Cànon de Regulació 2019acanet.gencat.cat/traspasfiles/conselladmin/17_Q29tIERlcyBDUiBGb… · Les...

Comissió de desembassament extraordinària

18 de juliol de 2018

Cànon de

Regulació

2019

Secció Foix

Embassament de Foix

2

Comissió extraordinària de desembassament – Secció Foix.

1. Estatuts de l’Agència.

2. Càlcul de les quantitats a repercutir a cada

embassament.

3. Determinació del benefici de la regulació als

diferents usuaris.

4. Repartiment de les despeses de cada embassament

entre els beneficiaris.

5. Preus unitaris 2019 i la seva evolució.

Índex

3


1. Estatuts de l’Agència

4


D’acord amb l’article 114 del text refós de la Llei d’Aigües, el 296 del RDPH i l’article 78

del Decret legislatiu 3/2003, de 4 de novembre, pel qual s’aprova el Text Refós de la

legislació d’aigües de Catalunya:

2. Càlcul de les quantitats a repercutir a cada embassament

Despeses de funcionament i conservació de les obres

Despeses d’administració de l’organisme gestor imputables

a l’obra de regulació

4% del valor de les inversions

Imports no repercutits anys anteriors (si escau)

5



Article 78.10 TRMAC El valor de referència del 2019 és el mateix que

el del 2018 atesa la pròrroga de pressupostos per al 2018 ha provocat

que el TGG del cànon de l’aigua no variï respecte l’any passat

FOIX Inc. TGG CA

A -

R 0,029644

H -

A -

R 0,029644

H -

A -

R 0,030089

H -

A -

R 0,030089

H -

0,0%2019

2016 1,5%

2017 0,0%

2018 1,5%

Evolució TGG Vigència Increment CR0,1630 14/03/2015 1,5% 2016/2017

0,1654 31/03/2017 1,5% 2018/2019

6



1. Despeses de funcionament i conservació de les obres

2. Despeses d’administració de l’organisme gestor

3. 4% del valor de les inversions

•Despeses d’explotació de l’obra de regulació prevista.

•S’afecta per un coeficient reductor K1 de 0,20.

•Despeses real d’administració de l’Agència Catalana de l’Aigua imputable a la gestió del conjunt d’embassaments.

•Es reparteix entre embassaments en funció del coeficient K2

•S’afecta per un coeficient reductor K1 de 0,20.

•Efectuades per l’Administració. Període d’amortització tècnica de 50 anys

4. Imports no repercutits anys anteriors

•Diferència entre el total despeses a repercutir i el import liquidat als beneficiaris per aplicació del topall del tipus als anys 2010 a 2012.

7



Atès què

Estimació de la despesa segons dades

econòmiques definitives de 2017

Repartiment de la despesa segons dades

hidrològiques de 2017

•Les tarifes s’han d’aprovar abans de l’1 de gener de 2019

•No es disposen de les dades de tancament de 2018 ni del pressupost de 2019

•De funcionament i conservació de les obres

•D’administració de l’organisme gestor

•4% del valor de les inversions

•Volums desembassats

•Consums procedents de l’embassament

Les liquidacions s’emetran d’acord el calendari habitual

8


2. Càlcul de les quantitats a repercutir a cada embassament CÀNON DE REGULACIÓ FOIX 2019

dades de despesa i volums 2017a) DESPESES DE MANTENIMENT I FUNCIONAMENT

EurosRemuneracions de personal 130.442,07

Explotació 103.883,88

Total despeses de funcionament i conservació 234.325,95

Coeficient reductor K1 0,20

TOTAL a) 46.865,19

b) DESPESES D'ADMINISTRACIÓ DE L'ORGANISME GESTOR

DA Indirectes x K2 1.226.780,91 0,007 8.633,81

Tributs 13.736,35

DAOGIE 22.370,16

Coeficient reductor K1 0,20

TOTAL b) 4.474,03

c) DESPESES AMORTITZACIÓ INVERSIONS 23.939,79c) INVERSIONS 787.933,66 €

d) DESPESA NO REPERCUTIDA ANYS ANTERIORS PER APLICACIÓ DEL TOPALL

Total d) 0,00

e) TOTAL DESPESA REPERCUTIT 75.279,02

9



CANON DE REGULACIÓ 2019 (DESPESES I PERSONAL ANY 2017)

