MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICADirección de Educación Técnica y Capacidades Emprendedoras

Colegio Técnico Profesional de XXXXX

Plan de inversión:

Nombre (igual al del Plan de Desarrollo Quinquenal)

Especialidad de XXXX o Institucional (nombre correcto)

Período al que corresponden los fondos XXX

Tabla de Contenido

PRESENTACIÓN Y RESUMEN DEL PLAN DE INVERSIÓN PRESENTACIÓN.......................................................3

1. Nombre del plan de inversión..............................................................................................................4

2. Justificación del plan de inversión........................................................................................................4

3. Objetivos..............................................................................................................................................5

3.1 Objetivo General................................................................................................................................5

3.2 Objetivos Específicos..........................................................................................................................5

4. Descripción del plan de inversión.........................................................................................................5

5. Localización..........................................................................................................................................7

6. Cronograma de mantenimiento preventivo y/o correctivo de los activos...........................................8

7. Responsables........................................................................................................................................8

7.1 Docentes que participaron en la elaboración del Plan de inversión...................................................8

7.2 Responsables del proceso de Ejecución del Plan de inversión...........................................................8

8. Población beneficiada..........................................................................................................................9

9. Cronograma de actividades................................................................................................................10

10. Recursos físicos....................................................................................................................................12

10.1 Inventario.......................................................................................................................................12

10.2 Infraestructura...............................................................................................................................12

11. Presupuesto....................................................................................................................................13

12. Financiamiento...............................................................................................................................16

Para Planes de Inversión con Saldos sin Aprobar:..................................................................................16

Para Planes de Inversión con Saldos Remanentes:.................................................................................16

13. Anexos..................................................................................................................................................17

PRESENTACIÓN Y RESUMEN DEL PLAN DE INVERSIÓN PRESENTACIÓN(El documento debe estar debidamente foliado)

NOMBRE DE LA INSTITUCIÓN

CÓDIGO PRESUPUESTARIO

NOMBRE DEL PLAN DE INVERSIÓN

MONTO

TIPO DE PLAN DE INVERSIÓN INSTITUCIONAL ( ) ESPECIALIDAD ( )

NOMBRE DE LA ESPECIALIDAD

PERÍODO A QUE CORRESPONDEN LOS RECURSOS

RESUMEN EJECUTIVO

(Descripción concisa de lo que se desea desarrollar, congruente con lo establecido en el Plan de Inversión)

1. Nombre del plan de inversión

El nombre del plan de inversión debe coincidir con el nombre aprobado en el Plan de Desarrollo Quinquenal, específicamente en el Plan operativo. Verificar que coincida tanto el nombre como el año.

Ejemplos:

Equipamiento de la Especialidad de………………

Equipamiento y acondicionamiento de la especialidad de………………….

Mantenimiento preventivo y correctivo de………………..

Actualización de los requerimientos técnicos de……………………..

2. Justificación del plan de inversión

Este apartado debe responder a las preguntas: ¿Por qué se requiere?, ¿Cuáles necesidades solventará el plan de inversión? ¿A qué objetivo curricular corresponde? Indicar las estrategias de uso de los bienes solicitados.

Consiste en definir las necesidades que atenderá el plan de inversión, según el diagnóstico realizado (qué se tiene, qué hace falta por adquirir, según los requerimientos mínimos), por qué es importante para el proceso de enseñanza- aprendizaje, así como la relación del plan de inversión con las políticas institucionales o nacionales del Ministerio de Educación Pública y la DETCE.

Si los bienes solicitados no están incluidos en los requerimientos mínimos establecidos, fundamentar ampliamente la necesidad curricular por resolver.

Incluir un párrafo donde se indique el número de acta y acuerdo de la Comisión Institucional y de la Junta Administrativa, además hacer referencia a que los oficios respectivos se encuentran en el apartado de “anexos”.

3. Objetivos

3.1 Objetivo General

Se redacta en forma concreta, debe indicar el fin principal que se pretende alcanzar mediante la ejecución del plan de inversión. Debe responder al qué y para qué del plan

de inversión y reflejar una estrecha relación con la justificación planteada y el nombre del plan de inversión.

Su redacción debe iniciar con un verbo en infinitivo, ser coherente, claro, conciso y que pueda traducirse en acciones concretas.

