CURSO CERTIFICACIÓN EXPERTO ASESORAMIENTO FINANCIERO · 2020. 5. 15. · Formación ASIP Página 5...

Este documento pretende ser una ayuda para la preparación del examen final. El resumen y los

ejercicios contenidos en él son una recopilación de los resúmenes elaborados durante el curso y

de algunas de las diferentes simulaciones que se han realizado durante el periodo de formación.

Se trata de un documento de ayuda, basado en la documentación elaborada por la Escuela FEF

para Bankia, no contiene toda la materia ni todos los ejercicios propuestos en el propio curso de

formación y podría contener errores.

¡Muchas gracias a tod@s por vuestra colaboración para que este documento haya sido posible

CURSO CERTIFICACIÓN

EXPERTO ASESORAMIENTO FINANCIERO

RESUMEN SEGUROS Y PLANES DE PENSIONES Y EJERCICIOS

DE REPASO ACTUALIZADO ENERO 2020

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MÓDULO 9: SEGUROS Y PLANES DE PENSIONES

FONDOS DE PENSIONES

Fondo de pensiones (patrimonios creados al exclusivo objeto de dar cumplimiento a planes de pensiones): patrimonio

separado sin personalidad jurídica y perteneciente a una pluralidad de partícipes (se justifica mediante certificados de

participación).

Elementos del FONDO:

• Comisión de Control: supervisa y representa.

• Entidad Depositaria: custodia y depósito de los valores mobiliarios y demás activos financieros.

• Entidad Gestora de Fondos de Pensiones (E.G.F.P.): cualquier SA autorizada que administra y gestiona.

Supervisada por la DGSFP. Las compañías de Seguros autorizadas a operar en Vida y con determinados

requisitos pueden también ser EGFP.

• Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones (DGSFP)

Comisiones máximas, (gestión + depósito): 1,70%.

• Comisiones máximas de Gestión:

- Comisión máxima Fondos de Renta fija: 0,85%

- Comisión máxima Fondos mixtos: 1,30%

- Comisión máxima Fondos de Renta Variable: 1,50%

• Comisión máxima de Depósito: 0,20% sobre cuenta de posición.

Tipos:

1. En función del número de planes adscritos a un mismo Fondo: Uniplan o Multiplan

2. En función de si canalizan sólo las inversiones de planes inscritos a él – Cerrados – o también las aportaciones

de otros fondos de la misma categoría – Abiertos – (patrimonio mínimo Abierto: 12 MM. € y autorización

previa de la DGSFP – sería un fondo de fondos).

Órganos de Gobierno y Supervisión de los Planes y Fondos de Pensiones

• Sistema Individual: Defensor del Partícipe (designado por la Entidad Promotora (Entidad Financiera)) –

entidad o expertos independientes que resuelven las reclamaciones de participes y beneficiarios.

• Sistemas de Empleo y Asociados: existen 2 Comisiones de Control: 1) la del Plan y; 2) la del Fondo. En los

FP

Uniplan esta diferencia pierde importancia (la Comisión es la misma), siendo muy importante en los Multiplan.

Comisión de Control del Plan - Funciones más importantes:

o Supervisar el cumplimiento de derechos de partícipes y beneficiarios. o Seleccionar el actuario o

actuarios. o Nombrar los representantes que participarán en la Comisión de Control del Fondo. o

Representar judicial y extrajudicial los intereses de partícipes y beneficiarios.

o Composición: a) Sistema de Empleo: 50% promotor y 50% partícipes y beneficiarios.

b) Sistema Asociado: mayoría serán participes asociados o afiliados a la

promotora Comisión de Control del Fondo – Funciones más importantes: o Supervisión de los planes

adscritos. o Representar al Fondo, pudiendo delegar en la Entidad Gestora. o Sustituir a la Entidad Gestora o

Depositaria. o Elaborar la Política de Inversión del Fondo de Pensiones. o Examen y aprobación de la

actuación de la entidad gestora en cada ejercicio económico.

o Composición: constituida por los representantes de los PP que lo integren.

Criterios de Inversión de los Fondos de Pensiones o Diversificación de las Inversiones o

Rentabilidad (invertir con un criterio de rentabilidad a medio y largo plazo) o Congruencia en los

plazos (en el fondo entra y sale continuamente fondos, y por ello debe invertir así) o Seguridad en

los activos

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PLANES DE PENSIONES – finalidad: complementar la pensión pública

Planes de Pensiones: productos financieros (que no participan en ningún concepto de la naturaleza del seguro), que

promueven el ahorro individual y colectivo y cuya principal diferencia frente a otros productos financieros: falta de

liquidez hasta los 10 años.

Principios Rectores de los Planes de Pensiones

1) Principio de NO DISCRIMINACION: libertad de acceso a cualquier persona física que reúna las condiciones.

a. PP Sistema Empleo: todos los trabajadores de la empresa.

b. PP Sistema Asociado: todos lo asociados de la/s entidad/es promotora/s.

c. PP Sistema Individual: PF con voluntad de adhesión y capacidad para obligarse.

2) Principio de CAPITALIZACION: se instrumentarán mediante sistemas financieros y actuariales a cuyos

cálculos se ajustarán las prestaciones.

3) Principio de IRREVOCABILIDAD de las aportaciones: las aportaciones del promotor son irrevocables.

4) Principio de ATRIBUCIÓN DE DERECHOS: las aportaciones de los partícipes suponen derechos para éstos,

esto es:

a. Aportación Definida: los derechos se determinan en función de las aportaciones, rendimientos y

b. Prestación Definida: los derechos vienen determinados por la reserva que le corresponda de acuerdo al

sistema actuarial utilizado.

5) Principio de INTEGRACIÓN OBLIGATORIA: los planes se han de integrar en un Fondo de Pensiones.

1) Según los sujetos constituyentes:

a. PP del sistema de empleo: el promotor es una empresa (en caso de que sean varias se denomina de Promoción

Conjunta) y los partícipes son los trabajadores de la empresa (no es obligatorio si tienen antigüedad <2 años)

b. PP del sistema asociado: promotor - asociación o sindicato / partícipes - asociados, miembros o afiliados.

c. PP del sistema individual: el promotor son una o varias entidades de carácter financiero (entidades financieras o

aseguradoras que actúen en el ramo de vida) y los partícipes cualquier persona física.

Elementos de un Plan de Pensiones

Clasificación Planes de Pensiones

PF en activo

PF Jubilada s

Cónyuges

Minusválidos

En caso de supervivencia

normalmente el partícipe) y (

en caso de fallecimiento (1.

Cónyuge e hijos 2. Cónyuge o

Hijos o Herederos legales 3.

Designación Expresa)

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2) Según las obligaciones estipuladas:

a Aportación Definida: se determina la aportación y se desconocen las prestaciones. El riesgo de inversión

recae en los partícipes.

b Prestación Definida: se conoce la prestación, y se desconocen las aportaciones para conseguirla. El riesgo de

inversión recae en el promotor.

c Mixtos: combinación de ambas. Ejemplo: es típico del plan de sist. Empleo con aportación definida, y en el

que la prestación de fallecimiento o invalidez son una prestación definida. Los planes del sistema

individual sólo pueden ser de aportación definida.

3) Según la vocación inversora: renta fija, renta variable y garantizados.

Los PP nunca pueden ser

garantizados. Sólo

cuando existe una

garantía externa, pero es

otorgada por terceros

Rentabilidad y Riesgo: para determinarlos en las carteras de fondos de pensiones, como en cualquier otro proceso de

planificación financiera, los parámetros a los que se puede ver expuesto el partícipe son:

✓ Perfil de aversión al riesgo

✓ Horizonte temporal de la inversión, en función de su edad.

✓ Necesidades de liquidez ✓ Fiscalidad ✓ Legalidad.

En función de estos parámetros, principalmente el perfil de aversión al riesgo y el horizonte temporal, establecemos los

siguientes cuadros:

Limitaciones cuantitativas a las inversiones de los fondos de Pensiones:

1.- El 70% de los activos del Fondo de Pensiones tienen que estar invertidos en:

- Activos financieros contratados en mercados organizados y de funcionamiento regular abierto al público o al menos

a las Entidades financieras.

-Créditos con garantía hipotecaria.

-Inmuebles

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2.-Coeficiente mínimo de liquidez: depende de las necesidades de cada momento.

3.- La inversión máxima del 5% en valor nominal de lo títulos en circulación emitidos o avalados por una misma entidad.

Nunca podrán representar más de un 10% del total de los activos financieros integrados en el fondo. Estos porcentajes de

diversificación no son aplicables a los activos o títulos emitidos o avalados por el Estado o sus organismos autónomos, por

las Comunidades Autónomas, Corporaciones Locales o por Administraciones Públicas equivalentes de Estados pertenecientes

a la OCDE, o por las Instituciones u Organismos Internacionales de los que España sea miembro y por aquellos otros que así

resulte de compromisos internacionales que España pueda asumir. En el sector se espera que de esta limitación se excepcione

también a las participaciones en Fondos de Inversión y similares, aunque en la actualidad están afectados por éste.

4.-Máximo 3% en valores MAB o MARF o entidad capital riesgo.

5.- También se consideran activos aptos para los fondos de pensiones las participaciones en los Fondos de Capital Riesgo

Europeos (FCRE) y los Fondos de Emprendimiento Social Europeo (FESE).

Además de las anteriores restricciones la normativa establece:

- La prohibición de endeudarse del FP.

- Obligaciones frente a terceros de un FP: máximo 5% salvo obligaciones frente a beneficiarios y partícipes y

débitos contraídos en la adquisición de activos hasta la liquidación.

Derechos adicionales de los Planes de Pensiones:

1. Movilización internas y externas

2. Partícipe en suspenso (partícipe con derechos consolidados pero que no realiza aportaciones) 3.

Rehabilitación de aportaciones

CONTINGENCIAS, APORTACIONES Y PRESTACIONES Finalidad de los planes de pensiones: ahorrar para la jubilación.

Principal diferencia respecto a otros productos de inversión: falta de liquidez.

Contingencias:

1) JUBILACION: se atiende a lo previsto en el Régimen de la Seg. Social. Cuando no pueda acceder a la

jubilación, se entiende producida a la edad ordinaria de jubilación del Régimen de la Seg. Social (65 años).

También en caso de un ERE autorizado, cualquiera que sea su edad, al pasar a situación de desempleado.

2) INCAPACIDAD LABORAL TOTAL Y PERMANENTE (para la profesión habitual) o ABSOLUTA Y

PERMANENTE (para todo trabajo) y GRAN INVALIDEZ.

3) MUERTE DEL PARTÍCIPE O BENEFICIARIO: prestaciones de viudedad, orfandad o a favor de los

beneficiarios.

4) DEPENDENCIA SEVERA O GRAN DEPENDENCIA DEL PARTÍCIPE.

Aportaciones:

Importante: en los PP los recursos corresponden a los partícipes y beneficiarios; en los seguros de jubilación el

asegurado tiene un derecho frente a la aseguradora, pero los activos en que están invertidas las primas son de la

aseguradora. Los derechos consolidados son inembargables hasta que se produzca la contingencia (según nueva ley

tb ventanas liquidez) Fiscalidad: las primas reducen la base imponible de IRPF si:

1) Se perciban rendimientos del trabajo dependiente; o,

2) Se perciban rendimientos de actividades profesionales, empresariales o artísticas; o, 3) Se

perciban rendimientos del capital mobiliario, inmobiliario o ganancias patrimoniales.

Límite desgravación fiscal: REDUCCIÓN DEL 30% de los rendimientos netos del trabajo y actividades

económicas.

Aportación máxima: 8.000 €

Los excesos se pueden deducir en los 5 siguientes ejercicios.

Estos límites se aplican a la totalidad de sistemas de previsión social: PP, PPA, Mutualidades Prev. Social, y Seguros que

cubran exclusivamente la dependencia severa o gran dependencia)

Aportaciones a favor del cónyuge: máximo 2.500 €, siempre no obtenga rendimientos del trabajo y actividades

económicas que superen los 8.000 €. ES UNA REDUCCIÓN ADICIONAL A LA ANTERIOR.

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Aportaciones a favor de minusválidos (física o sensorial =>65%, psíquica =>33% o declarada judicialmente): máximo

24.250 €, incluyendo las aportaciones de terceras personas (parientes) que no pueden exceder de 10.000 € anuales. Primero

se aplican las del minusválido y el resto proporcionalmente hasta los 24.250 €.

Posibilidad de seguir realizando aportaciones (con derecho a reducción en la BI) después de la jubilación para

cubrir dicha contingencia, mientras no se comience a percibir la prestación.

Prestaciones:

Formas de cobro:

1) CAPITAL: pago único inmediato o diferido.

2) RENTA: dos o más pagos sucesivos regulares, incluyendo al menos un pago anual. Puede ser actuarial o

financiera, constante o variable, vitalicia o temporal, inmediata o diferida.

3) MIXTA: combinación de las dos anteriores.

4) Cualquier cobro de la prestación distinta de las anteriores en forma de pagos sin periodicidad regular

Fiscalidad prestaciones: Consideración de rendimientos del trabajo, SIN REDUCCIÓN, con un régimen transitorio

para el cobro en forma de capital (tanto para PP como PPAs): en este caso se aplica una reducción del 40% para las

aportaciones realizadas antes del 1/1/2007, y de acuerdo a los siguientes términos:

• Contingencias nuevas (desde 1/1/2015): si se cobra en el mismo ejercicio o en los 2 siguientes.

• Contingencias antiguas: o Contingencias entre 2011 y 2014: se aplica durante los 8 años siguientes al

de la contingencia.

o Contingencias en 2010 o anteriores: se aplica sólo hasta el 31/12/2018.

En caso de fallecimiento, no tributa por el impuesto de sucesiones, sino también como rendimiento del trabajo.

Una vez iniciada el cobro por jubilación, las aportaciones solo pueden destinarse a fallecimiento, dependencia y liquidez a

los 10 años. Igual situación si al acceder a la jubilación el partícipe continúa en otro régimen de la SS por ejercicio de una

segunda actividad, o cuando accedan a la situación de jubilación parcial (a partir de los 60 años). Ventanas de liquidez (a

partir de 1/1/2025): aportaciones con al menos 10 años de antigüedad.

SUPUESTOS DE DISPOSICIÓN ANTICIPADA

Existen una serie de SUPUESTOS EXCEPCIONALES DE LIQUIDEZ:

1) DESEMPLEO DE LARGA DURACIÓN: tienen que estar inscrito en el INEM como demandante de empleo

y no percibir prestaciones por desempleo en su nivel contributivo (salvo situación asimilable a jubilación).

2) ENFERMEDAD GRAVE (tanto del partícipe, cónyuge, ascendientes o descendientes en 1º grado o

persona titulada):

acreditación mediante certificado médico de la SS o entidades concertadas. Es cualquier dolencia o lesión física

o psíquica que incapacite durante un mínimo de 3 meses y que requiera intervención de cirugía mayor o

tratamiento clínico, o cuando produzcan secuelas permanentes que limitan parcialmente o impidan la actividad

habitual o incapaciten para cualquier actividad. Se consideran enfermedad grave en tanto no den lugar a la

percepción de una prestación por incapacidad permanente y supongan una disminución de su renta disponible.

3) VENTANAS DE LIQUIDEZ: a partir del 1/1/2025 para aportaciones superiores a 10 años. Se aplica a los PP

(a los 3 sistemas, es decir, Sistema Individual, Sistema de Empleo o Sistema Asociado), PPA, Planes de

Previsión Social Empresarial (si el contrato lo prevé) y a las pólizas de seguros suscritas por Mutualidades de

Previsión Social.

Movilización o traspaso de derechos consolidados

1. PP Sistema Individual y Asociado: podrán movilizarse total o parcialmente a otros PP, PPA o PPSE, por

decisión unilateral, por pérdida de condición de asociado o por terminación del Plan.

Plazo máximo de traspasos: 5 días hábiles entre gestoras y 3 días hábiles dentro de la misma gestora. Sin

coste.

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Movilización de derechos de beneficiarios:

1) pueden movilizarse también cumpliendo una serie de condiciones: que las condiciones de garantía y

aseguramiento de la prestación lo permitan y también figure en las especificaciones del plan.

2) Su movilización no modificará la modalidad y condiciones de cobro de las prestaciones.

3) Sólo es útil en caso de cobrar una renta financiera o un capital diferido a una fecha concreta (como la

rentabilidad del plan varía en función de la evolución del mercado, permite movilizar a planes más

conservadores o agresivos según quiera el beneficiario).

2. PP Sistema de Empleo:

Partícipes: NO se pueden movilizar los derechos consolidados de los partícipes salvo extinción de la relación

laboral y en las condiciones que se establezcan, y siempre que estuviese previsto en las especificaciones del plan

o en caso de su terminación.

Beneficiarios: NO se pueden movilizar.

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SEGUROS

El Riesgo en el campo asegurador se define como la probabilidad de que ocurra un hecho económicamente negativo.

Riesgo asegurable

Características: posible, incierto, aleatorio, independiente de la voluntad humana, de consecuencias económicas

cuantificables, lícito y concreto (analizable por el asegurador), desfavorable. Sólo puede dar lugar a pérdida económica

(nunca una ganancia).

Elementos: Suma Asegurada (valor del objeto – límite máximo de indemnización), duración, probabilidad e intensidad.

Tipología de riesgos asegurables:

1. Personales: afectan o amenazan a las personas – fallecimiento, supervivencia, accidentes, enfermedad,

desempleo,

2. Materiales: afectan o amenazan a las cosas o animales – incendio, robo, rotura de lunas, pedrisco, …

3. Patrimoniales: afectan o amenazan al patrimonio abstracto de las personas – RC, crédito, paralización trabajos,

…

Fases de valoración del riesgo:

Formas de gestionar el riesgo:

Autoseguro

Traspasarlo a una Entidad

Financiera Traspasarlo a una

Aseguradora Medidas de

Prevención.

- Aversión al riesgo

CONTRATO DE SEGURO

Modalidades de seguros – Numerosos criterios para clasificar seguros

• Seguros de daños y seguros de personas (vida y no vida)

• Por su objetivo y alcance: seguros sociales o públicos y seguros privados.

