realizará con los comprobantes correspondientes o de peaje, cuando se trate de utilización de vehículos propios u oficiales.

77. En el caso de que se asigne más de una comisión con diferencia de 2 días hábiles o menos entre cada una de ellas, la comprobación la podrá realizar el comisionado al concluir la última, por lo que los titulares de las UR´s no deberán autorizar viáticos al servidor público que acumule dos comisiones sin haberlas comprobado y/o reintegrado.

78. En los casos de que el comisionado no cumpla con los plazos establecidos para la comprobación de viáticos y pasajes, los titulares de las UR´s tienen la obligación por conducto de las CA´s de requerir en forma inmediata y por escrito la comprobación o el reintegro de los recursos correspondientes.

79. En caso de extravío, robo o cualquier acto que constituya la pérdida de la documentación comprobatoria, se podrá comprobar con los estados de cuenta bancarios en los que aparezcan las erogaciones efectuadas con motivo de la comisión con cargo a la tarjeta de débito institucional, siempre y cuando el servidor público acompañe el estado de cuenta, con acta circunstanciada de hechos (en caso de robo adicionalmente con original de acta ante el ministerio público), suscrita por él mismo y avalada por el titular de la UR, la cual deberá hacerla del conocimiento a la Subprocuraduría Jurídica, a la DGPOP y al OIC para los efectos a que haya lugar.

Remanentes

80. En caso de que existan remanentes en los viáticos otorgados por la DGPOP, éstos se deberán de depositar a la cuenta bancaria respectiva, atendiendo lo siguiente:

Origen de los Recursos No. de Cuenta BancoFiscales 9790578 Scotiabank

InverlatPropios 7322348

81. Será estricta responsabilidad del comisionado, efectuar los depósitos en las cuentas bancarias correctas, toda vez que en caso contrario, los reintegros efectuados no podrán acreditarse como parte de la comprobación de viáticos respectiva, presentando incumplimiento en los términos del numeral 8 de los presentes lineamientos.





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82. En los remanentes de viáticos internacionales los reintegros deberán realizarse en moneda nacional y en caso de existir variaciones cambiarias, estas deberán reflejarse en el Formato I 5-L-AECVP-600.

Gastos Exceptuados

83. Dentro de la comprobación de gastos quedarán exceptuados para su pago los siguientes :

A. Pago de artículos personales tales como: souvenir, cremas corporales, desodorantes, bloqueadores solares, pasta dental, jabones, cepillos de dientes, shampoo, navajas de rasurar, lociones, fijadores de cabello, medicamentos, libros, revistas, renta de películas y demás erogaciones que se consideren como personales.

B. Pago de renta de vehículos, cargos por exceso de equipaje o cualquier otro concepto de gasto adicional que no esté estrictamente relacionado con la comisión.

C. Pago por concepto de gastos de telefonía celular, en cualquiera de las modalidades en que se otorgue dicho servicio.

D. Pago de bebidas alcohólicas y cigarros.

E. Pago de bienes y servicios a terceras personas, aunque sean servidores públicos de la Profeco, por lo que el comisionado es responsable de que la comprobación sólo contenga los gastos que le corresponden en los términos de los presentes lineamientos.





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VIII. AnexosFormato I 1-L-AECVP-600

México, D. F., a __________(1)______________________

ClaveUnidad

Responsable Asunto Importe(7)

$0.00

En razón de lo anterior, se autoriza a la (Unidad Responsable que solicita la autorización) (9) ejercer recursos presupuestales por la cantidad de$0,000.00 en la partida (Partida (s) en las que se solicita la autorización para ejercer recursos) (10), derivado de la necesidad de cubrir el costo para(Justificación para efectuar la erogación) (11), de conformidad con lo dispuesto en el Reglamento de la Procuraduría Federal del Consumidor: artículo16 fracciones I y V; en la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria: artículo 13; Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto yResponsabilidad Hacendaria: artículo 8 fracciones I y II, y demás disposiciones aplicables, debiendo de contar con la suficiencia presupuestaria respectiva,así como con la documentación comprobatoria y justificativa correspondiente, conforme a la normatividad vigente.