3.2 Objetivos Específicos

Se derivan del objetivo general, por lo que deben ser congruentes con el mismo. Su redacción debe permitir alcanzar el logro del objetivo general.

Debe incluir un mínimo de 2 objetivos específicos.

4. Descripción del plan de inversión

Consiste en describir ampliamente en qué consiste el plan de inversión, contestando las siguientes preguntas, según sea el caso:

¿Qué se pretende realizar?¿Qué se va equipar?¿Qué se va a sustituir?¿Qué se va acondicionar, descripción del espacio físico y sus dimensiones?¿A qué se va a dar mantenimiento y en qué consiste?

Además de lo anterior, incluir una tabla con los bienes que se pretenden adquirir, las cantidades y su respectiva descripción (los docentes y/o especialistas deben aportar las características técnicas de los bienes, según requerimientos mínimos). No sólo enlistar los bienes, sino también indicar el área, módulo o taller donde se ubicarán y ampliar las descripciones.

En el caso de remodelaciones o acondicionamiento, es preciso presentar un croquis del área y describir con detalle los materiales y dimensiones.

Se debe tener claro que para el desarrollo del plan de inversión que contemple remodelación o acondicionamiento de infraestructura se debe seguir lo establecido en el Reglamento de Juntas de Educación y Juntas Administrativas que regula los planes de inversión de infraestructura, a continuación se transcriben los artículos que hacen referencia a éste tema:

Artículo 138.- Todo proyecto para el desarrollo de infraestructura en un centro educativo público, independientemente de la fuente de financiamiento, sea para obras nuevas, mantenimiento mayor o mejoras significativas de infraestructura, deberá contar con la aprobación previa de la DIEE.

Artículo 145.- De conformidad con el artículo 137 del Reglamento de la Ley de la Contratación Administrativa, para la construcción y mantenimiento de la infraestructura educativa las Juntas podrán acudir al procedimiento de contratación directa concursada, para lo cual contarán con la asesoría técnica y legal de la DIEE. En este caso, las Juntas estarán obligadas a seguir los lineamientos que defina la DIEE y la falta de su autorización para el inicio de cada contratación particular generará la nulidad de todo el procedimiento.

Artículo 147.- Cuando las Juntas deban donar, remodelar, ampliar, construir o demoler bienes inmuebles, tienen que contar con el consentimiento previo de la DIEE.

Además, en caso de remodelación y acondicionamiento, deben incluir el número de acuerdo de la Junta Administrativa donde se comprometen a aportar los fondos para complementar el rubro Mano de Obra. Además, adjuntar la certificación respectiva de fondos, debido a que con fondos de la Ley 7372 sólo se aporta un 40% sobre el total de materiales y generalmente se requiere un desembolso superior. Dicha certificación debe estar explícita en acuerdos de actas de la Junta Administrativa y de la Comisión Institucional de la Ley 7372, mismos que deben adjuntarse.

Para tramitar los planes de inversión de seguridad y conectividad institucional, se debe presentar un croquis actualizado de la institución, donde se identifiquen claramente los puntos donde se ubicarán los equipos o la distribución de la red.

En relación con los planes de inversión de conectividad y/o seguridad, la Comisión Nacional de la Ley 7372 solicita que, para su aprobación, en el presupuesto se debe detallar la Mano de Obra de la siguiente manera:

a) Costos unitarios de instalación por cada equipo (cámaras, antenas, routers, servidores, switch, computadoras, tubería, cableado, entre otros).

b) Costos unitarios de configuración por cada equipo (cámaras, antenas, servidores, computadoras, routers, switch, entre otros.

c) En caso de requerir horas técnico o profesionales, se debe detallar la cantidad de horas de instalación y/o configuración necesarias y el costo por equipo según corresponda.

5. Localización

Se especifica la ubicación física donde estarán los bienes a adquirir, así como de los espacios a acondicionar y/o los activos a los que se les dará mantenimiento con el desarrollo del plan de inversión.

Ejemplos:

En el laboratorio de cómputo N°2, ubicado en el segundo pabellón.

Módulo de panificación del taller de agroindustria.

Módulo de especies menores, finca institucional.