• Por la forma de pago de la prestación: seguros de indemnizaciones o de sumas o seguros de prestación de

servicios, según la prestación sea el pago de un capital o reposición del bien dañado o la realización de un

servicio.

• Por la clase de riesgo:

1. SEGUROS PERSONALES: vida, accidentes y enfermedad.

2. SEGUROS GENERALES: daños a los bienes, RC y los de insolvencia (de crédito y de caución)

3. SEGUROS DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS: asistencia sanitaria, defensa jurídica, decesos y

asistencia viaje.

• Desde el punto de vista de la gestión: vida y no vida.

• Por la existencia de más de un seguro sobre el mismo riesgo: único y doble o acumulativo.

• Según se cubra en una póliza uno o varios tipos de riesgo: combinado y de cobertura individual.

• Por la relación entre la suma asegurada y el valor real del bien: seguro a valor estimado, a valor de nuevo, a

valor parcial y a valor total.

VALOR MONETARIO ESPERADO: con el objeto

de predecir la cuantía total de las pérdidas que

probablemente ocurrirán

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ELEMENTOS PERSONALES

• ASEGURADORA: Autorización previa de la DGSFP. Sólo PERSONAS JURÍDICAS, con las siguientes

formas: SA, Mutua, Cooperativa, Mutualidad de previsión social, Entidades extranjeras que cumplen los

requisitos y Organismos Públicos (Consorcio de Compensación de Seguros).

• TOMADOR: PF o PJ que contrata la póliza (por cuenta propia o la de un tercero), asumiendo las obligaciones

principales del seguro (pago prima, declarar antes dela perfección del contrato, comunicación del siniestro,).

Cuando el tomador = asegurado es un seguro por cuenta propia, y si son distintos entonces será por cuenta ajena.

Obligación de comunicar el siniestro: tomador, asegurado o beneficiario. El que lo hace libera a los otros 2.

• ASEGURADO: PF o PJ que es titular de los intereses cubiertos por el seguro. Obligatoriamente tiene que tener

relación jurídica (propietario, inquilino,) con el objeto asegurado en los seguros de daños. Debe aminorar las

consecuencias dañosas del siniestro.

• BENEFICIARIO: percibe la indemnización. No tiene obligaciones. Sólo derechos.

Tomador, asegurado y beneficiario pueden ser una misma persona o distinta.

Otras personas: mediadores (agentes y corredores de seguros), los que valoran el daño o pérdida (peritos-tasadores y

liquidadores de averías) y las profesiones que intervienen en el pago de la prestación o en la valoración del riesgo

(médicos, abogados, arquitectos,).

ELEMENTOS REALES

PRIMA

Factores cálculo de la Prima: Probabilidad, Suma Asegurada, Intensidad del Riesgo, Duración del Seguro,

Rendimiento de las Inversiones, Gastos y Margen de explotación.

Elementos del seguro

También llamados Gastos

de gestión Interna.

Tb prima neta

Bº o recargo de

explotación

Con ella sólo puedo hacer frente al siniestro

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PRESTACIÓN: se distingue tres tipos: 1. Prestación en dinero

2. Prestación en especie: reparación del bien, sustitución del bien o reconstrucción del bien.

3. Prestación de servicios.

PRINCIPIOS INDEMNIZATORIO Y DE CAPITALIZACIÓN

A. Naturaleza indemnizatoria

El seguro es un contrato cuyos fines son sólo reparadores del daño, es decir, nunca obtener beneficio alguno. Por ello,

debe existir relación con el bien asegurado (interés asegurado). Además, la indemnización será como máximo el

menor entre el valor de los daños producidos y la suma asegurada (montante máximo de indemnización). En base a ello,

hablamos de seguro pleno (Sa=Va), Infraseguro (Sa<Va) y Sobreseguro (Sa>Va).

En caso de Infraseguro, y si el siniestro es parcial, se aplica la norma de la Regla proporcional. En caso de siniestro total,

no se aplica ya que el asegurado cubre el exceso no declarado. Para evitar su aplicación se suelen adoptar las siguientes

formulas:

1) derogación pactada

2) seguro a primer riesgo o a primer fuego

3) actualización voluntaria y libre de la suma asegurada o bien pactando la cláusula de índice variable.

4) cláusulas de compensación de capitales (p. ej. entre continente y contenido)

5) cláusulas de margen: no se aplica la regla proporcional en los pequeños siniestros (p.ej. hasta 300 €) si el

infraseguro no supera un determinado porcentaje (generalmente un 20%)

En caso de Sobreseguro, la suma asegurada supera el valor asegurado. No tiene sentido ya que el asegurador sólo

indemnizará el valor del daño realmente producido. Si es intencionado el sobreseguro, la aseguradora puede dar por nula

la póliza y si no lo es, la parte de prima de más será devuelta al tomador.

Regla de equidad – es otra norma general de indemnización. Se aplica en seguros de daños y en seguros personales.

Se aplica cuando el riesgo asegurado no se corresponde con las características del mismo, de tal forma que la prima

aplicada habría sido mayor. En este caso, Indemnización = Prima pagada/Prima que debió pagar X Valor daños.

Coaseguro: cuando el objeto asegurado lo es por varios aseguradores. El capital asegurado no puede superar el valor real

del bien cubierto por el seguro. Si fuera mayor, estaríamos ante un Sobreseguro y se actúa igual que antes.

Subrogación: es una cesión de derechos del asegurado hacia el asegurador, de forma que cuando existe un 3º responsable

del siniestro, el asegurador puede reclamarle lo que previamente haya indemnizado a su asegurado.

Con todas estas figuras, la ley pone complicado al asegurado obtener un beneficio en un seguro de daños.

Formas de aseguramiento en los seguros de daños, podemos distinguir:

• Seguro a valor total: la suma asegurada coincide con el valor asegurable.

• Seguro a valor convenido: el valor asegurable se fija a tanto alzado y se conviene por ambas partes.

• Seguro a valor de nuevo

Existen dos clases de franquicia:

1. Franquicia absoluta o descubierto obligatorio: el asegurado participa en todo siniestro parcial o total, cualquiera

que sea su importe, en el % aplicado sobre éste o en una cuantía previamente convenida.

2. Franquicia relativa: idem, pero si el daño o pérdida supera la cuantía de la franquicia, se indemniza por el total

sin deducir cuantía alguna.

La franquicia supone menores gastos de gestión y prestaciones y tiene efecto psicológico sobre el asegurado.

B. Naturaleza de capitalización o ahorro.

En los seguros personales, los capitales asegurados no guardan relación necesariamente con el perjuicio, dado que son

imposibles de valorar. Asegurado y asegurador pactan la cantidad, por lo que hablamos de ahorro o capitalización y no de

indemnización. Por tanto, no existen ni infraseguro, ni sobreseguro, ni regla proporcional y se prohíbe expresamente

la subrogación.

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ELEMENTOS FORMALES

Son los instrumentos jurídicos de tipo contractual necesarios para que exista el seguro. Son p. ej la solicitud, la proposición,

el documento de cobertura provisional, la póliza, los suplementos o apéndices y el escrito de rescisión.

Solicitud: Intención de realizar un seguro y facilitación de los datos necesarios para establecer las coberturas y prima.

Proposición: Oferta de seguro y condiciones del contrato emitido por el asegurador. Respuesta a la solicitud. Obligación

para el asegurador durante 15 días.

Documento de cobertura provisional o Carta de garantía. En este caso el daño estaría cubierto por la compañía de

seguros.

Póliza o Condiciones Particulares: permite perfeccionar el contrato.

Apéndices o suplementos: modificaciones para adaptar el contenido de la póliza.

Escrito de rescisión o denuncia de póliza: en él se manifiesta la intención de terminar el contrato de manera unilateral.

El tomador/asegurado tiene 1 mes para oponerse a la prórroga del contrato de seguro y2 meses en el caso de la aseguradora.

Todos estos documentos se realizan por escrito. Otros elementos formales de la operación de seguro son el contrato de

Agencia (mediadores), el contrato mercantil con los peritos-tasadores, …

Podemos distinguir 3 tipos de mediadores: Corredores o brokers, Agentes vinculados y Agentes exclusivos

TECNICAS ASEGURADORAS

Las aseguradoras tienen que cumplir unas garantías (condiciones) para ejercer su actividad. Una de esas garantías son

las garantías financieras (Reflejan en el Balance de las Aseguradoras, el importe de las Obligaciones asumidas

derivadas de los contratos de seguros), distinguiendo:

1. Provisiones técnicas

2. Margen de solvencia o seguridad (reforzar la estabilidad financiera y la solvencia de la empresa).

Las más importantes son las provisiones técnicas (reguladas por Ley, propias de la Técnica Aseguradora, son un Fondo

Económico para hacer frente a Obligaciones Futuras, y constituyen una garantía para el Asegurado). Las provisiones

técnicas tienen una doble finalidad:

1. Genérica: dotar de estabilidad a la aseguradora frente a las oscilaciones de la siniestralidad o riesgos especiales.

2. Específica: garantizar las obligaciones derivadas de los contratos suscritos.

Existen varios tipos de provisiones técnicas: primas no consumidas, riesgo en curso, seguros de vida, de participación en

beneficios y para extornos, de prestaciones, de estabilización, de seguro de decesos, de seguro de enfermedad y de

desviaciones en las operaciones de capitalización. Las más importantes son:

1. Provisión de primas no consumidas: fracción de primas no consumidas entre la fecha del cierre y el término

del periodo de cobertura. Se calculan póliza a póliza.

2. Provisión de riesgos en curso: complementa a la anterior cuando se considera que no es suficiente.

3. Provisión de seguros de vida o provisión matemática: saldo acumulado de primas pagadas y participación en

beneficios, neto de gastos de adquisición, administración y de la prima de fallecimiento y coste de otros seguros

complementarios capitalizados al tipo de interés técnico anual garantizado.

COBERTURA: Una vez que disponemos de las provisiones técnicas, procede invertirlas en los activos

reglamentariamente previstos con arreglo a los principios de congruencia, rentabilidad, seguridad, liquidez, dispersión y

diversificación.

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PRINCIPIOS DE GESTIÓN TÉCNICO-ASEGURADORA

Permiten conseguir el equilibrio financiero y la solvencia dinámica. Se estudian para cada empresa y cada ramo individual.

Si el número de asegurados es suficiente, se aplica la Ley de Grandes Números

y se procede al reparto compensatorio de indemnizaciones entre todos, mediante

primas individualizadas. Dado que se pagan por anticipado, es preciso

estimarlas mediante métodos actuariales.

Cada asegurado debe pagar una prima ajustada a su riesgo concreto, procurando

homogeneidad (sobre todo cualitativa) en la fijación de la prima. Se consigue

diferenciando distintos ramos de seguros y dentro de éstos diversas

modalidades, y a su vez, en cada una de ellas distintas primas según factores de

riesgo.

La prima ha de ser suficiente para pagar las indemnizaciones, y también los

gastos de gestión y comercialización, remuneración de accionistas y el margen

de seguridad. La prima no tiene la misma estructura en todas las modalidades,

aplicando el margen de seguridad de forma discrecional (en función del seguro)

La aseguradora debe realizar una distribución de los riesgos considerando las

medidas más rentables. Por ello, trata de conseguir una homogeneidad

cuantitativa de los riesgos por lo que es preferible realizar un gran número de

operaciones de pequeña cuantía en lo referente al importe potencial de la pérdida

o daño, que pocas de gran cuantía.

Técnicas de distribución o división de riesgos:

1. COASEGURO: varias aseguradoras comparten la cobertura del riesgo, la prima y la prestación de un

asegurado. Un único asegurado y varios coaseguradores.

2. REASEGURO: la aseguradora cede a otra una parte de los riesgos que inicialmente ha asumido. El asegurado

sólo está relacionado con un único asegurador (no tiene relación con los reaseguradores)

Pleno de retención: riesgo asumido por el asegurador

Excedente: cantidad que excede al pleno de retención, y que es asegurada por el reasegurador.

Tipos de Reaseguro:

1. Reaseguro Simple: nuevo contrato de reaseguro en cada caso.

2. Tratado de Reaseguro: contrato normativo en el que se establece cuando quedan reasegurados los

contratos de seguro realizados por el asegurador reasegurado.

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Si el riesgo técnico es positivo, gano dinero.

Por el contrario, si es negativo, tendré que

tomar una serie de decisiones empresariales

que me permitan que vuelva a ser positivo.

Indemnizaciones

GESTIÓN DEL SINIESTRO

Siniestro: todo daño causado por un hecho súbito, accidental o imprevisto, ocurrido durante la vigencia de la póliza, cuyas

consecuencias estén total o parcialmente cubiertas. Normas generales:

a. NOTIFICACIÓN DEL SINIESTRO: habrá de comunicarse inmediatamente.

b. ACTUACIÓN POSTERIOR: deben conservarse los restos o vestigios. Si no es posible, fotos y relación de

daños. c. VALORACIÓN DE LOS DAÑOS: misión del perito.

Siniestros de daños materiales: obligación de aminorar consecuencias, de salvamento y en su caso, declarar ante autoridad

Siniestros de RC: no asumir nunca la responsabilidad, no arreglar amistosamente, recabar la máxima información y

obligación de salvamento.

Siniestros de daños personales: comunicar el siniestro detalladamente y aportar la documentación

PLANIFICACION DE LAS COBERTURAS PERSONALES

La Seguridad Social debe garantizar a los ciudadanos su protección y la de su familia ante situaciones de vejez, enfermedad,

desempleo y otras carencias sociales que en el transcurso de la vida requieran de ayudas.

Es UNIVERSAL, SOLIDARIA (Intergeneracional – Reparto de Caja y Entre Territorios – Caja Única).

Sistema español: SISTEMA DE REPARTO – las cotizaciones actuales sirven para financiar las prestaciones

actuales. Las Cotizaciones son indefinidas mientras que los Beneficios están definidos. La cuantía de la

pensión no se relaciona necesariamente con lo aportado durante la vida activa

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Características de los Sistemas de Previsión Social: Riesgos a cubrir:

SEGURO DE VIDA

• Prestaciones de Riesgo: no es factible acumular capital dado que no sabemos cuándo o si va a ocurrir la

contingencia. Ej: en el fallecimiento o en la invalidez.

• Prestaciones de Ahorro: se conoce la fecha de la contingencia, por lo que se va acumulando capital para ello.

Derechos adicionales del seguro de vida (los contratos pueden tener uno o varios de ellos):

• Valor de rescate: liquidez parcial (como máximo el 80% de la prov. Matemática) o total (transcurrido el primer

año).

• Valor de reducción: la menor provisión por reducir las primas aportadas.

• Préstamos o Anticipos: tras el primer año, y hasta el 80% de la prov. Matemática. Entre valor de rescate y

préstamo o anticipo elegiremos en función de los tipos de interés de uno y otro. Prórroga Seguros

Características del seguro de vida: Seguridad, Flexibilidad, Proximidad, Previsión y Solvencia.

Métodos para cubrir las posibles pérdidas económicas

1 º Seguros Sociales

2 º Seguros Privados

Se pueden clasificar en:

Seguros para caso de muerte.

Seguros para caso de vida.

Seguros mixtos: combinación de los anteriores.

Otorgan dos tipos de prestaciones:

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A. Seguros para Caso de Muerte/Seguro de Vida Riesgo

Se paga un capital o una renta al beneficiario si se produce la muerte del asegurado. Pueden contratarse por una duración

determinada o por toda la vida. Las modalidades más usuales son:

• Seguro de Vida Entera: pago al beneficiario inmediatamente después de fallecer el asegurado. Dos

modalidades:

seguro de vida entera a primas vitalicias (las primas se pagan mientras viva el asegurado) y a primas temporales

(las primas se pagan durante un número de años convenido o hasta el fallecimiento del asegurado).

• Seguro Temporal: pago al beneficiario después de fallecer el asegurado si ocurre antes de terminar el plazo

convenido para la duración del seguro. Si el asegurado vive al final del mismo, el seguro queda cancelado.

También puede establecerse con reembolso de primas en caso de vida.

• Seguro de Amortización o de anualidades: al fallecer el asegurado, se paga una anualidad constante durante

los años que falten hasta terminar el plazo convenido.

• Seguro de Capital de Supervivencia: el capital se paga después del fallecimiento del asegurado si ocurre antes

que el de otra persona designada al contratar el seguro. Si ésta fallece antes, el seguro queda anulado.

• Seguro de Renta de Supervivencia: idem anterior pero lo que se paga es una renta vitalicia.

B. Seguros para Caso de Vida/Seguro de Vida Ahorro

Se paga un capital o renta al beneficiario (normalmente el propio asegurado) si éste vive en una fecha o edad determinada.

➢ Garantía principal: capital asegurado en caso de supervivencia

➢ Garantía complementaria: reembolso de primas en caso de fallecimiento. Opciones de contratación:

Reembolso de primas pagadas, primas pagadas más previstas y Sin reembolso de primas.

• Seguro de capital diferido: se entrega el capital asegurado al finalizar el plazo si el asegurado vive en esa

fecha. o Capital diferido sin reembolso: si el asegurado fallece antes, las primas son para el asegurador.

o Capital diferido con reembolso: en este caso, son restituidas al tomador.

• Seguro de renta diferida: el asegurador se compromete, al finalizar el plazo de diferimiento estipulado, si el

asegurado vive, una renta previamente determinada.

• Seguro de renta vitalicia inmediata: mediante la entrega de un capital o prima única, el asegurador garantiza el

pago de una renta hasta el fallecimiento del asegurado.

C. Seguros mixtos

Son una combinación de los anteriores: seguros mixtos, y seguro a término fijo.

Otras clasificaciones del seguro de vida: seguros principales y complementarios, seguros individuales y colectivos,

seguro de rentas o de pensiones, seguros sobre una persona o sobre varias.

CARACTERÍSTICAS TÉCNICAS DEL SEGURO VIDA AHORRO

Son importantes los aspectos financieros y fiscales en este tipo de seguros. Su régimen de inversiones está regulado por la

DGSFP. Dependiendo del tipo de garantías de rentabilidad podemos diferenciar:

• Seguro de tipo básico más participación en beneficios: garantizan una rentabilidad fija (el máximo lo fija la

DGSFP y es del 1,09% para 2017) más una participación en el exceso de rentabilidad realmente obtenida. En

estos es necesario además de informar del tipo interés técnico, informar de la rentabilidad esperada – TAE.

