Cedulas Sumarias

UNIZULIA 2000, C.A.BALANCE GENERAL

31 DE DICIEMBRE DE 2000(Expresado en Bolívares)

SALDO SALDO A J U S T E S Y

CÓDIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES

12/31/1999 12/31/2000 DB CR

ACTIVO

CIRCULANTE

111 EFECTIVO 25,743,654.00 A 192,057,309.00 0.00 0.00

112 INVERSIONES TEMPORALES 10,000,000.00 B 10,000,000.00 0.00 0.00

114 CUENTAS POR COBRAR 38,977,202.00 C 80,936,399.00 0.00 0.00

115 INVENTARIOS DE MERCANCIA 61,116,521.00 D 43,777,398.00 0.00 0.00

116 GASTOS PAGADOS P/ANTICIPADO 13,385,295.00 E 12,971,132.00 0.00 0.00

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 149,222,672.00 339,742,238.00 0.00 0.00

14 PROPIEDAD, MAQUIN. Y EQUIPO 156,511,096.00 H 142,907,885.00 0.00 0.00

TOTAL ACTIVO 305,733,768.00 482,650,123.00 0.00 0.00

T T T T

Tomado de los P/T del año anterior

Tomado del B/C AL 31-12-00

T Sumado

B/G

SALDO

AUDITADO

12/31/2000

192,057,309.00

10,000,000.00

80,936,399.00

43,777,398.00

12,971,132.00

339,742,238.00

142,907,885.00

482,650,123.00 okT

UNIZULIA 2000, C.A.BALANCE GENERAL




12/31/1999 12/31/2000 DB

PASIVO

CORTO PLAZO

212 EFECTOS P/PAGAR BANCARIOS 0.00 AA 16,821,810.00 0.00

213 CUENTAS POR PAGAR 47,080,451.00 BB 50,280,566.00 0.00

214 ACUMULACIONES Y RETENCIONES 10,205,325.00 CC 42,235,918.00 0.00

211 I.S.L.R POR PAGAR 4,855,580.00 DD 0.00 0.00

TOTAL PASIVO CORTO PLAZO 62,141,356.00 109,338,294.00 0.00

LARGO PLAZO

251 PRESTAMO HIPOTECARIO 50,000,000.00 EE 50,000,000.00 0.00

TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00

2411 PROVISION PRESTACIONES SOC. 21,108,064.00 GG 39,906,364.00 0.00

261 OTROS PASIVOS 140,382.00 JJ 140,382.00 0.00

TOTAL PASIVO 133,389,802.00 199,385,040.00 0.00

PATRIMONIO

3111 CAPITAL 100,000,000.00 LL 100,000,000.00 0.00

3131 RESERVAS 3,000,000.00 LL 3,000,000.00 0.00

3191 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 69,343,966.00 LL 180,265,083.00 0.00

TOTAL PATRIMONIO 172,343,966.00 283,265,083.00 0.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 305,733,768.00 482,650,123.00 0.00

T T T0



T Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. B/GBALANCE GENERAL


A J U S T E S Y SALDO

RECLASIFICACIONES AUDITADO

CR 12/31/2000

0.00 16,821,810.00

0.00 50,280,566.00

0.00 42,235,918.00

0.00 0.00

0.00 109,338,294.00

0.00 50,000,000.00

0.00 50,000,000.00

0.00 39,906,364.00

0.00 140,382.00

0.00 199,385,040.00

0.00 100,000,000.00

0.00 3,000,000.00

0.00 180,265,083.00

0.00 283,265,083.00

0.00 482,650,123.00 okT T

0

UNIZULIA 2000, C.A.ESTADO DE RESULTADOS31 DE DICIEMBRE DE 2000

(Expresado en Bolívares)SALDO SALDO A J U S T E S Y


12/31/1999 12/31/2000 DB CR

4111 INGRESOS POR VENTAS 345,834,520.00 X 489,649,022.00 0.00 0.00

511 COSTO DE VENTAS 117,138,401.00 Y 168,666,845.00 0.00 0.00

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 228,696,119.00 320,982,177.00

612 GASTOS GENERALES 175,081,407.00 Z 207,565,679.00 0.00 0.00

UTILIDAD NETA EN OPERACIONES 53,614,712.00 113,416,498.00

4119 OTROS INGRESOS 2,501,700.00 X 2,495,381.00 0.00 0.00

UTILIDAD ANTES DE I.S.L.R. 51,113,012.00 110,921,117.00

I.S.L.R. 0.00 Z 0.00 0.00

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 51,113,012.00 110,921,117.00 0.00 0.00

T T T T



T Sumado

E/R

SALDO

AUDITADO

12/31/2000

489,649,022.00

168,666,845.00

320,982,177.00

207,565,679.00

113,416,498.00

-2,495,381.00

110,921,117.00

0.00

110,921,117.00

T

UNIZULIA 2000, C.A.

