7/23/2019 Cuestionario CUR

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MUNICIPALIDAD DE LA VILLA DE PATZICIA, CHIMALTENANGOAUDITORIA OPERACIONAL

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

Unidad Administrativa:ra d E!amn: C"nta#i$idadPr%"d" a !aminar: D$ && d '($i" d )*&+ a$ * d n"vim#r d )*&+Ass"r d A(dit"r%a: Li-da. Vr/ni-a Li0tt Est1an%a P2r0 S3n-40

N". PREGUNTAS SI NO N5A COMENTARIOS

1.

EMISORSe capacita constantemente al personal del rea

contable para desempear sus funciones de forma

correcta?

2.Realiza un anlisis preio al re!istro contable "uea a utilizar?

#.En ausencia del encar!ado de los re!istroscontables$ e%iste otra persona "ue pueda e&ecutarsu funci'n?

(.E%iste documento de respaldo para lasoperaciones de contables?

). El sistema de contabilidad utilizado inte!rainformaci'n financiera * presupuestaria?

RE+ISOR

,

-a unidad de contabilidad erifica laconsistencia del presupuesto aprobado para laentidad con losEstados de e&ecuci'n presupuestaria?

.Se ase!ura la inte!ridad del procesamiento deInformaci'n contable mediante la erificaci'n dela correlaci'n num/rica de los comprobantes?

0.Se efectan cruces de informaci'n de fuentes

distintas para confirmar la inte!ridad * e%actitudde los datos procesados?

.-a unidad contable erifica la imputaci'nadecuada de los actios * pasios entre corrientes* no corrientes?

ELA6ORADO POR 7ECHA REVISADO POR 7ECHAE"uipo de traba&o 31 +er'nica 4/rez

5irma del entreistado6 77777777777777777777777777777777777777777777777777

8ombre del entreistado6 777777777777777777777777777777777777777777777777

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5ec9a * 9ora de la entreista6 777777777777777777777777777777777777777777777

Unidad Administrativa:ra d E!amn: ra d C"nta#i$idadPr%"d" a !aminar: D$ && d '($i" d )*&+ a$ * d n"vim#r d )*&+Ass"r d A(dit"r%a: Li-da. Vr/ni-a Li0tt Est1an%a P2r0 S3n-40

N". PREGUNTAS SI NO N5A COMENTARIOS

13.

-os documentos "ue se mane&an en la :nidad sonres!uardados en un lu!ar propicio * dependiendo

de su !rado de materialidad * confidencialidad?

;4RO+;

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