• Seguros que garantizan una rentabilidad superior al tipo básico, distinguiendo dos: Cash-Flow Matching

(consiste en igualar los pagos probables de la póliza con los flujos de cobro de las inversiones) y la

inmunización de duraciones (consiste en tener una cartera con igual duración que los compromisos que se

aseguran).

• Unit-Linked (el tomador asume el riesgo de inversión, dado que decide en que activos se invierten las primas).

La segunda componente técnica de este tipo de seguros es la actuarial (probabilidad de supervivencia).

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Tipos de Productos

1. Seguros de vida (jubilación): Plan de Jubilación

2. Unit Linked

3. PPAs

4. PIAS (Plan Individual de Ahorro Sistemático)

Comparación PPAs, PIAS, PAJ, UNIT LINKED

PPA

Son seguros de vida. Régimen jurídico, funcionamiento y

características similares a los PP. Diferencia

básica con respecto a los PP:

1. Ofrecen un tipo de interés

garantizado.

Diferencias con el seguro Ahorro:

1. No existe derecho de rescate

excepto motivos legales

2. Debe tener un tipo interés

garantizado

3. Puede tener participación en Bº

4. Existe aportación máxima anual

5. Tratamiento fiscal de PP

6. Tomador=Asegurado=Beneficiario

en caso de supervivencia

PIAS

Son seguros de

ahorro a LP. Se

van pagando

primas para

constituir una

renta vitalicia a

percibir a partir

de la fecha

establecida en el

contrato.

PLAN DE JUBILACIÓN

Son seguros de vida Ahorro

para caso de supervivencia.

Coberturas más frecuentes: jubilación, fallecimiento e

invalidez. Existe derecho de rescate

(liquidez) Es líquido Pueden tener tipo interés

garantizado. Tienen participación

en beneficios No existe aportación máxima

anual Tratamiento fiscal de

seguro vida.

Unit Linked

Seguros de vida en los que

el tomador asume el riesgo

de la inversión. Las provisiones

matemáticas se invierten

en participaciones de IIC y

otros activos financieros

elegidos por el tomador. Las movilizaciones de las

provisiones de unos activos

a otros no tienen

transcendencia fiscal para

el tomador del seguro.

SEGURO DE ACCIDENTES

Es el seguro sobre las Personas que cubre los riesgos referentes a su Integridad Física, cuando su causa es un Accidente

en el ejercicio de su profesión o en su vida privada o en ambas según las coberturas que se contraten (accidente: causa

fortuita, violenta, súbita, externa y ajena a la intencionalidad del asegurado).

Exclusiones habituales: accidentes relacionados con guerras o terrorismo, intencionalidad del asegurado o suicidio, y

accidentes resultado de actividades ilícitas.

En los PIAS (cuando la

rentabilidad se establece en

función de una cesta de

Fondos) y en los UNIT

LINKED, es el asegurado el

que gestiona las inversiones y

la rentabilidad dependerá de

ello. En los demás casos,

disfrutan de una rentabilidad

garantizada (tipo más

participación en beneficios) y

por ello la gestión de las

inversiones las realiza la

compañía.

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Suelen existir franquicias en ciertas garantías.

Suma Asegurada: va en función del nivel de ingresos del asegurado

Requiere la cumplimentación del DES (declaración estado de salud)

Modalidades: en base a las garantías cubiertas encontramos las

siguientes modalidades:

- MUERTE

- INVALIDEZ PERMANENTE (las 3-total, absoluta y gran

inv.)

- INVALIDEZ TEMPORAL

- ASISTENCIA SANITARIA

- Se están incluyendo últimamente otras garantías como

prestaciones de enfermedad (gran invalidez, ILT e

Intervención Quirúrgica) y social (natalidad, nupcialidad y premio a la permanencia)

En España se distinguen varios tipos de incapacidad permanente: PARCIAL para la PROFESIÓN HABITUAL, TOTAL

para la PROFESIÓN HABITUAL, ABSOLUTA para todo TRABAJO y GRAN INVALIDEZ.

SEGURO DE ENFERMEDAD Y ASISTENCIA SANITARIA Seguro de ENFERMEDAD: la aseguradora se obliga al pago de ciertas sumas y gastos de asistencia médica y

farmacéutica, como consecuencia de una enfermedad o accidentes, hasta el límite de la suma asegurada. Indemnización.

Seguro de ASISTENCIA SANITARIA: la aseguradora se obliga a prestar al asegurado servicios de atención sanitaria a

través de su propia estructura (asistencia sanitaria) o mediante el pago de los gastos ocasionados (reembolso).

Modalidades:

- Enfermedad (Reembolso): distinguimos 3 posibilidades: reembolso de gastos médicos completos, reembolso

de gastos médicos hospitalarios y pago de indemnización diaria por hospitalización.

- Asistencia Sanitaria (Servicio) – prestando el servicio (asistencia sanitaria) o reembolsando los gastos

(reembolso) Aspectos adicionales:

- Se suelen establecer periodos de carencia.

- Se suele cumplimentar un cuestionario de salud.

- Posibilidad de Copagos.

- Normalmente la prima se calcula para un año, por lo que es importante conocer cuál va a ser su evolución futura.

- Siniestro: es el acto médico, las pruebas diagnósticas, …

SEGUROS DE DAÑOS o PATRIMONIALES

Son los que tienen por objeto garantizar una indemnización equivalente a daños materiales que se produzcan en bienes u

objetos determinados.

Importante: tiene que existir responsabilidad y ha de ser civil (No penal ni

incumplir. voluntario)

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Modalidades:

• Seguro de incendios

• Seguro de Robo

• Seguro de Mercancías Transportadas

• Seguro de Maquinaria

• Seguro multirriesgo, destacando el seguro multirriesgo hogar con las siguientes coberturas: daños materiales,

responsabilidad civil, asistencia y coberturas complementarias.

• Seguro Agrario, destacando los seguros agrarios combinados, seguros de rendimientos, seguros integrales y

seguros pecuniarios.

• Seguro de Responsabilidad Civil.

• Seguro de automóvil.

PLANES DE SEGUROS DE EMPRESA (SEGURO COLECTIVO DE VIDA)

Modalidades:

1. Seguro colectivo de vida-riesgo

2. Seguro colectivo de vida-ahorro

3. Seguro colectivo de salud

Los compromisos por pensiones de las empresas con sus trabajadores se pueden instrumentar a través de 2 vehículos:

1. Seguro colectivo de vida

2. Plan de pensiones de empleo

Planes de previsión social empresarial (PPSE): tienen naturaleza de seguro, pero mantienen los principios básicos de

los PP:

atribución de derechos, irrevocabilidad de las aportaciones, no discriminación y capitalización de las aportaciones.

Mismo tratamiento fiscal que los PP (30% RNT y Act. Ec con máx. de 8.000 €) así como los limites conjuntos de

aportación. Mismas contingencias que PP. Liquidez por desempleo larga duración y enfermedad grave.

Diferencias con los PP:

1. Garantía de interés para las aportaciones (por tanto, es la aseguradora la que decide la inversión).

2. Eliminación de las comisiones de control.

Aspectos adicionales:

1. Una empresa puede tener uno o varios contratos de seguro (para diferenciar por colectivos, por contingencias,),

pero no se puede que varias empresas lo hagan a través de un mismo contrato de seguro.

2. Se le puede exigir al trabajador cumplir ciertos requisitos (antigüedad, categoría,). Puede ser discriminatorio.

3. Puede que la póliza incorpore a un solo trabajador. Queda abierta a posteriores incorporaciones.

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CUESTIONES TEST

Los compromisos por pensiones de las empresas con sus trabajadores que no están instrumentados a través de un vehículo

financiero externo son conocidos como FONDOS INTERNOS (son fondos integrados en el propio patrimonio de la

empresa destinados a cubrir las obligaciones legales o contractuales referentes al personal de la empresa, con motivo de su

jubilación o por atenciones de carácter social.

Los compromisos por pensiones cubiertos mediante fondos internos de pensiones no se admiten en la actualidad, salvo

para determinadas empresas y bajo determinados condicionantes.

Modalidades del Seguro de Asistencia Sanitaria: Enfermedad (reembolso) y Asistencia Sanitaria (Servicio)

Las Provisiones Técnicas de todo Seguro son

• Un Fondo Económico para hacer frente a Contingencias Futuras.

• Una Garantía para el Asegurado.

• Obligatorias por Ley

• Matemáticas en caso de los Seguros de Vida (no en los de Accidentes).

Para que se genere el pago de la Prestación en una Póliza de Seguro es necesario que se materialice el hecho previsto en la

Póliza y que exista un nexo de causalidad entre dicho hecho y la pérdida sufrida por el Asegurado.

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PREGUNTAS TEST

Pregunta 1

En el Coaseguro: Cada coasegurador responde al 100% del riesgo asegurado frente al asegurado.

Cada coasegurador responde frente al asegurado por su porcentaje de participación en el riesgo.

Los coaseguradores son solidarios entre sí.

Los coaseguradores están obligados a acatar las decisiones de la entidad abridora.

Feedback

El coaseguro consiste básicamente en compartir con otra empresa de seguros (coaseguradora) la cobertura del riesgo de

un mismo asegurado, en cuanto al precio o prima y a la prestación.

Se define como la operación en virtud de la cual varias empresas aseguradoras aceptan cubrir un mismo riesgo

participando en su cobertura, y por tanto en la prima, en la proporción convenida, de tal forma que la suma de las

participaciones de cada empresa coaseguradora es igual a la suma asegurada del contrato, y lo mismo para la prima.

Pregunta 2

Desde el punto de vista asegurador el Riesgo es:

Hecho futuro, incierto, posible e independiente de la voluntad de las personas que, de tener lugar, produce

consecuencias no deseadas.

Hecho futuro, cierto, posible e independiente de la voluntad de las personas que, de tener lugar, produce


Hecho futuro, incierto, posible y dependiente de la voluntad de las personas que, de tener lugar, produce


Hecho futuro, cierto, posible y dependiente de la voluntad de las personas que, de tener lugar, produce


Feedback

Entendemos por Riesgo, hecho futuro, incierto, posible e independiente de la voluntad humana, que de tener lugar

produce consecuencias económicas desfavorables.

Pregunta 3

En el Reaseguro: El Asegurado es responsable de la elección del Reasegurador.

Los Reaseguradores son solidarios entre sí.

El Asegurado no está relacionado con los Reaseguradores y además desconoce quiénes son.

Los Reaseguradores están obligados a acatar las decisiones del Asegurador.

Feedback

El Reaseguro puede definirse, también en términos genéricos, como la operación por la cual una empresa aseguradora

cede a otra (reaseguradora) una parte de los riesgos que inicialmente ha asumido.

A diferencia del coaseguro, el asegurado no está relacionado con los reaseguradores, sino que éstos lo están con el

asegurador directo mediante un contrato o tratado de reaseguro.

Pregunta 4

¿Cuál de las siguientes afirmaciones es correcta? No se puede contratar un PPA si ya se tiene contratado un Plan de Pensiones.

En los PPA, el Tomador y el Asegurado deben ser personas distintas.

Los PPA tienen una Rentabilidad Garantizada durante toda su duración.

Solo es posible contratar un PPA si se tienen ingresos por trabajo.

Feedback

Los Planes de Previsión Asegurados (PPA) deben tener tipo de Interés Garantizado, aunque sea mínimo para que sea un

Seguro.

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Pregunta 5

La finalidad de un Plan Individual de Ahorro Sistemático (PIAS) es…

Ir pagando primas para constituir una renta vitalicia, que podrá percibirse a partir de una edad establecida en el

contrato.

Ir pagando primas para constituir una renta temporal, que podrá percibirse a partir de una edad establecida en el

contrato.

Ir pagando primas para constituir una renta temporal, que podrá percibirse obligatoriamente a los 65 años.

Ninguna respuesta es correcta

Feedback

Los Planes individuales de ahorro sistemático (PIAS) son seguros individuales de ahorro a largo plazo, que permiten

constituir una renta vitalicia asegurada, la cual podrá percibirse a partir de una edad establecida en el contrato, y tienen

como finalidad ir pagando primas a tal efecto a lo largo del tiempo.

Pregunta 6

Los Riesgos Personales:

Afectan a las personas.

Afectan al patrimonio de las personas.

Afectan a los animales o cosas.

No existen.

Feedback

Los Riesgos Personales son aquellos que afectan o amenazan a las personas, como el fallecimiento, la supervivencia, los

accidentes, la enfermedad, el desempleo, etc.

Pregunta 7

El Principio de Equidad o Equitativo consiste en que: La prima cobrada al tomador del seguro debe ser suficiente para pagar los siniestros, gastos de gestión y

administración, pagar a los accionistas y reforzar la solvencia de la compañía.

Se justifica porque si el número de asegurados es suficiente se puede aplicar la Ley de los Grandes Números, y la

empresa puede proceder al reparto compensatorio del montante total de indemnizaciones entre todos ellos.

La prima pagada estará en función del riesgo soportado por el asegurado. La aplicación de este principio lleva a la

necesidad de procurar una homogeneidad, sobre todo cualitativa, en la fijación de la prima. Lo que se consigue

diferenciando distintos ramos de seguros, y dentro de éstos diversas modalidades.

En igualdad de condiciones, es preferible realizar un gran número de operaciones de pequeña cuantía en lo que se

refiere al importe potencial de la pérdida o daño, que en pocas operaciones de gran cuantía para tratar de conseguir

una homogeneidad cuantitativa de los riesgos.

Feedback

Las unidades expuestas al riesgo (asegurados) presentan un factor potencial de ocurrencia del evento (factor de riesgo)

diferente, según la clase de riesgo y su propia naturaleza. Incluso asegurados enfrentados a un mismo evento tienen

factores heterogéneos, en calidad y en cuantía.

Por consiguiente, es preciso considerar en la determinación de la prima el principio de equidad, en virtud del cual cada

asegurado debe pagar la prima más equitativa y ajustada posible a su riesgo concreto, de tal forma que también se cumpla

el principio mutual o de compensación.

Pregunta 8

El mercado asegurador tiene una influencia a nivel institucional en el ámbito financiero en la medida en que:

El seguro genera inversiones en la economía real y conlleva aspectos fiscales y recaudatorios.

El seguro conlleva el pago de un importante volumen de primas.

El seguro únicamente tiene influencia en el mercado de servicios.

El seguro no tiene ninguna influencia en la economía real.

Feedback

Se considera al seguro como un sector integrado en el sistema financiero, resaltando su función monetaria para la

economía real, en la medida en que el seguro genera riqueza con la que se financian inversiones además de implicar

aspectos fiscales y recaudatorios.

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Pregunta 9

En una Póliza se pacta que en caso de Siniestro los primeros 600 € irán siempre a cargo del Asegurado. Se dice que

el Seguro se ha Contratado: Con una Franquicia Relativa de 600€.

Con una Franquicia Absoluta de 600€.

A Primer Riesgo.

Con Franquicia a Valor Parcial.

Feedback

La Franquicia Absoluta, también conocido como Descubierto Obligatorio, consiste en la participación del asegurado en

todo siniestro total o parcial, cualquiera que sea su importe, en el porcentaje aplicado sobre éste o en la cuantía

previamente convenida. La entidad aseguradora paga el resto, es decir, lo que excede de tal porcentaje o de la cuantía

pactada, hasta el 100% del importe del siniestro.

Pregunta 10

Se produce cuando el capital asegurado es menor de lo que realmente vale el bien objeto del seguro: Sobreseguro

Coaseguro

Infraseguro

Derogación

Feedback

Infraseguro: se produce cuando el capital asegurado es menor de lo que realmente vale el bien objeto del seguro. Si se

diera este caso, al producirse el siniestro se indemnizaría el máximo de la suma asegurada, pero si el siniestro es parcial,

el asegurador pagará solamente en proporción al capital asegurado.

Pregunta 11

¿Cuál de las siguientes entidades NO pueden ejercer la actividad aseguradora?

Las sociedades de seguros españolas.

Las sociedades de reaseguro.

Las empresas de servicios de inversión

El Consorcio de Compensación de seguros.

Feedback

Pueden ejercer la actividad aseguradora:

a) Las sociedades de seguros españolas.

b) Las sociedades de seguros extranjeras.

c) Las asociaciones de sociedades aseguradoras

d) Las sociedades de reaseguro.

e) Las mutualidades de previsión social.

f) Las sociedades gestoras de fondos de pensiones.

g) El Consorcio de Compensación de seguros.

Pregunta 12

¿Cuál de los siguientes constituyen los elementos de un Fondo de Pensiones? Promotor.

Partícipe.

Aseguradora.

Entidad Depositaria.

Feedback

Los Elementos de un Fondo de Pensiones son: Entidad Gestora, Entidad Depositaria, Comisión de Control y la Dirección

General de Seguros y Fondo de Pensiones.

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Pregunta 13

La Comisión de Gestión Máxima de los Fondos de Pensiones podrá ser: 2‰.

2,00%.

1,50%.

0,25%.

Feedback

Las Entidades Gestoras cobran una comisión de gestión que no puede superar el 1,5% anual del valor de las cuentas de

posición a las que deberán imputarse.

Comisiones máximas, (gestión + depósito): 1,70%.

• Comisiones máximas de Gestión:

- Comisión máxima Fondos de Renta fija: 0,85%

- Comisión máxima Fondos mixtos: 1,30%

- Comisión máxima Fondos de Renta Variable: 1,50%

• Comisión máxima de Depósito: 0,20% sobre cuenta de posición.

Pregunta 14

Según las Obligaciones Estipuladas, los Planes de Pensiones pueden ser de:

Aportación Definida, Prestación Definida y Mixtos.

Plan de Empleo, Plan Asociado y Plan Individual.

Plan de Renta Fija, Renta Variable y Garantizado.

Plan de Jubilación, PPA y PIAS.

Feedback

Siguiendo con las modalidades de los Planes de Pensiones, en razón de las obligaciones estipuladas existen tres tipos de

Planes:

1. Aportación Definida: son Planes en los que queda determinado la aportación que se va a hacer a los mismos y la

cuantía de las prestaciones no es conocida hasta la fecha que se produce la contingencia (jubilación,

fallecimiento o invalidez). (Definido en el apartado de Introducción).