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

AL 31-12-2000

(Expresados en Bolívares)Variación Ajustes Actividad

Descripción 1999 2000 Aumento Disminución Débito Crédito Operación Inversión

ACTIVO

Efectivo y equivalentes de efectivo 25,743,654.00 192,057,309.00 166,313,655.00

Inversiones 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00

Documentos y Cuentas por cobrar 38,977,202.00 80,936,399.00 41,959,197.00

Inventarios 61,116,521.00 43,777,398.00 17,339,123.00

Gastos prepagados 13,385,295.00 12,971,132.00 414,163.00

Propiedades, Mobiliario y Equipos 156,511,096.00 142,907,885.00 13,603,211.00

Otros activos

Total Activo 305,733,768.00 482,650,123.00

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO

Documentos por Pagar 0.00 16,821,810.00 16,821,810.00

Cuentas por Pagar 47,080,451.00 50,280,566.00 3,200,115.00

Retenciones y Gastos Acumulados por Pagar 10,205,325.00 42,235,918.00 32,030,593.00

Impuestos sobre la renta por pagar 4,855,580.00 0.00 -4,855,580.00

Documentos por Pagar Largo plazo 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00

Provisión prestaciones sociales 21,108,064.00 39,906,364.00 18,798,300.00

Otros Pasivos 140,382.00 140,382.00

Total Pasivo 133,389,802.00 199,385,040.00

PATRIMONIO

Capital Social 100,000,000.00 100,000,000.00

Reserva Legal 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00

Utilidades no distribuidas 69,343,966.00 180,265,083.00 110,921,117.00

Total Patrimonio 172,343,966.00 283,265,083.00

Total Pasivo y Patrimonio 305,733,768.00 482,650,123.00 208,272,852.00 208,272,852.00

AJUSTES

Pagos indemnizaciones laborales

Provision cuentas de cobro dudoso

Ganancia (pérdida) en de activo fijo

Efectivo recibido por venta de activo

TOTALES 0 0 0 0

TOTAL VARIACION 0

TOTAL EFECTIVO 166,313,655.00

-166,313,655.00

EFE

Actividad

Financiamiento

0

UNIZULIA 2000, C.A.CONTROL INTERNO

AL 31/12/00

P/T DESCRIPCION

-1-

Deficiencia de Control Interno: Deficiencias encontradas en arqueo caja chica

En la prueba de auditoria realizada a la caja chica se puedo observar que existen facturas que

no cumplen con lo establecido en la providencia 257 del Seniat

Ejemplo:

Fecha Emitido por

12/27/2000 Agua Rica

12/27/2000 Supermercados X C.A

18- 22/12/2000 Dipusa

12/15/2000 Estacion de Servicio la Bomba

Tambien se pudo observar que se otorgan prestamos y vales por caja chica violando las

normas de control interno.

18- 22/12/2000 Unizulia 2000 C.A

12/4/2000 Unizulia 2000 C.A

11/20/2000 Unizulia 2000 C.A

Este ultimo comprobante incumple ya que adiconalmente tiene una fecha antigua y no se

declaro para el reembolso anterior.

Recomendación:

Se sugiere a la empres a fin de evitar sanciones futuras por parte del Seniat, cumplir con lo

establecido en la providencia 257, articulos 13 y 15 donde se describen las normas generales

de emision de facturas y otros documentos, decreto N° 6851 de fecha 01/02/2008 y publicado

en gaceta oficial 38863 de la misma fecha.

Adicionalemnte se recomienda a la empresa no violar las normas de control interno otorgando

vales y prestamos al presonal, evitando el inadecuado manejos de los fondos, asi mismo

no incurrir en errores como la antiquedad de los soportes para llevar un control al momento de

solicitar el reem bolso

C/I1

DESCRIPCION

-1-


En la prueba de auditoria realizada a la caja chica se puedo observar que existen facturas que

no cumplen con lo establecido en la providencia 257 del Seniat

Monto Bs.

10,000

24,375

5,000

18,825

Tambien se pudo observar que se otorgan prestamos y vales por caja chica violando las

normas de control interno.

25,000

20,000

15,000

Este ultimo comprobante incumple ya que adiconalmente tiene una fecha antigua y no se

declaro para el reembolso anterior.

Recomendación:

Se sugiere a la empres a fin de evitar sanciones futuras por parte del Seniat, cumplir con lo

establecido en la providencia 257, articulos 13 y 15 donde se describen las normas generales

de emision de facturas y otros documentos, decreto N° 6851 de fecha 01/02/2008 y publicado

en gaceta oficial 38863 de la misma fecha.

