COMPROBANTE DE DIARIO

CHOCOLATES DIANA LTDA NIT: 869 542 721 - 5 COMPROBANTE DE DIARIO 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

CODIGOCUENTADETALLEDEBITOCREDITO111005-01Moneda nacional-Banco Bogota Venta de camioneta toyota$30,000,00015405Autos, camionestas y camiones Se vende camioneta$30,000,0001405Materia primaCompra materia prima$4,000,000111005-01Moneda nacional Banco Bogota Paga 50 % en cheque$2,000,0002205Proveedores nacionalespaga saldo a credito$2,000,000122505Certificado de deposito a termino CDTConstituye CDT$10,000,000111005-01Moneda nacional-Banco Bogota Paga translado de CDT$10,000,000150405Terrenos urbanosCompra a credito de un terreno a credito por 12 meses$15,000,000210510PagaresCredito a 12 meses banco bogota$15,000,0005195300Utiles, papeleria y fotocopiasCompra palereria por 3 meses$300,000111005-01Moneda nacional-Banco Bogota Pago compra de papeleria$300,000110505Caja general Pago factura N 0024$1,500,000130505Clientes nacionalesPago clientes factura N 0024$1,500,000143501Mercancia no fabricada por la empresaCompra mercancia para la venta$35,700,0002205Proveedores nacionalesCredito compra de mercancia para la venta$35,700,000210510PagaresPaga 1/12 a credito$1,250,000111005-01Moneda nacional-Banco Bogota Paga 1/12 a credito con cheque$1,250,000170520Seguros y finanzasConstiruye poliza de seguros$12,000,000111005-01Moneda nacional-Banco Bogota Cancela seguros con cheque$12,000,000235510SociosUn socio presta dinero a la compaa$10,000,000110505Caja generalEntra el dinero prestado por el socio a caja$10,000,000136515EducacionEl empleado jose toro recibe prestamo de educacion $2,000,000111005-01Moneda nacional-Banco Bogota Gira cheque al banco por prestamo de educacion$2,000,000110505Caja generalConstituyen sociedad con cinco socios$250,000,0003115-01socio 1Aporte socio 1$50,000,0003115-02socio 2Aporte socio 2$50,000,0003115-03socio 3Aporte socio 3$50,000,0003115-04socio 4Aporte socio 4$50,000,0003115-05socio 5Aporte socio 5$50,000,000110505Caja generalTransalado de valor de caja a Banco Bogota$261,500,000111005-01Moneda nacional Banco Bogota Transalado de valor de caja a Banco Bogota$261,500,000121515Bonos ordinariosConstituye un bono$5,000,000111005-01Moneda nacional-Banco Bogota Gira cheque por la construccion de un bono$5,000,000154005Autos, camionestas y camiones Compra de vehiculo$45,000,000152405Muebles y enseres Compra de 2 escritorios para la oficina$1,600,0001528Equipo de computacion y comunicacinCompra de un computador marca DELL $1,800,000152405Muebles y enseres Compra de 8 sillas para la oficina$1,120,000233505Costos y gastos por pagar vehiculosCompra a credito 30 dias$45,000,000233505Costos y gastos por pagar muebles y enseresCompra a credito muebles y enseres $2,720,000233505Costos y gastos por pagar equipo de computacionCompra a credito computador$1,800,000171016Programas de computador Compra soware SIIGO$17,600,000111005-01Moneda nacional-Banco Bogota Paga con cheque sofware SIIGO 60%$10,560,000233505Costos y gastos por pagar otrosA credito sofware SIIGO 40%$7,040,000235305Costos y gastos por pagar vehiculosCancela a credito el vehiculo$45,000,000111005-01Moneda nacional-Banco Bogota Paga credito del vehiculo$45,000,000191008Construcciones y edificacionesPago de valorizacion del predio$8,000,000111005-01Moneda nacional-Banco Bogota Pago valorazion$8,000,000110505Caja generalRecive prestamo $40,000,000238095Acreedores-otrosPrestamo recivido por terceros$40,000,000110505Caja generalDe caja a banco de Bogota$40,000,000111005-01Moneda nacional-Banco Bogota De caja a banco de Bogota$40,000,000143501Mercancia no fabricada por la empresaCompra de mercancias$12,500,0002205Proveedores nacionalesCredito por compra de mercancias$12,500,000130505Clientes nacionalesVenta de mercancias a credito$23,500,000413595Venta de otros productosVenta a credito$23,500,000111005-01Moneda nacional Banco Bogota Creacion de caja general$1,000,000110505Caja generalSe crea caja general$1,000,000110505Caja generalEntra dinero de arrendamiento de bodega$1,950,2004220ArrendamientosArrendamiento de bodega$1,950,200513530Energia electricaSe paga recibo de energia electrica$1,350,750110505Caja generalSe cancel recibo de energia electrica$1,350,750512010Construcciones y edificacionesArrendamiento de local comercial$5,450,000111005-01Moneda nacional Banco Bogota Arrendamiento de local comercial$5,450,000520506SueldosSe pagan sueldos del departamento de ventas$8,950,350111005-01Moneda nacional Banco Bogota Se pagan sueldos del departamento de ventas$8,950,350513535TelefonoCancela servicio de telefono$420,000110505Caja generalCancela servicio de telefono$420,000523550Trasnporte, fletes y acarreosSe cancela transporte de mercancia vendida$2,500,000111005-01Moneda nacional Banco Bogota Se cancela transporte de mercancia vendida$2,500,0005305FinancierosPago de intereses por sobregiro$105,000111005-01Moneda nacional Banco Bogota Pago de intereses por sobregiro$105,000511025Asesoria juridicaSe cancelan honorarios a un abogado por elaoracion de contratos$5,500,000111005-01Moneda nacional Banco Bogota Se cancelan honorarios a un abogado$5,500,000413595Venta de otros productosSende de contado chocolate$50,500,000111005-01Moneda nacional Banco Bogota Sende de contado chocolate$50,500,000SUMAS IGUALES$952,096,300$952,096,300