2. Prestación Definida: son Planes en los se conoce de antemano la prestación que se va a recibir, por lo que

quedan como incógnitas las aportaciones que sean necesarias para llegar a tal fin. (Definido en el apartado de

Introducción).

3. Mixtos: donde se producen las circunstancias anteriores 1) y 2) simultáneamente. Por ejemplo es típico el Plan

de Sistema de Empleo donde la contingencia de jubilación es un compromiso de Aportación Definida, pero sin

embargo las prestaciones en caso de fallecimiento o invalidez están predeterminadas de antemano, es decir, son

una Prestación Definida.

Pregunta 15

¿Cuál no es una forma de cobro de un Plan de Pensiones? Capital, consistente en un Pago Único. Inmediato o Diferido.

Renta. Financiera o Actuarial. Inmediata o diferida.

Mixta.

Renta Anticipada.

Feedback

La Renta Anticipada no tiene sentido en cuanto a las formas de cobro de un Plan de Pensiones, puesto que para cobrar se

tienen que haber generado derechos y, además, darse alguna de las contingencias previstas por la Ley de Planes de

Pensiones.

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Pregunta 16

Señala cuál o cuáles de las siguientes afirmaciones sobre los Planes de Pensiones son correctas:

El cobro en forma de renta de un Plan de Pensiones tributa como Rendimientos Netos del Trabajo en el I.R.P.F.

El cobro en forma de capital tributa como Rendimientos Netos de Trabajo con un exención del 40%.

El cobro de prestaciones de un Plan de Pensiones tributan por el impuesto de patrimonio.

El cobro en forma de renta de un Plan de Pensiones tributa como Rendimientos de Capital Mobiliario.

Feedback

A las aportaciones a los Planes de Pensiones y los PPA realizadas hasta el 31 de diciembre de 2006 se les puede aplicar

un Régimen Transitorio que consiste en una reducción del 40 % si se cobra en forma de capital. La nueva Ley mantiene

dicho Régimen Transitorio, si bien solo se permite su aplicación en los siguientes términos:

– Contingencias Nuevas (acaecidas a partir de 1 de Enero del 2015): se podrá aplicar la reducción del 40% cuando se

solicite el cobro de la Prestación en el mismo ejercicio en que acezca la contigencia o en los 2 siguientes.

– Contingencias Antiguas:

1. Contingencias acaecidas en los ejercicios 2011 a 2014, el régimen transitorio solo podrás ser de aplicación, en su caso,

a las prestaciones hasta la finalización del octavo ejercicio siguiente a aquel en el que acaeció la contingencia

correspondiente.

2. Contingencias acaecidas en los ejercicios 2010 o anteriores, el régimen transitorio solo podrá ser de aplicación, en su

caso, a las prestaciones percibidas hasta el 31 de diciembre de 2018.

Pregunta 17

En los Planes de Pensiones de Empleo y Asociados, la selección de actuario o actuarios para certificar la situación

y dinámica de un Plan de Pensiones, es una función típica…

Del defensor del Partícipe

De la Comisión de Control

De la Entidad Gestora de Fondos de Pensiones

De la Entidad Depositaria de Fondos de Pensiones

Feedback

La Comisión de Control del Plan de Pensiones tiene entre sus funciones más importantes: Seleccionar el Actuario o

Actuarios que deban Certificar la Situación y Dinámica del Plan.

Pregunta 18

¿A quién pertenecen los recursos patrimoniales de un Plan de Pensiones: Al promotor

A los partícipes y beneficiarios

A la entidad gestora

A la entidad depositaria

Feedback

Antes de entrar a comentar cuánto se puede aportar a un Plan de Pensiones, es muy importante que se tenga claro que los

recursos patrimoniales de un Plan de Pensiones corresponden a los partícipes y beneficiarios. Esto es una diferencia muy

importante con los seguros de jubilación, en los que el asegurado es titular de un derecho frente a una compañía de

seguros pero los activos en que estén invertidas las primas de seguros corresponden a la Aseguradora. Además los

derechos consolidados de los Planes de Pensiones son inembargables.

Pregunta 19

Un plan cuya vocación inversora se caracteriza por tener activos de renta variable con un mínimo del 30% y un

máximo del 75% se conoce como: Renta fija mixta

Renta variable

Renta variable mixta

Garantizado

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Feedback

Pregunta 20

¿Cuál de las siguientes afirmaciones no es correcta sobre los Planes de Pensiones?

Los derechos consolidados son embargables.

Existe un límite fiscal de deducción de la suma de los rendimientos netos del trabajo y actividades económicas

percibidos individualmente en el ejercicio.

Como el IRPF es un impuesto progresivo al realizar una aportación a PPA, ésta se resta directamente de la base

imponible, con lo cual al ir a pagar impuestos la cuota del IRPF resultante es menor.

Las aportaciones a partir del acceso a la edad de jubilación y una vez que el partícipe ha comenzado a cobrar la

prestación del plan de pensiones, sólo se podrán destinar a la contingencia de fallecimiento y dependencia, y podrá

seguir deduciéndoselas en su base imponible del IRPF.

Feedback

Los derechos consolidados de los Planes de Pensiones son inembargables. El resto es correcto.

Pregunta 21

La decisión de transferir riesgos a una empresa aseguradora viene dada por (señale la respuesta NO correcta): La aversión al riesgo.

La necesaria contabilización de los posibles siniestros.

La falta de medios y conocimientos suficientes para auto-asegurarse.

La obligatoriedad legal.

Feedback

La decisión de transferir riesgos a una empresa aseguradora la toma un particular o una empresa porque prefiere un coste

cierto determinado por la prima del seguro, a un coste incierto probable derivado del riesgo, produciéndose la

denominada aversión al riesgo. No obstante, también puede actuar así por otras tres razones de tipo socio-económico: 1ª

porque el seguro sea obligatorio por ley, 2ª por falta de medios y conocimiento suficientes para auto-asegurarse, 3ª por no

disponer de capacidad financiera suficiente para hacer frente a posibles pérdidas económicas.

Pregunta 22

El Tomador del Seguro es: Es la persona que se halla expuesta al Riesgo en su persona o bienes, que se cubren mediante la póliza y que en

caso de siniestro será la que cobre la indemnización o prestación pactada.

Es la Persona Física o Jurídica que pacta y suscribe el Contrato de Seguro con el Asegurador, asumiendo las

Obligaciones que se derivan del Contrato..

Es la Persona designada para percibir la utilidad del Seguro contratado.

Ninguna es correcta

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Feedback

Es la Persona Física o Jurídica que pacta y suscribe el Contrato de Seguro con el Asegurador, asumiendo las Obligaciones

que se derivan del Contrato. El Tomador del Seguro es quien firma la Póliza y paga la Prima.

Pregunta 23

Son Características del Reaseguro:

Establecer el Pleno de Retención.

División de la prima en distintas cantidades.

Varias compañías asumen cada cantidad.

División de la suma asegurada en distintas cantidades.

Feedback

Operación por la cual una empresa aseguradora cede a otra (Reaseguradora) una parte de los riesgos que inicialmente ha

asumido. En el contrato de reaseguro se establece un límite máximo de riesgo que será asumido por el asegurador,

denominado como pleno de retención, y el excedente, la cantidad que sobrepasa el pleno de retención, será asegurada por

el reasegurador.

Pregunta 24

La opción de Contratación Mínima en un Seguro de Vida Riesgo:

Capital por Fallecimiento.

Capital por Invalidez Absoluta y Permanente.

Servicio de Gestoría en caso de Fallecimiento.

Opción de compra de Cobertura Vitalicia.

Feedback

Los Seguros para caso de muerte son aquéllos en que la suma asegurada, ya se trate de un capital o de una renta, se

pagará por la Entidad Aseguradora al beneficiario, si se produce la muerte del asegurado.

Pregunta 25





Feedback


Seguro.

Pregunta 26

Son Valores Garantizados del Tomador en algunos Seguros de vida:

Préstamos o Anticipos.

Suplemento.

Tipo de Interés Garantizado.

Participación en Beneficios.

Feedback

Una característica de los seguros de vida con componente de ahorro es que otorgan los llamados valores garantizados:

Valor de Rescate, Valor de Reducción y Anticipo.

Pregunta 27

El Riesgo Asegurable es (indique la Respuesta Incorrecta):

Dependiente de la voluntad humana.

Incierto en su acaecimiento.

Posible: Viable.

Concreto: Analizable por el Asegurador.

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Feedback

Las Características del Riesgo Asegurable son:

Posible: Viable.

Incierto: no puede haber certeza en su Acaecimiento.

Aleatorio: Fortuito e Incierto.

Independiente de la Voluntad Humana: Carácter Accidental.

De Consecuencias Económicas Cuantificables.

De Consecuencias Económicas Desfavorables.

Lícito: acorde con las Leyes.

Concreto: analizable por el Asegurador.

Pregunta 28

La persona o la empresa que se enfrenta al riesgo toma al menos una de las siguientes decisiones (señale la

respuesta NO correcta): Soporta o acepta el riesgo.

Transfiere los riesgos asegurables a una empresa aseguradora.

Adopta medidas de prevención.

Contabiliza los posibles siniestros.

Feedback

La persona o la empresa que se enfrenta al riesgo toma al menos una de las siguientes decisiones: 1ª Soporta o acepta el

riesgo. 2ª Se autoasegura. 3ª Transfiere los riesgos asegurables a una empresa aseguradora. 4ª Transfiere determinados

riesgos económicos a una entidad financiera. 5ª Adopta medidas de prevención.

Pregunta 29

La prima comercial o de tarifa se calcula como: probabilidad teórica de ocurrencia del siniestro * coste medio del siniestro.

prima pura + parte proporcional de los gastos de administración.

prima de inventario + parte proporcional de gastos de gestión externa + beneficio.

impuestos + recargos para el CCS + otros recargos por fraccionamiento de la prima.

Feedback

Prima pura o de riesgo: calculo actuarial para la cobertura del riesgo asumido y la rentabilidad. Prima de inventario:

prima pura + parte proporcional de los gastos de administración. Prima comercial o de tarifa: prima de inventario + parte

proporcional de gastos de gestión externa + beneficio. Prima total: prima comercial + impuestos + recargos para el CCS +

otros recargos por fraccionamiento de la prima.

Pregunta 30

Una característica de los seguros de vida con componente de ahorro es que otorga el llamado valor de rescate. Se

define como: La suma asegurada equivalente a las primas pagadas hasta el momento de su cálculo respecto a las primas

inicialmente convenidas o estipuladas en el contrato.

La suma asegurada equivalente referida al tipo de interés que está en relación al tipo básico del Banco de España o

el tipo legal del dinero, y por una duración hasta el vencimiento de la póliza.

Es el valor de la póliza representado por su importe determinado en función de la reserva o provisión matemática.

Es el valor de la póliza representado por su importe determinado en función del tipo legal del dinero.

Feedback

El valor de rescate es el valor de la póliza representado por su importe determinado en función de la reserva o provisión

matemática.

Pregunta 31

En los seguros personales, la forma más habitual de prestación es: En especia

Dineraria

La prestación de servicios

La sustitución del bien

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Feedback

La prestación en dinero es la forma general, propia de los seguros personales, seguros de responsabilidad o de deuda,

seguros de crédito y caución y algunas modalidades de seguros de daños a los bienes.

Pregunta 32

Uno de los Supuestos de disposición anticipada de los derechos consolidados de un Plan de Pensiones es la

situación de desempleo laboral del partícipe, siendo necesario que se den los requisitos siguientes: Ningún requisito, simplemente que el partícipe se inscriba como demandante de empleo

Que lleve doce meses inscrito como demandante de empleo, percibiendo el correspondiente subsidio de desempleo

durante dicho periodo

Que el partícipe haya agotado la prestación contributiva por desempleo y esté inscrito como demandante de

empleo.

Que lleve doce meses inscrito como demandante de empleo sin recibir prestación contributiva alguna

Feedback

Desempleo de larga duración: hay que estar inscrito como demandante de empleo, sin recibir prestación contributiva.

Pregunta 33

Los Supuestos de Disposición Anticipada de un Plan de Pensiones son: Jubilación.

Enfermedad grave.

Fallecimiento.

Gran independencia.

Feedback

Además existen unos supuestos excepcionales de liquidez de los derechos consolidados de los Planes de Pensiones que

son:

Desempleo de Larga Duración.

Enfermedad Grave.

Procedimiento de Ejecución sobre la Vivienda Habitual.

Ventanas de Liquidez.

Pregunta 34

La deducción máxima anual por aportación a un Plan de Pensiones, para un partícipe menor de 50 años, es: el 50% de la Base Imponible con máximo de 12.500 €

el 30% de la Base Imponible con máximo de 10.000 €

el 30% de los rendimientos netos de trabajo con máximo de 8.000 €

el 30% de los rendimientos netos de trabajo con máximo de 12.500 €

Feedback

A partir de 2015, en cambio, la aportación máxima o límite financiero no podrá exceder los 8.000 € anuales. El límite de

desgravación que el contribuyente podrá practicarse en la declaración de la renta de 2015 sobre las aportaciones

satisfechas a Sistemas de Previsión Social, que pasará al 30% de sus rendimientos netos del trabajo y actividades

económicas con independencia de su edad.

Pregunta 35

Son funciones de la Comisión de Control del Plan de Pensiones. Indicar la respuesta incorrecta: Supervisar el cumplimiento de las cláusulas del plan en todo lo que se refiere a los derechos de sus partícipes y

beneficiarios.

Seleccionar el actuario o actuarios que deban certificar la situación y dinámica del plan.

Nombrar los representantes de la Comisión de Control del Plan en la Comisión de Control del fondo de pensiones

al que esté adscrito.

Decidir la política de inversión del Fondo de Pensiones.

Feedback

La decisión de la política de inversión del Fondo de Pensiones compete a la Comisión de Control del Fondo de Pensiones,

no del Plan.

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Pregunta 36

Una de las principales características diferenciadoras de los Planes de Pensiones frente a otros productos de

inversión es: Su Liquidez.

Su falta de Liquidez hasta los 10 Años.

Su Movilidad o Posibilidad de Traspaso.

Su Rentabilidad.

Feedback

Los Planes de Pensiones son instrumentos financieros con un fin determinado: ahorrar para la jubilación; de esta manera

una de sus principales características diferenciadoras frente a otros productos de inversión es la falta de liquidez hasta los

10 años. A partir del 1 de enero de 2025 se podrá disponer libremente de los derechos consolidados correspondientes a

aportaciones realizadas con una antigüedad de 10 años.

Pregunta 37

Según los Sujetos Constituyentes, los Planes de Pensiones pueden ser: De Capitalización Compuesta.

De Aportación Definida.

Del Sistema Individual.

De Prestación Definida.

Feedback

Una de las modalidades más importante y más utilizada:

Planes de Pensiones del Sistema de Empleo.

Planes de Pensiones del Sistema Asociado.

Planes del Sistema Individual.

Pregunta 38

¿Quiénes son los Sujetos Personales de un Plan de Pensiones?

Promotor, Partícipes y Beneficiarios.

Promotor, Partícipes, Entidad Gestora y Beneficiarios.

Partícipes, Entidad Gestora y Beneficiarios.

Entidad Aseguradora.

Feedback

Los elementos personales de un Plan de Pensiones son:

PROMOTOR del Plan: cualquier entidad, corporación, sociedad, empresa, asociación, sindicato o colectivo de cualquier

clase que insten a su creación o participen en su desenvolvimiento.

PARTÍCIPES: las personas físicas en cuyo interés se crea el plan, con independencia de que realicen aportaciones o no.

BENEFICIARIOS: personas físicas con derecho a la percepción de prestaciones.

Es importante mencionar que los Sujetos Constituyentes de un Plan de Pensiones son el Promotor y los Partícipes.

Pregunta 39

El cobro de prestaciones en un Plan de Pensiones: Sólo se puede realizar cuando el partícipe se jubila y tiene derecho a percibir la pensión de la Seguridad Social.

Se puede hacer efectiva en cualquier momento ya que el Plan de Pensiones es un producto con liquidez inmediata.

Se puede hacer efectiva en caso de muerte del partícipe.

Un empresario de 60 años que cesa su actividad laboral y no tiene derecho a percibir la pensión de la Seguridad

Social puede percibir ya su Plan de Pensiones.

Feedback

En los Planes de Pensiones Individuales se tendrá Derecho al Cobro de las Prestaciones cuando se produzcan una de las

siguientes contingencias: Jubilación, Incapacidad Laboral Total y Permanente, Fallecimiento, Dependencia severa o Gran

Dependencia del Partícipe y como supuestos excepcionales: Desempleo de Larga Duración, Enfermedad Grave,

Procedimiento de Ejecución sobre la Vivienda Habitual y Ventanas de Liquidez.

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Pregunta 40

Los Elementos Reales de una Operación de Seguro son: La Prima y el Precio del Seguro.

Los Bienes Asegurados.

La Prima y los Bienes Asegurados.

La Prima, la Prestación y el Principio Indemnizatorio o Capitalización.

Feedback

Los Elementos Reales de la operación de seguro, son: La Prima o Precio del Seguro, La Prestación y Principio

Indemnizatorio o de Capitalización.

Pregunta 41

De los apartados siguientes ¿cuáles son propios de los Seguros de Jubilación? Liquidez, tipo de Interés Garantizado y existe Limite de Aportación Máxima Anual.

Iliquidez, tipo de Interés Garantizado y existe Límite de Aportación Máxima Anual.

Liquidez, tipo de Interés Garantizado y no existe Límite de Aportación Máxima Anual.

Liquidez y existe Limite Anual de Aportación.

Feedback

Existe Derecho de Rescate y por tanto Liquidez, se garantiza un tipo de Interés Técnico Garantizado y no existe Límite en

las Aportaciones.

Pregunta 42

Las Provisiones Técnicas de todo Seguro son (señale la respuesta NO correcta): Son un Fondo Económico para hacer frente a Contingencias Futuras.

Son una Garantía para el Asegurado.

Son matemáticas en caso de Seguros de Vida.

No tienen Carácter Obligatorio.

Feedback

Las Provisiones Técnicas son Obligatorias por Ley.

Pregunta 43





Feedback


Seguro.