Adicionalemnte se recomienda a la empresa no violar las normas de control interno otorgando

vales y prestamos al presonal, evitando el inadecuado manejos de los fondos, asi mismo

no incurrir en errores como la antiquedad de los soportes para llevar un control al momento de

solicitar el reem bolso


AL 31/12/00

P/T DESCRIPCION

-1-


En la prueba de auditoria efectuada a caja chica se encontraron chques recibidos

Ejemplo:

Cheque No. Beneficiario

20038742 Carmen Huerta

49831210 Al Portador

Los cheques mencionados anteriormente pertenecian al fondo de caja chica, cometiendo un

error en el manejo de la misma, aunado a esto, se recibio un cheque postfecha

Tambien se observo en el arque realizado que existe un faltan de Bs. 5000,00

Recomendación:

Se recomienda a la empresa no recibir cheques a cambio de fondo que reposa en caja chica

ya que dichos fondos son para gastos menores, evitando quedar sin efect ivo para dichos gastos

Adicionalmente la empresa debe realizar arqueos periodicos para controlar el dinero faltante

y cargar al custodio el monto, por ser el responsable y de existir un sobrante declararlo como

oros ingresos.

C/I2

DESCRIPCION

-1-


En la prueba de auditoria efectuada a caja chica se encontraron chques recibidos

Ejemplo:

Monto Bs.

50,000

15,000

Los cheques mencionados anteriormente pertenecian al fondo de caja chica, cometiendo un

error en el manejo de la misma, aunado a esto, se recibio un cheque postfecha

Tambien se observo en el arque realizado que existe un faltan de Bs. 5000,00

Recomendación:

Se recomienda a la empresa no recibir cheques a cambio de fondo que reposa en caja chica

ya que dichos fondos son para gastos menores, evitando quedar sin efect ivo para dichos gastos

Adicionalmente la empresa debe realizar arqueos periodicos para controlar el dinero faltante

y cargar al custodio el monto, por ser el responsable y de existir un sobrante declararlo como

oros ingresos.


AL 31/12/00

P/T DESCRIPCION

-1-

Deficiencia de Control Interno: Prueba de Deseembolso de Banco Real y Banco Medio

Durante el proceso de Audiotira se notaron deficiencias en la prueba de desembolso con

respecto a los cheques ya que no presentan la firma autorizada. como por Ejemplo:

Banco Real


80501 Poliplasticos, c.a.

80521 Jose Zambrano

80541 La Industria del Mueble

80561 Tesoreria Nacional





80640 Enelven

80641 Carmen Huerta

80642 Unizulia 2000, c.a.


80644 Cantv

80645 Suministro de Personal, c.a.

80646 Idepro

Banco Medio



93407 Inversora Saturno, c.a.





Recomendación: Se le sugiere a la empresa a fin de evitar un inadecuado manejo financiero,

verificar al momento de emitir los chueques que esten debidamente firmados por las

personas autorizadas, para que no existan inconvenientes al momento de su cobranza y por

motivos de seguridad a la empresa.

C/I3

DESCRIPCION

-1-


Durante el proceso de Audiotira se notaron deficiencias en la prueba de desembolso con

respecto a los cheques ya que no presentan la firma autorizada. como por Ejemplo:

Monto Bs.

2,829,750

2,448,958

1,002,540

317,479

5,659,500

50,688

317,479

3,008,625

1,155,195

272,440

9,429,560

5,753,625

247,638

6,112,656

200,000

1,045,830

3,809,750

1,319,735

1,319,733

1,319,733

1,319,733

1,319,733

Recomendación: Se le sugiere a la empresa a fin de evitar un inadecuado manejo financiero,

verificar al momento de emitir los chueques que esten debidamente firmados por las

personas autorizadas, para que no existan inconvenientes al momento de su cobranza y por

motivos de seguridad a la empresa.


AL 31/12/00

P/T DESCRIPCION

-1-


Durante el proceso de Audiotira se evidenciaron deficiencias en la prueba de desembolso en

relacion a los cheques los cuales les falto la firma del Beneficiario.

Ejemplo:

Banco Real



80521 Jose Zambrano





80646 Idepro

Banco Medio






Recomendación:

Al realizar un pago el beneficario debe firmar como recibido a fin de llevar un control e impedir

pago duplicados en los desembolso, asi mismo mantiene como soporte el acuse de recibido.

C/I4

DESCRIPCION

-1-


Durante el proceso de Audiotira se evidenciaron deficiencias en la prueba de desembolso en

relacion a los cheques los cuales les falto la firma del Beneficiario.

Banco Real

Monto Bs.

2,829,750

2,448,958

1,002,540

5,659,500

5,753,625

6,112,656

200,000

Banco Medio

1,319,735

1,319,733

1,319,733

1,319,733

1,319,733

Recomendación:

Al realizar un pago el beneficario debe firmar como recibido a fin de llevar un control e impedir

pago duplicados en los desembolso, asi mismo mantiene como soporte el acuse de recibido.


AL 31/12/00

P/T DESCRIPCION

-1-


Durante el proceso de Audiotira se encontraron deficiencias en la prueba de

deseembolso de uno de los cheques no coincidia con la fecha del cheque, y no permanecia

el correspondeinte soporte.