6. Cronograma de mantenimiento de los activos

En este apartado se debe especificar cómo, cuándo y con qué recursos (fuente de financiamiento) se brindará el mantenimiento a los activos que se solicitan en este plan de inversión a corto y mediano plazo, de manera tal que se garantice la maximización del uso de los mismos. Se puede utilizar la siguiente tabla:

Descripción del bien

Actividad de mantenimiento

TipoPreventivo /Correctivo

Periodo (años)

1 2 3

7. ResponsablesEn este punto se deben completar las siguientes tablas:

7.1 Docentes que participaron en la elaboración del Plan de inversión

Nombre completo Condición (interino-propietario) Especialidad

En el caso de los planes de inversión institucionales (Laboratorio TICs, Labor@, Laboratorio de Idiomas, Seguridad, Conectividad, Sala de Audiovisuales, Equipo Tecnológico,) el Coordinador Técnico será el responsable de la elaboración del mismo. Puede contar con el apoyo de docentes especialistas.

7.2 Responsables del proceso de Ejecución del Plan de inversión

Puesto NombreDirector

Presidente de Junta Administrativa

Coordinador Técnico Secc. diurna

Coordinador Técnico Secc. nocturna

Coordinador con la Empresa sección diurna

Coordinador con la Empresa sección nocturna

Coordinador de Departamento Beneficiado

8. Población beneficiada

El propósito de éste apartado es proporcionar amplia información con respecto a la cantidad de estudiantes que se verán beneficiados, una vez que se ejecute el plan de inversión se sugiere llenar el siguiente cuadro:

Nivel (*) Nombre correcto de la

Especialidad (*)

CantidadCantidad de

GruposCantidad de Estudiantes

X

XI

XII

TOTAL* Para los planes de inversión institucionales, no se requiere completar esta columna.

Para los planes de inversión institucionales, es imprescindible incluir toda la población estudiantil de la Institución.

9. Cronograma de actividadesActividades Mes/

añoMes/año

Mes/ año

Mes/ año

Mes/ año

Responsables

Análisis de necesidades (contraste del inventario con las necesidades, según requerimientos mínimos)

Departamentos de Especialidad y/o Coordinadores Técnicos

Elaboración del Plan de inversión

Departamentos de Especialidad y/oCoordinadores Técnicos

Solicitud de cotizaciones (las características de los bienes y/o servicios deben coincidir con las indicadas en la DESCRIPCIÓN) y realización del cuadro comparativo y presupuesto

Departamentos de Especialidad y/oCoordinadores técnicos

Revisión del Plan de inversión completo

Coordinadores Técnicos (deben aplicar el instrumento de revisión y verificar que la información esté correcta y completa. Incluyendo cálculos matemáticos)

Aprobación Plan de inversión Comisión Institucional

Comisión Institucional Ley 7372

Aprobación Plan de inversión por Junta Administrativa

Junta Administrativa

Presentación del Plan de inversión ante la Comisión Nacional de la Ley 7372, para su debida aprobación.

Asesores Nacionales Comisión NacionalLey 7372 (se debe actualizar cada vez que se requieran correcciones)

Redactar las características técnicas a los docentes especialistas, para elaborar el cartel o pliego de condiciones de los bienes o servicios a adquirir

CoordinadorProfesores de la especialidad y/o especialistas.

Realización del Cartel o Pliego de condiciones

Coordinadores, director y Junta Administrativa

Realizar procesos de Contratación, según corresponda

Junta Administrativa

Emisión de órdenes de compra y contratos para la adquisición de los bienes y servicios.

Junta Administrativa

Recepción y pago de los bienes y/o servicios adquiridos.

Dirección, Junta Administrativa y Coordinadores técnicos y docentes encargados

Identificación de bienes e ingreso al registro de inventario institucional

Dirección, coordinadores técnicos y docentes

* En las columnas de mes/año, se debe indicar exactamente el nombre del mes y año calendario en el que se realizarán las actividades.

10. Recursos físicos

10.1 Inventario

Se debe incluir todo el inventario con que cuenta la especialidad, independientemente de la fuente de financiamiento (según bienes adquiridos, donados), en caso de ser institucional serían los bienes relacionados con el plan de inversión presentado.

El inventario debe contener al menos la siguiente información:

N° Identificación Descripción del bien Ubicación Estado

Si el plan de inversión consiste en completar requerimientos mínimos de la especialidad, es importante indicarlo claramente en el apartado de Descripción.