(4) (5)

Se recibe solicitud de la (Anotar el nombre de la Unidad Responsable que solicita la autorización y el objetivo de la solicitud). (8)

(Anotar el Asunto así como la justificación que sustenta la solicitud para obtener la autorizaciónpor parte de la CGA) (6)

EJERCICIO 20_(3)_

Autorización Específica de Gasto con Cargo a las Partidas:(Anotar la(s) partida(s) en la(s) que se requiere autorización) (2)

Coordinación General de AdministraciónDirección General de Programación,

Organización y Presupuesto

SolicitaNombre

Titular de la UR

____________________________________

(12)

Visto BuenoLic. Jesús R. Hernández Martínez

Director General de Programación, Organización y Presupuesto

______________________________________

(13)

AutorizóJaime Salazar Silva

Coordinador General de Administración

______________________________________

(14)





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Instructivo de Llenado del Formato

Nombre del Formato: Autorización Específica de Gasto con Cargo a las Partidas

Objetivo: Contar con un documento que evidencie la Autorización Específica de Gasto con Cargo a las Partidas.

Elaboración: Coordinador o Encargado Administrativo

Presentación: Excel

Clave de Identificación: Formato I 1-L-AECVP-600

No. de Identificación Dice Debe Anotarse

1 México, D. F., a Día, mes y año en que se requisita el formato.

2 Anotar la partida (s) en la que se requiere autorización Número y nombre de la partida (s) que corresponda (n).

3 Ejercicio Año del ejercicio que corresponda.

4 Clave Clave de la Unidad Responsable que realiza la solicitud.

5 Unidad Responsable Nombre de la Unidad Responsable que realiza la solicitud.

6 Asunto Asunto así como la justificación que sustenta la solicitud para obtener la autorización por parte de la CGA.

7 Importe La cantidad total del importe solicitado.

8 Se recibe solicitud de la Nombre de la Unidad Responsable que solicita la autorización y el objetivo de la solicitud

9 se autoriza a la Nombre de la Unidad Responsable que solicita la autorización.

10 en la partida Partida (s) en la (s) que se solicita la autorización para ejercer recursos.

11 cubrir el costo para Justificación para efectuar la erogación.

12 Solicita Nombre y firma del titular de la Unidad Responsable.

13 Visto Bueno Nombre y firma del titular de la Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto.

14 Autorizó Nombre y firma del titular de la Coordinación General de Administración.





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Formato I 2-L-AECVP-600

Oficio de Comisión y Solicitud de Viáticos y Pasajes

Para: Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto Dirección de Control y Evaluación Financiera De: Unidad Responsable: (1)

N° de Oficio de Comisión: (2) Fecha: (3)

D a t o s d e l S e r v i d o r P ú b l i c o C o m i s i o n a d o (4) Nombre: Adscripción Nivel: Puesto:

Clave de la Plaza: N° de Empleado: CURP:

L u g a r y P e r í o d o d e l a C o m i s i ó n (5) Lugar (es): Durante:

O b j e t i v o d e l a C o m i s i ó n (6)

S o l i c i t u d d e V i á t i c o s : (7) Nacionales ___ Internacionales ___ Anticipados ___ Devengados ___

Lugar (es) Cuota MN, USD, UE Cuota Diaria Días Importe (8) (9) (10) (11) (12)

Importe total de Viáticos: (13)

U s o d e V e h í c u l o (14) Distancia en kilómetros

Precio de Gasolina

Importe de Gasolina

Importe de Casetas a Comprobar

B o l e t o s d e : (15) Avión ____________ Autobús _______ Otro: ______________ Lugares (16) Salida (17)

De A Vuelo Fecha Hora

P a r t i d a P r e s u p u e s t a l a A f e c t a r : (18) I m p o r t e : (19) Viáticos: Pasajes: Transportación Aérea:

Observaciones:

(20)

Acepta la Comisión Servidor Público

Comisionado

Autoriza la Comisión Titular de la Unidad

Responsable

Vo.Bo. de la Comisión Dirección General de

Delegaciones

Autoriza la Comisión al Extranjero

El C. Procurador / El CGA

(21) (22) (23) (24)





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Nombre del Formato: Oficio de Comisión y Solicitud de Viáticos y Pasajes

Objetivo: Contar con un documento que evidencie la Solicitud de Viáticos y Pasajes.