Ejemplo:

Banco Real


80521 Jose Zambrano


80641 Carmen Huerta

80642 Unizulia 2000, c.a.


80646 Idepro

Banco Medio






Recomendación:

Se recomienda a la empresa al emitir los cheque realizarlos bajo un soporte ya que quedan

asentados y no corren el riegos de no poseer evidencias al presentarlos ante los usuarios tanto

internos como externos.

C/I5

DESCRIPCION

-1-


Durante el proceso de Audiotira se encontraron deficiencias en la prueba de

deseembolso de uno de los cheques no coincidia con la fecha del cheque, y no permanecia

el correspondeinte soporte.

Ejemplo:

Banco Real

Monto Bs.

2,448,958

1,002,540

272,440

9,429,560

6,112,656

200,000

Banco Medio

1,319,735

1,319,733

1,319,733

1,319,733

1,319,733

Recomendación:

Se recomienda a la empresa al emitir los cheque realizarlos bajo un soporte ya que quedan

asentados y no corren el riegos de no poseer evidencias al presentarlos ante los usuarios tanto

internos como externos.


AL 31/12/00

P/T DESCRIPCION

-1-


Durante el proceso de Audiotira se observaron deficiencias con respecto en la prueba de

deseembolso que uno de los cheques no tenia factura.

Ejemplo:

Banco Real



Recomendación

Se aconseja la empresa emitri los cheque con comprobantes y factuaras para realizar

los pagos correspondientes, ya que se evitan que los mismos sean incorrectos.

C/I7

DESCRIPCION

-1-


Durante el proceso de Audiotira se observaron deficiencias con respecto en la prueba de

deseembolso que uno de los cheques no tenia factura.

Ejemplo:

Monto Bs.

1,002,540

Recomendación

Se aconseja la empresa emitri los cheque con comprobantes y factuaras para realizar

los pagos correspondientes, ya que se evitan que los mismos sean incorrectos.

UNIZULIA 2000, C.AASIENTOS DE AJUSTES

AL 31-12-2000(Expresado en Bolivares)

P/T CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

A/J

APROB.

UNIZULIA 2000, C.A.ASIENTOS DE RECLASIFICACION

AL 31/12/00(Expresado en Bolívares)

P/T CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

TOTALES 0 0

A/R

APROB.

UNIZULIA 2000, C.A.EFECTIVOAL 31-12-00

(Expresado en Bolívares)


CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES

12/31/1999 12/31/2000 DB CR

1111 CAJA 842,851.00 842,851.00

1112 BANCO 24,900,803.00 191,214,458.00 0.00 0.00

TOTAL EFECTIVO 25,743,654.00 192,057,309.00 0.00 0.00

T T T T / B/G

CONCLUSION :

En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 192,057,309.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.



T Sumado

£

A

SALDO

AUDITADO

12/31/2000

842,851.00

191,214,458.00

192,057,309.00

T /

UNIZULIA 2000, C.A.CAJA

AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)



12/31/1999 12/31/2000 DB

1111 CAJA PRINCIPAL 542,851.00 542,851.00

1112 CAJA CHICA 300,000.00 300,000.00

TOTAL EFECTIVO 842,851.00 842,851.00 0.00

T T T


T Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. A-2CAJA




CR 12/31/2000

542,851.00

300,000.00

0.00 842,851.00 AT T

UNIZULIA 2000, C.A.BANCOS




12/31/1999 12/31/2000 DB CR

1112 BANCO REAL 8,945,803.00 90,998,638.00 0.00 0.00

1112 BANCO MEDIO 12,955,000.00 8,431,020.00

1112 EASTERN BANK 3,000,000.00 91,784,800.00 0 0.00

TOTAL EFECTIVO 24,900,803.00 191,214,458.00 0.00 0.00

T T T T



T Sumado

A-3

SALDO

AUDITADO

12/31/2000

90,998,638.00

8,431,020.00

91,784,800.00

191,214,458.00 AT

UNIZULIA 2000, C.A.INVERSIONES EN VALORES

AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)SALDO SALDO A J U S T E S Y


12/31/1999 12/31/2000 DB

1121-001 BANESCO 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00

TOTAL INVERSIONES 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00

T T T /

CONCLUSION :




T Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. BINVERSIONES EN VALORES




CR 12/31/2000

10,000,000.00

0.00 10,000,000.00

T TB/G /

UNIZULIA 2000, C.A.CUENTAS POR COBRAR




12/31/1999 12/31/2000 DB

1141 COMERCIALES 34,087,202.00 76,046,399.00

1142 EMPLEADOS 4,890,000.00 4,890,000.00

1144 INTERESES POR COBRAR 0.00

1149 PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES

INTERESES DEVENGADOS POR COBRAR

TOTAL CUENTAS POR COBRAR 38,977,202.00 80,936,399.00 0.00

T T T /

CONCLUSION :




T Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. CCUENTAS POR COBRAR




CR 12/31/2000

76,046,399.00

4,890,000.00

0.00

0.00 0.00

0.00

0.00 80,936,399.00

T TB/G /

UNIZULIA 2000, C.ARELACION DE CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000