En el caso de que el plan de inversión sea de la especialidad agropecuaria y se requiera renovar o ampliar los semovientes, se deberá incluir el inventario del hato de igual forma.

Si el plan de inversión es de renovación de equipo se debe aportar el acta de Baja de Bienes correspondiente.

En el caso de sustitución por pérdida, sustracción o robo, se incluirá en los anexos, la denuncia interpuesta por la institución ante el Organismo de Investigación Judicial.

10.2 Infraestructura

Especificar la infraestructura con el área en m² y si cuenta con la seguridad necesaria para el debido resguardo de los bienes.

11.Presupuesto

Para elaborar el presupuesto debe realizarse previamente el Cuadro Comparativo, el cual se calculan los Costos Unitarios Promedio (ver Anexo 1).

Para su elaboración se deben de tomar en cuenta los siguientes aspectos:

1. Se elabora con base en los requerimientos mínimos de la especialidad. En casos excepcionales anexar una justificación técnico/pedagógica que respalde la solicitud de aprobación de otros bienes.

2. Describir los bienes sin anotar marcas comerciales. 3. El presupuesto debe subdividirse por módulos y categorías según la especialidad.

Las categorías son: Equipo, Mobiliario, Materiales Eléctricos, Materiales de Remodelación, Herramientas, Software, Mano de obra, entre otros. Cada subdivisión debe contar con su Subtotal y al final del presupuesto, un Total General.

4. Los bienes que se presupuestan, además de describirse, deben detallarse en término de cantidades y unidades de medida (litros, metros, cajas, sacos, rollos, entre otros). La descripción de los materiales de construcción deben contemplar las unidades de medida, ejemplo kilos de clavos, metros de malla, metros de arena, entre otros.

5. Los costos utilizados para el cálculo del presupuesto deben corresponder a los costos unitarios promedio (Anexo 1).

6. El costo de los bienes se debe registrar con dos decimales y con el separador de miles (se sugiere utilizar la formula TRUNCAR del programa EXCEL para no arrastrar más decimales en las fórmulas que se utilizan para obtener el precio promedio).

7. El presupuesto se debe presentar como uno sólo y no en partes, eso sí, respetando sus subdivisiones por categorías.

8. El presupuesto debe de respaldarse con tres (3) facturas proformas de diferente proveedor.

9. Toda factura proforma debe solicitarse a nombre de la Junta Administrativa respectiva.

10.Las facturas proformas deben contar con el membrete y datos administrativos que identifiquen a la empresa. Cuando se trata de personas físicas, adjuntar copia de la cédula de identidad y nombre completo.

11.Los bienes que se han cotizado, deben tener las mismas características en cada cotización.

12.El monto máximo por concepto de imprevistos es del 5%, el cual se calcula sobre el subtotal general. Los planes de inversión financiados únicamente con saldos remanentes, no deben llevar imprevistos. Este rubro debe ser valorado para no generar saldos remanentes.

13.Se podrán presupuestar Aires Acondicionados únicamente para: “Los laboratorios de cómputo, inglés, aula labora, cuarto de comunicaciones, laboratorio de cultivo de tejidos, sala de eventos (turismo), módulo de lácteos (agroindustria), cuarto de

enfriamiento del módulo de cocina”, según Acuerdo 17/113/12 Comisión Nacional Ley 7372.

14.Por concepto de mano de obra se aprueba solamente el monto que corresponde al 40% sobre el subtotal de materiales (construcción o eléctricos). Según acuerdo de Comisión Nacional, Acuerdo Nº 05/112/11.

15.En relación con los planes de inversión de conectividad y/o seguridad deben incluir en el presupuesto, de forma detallada, lo siguiente: a) Costos unitarios de instalación por cada equipo, b) Costos unitarios de configuración por cada equipo y c) En caso de requerir horas técnico o profesionales, se debe detallar la cantidad de horas de instalación y/o configuración necesarias y el costo por equipo, según corresponda.

16.Cuando las facturas proformas son dadas en dólares, se identifica con un asterisco el bien y se escribe una nota al pie del cuadro de presupuesto, que indique el tipo de cambio utilizado para su cálculo. Lo anterior, tomando como referencia el tipo de cambio oficial del Banco Central de Costa Rica y anotar la fecha.