Presentación: Word



1 Unidad Responsable: Nombre de la Unidad Responsable.

2 N° de Oficio de Comisión: Número consecutivo del Oficio de la UR.

3 Fecha: Día, mes y año en que se elabora el formato.

4 Datos del Servidor Público Comisionado

Nombre, área de adscripción, nivel correspondiente, puesto, clave de la plaza que ocupa, número de empleado y CURP del comisionado.

5 Lugar y Período de la Comisión

Nombre de la ciudad o lugar (es) objeto de la comisión indicando el estado o país al que corresponden, el total de días que dura y las fechas de inicio y fin de la misma.

6 Objetivo de la Comisión Descripción del objetivo (s) de la comisión.

7 Solicitud de Viáticos: X en la opción correspondiente.

8 Lugar (es) Nombre de la ciudad o lugar (es) a ser visitados durante la comisión, en orden cronológico.

9 Cuota MN, USD, UE Cuota de viáticos asignada al comisionado, de acuerdo al numeral 24. 25, 26 y 27 según corresponda.

10 Cuota DiariaImporte diario asignado para cubrir los gastos de hospedaje, alimentos, tintorería, lavandería, propinas y traslados conforme a las cuotas establecidas.

11 Días Número de días de permanencia en cada lugar visitado por el comisionado, cuando no pernota en medio día.

12 ImporteCantidad que resulte de multiplicar la cuota diaria por el número de días de permanencia en cada lugar a visitar por el comisionado.

13 Importe total de Viáticos: Cantidad resultante de sumar los importes de viáticos parciales determinados para cubrir la comisión.

14 Uso de Vehículo

La distancia del número de kilómetros que se han de recorrer durante el traslado. El precio de la gasolina vigente en las ciudades visitadas. El importe de gasolina se calcula dividiendo el precio por litro de gasolina entre 5 y por la distancia calculada en km. El importe de las casetas a calcular.





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15 Boletos de: X en la opción correspondiente, en caso de utilizar un medio de transporte diferente especificarlo.

16 Lugares Nombre del lugar (es) origen destino de la comisión y su regreso.

17 Salida El número de vuelo, fecha y hora de salida de acuerdo al medio (s) de transporte utilizado (s).

18 Partida Presupuestal a afectar: Clave presupuestal a afectar, misma que se registran con sus 49 dígitos.

19 Importe: Cantidad total asignada a cada partida presupuestal a afectar.

20 Observaciones:

Se deberá asentar la forma en como se asignarán los viáticos, ya sea cheque o transferencia electrónica, así como cualquier aclaración o especificación que se considere necesaria para tramitar la asignación de viáticos.

21 Acepta la Comisión Nombre y firma del comisionado.

22 Autoriza la Comisión Nombre y firma del Titular de la Unidad Responsable.

23 Vo.Bo. del titular de la Dirección General de Delegación.

Nombre y firma del Titular de la Dirección General de Delegaciones (únicamente aplica cuando se realice una comisión a Delegaciones o Subdelegaciones)

24 Autoriza la Comisión al Extranjero Nombre y firma del C. Procurador, en su caso del CGA.





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Solicitud de Alta o Modificación en el Catalogo Único de Beneficiarios y Cuentas

Bancarias para la Asignación de Tarjetas de Débito para Viáticos y Pasajes

PARA: Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto Dirección de Control y Evaluación Financiera DE: Unidad Responsable: (1) Concepto Datos Nombre del Beneficiario: (2) R.F.C.: (3) C.U.R.P.: (4) Domicilio: (5) Teléfono Oficina: (6) Correo Electrónico: (7) Identificación Oficial N°: (8)

(Señalar con una X)

(9) ALTA MODIFICACIÓN (9)