CLIENTES PT MONTO

Almacen Nueva Via, C.A. 5,849,002.00

Almacen RR, C.A 4,641,100.00

Comercial El Sol, C.A 6,675,350.00

Comercial Rosita, C.A 7,325,250.00

Cosas del Hogar,C.A 4,584,888.00

Comercial Maracaibo, C.A 5,933,520.00

Inversiones La Luna, C.A 8,657,141.00

Inversiones El Milagro, C.A 10,392,450.00

Novedades Aurora, C.A 2,665,723.00

Rio de Oro, C.A 3,702,050.00

Supermercado Japon, C.A 4,792,350.00

Supermercado Triple X, C.A 2,792,827.00

Supermercado Plastic, C.A 3,077,700.00

Su Casa, C.A 4,957,050.00 Sub-total 76,046,401.00 Diferencia inmaterial 2.00 TOTAL 76,046,399

C-2

UNIZULIA 2000, C.ARELACION DE CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000

MONTO

5,849,002.00

4,641,100.00

6,675,350.00

7,325,250.00

4,584,888.00

5,933,520.00

8,657,141.00

10,392,450.00

2,665,723.00

3,702,050.00

4,792,350.00

2,792,827.00

3,077,700.00

4,957,050.00 76,046,401.00

2.00 76,046,399

UNIZULIA 2000, C.A.INVENTARIO DE MERCANCÍAS



12/31/1999 12/31/2000 DB

1151-001 MATERIA PRIMA 21,320,400.00 13,447,500.00

1151-002 MATERIAL DE EMPAQUE 11,882,523.00 9,525,148.00

1151-003 PRODUCTOS TERMINADOS 27,913,598.00 20,804,750.00

TOTAL INVENTARIO 61,116,521.00 43,777,398.00 0.00

T T T /

CONCLUSION :




T Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. DINVENTARIO DE MERCANCÍAS




CR 12/31/2000

13,447,500.00

9,525,148.00

20,804,750.00

0.00 43,777,398.00

T TB/G /

UNIZULIA 2000, C.A.GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO



12/31/1999 12/31/2000 DB CR

1162-001 INTERESES PAG. POR ANTIC 291,667.00 0.00

1163-001 I.A.E. PRE PAGADO 2,539,834.00

1164-001 I.V.A. CRÉDITO FISCAL 5,510,295.00 2,252,131.00

1165-001 SEGUROS PREPAGADOS 7,875,000.00 7,887,500.00 0.00

TOTAL GASTOS PRE PAGADOS 13,385,295.00 12,971,132.00 0.00 0.00

T T T T / B/G

CONCLUSION :




T Sumado

9

E

SALDO

AUDITADO

12/31/2000

291,667.00

2,539,834.00

2,252,131.00

7,887,500.00

12,971,132.00

T /

UNIZULIA 2000, C.A.PROPIEDADES, MAQUINARIA Y EQUIPOS




12/31/1999 12/31/2000 DB CR

COSTOS

1411-100 EDIFICIOS 45,955,464.00 45,955,464.00 0.00

1412-100 MAQUINARIA Y EQUIPO 121,305,125.00 120,999,756.00 0.00 0.00

1413-100 VEHICULOS 18,506,115.00 28,506,115.00 0.00 0.00

1414-100 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 20,712,115.00 23,302,056.00 0.00

1416-100 GALPÓN 6,800,000.00 6,800,000.00 0.00

TOTAL COSTO 213,278,819.00 225,563,391.00 0.00 0.00

DEPRECIACIÓN ACUMULADA

1411-200 EDIFICIOS 13,978,120.00 16,275,894.00

1412-200 MAQUINARIA Y EQUIPO 26,403,305.00 38,237,756.00 0.00 0.00

1413-200 VEHICULOS 8,068,563.00 11,413,119.00 0.00

1414-200 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 7,417,735.00 15,488,737.00

1416-200 GALPÓN 3,400,000.00 3,740,000.00

TOTAL DEPRECIACIÓN ACUMULADA 59,267,723.00 85,155,506.00 0.00 0.00

VALOR NETO 154,011,096.00 140,407,885.00 0.00 0.00

1431-001 TERRENO 2,500,000.00 2,500,000.00

TOTAL PROPIEDADES 156,511,096.00 142,907,885.00 0.00 0.00

T T T T

/ B/G

CONCLUSION :En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 142,907,885.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.