Pregunta 44

Son Valores Garantizados o Derechos Adicionales del Tomador en algunos Seguros de vida:

Valor de Reducción o Capital Reducido.

Suplemento.



Feedback



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Pregunta 45

Los Planes de Previsión Asegurados (PPA) se caracterizan, entre otros aspectos, por: Pueden tener Tipo de Interés Garantizado, presentan Liquidez y tienen Tratamiento Fiscal de Planes de Pensiones.

Pueden tener tipo de Interés Garantizado, presentan Liquidez y tienen Tratamiento Fiscal de Seguro de Vida.

Tienen un tipo de Interés Garantizado, no tienen Liquidez hasta los 10 años y tienen Tratamiento Fiscal de Planes

de Pensiones.

Pueden tener tipo de Interés Garantizado, no tienen Liquidez, tienen Tratamiento Fiscal de Planes de Pensiones

pero no hay Máximo Anual de Aportación.

Feedback

No existe derecho de rescate y por tanto liquidez, excepto por los motivos legales de paro de larga duración, enfermedad

grave e invalidez. Deben tener tipo de interés garantizado, aunque sea mínimo para que sea un seguro. Pueden tener

participación en beneficios. Existe aportación máxima anual. Tratamiento fiscal de Plan de Pensiones tanto para las

aportaciones como para las prestaciones. Tomador = Asegurado = Beneficiario en caso de Supervivencia.

REF: Pág. 63 / 6. El seguro de vida / 6.3. Características técnicas del Seguro de Vida Ahorro.

Pregunta 46

El mercado asegurador tiene una influencia a nivel institucional en el ámbito financiero en la medida en que:

El seguro genera inversiones en la economía real y conlleva aspectos fiscales y recaudatorios.

El seguro conlleva el pago de un importante volumen de primas.

El seguro únicamente tiene influencia en el mercado de servicios.

El seguro no tiene ninguna influencia en la economía real.

Feedback

Se considera al seguro como un sector integrado en el sistema financiero, resaltando su función monetaria para la

economía real, en la medida en que el seguro genera riqueza con la que se financian inversiones además de implicar

aspectos fiscales y recaudatorios.

Pregunta 47

La prima comercial o de tarifa se calcula como: probabilidad teórica de ocurrencia del siniestro * coste medio del siniestro.

prima pura + parte proporcional de los gastos de administración.

prima de inventario + parte proporcional de gastos de gestión externa + beneficio.

impuestos + recargos para el CCS + otros recargos por fraccionamiento de la prima.

Feedback

Prima pura o de riesgo: calculo actuarial para la cobertura del riesgo asumido y la rentabilidad. Prima de inventario:

prima pura + parte proporcional de los gastos de administración. Prima comercial o de tarifa: prima de inventario + parte

proporcional de gastos de gestión externa + beneficio. Prima total: prima comercial + impuestos + recargos para el CCS +

otros recargos por fraccionamiento de la prima.

Pregunta 48

¿Cuál de las siguientes afirmaciones sobre el PPA es correcta? No tiene tipo de interés garantizado.

En ningún caso tiene participación en beneficios.

Existe derecho de rescate y por tanto liquidez.

Tienen un tratamiento fiscal de plan de pensiones tanto para las aportaciones como para las prestaciones.

Feedback

Son seguros de ahorro con las ventajas fiscales de un plan de pensiones. La diferencia con el seguro de ahorro es que no

existe derecho de rescate y por tanto liquidez, excepto por los motivos legales de paro de larga duración, enfermedad

grave e invalidez.

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Pregunta 49

La autoridad administrativa en materia de seguros y reaseguros privados, capitalización y fondos de pensiones es: El Ministerio de Economía

La Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones

El Banco de España

UNESPA

Feedback

La Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones es un órgano administrativo que depende de la Secretaría de

Estado de Economía y Apoyo a la Empresa, adscrita al Ministerio de Economía y Competitividad. El sector de seguros y

fondos de pensiones en España está bajo la supervisión y control de la DGSFP.

Pregunta 50

Se dice que un Plan de Pensiones es del Sistema Asociado cuando:

El promotor es cualesquiera asociación o sindicato siendo los partícipes sus propios empleados, además de otros

asociados, miembros o afiliados.

El promotor es una o varias entidades de carácter financiero y cuyos partícipes son cualesquiera personas

El Promotor es una empresa y los partícipes son exclusivamente los trabajadores de esa empresa.

El Promotor es el conjunto de los trabajadores de la empresa a través del Comité de Empresa

Feedback

Planes de Pensiones del Sistema Asociado: aquellos cuyo promotor son cualesquiera asociaciones o sindicatos siendo los

partícipes sus asociados, miembros o afiliados.

Pregunta 51





Feedback





Pregunta 52

El Órgano Supervisor de los Planes y Fondos de Pensiones es: CNMV.

Banco de España.

Dirección General de Seguros.

UNESPA

Feedback

La Dirección General de Seguros es el órgano supervisor tanto de Planes y fondos de pensiones como de Seguros.

Pregunta 53

El límite financiero de aportaciones que un participe puede efectuar a un Plan de Pensiones, será de _________

euros, elevándose a _________ euros en el caso que pueda hacer la mayor aportación a favor del cónyuge. 8.000 / 10.000

10.000 / 15.000

8.000 / 10.500

Ninguna es correcta.

Feedback

Feedback: pág 178

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económicas con independencia de su edad.

El límite de las aportaciones que podrán destinarse a favor del cónyuge, siempre que no obtenga rendimientos del trabajo

y rendimientos de actividades económicas que superen en su conjunto los 8.000 €, a partir de 2015, asciende a un máximo

de 2.500 €.

Pregunta 54

La Comisión de Control del Fondo de Pensiones estará constituida por los representantes de los Planes de

Pensiones que lo integren y tiene como funciones más importantes: (señale la respuesta NO correcta) Control de la observancia de las normas de funcionamiento del propio fondo y de los planes.

Representación del Fondo, pudiendo delegar en la entidad gestora para el ejercicio de sus funciones.


Sustitución de la Entidad Gestora o Depositaria.

Feedback

La Comisión de Control del Fondo de Pensiones estará constituida por los representantes de los Planes de Pensiones que

lo integren y tiene como funciones más importantes:

Supervisión de los Planes adscritos.

Control de la observancia de las normas de funcionamiento del propio fondo y de los planes.

Representación del Fondo, pudiendo delegar en la entidad gestora para el ejercicio de sus funciones.

Sustitución de la Entidad Gestora o Depositaria.

Examen y aprobación de la actuación de la entidad gestora en cada ejercicio económico, exigiéndole, en su caso, la

responsabilidad prevista en la Ley.

Decidir la Política de Inversión del Fondo de Pensiones.

Pregunta 55

Señala cuál o cuáles de las siguientes afirmaciones son correctas:

Anualmente el partícipe se puede deducir de la base imponible general la cantidad menor entre el 30% de los

rendimientos netos del trabajo y 8.000 Euros.

Anualmente el partícipe siempre se puede deducir 12.500 Euros.

Anualmente el partícipe se puede deducir de la base imponible general la cantidad menor entre el 30% de los

rendimientos íntegros del trabajo o 12.500 Euros (partícipes mayores de 52 años).

Anualmente un partícipe de 53 años se puede deducir de la base imponible general 10.000 Euros en el conjunto de

sus Planes de Pensiones, Mutualidades y Planes de Previsión Asegurados individuales que posea.

Feedback




económicas con independencia de su edad

Pregunta 56

¿Cuál es la característica básica de un Plan de Jubilación (seguro de vida)?

Es líquido.

Lo cobran siempre los herederos legales.

La única cobertura que ofrece es la de jubilación.

Fiscalmente es óptimo tenerlo al menos 1 año.

Feedback

Las coberturas más frecuentes son: Jubilación, Fallecimiento e Invalidez. La prestación la cobran los beneficiarios

designados en la Póliza. Existe derecho de rescate y por tanto liquidez, pueden tener tipo de interés garantizado, no existe

aportación máxima anual, tratamiento fiscal de seguro de vida.

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Pregunta 57

Elemento Formal en una Operación de Seguro es:

Escrito de Rescisión.

El Tomador.

La Suma Asegurada.

El Valor Asegurado.

Feedback

Los Elementos Formales (No Reales, Ni Personales) de una Operación de Seguro son: Solicitud, Proposición, Documento

de Cobertura Provisional, Póliza, Suplementos y Escrito de Rescisión.

Entendemos por Escrito de Rescisión o Denuncia de Póliza, aquel documento donde se comunica formalmente la

intención de no renovación de la póliza por alguna de las partes.

Pregunta 58





Feedback


Seguro.

Pregunta 59

El Principio Mutual o de Compensación de Riesgos consiste en que: La prima cobrada al tomador del seguro debe ser suficiente para pagar los siniestros, gastos de gestión y










Feedback

Principio Mutual o de Compensación de Riesgos. El Principio Mutual se justifica porque si el número de asegurados es

suficiente se puede aplicar la Ley de los Grandes Números, y la empresa puede proceder al reparto compensatorio del

montante total de indemnizaciones entre todos ellos.

Pregunta 60

Son Valores Garantizados del Tomador en algunos Seguros de vida:

Valor de Rescate.

Suplemento.



Feedback


Valor de Rescate, Valor de Reducción, Anticipo y Prorroga de Seguros.

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Pregunta 61

La técnica conocida como Cash-Flow Matching, que consiste en igualar los pagos probables de la póliza de seguro

con los flujos de cobro de las inversiones se relaciona con: Seguros de tipo básico más participación en beneficios

Seguros en los que el Tomador asume el riesgo de la inversión

Seguros que garantizan una rentabilidad superior al tipo básico establecido

Ninguna es correcta

Feedback

Sus estrategias de inversión están totalmente restringidas a dos:

Cash-Flow Matching, que consiste en igualar los pagos probables de la póliza de seguro con los flujos de cobro de las

inversiones.

Inmunización por duraciones, que resumidamente consiste en tener una cartera con igual duración que los compromisos

que se aseguran.

Pregunta 62

Según los Sujetos Constituyentes los Planes de Pensiones pueden ser de: Aportación Definida, Prestación y Mixtos.




Feedback

Siguiendo con las modalidades de los Planes de Pensiones, en razón a los Sujetos Constituyentes existen tres tipos de

Planes:

1. Planes de Pensiones del Sistema de Empleo: son aquellos en los que el promotor es una empresa y los partícipes

son exclusivamente los trabajadores de esa empresa. En el ámbito de empresa también es válido el empresario

individual. Dentro de los Planes del Sistema de Empleo existe una modalidad conocida como los Planes de

Promoción Conjunta en los que la característica diferenciadora es que el promotor no es una empresa sola sino

varias empresas. Esta modalidad viene a cubrir sobre todo la particularidad de las PYMES, ya que permite

simplificar y ahorrar gastos a la hora de que una PYME quiera tener un plan de pensiones para sus trabajadores.

La Administración pretende hacer de esta manera atractiva la implantación de la previsión social

complementaria en el tejido empresarial más importante de la economía española y que más empleados tiene.

2. Planes de Pensiones del Sistema Asociado: aquellos cuyos promotorson son cualesquiera Asociaciones o

Sindicatos siendo los partícipes sus asociados, miembros o afiliados.

3. Planes del Sistema Individual: aquellos cuyos promotores son una o varias entidades de carácter financiero y

cuyos partícipes son cualesquiera personas físicas.

Pregunta 63

¿Cuál de estos Elementos Personales corresponden al Plan de Pensiones?

Beneficiario.

Tomador.

Asegurador.

Asegurado.

Feedback

Los Elementos Personales de un Plan de Pensiones son: Promotor, Partícipe y Beneficiario.

Pregunta 64

Los partícipes de un Plan de Pensiones de Empleo pueden movilizar sus derechos Consolidados a otro Plan de

Pensiones Sí, siempre que sea a otro Plan de Pensiones del sistema de Empleo

No, en ningún caso

Sí, en todos los casos

Sólo en el supuesto de extinción de relación laboral y sólo si estuviese previsto en las especificaciones del Plan, o

en el caso de terminación del mismo

Formación ASIP

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Feedback

En los Planes del Sistema de Empleo los partícipes no pueden movilizar los derechos consolidados salvo en el supuesto

de extinción de relación laboral y en las condiciones que reglamentariamente se establezcan y, sólo si estuviese previsto

en las especificaciones del plan o en el caso de terminación del Plan.

Pregunta 65

La forma de cobro de un Plan de Pensiones puede ser: En forma de Capital.

En forma de Capital y en Forma de Renta Financiera.

En forma de Capital y en Forma de Renta Actuarial.

En forma de Capital, Renta o Mixta.

Feedback

La Forma de cobro de Plan de Pensiones es en Forma de Capital, en Forma de Renta o de Forma Mixta (Capital y Renta).

La Renta puede ser Actuarial o Financiera.

Pregunta 66

Los planes de pensiones Son un vehículo de ahorro-especulación dirigido a cubrir unas contingencias determinadas, de ahí su alta liquidez,

Son patrimonios separados con personalidad jurídica que cede su gestión a una Entidad Gestora de Fondos de

Pensiones (E.G.F.P.).

Necesitan una Entidad Depositaria de Fondos de Pensiones cuya función básica es la custodia y depósito de los

valores mobiliarios.

Son patrimonios creados al exclusivo objeto de dar cumplimiento a fondos de inversión.

Feedback

Los Planes de Pensiones son un vehículo de ahorro-inversión. Los Fondos de Pensiones son patrimonios creados al

exclusivo objeto de dar cumplimiento a planes de pensiones. Un Fondo de Pensiones es un patrimonio separado sin

personalidad jurídica y que cede su gestión a una tercera entidad, llamada Entidad Gestora de Fondos de Pensiones.

Además los Fondos de Pensiones necesitan una Entidad Depositaria de Fondos de Pensiones cuya función básica es la

custodia y depósito de los valores mobiliarios y demás activos financieros integrados en el Fondo.

Pregunta 67

¿Cuál de los siguientes no es un principio rector de los planes de pensiones? De no discriminación

De capitalización

De atribución de derechos

De integración voluntaria

Feedback

Principio de Integración Obligatoria: los planes de pensiones se han de integrar en un Fondo de Pensiones.

Pregunta 68

La Comisión de Control del Plan de Pensiones tiene entre sus funciones más importantes (señale la respuesta NO

correcta): Seleccionar el actuario o actuarios que deban certificar la situación y dinámica del plan.

Nombrar los representantes de la Comisión de Control del Plan en la Comisión de Control del fondo de pensiones

al que esté adscrito.

Representar judicial y extrajudicialmente los intereses de los partícipes y beneficiarios en relación con el Plan de

Pensiones.

Examen y aprobación de la actuación de la entidad gestora en cada ejercicio económico, exigiéndole, en su caso, la

responsabilidad prevista en la Ley.

Feedback

La Comisión de Control del Plan de Pensiones tiene entre sus funciones más importantes:

Supervisar el cumplimiento de las cláusulas del plan en todo lo que se refiere a los derechos de sus partícipes y

beneficiarios.


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Nombrar los representantes de la Comisión de Control del Plan en la Comisión de Control del fondo de pensiones al que

esté adscrito.

Representar judicial y extrajudicialmente los intereses de los partícipes y beneficiarios en relación con el Plan de

Pensiones.

Pregunta 69

La Prima Total de una Operación de seguro es: La Prima Pura más los Gatos de Gestión Externa.

La Prima de Inventario más la parte Proporcional de Gastos de Gestión Externa más el Beneficio del Asegurador.

La Prima Comercial más los Impuestos, más los Recargos para el CCS, más otros Recargos por Fraccionamiento

de la Prima.

La Prima Comercial más los Impuestos.

Feedback

Prima Total: Prima Comercial + Impuestos + Recargos para el CCS + otros Recargos por Fraccionamiento de la Prima.

Pregunta 70

La Designación del Beneficiario podrá hacerse en… Indicar la Respuesta Incorrecta: La Póliza.

Una Posterior Declaración escrita comunicada al Asegurador.

Testamento.

Cotización Orientativa.

Feedback

Será el tomador el sujeto quien designará al beneficiario en la póliza y además tiene el derecho de modificar esa

designación posteriormente, si lo estimara oportuno.

Pregunta 71

Siendo Sa = Suma Asegurada y Va = Valor Asegurable, se produce infraseguro si:

Sa < Va

Sa > Va

Sa = Va

El infraseguro sólo se produce si se asegura a Primer Riesgo.

Feedback

Art. 30 L.C.S. Infraseguro: se produce cuando el capital asegurado es menor de lo que realmente vale el bien objeto del

seguro. Si se diera este caso, al producirse el siniestro se indemnizaría el máximo de la suma asegurada, pero si el

siniestro es parcial, el asegurador pagará solamente en proporción al capital asegurado.

Pregunta 72

El Principio Suficiencia de la Prima consiste en que:

La prima cobrada al tomador del seguro debe ser suficiente para pagar los siniestros, gastos de gestión y










Feedback

La Prima del Seguro no sólo ha de ser suficiente para que la empresa pueda pagar el total de indemnizaciones por los

daños y pérdidas sufridos por los asegurados, sino también para:

Sufragar los gastos de gestión por la administración del negocio (personal, mobiliario e instalaciones, etc.) y por la

comercialización del producto de seguro (comisiones, publicidad, y otros).

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Remunerar a los accionistas (dividendos).

Reforzar la estabilidad financiera y la solvencia de la empresa (margen de seguridad).

Pregunta 73

La Provisión Matemática en los Seguros de Vida se calcula como:

Primas Satisfechas + Rendimiento Garantizado + Participación en Beneficios (en su caso) – Gastos.

Primas Satisfechas + Rendimiento Garantizado + Comisiones de reembolso.

Primas Satisfechas + Primas Pendientes + Rendimiento Garantizado.

Primas Pendientes + Participación en Beneficios.

Feedback

Las Provisiones Matemáticas se calculan como la diferencia entre el valor actual de las obligaciones futuras del

asegurador y el valor actual de las primas futuras.

Pregunta 74

Los Riesgos Patrimoniales son: Afectan a las personas.

Afectan al patrimonio de las personas.

Afectan a los animales o cosas.

No existen.

Feedback

Los Riesgos Patrimoniales son aquellos que afectan o amenazan el patrimonio abstracto de las personas, como la

responsabilidad civil, el crédito, la paralización de trabajos, pérdida de beneficios.