Se anexa copia de la siguiente documentación: (Señalar con una X) (10) Registro Federal de Contribuyentes o copia del último talón de pago u otro documento que acredite

dicho registro (Última declaración de impuestos mensual, anual, etc) Constancia del domicilio fiscal. (recibo telefónico, pago de predial, pago de agua, recibo pago de luz) Clave Única de Registro de Población (CURP). Identificación oficial con fotografía y firma. (Credencial del IFE, Pasaporte o Cédula Profesional)

Describir las causas que originan la Solicitud de Alta ó Modificación

(11)

(9) BAJA

Describir las causas que originan la Solicitud de Baja

(12)

Solicita Registro

Beneficiario Visto Bueno Registro

Coordinador Administrativo Autorizó Registro

Titular de la Unidad Responsable

(13) (14) (15)

CONSIDERACIONES El Catálogo Único de Beneficiarios de Tarjetas de Débito, conformará el padrón de beneficiarios sujetos a viáticos y pasajes mediante el mecanismo de transferencias electrónicas de recursos y es la información que estará asociada a cada servidor público sujeto a comisiones oficiales por parte de la Profeco y se encuentra conformada por los datos bancarios de los beneficiarios. La información que se incorpore al Catálogo y su actualización correspondiente, será de la estricta responsabilidad del comisionado, con el visto bueno del Coordinador Administrativo correspondiente y autorización del Titular de la UR. Para constatar la veracidad de la información, la CGA a través de la Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto, integrará y mantendrá dentro de sus archivos un expediente con los documentos que acrediten la personalidad del beneficiario de la cuenta bancaria, el cual deberá contener como mínimo lo requerido en dicho formato.





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Nombre del Formato: Solicitud de Alta, Baja o Modificación en el Catálogo Único de Beneficiarios y Cuentas Bancarias para la Asignación de Tarjetas de Débito para Viáticos y Pasajes

Objetivo: Contar con un documento que evidencie la Solicitud de Alta, Baja o Modificación en el Catálogo Único de Beneficiarios y Cuentas Bancarias para la Asignación de Tarjetas de Débito para Viáticos y Pasajes.


Presentación: Word




2 Nombre del Beneficiario: Nombre (s) del comisionado.

3 R.F.C.: Clave del Registro Federal de Contribuyentes del comisionado.

4 C.U.R.P.: Clave Única de Registro de Población del comisionado.

5 Domicilio: Domicilio completo del comisionado (número, calle, colonia, delegación o municipio, entidad federativa, y código postal).

6 Teléfono Oficina: Número telefónico y/o extensión del comisionado.

7 Correo Electrónico: Dirección de correo electrónico del comisionado.

8 Identificación Oficial N°: Número de credencial del IFE, Pasaporte o Cédula Profesional del comisionado.

9 Alta, Modificación, Baja X en la opción correspondiente.

10 Se anexa copia de la siguiente documentación: X en la (s) opción (es) correspondiente (s).

11 Describir las causas que originan la Solicitud de Modificación

Causas que originan la Solicitud de Modificación de datos.

12 Describir las causas que originan la Solicitud de Baja Causas que originan la Solicitud de Baja de datos.

13 Solicita Registro Nombre y firma del comisionado.

14 Visto Bueno Registro Nombre y firma del Coordinador Administrativo.

15 Autoriza Registro Nombre y firma del Titular de la Unidad Responsable.





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Resguardo de Tarjeta de Débito Institucional

PARA: Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto Dirección de Control y Evaluación Financiera DE: Unidad Responsable: (1)

Fecha: (2)

Recibí por parte de la Procuraduría Federal del Consumidor, a través de la Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto (DGPOP), la tarjeta de débito institucional n° 0000 0000 0000 0000 (3) emitida por el banco Scotiabank Inverlat, S.A., en la cual acepto que se efectúen los depósitos de recursos presupuestales, que permitan cubrir gastos por concepto de viáticos y pasajes sobre las comisiones autorizadas y atender las actividades encomendadas. Asimismo, conozco y acepto todas las condiciones bancarias y de uso Institucional, que rigen el disfrute y manejo del mencionado instrumento, por lo que su utilización será en todo momento conforme la normatividad aplicable.