T Sumado

H

SALDO

AUDITADO

12/31/2000

45,955,464.00

120,999,756.00

28,506,115.00

23,302,056.00

6,800,000.00

225,563,391.00

16,275,894.00

38,237,756.00

11,413,119.00

15,488,737.00

3,740,000.00

0.00

85,155,506.00

140,407,885.00

2,500,000.00

142,907,885.00

T /

UNIZULIA 2000, C.A.ADICIONES Y RETIROS


SALDO

CODIGO DETALLE P/T S/AUDITORIA ADICIONES Y RETIROS

12/31/1999 DB CR

COSTOS

1411-100 EDIFICIOS 0

1412-100 MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0

1413-100 VEHICULOS 0 0

1414-100 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 0 0

1415-100 GALPÓN 0

TOTAL COSTO 0 0 0

DEPRECIACIÓN ACUMULADA

1411-200 EDIFICIO 0 0

1412-200 MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0 0

1413-200 VEHICULO 0 0

1414-200 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 0 0

1415-200 GALPON 0 0

TOTAL DEPRECIACIÓN ACUMULADA 0 0 0

VALOR NETO 0 0 0

1431-001 TERRENO 0

TOTAL PROPIEDADES 0 0 0

T T T / H



T Sumado

H-2

SALDO

S/ LIBROS

12/31/2000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

T /

UNIZULIA 2000, C.A.SOBREGIROS Y PRESTAMOS BANCARIOS




12/31/1999 12/31/2000 DB

2112-001 BANCO MEDIO 10,000,000.00

2121-001 BANCO REAL 6,821,810.00

PRESTAMO HIPOTECARIO

Crear FONCREI

TOTAL SOBREGIROS Y PREST BANC 0.00 16,821,810.00 0.00

T T T /




T Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. AASOBREGIROS Y PRESTAMOS BANCARIOS




CR 12/31/2000

10,000,000.00

6,821,810.00

0.00

0.00

0.00 16,821,810.00

T TB/G /

UNIZULIA 2000, C.A.DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR



12/31/1999 12/31/2000 DB

2131 COMERCIALES 17,080,451.00 20,280,566.00

2132 ACCIONISTAS 30,000,000.00 30,000,000.00

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 47,080,451.00 50,280,566.00 0.00

T T T /




T Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. BBDOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR




CR 12/31/2000

20,280,566.00

30,000,000.00

0.00 50,280,566.00

T TB/G /

UNIZULIA 2000, C.A.GASTOS Y RETENCIONES ACUMULADAS POR PAGAR



12/31/1999 12/31/2000 DB

2141 ACUMULACIONES 2,941,515.00 33,047,067.00

2142 RETENCIONES 431,410.00 4,145,664.00 0.00

2143 I.V.A. 6,832,400.00 5,043,187.00

TOTAL GTOS Y RETEC. ACUMU. 10,205,325.00 42,235,918.00 0.00

T T T /




T Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. CCGASTOS Y RETENCIONES ACUMULADAS POR PAGAR




CR 12/31/2000

0.00 33,047,067.00

0.00 4,145,664.00

5,043,187.00

0.00 42,235,918.00

T TB/G /

UNIZULIA 2000, C.A.ACUMULADAS POR PAGAR




12/31/1999 12/31/2000 DB

2141-001 Ahorro Habitacional 205,303.00 399,803.00

2141-191 Electricidad 1,531,912.00 1,531,912.00

2141-761 S.S.O.Obligatorio 910,500.00 10,448,506.00

2141-762 Seguro Paro Forzoso 0.00 673,512.00

2141-799 Teléfono 293,800.00 83,554.00

2141-837 Utilidades 0.00 17,686,973.00

2141-876 Vacaciones 0.00 2,222,807.00

CREAR Intereses Acumulados por Pagar 0.00

TOTAL ACUMULACIONES 2,941,515.00 33,047,067.00 0.00

T T T /



T Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. CC-2ACUMULADAS POR PAGAR




CR 12/31/2000

399,803.00

1,531,912.00

10,448,506.00

673,512.00

83,554.00

17,686,973.00

2,222,807.00

0.00 0.00

0.00 33,047,067.00

T TCC /

UNIZULIA 2000, C.A.RETENCIONES POR PAGAR



12/31/1999 12/31/2000 DB

2142-001 Ahorro Habitacional 102,400.00 205,400.00

2142-091 ISLR retenido 59,800.00 54,439.00

2142-092 INCE 0.00 2,000.00

2142-761 SSO Obligatorio 269,210.00 3,481,978.00

2142-762 Seguro Paro Forzoso 0.00 401,847.00

TOTAL GTOS Y RETEC. ACUMU. 431,410.00 4,145,664.00 0.00

T T T

/



T Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. CC-3RETENCIONES POR PAGAR




CR 12/31/2000

205,400.00

54,439.00

2,000.00

3,481,978.00

401,847.00

0.00 4,145,664.00

T TCC /

UNIZULIA 2000, C.A.IMPUESTOS SOBRE LA RENTA POR PAGAR




12/31/1999 12/31/2000 DB

2111-002 I.S.L.R. 1,045,830.00 0.00

2111-003 IAE 3,809,750.00 0.00

TOTAL I.S.L.R. POR PAGAR 4,855,580.00 0.00 0.00

T T T /

CONCLUSION :En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 0.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.



T Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. DDIMPUESTOS SOBRE LA RENTA POR PAGAR




CR 12/31/2000

0.00

0.00

0.00 0.00

T TB/G /

UNIZULIA 2000, C.A.PRESTAMOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS - LARGO PLAZO




12/31/1999 12/31/2000 DB

2511-001 FONCREI 50,000,000.00 50,000,000.00

2511-002 BANCO REAL 0.00 0.00

TOTAL PRESTAMO Y OBLIG. FINAN 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00

T T T /

CONCLUSION :En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 0.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.



T Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. EEPRESTAMOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS - LARGO PLAZO




CR 12/31/2000

50,000,000.00

0.00

0.00 50,000,000.00

T TB/G /

UNIZULIA 2000, C.A.APARTADO PARA PRESTACIONES SOCIALES




12/31/1999 12/31/2000 DB

2411-001 PROVISION PREST. SOCIALES 28,700,000.00 42,810,584.00

2411-002 INTERESES S/ PREST. SOCIALES 2,908,064.00 8,595,780.00

TOTAL PROVISIÓN 31,608,064.00 51,406,364.00

2412-001 ANTICIPO PREST. SOCIALES 10,500,000.00 11,500,000.00

TOTAL PROVISION PREST. SOC. 21,108,064.00 39,906,364.00 0.00

T T T /




T Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. GGAPARTADO PARA PRESTACIONES SOCIALES




CR 12/31/2000

42,810,584.00

8,595,780.00

51,406,364.00

11,500,000.00

0.00 39,906,364.00

T TB/G /

UNIZULIA 2000, C.A.OTROS PASIVOS



12/31/1999 12/31/2000 DB

2611-001 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 140,382.00 140,382.00

TOTAL OTROS PASIVOS 140,382.00 140,382.00 0.00

T T T /

CONCLUSION :En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 140,382.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.



T Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. JJOTROS PASIVOS




CR 12/31/2000

140,382.00

0.00 140,382.00

T TB/G /

UNIZULIA 2000, C.A.PATRIMONIOAL 31-12-00

(Expresado en Bolívares)SALDO SALDO A J U S T E S Y


12/31/1999 12/31/2000 DB

CAPITAL

3111-001 CAPITAL SOCIAL 100,000,000.00 100,000,000.00

TOTAL CAPITAL SOCIAL 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00

RESERVAS

3131-001 RESERVA LEGAL 3,000,000.00 3,000,000.00

TOTAL RESERVAS 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00

UTILIDAD NO DISTRIBUIDA

3191-001 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 18,230,954.00 69,343,966.00