Pregunta 75

Los Seguros en los que el Tomador asume el Riesgo de la inversión se denominan: Seguros de Ahorro.

Seguros de Inversión y Jubilación.

Seguros de Riesgo.

Seguros Unit Linked.

Feedback

Los Seguros Unit Linked son seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversión.

Pregunta 76

La Suma Asegurada es: El Valor Parcial del Bien.

El Valor de Reposición a Nuevo del Bien.

El Valor Asegurable convenido entre Beneficiario y Asegurador.

El Valor que se atribuye al Bien a efectos del Seguro.

Feedback

La Suma Asegurada o Capital Asegurado es el importe de la Indemnización Máxima en caso de Siniestro, sabiendo que

no superará en cualquier caso al Valor Asegurable, luego la Suma Asegurada es el Valor que se atribuye al bien a efectos

del Seguro.

Pregunta 77

Según los Sujetos Constituyentes los Planes de Pensiones pueden ser de: Aportación Definida, Prestación y Mixtos.




Feedback

Siguiendo con las modalidades de los Planes de Pensiones, en razón a los Sujetos Constituyentes existen tres tipos de

Planes:

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1. Planes de Pensiones del Sistema de Empleo: son aquellos en los que el promotor es una empresa y los partícipes

son exclusivamente los trabajadores de esa empresa. En el ámbito de empresa también es válido el empresario

individual. Dentro de los Planes del Sistema de Empleo existe una modalidad conocida como los Planes de


varias empresas. Esta modalidad viene a cubrir sobre todo la particularidad de las PYMES, ya que permite

simplificar y ahorrar gastos a la hora de que una PYME quiera tener un plan de pensiones para sus trabajadores.

La Administración pretende hacer de esta manera atractiva la implantación de la previsión social

complementaria en el tejido empresarial más importante de la economía española y que más empleados tiene.

2. Planes de Pensiones del Sistema Asociado: aquellos cuyos promotorson son cualesquiera Asociaciones o

Sindicatos siendo los partícipes sus asociados, miembros o afiliados.

3. Planes del Sistema Individual: aquellos cuyos promotores son una o varias entidades de carácter financiero y

cuyos partícipes son cualesquiera personas físicas.

Pregunta 78

¿Cuál de estos Elementos Personales corresponden al Plan de Pensiones?

Promotor.

Entidad Gestora de Planes de Pensiones.

Entidad Depositaria de Planes de Pensiones.

Asegurado.

Feedback

Los Elementos Personales de un Plan de Pensiones son: Promotor, Partícipe y Beneficiario.

Pregunta 79

¿Cuántos Planes de Pensiones puede tener un partícipe?: Los que desee, siendo la aportación máxima por Plan de 10.000 Euros anual (partícipes mayores de 50 años).

Uno, siendo la aportación máxima anual de 10.000 Euros (partícipes menores de 50 años).

Los que desee, siendo la aportación máxima anual la cantidad más pequeña entre el 30% de los rendimientos netos

del trabajo y actividades económicas o 10.000 Euros entre todos los Planes (partícipes hasta 50 años).

Los que desee, siendo la aportación máxima al conjunto de sistemas de previsión social (planes de pensiones

individuales, planes de pensiones de empleo, planes de previsión asegurados) de 8.000 euros anuales.

Feedback

Un Partícipe puede tener cuantos Planes de Pensiones desee, siendo la aportación máxima al conjunto de sistemas de

previsión social (planes de pensiones individuales, planes de pensiones de empleo, planes de previsión asegurados) de

8.000 euros anuales.

Pregunta 80

Según la Vocación Inversora un Plan de Pensiones de Renta Variable es: El integrado por Activos de Renta Variable, entre el 30% y el 75%.

El que incorpora Activos de Renta Variable, con un máximo del 30%.

El integrado por Activos de Renta Variable, con un mínimo del 75%.

El integrado por Activos de Renta Fija, con un mínimo del 75%.

Feedback

Renta Variable integrada por Activos de Renta Variable, con un mínimo del 75%.

Pregunta 81





Feedback


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Pregunta 82

Respecto a la inversión de los fondos de pensiones sabemos que: El 50% de los activos del Fondo de Pensiones tienen que estar invertidos en activos financieros contratados en

mercados organizados, en créditos con garantía hipotecaria o en inmuebles.

El coeficiente mínimo de liquidez dependerá de las necesidades de la entidad gestora en cada momento.

La inversión mínima será del 5% del valor nominal de los títulos en circulación emitidos o avalados por una misma

entidad.

Salvo excepciones, las obligaciones frente a terceros de un Fondo de Pensiones no podrán exceder en ningún caso

del 5%.

Feedback

La inversión en activos en mercados organizados es del 70%. El coeficiente de liquidez no depende de la gestora, sino de

las necesidades del propio fondo. Las obligaciones frente a terceros de un Fondo de Pensiones no podrán exceder en

ningún caso del 5% del activo del fondo salvo por:

a) débitos contraídos en la adquisición de activos hasta la liquidación

b) obligaciones frente a beneficiarios y partícipes

Pregunta 83

Los Planes de Pensiones del Sistema Individual pueden ser: Vitalicios.

De Prestación Definida..

Mixtos.


Feedback

Es muy importante señalar que sólo los Planes del Sistema de Empleo y los del Sistema Asociado podrán ser de

cualquiera de las tres categorías anteriores. Pero los Planes del Sistema Individual sólo pueden ser de Aportación

Definida.

Pregunta 84

¿Cuál es el límite máximo de aportación anual realizada a favor del cónyuge cuando los rendimientos netos del

trabajo y actividades económicas obtenidas por este son de 5.000 € anuales? 6.000

10.000

2400

2.500

Feedback

El límite de las aportaciones que podrán destinarse a favor del cónyuge, siempre que no obtenga rendimientos del trabajo

y rendimientos de actividades económicas que superen en su conjunto los 8.000 €, a partir de 2015, asciende a un máximo

de 2.500 €.

Pregunta 85

Los sujetos constituyentes de un Plan de Pensiones son El Promotor, los Partícipes y los Beneficiarios

Los Partícipes y los Beneficiarios.

El Promotor y los Beneficiarios

El Promotor y los partícipes.

Feedback

El partícipe Son sujetos constituyentes de los Planes de Pensiones. Tienen la consideración de partícipes las personas

físicas en cuyo interés se crea el Plan, con independencia de que realicen o no aportaciones.

El promotor es sujeto constituyente de un Plan de Pensiones, pudie ndo ser cualquier Entidad, Corporación, Sociedad,

Empresa, Asociación, Sindicato o colectivo de cualquier clase que insten a su creación o participen en su

desenvolvimiento.

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Pregunta 86

Los Fondos de Pensiones, ¿tienen Personalidad Jurídica? Sólo la tienen los fondos del sistema individual.

Sólo la tienen los fondos del sistema de empleo

Si

No.

Feedback

No tienen personalidad jurídica, por eso necesitan de una entidad gestora y una entidad depositaria para hacerlos

operativos.

Pregunta 87

En los Planes de Pensiones de la Modalidad Individual, ¿quién ejerce la función de Promotor?: Ninguna es correcta

La Asociación, Sindicato o Gremio Colectivo.

Cualquier sociedad, empresa o entidad.

La Entidad Financiera

Feedback

En los Planes de Pensiones Individuales el Promotor es siempre la Entidad Financiera, y los partícipes, cualquier persona

física.

Pregunta 88

Según la Vocación Inversora los Planes de Pensiones pueden ser de: Aportación Definida, Prestación y Mixtos

Plan de Empleo, Plan Asociado y Plan Individual



Feedback

Siguiendo con las modalidades de los Planes de Pensiones, en razón a la Vocación Inversora se pueden clasificar:

Pregunta 89

El organismo público de control dependiente del Ministerio de Economía que legisla y sanciona todo lo referente a

Planes y Fondos de Pensiones es: La oficina económica de la Moncloa

La Comisión Nacional del Mercado de Valores

INVERCO.

Ninguna de las respuestas es correcta.

Feedback

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El organismo público de control dependiente del Ministerio de Economía que legisla y sanciona todo lo referente a Planes

y Fondos de Pensiones es la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones.

Pregunta 90

El seguro de mercancías transportadas es un ejemplo de: Seguro de accidentes.

Seguro de vida.

Seguro de enfermedad y asistencia sanitaria.

Seguro de daños.

Feedback

SEGUROS DE DAÑOS o PATRIMONIALES

Son los que tienen por objeto garantizar una indemnización equivalente a daños materiales que se produzcan en bienes u

objetos determinados.

Importante: tiene que existir responsabilidad y ha de ser civil (No penal ni

incumplir. voluntario)

Modalidades:

• Seguro de incendios

• Seguro de Robo

• Seguro de Mercancías Transportadas

• Seguro de Maquinaria

• Seguro multirriesgo, destacando el seguro multirriesgo hogar con las siguientes coberturas: daños materiales,

responsabilidad civil, asistencia y coberturas complementarias.

• Seguro Agrario, destacando los seguros agrarios combinados, seguros de rendimientos, seguros integrales y

seguros pecuniarios.

• Seguro de Responsabilidad Civil.

Seguro de automóvil.

Pregunta 91

En el seguro __________________la suma asegurada coincide en todo momento del contrato de seguro con el valor

asegurable, por adaptación sucesiva de aquélla al valor real del bien, ya sea a iniciativa del asegurado o/y del

asegurador. a valor de nuevo

a valor convenido

franquiciado

a valor total.

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Feedback

Formas de aseguramiento en los seguros de daños, podemos distinguir:

• Seguro a valor total: la suma asegurada coincide con el valor asegurable.

• Seguro a valor convenido: el valor asegurable se fija a tanto alzado y se conviene por ambas partes.

• Seguro a valor de nuevo

Pregunta 92

Cuando los derechos consolidados del partícipe vengan determinados por la reserva que le corresponda de

acuerdo al sistema actuarial utilizado se denomina… De aportación definida.

De aportación periódica

De prestación diferida

De prestación definida..

Feedback

Prestación Definida: los derechos consolidados del partícipe vendrán determinados por la reserva que le corresponda de

acuerdo al sistema actuarial utilizado

Pregunta 93

Nuestro asesor está convencido de que iniciamos una fase de recuperación del ciclo económico, por ello nos

recomienda traspasar nuestro actual fondo de pensiones a uno de ______________, en cuya cartera la inversión en

activos de renta variable nunca pueden superar el 30% del total de la cartera. Renta variable..

Renta variable mixta

Renta fija a largo plazo.

Renta fija mixta.

Feedback

Pregunta 94

¿Cuánto tiempo tiene que incapacitar una enfermedad para considerarse Supuesto de Liquidez de Planes de

Pensiones?: 9 Meses..

6 Meses.

4 Meses.

3 Meses.

Feedback

Cualquier dolencia o lesión física o psíquica que incapacite temporalmente para la ocupación o actividad habitual de la

persona durante un período continuado mínimo de tres meses, y que requiera intervención clínica de cirugía mayor en un

centro hospitalario o tratamiento en el mismo.

Pregunta 95

las personas físicas en cuyo interés se crea el plan, con independencia de que realicen aportaciones o no se conocen

como Promotores

Asegurados.

Beneficiarios

Partícipes

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Feedback

Los elementos personales de un Plan de Pensiones son:

PROMOTOR del Plan: cualquier entidad, corporación, sociedad, em presa, asociación, sindicato o colectivo de cualquier

clase que insten a su creación o participen en su desenvolvimiento.

PARTÍCIPES: las personas físicas en cuyo interés se crea el plan, con independencia de que realicen aportacioneso no.

BENEFICIARIOS: personas físicas con derecho a la percepción de prestaciones.

Pregunta 96

Señale la afirmación correcta: Los planes de pensiones del sistema asociado han sido históricamente los de mayor crecimiento en patrimonio en

España.

Los fondos de pensiones son entidades con personalidad jurídica.

Los planes de pensiones de empleo no admiten aportaciones del partícipe.

Un principio rector de los planes de pensiones es su integración en un fondo de pensiones.

Feedback

Requisitos de Constitución de los Planes de Pensiones.

Pregunta 97

La Comisión de Gestión y de Depósito máximas de los Fondos de Pensiones podrán ser, respectivamente, de: 2,00% y 0,5‰.

2,00% y 0,25 por mil.

1,50% y 0,5%.

1,50% y 0,20%.

Feedback

El Real Decreto (RD) que modifica el reglamento de Planes y Fondos de pensiones, entre otras normas del mismo ámbito,

reduce las comisiones máximas legales de gestión y depósito para adaptarlas a la situación de los mercados financieros

actuales, nacionales e internacionales. La rebaja de las comisiones máximas de gestión dependerá de la política de inversión

del fondo. De esta manera, se aplicará un máximo del 0,85% para fondos de renta fija, lo que supone una disminución de

65 puntos básicos frente al límite actual; un tope del 1,3% para fondos mixtos, 20 puntos básicos menos, y del 1,5% para

fondos de renta variable, el mismo límite que se utiliza actualmente.

Con los nuevos porcentajes, la comisión media calculada según la distribución del patrimonio entre l os diferentes tipos de

fondos baja del 1,5% al 1,25%, a la vez que se reduce la comisión máxima de depósito del 0,25% al 0,2%.

Pregunta 98

Nos acabamos de enterar que, a pesar de ser el partícipe del Plan, no podemos movilizar los derechos

consolidados, ya que no estaba reflejado en las condiciones reglamentarias. ¿De qué tipo de plan se trata? De sistema asociado.

De sistema individual.

De sistema colegial

De sistema de empleo

Feedback

En los Planes del Sistema de Empleo los partícipes no pueden movilizar los derechos consolidados salvo en el supuesto de

extinción de relación laboral y en las condiciones que reglamentariamente se establezcan y, sólo si estuviese previsto en las

especificaciones del plan o en el caso de terminación del Plan.

Pregunta 99

El _____ consiste básicamente en compartir con otra empresa de seguros la cobertura del riesgo de un mismo

asegurado, en cuanto al precio o prima y a la prestación. Infraseguro.

Sobreseguro.

Reaseguro.

Coaseguro.

Feedback

El coaseguro consiste básicamente en compartir con otra empresa de seguros (coaseguradora) la cobertura del riesgo de un

mismo asegurado, en cuanto al precio o prima y a la prestación. Se define como la operación en virtud de la cual varias

empresas aseguradoras aceptan cubrir un mismo riesgo participando en su cobertura, y por tanto en la prima, en la

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proporción convenida, de tal forma que la suma de las participaciones de cada empresa coaseguradora es igual a la suma

asegurada del contrato, y lo mismo para la prima.

Pregunta 100

Los seguros de vida mixtos... Combinan garantías de vida con coberturas por daños materiales (robo, incendio, etc.)

Son seguros de responsabilidad civil y de vida.

Son aquellos que cubren más de un riesgo.

Cubren simultáneamente los riesgos de muerte y supervivencia.

Feedback

Los seguros de vida mixtos son combinaciones de seguros para caso de muerte y para caso de vida.

Pregunta 101

El _______ es una operación por la cual una empresa aseguradora cede a otra una parte de los riesgos que

inicialmente ha asumido. Sobreseguro.

Coaseguro.

Infraseguro.

Reaseguro..

Feedback

Sirve para distribuir entre otros aseguradores los excesos de los riesgos de mayor volumen, permitiendo al asegurador

directo (reasegurado) operar sobre una masa de riesgos aproximadamente iguales.

Pregunta 102

Los seguros patrimoniales de responsabilidad civil son: Ninguna es correcta.

Aquellos que cubren al tomador frente a la responsabilidad civil en que pueda incurrir ante terceros, por actos de

los que sea responsable.

Aquellos que cubren al tomador frente a la responsabilidad civil en que pueda incurrir ante terceros, por actos no

realizados de forma intencionada

Aquellos que cubren al asegurado frente a la responsabilidad civil en que pueda incurrir ante terceros, por actos de

los que sea responsable.

Feedback

Los seguros de responsabilidad civil, los cuales podrían ser incluidos dentro de los seguros de daños, son aquellos cuyo fin

es garantizar al asegurado frente a la responsabilidad civil en que pueda incurrir ante terceros por actos de los que sea

responsable y proteger, así, su patrimonio.

Pregunta 103

Los fondos a los que anualmente la empresa dota de una reserva que permitirá que, al jubilarse un trabajador de

la misma, se haya acumulado una renta que permita hacer frente al pago de su pensión, son: Fondos de Pensiones.

Planes de Seguros de Vida Ahorro Colectivos.

Planes de Pensiones

Fondos Internos.

Feedback

Los Fondos Internos son los fondos integrados en el propio patrimonio de la empresa destinados a cubrir las obligaciones

legales o contractuales referentes al personal de la empresa, con motivo de su jubilación o por otras atenciones de carácter

social.

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Pregunta 104

Se entiende por tomador del seguro: El corredor que ofrece la cobertura.

El asegurador que acepta el riesgo.

La persona que se encuentra expuesta al riesgo

La persona que celebra el contrato de seguro con el asegurador.

Feedback

Por propia definición

Pregunta 105

Los sistemas de pensiones públicos de reparto implican que: Las pensiones son pagadas a cuenta de los impuestos y no existe ninguna relación con las contribuciones a la

Seguridad Social, las cuales van dirigidas a pagar otras contingencias.

Las contribuciones de cada trabajador, su empleador y el Estado se van invirtiendo a lo largo del tiempo y la

pensión dependerá de los rendimientos obtenidos.

Las pensiones dependen del superávit o del déficit de los Presupuestos Generales del Estado de cada año.

Las contribuciones de la población activa van dirigidas a pagar las pensiones de la población pasiva

Feedback

En el sistema de reparto las contribuciones van destinadas al pago de prestaciones.

Pregunta 106

En un Plan de Pensiones del sistema individual, el participe conoce durante la fase de aportaciones: La cantidad que recibirá en el momento de la jubilación

El importe que debe tener acumulado en el momento de la jubilación

La forma en que se determinará la cantidad de la pensión de jubilación.

El importe que lleva acumulado en cada momento

Feedback

Al ser individual es de aportación definida con lo que esta es la respuesta correcta.