Recibe

Servidor Público Entrega

Por parte de la DGPOP

Nombre:__________________________(4)________________________

RFC: ____________________________(5)________________________

Número de Credencial: ______________(6)________________________

Número de tarjeta de débito:__________(7)________________________

Puesto: __________________________(8)________________________

Firma: ____________________________(9)______________________

Nombre: ____________________(10)______________________

Cargo: ______________________(11)_____________________

Firma: _____________________(12)_______________________





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Nombre del Formato: Resguardo de Tarjeta de Débito Institucional

Objetivo: Contar con un documento que evidencie el Resguardo de Tarjeta de Débito Institucional.


Presentación: Word




2 México, D. F., a Día, mes y año en que se requisita el formato.

3 la tarjeta de débito institucional nº Número de la tarjeta de débito

4 Nombre: Nombre del comisionado.

5 RFC: Clave del Registro Federal de Contribuyentes del comisionado.

6 Número de Credencial: Número de empleado

7 Número de tarjeta de débito: Número de la tarjeta de débito institucional.

8 Puesto: Nombre del puesto que ocupa el comisionado.

9 Firma: Firma del comisionado.

10 Nombre: Nombre de la persona encargada de entregar la tarjeta de débito institucional.

11 Cargo: Nombre del puesto que ocupa la persona encargada de entregar la tarjeta de débito institucional.

12 Firma: Firma de la persona encargada de entregar la tarjeta de débito institucional.





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Liquidación de Viáticos y Pasajes


Fecha: (2)

Antecedentes de la Comisión (5) N° del Oficio de Comisión: Fecha:

Tipo de viáticos: (3) Objeto:

Datos del Servidor Público Comisionado (4) Inicio: Terminación: N° días: Nombre. Liquidación (Indicar la moneda otorgada MN, USD, EURO) (6) Puesto: Viáticos recibidos: Pasajes recibidos: RFC: N° de empleado: Gastos efectuados: Gastos efectuados: Clave de la Plaza: Nivel: Diferencia: Diferencia:

Detalle de gastos efectuados durante la Comisión (Indicar en la moneda otorgada MN, USD, EURO) Viáticos Pasajes

Fecha Lugar Hotel Alimentos Tintorería y

Lavandería Propinas Transporte Local

Otros (Desglosar)

Subtotal Por Día Pasajes Casetas Gasolina Subtotal

Por Día Total

General

(7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20)

Totales: (21)

Observaciones: (22)

Solicita Servidor Público Comisionado

Visto Bueno Coordinador Administrativo

Autorizó Titular de la Unidad Responsable

(23) (24) (25)





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Nombre del Formato: Liquidación de Viáticos

Objetivo: Contar con un documento que evidencie la Liquidación de Viáticos.


Presentación: Word

Clave de Identificación: Formato I 5-L-VP-600



2 Fecha: Día, mes y año en que se elabora el formato.

3 Tipo de viáticos: Nacionales o internacionales según corresponda.

4 Datos del Servidor Público Comisionado

Nombre, puesto, Registro Federal de Contribuyentes, clave de la plaza que ocupa, número de empleado y nivel del comisionado.

5 Antecedentes de la ComisiónNúmero y fecha del Oficio de Comisión con el que se autorizó la comisión; el objeto; las fechas de inicio y terminación y la duración de la comisión.

6 Liquidación

Cantidad recibida por concepto de viáticos y pasajes, importe de los gastos totales realizados, la diferencia resultante entre viáticos o pasajes recibidos y los gastos efectuados.

7 Fecha Día, mes y año en que se realiza el gasto.

8 Lugar Nombre de la población, estado, ciudad o país donde se realiza el gasto.

9 Hotel Cantidad diaria pagada por concepto de hospedaje.

10 Alimentos Costo diario de los gastos de alimentación.

11 Tintorería y Lavandería Importe pagado por concepto de servicio de tintorería y lavandería.

12 Propinas Importe pagado por concepto de propinas.

13 Transporte Local Importe pagado por concepto de transporte local.

14 Otros Cantidad pagada por servicios diversos no incluidos en los anteriores, pero se trate de conceptos autorizados.

15 Subtotal por díaCantidad que resulte de sumar los importes de los gastos efectuados por los diversos conceptos, durante cada día de la comisión.