CUENTAS "T"111005-0115405140512250551953001435011528Moneda nacional-Banco Bogota Autos, camionestas y camiones Materia primaCertificado de deposito a termino CDTUtiles, papeleria y fotocopiasMercancia no fabricada por la empresaEquipo de computacion y comunicacinDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER$30,000,000$2,000,000$45,000,000$30,000,000$4,000,000$10,000,000$300,000$35,700,000$1,800,000$261,500,000$10,000,000$15,000,000$12,500,000$40,000,000$300,000$48,200,000$50,500,000$1,250,000$12,000,000$2,000,000$5,000,000$10,560,0001504052205210510170520235510233505$45,000,000Terrenos urbanosProveedores nacionalesPagaresSeguros y finanzasSociosCostos y gastos por pagar vehiculos$8,000,000DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER$1,000,000$15,000,000$2,000,000$1,250,000$15,000,000$12,000,000$10,000,000$45,000,000$45,000,000$5,450,000$35,700,000$13,750,000$2,720,000$8,950,350$12,500,000$1,800,000$2,500,000$50,200,000$7,040,000$105,000$45,000,000$56,560,000$5,500,000$11,560,000$382,000,000$119,615,350$262,384,6501910082380951305051365153115-01171016Construcciones y edificacionesAcreedores-otrosClientes nacionalesEducacionsocio 1Programas de computador 110505DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERCaja general $8,000,000$40,000,000$23,500,000$1,500,000$2,000,000$50,000,000$17,600,000DEBEHABER$22,000,000$1,500,000$261,500,000$10,000,000$40,000,000$250,000,000$1,350,750$40,000,000$420,000$1,000,000$1,950,20041359542205135303115-023115-03$304,450,200$303,270,750Venta de otros productosArrendamientosEnergia electricasocio 2socio 3$1,179,450DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER$23,500,000$1,950,200$1,350,750$50,000,000$50,000,000$50,500,000$74,000,000

5120105205065135353115-043115-05Construcciones y edificacionesSueldosTelefonosocio 4socio 5Caja generalDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER$5,450,000$8,950,350$420,000$50,000,000$50,000,000

5235505305511025121515152405Trasnporte, fletes y acarreosFinancierosAsesoria juridicaBonos ordinariosMuebles y enseres DEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABER$2,500,000$105,000$5,500,000$5,000,000$1,600,000$1,120,000$2,720,000