Pregunta 107

En los planes del sistema individual y asociado (señale la respuesta NO correcta): Podrán movilizarse los derechos a otro plan o planes de pensiones, a Planes de Previsión Asegurados o a Planes de

Previsión Empresariales por decisión unilateral del partícipe.

Podrán movilizarse los derechos a otro plan o planes de pensiones, a Planes de Previsión Asegurados o a Planes de

Previsión Empresariales por pérdida de la condición de asociado de la entidad promotora.

La Dirección General de Seguros obliga a que estos traspasos se hagan en un plazo máximo de 5 días hábiles entre

gestoras y 3 días hábiles dentro de la misma gestora y sin coste.

Podrán movilizarse los derechos, pero podrá suponer la modificación de la modalidad y condiciones de cobro de

las prestaciones si así lo decide la entidad gestora.

Feedback

En los planes del sistema individual y asociado podrán movilizarse a otro plan o planes de pensiones, a Planes de

Previsión Asegurados o a Planes de Previsión Empresariales por decisión unilateral del partícipe o por pérdida de la

condición de asociado de la entidad promotora. En estos momentos la Dirección General de Seguros obliga a que estos

traspasos se hagan en un plazo máximo de 5 días hábiles entre ges toras y 3 días hábiles dentro de la misma gestora y sin

coste.

Los derechos económicos de los beneficiarios de planes del sistema individual y asociado podrán movilizarse a otros

planes a petición del beneficiario, siempre y cuando las condiciones de garantía y aseguramiento de la prestación así lo

permitan y en las condiciones previstas en las especificaciones de los planes de pensiones correspondientes. Esta

movilización no modificará la modalidad y condiciones de cobro de las prestaciones.

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Pregunta 108

Se dice que un Plan de Pensiones es del Sistema Individual cuando: El promotor es una empresa y los partícipes son exclusivamente los trabajadores de esa empresa

El promotor es el conjunto de los trabajadores de la asociación a través del Comité de Empresa

El promotor es cualesquier asociación o sindicato siendo los partícipes sus asociados, miembros o afiliados.

El promotor es una o varias entidades de carácter financiero y cuyos partícipes son cualesquiera personas físicas

Feedback

Es aquel promovido por una Entidad Financiera o Aseguradora, dirigiéndose a cualquier persona física con capacidad

para obligarse.

Pregunta 109

¿Quién decide la política de inversión de un Fondo de Pensiones? La comisión de control del plan de pensiones.

El defensor del partícipe.

La CNMV.

La comisión de control del fondo de pensiones.

Feedback

La Comisión de Control del Fondo de Pensiones decide la política de inversión de un Fondo de Pensiones

Pregunta 110

¿Cuándo se tendrá derechos a los derechos consolidados de los Planes de Pensiones por el Supuesto de Ventanas

de Liquidez? Se podrá disponer libremente de los derechos consolidados con una antigüedad de 10 años.

Se podrá disponer libremente de los derechos consolidados a partir del 2025.


Se podrá disponer libremente de los derechos consolidados correspondientes a aportaciones realizadas con una

antigüedad de 10 años a partir del 2025

Feedback

La novedad más significativa que recoge el nuevo IRPF es la inclusión de un nuevo supuesto de liquidez para los Planes

de Pensiones, junto a los actualmente existentes de enfermedad grave y desempleo de larga duración. A partir del 1 de

enero de 2025 se podrá disponer libremente de los derechos consolidados correspondientes a aportaciones realizadas con

una antigüedad de 10 años.

Pregunta 111

La comisión máxima que percibe una Entidad Gestora de Fondos de Pensiones no puede superar el: 2,50 % anual del valor efectivo del patrimonio del Fondo

0,60 % anual del valor efectivo del patrimonio del Fondo.

0,50 % anual del valor efectivo del patrimonio del Fondo

1,50% anual del valor efectivo del patrimonio del Fondo

Feedback



actuales, nacionales e internacionales. La rebaja de las comisiones máximas de gestión dependerá de la política de inversión

del fondo. De esta manera, se aplicará un máximo del 0,85% para fondos de renta fija, lo que supone una disminución de

65 puntos básicos frente al límite actual; un tope del 1,3% para fondos mixtos, 20 puntos básicos menos, y del 1,5% para

fondos de renta variable, el mismo límite que se utiliza actualmente.

Pregunta 112

Hemos decidido invertir en un plan de pensiones cuya vocación inversora es de renta variable. Por lo tanto… No puede tener activos de renta fija.

Está integrada por activos de renta variable hasta un 20%

Está integrada por activos de renta variable entre el 30% y el 75%

Está integrada por activos de renta variable con un mínimo del 75%

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Feedback

Pregunta 113

Fiscalmente la prestación derivada de un Plan de Pensiones tiene la consideración de: Renta irregular.

Rendimiento de capital.

Incremento de patrimonio.

Rendimiento de trabajo.

Feedback

La Ley establece que las Prestaciones de un Plan de Pensiones son rentas de trabajo.

Pregunta 114

¿Cuándo se tendrá derechos al supuesto de disposición anticipada por desempleo?: Estar 12 meses continuados en situación legal de desempleo y no percibir prestación por desempleo en su nivel

contributivo.


Estar en situación legal de desempleo y no percibir prestación por desempleo en su nivel contributivo. duración, el

Real Decreto 1299/2009, de 31 de julio, suprime la exigencia de hallarse durante 12 meses continuados en

situación legal de desempleo.

Estar en situación legal de desempleo, no percibir prestación por desempleo en su nivel contributivo y estar inscrito

en el Instituto Nacional de Empleo u organismo público competente, como demandante de empleo.

Feedback

Tendrá la consideración de desempleo de larga duración la situación legal de desempleo del partícipe siempre que estando

inscrito en el Instituto Nacional de Empleo u organismo público competente, como demandante de empleo, no perciba

prestaciones por desempleo en su nivel contributivo, salvo que deba calificarse como situación asimilable a jubilación. Con

el fin de facilitar la liquidez de los planes de pensiones en el supuesto de desempleo de larga duración, el Real Decreto

1299/2009, de 31 de julio, suprime la exigencia de hallarse durante 12 meses continuados en situación legal de desempleo.

Pregunta 115

El ahorro que se materializa a través de los Planes de Pensiones se caracteriza por lo siguiente: Es a largo plazo y finalista.

Es a largo plazo, cautivo, reversible y finalista.

Es a largo plazo, reversible y finalista

Es a largo plazo, cautivo salvo casos excepcionales y finalista.

Feedback

Creación de un plan de pensiones permite fomentar del ahorro previsional a largo plazo, puesto que su creación sirve

como complemento al sueldo de jubilado de los trabajadores

Pregunta 116

Los fondos de pensiones para su funcionamiento necesitan de: Una entidad gestora y una sociedad de valores.

Una entidad financiera que ejerza las labores de administración y custodia..

Una entidad promotora para la administración y una depositaria para la custodia.

Una entidad gestora y una entidad depositaria.

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Feedback

El fondo de pensiones se define como el patrimonio económico sin personalidad jurídica, supervisado y representado por

su Comisión de Control, cuya administración y gestión corresponde a la Sociedad Gestora, y cuya custodia corresponde a

una Entidad Depositaria.

Pregunta 117

¿Cuáles son los Criterios de Inversión de un Fondo de Pensiones? Tipo de Interés Técnico Garantizado + Participación de Beneficios

Seguridad, Rentabilidad y Diversificación

Incorporar Activos de Renta Variable, con un máximo del 30%.

Seguridad, Rentabilidad, Diversificación y Congruencia en los Plazos.

Feedback

Los Fondos de Pensiones deben invertir con criterios de seguridad, rentabilidad, diversificación y congruencia de plazos a

sus finalidades. Estos principios generales que parecen tan obvios, no son cumplidos filosóficamente en muchos casos,

sobre todo el de congruencia de plazos; así vemos Fondos de Pensiones con altos porcentajes de activos monetarios.

Pregunta 118

Las Contingencias por las que se satisfarán prestaciones en un Plan de Pensiones no son: Invalidez Total y Permanente.

Fallecimiento.

Jubilación.

Desempleo

Feedback

Desempleo es una causa de Disposición Anticipada del Plan, no es una Contingencia común de Prestación.

Pregunta 119

¿Cuál de los siguientes es un supuesto de disposición anticipada de un plan de pensiones? Incapacidad laboral total.

Incapacidad laboral permanente

Jubilación.

Desempleo de larga duración

Feedback

Las tres primeras son contingencias cubiertas. Sólo el desempleo de larga duración, la enfermedad grave, procedimiento

de ejecución sobre la primera vivienda y las ventanas de liquidez son situaciones de disposición anticipada.

Pregunta 120

¿Cuál de estas características constituye los principios rectores de los Planes de Pensiones? No es necesario la Irrevocabilidad de Aportaciones

Discriminación.

Sistema de Reparto de Caja o Caja de Reparto.

Son de integración obligatoria en un Fondo de Pensiones

Feedback

La Ley de Planes y Fondos de Pensiones en su artículo 5 especifica claramente cuáles son los principios básicos que rigen

estos instrumentos. No discriminación, capitalización, irrevocabilidad de aportaciones, atribución de derechos e

integración obligatoria en un Fondo de Pensiones

Pregunta 121

¿Por qué motivos se puede liquidar anticipadamente un plan de pensiones? Jubilación, fallecimiento, invalidez

Paro de larga duración y enfermedad grave, jubilación, fallecimiento, invalidez y gran dependencia

Jubilación, fallecimiento, invalidez y gran dependencia

Paro de larga duración y enfermedad grave

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Feedback

Son causas normales de cobro de pensión del plan de pensiones: Jubilación, fallecimiento, invalidez y gran dependencia,

y de cobro anticipado: Paro de larga duración y enfermedad grave.

Pregunta 122

Para determinar el binomio de Rentabilidad & Riesgo debemos de utilizar los siguientes parámetros: Liquidez.

Fiscalidad.

Horizonte Temporal.

Todos son correctas.

Feedback

Para determinar el binomio Rentabilidad & Riesgos en las carteras de fondos de pensiones hemos de considerar, como en

cualquier otro proceso de planificación financiera, los parámetros a los que se puede ver expuesto el partícipe:

Perfil de aversión al riesgo

Horizonte temporal de la inversión, en función de su edad.

Necesidades de liquidez.

Fiscalidad.

Legalidad.

Pregunta 123

¿Cuál de estas características constituye los principios rectores de los Planes de Pensiones? Sistema de Reparto de Caja o Caja de Reparto.

No son de Integración Obligatoria en un Fondo de Pensiones.

No es necesario la Irrevocabilidad de Aportaciones

No Discriminación.

Feedback

La Ley de Planes y Fondos de Pensiones en su artículo 5 especifica claramente cuáles son los principios básicos que rigen

estos instrumentos. No discriminación, capitalización, irrevocabilidad de aportaciones, atribución de derechos e

integración obligatoria en un Fondo de Pensiones.

Pregunta 124

La pensión pública de jubilación es una renta vitalicia Falso, es una renta temporal.

Falso, es una prestación mixta, capital inicial más una renta

Falso, es una prestación en forma de capital

Verdadero

Feedback

Por deficinción.

Pregunta 125

Los planes de pensiones en función de los sujetos constituyentes pueden ser: Individuales y asociados.

De aportación definida, prestación definida y mixto

De empleo, aportaciones definidas, prestación definida mixta.

De empleo, asociados e individuales

Feedback

Los planes de pensiones en función de los sujetos constituyentes pueden ser: (1) de empleo, (2) asociados, o (3) individuales.

Los conceptos de "aportación definida", "prestación definida" y "mixto" no están relacionados con los sujetos constituyentes

.

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Pregunta 126

¿Cuáles son los principios básicos de los Planes de Pensiones? No discriminación, Atribución de derechos, capitalización colectiva e irrevocabilidad de las aportaciones.

No discriminación, Atribución de derechos, capitalización individual, Revocabilidad de las aportaciones e

integración obligatoria en un Fondo.

Ninguna es correcta

No discriminación, Atribución de derechos, capitalización financiera individual, irrevocabilidad de las aportaciones

e integración obligatoria en un Fondo. Feedback

Marcado en la Ley de Planes y Fondos de Pensiones.

Pregunta 127

Los planes en los se conoce de antemano la prestación que se va a recibir, por lo que quedan como incógnitas las

aportaciones que sean necesarias para llegar a tal fin se conocen como: Mixta

Prestación establecida

Prestación conocida

Prestación definida

Feedback

Aportación Definida: son planes en los que queda determinado la aportación que se va a hacer a los mismos y la cuantía de

las prestaciones no es conocida hasta la fecha que se produce la contingencia (jubilación, fallecimiento o invalidez).

(definido en el apartado de introducción).

Prestación Definida: son planes en los se conoce de antemano la prestación que se va a recibir, por lo que quedan como

incógnitas las aportaciones que sean necesarias para llegar a tal fin. (definido en el apartado de introducción).

Mixtos: donde se producen las circunstancias anteriores 1) y 2) simultáneamente. por ejemplo es típico el plan de sistema

de empleo donde la contingencia de jubilación es un compromiso de aportación definida, pero sin embargo las prestaciones

en caso de fallecimiento o invalidez están predeterminadas de antemano, es decir, son una prestación definida.

Pregunta 128

Una Entidad Financiera Debe ser promotora de un Plan de Pensiones del sistema de empleo.

Si es promotora de Planes de Pensiones individuales no puede ser promotora de un Plan de Pensiones de empleo.

Sólo puede ser promotora de Planes de Pensiones individuales.

Puede ser promotora de un Plan de Pensiones de empleo y de Planes de Pensiones individuales

Feedback

Por definición

Pregunta 129

¿Cuáles son las Contingencias Cubiertas en los Planes de Pensiones?: Incapacidad y Gran Invalidez..

Fallecimiento.

Jubilación..

Todas son correctas

Feedback

Se podrá disponer de los ahorros de nuestro Plan de Pensiones cuando se produzcan una de las siguientes contingencias:

Jubilación.

Incapacidad laboral total y permanente.

Muerte del partícipe o beneficiario.

Dependencia severa o gran dependencia del partícipe.

Pregunta 130

Cuando analizamos las características de rentabilidad y riesgo de los planes y fondos de pensiones, podemos

distinguir cuatro etapas diferencias que son: (1) capitalización, (2) maduración, (3) extinción, y (4) beneficiario,

¿en cuál de estas etapas el activo preponderante son las carteras mixtas?

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Capitalización

Beneficiario.

Extinción.

Maduración

Feedback

El activo preponderante en la etapa de capitalización es la renta variable, en la etapa de maduración son las carteras mixtas,

en la etapa de extinción es la renta fija, y en la etapa de beneficiario son los activos monetarios.

Pregunta 131

¿Cuáles son las formas de cobro de un Plan de Pensiones?: Renta Actuarial

Capital.

Renta Financiera

Todas son correctas

Feedback

Es importante qué forma de cobro nos permitan, a saber:

Capital: consistente en un pago único o diferido.

Renta: consistente en pagos periódicos inmediatos o diferidos y de manera temporal o vitalicia. Las rentas a su vez

pueden ser actuariales (rentas aseguradas) o financieras.

Mixta: cualquier forma de cobro que suponga una combinación de las anteriores.

Pregunta 132

Los Fondos de Pensiones: Definen el derecho de las personas a cuyo favor se constituyen a percibir rentas o capitales por jubilación,

supervivencia, viudedad, orfandad o invalidez y las obligaciones de contribuir a los mismos

Son un vehículo de ahorro-inversión dirigido a cubrir unas contingencias determinadas, de ahí su liquidez y

diferencias frente a otros productos financieros

Son un vehículo de ahorro-inversión dirigido a cubrir unas contingencias determinadas, de ahí su iliquidez y

diferencias frente a otros productos financieros

Son patrimonios creados al exclusivo objeto de dar cumplimiento a planes de pensiones

Feedback

Los Fondos de Pensiones son un patrimonio sin personalidad jurídica, perteneciente a una pluralidad de partícipe cuyo

derecho de propiedad se justifica mediante certificados de participación, supervisado y representado por su Comisión de

Control, cuya administración y gestión (cedido expresamente) corresponde a la Sociedad Gestora.

Pregunta 133

El período de carencia en las pólizas de enfermedad corresponde a: Ninguna es correcta.

Un plazo temporal desde la contratación del seguro en el que no se puede contratar ninguna otra póliza por parte del

tomador.

Un plazo temporal desde la contratación del seguro en el que no puede ocurrir ningún siniestro.

Un plazo temporal desde la contratación del seguro en el que no está cubierto el riesgo.

Feedback

Es frecuente que en las pólizas de enfermedad se establezca un período de carencia, es decir, un plazo temporal desde la

contratación del seguro en el que no está cubierto el riesgo. Esta cláusula debe aceptarse expresamente por escrito y ser

redactada de forma clara y precisa.

Pregunta 134

El contrato de seguro es un contrato formal. Esto implica: Que requiere la aceptación de las dos partes.

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Que una de las partes es una aseguradora debidamente supervisada por la DGS.

Que cualquier disputa se debe formalizar en la cámara de comercio donde reside el asegurado.

Que se debe hacer por escrito.

Feedback

Por definición, los contratos de seguros se deben hacer por escrito y esta característica le aporta formalidad al contrato.

Pregunta 135

En una póliza con una franquicia de 600€, en caso de que el importe del siniestro sea superior a 600€ y la

compañía lo indemnice en su totalidad. Se dice que el Seguro se ha contratado: Con Franquicia a Valor Parcial

Con una Franquicia absoluta de 600€

A Primer Riesgo.

Con una Franquicia relativa de 600€

Feedback

Si el daño o la pérdida supera la cuantía convenida en concepto de franquicia la empresa aseguradora pagará una

indemnización igual al daño o pérdida sufrida sin deducir cantidad alguna. El asegurado sólo participará en el siniestro en

su total importe, cuando éste sea igual o inferior a la cuantía de la franquicia.

Pregunta 136

¿Cuáles son las Garantías de un Seguro de Vida con Componente de Ahorro? Reducción y Anticipo.

Rehabilitación y Rescate

Rescate y Reducción

Rescate, Reducción y Anticipo

Feedback

Una característica de los Seguros de Vida con componente de Ahorro es que otorgan los llamados valores garantizados:


Pregunta 137

Cuando el asegurador se obliga a prestar al asegurado servicios de atención sanitaria directamente a través de su

propia estructura o mediante el pago de los gastos ocasionados, hablamos de un seguro de: Seguro de Enfermedad.