17.Cuando el bien que se requiera adquirir posea Certificación emitida por la Contraloría General de la República de PROVEEDOR ÚNICO, la misma debe aportarse.

18.No se puede contemplar en el presupuesto, gastos como: transporte, instalación, viáticos o capacitaciones.

19.Los planes de inversión que involucren remodelaciones deben incluir en los ANEXOS el croquis con las dimensiones de la infraestructura a acondicionar.

20.Visto bueno de la DIEE cuando se requiera.

Ejemplo:

PRESUPUESTO

Descripción Cantidad Costo Unitario

(Promedio) Costo TotalMÓDULO DE COCINA:Mobiliario                    Subtotal Mobiliario      Equipo                    Subtotal Equipo      Cristalería             

Subtotal Cristalería      Materiales de Remodelación o acondicionamiento      

                   Subtotal Materiales de Remodelación o acondicionamiento      Mano de Obra (40% sobre el subtotal de materiales de remodelación o acondicionamiento)Subtotal General (suma de los subtotales y Mano de obra)      Imprevistos (5% máximo sobre el subtotal general, en caso de planes de inversión con remanentes NO APLICA).      Total      

12. Financiamiento

Para Planes de Inversión con Saldos sin Aprobar:

El plan de inversión será financiado con recursos de la Ley 7372, desglosados de la siguiente manera:

Procedencia de Fondos Monto Saldo sin Aprobar

Periodo a que corresponde (año)

Saldo sin aprobar Total

Para Planes de Inversión con Saldos Remanentes:

Planes de inversión financiados con remanentes se debe desglosar de la siguiente manera:

Nombre del plan de inversión aprobado (que da origen al remanente)

Monto Saldo remanente

Periodo a que corresponde (año)

Total

Notas:

En caso de que la Junta Administrativa asuma algún compromiso que complemente la inversión, se debe aportar la transcripción de dicho acuerdo, el cual debe especificar el monto a aportar y certificación de dichos recursos.

En los planes de inversión que la junta aporta recursos, no se debe contemplar el rubro de imprevistos.

En caso de que se financie con Saldos Remanentes, se debe aportar informe Coley 1 donde indique el saldo remanente y la Certificación de fondos emitida por el Contador.

Cabe recordar que Saldos Remanentes son los montos que quedan después de haber realizado la ejecución COMPLETA, del Plan de inversión aprobado.

13. Anexos

Documentación que se debe adjuntar

Oficio de Aprobación de Comisión Institucional donde se indique el número de acuerdo, nombre del plan de inversión y monto.

Oficio de Aprobación Junta Administrativa donde se indique el número de acuerdo, nombre del plan de inversión y monto.

3 Facturas proformas por cada bien incluido en el presupuesto y deben ser de diferente proveedor, los bienes deben tener las mismas características en las tres proformas; con la excepción de aquellos casos en que se aporte certificación de proveedor único.

Croquis en caso de remodelaciones y acondicionamientos, así como en los planes de inversión correspondientes a Seguridad y Conectividad.

Si el plan de inversión es de renovación y/o reposición de equipo, incluir el Acta de Baja de Bienes. Denuncia del Organismo de Investigación Judicial, cuando se sustituya equipo que haya sido robado.

Oficio de la Junta Administrativa cuando asume algún compromiso que complemente la inversión.

Permisos de entidades públicas en los casos que lo ameriten, por ejemplo: Permiso de A Y A para la apertura de pozo profundo, SETENA, MINAE, Salud, ICT, entre otros.

Fotos si se desea. Adjuntar copia del plan de inversión y el presupuesto en digital. El formato de los

archivos deben estar editados en Word y el presupuesto en Excel. En ningún caso los presupuestos pueden pegarse como imagen.

ANEXO 1. CUADRO COMPARATIVO (utilizar hoja de cálculo)

DESCRIPCIÓNProveedor 1

Costo Unitario Proveedor 2Costo Unitario

Proveedor 3Costo Unitario

Costo total (suma de los tres)

Costo Unitario Promedio (Costo

total / 3) FUNCIÓN TRUNCAR

MÓDULO DE COCINA

Mobiliario

Sub total Mobiliario

Equipo

Subtotal Equipo

Cristalería

Subtotal Cristalería

Insumos

Subtotal Insumos

Materiales de Construcción

Subtotal Materiales de Construcción

Mano de Obra