1. Despeses directes embassaments

Capítol Descripció La Baells Darnius Boadella Colomers Foix Llosa Cavall Sau Siurana Sant Ponç Total

Personal embassaments 149.862,92 95.724,35 0,00 89.177,33 83.546,19 133.282,14 142.089,21 122.950,10 816.632,24

Personal serveis centrals 69.345,59 44.294,22 0,00 41.264,74 38.659,06 61.673,22 65.748,48 56.892,30 377.877,61

Capítol I Remuneracions de personal 219.208,51 140.018,57 0,00 130.442,07 122.205,25 194.955,36 207.837,69 179.842,40 1.194.509,85

Capítol II Explot. Infraest. Hidràuliques 182.689,67 231.259,70 5.321,78 103.883,88 266.717,88 330.605,38 126.036,21 182.265,00 1.428.779,50

Capítol II Tributs 137.115,38 44.634,53 2.340,61 13.736,35 238.806,47 98.345,18 90.672,61 105.755,57 731.406,70

Capítol VI Inversions Reals 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

539.013,56 415.912,80 7.662,39 248.062,30 627.729,60 623.905,92 424.546,52 467.862,97 3.354.696,05

2. Despeses indirectes associades a embassaments

Despeses pesonal indirecte 12.350.651,20

Despeses indirectes associades a medi 1.077.137,00

Despeses indirectes generals 5.985.670,83

Despeses indirectes 19.413.459,03

Personal embassaments 21,00

Personal Directe Agència 346,00

Personal Total Agència 560,00

Relació RP (Personal regulació / Personal Directe) 6,07%

Despeses indirectes associades a embassaments 1.178.273,52

3. Despeses financeres associades a embassaments

Despesa financera total 7.888.646,98

Inversió total 2.218.446.962,67

Inversió directa embassaments 13.641.257,25

Imputació despesa financera a embassaments 0,61%

Despesa Financera Associada a Embassaments 48.507,39

10


Tipus despesa / Embassament La Baells Darnius Boad Colomers Foix Llosa Cavall Sau Siurana Sant Ponç Total general

Manten ord embassaments 65.121 93.112 4.358 79.679 110.700 133.292 65.512 138.715 690.487

Energ.elec.Embassa - 4.197 462 3.193 15.873 - 19.536 8.137 51.397

Prevenció riscos embas. - 41.900 - - 35.022 4.694 5.476 - 87.092

Mant.infraest.diverses 57.023 77.830 - 13.428 26.813 177.179 28.107 25.534 405.915

Actuacions en el Medi 6.031 770 - 3.481 18.331 770 3.741 3.481 36.604

Altres despeses operatives 147 147 147 147 147 147 147 1.026

Manten.eq.proc.dades 1.204 1.204

Manteniment: neteja - 2.719 - 2.063 - 2.881 - - 7.663

Manten. reparacions 6.096 8.490 - 1.059 10.962 1.059 2.679 1.059 31.404

Assegurances 281 306 - 280 315 280 283 278 2.023

Altre material fun 201 201 - 201 201 201 201 201 1.406

Vestuari - 30 - - - - - - 30

Maquinaria 47.936 355 355 355 48.354 10.103 355 4.714 112.529

Total general 182.690 231.260 5.322 103.884 266.718 330.605 126.036 182.265 1.428.780

Embassament Import Descripció

Tots 2.841,00 SUBMINISTRAMENT D'UN EQUIP COMPROVADOR D'INSTAL·LACIONS ELÈCTRIQUES PER REALITZAR REVISIONS I COMPROVACIONS PREVENTIVES A LES PRESES

QUE EXPLOTA L'AGÈNCIA CATALANA DE L'AIGUA

Total 112.528,53

11



Any Inversió Inversió Any Inicial Any Final Amortització

Inv 2006 i anteriors 464.139,75 € 13.575,51

Inv 2007 320.193,91 € 2.007 2.056 10.246,21

Inv 2008 3.600,00 € 2.008 2.057 118,08

Inv 2009-2016 0,00 € 0,00

Inv 2017 0,00 € 0,00

INVERSIONS 787.933,66 € 23.939,79

Despesa d’amortització de les inversions

12


Coeficient K2. Evolució


DARNIUS BOADELLA

SAU (SUSQUEDA)

LA BAELLSSISTEMA

LLOSA-SANT PONÇ

FOIX SIURANA TOTAL

Promig aigua desembassada

durant el periode 2013-17 (m3)37.126.469 415.849.145 155.452.373 61.710.071 4.782.254 4.591.601 679.511.912