3191-002 UTILIDAD DEL EJERCICIO 51,113,012.00 110,921,117.00 0.00

TOTAL UTILIDADES NO DISTR. 69,343,966.00 180,265,083.00 0.00

TOTAL PATRIMONIO 172,343,966.00 283,265,083.00 0.00

T T T /




T Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. LLPATRIMONIOAL 31-12-00

(Expresado en Bolívares) A J U S T E S Y SALDO


CR 12/31/2000

100,000,000.00

0.00 100,000,000.00

3,000,000.00

0.00 3,000,000.00

69,343,966.00

0.00 110,921,117.00

0.00 180,265,083.00

0.00 283,265,083.00

T TB/G /

UNIZULIA 2000, C.A. XINGRESOSAL 31-12-00

(Expresado en Bolívares)SALDO SALDO A J U S T E S Y SALDO

CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES AUDITADO

12/31/1999 12/31/2000 DB CR 12/31/2000

VENTAS

4111-001 VENTAS 295,485,720.00 400,864,222.00 400,864,222.00

4111-002 VENTAS DE EXPORTACIONES 50,348,800.00 88,784,800.00 88,784,800.00

TOTAL VENTAS 345,834,520.00 489,649,022.00 0.00 0.00 489,649,022.00

OTROS INGRESOS

4119-001 INTERESES FINANCIEROS 2,501,700.00 2,495,381.00 2,495,381.00

4119-002 OTROS INGRESOS

4119-004 GANANCIA EN VENTA DE ACTIVO 0.00

CREAR DIFERENCIA EN CAMBIO 0.00

TOTAL OTROS INGRESOS 2,501,700.00 2,495,381.00 0.00 0.00 2,495,381.00

TOTAL INGRESOS 343,332,820.00 487,153,641.00 0.00 0.00 492,144,403.00

T T T T T / E/R /




T Sumado

Φ Ω

UNIZULIA 2000, C.A.COSTOS



12/31/1999 12/31/2000 DB

COSTOS DIRECTOS

5113-001 INVENTARIO INICIAL 71,447,861.00 61,116,521.00

5111-001 COMPRAS 38,425,970.00 66,162,500.00

MERCANCIA DISPONIBLE 109,873,831.00 127,279,021.00 0.00

5113-001 INVENTARIO FINAL 61,116,521.00 43,777,398.00

TOTAL COSTOS DIRECTOS 48,757,310.00 83,501,623.00 0.00

5112 COSTOS INDIRECTOS 68,381,091.00 85,165,222.00

TOTAL COSTOS 117,138,401.00 168,666,845.00 0.00

T T T /




T Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. YCOSTOS




CR 12/31/2000

61,116,521.00

66,162,500.00

0.00 127,279,021.00

43,777,398.00

0.00 83,501,623.00

85,165,222.00

0.00 168,666,845.00

T TE/R /

UNIZULIA 2000, C.A.GASTOS




12/31/1999 12/31/2000 DB

6121 GASTOS DE PERSONAL 122,387,260.00 143,138,541.00

6122 GASTOS GENERALES 52,694,147.00 64,427,138.00

TOTAL GASTOS 175,081,407.00 207,565,679.00 0.00

T T T /




T Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. ZGASTOS




CR 12/31/2000

143,138,541.00

64,427,138.00

0.00 207,565,679.00

T TE/R /

UNIZULIA 2000, C.A.GASTOS DE PERSONAL




12/31/1999 12/31/2000 DB

6121001 AHORRO HABITACIONAL 1,975,000 2,184,000

6121077 COMISIONES VENDEDOR 985,400 1,960,500

6121344 INTERESES S/PRESTACIONES SOCIALES 3,541,920 4,746,002

6121647 PRESTACIONES SOCIALES 10,735,740 15,038,007

6121761 SUELDO ADMINISTRACION Y VENTAS 80,401,900 90,210,000

6121762 S.S.O. OBLIGATORIO 8,545,400 9,528,006

6121763 SEGURO PARO FORZOSO 500,800 672,262

6121837 UTILIDADES 13,201,100 15,038,007

6121876 VACACIONES 2,500,000 3,761,757

TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 122,387,260.00 143,138,541.00 0.00

T T /




T Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. Z-2GASTOS DE PERSONAL




CR 12/31/2000

2,184,000.00

1,960,500.00

4,746,002.00

15,038,007.00

90,210,000.00

9,528,006.00

672,262.00

15,038,007.00

3,761,757.00

0.00 143,138,541.00

T TZ /

UNIZULIA 2000, C.A.GASTOS GENERALES




12/31/1999 12/31/2000 DB

6122001 ARRENDAMIENTOS 0.00 200,000.00

6122002 ADIESTRAMIENTO AL PERSONAL 0.00 200,000.00

6122077 COMIDAS AL PERSONAL 90,000.00 118,000.00

6122078 COMBUSTIBLE 185,100.00 204,100.00

6122081 CORREO Y ENCOMIENDAS 163,000.00 269,040.00

6122082 CAFETIN 345,000.00 429,760.00

6122153 DEPRECIACION EDIFICIOS 2,637,773.00 2,297,773.00

6122154 DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO 8,620,514.00 8,071,002.00

6122155 MAQUINARIA Y EQUIPO 10,061,146.00 11,864,988.00

6122156 DEPRECIACION VEHICULO 3,701,223.00 3,344,556.00

6122157 DEPRECIACION GALPON 340,000.00 340,000.00

6122191 ELECTRICIDAD 9,794,912.00 13,059,883.00

6122267 GASTOS BANCARIOS 95,800.00 0.00

6122268 GASTOS LEGALES 150,500.00 0.00

6122230 FALTANTE / SOBRANTE 0.00 3,455.00

6122270 GASTOS DE COMPUTACION 0.00 157,220.00

6122305 HONORARIOS PROFESIONALES 600,000.00 1,000,000.00

6122346 INTERESES DE FINANCIAMIENTO 0.00 2,584,969.00

6122495 MANTENIMIENTO LOCAL 631,200.00 793,025.00

6122497 MANTENIMIENTO VEHICULO 60,000.00 133,000.00

6122498 MENSAJERIA 180,000.00 480,000.00

6122647 PAPELERIAS Y UTILES DE OFICINA 83,200.00 55,500.00

6122724 REVISTAS Y PERIODICOS 91,250.00 166,660.00

6122762 SEGUROS 12,830,935.00 16,187,500.00

6122799 TAXIS 90,850.00 182,300.00

6122800 TELEFONO 1,941,745.00 2,284,407.00

CREAR PERDIDA POR CUENTAS INCOBRABLES 0.00 0.00

TOTAL GASTOS GENERALES 52,694,148.00 64,427,138.00 0.00

T T

/




T Sumado

β

UNIZULIA 2000, C.A. Z-3GASTOS GENERALES




CR 12/31/2000

200,000.00

200,000.00

118,000.00

204,100.00

269,040.00

429,760.00

2,297,773.00

8,071,002.00

11,864,988.00

3,344,556.00

340,000.00

13,059,883.00

0.00

0.00

3,455.00

157,220.00

1,000,000.00

2,584,969.00

793,025.00

133,000.00

480,000.00

55,500.00

166,660.00

16,187,500.00

182,300.00

2,284,407.00

0.00

0.00 64,427,138.00

T T

Z /

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