BALANCE DE PRUEBA

CHOCOLATES DIANA LTDA NIT: 869 542 721 - 5 BALANCE DE PRUEBA 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

CODIGOCUENTADEBITOCREDITO110505Caja general$1,179,450111005-01Moneda nacional-Banco Bogota $262,384,650121515Bonos ordinarios$5,000,000122505Certificado de deposito a termino CDT$10,000,000130505Clientes nacionales$22,000,000136515Educacion$2,000,0001405Materia prima$4,000,000143501Mercancia no fabricada por la empresa$48,200,000150405Terrenos urbanos$15,000,000152405Muebles y enseres $2,720,0001528Equipo de computacion y comunicacin$1,800,000154005Autos, camionestas y camiones $15,000,000170520Seguros y finanzas$12,000,000171016Programas de computador $17,600,000191008Construcciones y edificaciones$8,000,000210510Pagares$13,750,0002205Proveedores nacionales$50,200,000233505Costos y gastos por pagar $11,560,000235510Socios$10,000,000238095Acreedores-otros$40,000,0003115-01socio 1$50,000,0003115-02socio 2$50,000,0003115-03socio 3$50,000,0003115-04socio 4$50,000,0003115-05socio 5$50,000,000413595Venta de otros productos$74,000,0004220Arrendamientos$1,950,200511025Asesoria juridica$5,500,000512010Construcciones y edificaciones$5,450,000513530Energia electrica$1,350,750513535Telefono$420,000520506Sueldos$8,950,350523550Trasnporte, fletes y acarreos$2,500,0005195300Utiles, papeleria y fotocopias$300,0005305Financieros$105,000SUMAS IGUALES$451,460,200$451,460,200

ESTADO DE RESULTADOS

CHOCOLATES DIANA LTDA NIT: 869 542 721 - 5 ESTADO DE RESULTADOS 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

Ingresos OperacionalesComercio al por Mayor y al por Menor$74,000,000(-) Devolocion en Ventas(-) Costos de ventas(=) Utilidad Bruta en Ventas$74,000,000Gastos Operacionales de Administracion Asesoria juridica$5,500,000Arrendamientos$5,450,000Energia electrica$1,350,750Telefono$420,000$12,720,750Gastos Operacionales de Aministracion VentasSueldos$8,950,350Trasnporte, fletes y acarreos$2,500,000$11,450,350$24,171,100(=) Utilidad Operacional $49,828,900(+) Ingresos No Operacionales Arrendamientos$1,950,200(-) Gastos No OperacionalesFinancieros$105,000(=) Utilidad Neta Antes de Impuestos y Reservas$51,674,100(-) Impuesto Sobre Renta (25%)$12,918,525$12,919,000(-) Impuesto Para la Equidad (9%)$4,650,669$4,651,000$17,570,000(=) Utilidada Liquida$34,104,100(-) Reserva Legal (10%)$3,410,410(-) Reserva Estatutaria (15%)$5,115,615$8,526,025(=) Utilidad del Ejercicio$25,578,075PREPARADOREVISADOCONTABILIZADO

BALANCE GENERAL CLASIFICADO

CHOCOLATES DIANA LTDA NIT: 869 542 721 - 5 BALANCE GENERAL CLASIFICADO 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

ACTIVO CORRIENTEDISPONIBLE263564100Caja1179450Bancos 262384650INVERSIONES15000000Bonos ordinarios5000000CDT10000000DEUDORES24000000Clientes22000000Educacion2000000INVENTARIOS52200000materia prima4000000mercancia no fabricada por la empresa48200000

ACTIVO NO CORRIENTEPROPEDAD, PLANTA Y EQUIPO52120000terrenos urbanos15000000muebles y enseres2720000equipo de computacion y comunicacin1800000programas de computador SOFTWARE17600000autos, camiones y camperos15000000VALORIZACIONES8000000terrenos 8000000TOTAL ACTIVO 414884100

PASIVOOBLIGACIONES FINANCIERAS13750000pagare13750000PROVEEDORES50200000nacionales50200000CUENTAS POR PAGAR79130000costos y gastos por pagar11560000socios10000000otros40000000impuestos12919000CREE4651000TOTAL PASIVO 143080000

PATRIMONIO284104100aportes sociales250000000reserva legal3410410reserva estatutaria5115615utilidad 25578075TOTAL PATRIMONIO 284104100PREPARADOREVISADOCONTABILIZADO