16 PasajesImporte de boletos autobús o del medio de transporte utilizado para trasladarse del lugar de origen al lugar de la comisión.





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17 CasetasImporte de las cuotas por casetas pagadas cuando el traslado se haya realizado en el vehículo propiedad del comisionado o proporcionado por la Procuraduría.

18 GasolinaImporte del combustible utilizado, cuando el traslado se haya realizado en el vehículo propiedad del comisionado o proporcionado por la Procuraduría.

19 Subtotal por díaCantidad que resulte de sumar los importes de los gastos efectuados por los diversos conceptos, durante cada día de la comisión.

20 Total General Cantidades resultantes de sumar cada concepto de gasto por día de la comisión.

21 Totales:

Cantidades resultantes de sumar cada concepto de gasto, realizado durante todo el período de la comisión, así como la suma total de las erogaciones por día (suma del subtotal por día).

22 Observaciones: Cualquier aclaración o especificación que se considere necesaria para el trámite de liquidación de viáticos.

23 Solicita Nombre y firma del comisionado.

24 Visto Bueno Nombre y firma del Coordinador Administrativo.

25 Autorizó Nombre y firma del Titular de la Unidad Responsable.





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Relación de Gastos sin Comprobante


Comisionado: (2)

Período: (3)

Tipo de viáticos: (4) Nacional ( ) Internacional ( )

Fecha Lugar Concepto Importe

(5) (6) (7) (8)

Total: (9)

Justificación

(10)

Solicita

Servidor Público Comisionado Visto Bueno

Coordinador Administrativo Autorizó

Titular de la Unidad Responsable

(11) (12) (13)





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Nombre del Formato: Relación de Gastos sin Comprobante

Objetivo: Contar con un documento que evidencie la Relación de Gastos sin Comprobante.


Presentación: Word

Clave de Identificación: Formato I 6-L-AACVP-600



2 Comisionado: Nombre del comisionado.

3 Período: Día, mes y año en que inicia y termina la comisión.

4 Tipo de viáticos X con base al tipo de viáticos realizados.

5 Fecha Día, mes y año en que se realiza el gasto.

6 Lugar Nombre de la población, estado, ciudad o país donde se realiza el gasto.

7 Concepto Bienes o servicios adquiridos e importe de los mismos.

8 Importe Cantidad de los gastos efectuados durante cada día de la comisión.

9 Total: Cantidad que resulte de sumar los importes de los gastos efectuados por los diversos conceptos.

10 Justificación Razones por las cuales se efectuaron los gastos.

11 Solicita Nombre y firma del comisionado.


13 Autorizó Nombre y firma del Titular de la Unidad Responsable.





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Informe de Comisión


Fecha de elaboración: (2)

(3) (4) (5) Nombre: Apellido Paterno Apellido Materno Nombre (s)

Total de días: (6)

Cargo:

(7) Fecha de inicio de la comisión: (8) Fecha de termino de la

comisión: (9)

Oficio de Comisión N° (12) Adscripción: (10) Lugar: (11)

Objetivo de la Comisión Principales Actividades Desarrolladas Evaluación

(Resultados obtenidos) Documentación (16)

Comprobatoria

(13) (14) (15)

( ) Oficio de Comisión o designación

de participación ( ) Actas circunstanciadas ( ) Diplomas o constancias de

participación ( ) Programas de trabajo ( ) Gafete de participación ( ) Otros (describir)

Declaro bajo protesta de decir verdad, que los datos contenidos en este formato, son los solicitados y manifiesto tener conocimiento de las sanciones que se aplicarán en caso contrario.

Elaboró Servidor Público Comisionado

Visto Bueno Coordinador Administrativo

Validó Titular de la Unidad Responsable

(17) (18) (19)





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Nombre del Formato: Informe de la Comisión

Objetivo: Contar con un documento que evidencie el Informe de la Comisión.