Incapacidad Laboral Transitoria

Hospitalización

Asistencia Sanitaria.

Feedback

En el seguro de asistencia sanitaria el asegurador se obliga a prestar al asegurado servicios de atención sanitaria

directamente a través de su propia estructura o mediante el pago de los gastos ocasionados.

Pregunta 138

Es la persona física o jurídica que contrata y suscribe la póliza, por cuenta propia o la de un tercero, asumiendo

las obligaciones principales del seguro. Asegurador

Asegurado

Beneficiaro

Tomador

Feedback

En otras palabras, es la persona que firma el seguro y se va a hacer cargo del pago de las correspondientes primas. Cuando

la figura del tomador y del asegurado coinciden estamos ante un seguro por cuenta propia, sin embargo si fuesen personas

diferentes nos encontramos en presencia de uno por cuenta ajena. Si no quedase claro si coinciden o no, se presume siempre

que es por cuenta propia.

Pregunta 139

El Titular de un seguro Unit Linked es:

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Cualquiera de ellos puede ser el Titular

La entidad aseguradora Beneficiaro

El tomador del seguro

Feedback

Seguros unit linked son seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversión. Se trata de seguros de vida en los

que las provisiones matemáticas se invierten en participaciones de instituciones de inversión colectiva (básicamente, fondos

de inversión) y otros activos financieros elegidos por el tomador del seguro, que es quien soporta el riesgo de la inversión,

si bien la entidad aseguradora posee la titularidad y la libre disposición sobre los bienes y derechos en que se materializan

tales inversiones, de ahí que las movilizaciones de las provisiones de unos activos a otros o de unos fondos de inversión a

otros no tengan transcendencia fiscal para el tomador del seguro, sino para la entidad aseguradora.

Pregunta 140

¿Qué se entiende por reaseguro? Es un contrato de seguro entre un tomador y varias aseguradoras donde cada una de ellas asume una porción del

riesgo total.

Se da cuando se asegura varias veces el mismo riesgo

Es la modalidad de seguro habitual entre particularesvida

Es el traspaso del riesgo entre aseguradoras

Feedback

El reaseguro puede definirse, también en términos genéricos, como la operación por la cual una empresa aseguradora cede

a otra (reaseguradora) una parte de los riesgos que inicialmente ha asumido.

Pregunta 141

El Seguro de vida entera es: Un seguro para caso de vida ahorro

Un seguro mixto

Ninguna es correcta

Un seguro para caso de muerte

Feedback Los seguros para caso de muerte son aquéllos en que la suma asegurada, ya se trate de un capital o de una renta, se

pagará por la entidad aseguradora al beneficiario, si se produce la muerte del asegurado. Este tipo de seguros pueden

contratarse por una duración determinada, transcurrida la cual el seguro queda sin efecto, o por toda la vida. En función

de ello y de si la prestación asegurada consiste en un capital o una renta, las modalidades más usuales son:

Seguro de vida entera.

Seguro temporal.

Seguro de amortización.

Seguro de capital de supervivencia.

Seguros de renta de supervivencia.

Pregunta 142

Los compromisos por pensiones cubiertos mediante fondos internos de pensiones… Son aquéllos que algunas las empresas tienen recogidos en su contabilidad para hacer frente a los compromisos por

pensiones ante sus trabajadores.

Son aquéllos que todas las empresas tienen constituidos en balance para hacer frente a los compromisos por pensiones

ante sus trabajadores.

Son aquéllos que algunas empresas tienen constituidos por propia decisión

No se admiten en la actualidad, salvo para determinadas empresas y bajo determinados condicionantes.

Feedback

En la actualidad los fondos internos para cubrir compromisos por pensiones no se admiten por la legislación española

salvo, bajo determinados condicionantes, para las Entidades Financieras: bancos, cajas de ahorro, cooperativas de crédito,

compañías de seguros y empresas de servicios de inversión.

Pregunta 143

Luis Rodríguez ha formalizado una póliza de enfermedad para su esposa Marta. ¿Cómo aparecerá Luis en la

póliza? Como beneficiario

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Como asegurado

Como asegurador

Como tomador

Feedback

Tomador: es la persona física o jurídica que contrata y suscribe la póliza, por cuenta propia o la de un tercero, asumiendo

las obligaciones principales del seguro.

Pregunta 144

¿Cuáles son las Garantías Cubiertas por una Póliza de Accidentes? Asistencia Sanitaria e Invalidez.

Fallecimiento e Invalidez Permanente.

Fallecimiento e Invalidez Temporal.

Fallecimiento, Invalidez Permanente, Invalidez Temporal y Asistencia Sanitaria.

Feedback

Por este seguro, la empresa aseguradora garantiza el pago de las indemnizaciones convenidas cuando el asegurado sufra un

accidente corporal en el ejercicio de su profesión y/o en su vida privada, según se haya contratado la cobertura de riesgo

profesional o extraprofesional, o ambas. Las garantías cubiertas son: fallecimiento, invalidez y asistencia sanitaria.

Pregunta 145

Los compromisos por pensiones de las empresas con sus trabajadores que no están instrumentados a través de un

vehículo financiero externo son conocidos como ________. Ninguna es correcta.

Plan de pensiones de empleo.

Seguro colectivo de vida.

Fondos internos.

Feedback

Podrían definirse como los fondos integrados en el propio patrimonio de la empresa destinados a cubrir las obligaciones

legales o contractuales referentes al personal de la empresa, con motivo de su jubilación o por otras atenciones de carácter

social.

Pregunta 146

Cuando Las cotizaciones actuales de los activos sirven para financiar las prestaciones de las clases pasivas

actuales, estamos bajo un: Ninguna es correcta.

Sistema de Capitalización

Sistema de Capitalización Mixta

Sistema de Reparto de Caja.

Feedback

El Sistema de reparto es aquel en que las cotizaciones actuales de los activos sirven para financiar las prestaciones de las

clases pasivas actuales.

Pregunta 147

Los compromisos por pensiones cubiertos mediante fondos internos de pensiones… Son aquéllos que algunas empresas tienen constituidos por propia decisión

Son aquéllos que todas las empresas tienen constituidos en balance para hacer frente a los compromisos por pensiones

ante sus trabajadores.

Son aquéllos que algunas las empresas tienen recogidos en su contabilidad para hacer frente a los compromisos por

pensiones ante sus trabajadores.

No se admiten en la actualidad, salvo para determinadas empresas y bajo determinados condicionantes.

Feedback

En la actualidad los fondos internos para cubrir compromisos por pensiones no se admiten por la legislación española salvo,

bajo determinados condicionantes, para las Entidades Financieras: bancos, cajas de ahorro, cooperativas de crédito,

compañías de seguros y empresas de servicios de inversión.

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Pregunta 148

Rosa ha formalizado un seguro de vida por el cual si el asegurado vive al final del mismo queda cancelado el

seguro y a favor del asegurador la prima o las primas satisfechas. ¿Qué modalidad de seguro de vida ha suscrito? De supervivencia.

Decesos.

De vida entera

De vida temporal.

Feedback

Seguro temporal: El capital de este seguro es pagadero inmediatamente después de la muerte del asegurado, si ocurre antes

de terminar el plazo convenido para la duración del seguro. Si el asegurado vive al final del mismo, queda cancelado el

seguro y a favor del asegurador la prima o las primas satisfechas.

Pregunta 149

La finalidad del ___________ es la indemnización al asegurado de los desperfectos materiales que hayan sufrido

sus bienes. Seguro de accidentes.

Seguro de vida.

Seguro de enfermedad y asistencia sanitaria

Seguro de daños.

Feedback

Los seguros de daños o patrimoniales sobre las cosas son los que tienen por objeto garantizar una indemnización equivalente

a los daños materiales que se produzcan en bienes u objetos determinados.

Pregunta 150

¿Cuál de las siguientes garantías NO está cubierta en el seguro de accidentes? Asistencia sanitaria

Invalidez permanente.

Muerte.

Responsabilidad civil.

Feedback

La responsabilidad civil se cubre con el seguro de daños.

Pregunta 151

¿Cuáles son las Modalidades de los Seguros de Asistencia Sanitaria? Modalidad de Asistencia Sanitaria y Servicio.

Modalidad de Gastos Médicos Completos y Hospitalarios.

Modalidad de Gastos Médicos Completos y Hospitalarios.

Modalidad de Enfermedad y Asistencia Sanitaria

Feedback

Distinguimos dos Tipos de Seguros de Asistencia Sanitaria: Modalidad de Enfermedad (Reembolso) y Modalidad de

asistencia Sanitaria (Servicio).

Pregunta 152

La lesión que imposibilite transitoriamente al asegurado para el desempeño de su profesión habitual, se considera: Incapacidad permanente parcial.

Incapacidad permanente absoluta.

Gran invalidez.

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Incapacidad temporal

Feedback

Se entiende por invalidez temporal toda lesión que imposibilite transitoriamente al asegurado para el desempeño de su

profesión habitual; en el caso de que el asegurado no ejerza una actividad definida, la invalidez temporal se considera

terminada, a todos los efectos, cuando pueda efectuar salidas de su domicilio.

Pregunta 153

El denominado Seguro a Capital Diferido es un seguro: Es un Seguro de Vida que cubre el Fallecimiento del Asegurado

Es un Seguro de Perdida de Beneficios

Es un Seguro de Accidentes.

Es un Seguro de Vida que cubre la Supervivencia del Asegurado.

Feedback

El Asegurador se compromete a entregar el capital asegurado a la expiración del plazo convenido para la duración del

contrato si el asegurado vive en aquella fecha. Existen dos modalidades: Sin Reembolso y Con Reembolso.

Pregunta 154

La estructura de una póliza de seguros se compone de: Las condiciones generales y particulares.

La solicitud y la propuesta

La solicitud, la propuesta, las condiciones generales y particulares y los apéndices.

Las condiciones generales, particulares, especiales y suplementos

Feedback

La póliza de seguros se estructura entre condiciones generales, condiciones particulares, condiciones especiales y aquellos

suplementos incorporados con posterioridad a la póliza.

Pregunta 155

El conjunto de recursos acumulado por una entidad aseguradora con el propósito de garantizar el cumplimiento

de las obligaciones asumidas con sus asegurados de vida, se le denomina:

Provisiones de Seguros de Vida

Provisión Matemática.

Provisiones de Riesgos en Curso

Son correctas estas dos opciones:

-Provisión Matemática.

-Provisiones de Seguros de Vida. Feedback

Provisión de seguros de vida: también llamada provisión matemática, siendo ésta el saldo acumulado por las primas pagadas

por el tomador del seguro y la participación en beneficios, netos de gasto de adquisición y administración aplicables y de

la prima del seguro de fallecimiento y, en su caso, del coste de los seguros complementarios, capitalizado al tipo de interés

técnico anual garantizado (normalmente marcado su máximo legalmente) y con arreglo a la ciencia actuarial

Pregunta 156

Un Fondo de Pensiones puede ser: Indistintamente Uniplán o Fle

Exclusivamente Uniplán

Indistintamente Uniplán o Multiplán

Exclusivamente Multiplán

Feedback

Los Fondos de Pensiones pueden ser indistintamente Uniplán o Multiplán al poder integrar uno o varios Planes de

Pensiones.

Pregunta 157

Como Norma General para la determinación de la situación de Jubilación de un partícipe de un Plan

de Pensiones:

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Basta con que el partícipe notifique que ha pasado a la situación de jubilación

Si el partícipe trabaja, deberá haber cumplido la edad de 70 años

Se estará a lo previsto en el Régimen de la Seguridad Social correspondiente al partícipe en cuestión

Lo que establezcan las especificaciones del Plan

Feedback

Para la determinación de ésta se atenderá a lo previsto en el Régimen de la Seguridad Social correspondiente al partícipe

en cuestión. Ahora bien, cuando no sea posible el acceso del partícipe a la jubilación, porque por ejemplo el partícipe no

trabaje, se entenderá producida a partir de la edad ordinaria del Régimen General de la Seguridad Social (65 años)

Pregunta 158

Las Aportaciones efectuadas a un Plan de Pensiones con anterioridad al 01/01/2007, desde el punto de vista fiscal,

se caracterizan por: Cuando el partícipe sea beneficiario, si cobra la prestación en forma de renta tendrá una reducción del 40 %, pero

solo para tales aportaciones

No existe ningún descuento “fiscal”.

Cuando el partícipe sea beneficiario, si cobra la prestación en forma de capital tendrá una reducción del 40 %, pero

sólo para tales aportaciones

Cuando el partícipe sea beneficiario, si cobra la prestación en forma mixta (capital más renta) tendrá una reducción

del 40 %, pero sólo para tales aportaciones

Feedback

A las aportaciones a los Planes de Pensiones y los PPA realizadas hasta el 31 de diciembre de 2006 se les puede aplicar

un Régimen Transitorio que consiste en una reducción del 40 % si se cobra en forma de capital. La nueva

Ley mantiene dicho Régimen Transitorio, si bien solo se permite su aplicación en los siguientes términos:

– Contingencias Nuevas (acaecidas a partir de 1 de Enero del 2015): se podrá aplicar la reducción del 40% cuando se

solicite el cobro de la Prestación en el mismo ejercicio en que acezca la contigencia o en los 2 siguientes.

– Contingencias Antiguas:

1. Contingencias acaecidas en los ejercicios 2011 a 2014, el régimen transitorio solo podrás ser de aplicación, en su caso,

a las prestaciones hasta la finalización del octavo ejercicio siguiente a aquel en el que acaeció la contingencia

correspondiente.

2. Contingencias acaecidas en los ejercicios 2010 o anteriores, el régimen transitorio solo podrá ser de aplicación, en su

caso, a las prestaciones percibidas hasta el 31 de diciembre de 2018.

Pregunta 159

La comisión máxima que percibe una entidad depositaria de Fondos de Pensiones no puede superar el: 0,60 % anual del valor efectivo del patrimonio del Fondo.

2,50 % anual del valor efectivo del patrimonio del Fondo

0,20 % anual del valor efectivo del patrimonio del Fondo.

2% anual del valor efectivo del patrimonio del Fondo

Feedback



actuales, nacionales e internacionales. La rebaja de las comisiones máximas de gestión dependerá de la política de

inversión del fondo. De esta manera, se aplicará un máximo del 0,85% para fondos de renta fija, lo que supone una

disminución de 65 puntos básicos frente al límite actual; un tope del 1,3% para fondos mixtos, 20 puntos básicos menos,

y del 1,5% para fondos de renta variable, el mismo límite que se utiliza actualmente. Con los nuevos porcentajes, la

comisión media calculada según la distribución del patrimonio entre los diferentes tipos de fondos baja del 1,5% al

1,25%, a la vez que se reduce la comisión máxima de depósito del 0,25% al 0,2%.

Pregunta 160

El Seguro que tiene por objeto la prestación de indemnizaciones en caso de accidentes que motiven la muerte o

incapacidad del asegurado, a consecuencia de actividades previstas en la póliza, es: Seguro de Vida Riego.


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Seguros de Accidentes.

Seguros de Incapacidad Laboral Transitoria.

Feedback

Cuando la empresa aseguradora garantiza el pago de las indemnizaciones convenidas cuando el asegurado sufra un

accidente corporal en el ejercicio de su profesión y/o en su vida privada, según se haya contratado la cobertura de riesgo

profesional o extra profesional, o ambas.

Pregunta 161

¿Cuál de las siguientes características no es propia de los planes de previsión asegurados? Es un producto de contratación individual exclusivamente.

Es un seguro de vida

El tomador y el asegurado pueden o no coincidir en la misma persona

Las aportaciones están sujetas a unos límites establecidos.

Feedback

Por ley el tomador y el asegurado deben coincidir en la misma persona

Pregunta 162

Los seguros de daños o patrimoniales sobre las cosas son: Aquellos que garantizan la reposición, a precio de nuevo, del bien sustraído o perdido


Aquellos que garantizan una indemnización equivalente a los daños materiales que se produzcan en bienes u

objetos.

Aquellos que garantizan un capital a la jubilación.

Feedback

Los seguros de daños o patrimoniales sobre las cosas son los que tienen por objeto garantizar una indemnización

equivalentes a los daños materiales que se produzcan en bienes u objetos determinados. La finalidad del seguro es la

indemnización al asegurado de los daños o desperfectos materiales que hayan sufrido sus bienes.

Pregunta 163

La prima de un seguro y su prestación forman parte de los denominamos elementos: Personales.

Formales.

Reales.

Todas son correctas.

Feedback

Los elementos reales de un seguro son: prima, prestación y principio indemnizatorio y de capitalización.

Pregunta 164

Las contingencias básicas cubiertas por un Plan de Pensiones son: Jubilación; las restantes posibles contingencias son supuestos extraordinarios no consideradas como contingencias

básicas.

Jubilación, Fallecimiento e Incapacidad Laboral Temporal..

Jubilación, Incapacidad Laboral Permanente, Fallecimiento y Dependencia Severa

Jubilación, Fallecimiento, Enfermedad Grave y Paro de Larga Duración.

Feedback

No se podrá disponer del ahorro salvo en los supuestos previstos

Pregunta 165

El principio de __________ garantiza el acceso como partícipe de un plan a cualquier persona física que

reúna las condiciones de adhesión. Atribución de derechos.

Irrevocabilidad de las prestaciones.

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No discriminación.

Capitalización..

Feedback

Principio de No Discriminación: se habrá de garantizar el acceso como partícipe de un plan a cualquier

persona física que reúna las condiciones de adhesión.

Pregunta 166

Los Planes de Promoción Conjunta son una modalidad: De Planes de Pensiones del Sistema Asociado.

Ninguna es correcta

De Planes de Pensiones del Sistema de Empleo.

De Planes del Sistema Individual

Feedback

Dentro de los Planes del Sistema de Empleo existe una modalidad conocida como los Planes de


varias empresas. Esta modalidad viene a cubrir sobre todo la particularidad de las PYMES.

CURSO CERTIFICACIÓN EXPERTO ASESORAMIENTO FINANCIERO · 2020. 5. 15. · Formación ASIP Página 5...

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