K2 0,055 0,612 0,229 0,091 0,007 0,007 1,000

DAOGIE (Euros) 67.027,59 750.767,99 280.651,45 111.410,46 8.633,81 8.289,61 1.226.780,91

1.226.780,91

2015 2016 2017 2018 2019

Foix 0,009 0,008 0,010 0,008 0,007

Any origen de les dades 2009-2013 2010-2014 2011-2015 2012-2016 2013-2017

0,000

0,002

0,004

0,006

0,008

0,010

0,012

2015 2016 2017 2018 2019

co

efi

cie

nt

k2

anys cànon de regulació

13


3. Determinació del benefici de la regulació als diferents usuaris

Aigües per a regadius

Altres activitats econòmiques

•Volum d’aigua desembassada per a reg al2016 afectat per un coeficient de reserva(mitjana de l’estat de l’embassament delsúltims 5 anys).

•No es te en compte l’aigua que es filtra alscanals

•Coeficient d’homogeneïtzació de 0,12sobre el benefici.

•Altres activitats econòmiques, el volumutilitzat

•Coeficient d’homogeneïtzació de 0,25sobre el benefici.

14


Despesa total repercutida

4. Repartiment de les despeses de cada embassament entre els beneficiaris

15


5. Preus unitaris 2019 i la seva evolució

Regadius

16



Altres activitats econòmiques

17



preus previs vr valor referència preus definitius

m3 ABASTAMENT : - - -

m3 REG : 0,048489 € 0,030089 €/m3 0,030089 €/m3

m3 ALTRES USOS : 0,101018 € 0,060178 €/m3 0,060178 €/m3

Nom usuari Consum (m3) Reduccions (m3) Base m3 C.HomogeniTotal a

Liquidar (Euros)

C. R. Foix ús de regadiu 1.552.111 49.294 1.502.817 180.338 72.869,48

C. R. Foix altres usos 23.853 0 23.853 5.963 2.409,53

Total 186.301 75.279,02 €

s/ dades de la C.Regants 2017: 456.684 13.949,14Reg 449.772 13.533,19

Altres Usos 6.912 415,95

18



Nou estudi de 9 de març de 2018 per tal d’analitzar el tractament a efectes del IVA

de les operacions realitzades per l’ACA a partir de l’entrada en vigor de la nova

redacció dels articles 6.8º, 68 i 73 de la Llei 36/1772, de 28 de Desembre, de

l’Impost sobre el Valor Afegit (Llei de l’IVA), establerta per la Disposició Final

Desena de la Llei 9/2017, de 8 de novembre, de Contractes del Sector Públicper el que es transposen a l’ordenament jurídic espanyol les Directives del

Parlament Europeu i del Consell 2014/23/UE i 2014/24/UE, de 26 de febrer de

2014.

D’acord amb la nostra opinió professional els serveis

prestats per l’ACA per els quals es percep el cànon de

regulació, els hi es d’aplicació l’article 7.8º de la Llei de

l’IVA, i per tant, entenem que els mateixos es troben

no subjectes a l’IVA.

Artículo 7. Operaciones no sujetas al impuesto.

8.º A) Las entregas de bienes y prestaciones de servicios realizadas directamente por las Administraciones Públicas, así como lasentidades a las que se refieren los apartados C) y D) de este número, sin contraprestación o mediante contraprestación denaturaleza tributaria.

F) En todo caso, estarán sujetas al Impuesto las entregas de bienes y prestaciones de servicios que las Administraciones,entes, organismos y entidades del sector público realicen en el ejercicio de las actividades que a continuación se relacionan:b´) Distribución de agua, gas, calor, frío, energía eléctrica y demás modalidades de energía.

Web: www.gencat.cat/acaE-mail: [email protected]

Twitter: @aigua_cat

© L’Agència Catalana de l’Aigua permet la reutilització dels continguts i de les dades sempre que se citi la font i la data

d'actualització, que no es desnaturalitzi la informació i que no es contradigui amb una llicència específica.

Gràcies per la vostra atenció

Cànon de Regulació 2019acanet.gencat.cat/traspasfiles/conselladmin/17_Q29tIERlcyBDUiBGb… · Les...

Documents

Transcript of Cànon de Regulació 2019acanet.gencat.cat/traspasfiles/conselladmin/17_Q29tIERlcyBDUiBGb… · Les...