Presentación: Word



1 Unidad Responsable Nombre de la Unidad Responsable.

2 Fecha de elaboración: Día, mes y año en que se elabora el formato.

3 Apellido Paterno: Apellido paterno del comisionado.

4 Apellido Materno: Apellido materno del comisionado.

5 Nombre (s) Nombre (s) del comisionado.

6 Total de días: Número de días de duración de la comisión.

7 Cargo: Cargo del comisionado.

8 Fecha de inicio de la comisión. Día, mes y año en que se el comisionado inicia la comisión.

9 Fecha de Termino de la comisión: Día, mes y año en que se el comisionado termina la comisión

10 Adscripción: Nombre de la Unidad Responsable a la que se encuentra adscrito el comisionado.

11 Lugar: Nombre de la ciudad o lugar (es) donde se lleva a cabo la comisión.

12 Oficio de Comisión N° Número consecutivo del Oficio de Comisión.

13 Objetivo de la Comisión Descripción del objetivo que origina el desarrollo de la comisión.

14 Principales Actividades Desarrolladas Acciones desempeñadas para el cumplimiento del objetivo de la comisión.

15 Evaluación (Resultados obtenidos) Resultados obtenidos en la comisión.

16 Documentación Comprobatoria X en la (s) opción (es) de los documentos comprobatorios que se anexan como respaldo.

17 Elaboró Nombre y firma del comisionado.


19 Validó Nombre y firma del Titular de la Unidad Responsable.





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Coordinación General de Administración

Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto Requisitos de los Comprobantes Fiscales

Anexo 01

a) Presentarse en formatos impresos y foliados originales, sin tachaduras ni enmendaduras que

denoten cualquier alteración.

b) Expedidos invariablemente a nombre de la Procuraduría Federal del Consumidor y con el domicilio

fiscal correspondiente a la Unidad Responsable: Para el caso de Oficinas Centrales será Av. José

Vasconcelos 208, Col. Condesa, C.P. 06140, Deleg. Cuauhtémoc.

c) Contener el Registro Federal de Contribuyentes de la Profeco: PFC 7512226Y3.

d) Indicar el nombre y/o razón social del proveedor, del prestador del servicio o contratista.

e) Las facturas deberán contener la fecha de expedición del comprobante.

f) Las operaciones aritméticas deberán estar correctas.

g) Indicar detalladamente los artículos y/o servicios que ampare.

h) Expresar debidamente desglosado el Impuesto al Valor Agregado.

i) En el caso de personas físicas, cuando el importe de los bienes o servicios sea mayor a $2000.00,

deberá señalarse en la factura la retención de las 213 partes del IVA, con la leyenda “Impuesto

retenido de conformidad con la Ley del Impuesto al Valor Agregado” en su caso.

j) Que contenga impresa la Cédula de Identificación Fiscal y el Registro Federal de Contribuyentes

(RFC) del vendedor o prestador del servicio.

k) Debe contener la leyenda: “La reproducción no autorizada de este comprobante constituye un

delito en los términos de las disposiciones fiscales”.

l) Para el caso de empresas autorizadas para imprimir sus propios comprobantes fiscales, éstos

deberán de contener la leyenda de autorización.

m) Datos de identificación del impresor autorizado por la SHCP (RFC, domicilio, así como fecha de

publicación en el DOF).

n) La vigencia de la factura será de 2 años contados a partir de la fecha de impresión.

o) Los comprobantes que correspondan a Contribuyentes Sujetos al Régimen Simplificado o

Pequeños Contribuyentes, deberán contener la leyenda “Contribuyente de Régimen Simplificado” o

“Contribuyente de Régimen de Pequeños Contribuyentes” quienes no estarán obligados a

desglosar el Impuesto al Valor Agregado.

p) Las facturas o comprobantes de los bienes o servicios deberán ser correlativos con la partida

presupuestal que se afecte.

q) No se aceptarán facturas que describan conceptos como “Varios” y “Otros”.

r) Contener la firma del servidor público comisionado.

s) Pago en una sola exhibición y efectos fiscales al pago.



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